監(jiān)管制度論文精選(九篇)

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第1篇：監(jiān)管制度論文范文

道越來(lái)越多，但對(duì)信托創(chuàng)新產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)和了解卻又相對(duì)不足；另一方面，一些信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理存在著疏漏或松懈，一旦經(jīng)營(yíng)失敗卻極易引發(fā)市場(chǎng)動(dòng)蕩甚至誘發(fā)一系列的金融危機(jī)。因此，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托的監(jiān)管既是有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)的需要，也是信托投資公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的需要。

一、國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管體制：現(xiàn)狀與未來(lái)

監(jiān)管是監(jiān)管主體為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)利用各種監(jiān)管手段對(duì)監(jiān)管對(duì)象所采取的一種有意識(shí)的主動(dòng)的干預(yù)和控制活動(dòng)。[1]金融監(jiān)管的目的、目標(biāo)和原則決定了金融監(jiān)管的內(nèi)容。[2]目前，世界上許多國(guó)家對(duì)銀行業(yè)和其他金融服務(wù)業(yè)的監(jiān)管仍采用分業(yè)監(jiān)管的體制，我國(guó)也不例外。在借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和充分考慮到我國(guó)國(guó)情的基礎(chǔ)上，我國(guó)從大一統(tǒng)的金融監(jiān)管體制過(guò)渡到現(xiàn)階段的分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管體制，它適應(yīng)了中國(guó)初步建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的狀況，有效地保障了金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。[3]從目前的狀況來(lái)看，我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)信托實(shí)行的是雙重監(jiān)管模式，一方面要接受國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理；另一方面又要接受信托業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，而這兩種監(jiān)管均來(lái)自政府部門(mén)。于前者而言，這種監(jiān)管是現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理體制的必然要求，對(duì)于國(guó)有資產(chǎn)任何形式上的利用以及形態(tài)上的轉(zhuǎn)換，各級(jí)、各地國(guó)資委作為出資人代表，必須嚴(yán)把審計(jì)評(píng)估、資產(chǎn)出讓、產(chǎn)權(quán)交易、債務(wù)處理、運(yùn)行監(jiān)督以及民主參與關(guān)，必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律法規(guī)；于后者來(lái)說(shuō)，這種監(jiān)管又是現(xiàn)行金融監(jiān)管體制的必然結(jié)果，按照我國(guó)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第2條第3款的規(guī)定，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（即銀監(jiān)會(huì)）對(duì)信托投資公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，通過(guò)促進(jìn)信托業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)信托業(yè)的信心，以保護(hù)信托業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)，提高信托業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。2004年銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的關(guān)于信托業(yè)監(jiān)管的文件有70多個(gè)，明顯加快了信托業(yè)監(jiān)管的制度建設(shè)。針對(duì)一些人認(rèn)為現(xiàn)在對(duì)信托業(yè)的監(jiān)管過(guò)嚴(yán)了，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人曾表示，在現(xiàn)階段，任何關(guān)于信托公司應(yīng)該放松監(jiān)管的說(shuō)法，都不利于保護(hù)委托人、受益人的利益，也不利于信托公司行業(yè)的整體發(fā)展。[4]總之，目前對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托的監(jiān)管主要是從上述對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管和對(duì)信托投資公司的監(jiān)管這兩個(gè)方面進(jìn)行的。一方面，各級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)代表國(guó)家履行著對(duì)國(guó)有資產(chǎn)出資人的監(jiān)管職能；另一方面，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定對(duì)信托投資公司這一非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。對(duì)于這種監(jiān)管模式，一些人提出了自己的擔(dān)心，即這種監(jiān)管方式要么可能導(dǎo)致多重監(jiān)管，降低監(jiān)管效率，不利于國(guó)有資產(chǎn)信托的發(fā)展；要么可能出現(xiàn)監(jiān)管的真空地帶，不利于控制金融體系的穩(wěn)定與風(fēng)險(xiǎn)。

筆者認(rèn)為，這種擔(dān)心并不是多余的，但必須說(shuō)明的是，對(duì)任何國(guó)家來(lái)說(shuō)，其所選擇的具體監(jiān)管方式，不僅有其經(jīng)濟(jì)尤其是金融發(fā)展程度方面的因素，同時(shí)也與其長(zhǎng)期的歷史監(jiān)管模式和監(jiān)管習(xí)慣不無(wú)關(guān)系。不以具體的環(huán)境為基礎(chǔ)即對(duì)一種具體的監(jiān)管模式作出必然優(yōu)或劣的判斷，未免會(huì)失之武斷。隨著國(guó)有資產(chǎn)信托的發(fā)展，合理確定其監(jiān)管體制已成為順理成章的事情，筆者認(rèn)為，在一個(gè)新興的金融市場(chǎng)中，在一個(gè)沒(méi)有健全的行業(yè)管理組織和高度自律的環(huán)境下，政府部門(mén)對(duì)于國(guó)有資產(chǎn)信托市場(chǎng)的監(jiān)管是無(wú)可替代的，而且這種雙重監(jiān)管模式的選擇完全適合我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)信托發(fā)展的實(shí)際情況，雙方監(jiān)管的目標(biāo)和重點(diǎn)并不相同。但是，反對(duì)政府管制的觀點(diǎn)無(wú)疑也提醒著政府管制有著其相伴而來(lái)的缺陷，應(yīng)當(dāng)在加強(qiáng)政府監(jiān)管的同時(shí)，通過(guò)各種措施將政府監(jiān)管所帶來(lái)的消極影響降低到最小限度，如由于市場(chǎng)準(zhǔn)入困難而造成的實(shí)際的壟斷、市場(chǎng)參與者的道德風(fēng)險(xiǎn)等。從長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展趨勢(shì)上看，必須要在政府監(jiān)管的基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)與培育市場(chǎng)參與者及自律組織的積極主動(dòng)性，最終形成政府、自律組織、市場(chǎng)參與者等各個(gè)層面上的合理管理和監(jiān)督，最終促使國(guó)有資產(chǎn)信托健康發(fā)展，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值以及經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的統(tǒng)一。

二、我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管主體的體系架構(gòu)

對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管模式的選擇，直接觸及監(jiān)管組織的體系結(jié)構(gòu)、監(jiān)管方式和監(jiān)管效率等金融監(jiān)管的基本問(wèn)題，也決定著監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度以及監(jiān)管實(shí)施的成本大小等重要事項(xiàng)。因此從理論上對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托的監(jiān)管主體展開(kāi)研究是十分必要的，它構(gòu)成了對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管模式選擇的基礎(chǔ)性前提。監(jiān)管主體從性質(zhì)和權(quán)力來(lái)源上，可以細(xì)分為兩類或者兩個(gè)層面：其一是政府部門(mén)，即狹義的行政監(jiān)管當(dāng)局。其權(quán)利由國(guó)家賦予，負(fù)責(zé)制定監(jiān)管的各種規(guī)章制度并負(fù)責(zé)實(shí)施此類制度，任何市場(chǎng)主體違反規(guī)章制度，會(huì)遭受行政處罰乃至刑事處罰。其二是各種非政府性質(zhì)或者半官方的民間機(jī)構(gòu)、行會(huì)組織。其權(quán)力主要來(lái)自于成員對(duì)機(jī)構(gòu)的章程、決策的普遍認(rèn)可，違反了其規(guī)定一般不會(huì)必然引發(fā)法律上的責(zé)任，卻可能遭到機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分。[5]在我國(guó)的金融領(lǐng)域，由于銀行、證券、保險(xiǎn)、信托等金融行業(yè)之間的交叉和滲透日益明顯，已經(jīng)形成了一家金融機(jī)構(gòu)需要多家監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同實(shí)施監(jiān)管的局面。就國(guó)有資產(chǎn)信托來(lái)說(shuō)，前述現(xiàn)行的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管主體體系構(gòu)成是存在缺陷的。應(yīng)該看到，國(guó)資委和銀監(jiān)會(huì)是政府意志的代表，而政府監(jiān)管在一定條件下的無(wú)效或失靈是不可否認(rèn)的。政府在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的缺陷主要表現(xiàn)為：政府干預(yù)若無(wú)限擴(kuò)張，就會(huì)導(dǎo)致設(shè)置龐大的機(jī)構(gòu)，人員臃腫，超出政府應(yīng)該調(diào)控的范圍、層次和力度，不僅沒(méi)有彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的短處，反而妨礙了市場(chǎng)機(jī)制作用的正常發(fā)揮?；蛘撸捎谡贫ǚㄒ?guī)、政策的失誤和實(shí)行措施的不得力等原因，也會(huì)出現(xiàn)政府的無(wú)效干預(yù)。所以說(shuō)，政府對(duì)金融業(yè)的監(jiān)管是必要的，但其作用是有缺陷的，甚至可能出現(xiàn)監(jiān)管失靈的情況。[6]目前看來(lái)，行業(yè)自律與市場(chǎng)約束機(jī)制的不足，使得政府監(jiān)管在整個(gè)監(jiān)管體系中承擔(dān)的責(zé)任畸重，其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力與責(zé)任不相匹配，進(jìn)而導(dǎo)致如果放松行業(yè)監(jiān)管將被迫承擔(dān)監(jiān)管不力的責(zé)任；而一旦管制過(guò)嚴(yán)，市場(chǎng)的創(chuàng)新空間被阻礙，又不利于提高整個(gè)行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。這種進(jìn)退兩難的困境的直接表現(xiàn)就是監(jiān)管體系構(gòu)成要素失衡，責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)不能有效分散，造成了監(jiān)管當(dāng)局在監(jiān)管政策取向方面缺乏連貫性，業(yè)界對(duì)監(jiān)管政策不能形成穩(wěn)定預(yù)期。[7]從世界范圍來(lái)看，在新的形勢(shì)下，金融監(jiān)管體制發(fā)展的一個(gè)新趨勢(shì)是，對(duì)銀行業(yè)和其他金融服務(wù)業(yè)實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)管，英國(guó)、日本、韓國(guó)都成立了統(tǒng)一的“超級(jí)”監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)國(guó)內(nèi)所有的（或絕大部分）金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，顯然我們不能無(wú)視國(guó)外金融業(yè)監(jiān)管發(fā)展中出現(xiàn)的這種趨勢(shì)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度看，國(guó)有資產(chǎn)信托的政府監(jiān)管主體不宜太多，應(yīng)適當(dāng)進(jìn)行集中。

建立以政府監(jiān)管、行業(yè)自律與市場(chǎng)約束為特征的三位一體的監(jiān)管主體體系，是實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任的合理分散和匹配，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)信托市場(chǎng)健康穩(wěn)步發(fā)展的重要保障。信托行業(yè)的自律組織是不可或缺的市場(chǎng)管理者，其通過(guò)會(huì)員共同制定的規(guī)則可以有效約束行業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)行為和交易行為等，緩解監(jiān)管者與被監(jiān)管者之間博弈過(guò)程中的緊張關(guān)系，進(jìn)而維護(hù)金融安全，同時(shí)也可以有效節(jié)約政府監(jiān)管的成本支出。如果說(shuō)政府監(jiān)管對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托產(chǎn)品市場(chǎng)所采取的管理、制裁或處罰等所產(chǎn)生的只是外部的強(qiáng)制效應(yīng)，那么，利用信托行業(yè)自律組織的自律意識(shí)進(jìn)行自我約束、自我管理，則可以充分發(fā)揮內(nèi)部約束的效果，從而構(gòu)成前者有效發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。自律組織處于維護(hù)行業(yè)信譽(yù)和運(yùn)行安全的考慮，所制定和執(zhí)行的自我監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范較之法律規(guī)定而言要求要高出很多，這些高標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管規(guī)范在信托產(chǎn)品市場(chǎng)的第一線進(jìn)行實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，可以很好地彌補(bǔ)政府金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管能力的局限性，不但會(huì)節(jié)約實(shí)施有效監(jiān)管的成本，而且會(huì)提高整個(gè)信托市場(chǎng)的監(jiān)管效率，成為政府監(jiān)管的有益補(bǔ)充。

與此同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)信托公司市場(chǎng)行為的約束同樣重要，筆者認(rèn)為，在這一方面，建立國(guó)有資產(chǎn)信托的受托人破產(chǎn)隔離制度是其中的關(guān)鍵。該制度不僅是保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)信托受益人和委托人利益的必然要求，而且從根本上看，是有效保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)、防止國(guó)有資產(chǎn)流失的重要措施。我國(guó)《信托法》對(duì)破產(chǎn)隔離有所論及，但其所提供的機(jī)制尚不完全。完整的信托破產(chǎn)隔離應(yīng)該包括兩個(gè)方面，即信托財(cái)產(chǎn)與委托人破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的隔離和與受托人破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的隔離，任何一個(gè)方面的不完善都不是真正意義上的破產(chǎn)隔離，信托制度也將失去其應(yīng)有的本源魅力。[8]信托破產(chǎn)隔離與信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性密切聯(lián)系在一起，受托人破產(chǎn)時(shí)，如果純因其固有財(cái)產(chǎn)管理不善所致，且受托人沒(méi)有對(duì)信托財(cái)產(chǎn)發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)，這種情況下信托財(cái)產(chǎn)與受托人破產(chǎn)是絕緣的，受托人破產(chǎn)后處理信托事務(wù)的權(quán)利義務(wù)由新受托人承繼；但如果受托人在管理信托財(cái)產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生了對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)，那么顯而易見(jiàn)該信托財(cái)產(chǎn)的安全便無(wú)法與受托人破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)相隔離，受托人的道德風(fēng)險(xiǎn)足以威脅信托財(cái)產(chǎn)的安全性。[9]筆者認(rèn)為，現(xiàn)時(shí)增強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)信托受托人破產(chǎn)隔離功能的關(guān)鍵，是對(duì)受托人道德風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的約束和控制，為此，可以將基金托管中獨(dú)立托管人制度引入國(guó)有資產(chǎn)信托中，明確規(guī)定托管人的資格和職責(zé)。[10]三、我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管重心的轉(zhuǎn)移

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)中，如果沒(méi)有恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管，任何金融市場(chǎng)都難以運(yùn)作良好。恰當(dāng)、可靠、有效的監(jiān)管能保證市場(chǎng)效率，減少不確定性，增強(qiáng)市場(chǎng)信心；而糟糕的監(jiān)管會(huì)使金融市場(chǎng)虛弱多病，不當(dāng)監(jiān)管甚至導(dǎo)致金融市場(chǎng)的災(zāi)難。因此，金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，在相當(dāng)程度上依賴于監(jiān)管體系的組織能力和相應(yīng)的支持性制度。[11]筆者認(rèn)為，就國(guó)有資產(chǎn)信托的監(jiān)管來(lái)說(shuō)，在建立和完善監(jiān)管主體制度的同時(shí)，監(jiān)管重心應(yīng)從目前的合規(guī)性監(jiān)管逐漸向信托風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解上轉(zhuǎn)化。

目前的合規(guī)性監(jiān)管有著其深刻的現(xiàn)實(shí)原因，其主要表現(xiàn)就是信托市場(chǎng)的運(yùn)行主體體系本身存在諸多不足，一方面，信托公司作為市場(chǎng)化的主體，其法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系亟待完善，濫用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送等違背受托人誠(chéng)信義務(wù)的行為仍時(shí)有發(fā)生，這種惡意侵占其他市場(chǎng)主體利益的傾向與真正的市場(chǎng)化原則是背道而馳的；另一方面，信托產(chǎn)品的投資者應(yīng)該是具有一定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力的主體，但現(xiàn)實(shí)的情況是大多投資者極不成熟，在追求信托高收益的同時(shí)卻不愿意承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，期望由政府和銀行為自己的投資風(fēng)險(xiǎn)買單，這一想法實(shí)際上折射出信托市場(chǎng)需求的一些非市場(chǎng)化因素。因此，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定與遵守市場(chǎng)紀(jì)律成為了檢驗(yàn)信托市場(chǎng)化運(yùn)行的試金石。[12]顯然，在這一過(guò)程中僅僅實(shí)行合規(guī)性監(jiān)管是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，信托公司作為專業(yè)化的金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)和收益始終是永恒的話題，其在實(shí)現(xiàn)委托人利益最大化的同時(shí)，控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)是其成功履行自身財(cái)產(chǎn)管理人職能的關(guān)鍵。

