經(jīng)營分析會匯報材料精選(九篇)

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第1篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

明確重點(diǎn)對象。該行把各級行班子成員和機(jī)關(guān)各處室負(fù)責(zé)人作為轉(zhuǎn)作風(fēng)活動的重點(diǎn)對象，為全省67名省行黨委班子成員、省行機(jī)關(guān)各支部書記和二級分行黨委成員，每人指定一家掛鉤聯(lián)系縣級支行，上半年和下半年各安排一次“訪基層、接地氣”駐點(diǎn)幫扶活動，對全省67家縣級支行做到了全覆蓋。

細(xì)化活動方案。上半年訪基層主要采取現(xiàn)場調(diào)閱資料、召開座談會、參加信貸和會計晨會等形式，了解聯(lián)系行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中面臨的困難和問題，查閱信貸主管履職記錄，風(fēng)險排查記錄、電子臺賬記載、登錄和問題整改情況，了解晨會開展情況等，圍繞問題剖析原因找對策，排查疑難抓落實(shí)，針對基層行有關(guān)問題、困難和矛盾，提出解決的意見和建議。下半年訪基層具體了解基層行有關(guān)問題的解決和落實(shí)成效，總結(jié)基層行在抓落實(shí)、抓創(chuàng)新、抓精細(xì)管理以及改進(jìn)作風(fēng)、加強(qiáng)班子和隊伍建設(shè)、支部黨建和企業(yè)文化建設(shè)等方面好的典型和經(jīng)驗(yàn)做法。

落實(shí)廉潔要求。對訪基層人員廉潔自律、勤儉節(jié)約方面提出具體要求，訪基層人員食宿安排在基層行食堂和招待所，不超規(guī)格接待，不送紀(jì)念品，不安排與地方黨政和企業(yè)的宴請營銷等活動。要求省行紀(jì)委加大對活動過程中執(zhí)行廉潔自律、勤儉節(jié)約各項規(guī)定的檢查、督導(dǎo)力度，發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，一律嚴(yán)肅處理。

嚴(yán)格考核標(biāo)準(zhǔn)。明確規(guī)定訪基層人員在兩次訪基層活動后，圍繞基層經(jīng)營管理、困難問題、對策建議、取得成效等情況，認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)分析，二級分行黨委成員要在7月15日前和次年1月15日前，將訪基層情況向本行黨委和省行黨委進(jìn)行書面匯報；省行機(jī)關(guān)各支部書記要在7月15日前和次年1月15日前，向省行黨委進(jìn)行書面匯報。

又訊：4月16日至17日，農(nóng)發(fā)行江蘇省分行召開了黨委中心組學(xué)習(xí)擴(kuò)大會議暨一季度業(yè)務(wù)經(jīng)營分析會和內(nèi)部監(jiān)督委員會例會，該行黨委成員、各二級分行黨委書記以及省行機(jī)關(guān)各黨支部書記30余人參加了會議。在短短的一天半時間內(nèi)，開展了中心組學(xué)習(xí)，分析了基礎(chǔ)管理檢查情況，總結(jié)交流了各行一季度業(yè)務(wù)經(jīng)營和重點(diǎn)工作進(jìn)展?fàn)顩r，大家圍繞會議主題，學(xué)理論、談問題、重交流、強(qiáng)溝通，通過改會風(fēng)轉(zhuǎn)作風(fēng)，扎實(shí)推動了各項工作高效務(wù)實(shí)的開展。

內(nèi)容多，時間短。本次會議通過“三會合一”的形式召開，共下發(fā)了會議材料21份，其中在會議上交流的材料16份。在短短一天半的時間里，既開展了政治理論學(xué)習(xí)，又重點(diǎn)對業(yè)務(wù)工作進(jìn)行了分析與部署，既有對業(yè)務(wù)發(fā)展面臨內(nèi)外形勢的研判，又有對經(jīng)營管理中存在問題的深入分析，既有各二級分行的經(jīng)營匯報，又有行領(lǐng)導(dǎo)的適時點(diǎn)評。在時間緊、內(nèi)容多的情況下，行領(lǐng)導(dǎo)講話精煉，分析問題和部署工作重點(diǎn)突出，參會人員集中精力，匯報問題簡明扼要，直奔主題，會議開的緊湊熱烈、井然有序，但重點(diǎn)更加鮮明與突出，既節(jié)約了時間，又提高了會議效率。

第2篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

關(guān)鍵詞：預(yù)算；組織；編制；目標(biāo)；執(zhí)行；控制；評價

中圖分類號：F230 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）033-000-01

前言

預(yù)則立，不預(yù)則廢；運(yùn)籌帷幄，決勝千里，這是中國幾千年總結(jié)出來最樸素的預(yù)算管理思想，也是成功的保障。管理的重心在經(jīng)營，經(jīng)營的重心在決策，決策的重心在執(zhí)行，執(zhí)行的重心在預(yù)算，全面預(yù)算管理即通過業(yè)務(wù)、資金、信息、人才的整合，明確適度的分權(quán)授權(quán)，戰(zhàn)略驅(qū)動的業(yè)績評價，充分實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)與資源的最佳結(jié)合。

一、搭建預(yù)算管理架構(gòu)-預(yù)算組織系統(tǒng)

公司修訂了《全面預(yù)算管理制度》，《全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》，重新確認(rèn)預(yù)算辦公室人員和職責(zé)，明確全面預(yù)算委員會、預(yù)算辦公室、價格辦公室、績效辦公室的人員職責(zé)及權(quán)限，加強(qiáng)職能部門的管理監(jiān)控聯(lián)動。

組織下屬單位建立預(yù)算辦公室（包括生產(chǎn)、運(yùn)營、財務(wù)、項目、技術(shù)等單位人員），并明確相關(guān)人員權(quán)限和職責(zé)，充分發(fā)揮自主預(yù)算作用，開展預(yù)算、目標(biāo)考核、成本管理有機(jī)結(jié)合，提升基礎(chǔ)管理工作。

二、戰(zhàn)略驅(qū)動預(yù)算――預(yù)算編制系統(tǒng)

戰(zhàn)略必須清晰，執(zhí)行才有方向，為避免資源分配的無序和企業(yè)的短期行為，分析年度企業(yè)資金、實(shí)物與人力資源規(guī)模，通過預(yù)算及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)的資源和能力能否滿足戰(zhàn)略的需要，以后如何取得和發(fā)展這些能力。

公司組織每年10月開始編制下一年度全面預(yù)算方案，開展年度工作規(guī)劃。主要包括內(nèi)容：1.公司銷售預(yù)算方案，包括產(chǎn)品市場行情分析、銷售定價機(jī)制、銷售收款計劃及品種結(jié)構(gòu)計劃。2.公司采購預(yù)算方案，包括主要原材料價格行情分析、資源保供計劃、大宗物資采購計劃等。3.公司生產(chǎn)營運(yùn)方案，包括生產(chǎn)組織方案、生產(chǎn)技術(shù)方案、產(chǎn)銷平衡計劃、物流方案、大中修計劃等。4.公司成本費(fèi)用預(yù)算方案，包括人力成本預(yù)算、生產(chǎn)成本預(yù)算、期間費(fèi)用預(yù)算等。5.公司投資預(yù)算方案，根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，包括股權(quán)投資及債權(quán)投資收益預(yù)算、資產(chǎn)購置及維修工程項目支出預(yù)算、研發(fā)投入預(yù)算等。6.公司財務(wù)預(yù)算方案，包括營銷流程梳理、采購和銷售結(jié)算政策、稅收預(yù)算、公司經(jīng)營成本及現(xiàn)金流目標(biāo)預(yù)測分析等。

