監(jiān)管規(guī)則精選(九篇)

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第1篇：監(jiān)管規(guī)則范文

第一條為加強(qiáng)和規(guī)范我區(qū)重大項(xiàng)目管理，提高投資效益，確保項(xiàng)目順利實(shí)施，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)自治區(qū)層面統(tǒng)籌推進(jìn)重大項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱自治區(qū)重大項(xiàng)目）的組織、協(xié)調(diào)和管理。

第三條本辦法所稱自治區(qū)重大項(xiàng)目，是指按本辦法規(guī)定的程序選定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，符合自治區(qū)相關(guān)規(guī)劃和規(guī)定，對(duì)全區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展有重大影響的項(xiàng)目。

第四條自治區(qū)人民政府設(shè)立自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)、管理中的重大問題。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱自治區(qū)重大辦），具體負(fù)責(zé)重大項(xiàng)目推進(jìn)、管理，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組交辦的工作。自治區(qū)重大辦設(shè)在自治區(qū)發(fā)展改革委。

第五條各自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的市、縣級(jí)人民政府要加強(qiáng)本行政區(qū)內(nèi)重大項(xiàng)目建設(shè)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)，組織、協(xié)調(diào)重大項(xiàng)目建設(shè)和管理中的有關(guān)事項(xiàng)，建立相關(guān)工作責(zé)任制，督促有關(guān)行政機(jī)關(guān)和單位，按照重大項(xiàng)目的建設(shè)要求履行工作職責(zé)。

第六條自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦負(fù)責(zé)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的全過程綜合管理。

自治區(qū)工業(yè)和信息化、財(cái)政、人力資源和社會(huì)保障、國(guó)土資源、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)、交通運(yùn)輸、水利、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋、審計(jì)、環(huán)保、質(zhì)監(jiān)、安監(jiān)等有關(guān)部門，要按照各自職責(zé)，做好自治區(qū)重大項(xiàng)目的相關(guān)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理工作。

第二章項(xiàng)目確定

第七條自治區(qū)重大項(xiàng)目，從以下項(xiàng)目中選定：

（一）對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重要推動(dòng)作用和重要影響的建設(shè)項(xiàng)目：基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目；千億元產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)重大項(xiàng)目；現(xiàn)代服務(wù)業(yè)重大項(xiàng)目；有重要影響的社會(huì)公益事業(yè)項(xiàng)目；節(jié)能減排、生態(tài)環(huán)保重大項(xiàng)目；保障和改善民生的重大項(xiàng)目；自治區(qū)人民政府認(rèn)定的其他重大項(xiàng)目。

（二）本自治區(qū)行政區(qū)域內(nèi)的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目。

自治區(qū)重大項(xiàng)目的具體選擇標(biāo)準(zhǔn)由自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦聯(lián)合制定。

第八條自治區(qū)重大項(xiàng)目，按照下列程序提出并確定：

（一）區(qū)直有關(guān)部門（單位）、各市人民政府和中央駐單位根據(jù)項(xiàng)目的隸屬關(guān)系和屬地原則，編制本市、本部門（單位）年度重大項(xiàng)目計(jì)劃，于每年第四季度向自治區(qū)發(fā)展改革委提出列入下一年度自治區(qū)重大項(xiàng)目計(jì)劃的申請(qǐng)，同時(shí)抄送自治區(qū)重大辦。

（二）自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核和綜合平衡，提出年度自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案，并征求國(guó)土、環(huán)保等主要審批部門意見后（涉及使用自治區(qū)本級(jí)財(cái)政性資金的重大項(xiàng)目，應(yīng)同時(shí)征求財(cái)政部門意見），報(bào)自治區(qū)人民政府審定。

（三）自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)后，以自治區(qū)人民政府名義下發(fā)實(shí)施。

經(jīng)自治區(qū)人民政府確定的自治區(qū)重大項(xiàng)目，項(xiàng)目法人或建設(shè)管理單位可在其施工現(xiàn)場(chǎng)、文件材料和媒體對(duì)外宣傳材料上標(biāo)示“××年自治區(qū)重大項(xiàng)目”字樣。

第九條自治區(qū)重大項(xiàng)目分為新開工、續(xù)建、投產(chǎn)和預(yù)備四類項(xiàng)目進(jìn)行管理。

新開工重大項(xiàng)目是指前期工作基本完成、能確保年內(nèi)開工的項(xiàng)目；續(xù)建重大項(xiàng)目是指已開工、年內(nèi)繼續(xù)建設(shè)但尚未具備竣工投產(chǎn)條件的項(xiàng)目；投產(chǎn)重大項(xiàng)目是指計(jì)劃年內(nèi)竣工投產(chǎn)的項(xiàng)目；預(yù)備重大項(xiàng)目是指正在開展前期工作的項(xiàng)目。

預(yù)備重大項(xiàng)目完成前期工作并實(shí)現(xiàn)開工的，視同新開工重大項(xiàng)目管理；上一年度已開工的重大項(xiàng)目，原則上自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)為下一年度的續(xù)建或投產(chǎn)重大項(xiàng)目。

第十條申報(bào)自治區(qū)新開工重大項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目業(yè)主落實(shí)；

（二）項(xiàng)目建設(shè)資金落實(shí)；

（三）基本完成投資許可、規(guī)劃選址、土地預(yù)審（或土地審批）、環(huán)境評(píng)價(jià)、節(jié)能審查、占用林地審批、水土保持審批等主要環(huán)節(jié)審批手續(xù)，其他審批手續(xù)齊備或正在開展；

（四）開工進(jìn)度計(jì)劃安排明確，開工時(shí)間已確定。

第十一條申報(bào)自治區(qū)預(yù)備重大項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目業(yè)主落實(shí)或項(xiàng)目前期工作已有明確的責(zé)任單位；

（二）項(xiàng)目前期工作已著手開展，且工作進(jìn)度安排和工作目標(biāo)明確。

第十二條申報(bào)自治區(qū)新開工或預(yù)備重大項(xiàng)目的，項(xiàng)目申報(bào)單位要報(bào)送以下書面材料：

（一）申請(qǐng)列入自治區(qū)重大項(xiàng)目的申報(bào)文件；

（二）項(xiàng)目前期工作相關(guān)批復(fù)文件；

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金落實(shí)情況的有關(guān)文件；

（四）項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告文本。

第十三條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目預(yù)審制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦對(duì)各市各部門（單位）提出申請(qǐng)列入自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施方案的項(xiàng)目，從項(xiàng)目建設(shè)可行性、行政許可手續(xù)合規(guī)性等方面進(jìn)行預(yù)審查。凡未經(jīng)預(yù)審的項(xiàng)目，不予列為自治區(qū)重大項(xiàng)目。

第十四條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目滾動(dòng)管理制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同自治區(qū)重大辦根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，適時(shí)研究提出年度自治區(qū)重大項(xiàng)目滾動(dòng)調(diào)整方案，按規(guī)定程序報(bào)自治區(qū)人民政府審定后下發(fā)。

第十五條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備制度。自治區(qū)發(fā)展改革委會(huì)同有關(guān)部門根據(jù)自治區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃及專項(xiàng)規(guī)劃，選擇一批對(duì)全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大影響、帶動(dòng)力強(qiáng)的項(xiàng)目，納入自治區(qū)重大項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，實(shí)行信息化動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)更新，擇機(jī)選用。

第三章服務(wù)保障

第十六條自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的市、縣級(jí)人民政府要切實(shí)加強(qiáng)本行政區(qū)域內(nèi)重大項(xiàng)目的土地征收、海域使用、房屋征收等工作，積極主動(dòng)做好相關(guān)協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。

第十七條發(fā)展改革部門要加快辦理基本建設(shè)重大項(xiàng)目的審批、核準(zhǔn)、備案和節(jié)能審查手續(xù)，牽頭做好自治區(qū)重大項(xiàng)目的總體協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。

第十八條工業(yè)和信息化部門要加快辦理屬于自身投資許可權(quán)限內(nèi)的工業(yè)和信息化重大項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)、備案和節(jié)能審查手續(xù)，積極做好相關(guān)工業(yè)和信息化重大項(xiàng)目的協(xié)調(diào)和服務(wù)工作。

第十九條國(guó)土資源、海洋、林業(yè)部門要設(shè)立自治區(qū)重大項(xiàng)目用地、用海、占用林地專項(xiàng)指標(biāo)，優(yōu)先保障自治區(qū)重大項(xiàng)目用地、用海和占用林地，依法做好用地、用海和占用林地報(bào)批等管理和服務(wù)工作。

第二十條規(guī)劃建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、林業(yè)、水利等行政主管部門要加快重大項(xiàng)目規(guī)劃選址、環(huán)境保護(hù)、占用林地、水土保持等審批工作。

第二十一條建立和完善自治區(qū)重大項(xiàng)目聯(lián)審機(jī)制。各級(jí)行政審批部門要開辟自治區(qū)重大項(xiàng)目審批“綠色通道”，簡(jiǎn)化重大項(xiàng)目審批手續(xù)，優(yōu)先從簡(jiǎn)從快辦理。自治區(qū)政務(wù)服務(wù)中心、自治區(qū)重大辦要不斷改進(jìn)聯(lián)審方式方法，實(shí)行并聯(lián)審批制度，提高審批效率。

第二十二條各級(jí)各部門在爭(zhēng)取中央資金和安排本級(jí)財(cái)政性資金時(shí)，要傾斜支持自治區(qū)重大項(xiàng)目。

第二十三條各級(jí)各部門要積極主動(dòng)向金融機(jī)構(gòu)推介自治區(qū)重大項(xiàng)目，向社會(huì)重大項(xiàng)目信息，爭(zhēng)取更多信貸資金和民間資金投入重大項(xiàng)目建設(shè)。

第二十四條自治區(qū)重大項(xiàng)目所在地的公安機(jī)關(guān)要依法嚴(yán)厲打擊破壞重大項(xiàng)目建設(shè)的違法犯罪行為，維護(hù)治安穩(wěn)定。公安機(jī)關(guān)消防機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目的消防監(jiān)督管理。

第二十五條交通運(yùn)輸、通信、供電、供水、供熱、供氣等單位，要優(yōu)先保證自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的需要。

第二十六條各級(jí)新聞媒體要主動(dòng)宣傳自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)，營(yíng)造項(xiàng)目建設(shè)的良好環(huán)境。

第二十七條自治區(qū)重大項(xiàng)目享受國(guó)家和自治區(qū)規(guī)定的相關(guān)優(yōu)惠政策。除法律、法規(guī)或規(guī)章另有規(guī)定外，任何單位或個(gè)人不得向自治區(qū)重大項(xiàng)目額外收取費(fèi)用。對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目須繳納的有關(guān)費(fèi)用，有關(guān)單位或部門要按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的下限收取。

第四章組織實(shí)施

第二十八條自治區(qū)重大項(xiàng)目實(shí)行進(jìn)度目標(biāo)責(zé)任制。自治區(qū)有關(guān)部門（單位）、各市人民政府主要領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目建設(shè)單位負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)為直接責(zé)任人。

第二十九條自治區(qū)重大項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、資本金制、招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制。

第三十條自治區(qū)重大項(xiàng)目的項(xiàng)目法人或建設(shè)管理單位要對(duì)項(xiàng)目前期工作、籌融資、建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、償還債務(wù)和資產(chǎn)保值增值等負(fù)全面責(zé)任，并按照批復(fù)文件嚴(yán)格控制項(xiàng)目投資、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)模，確保工程質(zhì)量、安全和工期。

第三十一條參與自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)單位，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及相關(guān)制度的規(guī)定，做好安全生產(chǎn)、文明施工、環(huán)境保護(hù)等專項(xiàng)工作。

第三十二條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作聯(lián)席會(huì)議制度。自治區(qū)重大辦負(fù)責(zé)召集有關(guān)部門，定期召開聯(lián)席會(huì)議，協(xié)調(diào)解決重大項(xiàng)目推進(jìn)中的突出問題。

第三十三條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目信息月報(bào)制度。自治區(qū)行業(yè)主管部門、各市發(fā)展改革部門和自治區(qū)農(nóng)墾局要按要求于每月5日前向自治區(qū)重大辦準(zhǔn)確報(bào)送自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)展情況、存在問題及工作建議等有關(guān)信息，抄送自治區(qū)發(fā)展改革委。

第三十四條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目通報(bào)制度。自治區(qū)重大辦定期向自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況，必要時(shí)向全區(qū)通報(bào)。

第三十五條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目督查督辦制度。自治區(qū)重大辦會(huì)同區(qū)直有關(guān)部門定期對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行督促檢查，對(duì)項(xiàng)目推進(jìn)不力的地方和部門，及時(shí)下達(dá)督辦文件，限期整改。

自治區(qū)各行業(yè)行政主管部門也要按照各自職責(zé)，對(duì)本行業(yè)的自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查。

第三十六條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目約談制度。自治區(qū)人民政府或自治區(qū)人民政府授權(quán)的有關(guān)部門，對(duì)未履行職責(zé)或未正確履行職責(zé)，影響自治區(qū)重大項(xiàng)目順利實(shí)施，造成項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)任務(wù)難以完成的責(zé)任單位或項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行約談。

第三十七條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目要嚴(yán)格按照經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、概算組織實(shí)施。在建設(shè)方案發(fā)生重大變更及概算調(diào)整時(shí)，要按規(guī)定程序報(bào)原審批部門審核批準(zhǔn)。

第三十八條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目，要按照國(guó)家和自治區(qū)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行義務(wù)，依法接受審計(jì)和稽察。

第三十九條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，在各專項(xiàng)驗(yàn)收、竣工決算完成后，由投資主管部門或由其委托的行業(yè)主管部門組織竣工驗(yàn)收。

企業(yè)投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目竣工驗(yàn)收，由項(xiàng)目業(yè)主負(fù)責(zé)組織，并將竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告報(bào)相應(yīng)的行業(yè)主管部門與投資主管部門。

第四十條政府投資的自治區(qū)重大項(xiàng)目，在項(xiàng)目驗(yàn)收合格并經(jīng)過一段時(shí)期運(yùn)行后，由投資主管部門會(huì)同有關(guān)部門選擇部分項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)，并將后評(píng)價(jià)結(jié)果向本級(jí)人民政府報(bào)告。