從微觀層面看，國(guó)有資產(chǎn)信托在信托市場(chǎng)上涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)以及法律風(fēng)險(xiǎn)等。整體而言，2003年信托產(chǎn)品在風(fēng)險(xiǎn)控制方面采取了多種措施，具體包括財(cái)政支持[13]、資產(chǎn)抵（質(zhì)）押[14]、第三者擔(dān)保[15]、貸款保險(xiǎn)[16]、銀行信譽(yù)[17]、優(yōu)先/次級(jí)結(jié)構(gòu)[18]和發(fā)行公司本身的信用等。相比之下，雖然2003年和2002年在信托產(chǎn)品的設(shè)計(jì)中采用的風(fēng)險(xiǎn)控制措施種類仍然相同，但對(duì)各種措施的使用側(cè)重點(diǎn)有所不同。以政府信用為例，在2003年的比重有顯著下降，即由原來(lái)的36.84%下降到11.81%，從而反映了信托投資公司在信托產(chǎn)品開(kāi)發(fā)中注意規(guī)避可能由于政府信用濫用而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，并力圖通過(guò)其他市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)達(dá)到同樣的目的。而采用資產(chǎn)抵押和質(zhì)押以及依靠信托公司自身信用的比重則明顯上升，均由過(guò)去的5.26%分別達(dá)到2003年的14.96%和23.62%?？傮w上講，在信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)控制措施安排方面表現(xiàn)出較好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。但是，不同的信托產(chǎn)品其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不完全相同，越是在這種情況下，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)信托的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制方面的監(jiān)管就變得更為重要一些。

應(yīng)該明確的是，監(jiān)管重心的上述轉(zhuǎn)化其最終目的仍然是為了促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)信托市場(chǎng)中合格市場(chǎng)主體地位的確立，這種確立絕不是以信托機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)中國(guó)有成份和民營(yíng)成份比例的變化作為決定性因素，更不是只要簡(jiǎn)單的實(shí)現(xiàn)國(guó)退民進(jìn)就可包治百病。筆者認(rèn)為，構(gòu)建股權(quán)結(jié)構(gòu)合理、法人治理結(jié)構(gòu)完善以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制健全的信托投資公司才是其真正市場(chǎng)主體地位成立的關(guān)鍵。應(yīng)該說(shuō)對(duì)這個(gè)問(wèn)題信托業(yè)界基本形成了共識(shí)，而且最近一段時(shí)間信托投資公司的監(jiān)管部門(mén)制定的關(guān)于強(qiáng)制信息披露、關(guān)聯(lián)交易控制以及信托公司評(píng)級(jí)分類等措施的出臺(tái)，也從外部推動(dòng)了信托公司加快完善相關(guān)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施的步伐，但如何根據(jù)各個(gè)公司的實(shí)際情況，將這些原則與要求引入到公司的日常經(jīng)營(yíng)管理中去，建立切實(shí)可行的制度，則尚需時(shí)日，所以構(gòu)建以資本充足率為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和以透明度建設(shè)為重點(diǎn)的公司信息披露制度，是國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管中不可忽視的重點(diǎn)所在。只有這些制度和體系真正得到完善，信托公司作為一個(gè)“受人之托，代人理財(cái)”的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)主體地位才算真正得到確立，國(guó)有資產(chǎn)信托的安全也才會(huì)有更可靠的保障。

四、我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)信托監(jiān)管體系的配套制度建設(shè)

第2篇：監(jiān)管制度論文范文

論文摘要：證券市場(chǎng)作為我國(guó)資本市場(chǎng)中的重要組成部分，自建立以來(lái)，在近20年間獲得了飛速發(fā)展，取得了舉世矚目的成績(jī)，在實(shí)現(xiàn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。但由于證券市場(chǎng)監(jiān)督管理法律制度的滯后等原因，導(dǎo)致證券市場(chǎng)監(jiān)管不力，在證券市場(chǎng)上出現(xiàn)了諸多混亂現(xiàn)象，使證券市場(chǎng)的健康發(fā)展備受困擾。因此，完善我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理法律制度、加強(qiáng)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理，是證券市場(chǎng)走向規(guī)范和健康發(fā)展的根本所在。

我國(guó)證券市場(chǎng)自建立以來(lái)，在近20年間獲得了飛速發(fā)展，取得了舉世矚目的成績(jī)：據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)2009年8月25日的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2009年7月底，我國(guó)股票投資者開(kāi)戶數(shù)近1．33億戶，基金投資賬戶超過(guò)1．78億戶，而上市公司共有1628家，滬深股市總市值達(dá)23．57萬(wàn)億元，流通市值11．67萬(wàn)億元，市值位列全球第三位。證券市場(chǎng)作為我國(guó)資本市場(chǎng)中的重要組成部分，在實(shí)現(xiàn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展方面發(fā)揮著重要作用。但同時(shí)，由于監(jiān)管、上市公司、中介機(jī)構(gòu)等方面的原因，中國(guó)證券市場(chǎng)。這些問(wèn)題的出現(xiàn)使證券市場(chǎng)的健康發(fā)展備受困擾，證券市場(chǎng)監(jiān)管陷人困境之中。因此，完善我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管法律制度，加強(qiáng)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管、維護(hù)投資者合法權(quán)益已經(jīng)成為當(dāng)務(wù)之急。

一、我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管制度存在的問(wèn)題

(一)監(jiān)管者存在的問(wèn)題

1．證監(jiān)會(huì)的作用問(wèn)題

我國(guó)《證券法》第178條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行?！睆默F(xiàn)行體制看，證監(jiān)會(huì)名義上是證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)，證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍看似很大：無(wú)所不及、無(wú)所不能。從上市公司的審批、上市規(guī)模的大小、上市公司的家數(shù)、上市公司的價(jià)格、公司獨(dú)立董事培訓(xùn)及認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)，到證券中介機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、信息披露的方式及地方、信息披露之內(nèi)容，以及證券交易所管理人員的任免等等，凡是與證券市場(chǎng)有關(guān)的事情無(wú)不是在其管制范圍內(nèi)。而實(shí)際上，證監(jiān)會(huì)只是國(guó)務(wù)院組成部門(mén)中的附屬機(jī)構(gòu)，其監(jiān)督管理的權(quán)力和效力無(wú)法充分發(fā)揮。

2．證券業(yè)協(xié)會(huì)自律性監(jiān)管的獨(dú)立性問(wèn)題

我國(guó)《證券法》第174條規(guī)定：“證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。證券公司應(yīng)加入證券業(yè)協(xié)會(huì)。證券業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)”。同時(shí)規(guī)定了證券業(yè)協(xié)會(huì)的職責(zé)，如擬定自律性管理制度、組織會(huì)員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流、處分違法違規(guī)會(huì)員及調(diào)解業(yè)內(nèi)各種糾紛等等。這樣簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的四個(gè)條文，并未明確規(guī)定證券業(yè)協(xié)會(huì)的獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力，致使這些規(guī)定不僅形同虛設(shè)，并且實(shí)施起來(lái)效果也不好。無(wú)論中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)還是地方證券業(yè)協(xié)會(huì)大都屬于官辦機(jī)構(gòu)，帶有一定的行政色彩，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人多是由政府機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人兼任，證券業(yè)協(xié)會(huì)的自律規(guī)章如一些管理規(guī)則、上市規(guī)則、處罰規(guī)則等等都是由證監(jiān)會(huì)制定的，缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性，沒(méi)有實(shí)質(zhì)的監(jiān)督管理的權(quán)力，不是真正意義上的自律組織，通常被看作準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)。這與我國(guó)《證券法》的證券業(yè)的自律組織是通過(guò)其會(huì)員的自我約束、相互監(jiān)督來(lái)補(bǔ)充證監(jiān)會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理的初衷是相沖突的，從而表明我國(guó)《證券法》還沒(méi)有放手讓證券業(yè)協(xié)會(huì)進(jìn)行自律監(jiān)管，也不相信證券業(yè)協(xié)會(huì)能夠進(jìn)行自律監(jiān)管。在我國(guó)現(xiàn)行監(jiān)管體制中，證券業(yè)協(xié)會(huì)的自律監(jiān)管作用依然沒(méi)得到重視，證券市場(chǎng)自律管理缺乏應(yīng)有的法律地位。

3．監(jiān)管主體的自我監(jiān)督約束問(wèn)題

強(qiáng)調(diào)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，主要是考慮到證券市場(chǎng)的高風(fēng)險(xiǎn)、突發(fā)性、波及范圍廣等特點(diǎn)，而過(guò)于分散的監(jiān)管權(quán)限往往會(huì)導(dǎo)致責(zé)任的相互推諉和監(jiān)管效率的低下，最終使抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力降低。而從辨證的角度分析，權(quán)力又必須受到約束，絕對(duì)的權(quán)力則意味著腐敗。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度分析，監(jiān)管者也是經(jīng)濟(jì)人，他們與被監(jiān)管同樣需要自律性。監(jiān)管機(jī)構(gòu)希望加大自己的權(quán)力而減少自己的責(zé)任，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的人員受到薪金、工作條件、聲譽(yù)權(quán)力以及行政工作之便利的影響，不管是制定規(guī)章還是執(zhí)行監(jiān)管，他們都有以公謀私的可能，甚至成為某些特殊利益集團(tuán)的工具，而偏離自身的職責(zé)和犧牲公眾的利益。從法學(xué)理論的角度分析，公共權(quán)力不是與生俱來(lái)的，它是從人民權(quán)利中分離出來(lái)，交由公共管理機(jī)構(gòu)享有行使權(quán)，用來(lái)為人服務(wù)；同時(shí)由于它是由人民賦予的，因此要接受人民的監(jiān)督；但權(quán)力則意味著潛在的腐敗，它的行使有可能偏離人民服務(wù)的目標(biāo)，被掌權(quán)者當(dāng)作謀取私利的工具。因此，在證券市場(chǎng)的監(jiān)管活動(dòng)中，由于監(jiān)管權(quán)的存在，監(jiān)管者有可能，做出損害投資者合法權(quán)益的行為，所以必須加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管主體的監(jiān)督約束。

(二)被監(jiān)管者存在的問(wèn)題

1．上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制的問(wèn)題

由于我國(guó)上市公司上市前多由國(guó)有企業(yè)改制而來(lái)，股權(quán)過(guò)分集中于國(guó)有股股東，存在“一股獨(dú)大”現(xiàn)象，這種國(guó)有股股權(quán)比例過(guò)高的情況導(dǎo)致政府不敢過(guò)于放手讓市場(chǎng)自主調(diào)節(jié)，而用行政權(quán)力過(guò)多地干預(yù)證券市場(chǎng)的運(yùn)行，形成所謂的“政策市”。由此出現(xiàn)了“證券的發(fā)行制度演變?yōu)閲?guó)有企業(yè)的融資制度，同時(shí)證券市場(chǎng)的每一次大的波動(dòng)均與政府政策有關(guān)，我國(guó)證券市場(chǎng)的功能被強(qiáng)烈扭曲”的現(xiàn)象。證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管活動(dòng)也往往為各級(jí)政府部門(mén)所左右?？傊捎诠蓹?quán)結(jié)構(gòu)的不合理，使政府或出于政治大局考慮，而不敢放手，最終造成證監(jiān)會(huì)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管出現(xiàn)問(wèn)題。

2．證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的治理問(wèn)題

同上市公司一樣，我國(guó)的證券市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制等也有在著上述的問(wèn)題。證券公司、投資公司、基金公司等證券市場(chǎng)的中介機(jī)構(gòu)隨著證券市場(chǎng)的發(fā)展雖然也成長(zhǎng)起來(lái)，但在我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)展尚不成熟、法制尚待健全、相關(guān)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)不足的境況下，這些機(jī)構(gòu)的日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范等也都存在很多缺陷。有些機(jī)構(gòu)為了牟取私利，違背職業(yè)道德，為企業(yè)做假賬，提供虛假證明；有的甚至迎合上市公司的違法或無(wú)理要求，為其虛假包裝上市大開(kāi)方便之門(mén)。目前很多上市公司與中介機(jī)構(gòu)在上市、配股、資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易等多個(gè)環(huán)節(jié)聯(lián)手勾結(jié)，出具虛假審計(jì)報(bào)告，或以能力有限為由對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性做出有傾向性錯(cuò)誤的審計(jì)結(jié)論，誤導(dǎo)了投資者，擾亂證券市場(chǎng)的交易規(guī)則和秩序，對(duì)我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)督管理造成沖擊。

3．投資者的問(wèn)題

我國(guó)證券市場(chǎng)的投資者特別是中小投資者離理性、成熟的要求還有極大的距離。這表現(xiàn)在他們?nèi)狈τ嘘P(guān)投資的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，缺乏正確判斷企業(yè)管理的好壞、企業(yè)盈利能力的高低、政府政策的效果的能力，在各種市場(chǎng)傳聞面前不知所措甚至盲信盲從，缺乏獨(dú)立思考和決策的能力。他們沒(méi)有樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)觀念，在市場(chǎng)價(jià)格上漲時(shí)盲目樂(lè)觀，在市場(chǎng)價(jià)格下跌時(shí)又盲目悲觀，不斷的追漲殺跌，既加劇了市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，又助長(zhǎng)了大戶或證券公司操縱市場(chǎng)的行為，從而加大了我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)督管理的難度。

(三)監(jiān)管手段存在的問(wèn)題

1．證券監(jiān)管的法律手段存在的問(wèn)題

我國(guó)證券法制建設(shè)從20世紀(jì)80年展至今，證券法律體系日漸完善已初步形成了以《證券法》、《公司法》為主，包括行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則四個(gè)層次的法律體系，尤其是《證券法》的頒布實(shí)施，使得我國(guó)證券法律制度的框架最終形成。但是從總體上看，我國(guó)證券法律制度仍存在一些漏洞和不足：首先，證券市場(chǎng)是由上市公司證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、投資者及其它市場(chǎng)參與者組成，通過(guò)證券交易所的有效組織，圍繞上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)運(yùn)行。在這一系列環(huán)節(jié)中，與之相配套的法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)是應(yīng)有俱有，但我國(guó)目前除《證券法》之外，與之相配套的相關(guān)法律如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)平價(jià)法》等幾乎空白。其次，一方面，由于我國(guó)不具備統(tǒng)一完整的證券法律體系，導(dǎo)致我國(guó)在面臨一些證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為時(shí)無(wú)計(jì)可施；另一方面，我國(guó)現(xiàn)有的證券市場(chǎng)法律法規(guī)過(guò)于抽象，缺乏具體的操作措施，導(dǎo)致在監(jiān)管中無(wú)法做到“有章可循”。再者，我國(guó)現(xiàn)行的證券法律制度中三大法律責(zé)任的配制嚴(yán)重失衡，過(guò)分強(qiáng)調(diào)行政責(zé)任和刑事責(zé)任，而忽視了民事責(zé)任，導(dǎo)致投資者的損失在事實(shí)上得不到補(bǔ)償。以2005年新修訂的《證券法》為例，該法規(guī)涉及法律責(zé)任的條款有48條，其中有42條直接規(guī)定了行政責(zé)任，而涉及民事責(zé)任的條款只有4條。

2．證券監(jiān)管的行政手段存在的問(wèn)題

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷程中，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展模式曾長(zhǎng)久的站在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的舞臺(tái)上，這種政府干預(yù)為主的思想在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已根深蒂固，監(jiān)管者法律意識(shí)淡薄，最終導(dǎo)致政府不敢也不想過(guò)多放手于證券市場(chǎng)。因此在我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管中，市場(chǎng)的自我調(diào)節(jié)作用被弱化。