三、嚴(yán)格預(yù)算績效――預(yù)算目標(biāo)系統(tǒng)

預(yù)算要轉(zhuǎn)化為員工的努力和行動，企業(yè)就是要為所有的員工制作“紅舞鞋”，讓員工跳起來，動起來。全面預(yù)算委員會通過下達(dá)目標(biāo)、KPI分解、執(zhí)行跟蹤、關(guān)注過程、結(jié)果評價等措施，驅(qū)動各單位業(yè)績目標(biāo)的達(dá)成。經(jīng)過二上二下的反復(fù)研討，全面預(yù)算委員確認(rèn)公司年度預(yù)算目標(biāo)，子公司根據(jù)年度目標(biāo)分解到月度預(yù)算目標(biāo)，并逐層落實(shí)各版塊各分廠的KPI指標(biāo)。

預(yù)算是企業(yè)權(quán)威之源，公司應(yīng)與各單位負(fù)責(zé)人簽定預(yù)算目標(biāo)責(zé)任書，明確目標(biāo)考評模式，一是將指標(biāo)分為基礎(chǔ)指標(biāo)、考核指標(biāo)、挑戰(zhàn)指標(biāo)，每項指標(biāo)的獎勵力度按序逐級增加，每項指標(biāo)的懲罰力度按序逐級減少；二是設(shè)定關(guān)鍵環(huán)節(jié)指標(biāo)，如收入完成、成本控制、費(fèi)用節(jié)省等，每月及時驗(yàn)證執(zhí)行兌現(xiàn)；三是并根據(jù)目標(biāo)完成度和波動率兩項平衡后綜合獎罰，對于客觀原因和市場行情的大幅上升和下降造成的預(yù)算差異經(jīng)過評審后剔除。

四、運(yùn)營過程控制――預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)

預(yù)算即是計劃工具，又是控制反饋工具。運(yùn)營過程控制是全面預(yù)算的根基，通^采購、銷售、生產(chǎn)等過程控制，把觸角滲透到公司的各個業(yè)務(wù)單元。

公司預(yù)算過程控制主要方法，一是公司各預(yù)算主體每周召開一次會議，匯報運(yùn)營情況，集中商討運(yùn)營計劃；二是每周統(tǒng)計預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行情況（包括收入、成本、費(fèi)用、生產(chǎn)信息等）上報預(yù)算辦公室。三是每月采用比率分析、比較分析、因素分析等方法編制預(yù)算分析報告，反饋預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和執(zhí)行差異；四是組織召開預(yù)算執(zhí)行分析會議，提出產(chǎn)品的銷售情況、收益、投資及發(fā)展趨勢，解決預(yù)算執(zhí)行中存在問題，提出改進(jìn)措施。

企業(yè)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部管理隨時處于變動之中，預(yù)算調(diào)整要有合理性和考慮承受能力，對出現(xiàn)影響預(yù)算完成的重大調(diào)整（如設(shè)備運(yùn)行狀況、市場價格波動、成本指標(biāo)波動等）及時上報預(yù)算辦公室，對會影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)的重大預(yù)算差異規(guī)定嚴(yán)格審批限制條件，對預(yù)算的重大差異事項及時組織進(jìn)行預(yù)算事項分析會（即事故分析會）。

五、成本管理突破――預(yù)算控制系統(tǒng)

低成本戰(zhàn)略是企業(yè)永恒的戰(zhàn)略定位，降成本工作是無止境的，成本控制不是單純的壓縮成本費(fèi)用，要有 “大成本”理念，從投入產(chǎn)出的角度看待利潤。

一是公司完善了標(biāo)準(zhǔn)成本系統(tǒng)，重點(diǎn)考慮控制可控成本，即變動成本，有針對性的通過理論分析、作業(yè)分析、實(shí)際測試、歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、對比分析、市場調(diào)整等方案進(jìn)行定額標(biāo)準(zhǔn)測算，明確了成本費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)口徑。二是制定了嚴(yán)格的成本費(fèi)用預(yù)算管理制度，各部門年度成本費(fèi)用預(yù)算金額與其所承擔(dān)的任務(wù)目標(biāo)相匹配。三是開展成本對標(biāo)，注重每日、每周、每月的過程控制和成本分析，找到標(biāo)桿企業(yè)，訂立標(biāo)桿目標(biāo)，借鑒他人經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)自身不足，追趕和超越標(biāo)桿。四是采用多種方式降成本，建立全員成本改善機(jī)制，調(diào)動員工的主觀能動性，員工深處生產(chǎn)經(jīng)營基層，最清楚改善空間在哪，對員工“賦能，授權(quán)，讓利”，打開員工的心門。

六、預(yù)算檢查與考核――預(yù)算評價系統(tǒng)

員工不會做你希望的，只會做你檢查和考核的，預(yù)算委員會每月組織對下屬單位的預(yù)算及基礎(chǔ)管理情況進(jìn)行抽查，通過深入預(yù)算發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，梳理優(yōu)化內(nèi)部流程，發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)管理簿弱環(huán)節(jié)，分析降成本項目根因，減少影響資金預(yù)算完成事項，研究市場和把握市場等。

預(yù)算考核是績效考核的最重要的組成部份，預(yù)算評價與員工績效工資有效掛鉤，才能充分發(fā)揮預(yù)算管理的永動機(jī)制，激發(fā)員工的工作潛能。每月全面預(yù)算委員對各單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行評比打分，預(yù)算評價指標(biāo)分為財務(wù)指標(biāo)和管理指標(biāo)，財務(wù)指標(biāo)（占60分）包括利潤指標(biāo)、運(yùn)營指標(biāo)、收入指標(biāo)、成本類指標(biāo)，評比標(biāo)準(zhǔn)為目標(biāo)完成率和波動率各占50%；管理指標(biāo)（占40分）包括價格指標(biāo)、預(yù)算指標(biāo)、資金管理指標(biāo)等，扣分不保底。根據(jù)分?jǐn)?shù)情況及排名情況直接兌現(xiàn)工資獎金，并在每月生產(chǎn)經(jīng)營分析會上，通報分析預(yù)算管理成效。

七、結(jié)語

預(yù)算不是萬能的，沒有預(yù)算卻是萬萬不能的，預(yù)算是眾多管理工具中最有效的工具，公司全面預(yù)算管理根據(jù)目標(biāo)原則，從戰(zhàn)略到計劃，再到預(yù)算和考核，有機(jī)結(jié)合形成的一個科學(xué)管理系統(tǒng)，通過預(yù)算發(fā)現(xiàn)我們的工作的痛點(diǎn)和機(jī)會，指導(dǎo)和監(jiān)督生產(chǎn)經(jīng)營，為企業(yè)創(chuàng)造更多的價值。

參考文獻(xiàn)：

[1]賈卒，著.全面預(yù)算管理實(shí)踐.機(jī)械工業(yè)出版社，2015（8）.