第五章考核獎(jiǎng)懲

第四十一條區(qū)直有關(guān)部門、各市人民政府推進(jìn)自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)和管理的工作及成效，納入其年度績(jī)效考核范疇。

第四十二條建立自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作考核獎(jiǎng)勵(lì)制度。自治區(qū)人民政府每年對(duì)年度自治區(qū)重大項(xiàng)目推進(jìn)工作成績(jī)突出的責(zé)任單位進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。具體辦法由自治區(qū)重大辦會(huì)同有關(guān)部門制定。

第四十三條自治區(qū)重大項(xiàng)目出現(xiàn)下列情形之一的，取消該項(xiàng)目的自治區(qū)重大項(xiàng)目資格，終止其享受重大項(xiàng)目的有關(guān)優(yōu)惠政策：

（一）因項(xiàng)目業(yè)主原因，新開工項(xiàng)目超過計(jì)劃開工時(shí)間一年以上仍無法開工的；

（二）因項(xiàng)目業(yè)主原因，在建項(xiàng)目緩建一年以上或終止建設(shè)的；

（三）項(xiàng)目實(shí)施中出現(xiàn)重大質(zhì)量、安全責(zé)任事故并造成重大影響的；

（四）項(xiàng)目在建設(shè)過程中因未執(zhí)行環(huán)境保護(hù)有關(guān)法律法規(guī)，造成重大事故的；

（五）違反國(guó)家和自治區(qū)其他有關(guān)法律法規(guī)，造成惡劣影響的。

第四十四條自治區(qū)、各市有關(guān)部門或個(gè)人有下列行為之一的，由本級(jí)人民政府或上級(jí)主管部門責(zé)令改正，并依照有關(guān)規(guī)定對(duì)直接責(zé)任人給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：

（一）侵占、截留、挪用自治區(qū)重大項(xiàng)目建設(shè)資金的；

（二）無故或以不正當(dāng)理由延遲自治區(qū)重大項(xiàng)目財(cái)政資金撥付，嚴(yán)重影響施工進(jìn)度的；

（三）在對(duì)自治區(qū)重大項(xiàng)目進(jìn)行行政許可過程中，無故延遲或無正當(dāng)理由拒絕批復(fù)，影響項(xiàng)目實(shí)施的；

第2篇：監(jiān)管規(guī)則范文

第一條本規(guī)則依據(jù)本公司章程制定。凡本公司從業(yè)人員人事管理，悉依本規(guī)則規(guī)定辦理。

第二條本公司從業(yè)人員職稱規(guī)定如下：

高級(jí)主管--董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、執(zhí)行副總經(jīng)理、副總經(jīng)理。

部門主管--經(jīng)(副)理、科(副)長(zhǎng)。

部門職員--承辦員。

第三條本公司從業(yè)人員，按其所任職位職務(wù)的繁簡(jiǎn)、責(zé)任的輕重，分為六職等。

第四條每一職位均設(shè)置一職位說明書，說明其職責(zé)內(nèi)容及應(yīng)列職等。人員的列等，應(yīng)按其所派任的職位，決定其職等。每一職位的列等需得跨二等，初任時(shí)，以列較低職等為原則；在該職位工作滿三年，成績(jī)優(yōu)良者，可改列高一等。

第五條各類人員人數(shù)應(yīng)按業(yè)務(wù)需要，于每年年度開始前編訂人員編制表，經(jīng)總經(jīng)理核定后轉(zhuǎn)送董事會(huì)核備。

二、任用

第六條從業(yè)人員的任用人數(shù)，應(yīng)以所核定的人員編制表人數(shù)為限。其任用條件以職位說明書為依據(jù)，以便因事?lián)袢?，使人與事合理配合。

第七條各級(jí)人員的派任，均應(yīng)依其專業(yè)經(jīng)驗(yàn)予以派任。

第八條各級(jí)人員任免程序如下：

(一)總經(jīng)理、副總經(jīng)理--由董事會(huì)任免。

(二)經(jīng)理--由總經(jīng)理提請(qǐng)董事會(huì)任免。

(三)副經(jīng)理--由總經(jīng)理任免后，報(bào)請(qǐng)董事會(huì)核備。

(四)科長(zhǎng)--由總經(jīng)理任免或主管經(jīng)理提請(qǐng)總經(jīng)理任免，事后報(bào)請(qǐng)董事會(huì)核備。

(五)副科長(zhǎng)--由主管經(jīng)理提請(qǐng)總經(jīng)理任免。

第九條新進(jìn)人員經(jīng)試用考核合格后始予正式任用。

第十條新進(jìn)人員應(yīng)先辦理安全調(diào)查，并按其學(xué)歷任用。

第十一條除正式從業(yè)人員，本公司可按業(yè)務(wù)需要聘雇人員，其待遇、工作期限及工作條件以合同規(guī)定執(zhí)行。

第十二條有下列事情之一者，不得予以任用：

(一)剝奪公權(quán)，尚未恢復(fù)者；

(二)曾犯刑事案件，經(jīng)判刑確定者；

(三)受禁治產(chǎn)宣告，尚未撤銷者；

(四)通緝有案，尚未撤銷者；

(五)吸食鴉片或其他者；

(六)原在其他公私機(jī)構(gòu)服務(wù)，未辦清離職手續(xù)者；

(七)經(jīng)其他公私機(jī)構(gòu)開除者；

(八)身體有缺陷，或健康情況欠佳，難以勝任工作者；

(九)未滿十五周歲者；

(十)主管人員，不合于公司法第三十條規(guī)定者。

第十三條新進(jìn)非主管人員一律須經(jīng)試用40天，試用期間應(yīng)由人事部門切實(shí)考核。試用成績(jī)欠佳，或品行不良，或發(fā)現(xiàn)其進(jìn)入公司前有不法行為者，可隨時(shí)停用。

第十四條新進(jìn)人員于報(bào)到后，試用開始前，應(yīng)辦妥下列手續(xù)：

(一)填妥本公司新進(jìn)職員履歷表。

(二)繳驗(yàn)學(xué)歷證件及身份證。

(三)繳驗(yàn)戶籍冊(cè)。

(四)繳驗(yàn)醫(yī)院最近一個(gè)月體格檢查表。

(五)繳驗(yàn)前任職機(jī)構(gòu)離職證明書。

(六)繳驗(yàn)遵守本公司人事等規(guī)章規(guī)定的志愿書及保證書(鋪保一家，保證服務(wù)期間行為、安全及保管財(cái)物等連帶賠償責(zé)任)。

(七)填繳勞工保險(xiǎn)加保表二份。

(八)最近半身正面免冠照片三張。

三、服務(wù)

第十五條本公司各級(jí)人員的職責(zé)，除依職位說明書說明外，如為該說明書未經(jīng)載列，而經(jīng)上級(jí)主管指派交辦者，應(yīng)盡力完成，不得拒絕接受。

第十六條本公司從業(yè)人員均應(yīng)遵守下列規(guī)定：

(一)準(zhǔn)時(shí)上下班，對(duì)承辦工作爭(zhēng)取時(shí)效，不拖延不積壓。

(二)服從上級(jí)指揮，如有不同意見，應(yīng)婉轉(zhuǎn)相告或以書面陳述。一經(jīng)上級(jí)主管決定，應(yīng)立即遵照實(shí)行。

(三)盡忠職守，保守業(yè)務(wù)上的機(jī)密。

(四)愛護(hù)本公司財(cái)物，不浪費(fèi)，不化公為私。

(五)遵守公司一切規(guī)章及工作守則。

(六)保持公司信譽(yù)，不作任何有損公司信譽(yù)的行為。

(七)注意本身品德修養(yǎng)，切戒不良嗜好。

(八)不私自經(jīng)營(yíng)與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)或兼任公司以外的職業(yè)。

(九)待人接物要態(tài)度謙和，以爭(zhēng)取同仁及顧客的合作。

(十)嚴(yán)謹(jǐn)操守，不得收受與公司業(yè)務(wù)有關(guān)人士或行號(hào)的饋贈(zèng)、賄賂或向其挪借款項(xiàng)。

第十七條本公司從業(yè)人員因過失或故意致公司遭受損害時(shí)，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

第十八條本公司工作時(shí)間，每周為42小時(shí)，星期天及紀(jì)念日均休假。業(yè)務(wù)部門如因采用輪班制，無法于星期天休息者，可每七天給予一天的休息，視為例假。

第十九條管理部門之每日上、下班時(shí)間，可依季節(jié)之變化事先制定，公告實(shí)行。業(yè)務(wù)部門之每日工作時(shí)間，應(yīng)視業(yè)務(wù)需要，制定為一班制，或多班輪值制。如采用晝夜輪班制，所有班次，必須一星期調(diào)整一次。

第二十條上、下班應(yīng)親自簽到或打卡，不得委托他人代簽或代打，如有代簽或代打情況發(fā)生，雙方均以曠工論處。

第二十一條員工出勤管理辦法另定。

第二十二條本公司每日工作時(shí)間訂為七小時(shí)，如因工作需要，可依照政府有關(guān)規(guī)定延長(zhǎng)工作時(shí)間至10小時(shí)，所延長(zhǎng)時(shí)數(shù)為加班。除前項(xiàng)規(guī)定外，因天災(zāi)、季節(jié)關(guān)系，依照政策有關(guān)規(guī)定，仍可延長(zhǎng)工作時(shí)間，但每日總工作時(shí)間不得超過12小時(shí)，其延長(zhǎng)之總時(shí)間，每月不得超過46小時(shí)。其加班費(fèi)依照公司有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十三條每日下班后及例假日，可派人員值日值宿，其辦法另定。

第二十四條從業(yè)人員請(qǐng)假，應(yīng)照下列規(guī)定辦理：

(一)病假--因病須治療或休養(yǎng)者可請(qǐng)病假，每年累計(jì)不得超過30天，可以未請(qǐng)事假及特別休假抵充。逾期仍未痊愈的天數(shù)，即予停薪留職，但以一年為限。

(二)事假--因私事待理者，可請(qǐng)事假，每年累計(jì)不得超過14天，可以特別休假抵充。

(三)婚假--本人結(jié)婚，可請(qǐng)婚假8天。

(四)喪假--祖父母、父母或配偶喪亡者，可請(qǐng)喪假八天；外祖父母或配偶之承重祖父母、父母或子女喪亡者，可請(qǐng)喪假六天。

(五)娩假--女性從業(yè)人員分娩，可請(qǐng)分娩假八星期(假期中之星期例假均并入計(jì)算)。懷孕三個(gè)月至七個(gè)月而流產(chǎn)者，給假四星期，七個(gè)月以上流產(chǎn)者，給假六星期，未滿三個(gè)月流產(chǎn)者，給假一星期。

(六)公假--因參加政府舉辦之資格考試(不以就業(yè)為前提者)、兵役征召或集會(huì)，及參加選舉者，可請(qǐng)公假，假期依實(shí)際需要情況決定。

(七)公傷假--因公受傷可請(qǐng)公傷假，假期依實(shí)際需要情況決定。

第二十五條請(qǐng)假逾期，除病假依照前條第一款規(guī)定辦理外，其余均以曠工論處。但因患重病非短期內(nèi)所能治愈，經(jīng)醫(yī)師證明屬實(shí)者，可視其病況與在公司資歷及服務(wù)成績(jī)，報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理特準(zhǔn)延長(zhǎng)其病假，最多三個(gè)月。事假逾期系因特別或意外事故經(jīng)提出有力證件者可請(qǐng)總經(jīng)理特準(zhǔn)延長(zhǎng)其事假，最多15天，逾期再按前條規(guī)定辦理。

第二十六條請(qǐng)假期內(nèi)之薪水，依下列規(guī)定支給。

(一)請(qǐng)假未逾規(guī)定天數(shù)或經(jīng)延長(zhǎng)病事假者，其請(qǐng)假期間內(nèi)薪水照發(fā)。

(二)請(qǐng)公假者薪水照發(fā)，但如因兵役召集在30天以上，且兵役機(jī)構(gòu)另有薪餉者，本公司薪水停發(fā)。

(三)公傷假工資依照勞動(dòng)保險(xiǎn)條例由保險(xiǎn)機(jī)關(guān)支付，并由公司補(bǔ)足其原有收入的差額。

第二十七條從業(yè)人員請(qǐng)假，均應(yīng)填具請(qǐng)假單呈核，病假在七日以上者，應(yīng)附醫(yī)師的證明，公傷假應(yīng)附勞保醫(yī)院或特約醫(yī)院的證明，副經(jīng)理以上人員請(qǐng)假，以及申請(qǐng)?zhí)販?zhǔn)延長(zhǎng)病事假者，應(yīng)呈請(qǐng)總經(jīng)理核準(zhǔn)，其余人員均由直屬經(jīng)理核準(zhǔn)，必要時(shí)可授權(quán)下級(jí)主管核準(zhǔn)。凡未經(jīng)請(qǐng)假或請(qǐng)假不準(zhǔn)而未到者，以曠工論處。

第3篇：監(jiān)管規(guī)則范文

一、銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀及存在弊端

（一）銀行理財(cái)產(chǎn)品現(xiàn)狀 銀監(jiān)會(huì)要求銀行在報(bào)表附注中必須披露中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)余額等信息，但并沒有給出中間業(yè)務(wù)的分類標(biāo)準(zhǔn)。因此，在實(shí)際操作中，各銀行都側(cè)重于突出自身的優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，詳細(xì)披露自己經(jīng)營(yíng)好的中間業(yè)務(wù)，避免暴露自身的劣勢(shì)項(xiàng)目或者容易產(chǎn)生問題的項(xiàng)目，例如某些信貸資產(chǎn)出表類理財(cái)產(chǎn)品，這造成了銀行間的可比性不高，也失去了通過會(huì)計(jì)信息披露來暴露風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。此外，對(duì)于年報(bào)別提到“理財(cái)產(chǎn)品”的情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，結(jié)果如下表1所示。