3．證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段存在的問(wèn)題

對(duì)于證券監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)手段，無(wú)論是我國(guó)的法律規(guī)定還是在實(shí)際的操作過(guò)程中均有體現(xiàn)，只不過(guò)這種經(jīng)濟(jì)的監(jiān)管手段過(guò)于偏重于懲罰措施的監(jiān)督管理作用而忽視了經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)的監(jiān)督管理作用。我國(guó)證券監(jiān)管主要表現(xiàn)為懲罰經(jīng)濟(jì)制裁，而對(duì)于三年保持較好的穩(wěn)定發(fā)展成績(jī)的上市公司，卻忽視了用經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)手段鼓勵(lì)其守法守規(guī)行為。

二、完善我國(guó)證券市場(chǎng)監(jiān)管法律制度

(一)監(jiān)管者的法律完善

I．證監(jiān)會(huì)地位的法律完善

我國(guó)《證券法》首先應(yīng)重塑中國(guó)證監(jiān)會(huì)的權(quán)威形象，用法律規(guī)定增強(qiáng)其獨(dú)立性，明確界定中國(guó)證監(jiān)會(huì)獨(dú)立的監(jiān)督管理權(quán)。政府應(yīng)將維護(hù)證券市場(chǎng)發(fā)展的任務(wù)從證監(jiān)會(huì)的工作目標(biāo)中剝離出去，將證監(jiān)會(huì)獨(dú)立出來(lái)，作為一個(gè)獨(dú)立的行政執(zhí)法委員會(huì)。同時(shí)我國(guó)《證券法》應(yīng)明確界定證監(jiān)會(huì)在現(xiàn)行法律框架內(nèi)實(shí)施監(jiān)管權(quán)力的獨(dú)立范圍，并對(duì)地方政府對(duì)證監(jiān)會(huì)的不合理的干預(yù)行為在法律上做出相應(yīng)規(guī)制。這樣，一方面利于樹(shù)立中國(guó)證監(jiān)會(huì)的法律權(quán)威，增強(qiáng)其監(jiān)管的獨(dú)立性，另一方面也利于監(jiān)管主體之間合理分工和協(xié)調(diào)，提高監(jiān)管效率。

2．證券業(yè)自律組織監(jiān)管權(quán)的法律完善

《證券法》對(duì)證券業(yè)自律組織的簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的幾條規(guī)定并未確立其在證券市場(chǎng)監(jiān)管中的輔助地位，我國(guó)應(yīng)學(xué)習(xí)英美等發(fā)達(dá)國(guó)家的監(jiān)管體制，對(duì)證券業(yè)自律組織重視起來(lái)。應(yīng)制定一部與《證券法》相配套的《證券業(yè)自律組織法》，其中明確界定證券業(yè)自律組織在證券市場(chǎng)中的監(jiān)管權(quán)范圍，確定其輔助監(jiān)管的地位以及獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)力；在法律上規(guī)定政府和證監(jiān)會(huì)對(duì)證券業(yè)自律組織的有限干預(yù)，并嚴(yán)格規(guī)定干預(yù)的程序；在法律上完善證券業(yè)自律組織的各項(xiàng)人事任免、自律規(guī)則等，使其擺脫政府對(duì)其監(jiān)管權(quán)的干預(yù)，提高證券業(yè)自律組織的管理水平，真正走上規(guī)范化發(fā)展的道路，以利于我國(guó)證券業(yè)市場(chǎng)自我調(diào)節(jié)作用的發(fā)揮以及與國(guó)際證券市場(chǎng)的接軌。

3．監(jiān)管者自我監(jiān)管的法律完善

對(duì)證券市場(chǎng)中的監(jiān)管者必須加強(qiáng)監(jiān)督約束：我國(guó)相關(guān)法律要嚴(yán)格規(guī)定監(jiān)管的程序，使其法制化，要求監(jiān)管者依法行政；通過(guò)法律法規(guī)，我們可以從正面角度利用監(jiān)管者經(jīng)濟(jì)人的一面，一方面改變我國(guó)證監(jiān)會(huì)及其分支機(jī)構(gòu)從事證券監(jiān)管的管理者的終身雇傭制，建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)同管理者的勞動(dòng)用工解聘制度，采取懲罰和激勵(lì)機(jī)制，另一方面落實(shí)量化定額的激勵(lì)相容的考核制度；在法律上明確建立公開(kāi)聽(tīng)證制度的相關(guān)內(nèi)容，使相關(guān)利益主體參與其中，對(duì)監(jiān)管者形成約束，增加監(jiān)管的透明度；還可以通過(guò)法律開(kāi)辟非政府的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)管者業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)機(jī)制，來(lái)作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)人事考核的重要依據(jù)。

(二)被監(jiān)管者的法律完善

1．上市公司治理的法律完善

面對(duì)我國(guó)上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制出現(xiàn)的問(wèn)題，我們應(yīng)當(dāng)以完善上市公司的權(quán)力制衡為中心的法人治理結(jié)構(gòu)為目標(biāo)。一方面在產(chǎn)權(quán)明晰的基礎(chǔ)上減少國(guó)有股的股份數(shù)額，改變國(guó)有股“一股獨(dú)大”的不合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)；另一方面制定和完善能夠使獨(dú)立董事發(fā)揮作用的法律環(huán)境，并在其內(nèi)部建立一種控制權(quán)、指揮權(quán)與監(jiān)督權(quán)的合理制衡的機(jī)制，把充分發(fā)揮董事會(huì)在公司治理結(jié)構(gòu)中的積極作用作為改革和完善我國(guó)公司治理結(jié)構(gòu)的突破口和主攻方向。

2．中介機(jī)構(gòu)治理的法律完善

我國(guó)證券市場(chǎng)中的中介機(jī)構(gòu)同上市公司一樣，在面對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史和國(guó)情時(shí)也有股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制的問(wèn)題。除此之外，在其日常管理、規(guī)章制度、行為規(guī)范、經(jīng)濟(jì)信用等方面也存在很多缺陷。我們應(yīng)當(dāng)以優(yōu)化中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善中介機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)為根本目標(biāo)，一方面在法津上提高違法者成本，加大對(duì)違法違規(guī)的中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的處罰力度：不僅要追究法人責(zé)任，還要追究直接責(zé)任人、相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)乃至刑事的責(zé)任。另一方面在法律上加大對(duì)中介機(jī)構(gòu)的信用的管理規(guī)定，使中介機(jī)構(gòu)建立起嚴(yán)格的信用擔(dān)保制度。

3．有關(guān)投資者投資的法律完善

我國(guó)相關(guān)法律應(yīng)確立培育理性投資者的制度：首先在法律上確立問(wèn)責(zé)機(jī)制，將培育理性投資的工作納入日常管理中，投資者投資出問(wèn)題，誰(shuí)應(yīng)對(duì)此負(fù)責(zé)，法律應(yīng)有明確答案。其次，實(shí)施長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)教育戰(zhàn)略，向投資者進(jìn)行“股市有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎”的思想灌輸。另外，還要建立股價(jià)波動(dòng)與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的分析體系，引導(dǎo)投資者理性預(yù)期。投資者對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)的預(yù)期是決定股價(jià)波動(dòng)的重要因素，投資者應(yīng)以過(guò)去的經(jīng)濟(jì)信念為條件對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)作出預(yù)期，從而確定自己的投資策略。

(三)監(jiān)管手段的法律完善

1．證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的完善

我國(guó)證券監(jiān)管的法律法規(guī)體系雖然已經(jīng)日漸完善，形成了以《證券法》和《公司法》為中心的包括法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、自律規(guī)則四個(gè)層次的法律法規(guī)體系，但我國(guó)證券監(jiān)管法律法規(guī)體系無(wú)論從總體上還是細(xì)節(jié)部分都存在諸多漏洞和不足。面對(duì)21世紀(jì)的法治世界，證券監(jiān)管法律法規(guī)在對(duì)證券監(jiān)管中的作用不言而語(yǔ)，我們?nèi)孕杓訌?qiáng)對(duì)證券監(jiān)管法律法規(guī)體系的重視與完善。要加快出臺(tái)《證券法》的實(shí)施細(xì)則，以便細(xì)化法律條款，增強(qiáng)法律的可操作性，并填補(bǔ)一些《證券法》無(wú)法監(jiān)管的空白；制定與《證券法》相配套的監(jiān)管證券的上市、發(fā)行、交易等環(huán)節(jié)的相關(guān)法律法規(guī)，如《證券交易法》、《證券信托法》、《證券信譽(yù)評(píng)價(jià)法》等等；進(jìn)一步完善法律責(zé)任制度，使其在我國(guó)證券市場(chǎng)中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，彌補(bǔ)投資者所遭受的損害，保護(hù)投資者利益。

2．證券監(jiān)管行政手段的法律完善

政府對(duì)證券市場(chǎng)的過(guò)度干預(yù)，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本原理是相違背的，不利于證券市場(chǎng)的健康、快速發(fā)展。因此要完善我國(guó)證券市場(chǎng)的監(jiān)管手段，正確處理好證券監(jiān)管同市場(chǎng)機(jī)制的關(guān)系，深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的觀念，減少政府對(duì)市場(chǎng)的干涉。盡量以市場(chǎng)化的監(jiān)管方式和經(jīng)濟(jì)、法律手段代替過(guò)去的政府指令和政策干預(yù)，在法律上明確界定行政干預(yù)的范圍和程序等內(nèi)容，使政府嚴(yán)格依法監(jiān)管，并從法律上體現(xiàn)證券監(jiān)管從“官本位”向“市場(chǎng)本位”轉(zhuǎn)化的思想。

3．證券監(jiān)管其他手段的法律完善

證券監(jiān)管除了法律手段和行政手段外，還有經(jīng)濟(jì)手段、輿論手段等等。對(duì)于經(jīng)濟(jì)手段前面也有所提及，證券監(jiān)管中的每個(gè)主體都是經(jīng)濟(jì)人，我們利用其正面的作用，可以發(fā)揮經(jīng)濟(jì)手段不可替代的潛能，如對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的管理者建立違法違規(guī)的懲罰機(jī)制和監(jiān)管效率的考核獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等，促進(jìn)監(jiān)管者依法監(jiān)管，提高監(jiān)管效率。在法律上對(duì)新聞媒體進(jìn)行授權(quán)，除了原則性規(guī)定外，更應(yīng)注重一些實(shí)施細(xì)則，從而便于輿論監(jiān)督的操作和法律保護(hù)，使輿論監(jiān)督制度化、規(guī)法化、程序化，保障其充分發(fā)揮作用。

第3篇：監(jiān)管制度論文范文

1、有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理的戰(zhàn)略目標(biāo)

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中必然伴隨著方方面面的經(jīng)營(yíng)和管理目標(biāo)。健全而合理的內(nèi)部管理制度，不僅可以大幅提升企業(yè)的管理溝通效果，將企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略發(fā)展方針政策溶于管理制度中，使得內(nèi)部信息傳達(dá)和溝通準(zhǔn)確順暢；而且還可以將在具體執(zhí)行過(guò)程中有所偏差的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題予以向上反饋，有助于管理層及時(shí)調(diào)整及時(shí)改進(jìn)，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)系統(tǒng)目標(biāo)。

2、有利于營(yíng)造平等友好的工作氛圍

完善而健全的制度建設(shè)過(guò)程可以有效保護(hù)企業(yè)的管理者和員工的切身利益，有效彌補(bǔ)管理上的不足和漏洞，從而杜絕貪污尋租的現(xiàn)象發(fā)生。企業(yè)的管理制度穩(wěn)定而健全并且地位在領(lǐng)導(dǎo)職權(quán)之上，這樣的科學(xué)而規(guī)范的管理形式使得員工在心理上有所保障，職工的業(yè)務(wù)行為和操作只要是在企業(yè)的管理制度范圍之內(nèi)的，就可以不必按照領(lǐng)導(dǎo)的喜好而行事，便于員工發(fā)揮自身主動(dòng)性，從而擁有工作職權(quán)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)管理者而言，可以按照管理制度來(lái)行使職權(quán)，從而有利于形成自我約束，相互監(jiān)督的行為處事方式，避免個(gè)人主義和官本位現(xiàn)象的出現(xiàn)，有利于營(yíng)造平等友好的工作氛圍。

3、有利于形成良好企業(yè)文化

當(dāng)一個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和管理水平達(dá)到一定程度之后，才會(huì)開(kāi)始建立規(guī)范的管理制度，健全完善的制度建設(shè)過(guò)程一定是企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中的必經(jīng)之路也是基礎(chǔ)管理規(guī)范。擁有現(xiàn)代化的管理規(guī)范制度體系，企業(yè)在流程執(zhí)行過(guò)程中可以提升員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，從而營(yíng)造出積極向上的企業(yè)文化，塑造出高效而有績(jī)效的企業(yè)管理形式，從而提升社會(huì)評(píng)價(jià)和口碑。

二、企業(yè)管理制度建設(shè)的原則

制度建設(shè)是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，是企業(yè)得以順利運(yùn)行的必要條件。企業(yè)管理制度應(yīng)具有合法性、可行性、嚴(yán)肅性和先進(jìn)性，為滿足“四性”要求，管理制度建設(shè)應(yīng)遵循以下原則。

1、系統(tǒng)原則

根據(jù)系統(tǒng)論的觀點(diǎn)來(lái)闡述企業(yè)管理制度體系，深入分析各項(xiàng)管理制度之間的內(nèi)在聯(lián)系和功能作用，從而從根本上揭示了作用于企業(yè)管理效率的要素和內(nèi)涵。在企業(yè)內(nèi)部控制和管理過(guò)程中，業(yè)務(wù)流程的長(zhǎng)短和效率決定了各個(gè)部門(mén)的運(yùn)行效率。將企業(yè)的管理活動(dòng)按照業(yè)務(wù)的開(kāi)展進(jìn)行設(shè)計(jì)，以流程為導(dǎo)向進(jìn)行管理制度建設(shè)，從而滿足了系統(tǒng)性流程管理的原則和思想。

2、以人為本原則

在企業(yè)的組成成分中，最重要關(guān)鍵也是最具有可變性的就是員工。但是企業(yè)管理是否能取得成功、計(jì)劃組織領(lǐng)導(dǎo)和控制的功能都是通過(guò)“人”來(lái)實(shí)現(xiàn)的，可見(jiàn)只有在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都充分發(fā)揮了員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造能力，企業(yè)才能夠取得經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。3、穩(wěn)定性與匹配性相結(jié)合原則在企業(yè)管理過(guò)程中，對(duì)于不利消極因素總是要進(jìn)行不斷否定的過(guò)程，保留和發(fā)揚(yáng)其中的積極因素，并在學(xué)習(xí)過(guò)程中，不斷吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行自我調(diào)整自我完善，從而適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境。這就從客觀上需要遵循和按照穩(wěn)定性和適應(yīng)性相匹配的原則。

三、企業(yè)管理制度建設(shè)的宏觀對(duì)策

做好企業(yè)管理制度建設(shè)從宏觀上來(lái)說(shuō)需要關(guān)注以下五方面的工作。

1、增強(qiáng)企業(yè)管理制度建設(shè)的科學(xué)性

企業(yè)管理制度的建立包括了一系列相互聯(lián)系的單項(xiàng)制度，它們共同組成了有機(jī)整體，這就需要各個(gè)單項(xiàng)制度之間彼此關(guān)聯(lián)相互支撐，既在各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)揮有效作用，有所側(cè)重，同時(shí)也要組合成一個(gè)完整的管理體系。只有在科學(xué)性的基礎(chǔ)上建立起的管理制度，才能使得各個(gè)管理制度合理配合，自然銜接從而發(fā)揮制度的整體協(xié)同作用，保證管理制度的積極性和合理性得以發(fā)揮。