第3篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

一、作為一個項目部的預(yù)算員，我能按照公司及項目部的各項規(guī)章制度，按時按質(zhì)地完成項目部的各項經(jīng)營管理工作。

1、對內(nèi)的工作情況。按公司的規(guī)定要求，每月的月底統(tǒng)計當(dāng)月的實(shí)際施工產(chǎn)值及成本分析情況。及時參加成本分析會議，對項目部每月的盈虧情況作出分析報告，對于施工階段的預(yù)算書以實(shí)際情況按每個樓層每個分項工程進(jìn)行編制，并打印全部的工料分析，作為定額人工和定額材料下達(dá)給生產(chǎn)經(jīng)理，在實(shí)際的施工過程中，根據(jù)現(xiàn)場的實(shí)際情況，對定額編制的工料含量的高低水平作出適當(dāng)科學(xué)合理化的調(diào)整，該定額人工作為工程任務(wù)單進(jìn)行人工的控制和分配的基礎(chǔ)，定額材料作為倉庫進(jìn)行定額領(lǐng)料的依據(jù)。平時在工作中總是積極地配合項目經(jīng)理進(jìn)行合同管理，參與一些分包合同的洽談，根據(jù)公司的規(guī)定并結(jié)合項目部的實(shí)際情況，起草一些分包合同的草稿，分包*合同簽訂后，對分包合同進(jìn)行跟蹤管理，每月初完成本項目部的上月的實(shí)際施工分配任務(wù)（包括分包方的粗分配），定額材料的統(tǒng)計，并向公司提交有關(guān)的報表，每月月底向公司提交下月的主要材料計劃，預(yù)計下月的施工產(chǎn)值及各項的耗用成本，編制下月的成本保證措施。在施工過程中，實(shí)行定額領(lǐng)料和成本跟蹤控制，為項目部的成本控制提供一些合理化的保證措施，為項目部及時提供一些經(jīng)營資料及數(shù)據(jù)，及時做好項目的成本核算工作。及時參加項目的會議，按公司的規(guī)章制度進(jìn)行值班等。

2、對外（對業(yè)主和監(jiān)理）的工作情況。每月月底向業(yè)主和監(jiān)理提交的施工進(jìn)度報表以作付工程進(jìn)度款的依據(jù)，及時與投資監(jiān)理核對工程量，進(jìn)度產(chǎn)值確定后，及時配合項目經(jīng)理催促業(yè)主支付上月的工程進(jìn)度款。及時向業(yè)主進(jìn)行工程簽證，做好一些索賠工程，特別是一些工程材料的報價，提前向業(yè)主和監(jiān)理報價，以便業(yè)主審核后，我施工方材料員能及時采購，使得工程順利施工。

總之，在經(jīng)營方針上堅持最高的收入，最低的支出。對內(nèi)工作及時、準(zhǔn)確、實(shí)事求是、把握住定額，控制量，有時并且要留有一定的余量；對外工作資料齊全、用足政策、用足機(jī)會，時刻處理好業(yè)主、監(jiān)理與施工方的關(guān)系，有時遇到一些工作困難，及時與領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系匯報，以便尋找更好解決問題的辦法，爭取公司的最大利潤。

 

二、極做好工程的審計工作。

做好了翔殷路的結(jié)算送審工作及結(jié)清御橋花園的審計掃尾工作等。

三、服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，積極做好項目部以外的工作。

本人在工作中，總是以大局為重。在工作中積極參與公司的招投標(biāo)工作和其他的預(yù)算工作。無論自己項目部手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)*導(dǎo)的工作安排，當(dāng)時項目部的事件比較多，本人總是加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地利用時間，既完成了項目部的份內(nèi)事件，又完成了公司安排的任務(wù)。

四、積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司的各項管理制度的改革，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感。

今年以來，公司的各項規(guī)章制度得到改善或進(jìn)一步的完善，本人總是積極適應(yīng)這種情況，以公司各項現(xiàn)行的規(guī)章制度和預(yù)算員的職業(yè)道德為準(zhǔn)則加強(qiáng)工作責(zé)任感，及時做好本人的各項工作，為企業(yè)做好本人力所能及的服務(wù)工作。

五、利用工作之余的休息時間加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

第4篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

1、對內(nèi)的工作情況。按公司的規(guī)定要求，每月的月底統(tǒng)計當(dāng)月的實(shí)際施工產(chǎn)值及成本分析情況。及時參加成本分析會議，對項目部每月的盈虧情況作出分析報告，對于施工階段的預(yù)算書以實(shí)際情況按每個樓層每個分項工程進(jìn)行編制，并打印全部的工料分析，作為定額人工和定額材料下達(dá)給生產(chǎn)經(jīng)理，在實(shí)際的施工過程中，根據(jù)現(xiàn)場的實(shí)際情況，對定額編制的工料含量的高低水平作出適當(dāng)科學(xué)合理化的調(diào)整，該定額人工作為工程任務(wù)單進(jìn)行人工的控制和分配的基礎(chǔ)，定額材料作為倉庫進(jìn)行定額領(lǐng)料的依據(jù)。平時在工作中總是積極地配合項目經(jīng)理進(jìn)行合同管理，參與一些分包合同的洽談，根據(jù)公司的規(guī)定并結(jié)合項目部的實(shí)際情況，起草一些分包合同的草稿，分包合同簽訂后，對分包合同進(jìn)行跟蹤管理，每月初完成本項目部的上月的實(shí)際施工分配任務(wù)(包括分包方的粗分配)，定額材料的統(tǒng)計，并向公司提交有關(guān)的報表，每月月底向公司提交下月的主要材料計劃，預(yù)計下月的施工產(chǎn)值及各項的耗用成本，編制下月的成本保證措施。在施工過程中，實(shí)行定額領(lǐng)料和成本跟蹤控制，為項目部的成本控制提供一些合理化的保證措施，為項目部及時提供一些經(jīng)營資料及數(shù)據(jù)，及時做好項目的成本核算工作。及時參加項目的會議，按公司的規(guī)章制度進(jìn)行值班等。

2、對外(對業(yè)主和監(jiān)理)的工作情況。每月月底向業(yè)主和監(jiān)理提交的施工進(jìn)度報表以作付工程進(jìn)度款的依據(jù)，及時與投資監(jiān)理核對工程量，進(jìn)度產(chǎn)值確定后，及時配合項目經(jīng)理催促業(yè)主支付上月的工程進(jìn)度款。及時向業(yè)主進(jìn)行工程簽證，做好一些索賠工程，特別是一些工程材料的報價，提前向業(yè)主和監(jiān)理報價，以便業(yè)主審核后，我施工方材料員能及時采購，使得工程順利施工。

總之，在經(jīng)營方針上堅持最高的收入，最低的支出。對內(nèi)工作及時、準(zhǔn)確、實(shí)事求是、把握住定額，控制量，有時并且要留有一定的余量;對外工作資料齊全、用足政策、用足機(jī)會，時刻處理好業(yè)主、監(jiān)理與施工方的關(guān)系，有時遇到一些工作困難，及時與領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系匯報，以便尋找更好解決問題的辦法，爭取公司的最大利潤。