從表1中可以看到，對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的基本情況，各家銀行均在年度財(cái)務(wù)報(bào)告中有詳細(xì)的披露，具體的信息的有理財(cái)產(chǎn)品的種類、收入金額、增長(zhǎng)情況等，在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中也有對(duì)其估價(jià)方法的說明。

對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的表內(nèi)列示，只有中國(guó)工商銀行有較為詳細(xì)的披露，明確地在財(cái)務(wù)報(bào)告中出“理財(cái)產(chǎn)品”的明細(xì)科目，在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中均有所披露，讓報(bào)表使用者更加直觀的了解該行理財(cái)產(chǎn)品的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)情況。六家銀行在利潤(rùn)表中均列示了“手續(xù)費(fèi)與傭金收入”一項(xiàng)，其中，中國(guó)工商銀行和中國(guó)建設(shè)銀行還列示了該項(xiàng)目的明細(xì)科目，將“理財(cái)產(chǎn)品收入”單獨(dú)披露。此外，只有工行、中行、建行對(duì)于中間業(yè)務(wù)進(jìn)行分類，但分類結(jié)果各不相同。

（二）銀行理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管約束力 以下是監(jiān)管指標(biāo)對(duì)普通信貸業(yè)務(wù)與理財(cái)產(chǎn)品的適用方法，詳見表2。

從上表中可以看出，由于表外核算的理財(cái)產(chǎn)品對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表沒有影響，而當(dāng)前的監(jiān)管體系的計(jì)算項(xiàng)目大都以資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目為準(zhǔn)，由此產(chǎn)生了當(dāng)前監(jiān)管體系對(duì)理財(cái)產(chǎn)品約束力較小的情況。

銀行是風(fēng)險(xiǎn)和利益的統(tǒng)一體，而銀行監(jiān)管的目的就是通過各種手段讓銀行放棄部分利益來預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)。在現(xiàn)行的監(jiān)管規(guī)則下，受存貸比、資本充足率等指標(biāo)的約束，信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)張遇到了瓶頸。與此同時(shí)，理財(cái)產(chǎn)品卻在監(jiān)管約束少的優(yōu)勢(shì)下得到了大力的發(fā)展，也埋下了很多的風(fēng)險(xiǎn)隱患。更有部分商業(yè)銀行為了攫取利潤(rùn)，利用理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管漏洞轉(zhuǎn)移信貸資產(chǎn)。

（三）銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)規(guī)則存在的問題 目前，理財(cái)產(chǎn)品的記賬規(guī)則并沒有形成統(tǒng)一的意見，以此產(chǎn)生了會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中四種處理方法的局面，各銀行針對(duì)模糊的會(huì)計(jì)規(guī)范，采取最有利的記賬規(guī)則處理理財(cái)產(chǎn)品，違背了會(huì)計(jì)可比性和可靠性的信息質(zhì)量要求，也為監(jiān)管工作、會(huì)計(jì)信息使用者帶來了困擾。因此，理清理財(cái)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，確立正確統(tǒng)一的記賬規(guī)則迫在眉睫。

（四）銀行理財(cái)產(chǎn)品表外核算的弊端 （1）理財(cái)產(chǎn)品銷售的不負(fù)責(zé)行為。當(dāng)前銀行銷售的代售類理財(cái)產(chǎn)品并不在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)進(jìn)行核算，造成了銀行對(duì)于其銷售的理財(cái)產(chǎn)品不負(fù)責(zé)任、不受約束、不考慮風(fēng)險(xiǎn)的“三不”行為。在 2008 次債危機(jī)的教訓(xùn)當(dāng)中，國(guó)外銀行也承擔(dān)了這樣的角色，將風(fēng)險(xiǎn)極大的次級(jí)抵押債券銷售給社會(huì)公眾，卻定位于第三方中介機(jī)構(gòu)不愿對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的管理，很容易讓弱勢(shì)的社會(huì)民眾蒙受損失。此時(shí)，可以通過會(huì)計(jì)規(guī)則的修改讓代售類理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)納入到銀行自身的經(jīng)營(yíng)當(dāng)中，對(duì)其迫使其銷售理財(cái)產(chǎn)品的同時(shí)更加關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有選擇性的推薦給社會(huì)公眾， 這無疑對(duì)整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定與良性發(fā)展都是有益的。（2）理財(cái)產(chǎn)品金融監(jiān)管失效。當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管體系主要圍繞信貸資產(chǎn)監(jiān)管展開，對(duì)于表外理財(cái)產(chǎn)品的監(jiān)管約束力少之又少。因此，利用理財(cái)產(chǎn)品逃避監(jiān)管的方法層出不窮，主要體現(xiàn)在：銀行可以利用理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移“信貸資產(chǎn)”出表，逃避監(jiān)管。（3）披露內(nèi)容規(guī)范過于簡(jiǎn)單。而我國(guó)對(duì)這些缺乏明確的規(guī)范，對(duì)于衍生金融工具的公允價(jià)值估計(jì)方法一般只進(jìn)行原則性的說明，并沒有要求對(duì)衍生金融工具的估值、風(fēng)險(xiǎn)等模型進(jìn)行分析。對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的收入和支出，只簡(jiǎn)單的提及手續(xù)費(fèi)及傭金收入和支出的總額，而沒有更詳細(xì)的說明。

二、銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理及監(jiān)管

（一）銀行理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)核算要求根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中資產(chǎn)、負(fù)債的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，在銀行同購(gòu)買者簽訂理財(cái)合同的時(shí)候，法律事實(shí)成立，表明債務(wù)債權(quán)關(guān)系存在。在實(shí)際活動(dòng)中，銀行對(duì)理財(cái)資金的投向擁有控制權(quán)，由銀行親自履行投資行為，符合“擁有或控制”的條件。如果在合同簽訂的同時(shí)，客戶已經(jīng)發(fā)生付款行為且付款金額確定，符合“流入或流出的金額能夠可靠計(jì)量”的第二條規(guī)定。足見，代客理財(cái)?shù)慕鹑诋a(chǎn)品符合會(huì)計(jì)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。綜上所述，可以對(duì)自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行表內(nèi)核算，設(shè)立“理財(cái)資產(chǎn)”和“理財(cái)負(fù)債”科目，納入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)核算。

對(duì)自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)采用歷史成本進(jìn)行表內(nèi)計(jì)量，對(duì)其公允價(jià)值進(jìn)行表外披露。如果表內(nèi)核算采用公允價(jià)值計(jì)量模式，各銀行代售類理財(cái)產(chǎn)品內(nèi)容差異較大，很難找到產(chǎn)品相應(yīng)的市價(jià)，則只能按照模型計(jì)算其公允價(jià)值。此時(shí)，違反《會(huì)計(jì)法》按照事實(shí)記賬的精神。采用歷史成本記賬，應(yīng)按實(shí)際收取的金額計(jì)入“理財(cái)資產(chǎn)”，并按交付信托公司的資金計(jì)入“理財(cái)負(fù)債”項(xiàng)目，類似保險(xiǎn)公司的會(huì)計(jì)記賬方法?？紤]到理財(cái)產(chǎn)品投資一般風(fēng)險(xiǎn)大、波動(dòng)性大的特點(diǎn)，在小范圍內(nèi)的價(jià)值波動(dòng)并不需要銀行擔(dān)負(fù)責(zé)任，因此，可以在表外對(duì)其公允價(jià)值進(jìn)行定期的披露。

（二）銀行監(jiān)管部門對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)披露要求 隨著我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)不斷發(fā)展壯大，中國(guó)人民銀行頒布了中間業(yè)務(wù)的規(guī)范法規(guī)――《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，它是一部對(duì)中間業(yè)務(wù)初步規(guī)范的法規(guī)，明確提出了允許商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)，并詳細(xì)說明了包括中間業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入條件、申報(bào)辦法、中間業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)內(nèi)容，要求各銀行加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，定期向人民銀行報(bào)告中間業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)情況，并提出了商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格控制其證券業(yè)務(wù)。2007 年 7 月，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《商業(yè)銀行信息披露辦法》，該辦法要求商業(yè)銀行必須以真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、可比的要求披露相關(guān)信息。銀行在報(bào)表附注中必須披露中間業(yè)務(wù)各項(xiàng)余額等信息。2010 年 8 月，銀監(jiān)會(huì)編報(bào)《關(guān)于規(guī)范銀信理財(cái)合作業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（下稱“72 號(hào)文”）下發(fā)，要求在 16 個(gè)月內(nèi)，商業(yè)銀行在《通知》之前發(fā)行的存量表外信貸資產(chǎn)都要轉(zhuǎn)入表內(nèi)，并按照 150%的撥備覆蓋率要求計(jì)提撥備。2011 年 1 月，銀監(jiān)會(huì)又修改了《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，辦法規(guī)定了商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將衍生產(chǎn)品具體內(nèi)容介紹和風(fēng)險(xiǎn)盡可能詳盡的告訴投資客戶，并且在財(cái)務(wù)報(bào)告中必須以明顯的方式進(jìn)行披露

（三）財(cái)政部對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的會(huì)計(jì)披露規(guī)范根據(jù)財(cái)政部 2002 年實(shí)施的《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，商業(yè)銀行應(yīng)該披露的重要會(huì)計(jì)政策包括衍生金融工具的計(jì)價(jià)方法和風(fēng)險(xiǎn)頭寸；計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。 根據(jù)財(cái)政部 2006 年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 37 號(hào)――金融工具列報(bào)》，應(yīng)當(dāng)披露與衍生金融工具有關(guān)的重要會(huì)計(jì)政策主要包括：（1）公允價(jià)值相關(guān)信息。包括確定公允價(jià)值所采用的技術(shù)和采用該技術(shù)確定的公允價(jià)值數(shù)額。（2）企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露與金融工具有關(guān)的收入、費(fèi)用、利得或損失。（3）企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露與各類金融工具風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的描述性信息和數(shù)量信息。例如風(fēng)險(xiǎn)敞口及其形成原因、風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、政策和過程以及計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的方法等。（4）企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照類別披露已經(jīng)逾期或者發(fā)生減值的金融資產(chǎn)信息。包括該資產(chǎn)的期限分析、減值時(shí)所考慮的因素等。（5）風(fēng)險(xiǎn)信息。企業(yè)應(yīng)當(dāng)披露其金融工具的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，包括其到期日分析等，也應(yīng)當(dāng)分析其市場(chǎng)分析，包括外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。

根據(jù)財(cái)政部 2006 年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 13 號(hào)――或有事項(xiàng)》，應(yīng)當(dāng)披露或有事項(xiàng)的確認(rèn)條件、初始和后續(xù)計(jì)量時(shí)的金額。主要涵蓋以下內(nèi)容：在報(bào)表的附注中，應(yīng)當(dāng)披露預(yù)計(jì)負(fù)債的種類以及產(chǎn)生原因、期初期末的余額、預(yù)期補(bǔ)償金額；或有負(fù)債的形成原因及財(cái)務(wù)影響、獲得補(bǔ)償?shù)目赡苄裕恢匾奈礇Q訴訟與仲裁。

（四）從決策有用觀看會(huì)計(jì)信息披露規(guī)則的必要性首先，為了銀行理財(cái)產(chǎn)品消費(fèi)者的利益，需要改進(jìn)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露規(guī)則。由于理財(cái)產(chǎn)品的高創(chuàng)新性使得存款者很有可能對(duì)其運(yùn)作方式和風(fēng)險(xiǎn)難以了解，而其高風(fēng)險(xiǎn)性又決定了理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)問題的可能性非常大。因此，購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的消費(fèi)者很有可能蒙受損失。如果銀行在財(cái)務(wù)報(bào)告中披露理財(cái)產(chǎn)品更多的信息，則可以幫助購(gòu)買者更好的做出購(gòu)買決策。其次，為了上市銀行投資者的利益，需要加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)信息的披露。股票投資者通過財(cái)務(wù)報(bào)告了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，而理財(cái)產(chǎn)品所埋下的隱患和風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)整個(gè)銀行未來發(fā)展?fàn)顩r造成一定的影響。因此，在財(cái)務(wù)報(bào)告中對(duì)一年中投訴率最高的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行披露，并匯報(bào)理財(cái)產(chǎn)品相關(guān)的法律案件情況。再次，為了監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)，需要加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露。銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管目標(biāo)促是進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。因此，監(jiān)管部門通過對(duì)社會(huì)公眾普及財(cái)務(wù)報(bào)表的查閱方法，并對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露加以約束，可以協(xié)助公眾深入了解銀行業(yè)務(wù)，這對(duì)于銀行的健康發(fā)展也是必不可少的。最后，如果可以把表外理財(cái)產(chǎn)品納入到表內(nèi)核算或者更加詳盡的披露理財(cái)產(chǎn)品信息，則可以起到約束過度金融化的作用。將表外理財(cái)產(chǎn)品納入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，確認(rèn)其資產(chǎn)和負(fù)債，可以使其受到資本充足率、流動(dòng)性指標(biāo)的硬約束，也能夠按時(shí)進(jìn)行減值準(zhǔn)備，防范風(fēng)險(xiǎn)。出于各種指標(biāo)的限制，銀行也不會(huì)肆無忌憚的發(fā)放該類理財(cái)產(chǎn)品，損害購(gòu)買者利益。

三、銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露政策建議

（一）銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露制定原則 本著維護(hù)銀行業(yè)健康發(fā)展和保障存款人利益的監(jiān)管目標(biāo)，設(shè)立會(huì)計(jì)信息披露規(guī)范的以下原則： （1）重視對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息的披露，在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中應(yīng)加強(qiáng)單獨(dú)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的披露； （2）確認(rèn)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露的目的， 是為社會(huì)公眾、投資者、銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)等利益相關(guān)者服務(wù)。