2、增強(qiáng)企業(yè)管理制度建設(shè)的實(shí)用性

在企業(yè)制度方面，每個(gè)企業(yè)各有千秋，由于制度本身所具有的規(guī)范性和規(guī)律性，因此在內(nèi)部管理制度的建設(shè)過(guò)程中，除了要符合企業(yè)自身的發(fā)展特點(diǎn)和行業(yè)屬性之外，還要求制度和企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展相契合，只有符合自己的發(fā)展道路才是最合適的。如果企業(yè)不顧客觀情況而照搬其他成熟管理制度生吞活剝，輕則會(huì)使企業(yè)正常的作用無(wú)法發(fā)揮，重則可能會(huì)給企業(yè)造成不必要的麻煩和投入。

3、提高企業(yè)管理制度建設(shè)的可操作性

現(xiàn)代企業(yè)的內(nèi)部管理制度決定了如下特點(diǎn)：?jiǎn)栴}要盡量簡(jiǎn)化，形式不宜繁瑣，體系建設(shè)不宜復(fù)雜。相應(yīng)的管理制度應(yīng)當(dāng)是詳略得當(dāng)，簡(jiǎn)化有效。根據(jù)企業(yè)不同的實(shí)際情況，對(duì)于當(dāng)前急需執(zhí)行的任務(wù)，優(yōu)先發(fā)展的制度予以制定并執(zhí)行，同時(shí)隨著企業(yè)的業(yè)務(wù)需要和制度需求的認(rèn)識(shí)加深，再根據(jù)重要性對(duì)原有的制度進(jìn)行完善和更新，從而逐步有步驟地建設(shè)完整完善的管理制度。循序漸進(jìn)的流程和完善的體系建立過(guò)程可能會(huì)起到更加明顯的效果。

4、確保企業(yè)管理制度建設(shè)的時(shí)效性

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)一體化不斷推進(jìn)，現(xiàn)代企業(yè)所面臨的內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生了前所未有的變化，相應(yīng)地，企業(yè)管理理念、方法等也要發(fā)生相應(yīng)變化，這就使得原有的規(guī)章制度和管理方法產(chǎn)生了滯后性、不適應(yīng)。因此，企業(yè)在制度建設(shè)過(guò)程中，一定要遵循與時(shí)俱進(jìn)的提升和改善。與時(shí)俱進(jìn)就要求管理制度建設(shè)和企業(yè)組織建設(shè)相結(jié)合，管理制度隨著組織架構(gòu)的變動(dòng)而完善。企業(yè)管理制度只有在不斷地變化中進(jìn)行完善，才能夠從性質(zhì)上實(shí)現(xiàn)企業(yè)人員、制度和職能的相互搭配從而提升企業(yè)的管理競(jìng)爭(zhēng)力。

5、保持企業(yè)管理制度建設(shè)的先進(jìn)性

美國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特認(rèn)為，創(chuàng)新是企業(yè)增長(zhǎng)利潤(rùn)的來(lái)源。企業(yè)要對(duì)于瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)進(jìn)行適應(yīng)，就需要進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新和學(xué)習(xí)，而完善的內(nèi)部管理制度和有所創(chuàng)新的行為模式是企業(yè)想要得到快速發(fā)展的重要保證。目前，國(guó)內(nèi)企業(yè)還處于快速發(fā)展期，同時(shí)也碰到了良好的機(jī)遇和發(fā)展機(jī)會(huì)，企業(yè)必須以開(kāi)拓創(chuàng)新和勇于發(fā)展的進(jìn)取精神，落實(shí)管理制度的建設(shè)和發(fā)展，從而全面綜合的提升企業(yè)形象和潛力，以迎接新任務(wù)，適應(yīng)新變化。

四、企業(yè)管理制度建設(shè)的微觀流程

企業(yè)內(nèi)部管理制度制定有一定的程序，它直接影響到企業(yè)管理制度的優(yōu)劣，進(jìn)而影響到企業(yè)管理活動(dòng)的成效，整個(gè)企業(yè)的存亡興衰。因此，在進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部管理制度建設(shè)時(shí)一般要遵循以下流程。

1、進(jìn)行企業(yè)管理制度的調(diào)查研究

制定和計(jì)劃企業(yè)管理制度，需要做好準(zhǔn)備工作，首先，安排企業(yè)中涉及制度建設(shè)的部門(mén)和管理人員、專職人員對(duì)于現(xiàn)狀進(jìn)行充分的調(diào)研。在結(jié)合國(guó)家大形勢(shì)及方針政策路線的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)其他優(yōu)秀先進(jìn)企業(yè)的管理制度經(jīng)驗(yàn)上，進(jìn)行分析，從而從根本上保證管理制度的可行性和合理性。

2、管理制度的起草擬寫(xiě)

在進(jìn)行了前期調(diào)研的基礎(chǔ)之上，就要進(jìn)行制度的起草階段。起草階段的工作可以根據(jù)各個(gè)部門(mén)具體工作進(jìn)行，組織不同領(lǐng)域的專家和工作人員制定相應(yīng)的管理制度。在進(jìn)行資料草擬階段，可以多準(zhǔn)備些相關(guān)的資料以便開(kāi)展后續(xù)工作時(shí)有大量的資料進(jìn)行整合。管理制度的規(guī)章內(nèi)容是由標(biāo)題、發(fā)文時(shí)間和正文三部分組成。其中主要的標(biāo)題內(nèi)容通過(guò)事項(xiàng)和文體進(jìn)行組合。發(fā)文時(shí)間寫(xiě)在標(biāo)題下面（也可以寫(xiě)在正文之后），有時(shí)還要寫(xiě)上經(jīng)什么會(huì)議通過(guò)。正文一般有三種寫(xiě)法：

（1）條目式。即整個(gè)規(guī)定從頭到尾部都以條目的形式反映。一般前一、二條寫(xiě)制訂本制度的原因、目的、依據(jù)等，中間寫(xiě)具體內(nèi)容，末尾幾條寫(xiě)實(shí)施說(shuō)明，如適用范圍、執(zhí)行日期、解釋權(quán)、與原有關(guān)制度的關(guān)系等。

（2）總則、分則、附則式。其中總則要寫(xiě)明制定該制度的依據(jù)、目的、意義、原則；分則要寫(xiě)明該制度的具體內(nèi)容；附則要寫(xiě)明該制度的生效時(shí)間、適用范圍、解釋權(quán)等。

（3）前言、主語(yǔ)、結(jié)語(yǔ)式。其中前言寫(xiě)制定制度的目的、依據(jù)、原由；主體部分寫(xiě)規(guī)定的具體內(nèi)容，一般分條寫(xiě)，可以列若干個(gè)小標(biāo)題，小標(biāo)題下用序碼排列條目?jī)?nèi)容；結(jié)語(yǔ)部分寫(xiě)實(shí)施說(shuō)明、執(zhí)行日期、解釋權(quán)等。一般來(lái)說(shuō)，內(nèi)容比較簡(jiǎn)單的用前言、主體、結(jié)語(yǔ)式；內(nèi)容比較復(fù)雜的用條目式；內(nèi)容復(fù)雜、層次較多的用總則、分則、附則式。不論采用哪種形式，一般都由三部分組成：第一部分，即總則或前言或條目式的前一、二條，都是說(shuō)明制定該制度的依據(jù)、目的、意義或適用范圍（也有的把適用范圍放在最后一部分）；第二部分，即分則或主體或條目式的中間部分，這部分是制度的核心內(nèi)容，要寫(xiě)的周密、準(zhǔn)確，層次清楚、條理分明；第三部分，即附則或結(jié)語(yǔ)或條目式的最后一、二條，都是寫(xiě)該制度的實(shí)施說(shuō)明，如執(zhí)行日期、解釋權(quán)等。

3、管理制度的討論審議

草稿寫(xiě)成以后，應(yīng)進(jìn)行討論審議。討論審議應(yīng)在擬稿人員中間和有關(guān)職能部門(mén)及基層單位中進(jìn)行。并報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)會(huì)簽和專家領(lǐng)導(dǎo)審定。討論審議是制定制度、完善制度的重要環(huán)節(jié)。對(duì)制定的管理制度應(yīng)進(jìn)行充分討論，集思廣益，查漏補(bǔ)缺，精益求精。討論審議可先在擬稿人員中間進(jìn)行，在草稿初具規(guī)模后，再組織有關(guān)部門(mén)、單位一道進(jìn)行會(huì)簽、修改，不斷完善管理制度，最后經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。對(duì)于涉及企業(yè)整體利益或職工切身利益的管理制度，如工資、住房、醫(yī)療、職工教育等，需提請(qǐng)有關(guān)會(huì)議審議通過(guò)。

4、管理制度的試行修訂

第4篇：監(jiān)管制度論文范文

1合同的設(shè)立不嚴(yán)謹(jǐn)，造成誤解和麻煩

合同簽訂工作的難度似乎并不大，但是卻包含著很多的玄奧需要人們?nèi)ド钊氲耐诰?。合同的簽訂到落?shí)是一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程，所以在簽訂合同時(shí)必須要慎之又慎。在設(shè)定合同的各項(xiàng)條款之前，一定要認(rèn)真的開(kāi)展檢查校核工作，防止因粗心而影響合同的科學(xué)性和完善性。比如：保證合同法人主體的合格，是貫徹落實(shí)合同各個(gè)條款的重要基礎(chǔ)。并且我們要求，合格的主體一定要具備合理的民事權(quán)利力和民事行為能力。合同的主體應(yīng)當(dāng)發(fā)揮兩種作用，并且要作為合同的當(dāng)事人，這樣才是合法的合同主體。除此之外，要保證合同內(nèi)容的嚴(yán)謹(jǐn)性，若表意不明，則有可能會(huì)引起分歧，所以在正式簽訂合同之前，一定要再次檢查，保障合同內(nèi)容的科學(xué)性。

2合同不符合法律規(guī)定，最終成為無(wú)效合同

合同一般包括兩部分，即主合同和從合同，若未制定主合同，則會(huì)使從合同沒(méi)有依據(jù)?？梢元?dú)立開(kāi)展工作的合同就是主合同，例如：建筑工程的總承包合同。從合同則是依附于主合同存在的，一般包括：建筑的承包合同、保證合同、抵押合同等。沒(méi)有主合同的合同不具備法律效力，也不能貫徹到實(shí)際工作中。再者，《合同法》第52條規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定簽訂的合同屬于無(wú)效合同，而無(wú)效合同是不受法律保護(hù)的。但現(xiàn)今很多企業(yè)所設(shè)立的合同，有很多都是用來(lái)遮掩其非法行為的，從根本上說(shuō)也是無(wú)效的。

3有些合同管理人員整體素質(zhì)不高

很多企業(yè)在進(jìn)行人才的招聘和選拔工作時(shí)，都沒(méi)有進(jìn)行綜合長(zhǎng)遠(yuǎn)的考慮，甚至錄取部分連從業(yè)資格書(shū)都沒(méi)有的人，這會(huì)導(dǎo)致后續(xù)工作中需要投入大量的人力、物力來(lái)進(jìn)行培訓(xùn)工作，增加了建設(shè)的成本。也有很多合同管理工作者對(duì)合同內(nèi)容缺乏深入的了解，不熟悉管理工作的步驟，經(jīng)常在工作期間發(fā)生遺漏及失誤。部分工作者的專業(yè)水平和思想道德素質(zhì)都很低，工作中也未樹(shù)立高度的責(zé)任感，甚至為一己私利而故意開(kāi)綠燈，這不僅增加了合同管理工作的難度，也降低了工程整體的質(zhì)量。

二解決建筑管理中合同問(wèn)題的對(duì)策

1加強(qiáng)合同管理人員的培訓(xùn)

提高他們的整體素質(zhì)和管理水平建筑合同的貫徹落實(shí)情況通常是由合同管理工作者的管理方案來(lái)決定的，所以，我們必須切實(shí)提高合同管理人員的工作水平和思想道德素養(yǎng)。只有這樣才能保證合同管理工作的順利、高效開(kāi)展。建筑施工單位在錄用人才時(shí)一定要對(duì)其整體素質(zhì)進(jìn)行重點(diǎn)的考察，在科學(xué)、全面的評(píng)估后，去掉不具備資格的人員，提高人員錄取工作的效率和質(zhì)量。這就要求單位請(qǐng)專門(mén)人士或者公司內(nèi)部經(jīng)驗(yàn)豐富的員工進(jìn)行面試和選拔，盡量不要出現(xiàn)一絲漏洞和差錯(cuò)。有些面試者空有一個(gè)好文憑，沒(méi)有真才實(shí)學(xué)，對(duì)單位的壓力太大。所以，在面試過(guò)程中，除了要看面試者的專業(yè)能力，還要看其綜合才能，只有經(jīng)驗(yàn)豐富的面試官才能做出最準(zhǔn)確、最科學(xué)的判斷。企業(yè)錄用人才時(shí)所依據(jù)的最重要標(biāo)準(zhǔn)就是人才的自身綜合能力。我們都知道，是金子就不會(huì)被埋沒(méi)的。只要一個(gè)人有真憑實(shí)學(xué)，那么到哪里都可以成就一番事業(yè)，都可以在為國(guó)家建設(shè)做貢獻(xiàn)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自己的人生價(jià)值，成為行業(yè)的精英。

2做好合同管理和監(jiān)督工作

同時(shí)加強(qiáng)建筑施工的監(jiān)管進(jìn)行建筑管理工作時(shí)，要將施工監(jiān)管以及合同監(jiān)管工作放在同等重要的位置上。工程的建筑監(jiān)理工作關(guān)系著施工工作的順利進(jìn)行和建筑工程的整體質(zhì)量。在進(jìn)行施工前，一定要預(yù)先做好準(zhǔn)備工作，科學(xué)、高效的安排施工監(jiān)理的各個(gè)步驟，盡可能的把影響工程質(zhì)量提高的因素消除在萌芽狀態(tài)，防止其造成更惡劣的影響。此外，施工前監(jiān)理工作人員要對(duì)合同進(jìn)行更深一步的了解，熟悉和掌握監(jiān)理標(biāo)準(zhǔn)和注意事項(xiàng)，對(duì)其中所存在的去查以及問(wèn)題及時(shí)反饋，并做出相應(yīng)的對(duì)策及時(shí)預(yù)防，不要讓阻礙的因素蔓延到后來(lái)的施工階段中去，給施工帶來(lái)諸多不便。

3合同簽訂以后，要注意合同的履行

要審慎的開(kāi)展合同的管理以及審核工作，合同要能夠保證合同雙方的權(quán)益，并且還要和有關(guān)法律法規(guī)相符，這樣的合同才是合法的、有效的。如與有關(guān)法規(guī)不一致，如合同一方未依據(jù)相關(guān)拖垮開(kāi)展工作，和法規(guī)不符，就必須接受法律的制裁。要利用合同法來(lái)約束雙方的行為，是雙方都能按照規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)形式，若某一方一味的追求自身利益，則必將損害另一方的權(quán)益，導(dǎo)致最終的后果不堪設(shè)想。同時(shí)在合同履行階段要進(jìn)行合理的監(jiān)督，合理恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督是保障合同順利進(jìn)行的保障。

三結(jié)語(yǔ)