二、積極做好工程的審計工作。

做好了翔殷路的結(jié)算送審工作及結(jié)清御橋花園的審計掃尾工作等。

三、服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，積極做好項目部以外的工作。

本人在工作中，總是以大局為重。在工作中積極參與公司的招投標(biāo)工作和其他的預(yù)算工作。無論自己項目部手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，當(dāng)時項目部的事件比較多，本人總是加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地利用時間，既完成了項目部的份內(nèi)事件，又完成了公司安排的任務(wù)。

四、積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司的各項管理制度的改革，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感。

今年以來，公司的各項規(guī)章制度得到改善或進(jìn)一步的完善，本人總是積極適應(yīng)這種情況，以公司各項現(xiàn)行的規(guī)章制度和預(yù)算員的職業(yè)道德為準(zhǔn)則加強(qiáng)工作責(zé)任感，及時做好本人的各項工作，為企業(yè)做好本人力所能及的服務(wù)工作。

五、利用工作之余的休息時間加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

第5篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、同事們

    大家好，在剛剛結(jié)束的“清收風(fēng)暴”中，我們一戰(zhàn)隊共收回表內(nèi)外不良貸款###筆，金額###萬元，取得了全市第##名的成績，現(xiàn)在我將戰(zhàn)隊的清收活動情況匯報如下：

一、思想上高度重視

我隊認(rèn)真貫徹落實(shí)總行黨委會議精神，多次召開分析會議。通過集中培訓(xùn)，完善了清收方法及策略，啟動大會召開后，立即召開本戰(zhàn)隊全體人員會議，制定清收策略，按既定角色分工，制定行動計劃及考核辦法，嚴(yán)肅工作紀(jì)律，嚴(yán)格按照總行活動要求執(zhí)行。

二、合理確定目標(biāo)客戶

對管理的不良貸款逐筆分析，根據(jù)客戶情況確定清收目標(biāo)，對目標(biāo)客戶進(jìn)行剖析，研究不良貸款成因，采取“一戶一策”制定清收策略，模擬清收情景，針對各種情景研究對策，做到方式得體，壓力適度，最終達(dá)到收回貸款的目的。

三、做好宣傳工作。

在鄉(xiāng)村集市散發(fā)傳單，提高客戶征信意識；將催收通知書送達(dá)到戶，簽訂還款計劃；與執(zhí)法部門合作，拔除賴賬戶、釘子戶，對其他欠款人起到警示作用，形成清收工作的強(qiáng)大聲勢。

四、做好客戶關(guān)系網(wǎng)排查

通過活動前的學(xué)習(xí)，我隊重新對目標(biāo)客戶的關(guān)系網(wǎng)進(jìn)行摸排，明確對收回貸款可起到促進(jìn)作用的人群，并展開勸收行動。通過這種方法，我戰(zhàn)隊成功收回一筆2萬元現(xiàn)金：該客戶經(jīng)營失敗，基本上無還款能力，2007年貸款本金已結(jié)清，欠息5萬余元，我們找到了她的父親，并進(jìn)行長達(dá)兩個小時的溝通，最終拿出了2萬元償還利息，并制定了還款計劃。

 

五、下一步計劃

“清收風(fēng)暴持久戰(zhàn)”即將開始，我作為一戰(zhàn)隊隊長，我感到壓力巨大，同時又充滿著斗志，決心和隊友們一起努力，繼續(xù)爭先，在接下來的活動中做到以下幾點(diǎn).

1.保證完成各項任務(wù)指標(biāo)

對全行來說，我們振興支行的任務(wù)是最重的，我們每個戰(zhàn)隊的任務(wù)同樣是最多的，我們一戰(zhàn)隊不會退縮，平時加班加點(diǎn)進(jìn)行摸排，活動中應(yīng)收盡收不留余力，保證完成各項任務(wù)指標(biāo)。

2.服從安排，聽從指揮

對于支行黨委決定的清收戰(zhàn)略，堅決無條件執(zhí)行，識大局、顧大體，擺正戰(zhàn)隊在支行全局中的位置，自覺在大局下行動，與支行整體行動保持步調(diào)一致。

3.隊內(nèi)嚴(yán)肅紀(jì)律、正風(fēng)氣

我作為隊長，會以身作則，嚴(yán)格按照活動安排，不遲到，不早退，不請假。同時要求戰(zhàn)隊全體成員同我一起，團(tuán)結(jié)一心，共同奮戰(zhàn)，向著共同的目標(biāo)前進(jìn)。

4.扎實(shí)開展“筆筆動、筆筆核”活動

第6篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

20__年又過去了，回顧今年來的本人工作情況，現(xiàn)簡述如下：

一、作為一個項目部的預(yù)算員，我能按照公司及項目部的各項規(guī)章制度，按時按質(zhì)地完成項目部的各項經(jīng)營管理工作。

1、對內(nèi)的工作情況。按公司的規(guī)定要求，每月的月底統(tǒng)計當(dāng)月的實(shí)際施工產(chǎn)值及成本分析情況。及時參加成本分析會議，對項目部每月的盈虧情況作出分析報告，對于施工階段的預(yù)算書以實(shí)際情況按每個樓層每個分項工程進(jìn)行編制，并打印全部的工料分析，作為定額人工和定額材料下達(dá)給生產(chǎn)經(jīng)理，在實(shí)際的施工過程中，根據(jù)現(xiàn)場的實(shí)際情況，對定額編制的工料含量的高低水平作出適當(dāng)科學(xué)合理化的調(diào)整，該定額人工作為工程任務(wù)單進(jìn)行人工的控制和分配的基礎(chǔ)，定額材料作為倉庫進(jìn)行定額領(lǐng)料的依據(jù)。平時在工作中總是積極地配合項目經(jīng)理進(jìn)行合同管理，參與一些分包合同的洽談，根據(jù)公司的規(guī)定并結(jié)合項目部的實(shí)際情況，起草一些分包合同的草稿，分包合同簽訂后，對分包合同進(jìn)行跟蹤管理，每月初完成本項目部的上月的實(shí)際施工分配任務(wù)（包括分包方的粗分配），定額材料的統(tǒng)計，并向公司提交有關(guān)的報表，每月月底向公司提交下月的主要材料計劃，預(yù)計下月的施工產(chǎn)值及各項的耗用成本，編制下月的成本保證措施。在施工過程中，實(shí)行定額領(lǐng)料和成本跟蹤控制，為項目部的成本控制提供一些合理化的保證措施，為項目部及時提供一些經(jīng)營資料及數(shù)據(jù)，及時做好項目的成本核算工作。及時參加項目的會議，按公司的規(guī)章制度進(jìn)行值班等。