（二）銀行理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)信息披露內(nèi)容 第一，從購(gòu)買者的角度出發(fā)，在附注中單獨(dú)披露理財(cái)產(chǎn)品的收益和風(fēng)險(xiǎn)情況。設(shè)立存款者關(guān)心的理財(cái)產(chǎn)品內(nèi)容，包括基本情況、收益情況和風(fēng)險(xiǎn)情況三部分。基本情況介紹本年度理財(cái)產(chǎn)品的種類、數(shù)量和基本形式，披露本年度新增類型的理財(cái)產(chǎn)品；收益情況披露各類理財(cái)產(chǎn)品總體收益率，收益率前十名和后十名理財(cái)產(chǎn)品的名稱及收益率情況；風(fēng)險(xiǎn)情況披露報(bào)表日理財(cái)產(chǎn)品公允價(jià)值情況，對(duì)于虧損較大的產(chǎn)品進(jìn)行單獨(dú)情況說明。第二，從監(jiān)管的角度出發(fā)，在監(jiān)管報(bào)表中設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品評(píng)估指標(biāo)。從行業(yè)健康發(fā)展的角度，設(shè)立理財(cái)產(chǎn)品發(fā)展評(píng)估指標(biāo)，包括基本情況、收益情況和風(fēng)險(xiǎn)情況三個(gè)部分。基本情況包括數(shù)量、產(chǎn)品類型以及今年新增理財(cái)產(chǎn)品的內(nèi)容介紹，并對(duì)各類產(chǎn)品的銷售增長(zhǎng)率進(jìn)行披露；在收益情況中，披露理財(cái)產(chǎn)品的利潤(rùn)率信息；在風(fēng)險(xiǎn)情況中，披露收益后十名的理財(cái)產(chǎn)品名稱、收益率和原因，列示當(dāng)前持有的理財(cái)產(chǎn)品公允價(jià)值，對(duì)其中有重大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行披露。

（三）會(huì)計(jì)信息基礎(chǔ)上改進(jìn)金融監(jiān)管規(guī)則 （1）利用會(huì)計(jì)信息加強(qiáng)監(jiān)管。會(huì)計(jì)的本質(zhì)是以會(huì)計(jì)憑證為依據(jù)，記錄企事業(yè)單位真實(shí)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。因此，本文在對(duì)理財(cái)產(chǎn)品會(huì)計(jì)處理規(guī)則（包括記賬規(guī)則和信息披露規(guī)則）的改進(jìn)過程中，始終秉承事實(shí)記賬為第一原則，讓理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和收益更好的體現(xiàn)在利益相關(guān)者的面前。

將自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品入表后，計(jì)入“理財(cái)負(fù)債”科目中，下設(shè)二級(jí)科目為“銀信合作產(chǎn)品”、 “衍生金融產(chǎn)品”等， 以更清晰地對(duì)不同性質(zhì)代客理財(cái)?shù)慕痤~進(jìn)行列示。針對(duì)不同性質(zhì)的自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品，金融監(jiān)管部門應(yīng)分別對(duì)待：一是銀信合作類自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品。這類產(chǎn)品的本質(zhì)是委托貸款，應(yīng)視同普通信貸業(yè)務(wù)，并納入貸款的監(jiān)管體系當(dāng)中，也對(duì)其進(jìn)行存貸比監(jiān)管、資本充足率監(jiān)管、貸款減值準(zhǔn)備監(jiān)管等。二是金融工具類自營(yíng)類理財(cái)產(chǎn)品。這類產(chǎn)品的本質(zhì)是代客投資金融工具類產(chǎn)品，如果是保本型理財(cái)產(chǎn)品，在公允價(jià)值能夠可靠計(jì)量且低于保本額時(shí)，應(yīng)按差額計(jì)提減值準(zhǔn)備，防范風(fēng)險(xiǎn)；如果是非保本型理財(cái)產(chǎn)品，出于對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范，應(yīng)按“理財(cái)負(fù)債”余額計(jì)提一定數(shù)量的撥備。通過撥備的管理讓銀行對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的開展更加謹(jǐn)慎。

（2）會(huì)計(jì)信息之外的監(jiān)管規(guī)則改進(jìn)。理財(cái)產(chǎn)品合同中，免責(zé)條款的合理性有待商榷。銀行作為合同的制定方，試圖通過免責(zé)條款的設(shè)定來保護(hù)自身的利益，但對(duì)購(gòu)買者的權(quán)益造成了威脅。雖然合同上的免責(zé)雖然并不意味著法律上的免責(zé)，但讓銀行有恃無恐，銷售不負(fù)責(zé)任的理財(cái)產(chǎn)品。因此，監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品合同進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)管。一是監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)銀行止損政策、客戶贖回等條款介入管理，用干預(yù)的手段保障購(gòu)買者的權(quán)益。針對(duì)每類理財(cái)產(chǎn)品，出臺(tái)相應(yīng)的止損辦法，避免理財(cái)產(chǎn)品虧損過大；對(duì)于處于虧損期的理財(cái)產(chǎn)品，如有客戶需要贖回的，應(yīng)給予適當(dāng)?shù)耐顺鰴C(jī)制。二是監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品總體的收益率應(yīng)予以監(jiān)測(cè)，約束銀行夸大收益率的行為。銀行對(duì)于每一款理財(cái)產(chǎn)品均設(shè)有預(yù)計(jì)收益率，預(yù)計(jì)收益率與實(shí)際收益率之間肯定會(huì)存在一定的差異，但是從大樣本角度來看，所有理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)際加權(quán)收益率應(yīng)與預(yù)計(jì)加權(quán)收益率之間相差不大。如果相差過大，則一定程度上可以說明銀行有夸大收益率、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)之嫌。三是對(duì)代售類理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置準(zhǔn)入門檻。該類產(chǎn)品不滿足入表核算的條件，因此只能在表外進(jìn)行披露。但為了防止銀行不負(fù)責(zé)任的銷售金融產(chǎn)品，金融監(jiān)管部門更應(yīng)該注意防范，對(duì)其所售產(chǎn)品設(shè)置審批制度或者準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以減少社會(huì)公眾的損失，防止惡性事件的發(fā)生，保障銀行業(yè)的聲譽(yù)不受影響。

參考文獻(xiàn)：

第4篇：監(jiān)管規(guī)則范文

一、保險(xiǎn)人的技術(shù)準(zhǔn)備金必須充分、可信、客觀以及在不同保險(xiǎn)人之間具有可比性。保險(xiǎn)人的技術(shù)準(zhǔn)備金必須能夠充分滿足履行對(duì)保單持有人承諾的各項(xiàng)義務(wù)。技術(shù)準(zhǔn)備金應(yīng)包括未償索賠、未來索賠、生效保單保證金等。

二、對(duì)那些沒有被技術(shù)準(zhǔn)備金涵蓋的其他負(fù)債，也必須提取充分的準(zhǔn)備金。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)確保對(duì)所有負(fù)債的充分準(zhǔn)備，這包括對(duì)第三方的義務(wù)以及所欠的有爭(zhēng)議的負(fù)債。

三、對(duì)資產(chǎn)的評(píng)估應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)、充分、可信和客觀。監(jiān)管框架必須考慮資產(chǎn)評(píng)估所采用的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，應(yīng)鼓勵(lì)使用謹(jǐn)慎性會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和慣例。

四、資本充足性和償付能力框架必須設(shè)定資本和負(fù)債的匹配要求。監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)能夠充分反映出因保險(xiǎn)人資產(chǎn)和負(fù)債的幣種、現(xiàn)金流期限和數(shù)量等不匹配而可能導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)損失。

五、確定資本要求是出于彌補(bǔ)因技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的需要。保險(xiǎn)公司必須擁有足夠的資本，用以彌補(bǔ)可能發(fā)生的未預(yù)見損失。如特殊技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，其他技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，投資風(fēng)險(xiǎn)等。

六、資本充足性和償付能力框架必須能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)作出敏感反應(yīng)。資本充足性和償付能力制度在整體上必須與保險(xiǎn)人面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，而且應(yīng)當(dāng)確保無論這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生怎樣的變化，保險(xiǎn)公司的資本充足性和償付能力均能始終保持充足。

七、必須確定一個(gè)控制水準(zhǔn)?？刂扑疁?zhǔn)應(yīng)當(dāng)定得足夠高，以便在保險(xiǎn)公司陷入困境的最初階段就可以進(jìn)行干預(yù)，這樣可以增大監(jiān)管機(jī)構(gòu)干預(yù)行動(dòng)奏效的可能性。

八、必須確定具體化的最低資本水準(zhǔn)。

九、資本充足性和償付能力框架必須界定資本監(jiān)管框架適當(dāng)形式。監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)對(duì)那些不能完全滿足資本充足性和償付能力要求標(biāo)準(zhǔn)的資本工具進(jìn)行必要的限制。 十、資本充足性和償付能力框架必須由有效的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)作補(bǔ)充。該系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)以完備的監(jiān)測(cè)體系和內(nèi)部控制制度作支持，而且必須涵蓋保險(xiǎn)人所面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)。

十一、資本充足性和償付能力監(jiān)管框架中應(yīng)考慮再保險(xiǎn)安排的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有效性和再保險(xiǎn)人的安全性。

十二、資本充足性和償付能力框架應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)信息披露作支撐。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的適當(dāng)披露可以促使和鼓勵(lì)保險(xiǎn)人采用有效的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施。

第5篇：監(jiān)管規(guī)則范文

第一條為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。

第二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的工作。

本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法有關(guān)規(guī)定，對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及前二款金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

第三條銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

第四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。

第五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其從事監(jiān)督管理工作的人員依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，受法律保護(hù)。地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干涉。

第六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)和中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。

第七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以和其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理合作機(jī)制，實(shí)施跨境監(jiān)督管理。

第二章監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

第八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)在國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)范圍內(nèi)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。

第九條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。

第十條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦?，不得在金融機(jī)構(gòu)等企業(yè)中兼任職務(wù)。

第十一條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員，應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人保守秘密。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同其他國(guó)家或者地區(qū)的銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)交流監(jiān)督管理信息，應(yīng)當(dāng)就信息保密作出安排。

第十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開監(jiān)督管理程序，建立監(jiān)督管理責(zé)任制度和內(nèi)部監(jiān)督制度。

第十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融違法行為等監(jiān)督管理活動(dòng)中，地方政府、各級(jí)有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。

第十四條國(guó)務(wù)院審計(jì)、監(jiān)察等機(jī)關(guān)，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督。

第三章監(jiān)督管理職責(zé)

第十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定并對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。

第十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。

第十七條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額達(dá)到規(guī)定比例以上的股東的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)股東的資金來源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充能力和誠(chéng)信狀況進(jìn)行審查。

第十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)或者備案。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)作出規(guī)定并公布。

第十九條未經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第二十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理。具體辦法由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。

第二十一條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，由法律、行政法規(guī)規(guī)定，也可以由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)制定。

前款規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則。

第二十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限，對(duì)下列申請(qǐng)事項(xiàng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由：

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)；

（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種，自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)；

（三）審查董事和高級(jí)管理人員的任職資格，自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)。

第二十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第二十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為。

第二十五條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理。

第二十六條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議，應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。

第二十七條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

第二十八條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)突發(fā)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告崗位責(zé)任制度。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)事件的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報(bào)告；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向國(guó)務(wù)院報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)立即向國(guó)務(wù)院報(bào)告，并告知中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門。

第二十九條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門等有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件。

第三十條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。

第三十一條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第三十二條國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)。

第四章監(jiān)督管理措施

第三十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)管理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)報(bào)告。

第三十四條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：

（一）進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查；

（二）詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明；

（三）查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。

進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?，F(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。

第三十五條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說明。

第三十六條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定，如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。

第三十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取下列措施：

（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；

（二）限制分配紅利和其他收入；

（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；

（五）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利；

（六）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交報(bào)告。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)驗(yàn)收，符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的，應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起三日內(nèi)解除對(duì)其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。

第三十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，接管和機(jī)構(gòu)重組依照有關(guān)法律和國(guó)務(wù)院的規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)予以撤銷。

第四十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接管、重組或者被撤銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員和其他工作人員，按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求履行職責(zé)。

在接管、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷清算期間，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取下列措施：

（一）直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)國(guó)家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境；

（二）申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。

第四十一條經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

第四十二條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，經(jīng)設(shè)區(qū)的市一級(jí)以上銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人采取下列措施：

（一）詢問有關(guān)單位或者個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)情況作出說明；

（二）查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等文件、資料；

（三）對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的文件、資料，予以先行登記保存。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取前款規(guī)定措施，調(diào)查人員不得少于二人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查通知書；調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書的，有關(guān)單位或者個(gè)人有權(quán)拒絕。對(duì)依法采取的措施，有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合，如實(shí)說明有關(guān)情況并提供有關(guān)文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五章法律責(zé)任

第四十三條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反規(guī)定審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止，以及業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的；

（二）違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的；

（三）未依照本法第二十八條規(guī)定報(bào)告突發(fā)事件的；

（四）違反規(guī)定查詢賬戶或者申請(qǐng)凍結(jié)資金的；

（五）違反規(guī)定對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取措施或者處罰的；

（六）違反本法第四十二條規(guī)定對(duì)有關(guān)單位或者個(gè)人進(jìn)行調(diào)查的；

（七）、的其他行為。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從事監(jiān)督管理工作的人員貪污受賄，泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，依法給予行政處分。

第四十四條擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以取締；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

第四十五條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的；

（二）未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的；

（三）違反規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的；

（四）違反規(guī)定提高或者降低存款利率、貸款利率的。

第四十六條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有下列情形之一，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的；

（二）拒絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管或者現(xiàn)場(chǎng)檢查的；

（三）提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的；

（四）未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露的；

（五）嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的；

（六）拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

第四十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件、資料的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。

第四十八條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)以及國(guó)家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：

（一）責(zé)令銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；

（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款；

（三）取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

第四十九條阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)的，由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第六章附則

第五十條對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的政策性銀行、金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第6篇：監(jiān)管規(guī)則范文

第二條本市行政區(qū)域內(nèi)新建、改建、擴(kuò)建和使用、維護(hù)、裝修建筑工程中的建筑節(jié)能及相關(guān)管理活動(dòng)。

第三條本規(guī)則所稱建筑節(jié)能。通過執(zhí)行規(guī)定的建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，采用節(jié)能型建筑材料、節(jié)能系統(tǒng)和可再生能源利用系統(tǒng)，提高建（構(gòu)）筑物圍護(hù)結(jié)構(gòu)的熱工性能，降低建筑物能源消耗的活動(dòng)。

第四條市建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)全市建筑節(jié)能的監(jiān)督管理工作。市墻體材料革新與建筑節(jié)能辦公室、市散裝水泥辦公室負(fù)責(zé)日常管理工作。