第5篇：監(jiān)管制度論文范文

[關(guān)鍵詞]企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度

知識(shí)產(chǎn)權(quán)是指法律賦予知識(shí)產(chǎn)品的所有人對(duì)其具有創(chuàng)造性智力成果所享有的一種專有權(quán)利。知識(shí)產(chǎn)權(quán)最為本質(zhì)的法律特征就是具有獨(dú)占性,主要是指權(quán)利人對(duì)其智力成果所享有的專有權(quán)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的作用就在于通過(guò)給予權(quán)利人在一定時(shí)限內(nèi)具有排他性的專有權(quán)利,以此來(lái)鼓勵(lì)與促使權(quán)利人能夠公開(kāi)智力成果,從而鼓勵(lì)人們廣泛地傳播智力成果?，F(xiàn)實(shí)之中,雖然存在許多初具規(guī)模,而且對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度有所了解的企業(yè),但是卻還是未能真正建立起知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度,還存在這樣或那樣的疑慮。筆者認(rèn)為,建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的要點(diǎn)在于根據(jù)法律創(chuàng)設(shè)出對(duì)企業(yè)合法、有利,而且又行之有效的制度。其重點(diǎn)是創(chuàng)設(shè)制度,因此企業(yè)管理者一定要有所作為,建立起適合自身實(shí)際的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度。

一、知識(shí)產(chǎn)權(quán)所具有的法律特征

當(dāng)今這個(gè)世界正從物質(zhì)型經(jīng)濟(jì)快速向知識(shí)型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變。知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代迫切要求企業(yè)進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。企業(yè)要強(qiáng)化對(duì)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù),首先一定要了解與把握知識(shí)產(chǎn)權(quán)具有的鮮明法律特征。企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)包括了企業(yè)所擁有的專利、商標(biāo)、版權(quán)、植物品種權(quán)及商業(yè)秘密等,是人們用創(chuàng)造性的智力勞動(dòng)凝聚而成的一種無(wú)形資產(chǎn),也是企業(yè)最為寶貴的知識(shí)資源。知識(shí)產(chǎn)權(quán)通常具有以下三大法律特征。

第一,專有性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專有性,主要是指他人在未經(jīng)權(quán)利人同意或法律許可的情況下,不得享有與使用這項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)。權(quán)利人所在企業(yè)可以充分利用這一有利條件,更加有效地利用好知識(shí)產(chǎn)品,從而贏得最大的經(jīng)濟(jì)效益,并大力推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)品進(jìn)行的轉(zhuǎn)讓,從而最大限度地實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值。應(yīng)當(dāng)說(shuō),積極引進(jìn)知識(shí)產(chǎn)品,不但能使企業(yè)避免重復(fù)的勞動(dòng),而且能使企業(yè)利益間接得到有效保護(hù)。

第二,地域性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的地域性,主要是指根據(jù)一個(gè)國(guó)家的法律所能獲得的知識(shí)產(chǎn)權(quán),只能在本國(guó)的范圍內(nèi)受到法律的保護(hù),而要獲得其他國(guó)家的保護(hù),那就必須根據(jù)其他各國(guó)的法律規(guī)定或相關(guān)的國(guó)際協(xié)定,依據(jù)特定的程序而獲得。企業(yè)運(yùn)用地域性條件,能夠合理地避開(kāi)地域的限制,并合法地使用他人提供的知識(shí)產(chǎn)品。當(dāng)然,權(quán)利人所在企業(yè)也可充分利用本企業(yè)的地域價(jià)值,從而贏得最大的利益。

第三,時(shí)間性。知識(shí)產(chǎn)權(quán)的時(shí)間性,主要是指法律對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有規(guī)定的有效期限。在期滿之后,知識(shí)產(chǎn)權(quán)就將自行終止。知識(shí)產(chǎn)權(quán)所具有的時(shí)間性為非權(quán)利人所在企業(yè)無(wú)償?shù)厥褂盟藫碛械闹R(shí)產(chǎn)品提供了良好的機(jī)會(huì),企業(yè)一定要充分利用好這種機(jī)會(huì)。

二、企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作中存在的問(wèn)題

1.企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)較為淡薄

總理指出:“保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán),不僅是樹(shù)立我國(guó)國(guó)際信用、擴(kuò)大國(guó)際合作的需要,更是激勵(lì)國(guó)內(nèi)自主創(chuàng)新的需要。保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán),就是尊重勞動(dòng)、尊重知識(shí)、尊重人才、尊重創(chuàng)造,就是鼓勵(lì)科技創(chuàng)新?！钡窃谀壳?不僅尊重他人知識(shí)產(chǎn)權(quán),而且能夠保護(hù)自身合法權(quán)益的觀念仍然在企業(yè)中普遍缺乏。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、技術(shù)人員、經(jīng)營(yíng)管理層人員的知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)還較為薄弱,相當(dāng)一部分企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作還不重視,未能將這項(xiàng)關(guān)系到提升企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略的工作進(jìn)行認(rèn)真研究與部署,對(duì)國(guó)際規(guī)則的了解也較為貧乏,難以很好地運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度來(lái)維護(hù)自身的合法權(quán)益。

2.企業(yè)發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)的功效不高

由于參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的準(zhǔn)備及經(jīng)驗(yàn)嚴(yán)重不足,具備自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)十分欠缺,因而很多企業(yè)仍沒(méi)有能夠真正成為知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)施的主體。重論文和輕專利等現(xiàn)象還十分突出,即使企業(yè)意識(shí)到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的財(cái)富價(jià)值以及核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要性,但是也無(wú)法很好地利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)這一功效。例如,2005年我國(guó)的發(fā)明專利申請(qǐng)量是9.3萬(wàn)件,國(guó)有和民營(yíng)企業(yè)的申請(qǐng)量只有1萬(wàn)多件。這與我國(guó)幾百萬(wàn)家企業(yè)的總數(shù)相比就很少了。很多企業(yè)處在有“制造”沒(méi)有“創(chuàng)造”,有“產(chǎn)權(quán)”無(wú)“知識(shí)”的狀態(tài)。

3.企業(yè)尚未建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系

當(dāng)前,企業(yè)一般都沒(méi)有建立起知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系,而且知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理隊(duì)伍的建設(shè)較為薄弱。絕大多數(shù)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)工作十分薄弱,大量存在管理制度不夠健全、工作措施不夠到位、工作實(shí)效不夠明顯等困難,遠(yuǎn)遠(yuǎn)未能形成規(guī)范化、制度化與全方位的企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理體系。

三、建立企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的途徑

1.提高企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)

企業(yè)要依據(jù)自身發(fā)展的總體戰(zhàn)略目標(biāo),認(rèn)真開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理方面的研究,從而形成核心技術(shù)或產(chǎn)品,并對(duì)研究、創(chuàng)新、生產(chǎn)、銷售等全過(guò)程的知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)施保護(hù),并在管理的各個(gè)環(huán)節(jié)之中,積極發(fā)揮知識(shí)產(chǎn)權(quán)所具有的導(dǎo)向性作用。

一是要提高企業(yè)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)重要性的準(zhǔn)確認(rèn)識(shí),將知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)提升到一個(gè)戰(zhàn)略新高度,并與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略緊密聯(lián)系起來(lái),切切實(shí)實(shí)地將專利運(yùn)用到生產(chǎn)實(shí)踐之中,踏踏實(shí)實(shí)地促成成果的轉(zhuǎn)化,從而產(chǎn)生實(shí)實(shí)在在的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益,真正讓現(xiàn)實(shí)說(shuō)話。

二是要將知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理貫穿在企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的全過(guò)程之中,讓企業(yè)真正能夠成為技術(shù)創(chuàng)新的主體。要著力加大投資的力度,不斷提高企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的軟件和硬件水平,全面致力于自主研發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新,并全力加大企業(yè)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)庫(kù)的建設(shè)力度,從而形成自有的智力支持系統(tǒng)。

三是要將專利制度作為現(xiàn)代企業(yè)制度的一個(gè)重要組成部分來(lái)抓。在建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度的過(guò)程中,應(yīng)當(dāng)有計(jì)劃和有步驟地實(shí)施培訓(xùn)學(xué)習(xí),使企業(yè)科技工作者真正樹(shù)立起知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí),能夠很好地掌握專利保護(hù)知識(shí)。要通過(guò)健全完善齊全的規(guī)章制度,不斷提高企業(yè)利用專利制度的水平及專利保護(hù)的能力。

2.建立企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理專門(mén)部門(mén)

企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際,設(shè)立負(fù)責(zé)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理事務(wù)的專門(mén)部門(mén),或者是在法務(wù)部門(mén)中明確由專門(mén)人員來(lái)管理知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)。由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理是一項(xiàng)專業(yè)性十分強(qiáng)的業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)要具有相應(yīng)專業(yè)素質(zhì)的人員才能勝任。一些國(guó)際知名公司,比如日立、豐田等企業(yè),都在企業(yè)內(nèi)部配備了擁有數(shù)百人之多的知識(shí)產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)專門(mén)部門(mén)的事務(wù)主要包括了申請(qǐng)、登記、繳費(fèi)、專利檢索、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可、轉(zhuǎn)讓、處理糾紛、實(shí)施教育培訓(xùn)、確定規(guī)章制度等。對(duì)于本企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的管理,不能簡(jiǎn)單地大一統(tǒng),而是要在詳盡了解各類知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度利弊的基礎(chǔ)之上,有針對(duì)性地選擇對(duì)企業(yè)最有利的形式,從而確立起多角度管理機(jī)制。比如,專利保護(hù)的力度比較強(qiáng),但是保護(hù)的期限卻很有限,但是商業(yè)秘密在期限上卻沒(méi)有什么限制,但不足是保護(hù)較弱。鑒于這種情況,企業(yè)完全可以根據(jù)實(shí)際情況,將一部分技術(shù)作為商業(yè)秘密進(jìn)行管理。與此同時(shí),還應(yīng)配合公開(kāi)的專利管理,從而實(shí)現(xiàn)技術(shù)壟斷及市場(chǎng)獨(dú)占。又如,在對(duì)一些代表企業(yè)形象進(jìn)行設(shè)計(jì)時(shí),不僅可以注冊(cè)商標(biāo),而且也可以開(kāi)展著作權(quán)登記,同時(shí)還可申請(qǐng)外觀設(shè)計(jì)專利。假如是知名商品,還可根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》,對(duì)知名商品的包裝、裝潢權(quán)等實(shí)施保護(hù)。所以,知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理并不是簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單地,只要是技術(shù)類的,就都申請(qǐng)專利;只要是標(biāo)識(shí)類的,就都申請(qǐng)商標(biāo),而是應(yīng)當(dāng)采取分層交叉管理方式,充分利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理的優(yōu)勢(shì),實(shí)現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。同時(shí),值得注意的是,知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)期限絕不是越長(zhǎng)就越好,對(duì)已失去技術(shù)優(yōu)勢(shì)的專利,或是顯然已被淡化的商標(biāo),都應(yīng)當(dāng)及時(shí)停止繳納年費(fèi),從而規(guī)避不必要的支出。

3.健全企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作機(jī)制

一是要形成健全的知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作機(jī)制。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立一整套與此相關(guān)的工作制度,不斷強(qiáng)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)建設(shè),從而把知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作納入到統(tǒng)一的考核制度之中,建立起工作激勵(lì)制度、科技創(chuàng)新制度等一系列管理制度。

二是要切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力。企業(yè)要不斷完善技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制,繼續(xù)堅(jiān)持將企業(yè)技術(shù)中心作為企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新體系的核心,緊緊圍繞產(chǎn)業(yè)技術(shù)升級(jí)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,不斷開(kāi)發(fā)能夠可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵性與前瞻性技術(shù),從而切實(shí)形成一批具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要技術(shù),從而提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。要通過(guò)建立完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體制,加快出臺(tái)《企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)工作行動(dòng)計(jì)劃》的步伐,逐步構(gòu)建起適合企業(yè)特點(diǎn)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)綜合保護(hù)體系。

三是要積極推進(jìn)專利技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化。各級(jí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)部門(mén)應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門(mén),認(rèn)真研究并實(shí)施企業(yè)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)優(yōu)惠政策,要積極扶持具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的技術(shù)型企業(yè)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化,尤其是要加大對(duì)擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)核心技術(shù)及相應(yīng)配套技術(shù)的中小企業(yè)的扶持力度。

四是在自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)權(quán)益受到侵害時(shí),要善于運(yùn)用法律武器加以維護(hù),積極應(yīng)對(duì)跨境知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛。政府有關(guān)部門(mén)和各行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)有義務(wù)在這些方面給企業(yè)積極的支持和幫助。

4.完善企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估制度

融資難與對(duì)接難是制約中國(guó)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化的兩大瓶頸,而知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)評(píng)估是促進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化的關(guān)鍵一環(huán)。如果不能確定知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合理價(jià)值,就難以在知識(shí)產(chǎn)權(quán)買賣雙方之間形成合理預(yù)期,知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易就難以達(dá)成,知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果產(chǎn)業(yè)化也就無(wú)法順利實(shí)現(xiàn)。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)其所擁有的無(wú)形資產(chǎn)定期開(kāi)展評(píng)估,這是由于無(wú)形資產(chǎn)可以說(shuō)是企業(yè)總資產(chǎn)中的一個(gè)相當(dāng)重要的組成部分。對(duì)無(wú)形資產(chǎn)作出合理的評(píng)估,不僅有利于及時(shí)了解企業(yè)資產(chǎn)情況的變化,能夠及時(shí)調(diào)整企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略,而且根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》和其他一些法律法規(guī)之規(guī)定,專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)與著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)是能夠進(jìn)行權(quán)利質(zhì)押的,可以在其上面設(shè)定權(quán)利質(zhì)權(quán),從而對(duì)企業(yè)所擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)作出評(píng)估,這就有利于企業(yè)進(jìn)行融資等商業(yè)活動(dòng)。此外,準(zhǔn)確而及時(shí)地進(jìn)行知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估,對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓、許可及使用等,都具有不可替代的重要作用。知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估主要由專門(mén)機(jī)構(gòu)作出。企業(yè)在開(kāi)展知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估時(shí),應(yīng)考慮各種因素,比如,專利評(píng)估就必須考慮到這一專利是屬于發(fā)明、實(shí)用新型與外觀設(shè)計(jì)中的哪一類,該專利離保護(hù)期滿的時(shí)間長(zhǎng)短,近期市場(chǎng)中是否出現(xiàn)了更為先進(jìn)的同類產(chǎn)品或技術(shù)等。

四、結(jié)束語(yǔ)

總的來(lái)說(shuō),企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度的建立,直接關(guān)系到企業(yè)的生存與發(fā)展。然而,從目前來(lái)看,我國(guó)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度建設(shè)任重而道遠(yuǎn),還需要社會(huì)各界的大力支持與密切配合。唯有如此,才能真正實(shí)現(xiàn)保護(hù)企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重要目的,從而為實(shí)現(xiàn)構(gòu)建設(shè)社會(huì)主義和諧社會(huì)添磚加瓦。

參考文獻(xiàn):

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[3]顧永東.企業(yè)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)措施研究[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化,2006,(1).