2、對外（對業(yè)主和監(jiān)理）的工作情況。每月月底向業(yè)主和監(jiān)理提交的施工進(jìn)度報表以作付工程進(jìn)度款的依據(jù)，及時與投資監(jiān)理核對工程量，進(jìn)度產(chǎn)值確定后，及時配合項目經(jīng)理催促業(yè)主支付上月的工程進(jìn)度款。及時向業(yè)主進(jìn)行工程簽證，做好一些索賠工程，特別是一些工程材料的報價，提前向業(yè)主和監(jiān)理報價，以便業(yè)主審核后，我施工方材料員能及時采購，使得工程順利施工。

總之，在經(jīng)營方針上堅持最高的收入，最低的支出。對內(nèi)工作及時、準(zhǔn)確、實(shí)事求是、把握住定額，控制量，有時并且要留有一定的余量；對外工作資料齊全、用足政策、用足機(jī)會，時刻處理好業(yè)主、監(jiān)理與施工方的關(guān)系，有時遇到一些工作困難，及時與領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系匯報，以便尋找更好解決問題的辦法，爭取公司的最大利潤。

二、積極做好工程的審計工作。

做好了翔殷路的結(jié)算送審工作及結(jié)清御橋花園的審計掃尾工作等。

三、服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，積極做好項目部以外的工作。

本人在工作中，總是以大局為重。在工作中積極參與公司的招投標(biāo)工作和其他的預(yù)算工作。無論自己項目部手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，當(dāng)時項目部的事件比較多，本人總是加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地利用時間，既完成了項目部的份內(nèi)事件，又完成了公司安排的任務(wù)。

四、積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司的各項管理制度的改革，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感。

今年以來，公司的各項規(guī)章制度得到改善或進(jìn)一步的完善，本人總是積極適應(yīng)這種情況，以公司各項現(xiàn)行的規(guī)章制度和預(yù)算員的職業(yè)道德為準(zhǔn)則加強(qiáng)工作責(zé)任感，及時做好本人的各項工作，為企業(yè)做好本人力所能及的服務(wù)工作。

五、利用工作之余的休息時間加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

平時注意收集上海市有關(guān)現(xiàn)行的定額資料文件，并加強(qiáng)學(xué)習(xí)工程量計算的技巧等業(yè)務(wù)知識。努力學(xué)習(xí)計算機(jī)知識，提高自己的工作效率。

以上為本人粗略的個人工作小結(jié)，請領(lǐng)導(dǎo)審閱，如工作上有不到之處，請領(lǐng)導(dǎo)不吝指出，以便本人及時改正，從而能更好地工作。

項目部

第7篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

關(guān)鍵詞：餐飲業(yè)；降本增效；建議；發(fā)展

企業(yè)經(jīng)營的目的是實(shí)現(xiàn)利潤的增收。用最少的經(jīng)濟(jì)成本來獲得最大的經(jīng)濟(jì)利益方法無疑是企業(yè)發(fā)展的核心競爭力。在如今國內(nèi)餐飲業(yè)市場競爭激烈的今天，如何降本增效是餐飲企業(yè)發(fā)展的主要動力，成本的降低會使價格降低，從而使企業(yè)更具有競爭力。所以，降本是服務(wù)于增效的。只有達(dá)到經(jīng)濟(jì)效益的提升，降本才是成功的。面對餐飲業(yè)的市場環(huán)境，筆者提下面幾點(diǎn)建議僅供參考。

一、建立健全嚴(yán)格規(guī)范的采購制度

在餐飲行業(yè)，采購是企業(yè)發(fā)展的重要一環(huán)。而采購人員是被其他人羨慕的肥差。在采購過程中，價格的回扣可以讓有的采購人員小賺一筆。這無疑讓公司承受了額外的支付成本。因此建立健全嚴(yán)格規(guī)范的采購制度是十分有必要的。1.建立原材料采購計劃和財務(wù)審批流程廚房部負(fù)責(zé)人以本餐廳的經(jīng)營收支、物資儲備情況確定物資采購量，并在當(dāng)晚做出統(tǒng)計表，然后填制采購單報送采購部門。采購計劃由采購部門制訂，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，以書面方式通知供貨商。2.建立采購詢價報價體系由財務(wù)部設(shè)立物資價格專員，調(diào)查市場最近的物價，通過本餐廳的日常消耗來制定預(yù)算報表。通過與采購員每天的采購價進(jìn)行對比，確定是否存在差異，以便于及時更正，防止采購員回扣現(xiàn)象。同時，詢價報價體系的建立可以使采購員貨比三家，減少餐廳的成本支出。3.建立完善的驗(yàn)貨責(zé)任制度對于采購員購買的物資，庫存管理員要對其數(shù)量、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)與計劃以及報價進(jìn)行嚴(yán)格的審核。不能因?yàn)榕c采購員的關(guān)系而通融，對采購物資的多少和種類必須按照餐廳采購計劃表。驗(yàn)貨結(jié)束后，立馬簽字填寫驗(yàn)收憑證。庫存管理員對采購物資開始負(fù)責(zé)，物資出現(xiàn)相關(guān)問題，庫存管理員無合理解釋應(yīng)承擔(dān)一定責(zé)任。其次，對于一些活鮮品，由活鮮品管理人員進(jìn)行二次驗(yàn)貨，并做記錄.保證供貨商所供的活鮮品種的質(zhì)量問題，當(dāng)夜死亡或過夜（第一夜）死損，事先與供貨商制訂好退貨或活轉(zhuǎn)死折價收購協(xié)議，并由庫管及活鮮供應(yīng)雙方簽字確認(rèn)并報財務(wù)部。

二、加強(qiáng)庫存管理制度

庫存管理是餐飲行業(yè)管理的重要管理內(nèi)容，庫存管理涉及到對物資的存庫量，物資的使用情況，物資的報損情況以及初入庫的登記管理等。加強(qiáng)庫存管理制度有利于改善餐廳經(jīng)營支出結(jié)構(gòu)的合理性。1.對采購物資的庫存量必須依照本餐廳的經(jīng)營情況來控制設(shè)置合理的庫存量上下限，一是方便及時進(jìn)行物資采購，二是可以減少原材料的損失或變質(zhì)。庫存管理最后通過計算機(jī)管理控制，以便于計算機(jī)自動報警，及時補(bǔ)貨。針對倉庫內(nèi)的菜品銷售情況，用計算機(jī)統(tǒng)計出數(shù)據(jù)，更加合理安排少采購庫存量，對滯銷菜采取減少供應(yīng)，以避免原材料變質(zhì)造成的損失.2.實(shí)施規(guī)范的報損報丟制度，尤其是對高檔海鮮、煙酒等高價位的物資報損情況，必須登記并制訂合理的報損率，報損由部門主管上報財務(wù)庫管，規(guī)范報損賬單。對庫存量制度的完善后是有利于減少損失的程度。但同理，報損制度的確立必須經(jīng)過財務(wù)部門的參考，制定詳細(xì)的報損單，報損品種需由采購部經(jīng)理鑒定分析后，簽字報損。采購部經(jīng)理有權(quán)知道報損原因，報損單上對超過報損率的物資必須給予說明。報損情況定期向總經(jīng)理匯報等。