協(xié)同市建設(shè)行政主管部門，市發(fā)改委、財(cái)政、國(guó)土資源、規(guī)劃、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、環(huán)境保護(hù)、科技、工商、稅務(wù)、物價(jià)、交通、公安等部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé)。做好建筑節(jié)能管理工作。

第五條新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

其余鎮(zhèn)、處、場(chǎng)、管理區(qū)50%新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。年起所有新建建筑工程執(zhí)行建筑節(jié)能50%設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。園林辦事處、廣華辦事處、江漢石油管理局礦區(qū)及管轄范圍、潛江市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)、楊市辦事處、周磯辦事處、周磯農(nóng)場(chǎng)管理區(qū)新建建筑工程及政府投資項(xiàng)目必須嚴(yán)格執(zhí)行建筑節(jié)能50%以上的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

積極推進(jìn)既有建筑的節(jié)能改造。年全市既有建筑節(jié)能改造達(dá)標(biāo)率達(dá)到20%以上。

第六條規(guī)劃行政主管部門在建筑物的布局、朝向、通風(fēng)和綠化等方面應(yīng)綜合考慮能源利用和建筑節(jié)能的要求。

特別是成片住宅小區(qū)和公共場(chǎng)所時(shí)，建設(shè)單位在申報(bào)新建、改建項(xiàng)目。應(yīng)按照居住建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，做好建筑節(jié)能的可行性研究工作，并附建筑節(jié)能計(jì)算書。

第七條設(shè)計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按照建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范和現(xiàn)有節(jié)能技術(shù)的要求進(jìn)行設(shè)計(jì)。保障建筑物達(dá)到節(jié)能50%標(biāo)準(zhǔn)。

第八條施工圖審查機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)施工圖設(shè)計(jì)文件中的建筑節(jié)能進(jìn)行審查并單列節(jié)能審查內(nèi)容。未經(jīng)審查或?qū)彶椴环辖ㄖ?jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文的審查機(jī)構(gòu)不得頒發(fā)審查合格書。建設(shè)單位在辦理項(xiàng)目施工許可證時(shí)。

經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計(jì)文件的變更涉及建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文的須按程序重新審查。

第九條建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)依法委托具備相應(yīng)資質(zhì)等級(jí)的單位進(jìn)行工程項(xiàng)目的規(guī)劃、設(shè)計(jì)與施工。降低建筑物節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。

第十條施工和監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)按照建設(shè)工程特點(diǎn)、審查合格的施工圖設(shè)計(jì)文件和建筑節(jié)能施工技術(shù)的要求編制詳細(xì)的施工和監(jiān)理計(jì)劃。確保工程質(zhì)量。

第十一條建筑工程在設(shè)計(jì)、施工、裝修、維護(hù)、改造過程中。

第十二條建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)受建設(shè)行政主管部門委托在對(duì)建筑工程的各方主體行為進(jìn)行監(jiān)督時(shí)。并對(duì)其使用的建筑結(jié)構(gòu)、建筑材料、建筑用能設(shè)備、產(chǎn)品、技術(shù)的工藝進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)達(dá)不到要求的應(yīng)當(dāng)報(bào)建設(shè)行政主管部門批準(zhǔn)后，責(zé)令其改正。

第十三條建設(shè)單位在組織項(xiàng)目竣工驗(yàn)收時(shí)。并在竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告中注明已實(shí)施的建筑節(jié)能內(nèi)容。

應(yīng)當(dāng)同時(shí)提出較詳細(xì)的建筑物建筑節(jié)能的專項(xiàng)監(jiān)督意見書。市建設(shè)行政主管部門在對(duì)建筑工程辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)時(shí)，建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)在提交建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告時(shí)。應(yīng)當(dāng)核驗(yàn)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供的節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書。

不能提供節(jié)能專項(xiàng)竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書的由建設(shè)行政主管部門責(zé)令限期改正，建設(shè)單位組織竣工驗(yàn)收或辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。并重新組織竣工驗(yàn)收。

第十四條銷售或者交付建筑物時(shí)。應(yīng)當(dāng)在建筑使用說明書中詳細(xì)注明建筑物節(jié)能系統(tǒng)的狀況以及相應(yīng)保護(hù)、使用要求。

應(yīng)當(dāng)要求建設(shè)單位提供審核的節(jié)能可行性研究報(bào)告或建筑物節(jié)能專項(xiàng)監(jiān)督意見書，房地產(chǎn)行政主管部門在受理建設(shè)單位預(yù)售、銷售申請(qǐng)時(shí)。并對(duì)其建筑物說明書中的節(jié)能內(nèi)容予以審核。

第十五條建筑物所有權(quán)人或使用人在使用裝修、維護(hù)、改造建筑過程中。不得損壞原有的建筑節(jié)能設(shè)施。若損壞的應(yīng)當(dāng)由責(zé)任人將原有的建筑節(jié)能設(shè)施復(fù)原；不能復(fù)原的應(yīng)修復(fù)建筑節(jié)能系統(tǒng)達(dá)到原有系統(tǒng)的節(jié)能效果。應(yīng)當(dāng)遵守建筑節(jié)能的要求，

第十六條除因舊城改造的房屋拆遷等產(chǎn)生的舊實(shí)心粘土磚可就地利用外。城市規(guī)劃區(qū)不得使用粘土磚（含粘土實(shí)心磚、粘土空心磚、粘土多孔磚及其它粘土制品，下同。年起各鎮(zhèn)、處、場(chǎng)、管理區(qū)要逐步淘汰粘土磚，年要全面禁止。

執(zhí)行國(guó)家和省關(guān)于預(yù)繳、征收、返退和使用、管理新型墻體材料專項(xiàng)基金的規(guī)定。上款規(guī)定范圍內(nèi)。

第十七條市各職能部門要加大力度落實(shí)國(guó)家對(duì)粘土磚的有關(guān)限制政策和規(guī)定。不得辦理相關(guān)許可證件。對(duì)國(guó)家明令淘汰的小型18門以下磚廠，自本規(guī)則下發(fā)之日起，由各職能部門依法吊銷其許可的證件和執(zhí)業(yè)證件，并予以取締。18門以上的磚廠，自年起按每年20%比例相繼取締，年全部取締。

積極向生產(chǎn)新型節(jié)能墻體材料轉(zhuǎn)型。各墻體材料生產(chǎn)企業(yè)要在建設(shè)行政主管部門的引導(dǎo)下。

第十八條自年起。市建設(shè)行政主管部門要根據(jù)實(shí)際情況，創(chuàng)造條件實(shí)施混凝土商品供應(yīng)，年月日起，全市施工現(xiàn)場(chǎng)嚴(yán)禁現(xiàn)場(chǎng)攪拌混凝土。年起，全市施工現(xiàn)場(chǎng)全部使用干混砂漿。

執(zhí)行國(guó)家和省關(guān)于預(yù)繳、征收、返退和使用、管理散裝水泥專項(xiàng)基金的規(guī)定。上款規(guī)定范圍內(nèi)。

第十九條政府鼓勵(lì)、引導(dǎo)扶持建筑節(jié)能與新型墻體材料及散裝水泥的科研、開發(fā)、生產(chǎn)和推廣應(yīng)用。

投資主體可以按協(xié)議分享既有建筑節(jié)能改造所獲得的利益，鼓勵(lì)各團(tuán)體、個(gè)人投資既有建筑的節(jié)能改造。并享有國(guó)家稅收減免政策。

經(jīng)認(rèn)定符合國(guó)家和我省公布的新型墻體材料或資源綜合利用目錄的按規(guī)定享受相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。新型墻體材料、節(jié)能門窗、污水再利用、地?zé)崂玫冉ㄖ?jié)能產(chǎn)品。

第二十條市建設(shè)行政主管部門應(yīng)加強(qiáng)建筑節(jié)能的宣傳培訓(xùn)工作。多渠道、多形式地開展建筑節(jié)能政策、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、科譜知識(shí)的宣傳，各部門和新聞單位應(yīng)予以支持、配合。

第二十一條建設(shè)單位明示或暗示規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工單位違反建筑節(jié)能設(shè)計(jì)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)。處20萬元以上50萬元以下的罰款。

第二十二條設(shè)計(jì)單位未按照建筑節(jié)能強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)的應(yīng)當(dāng)修改設(shè)計(jì)。未進(jìn)行修改的給予警告。累計(jì)三項(xiàng)工程未按照建筑節(jié)能強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)的責(zé)令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級(jí)或者吊銷資質(zhì)證書。

第二十三條對(duì)未按照節(jié)能設(shè)計(jì)進(jìn)行施工的施工單位。整改所發(fā)生的工程費(fèi)用，由施工單位負(fù)責(zé)。并給予警告，情節(jié)嚴(yán)重的處工程合同價(jià)款2%以上4%以下的罰款。兩年內(nèi)，累計(jì)三項(xiàng)工程未按照符合節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)要求的設(shè)計(jì)進(jìn)行施工的責(zé)令停業(yè)整頓，降低資質(zhì)等級(jí)或者吊銷資質(zhì)證書。

第二十四條建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位或施工圖審查機(jī)構(gòu)違反本規(guī)則規(guī)定。并按實(shí)際用磚量折算成標(biāo)準(zhǔn)磚數(shù)，按每標(biāo)準(zhǔn)磚0.2元對(duì)責(zé)任單位處以罰款；使用袋裝水泥的按現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際使用袋裝水泥量，按每袋（50公斤）袋裝水泥0.5元處以責(zé)任單位罰款。以上處罰最高不得超過3萬元。法律、法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第二十五條建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位或施工圖審查機(jī)構(gòu)違反本規(guī)則規(guī)定。對(duì)責(zé)任單位處以5000元以上3萬元以下的罰款。法律、法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第7篇：監(jiān)管規(guī)則范文

一、案件管理職能與刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則的關(guān)系

案件管理是檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部一項(xiàng)重要的管理監(jiān)督制度。從全國(guó)檢察機(jī)關(guān)案管部門的設(shè)立情況來看，案管部門主要職能大多集中體現(xiàn)在“管理、監(jiān)督、服務(wù)”上。具體表現(xiàn)為：對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)部門辦理的案件，負(fù)責(zé)統(tǒng)一受理、流轉(zhuǎn)、對(duì)外移送審核，對(duì)辦案期限、辦案程序等進(jìn)行流程管理、預(yù)警監(jiān)控，對(duì)查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案款物以及開具法律文書等工作進(jìn)行統(tǒng)一管理，組織對(duì)辦案質(zhì)量進(jìn)行核查、評(píng)價(jià)以及對(duì)檢察業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合考評(píng)，同時(shí)還負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)執(zhí)法規(guī)范化建設(shè)、執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警等工作。由此可見，這此案管職能除少數(shù)體現(xiàn)為“服務(wù)性”外，大多體現(xiàn)為對(duì)偵查、審查逮捕、審查、提起公訴、辦理刑事申訴案件等刑事訴訟程序方面的監(jiān)督、管理與控制?？梢哉f案管工作就是案管部門對(duì)各業(yè)務(wù)部門在執(zhí)行刑事訴訟節(jié)點(diǎn)環(huán)節(jié)尤其是重要節(jié)點(diǎn)活動(dòng)的管理與監(jiān)督，其工作的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)就是刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則的各項(xiàng)規(guī)定，離開了刑事訴訟法、刑事訴訟規(guī)則規(guī)定，案管工作就失去了存在的價(jià)值與必要性。

修訂后刑事訴訟規(guī)則是新刑事訴訟法在檢察環(huán)節(jié)的辦理刑事案件操作規(guī)程的具體化。此次高檢院修訂的《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》最大特點(diǎn)之一就是增設(shè)“案件管理”專章，其中第668條規(guī)定對(duì)案件管理工作職能定位作了明確規(guī)定；第669條還明確了案管部門對(duì)辦案部門及人員提出糾正意見的6種情形。另外，整個(gè)刑事訴訟規(guī)則有關(guān)案件管理工作規(guī)定的條文多達(dá)24個(gè)（第35條、44條、49條、50條、52條、54條、147條、148條、152條、153條、154條、155條、362條、615條、622條、628條、668—675條）。可見，高檢院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)案件管理工作的重視，以切實(shí)加強(qiáng)對(duì)自身執(zhí)法辦案的監(jiān)督，保障修改后的刑事訴訟法在檢察機(jī)關(guān)得以全面正確貫徹執(zhí)行。

二、新刑事訴訟規(guī)則對(duì)案管工作的主要影響

（一）對(duì)案件流程管理要求更加嚴(yán)格

1.對(duì)羈押和辦案期限的監(jiān)管。新刑事訴訟法第103條第4款、第117、第149條等條款對(duì)強(qiáng)制措施、辦案期限作出了明確規(guī)定。

修訂后的刑事訴訟規(guī)則突出了案管部門在流程監(jiān)管工作別是注重辦案期限預(yù)警提示監(jiān)督作用。第615條規(guī)定，對(duì)人民檢察院辦理案件的羈押期限和辦案期限的監(jiān)督，由本院案件管理部門負(fù)責(zé)。第622條就批準(zhǔn)或者決定延長(zhǎng)偵查羈押期限的、對(duì)于人民檢察院直接受理立案?jìng)刹榈陌讣?，決定重新計(jì)算偵查羈押期限、變更或者解除強(qiáng)制措施的、審查期間改變管轄、延長(zhǎng)審查期限的、案件退回補(bǔ)充偵查，或者補(bǔ)充偵查完畢移送審查后重新計(jì)算審查期限的等情形要求偵查、偵監(jiān)、公訴部門要及時(shí)通知案管部門。第628條規(guī)定，對(duì)人民檢察院辦理的直接受理立案?jìng)刹榘讣蛘邔彶榇?、審查案件，在犯罪嫌疑人偵查羈押期限、辦案期限屆滿前，案件管理部門應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定向本院偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門進(jìn)行期限屆滿提示。發(fā)現(xiàn)辦案部門辦理案件超過規(guī)定期限的，應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定提出糾正意見。第669條第一款第（三）項(xiàng)也有類似規(guī)定。