第6篇：監(jiān)管制度論文范文

【關(guān)鍵詞】血液粘度；檢測(cè)；質(zhì)量控制

近年來(lái)，血液粘度的檢測(cè)在臨床上的應(yīng)用越來(lái)越廣泛，但由于血液流變影響因素的多樣性和復(fù)雜性，國(guó)內(nèi)至今沒(méi)有統(tǒng)一的質(zhì)量控制。根據(jù)筆者長(zhǎng)期的工作經(jīng)驗(yàn)，參考不同的儀器狀況和國(guó)內(nèi)外的相關(guān)文獻(xiàn)，制定了血液粘度檢測(cè)的質(zhì)量控制。

1血液粘度計(jì)的選擇

血液粘度計(jì)應(yīng)選用切變率確定、流場(chǎng)均勻的儀器。在使用前，應(yīng)仔細(xì)了解說(shuō)明書(shū)上所注明的儀器的準(zhǔn)確率、分辨率、重復(fù)性、溫度控制、測(cè)定時(shí)間等主要指標(biāo)。

準(zhǔn)確度：指所測(cè)數(shù)值與真值（給定）符合的程度。測(cè)定時(shí)建議以國(guó)家計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)油為標(biāo)準(zhǔn)，在剪切率200s-1時(shí)測(cè)定低粘度油（2～3mPa·s），在剪切率1s-1時(shí)，測(cè)定高粘度油（15～25mPa·s），一般應(yīng)測(cè)定5次以上，在低粘度值時(shí)測(cè)定值與真值的相對(duì)偏差應(yīng)小于5%，高粘度值時(shí)測(cè)定值與真值的相對(duì)偏差應(yīng)小于3%。

分辨率：在給定條件下，測(cè)定出同一物質(zhì)兩種狀態(tài)下的差異。取壓積在40%～50%范圍內(nèi)的正常人全血，以自身血漿調(diào)節(jié)壓積的變化。在高剪切率200s-1時(shí)，儀器應(yīng)能分辨出壓積變化2%時(shí)的血液表觀粘度的差異，在低剪切率1s-1時(shí)，儀器應(yīng)能分辨出壓積變化1%時(shí)的血液表觀粘度的差異。以上測(cè)量應(yīng)各測(cè)5次以上，取平均值。

重復(fù)性：指所測(cè)數(shù)值重復(fù)性程度。取同一血樣，壓積在40%～45%范圍內(nèi)，按照儀器操作規(guī)程測(cè)量10次，在高剪切率200s-1時(shí)，血液表觀粘度的變異系數(shù)應(yīng)小于2%；低剪切率1s-1時(shí)，變異系數(shù)應(yīng)小于5%。

血樣用量應(yīng)根據(jù)儀器的樣品用量而定，并應(yīng)嚴(yán)格控制樣品計(jì)量的精度。樣品量的過(guò)多或過(guò)少都將對(duì)測(cè)量結(jié)果產(chǎn)生影響，同時(shí)，標(biāo)本在吸入時(shí)不要產(chǎn)生氣泡。

為保證儀器的正常工作和精確性，要做好日常維護(hù)和定期保養(yǎng)，并做好保養(yǎng)維護(hù)記錄。同時(shí)對(duì)儀器的準(zhǔn)確度、分辨率和重復(fù)性應(yīng)定期標(biāo)定。

2樣品采集

血液樣品的采集應(yīng)保持一致。采血時(shí)病人取坐位，清晨空腹安靜狀態(tài)下，采集肘前靜脈血。采血時(shí)應(yīng)盡量縮短壓脈帶的壓迫時(shí)間，針頭刺入血管后立即松開(kāi)壓脈帶，安靜約5s后開(kāi)始采血。最好用7號(hào)以上的針頭，采血過(guò)程中不宜過(guò)快。以避免過(guò)細(xì)的針頭對(duì)紅細(xì)胞產(chǎn)生一定的剪切力而破壞紅細(xì)胞。

3血樣防凝

血液需經(jīng)抗凝處理后才能用于測(cè)量，抗凝劑對(duì)血液流變特性的影響不可忽視。最好用肝素或EDTA抗凝。肝素抗凝濃度一般為每毫升全血用20～30國(guó)際單位，EDTA為每毫升全血3.4～4.8mmol/L?？鼓齽┮话悴捎霉滔嗷蛞合嗫鼓齽Ｈ缬靡合嗫鼓齽┮话惴旁诟稍锊ＡЧ芑虿Ａ恐?，烘干后使用，烘干溫度一般不超過(guò)56℃。采血完畢后，先取下針頭，將血液沿管壁緩緩注入，輕輕搖勻，避免劇烈震動(dòng)造成溶血。同一批實(shí)驗(yàn)應(yīng)采用同一批號(hào)同種抗凝劑。

4血樣保存

血樣應(yīng)隨采隨測(cè)。一般采血后20min即可用于測(cè)量，并應(yīng)于采集后2h以內(nèi)完成流變學(xué)參數(shù)的測(cè)定。如需放置應(yīng)在室溫下（18～25℃）密封保存，不宜放入冰箱，存放時(shí)間以不超過(guò)4h為宜，否則將影響血液的生理狀態(tài)和流變特性。存放血在測(cè)量前要充分搖勻。

5血漿制備

以3000～3500轉(zhuǎn)/min(離心力為1500～2000g)離心30min，提取上層血漿測(cè)量血漿粘度。血漿為牛頓流體。

6紅細(xì)胞比積測(cè)量

常用文氏管。此法不但結(jié)果準(zhǔn)確，且可同時(shí)觀察紅細(xì)胞沉降率。將血樣加入，讀取完紅細(xì)胞沉降率后，以相對(duì)離心力2260g，離心30min，讀取紅細(xì)胞柱的高度（以紅細(xì)胞上層的黑線薄層為準(zhǔn)）。

紅細(xì)胞壓積%=紅細(xì)胞柱的高度/全血高度×100

紅細(xì)胞壓積管必須清潔干燥，電源、電壓及離心機(jī)載重均可影響離心機(jī)的轉(zhuǎn)速，因此應(yīng)安裝穩(wěn)壓裝置和固定離心機(jī)的載重。

7測(cè)量溫度

血液粘度的測(cè)量應(yīng)在37±0.5℃下測(cè)量。不同溫度的測(cè)量結(jié)果之間不能比較。外界溫度高時(shí)還應(yīng)考慮液體蒸發(fā)等因素對(duì)其流變特性的影響。

8測(cè)量順序

對(duì)于剪切率可調(diào)的儀器在測(cè)量時(shí)應(yīng)考慮測(cè)量順序的影響。測(cè)量時(shí)應(yīng)采用一致的測(cè)量順序，從低剪切率開(kāi)始逐漸增加或從高剪切力開(kāi)始逐漸降低均可。但應(yīng)注意的是在低剪切率測(cè)量時(shí)隨著測(cè)量時(shí)間的增加，血樣中有形成分的沉降對(duì)測(cè)量結(jié)果的影響。兩種測(cè)量順序的結(jié)果不可互相比較。

每次測(cè)定時(shí)，樣品池都應(yīng)清洗干燥，血樣及測(cè)量系統(tǒng)應(yīng)保持恒溫。加樣時(shí)不能有氣泡產(chǎn)生。

9測(cè)量報(bào)告

檢測(cè)報(bào)告中應(yīng)給出高剪切力200s-1、中剪切力50s-1、低剪切力1s-1下的血液表觀粘度值及血漿粘度（單位為mPa·s）、壓積、血沉、紅細(xì)胞的聚集性、變形性等指標(biāo)。直接測(cè)量數(shù)據(jù)和經(jīng)公式計(jì)算得到的數(shù)據(jù)應(yīng)區(qū)別列出，同時(shí)要注明測(cè)定的溫度、檢測(cè)日期及操作人員簽名。

10正常值

血液粘度是血液流變特性的主要參數(shù)。正常值具有相對(duì)性，沒(méi)有普遍適用的正常值。即使采用通用的儀器和標(biāo)準(zhǔn)操作也是如此［1］。各實(shí)驗(yàn)室應(yīng)根據(jù)生物體的個(gè)體差異、地區(qū)差異、儀器差異等原因，建立自己的正常值。正常值應(yīng)按男女、年齡等合理分組。當(dāng)測(cè)定值與正常值之差（絕對(duì)值）大于2倍正常值標(biāo)準(zhǔn)差時(shí)，可以認(rèn)為是血液粘度異常。

第7篇：監(jiān)管制度論文范文

論文摘要：首先探討了內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部控制監(jiān)督的關(guān)系，指出內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)控監(jiān)督的重要組成部分，然后提出了健全內(nèi)部審計(jì)的制度、建立有效的激勵(lì)制度和加強(qiáng)內(nèi)控信息披露來(lái)實(shí)現(xiàn)企業(yè)的內(nèi)部控制的策略。

內(nèi)部控制是隨著企業(yè)對(duì)內(nèi)加強(qiáng)管理和對(duì)外滿足社會(huì)需要而逐漸產(chǎn)生并發(fā)展起來(lái)的自我檢查、自我調(diào)整和自我制約的系統(tǒng)，是社會(huì)發(fā)展的必然產(chǎn)物。內(nèi)部控制可以合理保證單位有效進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，提供可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告和其他信息，保護(hù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)的安全完整，保證有關(guān)政策、法律法規(guī)的貫徹執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體目標(biāo)。目前我國(guó)內(nèi)部控制的主要問(wèn)題是由于內(nèi)部控制環(huán)境不完善而導(dǎo)致的企業(yè)監(jiān)督執(zhí)行不力，內(nèi)部審計(jì)不能有效地發(fā)揮作用，內(nèi)部控制對(duì)外信息披露不足。

一、內(nèi)部審計(jì)和內(nèi)部控制監(jiān)督的關(guān)系

內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部控制的組成部分及前提，是企業(yè)內(nèi)部影響控制制度正常運(yùn)作的環(huán)境因素，也是內(nèi)部控制的宏觀因素[1]。會(huì)計(jì)系統(tǒng)和控制程序則是內(nèi)部控制系統(tǒng)中的微觀因素，他們同時(shí)受制于宏觀因素的影響。一個(gè)企業(yè)即使有好的會(huì)計(jì)制度，科學(xué)的控制程序，但若沒(méi)有先進(jìn)的企業(yè)管理文化理念作引導(dǎo)、缺乏健全的管理體制和組織結(jié)構(gòu)鋪墊、或者沒(méi)有運(yùn)用或?qū)嵤┛茖W(xué)的人力資源政策都會(huì)造成內(nèi)部控制的執(zhí)行系統(tǒng)失效，也就是說(shuō)在內(nèi)部控制這個(gè)體系中如果宏觀環(huán)境失效，那么將直接影響微觀因素的發(fā)揮，進(jìn)而影響企業(yè)的整體效率。單位內(nèi)部控制監(jiān)督作為內(nèi)部控制的執(zhí)行元素，主要是通過(guò)各單位建立完善的內(nèi)部控制制度并保證發(fā)揮有效作用來(lái)實(shí)現(xiàn)，單位控制監(jiān)督應(yīng)當(dāng)突出內(nèi)部控制和內(nèi)部約束機(jī)制的健全，強(qiáng)化單位負(fù)責(zé)人的會(huì)計(jì)責(zé)任，會(huì)計(jì)人員在對(duì)單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)的同時(shí)，受職業(yè)道德和財(cái)經(jīng)法規(guī)約束。財(cái)政部門(mén)通過(guò)指導(dǎo)各單位建立健全內(nèi)控制度，培養(yǎng)單位負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員綜合素質(zhì)和必要的檢查驗(yàn)收來(lái)督促各單位加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督，規(guī)范會(huì)計(jì)行為。而這些措施實(shí)際上是通過(guò)優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境中的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置這一環(huán)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的不斷發(fā)展，各國(guó)企業(yè)對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)及控制程序的設(shè)計(jì)也日趨完善，會(huì)計(jì)程序中的漏洞越來(lái)越少。但我們也發(fā)現(xiàn)如安然、世通、銀廣廈這樣的因內(nèi)部控制監(jiān)督失效而造成的經(jīng)濟(jì)案件仍層出不窮。究其深層原因，是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者及其管理者的決策性失誤，而這種決策性失誤則是在一種錯(cuò)誤的企業(yè)價(jià)值觀，偏激的企業(yè)管理理念及高層管理者本身素質(zhì)等原因造成的。由此可見(jiàn)，內(nèi)部審計(jì)的各要素都影響著內(nèi)部控制監(jiān)督目標(biāo)及方法的實(shí)現(xiàn)。

二、健全內(nèi)部審計(jì)的制度安排

目前企業(yè)中關(guān)于內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置情況不一，有些上市公司同時(shí)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部，大部分只設(shè)立審計(jì)部。只設(shè)立審計(jì)部的企業(yè)審計(jì)部的定位有以下幾種情況:第一，由監(jiān)事會(huì)領(lǐng)導(dǎo);第二，由董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo);第二，接受總會(huì)計(jì)師或主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)。

這樣，有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的制度問(wèn)題目前需解決以下兩點(diǎn):內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置與內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的定位。關(guān)于前者，單是設(shè)置審計(jì)部還是同時(shí)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部，如果只設(shè)置審計(jì)部并將其置于總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)之下，董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)就缺乏監(jiān)控措施，產(chǎn)生的問(wèn)題是加劇內(nèi)部人控制。至于內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的定位問(wèn)題，對(duì)于上市公司，由于其規(guī)模一般較大，業(yè)務(wù)也較復(fù)雜，所以應(yīng)同時(shí)設(shè)置審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部。從機(jī)構(gòu)隸屬上來(lái)看，監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、審計(jì)部分別對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)和總經(jīng)理負(fù)責(zé)，同時(shí)二者存在著業(yè)務(wù)指導(dǎo)關(guān)系。

之所以選擇這種制度安排，原因在于:內(nèi)部審計(jì)的一個(gè)重要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)所有者對(duì)受托經(jīng)營(yíng)的經(jīng)理層的監(jiān)督。因此，審計(jì)委員會(huì)只有直接對(duì)代表所有者利益又由參與企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)決策的董事會(huì)負(fù)責(zé)，才能保證這種監(jiān)督的效果。同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)又要滿足經(jīng)理層的各種需要，若內(nèi)部審計(jì)的一切活動(dòng)都需直接由審計(jì)委員會(huì)決定，既無(wú)必要也影響效率，這就需要在董事會(huì)和經(jīng)理層間就內(nèi)部審計(jì)范圍進(jìn)行權(quán)限的劃分。其中，以經(jīng)理層為監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)，如對(duì)經(jīng)理層執(zhí)行董事會(huì)決議的監(jiān)督、對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的鑒證和評(píng)價(jià)、經(jīng)理離任審計(jì)等，均應(yīng)由審計(jì)專門(mén)委員會(huì)組織開(kāi)展;而以分權(quán)單位為監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)，如對(duì)公司其他職能部門(mén)、下屬分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、考評(píng)，以管理咨詢?yōu)槟康牡膶ｎ}審計(jì)活動(dòng)，都可由經(jīng)理層組織實(shí)施，但審計(jì)結(jié)果應(yīng)報(bào)審計(jì)委員會(huì)備案，且審計(jì)委員會(huì)有權(quán)對(duì)審計(jì)情況進(jìn)行檢查。另外，對(duì)于監(jiān)事會(huì)而言，它代表的是全體股東，其機(jī)構(gòu)隸屬自然是股東大會(huì)，因而其定位應(yīng)是內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)體系的最高領(lǐng)導(dǎo)者，在必要時(shí)可檢查審計(jì)專門(mén)委員會(huì)組織的內(nèi)部審計(jì)事宜，并對(duì)內(nèi)部監(jiān)督評(píng)價(jià)中發(fā)生的爭(zhēng)議作最終裁決。