三、科技創(chuàng)新有利于降本增效

在互聯(lián)網(wǎng)信息化的時代，借助互聯(lián)網(wǎng)管理是十分簡單有效的。也具有一定的監(jiān)督效果。通過計算機(jī)系統(tǒng)化來實(shí)現(xiàn)餐飲企業(yè)的經(jīng)營合理核算，統(tǒng)計成本支出方向，分析市場行情等。計算機(jī)管理節(jié)約了人力資源，也減少了成本開支。首先，根據(jù)本餐廳的規(guī)格檔次及市場相關(guān)行情來制定菜品的價格，計算獲得的毛利潤。依據(jù)月數(shù)據(jù)的盈利狀況來調(diào)整菜品價格，計算最優(yōu)價。其次，在庫存管理方面，計算機(jī)系統(tǒng)后臺對物資的自動登記、自動提示、自動報賬可以減少餐飲企業(yè)的損失情況。讓餐廳對應(yīng)急物資、銷售物資情況、庫存物資存量情況清楚掌控。再次，統(tǒng)計分析市場物資價格情況。財務(wù)部每月要召開成本分析會，分析餐廳經(jīng)營的每一菜品、每一臺、每一宴會、每一個廚房的成本率，將各個單位的成本與獲利狀況進(jìn)行對比分析，做出一本分析報告書。方便采購部門對物資采購進(jìn)行參考和分析。餐飲的菜品定價是根據(jù)市場來確定的，以保證企業(yè)的利潤。最后，建立菜品實(shí)時銷售電子表，掛放在餐廳大廳，方便消費(fèi)者進(jìn)行特色消費(fèi)。也促進(jìn)各廚房廚師的工作動力，對銷售高的菜品廚師進(jìn)行獎勵等措施。

四、財務(wù)監(jiān)督制度的完善和人員服務(wù)的優(yōu)化

1.餐飲企業(yè)的成本重頭除了人員管理，便是物資采購，這也是和其他行業(yè)的最大區(qū)別對物資采購的資金必須實(shí)行實(shí)時監(jiān)控，首先是對資金的流向。其次是資金具體支出監(jiān)管。財務(wù)監(jiān)控制度的完善有利于財務(wù)管理人員對餐廳支出信息的了解，制定完善的財務(wù)計劃。同時，加強(qiáng)對采購人員的監(jiān)督力度，防止采購人員拿回扣，減少企業(yè)成本支出。2.服務(wù)是一項無形的成本支出和利潤回報優(yōu)化服務(wù)人員的能力素質(zhì)，可以提升餐廳的口碑和企業(yè)形象，無形中加強(qiáng)餐廳的競爭力。為此，餐飲必須健全各項管理制度。定期組織員工職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使服務(wù)人員的氣質(zhì)和形象突出本餐廳的服務(wù)特色。使他們樹立一切為餐廳，一切為賓客的服務(wù)意識，并能按服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，程序來進(jìn)行工作。這是餐廳無形資產(chǎn)的提升，也是忠誠客戶培養(yǎng)的重要環(huán)節(jié)。

五、結(jié)語

降本增效是企業(yè)實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展的重要途徑，在餐飲市場競爭激烈的今天，降本增效可以提高企業(yè)的核心競爭力，加大市場擴(kuò)張的腳步。對餐飲企業(yè)降本增效，嚴(yán)格的采購制度、庫存制度、財務(wù)監(jiān)管制度、計算機(jī)系統(tǒng)統(tǒng)計分析體系建立和服務(wù)人員素質(zhì)的提高都是不可缺少的。餐飲的發(fā)展需要一步一步進(jìn)行，轉(zhuǎn)變發(fā)展思維，利用創(chuàng)新思想，最后使企業(yè)獲得經(jīng)濟(jì)和社會利益的最大化。

參考文獻(xiàn)

[1]陳令軍.企業(yè)降本增效的管理研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2015，（6）：76.

[2]徐建新.企業(yè)降本增效的管理研究[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2014，（12）：14-15.

第8篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

西安石油大學(xué)陜西西安710065

摘要 中國石化為實(shí)現(xiàn)建設(shè)成為世界一流的能源化工公司，近五年來采取嚴(yán)控成本，努力增加收入，促進(jìn)經(jīng)營效益穩(wěn)步增長的一系列措施。處于油田開發(fā)后期的中原油田，在油氣產(chǎn)量逐年遞減、新增探明儲量接替不足、新區(qū)塊未有重大勘探突破等眾多不利因素下，以價值鏈管理為導(dǎo)向，深入推進(jìn)全員成本目標(biāo)管理工作。

關(guān)鍵詞 中原油田；全員成本；目標(biāo)管理

1 中原油田全員成本目標(biāo)管理體系

“全員成本目標(biāo)管理”是中國石化通過優(yōu)化體制機(jī)制，創(chuàng)新管理手段，健全完善成本管理體系，深入開展“建標(biāo)、對標(biāo)、追標(biāo)、創(chuàng)標(biāo)”活動，進(jìn)一步提升成本管理水平和企業(yè)競爭能力的一種管理模式。

中原油田《采油廠全員成本目標(biāo)管理體系》建設(shè)已經(jīng)完成，并通過股份公司驗(yàn)收。該體系包括責(zé)任、指標(biāo)、管控、激勵4 大模塊及71套流程、標(biāo)準(zhǔn)、制度和辦法，為全面推進(jìn)全員成本目標(biāo)管理提供了文本規(guī)范。

中原油田堅持“經(jīng)營一元錢、節(jié)約一分錢”的理念，以油藏經(jīng)營管理為中心，以區(qū)塊目標(biāo)管理為抓手，全面分解落實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營和降本減費(fèi)目標(biāo)，構(gòu)建成本控制責(zé)任、管理指標(biāo)、過程管控、激勵約束“四個體系”，將降本節(jié)支、優(yōu)化增收、管理創(chuàng)效貫穿于勘探開發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營的全過程，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)效益和資源配置的有機(jī)統(tǒng)一，形成了全員成本目標(biāo)管理的長效機(jī)制。

控制責(zé)任體系在油田層面成立了以分公司經(jīng)理為組長，各單位主要負(fù)責(zé)人為成員的全員成本目標(biāo)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)推進(jìn)各單位全員成本目標(biāo)管理工作，明確各部室、各所屬單位是全員成本目標(biāo)管理的責(zé)任主體，對本單位成本目標(biāo)負(fù)責(zé)，做好各分管業(yè)務(wù)的成本目標(biāo)管理落實(shí)工作，將管理的對象和管理者緊緊聯(lián)系在一起，形成一個全面覆蓋的橫向責(zé)任體系。在采油廠根據(jù)油藏經(jīng)營管理組織機(jī)構(gòu)及不同層次責(zé)任主體的控制能力大小，對各組織機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)一步梳理調(diào)整，并按照廠領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)科室、三級直屬單位、基層隊站（班組）、崗位職工五個層級，將管理責(zé)任落實(shí)到具體部門、單位和個人，深入挖掘全員參與成本管理的潛力，建立一個采油廠縱向責(zé)任體系。