2.對(duì)強(qiáng)制措施的適用以及對(duì)偵查行為、審查更加明確規(guī)范。新《刑事訴訟法》第83條、第91對(duì)強(qiáng)制措施的適用，要求及時(shí)通知犯罪嫌疑人的家屬，改變了原《刑事訴訟法》“可以通知家屬”的規(guī)定。刑事訴訟法第50條、第54條、第55條、第116條、第117條、第121條規(guī)定規(guī)定對(duì)偵查行為和證據(jù)收集作了排除性要求。

刑事訴訟規(guī)則要求案管部門要及時(shí)對(duì)偵查行為、強(qiáng)制措施以及審查環(huán)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行糾正。第147條第三款、第148條第三款分別規(guī)定，犯罪嫌疑人及其法定人、近親屬或者辯護(hù)人認(rèn)為人民檢察院采取強(qiáng)制措施法定期限屆滿，要求解除強(qiáng)制措施的和犯罪嫌疑人及其法定人、近親屬或者辯護(hù)人向人民檢察院提出變更強(qiáng)制措施申請(qǐng)的，對(duì)于被羈押的犯罪嫌疑人解除或者變更強(qiáng)制措施，偵查部門或者公訴部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)通報(bào)本院監(jiān)所檢察部門和案件管理部門。

3.更加注重保障犯罪嫌疑人及其他訴訟參與人的權(quán)利?！缎淌略V訟法》第33條、第34條、第37條、第47條、第95條、第115條規(guī)定，分別就檢察機(jī)關(guān)告知犯罪嫌疑人有權(quán)委托辯護(hù)人及應(yīng)當(dāng)通知法律援助機(jī)構(gòu)指派律師為其辯護(hù)及保障辯護(hù)人的會(huì)見權(quán)和犯罪嫌疑人、被告人及其法定人、近親屬、辯護(hù)人、訴訟向檢察機(jī)關(guān)申訴或控告的權(quán)利作出了明確規(guī)定。

刑事訴訟規(guī)則要求案管部門要及做好接待辯護(hù)人、訴訟人的“服務(wù)性”工作，從制度設(shè)計(jì)層面較好保障了其相關(guān)訴訟權(quán)利，解決了會(huì)見難、閱卷難等問題。第35條規(guī)定，辯護(hù)人、訴訟人向人民檢察院提出有關(guān)申請(qǐng)、要求或者提交有關(guān)書面材料的，案件管理部門應(yīng)當(dāng)接收并及時(shí)移送相關(guān)辦案部門或者與相關(guān)辦案部門協(xié)調(diào)、聯(lián)系，具體業(yè)務(wù)由辦案部門負(fù)責(zé)辦理，本規(guī)則另有規(guī)定的除外。第44條進(jìn)一步明確了案管部門對(duì)辯護(hù)人接受委托后的登記、查驗(yàn)相關(guān)證件材料的職責(zé)。第49條明確規(guī)定了對(duì)辯護(hù)律師或者經(jīng)過許可的其他辯護(hù)人到人民檢察院查閱、摘抄、復(fù)制本案的案卷材料，由案件管理部門及時(shí)安排，由公訴部門提供案卷材料。第50條則、第52條第一款則規(guī)定了案件移送審查逮捕或者審查后，對(duì)辯護(hù)人提出的意見及時(shí)審查受理，并由人民檢察院案件管理部門及時(shí)將申請(qǐng)材料送偵查監(jiān)督部門或者公訴部門辦理。第54條規(guī)定，在人民檢察院偵查、審查逮捕、審查過程中，辯護(hù)人提出要求聽取其意見的，案件管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)聯(lián)系偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門對(duì)聽取意見作出安排。辯護(hù)人提出書面意見的，案件管理部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)移送偵查部門、偵查監(jiān)督部門或者公訴部門。

（二）對(duì)法律文書的開具及接收案卷材料的登記監(jiān)管提出了特殊要求

新刑事訴訟法對(duì)取保候?qū)?、監(jiān)視居住、拘留、逮捕等強(qiáng)制措施的適用對(duì)象、適用條件作了調(diào)整，案管部門在開具適用強(qiáng)制措施的法律文書時(shí)，除了審查辦案部門手續(xù)是否合法齊全外，也要審查適用對(duì)象是否合適，對(duì)于明顯違反法律、不符合適用條件的，可以與辦案部門溝通協(xié)調(diào)，必要時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)提出意見，防止適用錯(cuò)誤。另外，刑事訴訟法增加了“技術(shù)偵查措施”一章，明確了嚴(yán)格審批的程序，對(duì)相應(yīng)的法律文書制作的審查也不可忽視。新增加的查封措施以及凍結(jié)的對(duì)象擴(kuò)大，帶來了法律文書種類的增加或應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整。

修訂后的刑事訴訟規(guī)則對(duì)案管部門接受、審查法律文書、案卷材料作出了明確規(guī)定，使得案管工作量大增，案管部門任務(wù)十分繁重。第152條規(guī)定，對(duì)于偵查機(jī)關(guān)、下級(jí)人民檢察院移送的審查逮捕、審查、延長(zhǎng)偵查羈押期限、申請(qǐng)強(qiáng)制醫(yī)療、申請(qǐng)沒收違法所得、提出或者提請(qǐng)抗訴、報(bào)請(qǐng)指定管轄等案件，由人民檢察院案件管理部門統(tǒng)一受理。對(duì)人民檢察院管轄的其他案件，需要由案件管理部門受理的，可以由案件管理部門受理。第153條規(guī)定，人民檢察院案件管理部門受理案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)接收案卷材料，并立即審查“依據(jù)移送的法律文書載明的內(nèi)容確定案件是否屬于本院管轄；案卷材料是否齊備、規(guī)范，符合有關(guān)規(guī)定的要求；移送的款項(xiàng)或者物品與移送清單是否相符；犯罪嫌疑人是否在案以及采取強(qiáng)制措施的情況”內(nèi)容。第155條規(guī)定，偵查機(jī)關(guān)送達(dá)的執(zhí)行情況回執(zhí)和人民法院送達(dá)的判決書、裁定書等法律文書，由案件管理部門負(fù)責(zé)接收。案件管理部門應(yīng)當(dāng)即時(shí)登記，并及時(shí)移送相關(guān)辦案部門。第154條則明確了案管部門受理、登記、移送相關(guān)部門辦理的程序及特殊情形的處理方式。第670條明確了“人民檢察院案件管理部門對(duì)以本院名義制發(fā)的法律文書實(shí)施監(jiān)督管理”的原則。第669條第一款第二項(xiàng)所規(guī)定的“法律文書使用不當(dāng)或者有明顯錯(cuò)漏的，人民檢察院案件管理部門發(fā)現(xiàn)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出糾正意見”則是對(duì)第670條內(nèi)容的具體化。

另外，案管部門不僅負(fù)責(zé)接收外單位案卷材料的任務(wù)，同時(shí)還肩負(fù)著本院辦案部門對(duì)外移送案卷材料是否規(guī)范審查之責(zé)。刑事訴訟規(guī)則第671條規(guī)定，人民檢察院辦理的案件，辦結(jié)后需要向其他單位移送案卷材料的，統(tǒng)一由案件管理部門審核移送材料是否規(guī)范、齊備。

（三）對(duì)涉案款物的監(jiān)管職責(zé)更加突出、明確

修訂后的刑事訴訟規(guī)則尤其強(qiáng)調(diào)了案管部門對(duì)涉案財(cái)物的監(jiān)管職責(zé)，從而明晰了案管部門與紀(jì)檢監(jiān)察部門之責(zé)。第669條第一款明確了人民檢察院案件管理部門及時(shí)提出糾正意見的情形、監(jiān)督的方式、回復(fù)案管部門辦理結(jié)果的方式、時(shí)間要求。第673條則明確了對(duì)人民檢察辦案部門的涉案財(cái)物統(tǒng)一由案管部門登記。第674條、第675條進(jìn)一步明確了對(duì)檢察院所扣押涉案財(cái)物保管、處理過程、出庫(kù)的監(jiān)督職責(zé)及監(jiān)督方式。案管部門對(duì)違反規(guī)定的行為提出糾正意見，對(duì)構(gòu)成違法或者嚴(yán)重違紀(jì)的行為，移送紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。

三、案管部門在行使“管理、監(jiān)督、服務(wù)”之責(zé)的過程中應(yīng)注意的幾個(gè)問題

修訂后的刑事訴訟規(guī)則固化了高檢院原已確立的“統(tǒng)一受案、全程管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)督、案后評(píng)查、綜合考評(píng)”執(zhí)法辦案管理原則，適應(yīng)了新刑事訴訟法的精神，其中的“動(dòng)態(tài)監(jiān)督”原則包括案管系統(tǒng)對(duì)辦案期限及時(shí)預(yù)警、贓證款物的管理和對(duì)開具的法律文書審查把關(guān)、對(duì)法律文書的審查把關(guān)等“事中審查”，以及“案后評(píng)查”等方法，對(duì)監(jiān)督刑事訴訟法的有效實(shí)施起到關(guān)鍵性作用。第668條規(guī)定：人民檢察院案件管理部門對(duì)檢察機(jī)關(guān)辦理的案件實(shí)行統(tǒng)一受理、流程監(jiān)控、案后評(píng)查、統(tǒng)計(jì)分析、信息查詢、綜合考評(píng)等，對(duì)辦案期限、辦案程序、辦案質(zhì)量等進(jìn)行管理、監(jiān)督、預(yù)警。實(shí)踐中，要想將這一規(guī)定落到實(shí)處，本人認(rèn)為案管工作應(yīng)當(dāng)特別注意下列問題：

第一，要善于通過對(duì)法律文書的監(jiān)督管理把好案件質(zhì)量關(guān)。案管部門對(duì)經(jīng)各業(yè)務(wù)部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批的法律文書文稿的內(nèi)容負(fù)有形式上審查的責(zé)任義務(wù)，對(duì)經(jīng)審查合格的予以蓋章出具的過程，體現(xiàn)了對(duì)案件質(zhì)量監(jiān)督的及時(shí)性。監(jiān)督管理的主要內(nèi)容是對(duì)第669條所述的“法律文書使用不當(dāng)或者有明顯錯(cuò)漏的”進(jìn)行監(jiān)督把關(guān)。該條的“法律文書使用不當(dāng)”本人認(rèn)為主要指法律文書種類使用錯(cuò)誤等問題；“法律文書有明顯錯(cuò)漏”主要指法律文書格式不正確、缺項(xiàng)或多項(xiàng)以及法律文書表述內(nèi)容前后矛盾、案件事實(shí)認(rèn)定與所要適用的法律條文不一致及文字表述明顯不嚴(yán)謹(jǐn)或文字、印章使用錯(cuò)誤等問題。案管部門通過審查，認(rèn)為符合法律文書質(zhì)量要求的，可以直接加蓋院章或簽屬意見由院辦公室蓋章。本人認(rèn)為，對(duì)法律文書“審查度”的把握原則上限于“形式審查”，確有必要時(shí)再進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查。為此，應(yīng)注意把握好兩點(diǎn)：一是首先審查法律文書的格式是否規(guī)范；二是審查法律文書的基本內(nèi)容是否存在 “明顯”錯(cuò)誤，原則上不對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)進(jìn)行審查。一般來說，對(duì)案件事實(shí)和證據(jù)等實(shí)體審查在“案后評(píng)查”中完成較妥。

第二，要特別重視對(duì)案件質(zhì)量的評(píng)查工作。案件質(zhì)量是執(zhí)法機(jī)關(guān)更是檢察機(jī)關(guān)的生命線，新刑事訴訟法更加強(qiáng)化了檢察機(jī)關(guān)的法律監(jiān)督職能。這就要求案管部門要把提升案件質(zhì)量管理放在更加突出的位置，“事務(wù)性管理”要服務(wù)、服從于“案件質(zhì)量監(jiān)督管理”，要真正發(fā)揮好案件質(zhì)量“過濾器”、“安全閥”作用。

對(duì)案件質(zhì)量評(píng)查工作主要通過“案后評(píng)查”進(jìn)行，其目的是檢驗(yàn)原案是否存在錯(cuò)誤，辦案行為是否規(guī)范，辦案人員是否廉潔，進(jìn)而為充實(shí)檢察官執(zhí)法檔案和業(yè)務(wù)考評(píng)奠定一定基礎(chǔ)。由于刑事訴訟規(guī)則沒有規(guī)定具體評(píng)查的方式，本人認(rèn)為，采取下列三種案件評(píng)查（檢查）方式較能體現(xiàn)辦案質(zhì)量效果：一是開展個(gè)案質(zhì)量督查（個(gè)案抽查）。個(gè)案質(zhì)量督查是指案管部門經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，對(duì)原業(yè)務(wù)部門已辦理的某一個(gè)或幾個(gè)可能存在問題的案件（通過一定途徑獲知）進(jìn)行抽查的一種方式，目的是對(duì)發(fā)現(xiàn)的案件質(zhì)量問題及時(shí)糾正。個(gè)案質(zhì)量督查的案件的啟動(dòng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)請(qǐng)檢察長(zhǎng)審批。個(gè)案督查工作結(jié)束后應(yīng)寫出督查報(bào)告，向檢察長(zhǎng)報(bào)告，由檢察長(zhǎng)或檢委會(huì)研究決定；二是開展案件質(zhì)量專項(xiàng)檢查。專項(xiàng)檢查是指案管部門針對(duì)業(yè)務(wù)部門在一定時(shí)間段所辦理完畢的某一類或幾類的案件所進(jìn)行的檢查，目的在于對(duì)案件關(guān)鍵環(huán)節(jié)質(zhì)量進(jìn)行測(cè)評(píng)，從中分析查找執(zhí)法水平方面存在的共性問題，以利于改進(jìn)工作。其所檢查的對(duì)象一般為：本院（或下級(jí)院）不立案、不批捕、不、撤回、撤案、無罪判決等案件以及后改變定性、改變事實(shí)、改變重要情節(jié)的案件。檢查的方式既可以是案管部門單獨(dú)進(jìn)行，也可以會(huì)同辦案部門一并進(jìn)行；既可以對(duì)某一類案件進(jìn)行檢查，也可以同時(shí)對(duì)幾類案件進(jìn)行檢查。檢查組檢查工作結(jié)束后要對(duì)專項(xiàng)檢查活動(dòng)形成專題報(bào)告，經(jīng)檢委會(huì)研究后予以通報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)部門。專項(xiàng)檢查一般每年進(jìn)行一到二次為宜；三是，開展執(zhí)法規(guī)范化檢查。執(zhí)法規(guī)范化檢查通常系對(duì)某一個(gè)院所有業(yè)務(wù)部門在一定時(shí)間內(nèi)辦案水平和執(zhí)法執(zhí)紀(jì)等執(zhí)法規(guī)范化行為所進(jìn)行的一次綜合性全面檢查。此項(xiàng)工作由原研究室轉(zhuǎn)為案管部門完成，有利于其全面掌握各業(yè)務(wù)部門案件質(zhì)量情況，有利于進(jìn)一步檢驗(yàn)檢察機(jī)關(guān)開展業(yè)務(wù)建設(shè)、隊(duì)伍建設(shè)和信息化建設(shè)的能力和水平，有利于嚴(yán)格對(duì)照高檢的要求找差距、析原因、建措施、出成效，有利于統(tǒng)籌業(yè)務(wù)考核，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)案件綜合質(zhì)量管理工作。執(zhí)法規(guī)范化檢查活動(dòng)原則上每個(gè)院每年進(jìn)行一次，或者兩年進(jìn)行一次。以省級(jí)院組織檢查為主，以分院和區(qū)縣院自查為輔。