三、建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制

無(wú)論是內(nèi)部控制還是公司治理都非常重視激勵(lì)與約束機(jī)制，二者在實(shí)施的方式手段上可以相互借鑒。具體來(lái)說(shuō):約束方面，一是合理的授權(quán)控制，內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中員工行為的控制，要把崗位的責(zé)權(quán)利嚴(yán)格確定下來(lái)，使員工的工作在制度的約束中進(jìn)行。二是要建立適時(shí)的監(jiān)控系統(tǒng)，讓不稱職的員工離開(kāi)其崗位。二是嚴(yán)格的責(zé)任追究和懲罰制度，這是企業(yè)內(nèi)控制度貫徹執(zhí)行的根本保證。激勵(lì)方面，應(yīng)借鑒公司治理中的激勵(lì)機(jī)制，引入相應(yīng)的激勵(lì)措施進(jìn)入業(yè)務(wù)執(zhí)行層，提高基層人員參與內(nèi)部控制的主動(dòng)性和積極性。具體來(lái)說(shuō):一是科學(xué)的目標(biāo)管理。要組織員工參加有關(guān)工作目標(biāo)的制定，并將企業(yè)目標(biāo)層層分解，落實(shí)到每個(gè)員工，這樣有利十激發(fā)員工的積極性，并使其主動(dòng)維護(hù)企業(yè)的各項(xiàng)制度。二是制定科學(xué)的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系。業(yè)績(jī)考評(píng)機(jī)制由董事會(huì)或薪酬委員會(huì)對(duì)公司高級(jí)管理人員，以及人力資源部門(mén)對(duì)普通員工的業(yè)績(jī)和履職情況進(jìn)行考評(píng)，并據(jù)考評(píng)結(jié)果決定下一年度的薪酬、崗位安排等事宜。業(yè)績(jī)考評(píng)機(jī)制應(yīng)具備以下特點(diǎn)。第一，激勵(lì)性。以報(bào)酬作為激勵(lì)是公司治理中不可缺少的管理手段，設(shè)計(jì)考核制度時(shí)，必須保證業(yè)績(jī)考核制度對(duì)員工的激勵(lì)性。第二，客觀性。在評(píng)價(jià)業(yè)績(jī)時(shí)，可借助十定量評(píng)分方法或中介機(jī)構(gòu)，以客觀的立場(chǎng)和判斷加以評(píng)估，使業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)工作盡量不受主觀、片面等人為因素影響。第二，責(zé)任性。在業(yè)績(jī)考核前必須先明確考核項(xiàng)目的責(zé)任歸屬，明確員工的權(quán)責(zé)范圍，排除外在因索影響，使業(yè)績(jī)考核工作更公平合理。第四，絕對(duì)指標(biāo)和相對(duì)指標(biāo)相結(jié)合。因?yàn)橛袝r(shí)候企業(yè)業(yè)績(jī)的好壞受很多外部因素的影響，比如行業(yè)的影響，相對(duì)指標(biāo)與絕對(duì)指標(biāo)相結(jié)合的方法使得評(píng)價(jià)更加客觀。第五，長(zhǎng)期性。引入公司治理中用來(lái)激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者的股票期權(quán)，希一望員工通過(guò)一定形式的股票持有或是將收入與股票價(jià)值變化掛鉤使自己的利益盡可能地與股東的利益相一致。

四、加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制的信息披露

《薩班斯一奧克斯利法案》規(guī)定公司首席執(zhí)行官、首席財(cái)務(wù)官或類似職務(wù)人士必須書(shū)面聲明對(duì)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和執(zhí)行的有效性負(fù)責(zé)，并且要求隨定期報(bào)告一同對(duì)外披露管理當(dāng)局對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)報(bào)告，內(nèi)部報(bào)告還必須經(jīng)過(guò)負(fù)責(zé)公司定期報(bào)告審計(jì)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審核。美國(guó)安然、我國(guó)的中航油巨額虧損等案例充分暴露了公司關(guān)鍵人物凌駕于內(nèi)部控制之上，缺乏內(nèi)部控制信息披露的問(wèn)題[4]。內(nèi)部抓控制信息披露能夠有效減少高管人員串通舞弊的機(jī)會(huì)，有效遏制凌駕于內(nèi)部控制之上的行為。鑒于我國(guó)上市公司及許多國(guó)有企業(yè)存在的諸多問(wèn)題，我國(guó)政府應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)上市公司內(nèi)部控制信息披露的要求，制訂有關(guān)規(guī)章制度，通過(guò)法律法規(guī)的形式對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)進(jìn)行強(qiáng)制性規(guī)定。具體措施如下:

1、確定信息披露的內(nèi)容

因?yàn)閮?nèi)部控制設(shè)計(jì)范圍非常廣泛，如果要求上市公司對(duì)所有內(nèi)容進(jìn)行披露，從目前情況看不太現(xiàn)實(shí)。我國(guó)最新公布的審計(jì)準(zhǔn)則將內(nèi)部控制目標(biāo)劃分為財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性、經(jīng)營(yíng)效率效果、經(jīng)營(yíng)合規(guī)合法性，如果將所有目標(biāo)全部要求進(jìn)行披露，管理當(dāng)局及公司等會(huì)大大地增加成本，而且目前許多制度尚不完備，即使全部披露不一定會(huì)收到很好成效，處于內(nèi)部控制效益成本原則考慮，可以參考美國(guó)的做法只實(shí)行財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，即管理當(dāng)局只要求公司就財(cái)務(wù)報(bào)告可靠性的內(nèi)部控制出具評(píng)價(jià)報(bào)告。

2、確定信息披露的責(zé)任主體

要保證內(nèi)部控制信息披露的準(zhǔn)確性，保證內(nèi)部控制責(zé)任落到實(shí)處，必須確定信息披露責(zé)任主體，即內(nèi)部控制由誰(shuí)負(fù)責(zé)。薩班斯法案的302條款被認(rèn)為是對(duì)上市公司最有實(shí)際影響的條款，條款要求首席執(zhí)行官和首席財(cái)務(wù)官必須承諾財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性和公允性，并在對(duì)外提供經(jīng)審核的內(nèi)部控制財(cái)務(wù)報(bào)告上簽字認(rèn)可。我國(guó)法律法規(guī)沒(méi)有明確規(guī)定內(nèi)部控制的責(zé)任主體，所有相關(guān)文件都僅僅強(qiáng)調(diào)監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部控制的監(jiān)督\審查責(zé)任，沒(méi)有直接明確內(nèi)部控制的制定和執(zhí)行由誰(shuí)負(fù)責(zé)的問(wèn)題。我國(guó)上市公司多數(shù)由國(guó)有企業(yè)改制而來(lái)，董事會(huì)受到管理層和大股東控制控制現(xiàn)象較嚴(yán)重，在公司治理機(jī)制不健全情況下，內(nèi)部控制環(huán)境薄弱，關(guān)鍵人凌駕于內(nèi)部控制之上，監(jiān)管部門(mén)對(duì)于屢見(jiàn)不鮮的公司管理層舞弊作案感到束手無(wú)策。針對(duì)我國(guó)公司內(nèi)部控制環(huán)境的特點(diǎn)，應(yīng)該把內(nèi)部控制的責(zé)任主體確定為掌有實(shí)權(quán)的關(guān)鍵人物和實(shí)際負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)安全和財(cái)務(wù)可靠性的高級(jí)管理人員。

3、統(tǒng)一財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和審核的標(biāo)準(zhǔn)。

為提高財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制報(bào)告的可操作性和可比性，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循比較統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。建議審計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)研究有關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)，在我國(guó)公司治理環(huán)境下，對(duì)管理當(dāng)局內(nèi)部控制報(bào)告的驗(yàn)證提供指導(dǎo)。

五、結(jié)論

內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制都是當(dāng)前比較熱門(mén)的話題，將兩者結(jié)合起來(lái)更是有其特殊的意義。本文從內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制的關(guān)系入手，從內(nèi)部審計(jì)的角度得出完善內(nèi)部控制的對(duì)策。內(nèi)部控制框架與內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系是內(nèi)部管理監(jiān)控系統(tǒng)與制度環(huán)境的關(guān)系。完善的內(nèi)部審計(jì)有利于內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行;健全的內(nèi)部控制機(jī)制也將促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)的完善和現(xiàn)代企業(yè)制度的建立。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉金文,“三要素”內(nèi)部控制理論框架的最佳組合[J]，審計(jì)研究,2004.2

[2]田良富、歐陽(yáng)清東.中外公司監(jiān)督機(jī)制比較研究與啟示[J]，湘潭大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào),2003.11

第8篇：監(jiān)管制度論文范文

關(guān)鍵詞：民辦高校；教學(xué)管理制度；“經(jīng)濟(jì)人”；“道德風(fēng)險(xiǎn)”

中圖分類號(hào)：

F24

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198（2013）20-0110-02

1 “經(jīng)濟(jì)人”行為與道德風(fēng)險(xiǎn)

“經(jīng)濟(jì)人”是指追求自身利益最大化的行為主體，是由“自利人”的概念演化而來(lái)?！敖?jīng)濟(jì)人”的行為以追求并實(shí)現(xiàn)自身最大的利益為準(zhǔn)則和標(biāo)尺。在主流經(jīng)濟(jì)學(xué)看來(lái)，“經(jīng)濟(jì)人”是“一個(gè)對(duì)他人利益漠不關(guān)心的自利人，他僅僅關(guān)注自身的利益最大化而不在乎自身行為對(duì)他人和社會(huì)帶來(lái)的影響”。很顯然，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)“經(jīng)濟(jì)人”的認(rèn)識(shí)較為片面和極端。照此認(rèn)為，“經(jīng)濟(jì)人”利益最大化的追求是無(wú)法達(dá)到和實(shí)現(xiàn)的。因?yàn)?，在市?chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，每一個(gè)人都深深地打上了“經(jīng)濟(jì)人”的烙印，他們的愿望和追求是一樣的，都是追求自身利益的最大化。同時(shí)，獲取利益最大化只有通過(guò)“交易”才能實(shí)現(xiàn)，每個(gè)人都是“經(jīng)濟(jì)人”，又是“交易”的主體。如果有人“對(duì)他人利益漠不關(guān)心”，說(shuō)明有些“交易”主體獲取最大化利益的愿望不能實(shí)現(xiàn)，這就有悖于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)和特點(diǎn)，這也造成了主流經(jīng)濟(jì)學(xué)“經(jīng)濟(jì)人假設(shè)之困境”。解決這一困境的良藥是對(duì)“經(jīng)濟(jì)人”的概念重新定義，賦予“經(jīng)濟(jì)人”更多內(nèi)涵。其新內(nèi)涵就是“經(jīng)濟(jì)人”在追求自身利益最大化活動(dòng)中，并不是絕對(duì)的對(duì)他人利益漠不關(guān)心，他們?cè)谝欢ǔ潭壬鲜侵v交易原則的，是受到倫理道德約束的。“在從個(gè)體向社會(huì)性的過(guò)渡中，單純的經(jīng)濟(jì)行為就滲透出道德行為，自利意識(shí)逐步讓渡給利他意識(shí)。經(jīng)過(guò)這樣一種轉(zhuǎn)化與升華，經(jīng)濟(jì)行為的指向已從單純的‘利’調(diào)整為共同的‘善’。因此，斯密所說(shuō)的‘經(jīng)濟(jì)人’并非是我們傳統(tǒng)意義上所想的不講道德的‘經(jīng)濟(jì)人’，而是其行為合乎道德法則的‘經(jīng)濟(jì)人’?！?/p>

然而，“經(jīng)濟(jì)人”的這種道德約束如果不賦予制度的保障，只通過(guò)自律自我約束，在面對(duì)“最大利益”的誘惑時(shí)，其行為會(huì)產(chǎn)生巨大的“道德風(fēng)險(xiǎn)”?！暗赖嘛L(fēng)險(xiǎn)”是新制度學(xué)派用來(lái)描述市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)行為中的人們即“經(jīng)濟(jì)人”們出工不出力以及其他機(jī)會(huì)主義行為的概念?！暗赖嘛L(fēng)險(xiǎn)”在委托與的關(guān)系中產(chǎn)生的可能性更大，因?yàn)槲腥藢?duì)人的行為動(dòng)機(jī)信息掌握不全，或監(jiān)控成本過(guò)高，或?yàn)檎{(diào)動(dòng)人的積極性而給其決策留有彈性等原因，導(dǎo)致人利用手中的權(quán)力做出不道德的行為，從而獲得超過(guò)其實(shí)際付出的收益。

民辦高校的教師擔(dān)負(fù)著教書(shū)育人的神圣使命，同樣被冠以“人類靈魂的工程師”的光環(huán)，但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，其仍然是個(gè)“經(jīng)濟(jì)人”，同樣有著追求利益最大化的迫切愿望。同時(shí)，在目前的高等教育體制中，教師與民辦高校的關(guān)系是人事關(guān)系，這一關(guān)系是通過(guò)合同來(lái)給予維持的。也就是說(shuō)民辦高校與教師的關(guān)系就是委托與的關(guān)系。委托方是民辦高校校方或管理者，委托教師實(shí)現(xiàn)其人才培養(yǎng)、科學(xué)研究和服務(wù)社會(huì)的辦學(xué)目標(biāo)；方是教師，校方教書(shū)育人、創(chuàng)造研究。教師“經(jīng)濟(jì)人”的特點(diǎn)和與民辦高校與委托的關(guān)系，使得其行為潛存著巨大“道德風(fēng)險(xiǎn)”。目前，民辦高校教風(fēng)問(wèn)題存在的少數(shù)教師“職業(yè)意識(shí)淡薄，敬業(yè)精神不強(qiáng)；教學(xué)態(tài)度不端，教學(xué)行為隨意；專業(yè)知識(shí)不足，業(yè)務(wù)水平有待提高；教學(xué)方法單一，教學(xué)藝術(shù)亟須完善；課堂組織乏力，教學(xué)駕馭能力仍需加強(qiáng)”等問(wèn)題，是潛在的“道德風(fēng)險(xiǎn)”向現(xiàn)實(shí)的道德問(wèn)題轉(zhuǎn)化結(jié)果的體現(xiàn)。

2 解決民辦高校教風(fēng)問(wèn)題的幾項(xiàng)關(guān)鍵制度

“道德風(fēng)險(xiǎn)”潛在性向現(xiàn)實(shí)性的轉(zhuǎn)化，進(jìn)一步說(shuō)明道德自律必須通過(guò)制度安排給予保障。同理，民辦高校解決教風(fēng)問(wèn)題，雖然強(qiáng)調(diào)師德培養(yǎng)、提高教師職業(yè)道德非常必要，但是教師職業(yè)道德的自律作用只有通過(guò)合理制度安排才能發(fā)揮作用，通過(guò)他律，才能達(dá)到自律。合理的制度安排，應(yīng)該充分發(fā)揮制度功能，既激勵(lì)人又約束人。對(duì)于民辦高校解決教風(fēng)問(wèn)題來(lái)說(shuō)，合理的制度安排，就是要制定合理教學(xué)管理制度，保證其既能激勵(lì)老師的合理、積極的行為，又能約束教師的機(jī)會(huì)主義的不合理行為。筆者認(rèn)為，解決民辦高校教風(fēng)問(wèn)題，要制定并貫徹好以下幾項(xiàng)制度。

2.1 教學(xué)與教學(xué)管理違紀(jì)計(jì)分制度

鑒于政府采取計(jì)分辦法實(shí)施行政管理已取得較好的效果，且形成循環(huán)效應(yīng)。民辦高校可以進(jìn)行仿效，采取適合于教學(xué)與教學(xué)管理的計(jì)分制度。每位教師每學(xué)年給12分，依據(jù)其教學(xué)行為出現(xiàn)的差錯(cuò)或事故程度進(jìn)行記負(fù)分。當(dāng)記負(fù)分累計(jì)達(dá)到6分以上（含6分），8分以下的，須接受特殊培訓(xùn)或特殊考試，培訓(xùn)或考試的內(nèi)容就是其行為違背的相關(guān)制度，培訓(xùn)合格或考試通過(guò)后方可在原崗位繼續(xù)工作；累計(jì)負(fù)分達(dá)到8分以上（含8分），10分以下的，年終考評(píng)為基本合格，下一學(xué)年轉(zhuǎn)為試用期，簽訂試用期合同；累計(jì)負(fù)分達(dá)到10分以上（含10分），12分以下的，不能在原崗位繼續(xù)工作，應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)崗或勸其辭職；累計(jì)負(fù)分達(dá)到12分及其以上的，年終考核為不及格，必須辭退，并解除勞動(dòng)合同。

教學(xué)與教學(xué)管理違紀(jì)計(jì)分制度所規(guī)定的違規(guī)違紀(jì)事項(xiàng)，其內(nèi)容要全、條款要細(xì)、記負(fù)分值要明。違規(guī)事項(xiàng)可以分為課堂教學(xué)違規(guī)、實(shí)踐教學(xué)違規(guī)、考試與成績(jī)管理違規(guī)、教學(xué)管理違規(guī)和教材使用違規(guī)等大項(xiàng)。每一大項(xiàng)由若干個(gè)條款組成，條款越細(xì)，操作性就越強(qiáng)，每一條款的記負(fù)分值要明確清晰且具有合理性，根據(jù)違規(guī)違紀(jì)行為的輕重或危害程度規(guī)定負(fù)分值。負(fù)分值可以是明確的幾分，也可以是一個(gè)幅度分，但幅度分值不能過(guò)大，如教師未按照規(guī)定要求對(duì)學(xué)生進(jìn)行平時(shí)成績(jī)考核，記負(fù)分2-4分；漏登、錯(cuò)登或者漏錄、錯(cuò)錄學(xué)生成績(jī)，記負(fù)分4-6分。等等。