管理指標(biāo)體系是根據(jù)分公司下達(dá)的年度考核指標(biāo)，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營管理實(shí)際，進(jìn)行成本指標(biāo)的分解和細(xì)化工作，通過測算指標(biāo)，優(yōu)化目標(biāo)，建立與責(zé)任統(tǒng)一、與能力匹配的目標(biāo)管理體系。首先將成本項目分解、還原為費(fèi)用要素，再將費(fèi)用要素做進(jìn)一步細(xì)化分解，直至到基本單位層級。據(jù)此，中原油田建立了橫向到職能部室，縱向到計量站、基層班組的成本費(fèi)用管理指標(biāo)體系，構(gòu)建出了將各項指標(biāo)進(jìn)行量化的成本管理單元矩陣網(wǎng)絡(luò)圖，按照企業(yè)生產(chǎn)中的實(shí)際業(yè)務(wù)，建立了生產(chǎn)運(yùn)營、成本費(fèi)用、科研技術(shù)以及操作參數(shù)四大類樹形成本管理指標(biāo)體系。采油廠把完全成本細(xì)化分解為作業(yè)費(fèi)、材料費(fèi)、電費(fèi)、青苗賠償費(fèi)等39 個要素，并將其分別落實(shí)到科研部門、油藏經(jīng)營管理區(qū)和各生產(chǎn)輔助單位，這些三級(直屬)單位再將成本指標(biāo)層層細(xì)化分解，落實(shí)到基層班組和崗位員工，進(jìn)而構(gòu)建起采油廠全員成本目標(biāo)管理指標(biāo)體系。

過程管控體系是運(yùn)用決策優(yōu)化、過程控制、對標(biāo)管理、分析調(diào)控、監(jiān)督監(jiān)察等手段，將精細(xì)管理貫穿于成本管理的全過程，通過抓系統(tǒng)優(yōu)化和精細(xì)管理，提高投入產(chǎn)出效益，降低運(yùn)行過程消耗，從而強(qiáng)化實(shí)施過程控制，增強(qiáng)成本控制能力。采油廠以股份公司先進(jìn)紅旗采油廠為對標(biāo)對象，各個責(zé)任部門和負(fù)責(zé)人深入查找影響效益提升的各項因素，分析存在的問題，尤其是費(fèi)用高、見效差的油水井措施項目，提出有針對性的改進(jìn)措施，同時積極利用各種信息化平臺提高工作效率，在精細(xì)管理、人員積極性、措施有效性上提高效益。

激勵約束體系在分公司層面以經(jīng)營效益為主要指標(biāo)對各采油廠的績效工資進(jìn)行考評；采油廠層面以全員量化為基礎(chǔ)，掛鉤產(chǎn)量、儲量、成本、效益、管理等指標(biāo)，采取對油氣生產(chǎn)、科技研究、生產(chǎn)輔助、機(jī)關(guān)科室四個系統(tǒng)的考核到單位，對三級單位管理人員和技術(shù)人員的考核到具體崗位，建立以績效考核結(jié)果為依據(jù)的激勵機(jī)制和競爭機(jī)制，通過分系統(tǒng)考核單位、分層級考核個人，對考核達(dá)標(biāo)的優(yōu)秀員工進(jìn)行獎勵，對考核不達(dá)標(biāo)的員工實(shí)行離崗休息并采取競聘上崗的方式最大程度地調(diào)動全員積極性，進(jìn)而推動企業(yè)業(yè)績不斷增長。

2 實(shí)行全員成本目標(biāo)管理的具體措施

中原油田樹立“一切成本都可以降低、一切費(fèi)用都可以挖潛、一切工作都可以提效”的理念，在之前“一壓兩提升”的基礎(chǔ)上進(jìn)一步壓縮生產(chǎn)成本，推行“兩壓兩提升”；在“分、比、挖、評、促、考”6 個環(huán)節(jié)，充分調(diào)動全體員工挖潛增效、降本節(jié)支的積極性，實(shí)現(xiàn)了開發(fā)成本、操作成本和完全成本分別降低12%的目標(biāo)。

“分”。油田將產(chǎn)量、投資、成本、等主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及20 多項油田專項費(fèi)用指標(biāo)層層分解，將成本壓力傳遞到每個崗位和個人；分公司層面成立挖潛增效目標(biāo)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組，下屬各單位相應(yīng)成立挖潛增效運(yùn)行小組，單位責(zé)任人親身督導(dǎo)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓落實(shí)，確保挖潛增效工作落到實(shí)處。

“比”。油田每月下發(fā)挖潛增效任務(wù)完成情況通報，按照效益、產(chǎn)量、完全成本、收入等指標(biāo)，對各單位的完成情況進(jìn)行總體排名并予以公示，樹立典型，引領(lǐng)示范各單位不斷趕超先進(jìn)。

“挖”。油田通過全員成本目標(biāo)管理、改善經(jīng)營管理建議等工作，從實(shí)際工作中的各個環(huán)節(jié)，尤其是成本高見效差的措施管理中找尋控制節(jié)點(diǎn)；從管理、技術(shù)、崗位等方面深挖潛力，降低成本。分公司層面率先減少業(yè)務(wù)招待費(fèi)、通訊費(fèi)、會議費(fèi)等8 項費(fèi)用支出，各單位相應(yīng)制定管理規(guī)定，嚴(yán)控各項非生產(chǎn)性費(fèi)用。

“評”。分公司及采油廠每月分別召開挖潛增效工作匯報會和經(jīng)營活動分析會，深入剖析勞務(wù)費(fèi)、井下作業(yè)費(fèi)、材料費(fèi)、電費(fèi)等重點(diǎn)指標(biāo)，制定針對性措施，解決實(shí)際問題。對見效慢、見效差、投入產(chǎn)出差的措施經(jīng)過技術(shù)小組評定，可取消措施投入方案。

“促”。油田領(lǐng)導(dǎo)定期與各項指標(biāo)落后的責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)談話，分公司相關(guān)處室協(xié)同科研院所成立業(yè)務(wù)督導(dǎo)小組，不定期進(jìn)入采油廠基層檢查全員成本目標(biāo)管理工作落實(shí)情況。

第9篇：經(jīng)營分析會匯報材料范文

關(guān)鍵詞：經(jīng)營 風(fēng)險 防范

一、企業(yè)在經(jīng)營過程當(dāng)中面臨的風(fēng)險

（一）大型項目投資方面的風(fēng)險

隨著市場競爭的加劇以及周邊環(huán)境的變化，無視回報一味的投入、擴(kuò)張將可能成為企業(yè)發(fā)展的絆腳石。近年來，公司對王峰礦井、對桑樹坪供水工程、對礦區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等大型項目進(jìn)行投入和改造，已消耗企業(yè)大部分收益和資金，未來經(jīng)濟(jì)效益和社會效應(yīng)也許是可觀的，但在當(dāng)前嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢下，公司首要考慮的應(yīng)該是做強(qiáng)，其次才是做大。大型項目的投入，存在周期長、投資大、風(fēng)險大的特征，如果投資不力，將會產(chǎn)生巨大經(jīng)濟(jì)損失。