本人從近幾年參與市院組織檢查活動(dòng)的體會(huì)看，把握好下列兩點(diǎn)十分重要：一是每次檢查前要制定詳細(xì)的“檢查實(shí)施方案”。該方案主要包括：檢查組成員；檢查內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)；檢查程序和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)；檢查方式（其中抽查案卷是重點(diǎn)）；檢查結(jié)果的運(yùn)用。二是要撰寫好“四個(gè)檢查工作報(bào)告”。檢查工作結(jié)束后，檢查組、案管部門、相關(guān)業(yè)務(wù)部門、被查院都要注重總結(jié)，分別撰寫出高質(zhì)量的檢查情況報(bào)告或整改報(bào)告，以便于領(lǐng)導(dǎo)科學(xué)決策。其中省級(jí)案管部門所形成的綜合檢查報(bào)告經(jīng)院檢委會(huì)研究后向全省檢察機(jī)關(guān)進(jìn)行通報(bào)。

上述三種檢查方式既有聯(lián)系也有區(qū)別，均為提升案件質(zhì)量的有效方式，共同目的都是為了發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)措施，提高執(zhí)法規(guī)范化水平。區(qū)別在于檢查時(shí)間、檢查范圍、檢查結(jié)果運(yùn)用有所不同。

（四）加強(qiáng)案管隊(duì)伍建設(shè)，突顯其職能作用

第8篇：監(jiān)管規(guī)則范文

關(guān)鍵詞：醫(yī)院財(cái)務(wù)管理 事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則 關(guān)鍵控制點(diǎn) 措施

應(yīng)該說，新《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》的出臺(tái)既是我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)之需要，亦是我國(guó)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)獲取長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要。在我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)的重要轉(zhuǎn)型期，做好醫(yī)院財(cái)務(wù)工作的管理與監(jiān)督，對(duì)醫(yī)院深化衛(wèi)生體制改革有著十分重要的意義。基于此，筆者就醫(yī)院全面貫徹落實(shí)新《規(guī)則》值得注意的二個(gè)關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施談一談自己的粗淺認(rèn)識(shí)。

一、醫(yī)院在全面預(yù)算管理中的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

新《規(guī)則》為醫(yī)院全面預(yù)算提供了原則、基本框架、方向、方法，醫(yī)院必須根據(jù)新《規(guī)則》和新《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定，全面實(shí)施預(yù)算管理。預(yù)算管理的有效實(shí)施的關(guān)鍵在于要對(duì)醫(yī)院預(yù)算管理中存在的預(yù)算不健全或者是不編制預(yù)算；預(yù)算編制不科學(xué)、目標(biāo)不合理等風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)正確認(rèn)識(shí)，對(duì)可能會(huì)影響醫(yī)院約束力造成盲目運(yùn)行，以及引起醫(yī)院資金流失浪費(fèi)給醫(yī)院總體發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)帶來障礙的原因進(jìn)行分析，并通過關(guān)鍵控制點(diǎn)的確立以及相應(yīng)措施的制訂來回避風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化管理。

（一）醫(yī)院全面預(yù)算編制環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

新《規(guī)則》中對(duì)于事業(yè)單位進(jìn)行全面預(yù)算的環(huán)節(jié)給予了明確規(guī)定，醫(yī)院應(yīng)該根據(jù)單位實(shí)際并結(jié)合相關(guān)制度，確定全面預(yù)算環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)，并制定相應(yīng)的控制措施。

（1）可以借鑒企業(yè)預(yù)算管理方法，通過以院長(zhǎng)為主要負(fù)責(zé)人的管委會(huì)方式對(duì)醫(yī)院全面預(yù)算進(jìn)行管理，主要對(duì)醫(yī)院內(nèi)部的預(yù)算草案給予論證研究，針對(duì)草案的平衡性和適用性提出合理化建議提交領(lǐng)導(dǎo)班子作為決策依據(jù)。

（2）要對(duì)醫(yī)院預(yù)算編制工作中的各項(xiàng)內(nèi)容通過制度化形式加以完善，明確方法、規(guī)范程序、提供依據(jù)，在科學(xué)、適當(dāng)、合理的原則下保證醫(yī)院發(fā)展實(shí)際與預(yù)算指標(biāo)相匹配。

（3）醫(yī)院全面預(yù)算草案的編制工作應(yīng)當(dāng)在預(yù)算年度開始前完成，一般情況每年11月底，要報(bào)衛(wèi)生主管部門和財(cái)政部門審核、審批，并履行“二上”、“二下”程序。

（二）醫(yī)院全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

醫(yī)院全面預(yù)算的編制對(duì)于醫(yī)院預(yù)算管理來說是一項(xiàng)重要內(nèi)容，然而預(yù)算編制是否能夠有效實(shí)施，應(yīng)如何組織其落實(shí)實(shí)施也是預(yù)算管理工作順利開展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。根據(jù)新《規(guī)則》對(duì)全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)的相關(guān)規(guī)定，醫(yī)院應(yīng)通過《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合本醫(yī)院的實(shí)際情況，在全面預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)中確定以下關(guān)鍵控制點(diǎn)并制定相應(yīng)控制措施。

（1）建立健全預(yù)算執(zhí)行合理的責(zé)任體系。全面預(yù)算一旦被批準(zhǔn)下達(dá)之后，醫(yī)院各相關(guān)單位都應(yīng)該盡快進(jìn)行組織實(shí)施，對(duì)預(yù)算指標(biāo)按要求進(jìn)行層層分解，保證每個(gè)部門、每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)的預(yù)算任務(wù)和責(zé)任目標(biāo)清晰明確，形成縱、橫兩向科學(xué)合理的責(zé)任體系。

（2）對(duì)全面預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行合理監(jiān)控。醫(yī)院的預(yù)算管理工作并非某個(gè)單位能夠獨(dú)立完成的，它是涉及到各個(gè)部門各個(gè)環(huán)節(jié)的工作內(nèi)容，因此針對(duì)在預(yù)算執(zhí)行過程中要注重各個(gè)單位之間的交流與溝通，并通過財(cái)務(wù)信息等途徑對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行有效監(jiān)控，及時(shí)的將相關(guān)信息對(duì)各個(gè)預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行通報(bào)，并及時(shí)將執(zhí)行過程中的問題反饋到相關(guān)決策部門，以便對(duì)醫(yī)院的整體預(yù)算方案作出合理調(diào)整。

（3）適當(dāng)對(duì)全面預(yù)算進(jìn)行合理調(diào)整。醫(yī)院預(yù)算方案中有一部分屬于財(cái)政專戶獎(jiǎng)金以及財(cái)政補(bǔ)助資金，由于這部門資金是財(cái)政部門核定下發(fā)的，因此可以不包括在調(diào)整范圍內(nèi)。但針對(duì)于受國(guó)家相關(guān)政策影響進(jìn)行相應(yīng)的減少或者增加的支出，或者是由于上級(jí)部門制訂的事業(yè)計(jì)劃出現(xiàn)大幅度調(diào)整的情況下，醫(yī)院應(yīng)對(duì)自己的預(yù)算進(jìn)行及時(shí)而合理的調(diào)整，并報(bào)衛(wèi)生主管部門進(jìn)行審批。在一般情況下，醫(yī)院內(nèi)的收支預(yù)算應(yīng)不列入調(diào)整范圍，如遇特殊情況的確需要進(jìn)行重新調(diào)整的，應(yīng)嚴(yán)格按照醫(yī)院規(guī)范的審批程序進(jìn)行逐項(xiàng)審批，并報(bào)相關(guān)部門進(jìn)行登記備案。

（三）醫(yī)院全面預(yù)算考核環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

對(duì)醫(yī)院全面預(yù)算執(zhí)行與實(shí)施情況如何進(jìn)行有效評(píng)價(jià)，除了要在執(zhí)行與實(shí)施過程中加強(qiáng)監(jiān)控之外，還要有一整套行之有效的考核制度。醫(yī)院應(yīng)充分結(jié)合新《規(guī)則》中提出的加強(qiáng)事業(yè)單位預(yù)算考核方面的明確規(guī)定，對(duì)醫(yī)院預(yù)算考核環(huán)節(jié)中的關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行明確，并制定相應(yīng)措施。一是要建立健全預(yù)算考核制度，對(duì)涉及到預(yù)算執(zhí)行的各個(gè)單位以及個(gè)人嚴(yán)格按照制度進(jìn)行相應(yīng)考核，考核應(yīng)強(qiáng)調(diào)獎(jiǎng)懲制度的落實(shí)，并將考核作為發(fā)放績(jī)效工資的重要依據(jù)；二是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)考核管理，管委會(huì)要對(duì)醫(yī)院的預(yù)算執(zhí)行情況組織定期或者是不定期的考核，對(duì)執(zhí)行過程中的監(jiān)控信息以及各單位相關(guān)負(fù)責(zé)人上報(bào)的執(zhí)行情況報(bào)告給予核準(zhǔn)和確認(rèn)，確保預(yù)算完成情況及時(shí)、準(zhǔn)確；三是考核工作要秉承公平、公正、公開的原則，按照考核制度嚴(yán)格執(zhí)行，并對(duì)考核過程中的情況進(jìn)行完整、真實(shí)、準(zhǔn)確的記錄，記錄資料應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行存檔并由專人負(fù)責(zé)保管。

二、醫(yī)院工程項(xiàng)目管理的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

新《規(guī)則》明確規(guī)定了事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)支出的績(jī)效管理，提供資金使用的有效性。把財(cái)政項(xiàng)目支出納入財(cái)政支出績(jī)效考核內(nèi)容，作為具有福利性質(zhì)的醫(yī)院，每年各級(jí)政府都會(huì)對(duì)醫(yī)院的基礎(chǔ)建設(shè)進(jìn)行大量投入，為使國(guó)家投入或醫(yī)院自籌基本項(xiàng)目達(dá)到國(guó)家建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)要求，項(xiàng)目完成后能夠發(fā)揮更好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。筆者通過新《規(guī)則》在本院運(yùn)行的實(shí)際過程中發(fā)現(xiàn)，完善的管理體系，是是醫(yī)院建設(shè)和安裝的工程項(xiàng)目得以順利進(jìn)行的保障，醫(yī)院應(yīng)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)中每個(gè)環(huán)節(jié)中的安全風(fēng)險(xiǎn)都進(jìn)行及時(shí)梳理，規(guī)范工程流程，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)機(jī)構(gòu)與人員的崗位責(zé)任，加強(qiáng)工程項(xiàng)目建設(shè)全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，使工程項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量以及資金安全得到保障。醫(yī)院工程項(xiàng)目管理中應(yīng)關(guān)注以下關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施。

（一）醫(yī)院工程立項(xiàng)和招標(biāo)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

1、立項(xiàng)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施

一是工程項(xiàng)目可行性報(bào)告的規(guī)范編制。醫(yī)院要有專門的工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)和人員，通過對(duì)國(guó)家在醫(yī)院投資和發(fā)展方面出臺(tái)等相關(guān)政策的認(rèn)真研究，結(jié)合本院實(shí)際提出科學(xué)合理、切實(shí)可行性的建議，交通過可行性報(bào)告的形式進(jìn)行規(guī)范編制；二是要組織多個(gè)部門，如工程、法律、財(cái)會(huì)等專家組成專家組對(duì)可行性報(bào)告以及項(xiàng)目建設(shè)書進(jìn)行充分的評(píng)審與論證，給出權(quán)威性的評(píng)審意見，以此意見為依據(jù)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，醫(yī)院也可以采取委托形式，將可行性報(bào)告交給有專業(yè)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審；三是對(duì)決策過程要進(jìn)行詳細(xì)完整的記錄?？尚行詧?bào)告經(jīng)專家或者有資質(zhì)的權(quán)威機(jī)構(gòu)評(píng)審論證后，醫(yī)院根據(jù)評(píng)審結(jié)論和評(píng)審意見進(jìn)行工程項(xiàng)目決策，由于工程項(xiàng)目決策對(duì)于醫(yī)院工程項(xiàng)目建設(shè)有著十分重要的指導(dǎo)作用，因此整個(gè)決策過程應(yīng)有比較完整和詳細(xì)的書面記錄，一旦出現(xiàn)重大的工程項(xiàng)目立項(xiàng)，還需要醫(yī)院會(huì)計(jì)主要負(fù)責(zé)人共同參與決策，并報(bào)本地衛(wèi)生主管部門審批。