教學(xué)與教學(xué)管理違紀(jì)計(jì)分制度提供給教師和教學(xué)管理人員明確的處罰預(yù)期，從而影響其行為選擇，為了規(guī)避可能的處罰，教師只有增強(qiáng)責(zé)任心，提高育人水平，使得自己不出問(wèn)題，不被記負(fù)分。

2.2 學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)?cè)u(píng)定與記載管理制度

一般而言，民辦高校較之公辦高校，其生源知識(shí)水平較低、自主學(xué)習(xí)能力較弱、綜合素質(zhì)不高等，有些民辦學(xué)校只有通過(guò)降分才能錄取到學(xué)生，而且降分的幅度可能較大。這就使得民辦高校的教師在培養(yǎng)人才的過(guò)程中要更加的細(xì)心、耐心，要采取不同于公辦學(xué)校且行之有效的課堂管理措施或制度，學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)?cè)u(píng)定與記載管理制度就是一個(gè)較為理想且可行的制度。這一制度從出勤、課堂紀(jì)律、課堂答問(wèn)、課后作業(yè)等4項(xiàng)規(guī)定每一門(mén)課學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)行為，4項(xiàng)分值相加為100分，每一項(xiàng)分值按一定比例進(jìn)行分配。為增強(qiáng)可操作性，對(duì)4項(xiàng)學(xué)習(xí)行為進(jìn)行細(xì)分，同時(shí)明確違背每一細(xì)分的條款將要扣除多少分。教師在日常教學(xué)和生活中，根據(jù)學(xué)生的表現(xiàn)，認(rèn)真評(píng)價(jià)學(xué)生的行為，給學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)表現(xiàn)進(jìn)行打分，并詳細(xì)記錄在學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)記錄冊(cè)上，教師通過(guò)倒扣分的方法進(jìn)行打分。到學(xué)期末時(shí)，由任課教師在最后一節(jié)課上宣布全班同學(xué)的平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)，如果4項(xiàng)學(xué)習(xí)行為總扣分超過(guò)40分，也就是說(shuō)學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)不滿60分的，取消其該門(mén)課期末考試資格，該門(mén)課進(jìn)行重修。

學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)?cè)u(píng)定與記載管理制度是一項(xiàng)為了引導(dǎo)學(xué)生重視課堂學(xué)習(xí)，遵守課堂紀(jì)律，按規(guī)定完成個(gè)人作業(yè)、小組作業(yè)、技能訓(xùn)練等教學(xué)要求，賦予教師更多的教學(xué)管理權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)課堂教學(xué)和學(xué)生課外學(xué)習(xí)等教學(xué)過(guò)程監(jiān)督的一項(xiàng)制度。表面上看是為了培養(yǎng)良好的學(xué)風(fēng)，實(shí)際上是為了形成優(yōu)良的教風(fēng)提供非常好的抓手。因?yàn)檫@項(xiàng)制度強(qiáng)調(diào)的是對(duì)學(xué)生平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)進(jìn)行“評(píng)定”和“記載”，“評(píng)定”和“記載”的執(zhí)行者是教師，這就增加了教師的責(zé)任感和壓力，為了對(duì)學(xué)生的平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)做出合理、公正且經(jīng)得起質(zhì)疑的評(píng)定，教師是要花費(fèi)一番工夫的，教師“評(píng)定”和“記載”學(xué)生的平時(shí)學(xué)習(xí)成績(jī)時(shí)，也是在“評(píng)定”和“記載”自己的工作態(tài)度。同時(shí)，這樣制度也有利于教師改善教學(xué)方法，杜絕“一言堂”和照本宣科等不良教學(xué)風(fēng)氣。

2.3 教師課時(shí)津貼浮動(dòng)制度

民辦高校教師的工資收入一般由基本工資、績(jī)效工資和課時(shí)津貼組成?；竟べY是為了保障教師基本生活不受影響而提供給教師的一項(xiàng)待遇，在保證基本工作穩(wěn)中有增的基礎(chǔ)上，績(jī)效工資和課時(shí)津貼可以采取浮動(dòng)管理的辦法，特別是課時(shí)津貼浮動(dòng)管理非常有必要。課時(shí)津貼通俗一點(diǎn)說(shuō)就是上一節(jié)課多少錢(qián)，這一項(xiàng)收入對(duì)于專職上課的教師來(lái)說(shuō)占其工資收入的大部分，采取課時(shí)津貼浮動(dòng)制可以起到很好的激勵(lì)和鞭策教師的作用。

教師課時(shí)津貼浮動(dòng)原則上采取國(guó)際上通用的二八定律，即優(yōu)秀的占20%，良好的占80%，或者一般的占20%，較好的占80%，如果采取三級(jí)分類法的話，可以優(yōu)秀、良好、及格或A、B、C三檔，比例為2：6：2。即20%為優(yōu)秀，60%為良好，20%為一般或及格。根據(jù)上一學(xué)年各方面對(duì)教師的教學(xué)和科研業(yè)績(jī)和成績(jī)?cè)u(píng)價(jià)情況，給教師的課時(shí)津貼定檔，被評(píng)為優(yōu)秀的老師拿A檔課時(shí)津貼，被評(píng)為一般的教師拿C檔課時(shí)津貼，其余的教師拿B檔課時(shí)津貼。為了鼓勵(lì)教師爭(zhēng)優(yōu)，不打消教師的積極性，也可以縮小C檔的比例甚至不評(píng)C檔，保障多少教師能拿B檔課時(shí)津貼。課時(shí)津貼浮動(dòng)制度，每?jī)赡暝u(píng)一次。

民辦高校教學(xué)管理以上三項(xiàng)關(guān)鍵制度，要真正起到解決、改善教風(fēng)問(wèn)題，還必須制定一些配套制度，這些配套制度主要是教師教學(xué)行為的監(jiān)控和評(píng)價(jià)制度。如必須建立和完善課堂教學(xué)督導(dǎo)制度，各類教學(xué)檢查制度，以及學(xué)生信息員制度等。教學(xué)督導(dǎo)處要開(kāi)展各種形式的教學(xué)檢查活動(dòng)，確保以上三項(xiàng)制度真正得以貫徹落實(shí)，正在發(fā)揮他律教師教學(xué)行為的作用。

參考文獻(xiàn)

[1]朱富強(qiáng).現(xiàn)代主流經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“經(jīng)濟(jì)人假設(shè)”之貧困——經(jīng)濟(jì)人內(nèi)含的行為機(jī)理特質(zhì)及其問(wèn)題[J].改革與戰(zhàn)略，2010，26（2）：11.

第9篇：監(jiān)管制度論文范文

1水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督制度改革的指導(dǎo)思想

一是國(guó)家實(shí)行建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督制度，即針對(duì)工程建設(shè)中關(guān)系到公共利益的質(zhì)量問(wèn)題要求政府組織實(shí)施監(jiān)督，國(guó)家實(shí)行建設(shè)工程監(jiān)督既有政府進(jìn)行一般產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督的共性，又有針對(duì)建筑工程項(xiàng)目監(jiān)督的特殊性；二是政府的監(jiān)督具有強(qiáng)制性，任何單位和部門(mén)，任何工程都不能妨礙其執(zhí)法行為，針對(duì)違反水利工程質(zhì)量法規(guī)的行為，政府有權(quán)檢查并進(jìn)行處理；三是政府要成為質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)，政府作為依法監(jiān)督行政和直接的技術(shù)責(zé)任主體，要始終處于水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督領(lǐng)導(dǎo)者的地位；四是政府及其委托的監(jiān)督機(jī)構(gòu)要用科學(xué)的方法，將工程產(chǎn)品質(zhì)量、建筑市場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)均列入監(jiān)督清單，實(shí)施全方位的監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)由單一實(shí)物質(zhì)量監(jiān)督向建設(shè)參與各方質(zhì)量行為監(jiān)督的拓展，加強(qiáng)對(duì)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)控力度；五是進(jìn)行水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督制度改革要保證其不斷完善，促使工程質(zhì)量不斷優(yōu)化，水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督改革要穩(wěn)中求進(jìn)，監(jiān)督體系思想不亂，監(jiān)督機(jī)制有條不紊的運(yùn)行，監(jiān)督力度不斷加強(qiáng)，穩(wěn)步提高工程質(zhì)量。

2我國(guó)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理存在的問(wèn)題

2.1監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不健全。質(zhì)量監(jiān)督管理過(guò)程復(fù)雜，涉及內(nèi)容非常多，實(shí)際工作量較大，然而目前我國(guó)水利工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)分水利部總站和流域機(jī)構(gòu)分站以及各省中心站、地區(qū)、市質(zhì)量監(jiān)督站三級(jí)管理，管理體系基本形成，但是缺少專人負(fù)責(zé)行業(yè)管理，監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)功能不完善，不利于其承擔(dān)起監(jiān)督質(zhì)量管理的責(zé)任，不利于水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理工作的開(kāi)展。2.2監(jiān)督管理的經(jīng)費(fèi)不足。目前我國(guó)很多水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的經(jīng)費(fèi)嚴(yán)重不足，這樣就減少了檢測(cè)開(kāi)支以及必要的差旅費(fèi)開(kāi)支，不利于開(kāi)展工程質(zhì)量監(jiān)督工作，阻礙了水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理工作的正常運(yùn)行。2.3監(jiān)督管理責(zé)任劃分不明確。雖然在《水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理規(guī)定》中按照分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，依舊投資性質(zhì)劃分了職責(zé)范圍，明確了各級(jí)質(zhì)量監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)，但是由于水利工程建設(shè)自身存在的流域性、區(qū)域性、地域性的特點(diǎn)，在具體執(zhí)行中引發(fā)了諸多問(wèn)題，比如說(shuō)，由于水利工程建設(shè)周期長(zhǎng)，涉及的相關(guān)部門(mén)比較多，容易出現(xiàn)權(quán)責(zé)不明的現(xiàn)象，當(dāng)水利工程項(xiàng)目出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，各部門(mén)相互推諉，不利于問(wèn)題的解決，水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理方面沒(méi)有良好的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，不利于水利工程項(xiàng)目總體質(zhì)量的提高。2.4質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)性質(zhì)存在模糊性。目前質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)由質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)合署辦公的“松散形式”組織，且職員基本是兼職，也有“專職形式”的質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)。前者因職能規(guī)劃不清晰，職員不能深入了解，后者需要考慮經(jīng)費(fèi)的問(wèn)題，否則就難以持續(xù)和發(fā)展，難以體現(xiàn)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)的權(quán)威性。2.5水利建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的作用和地位未得到足夠。重視首先，由于缺乏對(duì)工程質(zhì)量監(jiān)督的認(rèn)識(shí)，將質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)和被監(jiān)督單位之間的關(guān)系理解為雇傭關(guān)系或者是合同關(guān)系，不重視水利建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督的作用和地位；其次，部分人不理解質(zhì)量監(jiān)督的概念，將質(zhì)量監(jiān)督與質(zhì)量檢測(cè)混淆。

3提高我國(guó)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理質(zhì)量的建議

3.1水利工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)的性質(zhì)應(yīng)為純公益性的事業(yè)單位。一是從水利工程項(xiàng)目利國(guó)利民，以興利除害為主，是一項(xiàng)公益性事業(yè)；二是不論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，水利工程項(xiàng)目投資主體是國(guó)家和地方政府，這一點(diǎn)在公益性水利工程項(xiàng)目中更為突出；三是水利工程一旦出現(xiàn)事故，不僅給人民群眾帶來(lái)財(cái)產(chǎn)和人身危害，還嚴(yán)重影響了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)在從政府行政職能部分分離出來(lái)時(shí)，要明確水利工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)是為純公益性質(zhì)的事業(yè)單位，這樣做有利于質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)受監(jiān)督工程的質(zhì)量進(jìn)行客觀公正的監(jiān)督管理，有利于維護(hù)國(guó)家和人民的利益。3.2重新界定各級(jí)水利工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)職責(zé)。首先，水利工程建設(shè)具有地域性、流域性、區(qū)域性和周期長(zhǎng)的特點(diǎn)，因此，要根據(jù)國(guó)務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，不再單純的根據(jù)投資性質(zhì)來(lái)劃分各級(jí)質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)，要讓工程質(zhì)量監(jiān)督機(jī)構(gòu)恢復(fù)行政執(zhí)法主體地位之后，著重把精力投放在管理上；其次，要從根本上規(guī)范質(zhì)量監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)，從而加強(qiáng)水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理，在職責(zé)界定上要維護(hù)部門(mén)規(guī)章的法定性和權(quán)威性，使流域分站、各省級(jí)中心站以及地區(qū)級(jí)監(jiān)督站的職責(zé)界定分明，使行業(yè)管理工作更好地開(kāi)展，有利于全國(guó)水利工程質(zhì)量監(jiān)督水平的提高。3.3加強(qiáng)工程開(kāi)工前的質(zhì)量監(jiān)督。在實(shí)際工作中部分水利工程開(kāi)工前沒(méi)有按照相關(guān)合同規(guī)定。因此，在工程開(kāi)工之前，主要管理人員要積極擔(dān)起責(zé)任，及時(shí)召開(kāi)工程質(zhì)量監(jiān)督會(huì)議，要求管理人員熟悉相關(guān)的要求，并做好施工組織設(shè)計(jì)和工程質(zhì)量控制細(xì)則，進(jìn)行工程質(zhì)量監(jiān)督交底，科學(xué)的制定管理方法，積極探討有效開(kāi)展質(zhì)量監(jiān)督工作的策略。3.4加大對(duì)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的資金投入。加大水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的資金投入是提高水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理質(zhì)量的重要支撐，保持對(duì)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的強(qiáng)制性，樹(shù)立監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的權(quán)威，政府及相關(guān)部門(mén)要科學(xué)合理的預(yù)算經(jīng)費(fèi)，改變由于收取相關(guān)企業(yè)資金然后統(tǒng)一運(yùn)用到質(zhì)量監(jiān)督管理上的傳統(tǒng)資金管理模式，全額撥款，加強(qiáng)對(duì)水利工程項(xiàng)目監(jiān)督管理的資金支撐。3.5建立健全質(zhì)量管理的考核制度。建立健全質(zhì)量管理的考核制度有利于保證相關(guān)部門(mén)和職員將水利工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作落到實(shí)處。一是要形成職責(zé)分明，權(quán)力明確的質(zhì)量監(jiān)督管理體系，明確各部門(mén)及其相關(guān)工作人員在質(zhì)量監(jiān)督管理工作中的責(zé)任；二是科學(xué)合理的開(kāi)展施工技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)水利工程施工技術(shù)的控制；三是在落實(shí)施工技術(shù)之后發(fā)現(xiàn)意外的問(wèn)題要及時(shí)對(duì)施工技術(shù)做出調(diào)整，確保水利工程的施工質(zhì)量。3.6提高相關(guān)工作人員的綜合素質(zhì)。一是要積極引進(jìn)專業(yè)技術(shù)強(qiáng)的人才和具有豐富經(jīng)驗(yàn)的管理人員，加強(qiáng)人才隊(duì)伍的建設(shè)；二是要定期對(duì)水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理職員進(jìn)行培訓(xùn)和交流，促使職員之間互幫互助、取長(zhǎng)補(bǔ)短、共同進(jìn)步，從而提高職員的專業(yè)技能和素質(zhì)，以更好的提高水利工程項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督管理的質(zhì)量。