（二）成本控制方面的風(fēng)險

成本是企業(yè)產(chǎn)品定價的依據(jù)，也是企業(yè)資源消耗的載體，成本管控的好壞，直接影響企業(yè)的經(jīng)營效益。從公司內(nèi)部控制與多年工作經(jīng)驗(yàn)來看，企業(yè)生產(chǎn)成本中存在的主要風(fēng)險有：生產(chǎn)過剩風(fēng)險；定額或預(yù)算不科學(xué)、不合理風(fēng)險；成本支出未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)耗用風(fēng)險；價差分配不準(zhǔn)確風(fēng)險；人工成本過大風(fēng)險。

（三）現(xiàn)金流量方面的風(fēng)險

首先是貨款回收過程中存在的風(fēng)險。企業(yè)不及時收回貨款，應(yīng)收份額過大，就會造成企業(yè)因缺少資金而資金鏈斷裂，進(jìn)而難以維持正常的生產(chǎn)和銷售活動。其次銷售費(fèi)用的風(fēng)險。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營部門如果忽視銷售費(fèi)用的控制和管理，會造成銷售費(fèi)用過高，進(jìn)而減少銷售利潤，降低經(jīng)營利潤。再次大額商業(yè)貸款風(fēng)險。為了維持正常經(jīng)營所需，企業(yè)一般選擇商業(yè)貸款，如果經(jīng)營持續(xù)不善及資金短缺，那么高額的利息及本金將成為企業(yè)最大的風(fēng)險。同時，債臺高筑也會降低企業(yè)的授信額度，為再次融資帶來很大麻煩。

（四）納稅方面的風(fēng)險

納稅風(fēng)險會導(dǎo)致企業(yè)可支配收入明顯減少，企業(yè)會因?yàn)槎愂肇?fù)擔(dān)過重而陷入困境甚至是破產(chǎn)。納稅風(fēng)險包括稅款負(fù)擔(dān)風(fēng)險、稅收違法風(fēng)險和信譽(yù)損失風(fēng)險。稅款負(fù)擔(dān)風(fēng)險并不單純指企業(yè)應(yīng)該繳納的稅款，還包括企業(yè)為計算應(yīng)交稅款數(shù)額而產(chǎn)生的費(fèi)用、交通費(fèi)用、人員費(fèi)用等納稅成本。稅收違法風(fēng)險是企業(yè)偷稅、逃稅而必須補(bǔ)交的滯納金和罰款。另外企業(yè)還要承擔(dān)因?yàn)槌霈F(xiàn)納稅風(fēng)險而帶來的信譽(yù)損失。

二、防范風(fēng)險的對策

（一）做好立項的調(diào)研與審批

企業(yè)在投資大型項目過程中要合理安排資金，讓其充分體現(xiàn)出應(yīng)有的作用。應(yīng)從市場、技術(shù)、融資、政策等方面入手，降低風(fēng)險概率，確保企業(yè)利益。要做好大型項目立項的調(diào)研和審批，杜絕盲目建設(shè)、重復(fù)建設(shè)，要從項目設(shè)計、實(shí)施、生產(chǎn)、經(jīng)營、效益等方面進(jìn)行監(jiān)督和管理，降低企業(yè)投資大型項目的風(fēng)險，提高投資效益。

（二）建立健全各項規(guī)章制度

建立完善成本管理體系能夠有效的控制和預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對下列關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制：一是崗位分工及授權(quán)批準(zhǔn)控制；二是成本費(fèi)用預(yù)測、決策與預(yù)算控制。企業(yè)編制成本費(fèi)用定額、成本計劃的依據(jù)應(yīng)當(dāng)充分、適當(dāng)，成本費(fèi)用事項和決策過程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)范；三是企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)成本費(fèi)用預(yù)算、定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，對成本費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行分解，落實(shí)成本費(fèi)用責(zé)任主體，保證成本費(fèi)用預(yù)算的有效實(shí)施；四是建立成本費(fèi)用核算制度，制訂必要的消耗定額，建立和健全材料物資的計量、驗(yàn)收、領(lǐng)發(fā)、盤存以及產(chǎn)品的移動管理制度，制訂內(nèi)部結(jié)算價格和結(jié)算方法，明確與成本費(fèi)用核算有關(guān)的原始記錄及憑證的傳遞流程和管理制度；五是建立成本費(fèi)用分析與考核制度，增強(qiáng)全體員工參與經(jīng)營的意識。

（三）構(gòu)建一套長效的應(yīng)收賬款管理機(jī)制

應(yīng)收賬款如不及時回收，企業(yè)就會缺少流動資金。運(yùn)用同行拆借和銀行貸款能夠緩解流動資金不足的問題，卻也會提高財務(wù)費(fèi)用，所以應(yīng)收賬款管理應(yīng)該做好下面的工作。

財務(wù)部門在平日工作中要提高對應(yīng)收賬款的分析和統(tǒng)計，將應(yīng)收賬款的實(shí)際情況及時向部門領(lǐng)導(dǎo)和企業(yè)管理層匯報，以降低企業(yè)應(yīng)收賬款的規(guī)模；第二、企業(yè)要定期組織領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員以及管理人員參加應(yīng)收賬款和經(jīng)營活動分析會，研究如何履行合同、回收資金以及降低風(fēng)險等問題，并制定出解決問題的具體策略；第三、在應(yīng)收賬款的資料保管、簽認(rèn)、催收等方面制定出切實(shí)可行的操作規(guī)范；最后、將回收賬款的情況作為企業(yè)和部門管理人員業(yè)績考核的內(nèi)容之一，將應(yīng)收賬款與分公司資金撥付以及管理者工資相掛鉤，激發(fā)管理者工作的積極性和主動性。

（四）做好緊急備案，預(yù)防突發(fā)事件

會計人員要定期培訓(xùn)和補(bǔ)充財稅知識，不斷提高他們掌握、運(yùn)用稅收政策的能力，減少不必要的稅賦支出。對工程領(lǐng)料、供暖勞務(wù)、土地使用稅等稅務(wù)部門重點(diǎn)稽查的稅源進(jìn)行備案，搜集對企業(yè)有利的優(yōu)惠政策，從而降低企業(yè)稅負(fù)及違法風(fēng)險。企業(yè)在確定納稅風(fēng)險方案時，要對責(zé)任部門和管理人的責(zé)任進(jìn)行明確。在企業(yè)風(fēng)險事故結(jié)束后，要實(shí)施風(fēng)險的事后評價，及時總結(jié)處理事故過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，尋找問題的原因，制定出防范的策略，并根據(jù)當(dāng)事人的責(zé)任實(shí)施獎懲。

三、結(jié)束語

因?yàn)槠髽I(yè)經(jīng)營過程中存在較多風(fēng)險，風(fēng)險防范和管理才更加重要。企業(yè)一定要建立起風(fēng)險意識，運(yùn)用科學(xué)的方式防范風(fēng)險，并對影響企業(yè)發(fā)展的各種因素進(jìn)行分析。本文認(rèn)為首先要做好立項的調(diào)研與審批，其次要建立健全各項規(guī)章制度；再次要構(gòu)建一套長效的應(yīng)收賬款管理機(jī)制；最后要做好緊急備案，預(yù)防突發(fā)事件的發(fā)生。只有防患于未然，企業(yè)才能得到健康、持久、穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]周玉軍.企業(yè)負(fù)債經(jīng)營風(fēng)險與防范[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息.2011（02）