2、招標(biāo)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施

一是要選擇準(zhǔn)確的政府采購(gòu)方式，一般情況下醫(yī)院多采取公開招標(biāo)，如果需要進(jìn)行委托招標(biāo)，應(yīng)首選有專業(yè)資質(zhì)的監(jiān)理單位和承包單位；二是醫(yī)院必須參與工程的開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和定標(biāo)工作，并主動(dòng)接受有關(guān)部門的監(jiān)督；三是招標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)。評(píng)標(biāo)委員會(huì)有醫(yī)院的代表和技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的專家組成。評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)客觀、公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德，對(duì)提出的評(píng)審意見承擔(dān)責(zé)任；四是要及時(shí)的在規(guī)定時(shí)間與中標(biāo)人簽訂書面化的工程項(xiàng)目合同，合同中應(yīng)對(duì)雙方履行的義務(wù)、享有的權(quán)利以及違約應(yīng)承擔(dān)的各項(xiàng)責(zé)任進(jìn)行明確。

（二）醫(yī)院工程造價(jià)和建設(shè)環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及其控制措施

1、造價(jià)環(huán)節(jié)關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施

一是加強(qiáng)管理，醫(yī)院要設(shè)計(jì)施工圖預(yù)算和工程概算編制方法，并通過規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行逐項(xiàng)審批，保證工程概預(yù)算合理可行；二是醫(yī)院應(yīng)當(dāng)向設(shè)計(jì)單位提供詳細(xì)的設(shè)計(jì)要求和基礎(chǔ)資料，進(jìn)行有效的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)交流；三是醫(yī)院應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目變更管理制度。制度中要明確責(zé)任，對(duì)于因個(gè)人或單位過失而引起設(shè)計(jì)變更的，要對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；四是強(qiáng)化對(duì)概預(yù)支算的審核，醫(yī)院要委托有專業(yè)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或者是組織各個(gè)相關(guān)部門不同的專業(yè)人員對(duì)工程項(xiàng)目概預(yù)算編制進(jìn)行審核，主要要對(duì)工程項(xiàng)目?jī)?nèi)容、定額套用的真實(shí)性、準(zhǔn)確性以及完整性等內(nèi)容進(jìn)行審核。

2、建設(shè)環(huán)節(jié)關(guān)鍵控制點(diǎn)以及控制措施

一是強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)控，要對(duì)工程建設(shè)的全過程進(jìn)行嚴(yán)格的預(yù)算監(jiān)控與管理，做到備料及時(shí)、施工科學(xué)、責(zé)任到人、資金落實(shí)有保障，使工程項(xiàng)目能夠按照設(shè)計(jì)要求順利進(jìn)行；二是重點(diǎn)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)中物資采購(gòu)進(jìn)行強(qiáng)化監(jiān)督與管理，確保采購(gòu)物資能夠滿足工程需要，嚴(yán)格控制不合格物資投放到工程項(xiàng)目的建設(shè)使用環(huán)節(jié)中，對(duì)于大宗材料以及重大設(shè)備要按照相關(guān)采購(gòu)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行；四是對(duì)于工程變更要進(jìn)行嚴(yán)格控制，出現(xiàn)變更問題要按照相關(guān)要求與程序?qū)ο嚓P(guān)手續(xù)進(jìn)行重新審批，如涉及資金變動(dòng)和價(jià)款支付等問題，要向財(cái)會(huì)部門遞交書面申請(qǐng)和相關(guān)資料，審核批準(zhǔn)后再進(jìn)行付款。

（三）醫(yī)院工程項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施

工程項(xiàng)目驗(yàn)收環(huán)節(jié)應(yīng)注重以下幾個(gè)方面的控制：一是承包單位在工程項(xiàng)目建設(shè)結(jié)束后對(duì)醫(yī)院遞交工程竣工報(bào)告，這時(shí)醫(yī)院要及時(shí)的進(jìn)行竣工決算的編制，并由相關(guān)審計(jì)部門對(duì)竣工決算進(jìn)行審計(jì)，財(cái)務(wù)部門按照竣工決算審計(jì)意見進(jìn)行相應(yīng)工程項(xiàng)目款項(xiàng)的支付，對(duì)于沒有進(jìn)行竣工決算審計(jì)的，不應(yīng)給予相應(yīng)尾款的支付；二是醫(yī)院要做好相關(guān)文件資料的登記、保存工作，要按照有關(guān)規(guī)定，對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)過程中涉及到的每個(gè)環(huán)節(jié)的資料文件進(jìn)行收集和整理，登記造冊(cè)、建檔立案，并交由專人負(fù)責(zé)保管；三是要建立健全評(píng)估制度，醫(yī)院在工程項(xiàng)目建設(shè)完工后，要對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的執(zhí)行情況、實(shí)施情況以及投資效益等方面進(jìn)行評(píng)估，作為責(zé)任追究和落實(shí)獎(jiǎng)懲措施的重要依據(jù)，同時(shí)把項(xiàng)目實(shí)施情況及時(shí)上報(bào)財(cái)政部門，接受財(cái)政部門的財(cái)政支出績(jī)效考評(píng)。

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第9篇：監(jiān)管規(guī)則范文

關(guān)鍵詞:數(shù)據(jù)挖掘;關(guān)聯(lián)規(guī)則;商品推薦

中圖分類號(hào):N37 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-9599 (2010) 04-0000-02

Commodity Recommendation Based on Association Rules

Duan Wanxin

(Chengdu Science&Technology University,Information Engineering College,Chengdu 610059,China)

Abstract:The association rule is an important question inData mining, this article in the research association excavation foundation,carried on the analysis of old customer's transaction recording,established the association rules, provided the commodity recommendation to customers, thus provided the correct profit guidance for the electronic commerce website shop owner as well.

Keywords:Data mining;Association rule;Commodity recommendation

一、引言

電子商務(wù)是傳統(tǒng)商務(wù)活動(dòng)的一次重大革新,它以網(wǎng)絡(luò)為平臺(tái),可使買賣雙方不用謀面、異地的進(jìn)行各種商貿(mào)活動(dòng),銷售商可以在網(wǎng)上推銷商品,消費(fèi)者也可在網(wǎng)上購(gòu)物,從而實(shí)現(xiàn)商務(wù)活動(dòng)的網(wǎng)絡(luò)化。由于其的方便、快捷和低成本,電子商務(wù)在全球范圍內(nèi)迅速發(fā)展。電子商務(wù)系統(tǒng)規(guī)模也越來越大,商品數(shù)目客戶數(shù)目呈指數(shù)級(jí)增長(zhǎng)。為了方便客戶的購(gòu)買,同時(shí)也提高銷售量,商品推薦技術(shù)廣泛應(yīng)用于電子商務(wù)網(wǎng)站中,扮演傳統(tǒng)商業(yè)中銷售人員的角色?，F(xiàn)有的推薦系統(tǒng)中,大多都是利用客戶對(duì)不同商品的偏好,即利用協(xié)同過濾算法計(jì)算用戶之間的相似度進(jìn)行推薦。但與此同時(shí),商品之間也是有關(guān)聯(lián)的。本文就將主要探討利用關(guān)聯(lián)挖掘技術(shù)為客戶提供商品推薦。

二、相關(guān)概念

電子商務(wù)網(wǎng)站都會(huì)用數(shù)據(jù)庫(kù)保存每個(gè)客戶的購(gòu)物記錄,伴隨著電子商務(wù)的發(fā)展,數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)越來越多。而在這些錯(cuò)綜復(fù)雜的數(shù)據(jù)中,包含著大量有用的信息。數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)是匯聚數(shù)據(jù)庫(kù)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、機(jī)器學(xué)習(xí)等不同科學(xué)的交叉信息技術(shù)。它可以從大量的數(shù)據(jù)中提取出有用的令人們感興趣的信息。關(guān)聯(lián)規(guī)則的挖掘則是數(shù)據(jù)挖掘中的一個(gè)重要問題。

在電子商務(wù)網(wǎng)站,每個(gè)客戶都會(huì)購(gòu)買多樣商品。那么,這些商品之間是否存在某種聯(lián)系呢?如果存在,又會(huì)是一種什么樣的聯(lián)系呢?從直觀上理解,如果一個(gè)客戶購(gòu)買了牛奶,他可能同時(shí)也會(huì)購(gòu)買一個(gè)杯子。正因?yàn)樯唐分g存在著這種聯(lián)系,我們可以根據(jù)客戶已購(gòu)買的商品記錄向他推薦他可能還會(huì)購(gòu)買的商品。

關(guān)聯(lián)規(guī)則可以尋找在同一個(gè)事件中出現(xiàn)的不同項(xiàng)的相關(guān)性,比如在客戶所購(gòu)買不同商品之間的相關(guān)性。利用這些關(guān)聯(lián),就可以得到客戶的購(gòu)買特性,并根據(jù)發(fā)現(xiàn)的這些規(guī)律采取有效的行動(dòng)。這對(duì)店鋪的市場(chǎng)定位、商品的采購(gòu)等決策問題都有重大的指導(dǎo)意義。同時(shí),也能為商品推薦提供幫助。

關(guān)聯(lián)規(guī)則的目標(biāo)是在數(shù)據(jù)項(xiàng)目中找出所有的并發(fā)關(guān)系,這種關(guān)系也稱為關(guān)聯(lián)。關(guān)聯(lián)規(guī)則有三個(gè)度量。支持度反映在交易數(shù)據(jù)中發(fā)現(xiàn)該規(guī)則的頻繁程度,置信度說明當(dāng)“如果”部分為真時(shí)“那么”部分也為真的頻繁程度。比如牛奶杯子規(guī)則,其支持度為15%表明15%的客戶同時(shí)購(gòu)買了牛奶和杯子,置信度為85%表明在所有購(gòu)買牛奶的客戶中,有85%的人也購(gòu)買了杯子。而提升度反映在預(yù)測(cè)結(jié)果方面,規(guī)則比只是首先假設(shè)該結(jié)果會(huì)好多少,它是關(guān)于該規(guī)則工作情況的很好度量。這了挖掘出有意義的關(guān)聯(lián)規(guī)則,一般都需要提供最小支持度和最小置信度。

關(guān)聯(lián)規(guī)則挖掘問題可以分為兩個(gè)子問題:

(一)找出事務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)中所有大于等于用戶指定的最小支持度的頻繁項(xiàng)集

(二)利用頻繁項(xiàng)集生成所有的關(guān)聯(lián)規(guī)則,根據(jù)用戶設(shè)定的最小置信度進(jìn)行

取舍,最后得到強(qiáng)關(guān)聯(lián)規(guī)則。

三、商品推薦過程

通過以上分析,該系統(tǒng)的具體實(shí)現(xiàn)主要可分為以下七個(gè)過程:

(一)獲得商品交易數(shù)據(jù)。從交易數(shù)據(jù)庫(kù)中提取用戶的交易記錄

(二)交易數(shù)據(jù)預(yù)處理。進(jìn)行必要的數(shù)據(jù)處理,如使每項(xiàng)交易簡(jiǎn)化為只含有

購(gòu)買項(xiàng),從而給出哪些商品會(huì)與其他商品一起購(gòu)買的信息等

(三)選擇商品數(shù)據(jù)項(xiàng)集和層次?？筛鶕?jù)商業(yè)的具體需要,選擇感興趣的數(shù)

據(jù)項(xiàng)

(四)生成規(guī)則。根據(jù)關(guān)聯(lián)規(guī)則算法從(三)中所得有商品數(shù)據(jù)集中生成關(guān)

聯(lián)規(guī)則

(五)規(guī)則分析。主要是根據(jù)提升度原則來評(píng)價(jià)分析所生成規(guī)則的工作情況

(六)把規(guī)則推薦模型安置在推薦系統(tǒng)中

(七)為特定客戶生成推薦。主要是根據(jù)客戶購(gòu)物車和歷史購(gòu)物記錄生成推

薦商品

基于關(guān)聯(lián)規(guī)則的商品推薦系統(tǒng)的功能流程如下圖所示。

四、算法分析

在關(guān)聯(lián)規(guī)則的挖掘算法中,以Apriori算法最為著名,它是一種最為常用的關(guān)聯(lián)規(guī)則挖掘算法。Apriori算法使用一個(gè)逐層搜索的迭代方法,它通過項(xiàng)目集元素?cái)?shù)目不斷增長(zhǎng)來逐步完成頻繁項(xiàng)目集的發(fā)現(xiàn)。首先產(chǎn)生1-頻繁項(xiàng)集L1,再用L1用于找頻繁2-頻繁項(xiàng)集L2,直到不再能擴(kuò)展頻繁項(xiàng)集的元素?cái)?shù)目而止。

Aprioir算法主要包含三個(gè)步驟:

(一)由頻繁k-1項(xiàng)集通過自連接產(chǎn)生長(zhǎng)度為k的候選項(xiàng)集

(二)對(duì)至少有一個(gè)非頻繁子集的候選項(xiàng)進(jìn)行剪枝

(三)掃描所有的事務(wù)來獲得候選項(xiàng)集的支持度

但是,Apriori算法需要多次掃描數(shù)據(jù)庫(kù),以對(duì)候選項(xiàng)目集進(jìn)行模式匹配,同時(shí),它可能會(huì)產(chǎn)生規(guī)模龐大的候選集。為此,我們可以采用劃分的方法,即先把數(shù)據(jù)庫(kù)邏輯的分成幾個(gè)塊,每次只考慮其中的一個(gè)分塊,對(duì)它生成所有的頻繁項(xiàng)目集。接著再把所生成的頻繁項(xiàng)目集進(jìn)行合并,從而得到全局的頻繁項(xiàng)目集。該改進(jìn)方法可以只需掃描數(shù)據(jù)庫(kù)兩遍。第一遍對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行分塊,并應(yīng)用Apriori算法對(duì)其生成局部的頻繁項(xiàng)目集,并做為候選頻繁項(xiàng)目集。在第二遍掃描中,通過計(jì)算每個(gè)候選頻繁項(xiàng)目集的支持度,確定數(shù)據(jù)庫(kù)的全局頻繁項(xiàng)目集。

五、結(jié)束語

本文分析了一個(gè)基于關(guān)聯(lián)規(guī)則的推薦系統(tǒng)。該系統(tǒng)利用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對(duì)客戶交易記錄中的商品進(jìn)行分析,從而為客戶提供商品推薦。同時(shí),該方法也可與基于客戶相似性的推薦方法相結(jié)合,為客戶提供更為個(gè)性化的推薦。

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