商業(yè)管理論文精選(九篇)

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第1篇：商業(yè)管理論文范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)文化; 人力資源; 價(jià)值觀; 企業(yè)管理;  

1、企業(yè)文化概述  

1.1、企業(yè)文化的內(nèi)涵  

企業(yè)文化是企業(yè)在發(fā)展過程中形成的并為全體成員遵循的共同意識(shí)、思維方式、價(jià)值觀念、行為規(guī)范和準(zhǔn)則的總和。共同的價(jià)值觀是企業(yè)文化的核心, 為企業(yè)全體員工提供了共同的思想意識(shí)、精神信仰和日常行為的準(zhǔn)則。  

1.2、企業(yè)文化的作用  

對(duì)于一個(gè)組織而言, 企業(yè)文化的有效執(zhí)能帶來以下作用:  

(1) 導(dǎo)向作用:對(duì)于企業(yè)的整體和全體成員的價(jià)值觀和行為具有導(dǎo)向作用。  

(2) 約束作用:對(duì)于組織內(nèi)的員工的思想, 行為, 心理產(chǎn)生約束和規(guī)范的作用及影響。  

(3) 凝聚作用:組織文化被員工認(rèn)可接納, 形成為自己的信念, 具有相同信念、思想價(jià)值的員工產(chǎn)生一定的凝聚作用。  

(4) 激勵(lì)作用:通過熏陶, 使企業(yè)文化成為員工自己內(nèi)心的信念, 對(duì)自己的有引領(lǐng)激勵(lì)的作用。  

(5) 品牌功能:企業(yè)樹立自己的企業(yè)文化及形象, 在公眾心目中的形成品牌形象, 構(gòu)成公司的軟實(shí)力。  

2、XX組織的企業(yè)文化建設(shè)  

2.1、組織企業(yè)文化建設(shè)的概況  

組織文化建設(shè)從外到內(nèi)可分為以下四個(gè)層次。  

精神層:精神層是企業(yè)文化建設(shè)的核心層, 如同一顆種子, 包含企業(yè)的愿景, 使命, 價(jià)值觀, 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展理念, 精神作風(fēng)等, 它也決定著組織的文化建設(shè)。  

制度層:制度層主要是企業(yè)根據(jù)精神層的要求, 在企業(yè)規(guī)章制度層面加以約束和體現(xiàn), 保障內(nèi)外的和諧統(tǒng)一, 企業(yè)的制度層能反映精神核心層, 同時(shí)也為其實(shí)現(xiàn)提供制度的保證。  

行為層:企業(yè)的精神層、制度層搭建之后, 通過長(zhǎng)久的熏陶, 潛移默化, 轉(zhuǎn)變員工的信念, 最終通過轉(zhuǎn)變?yōu)閱T工的思想和行為形成企業(yè)的行為, 以及企業(yè)內(nèi)部的環(huán)境, 風(fēng)俗, 故事等方面。  

物質(zhì)層:包括企業(yè)客觀物質(zhì)環(huán)境, 辦公場(chǎng)所、文化設(shè)施、企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)、企業(yè)對(duì)外宣傳的價(jià)值觀及形象、企業(yè)logo等客觀物質(zhì)來體現(xiàn)。  

2.2、企業(yè)文化理念  

愿景:  

銳意創(chuàng)新, 優(yōu)質(zhì)服務(wù), 成為行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿。  

使命:  

盡最大可能滿足行業(yè)內(nèi)的客戶需求。  

經(jīng)營(yíng)理念:  

專注于某領(lǐng)域, 不斷超越, 形成自己的核心優(yōu)勢(shì)服務(wù)于市場(chǎng)。  

發(fā)展理念:  

以質(zhì)量求生存, 跟隨市場(chǎng)變化, 結(jié)合自身發(fā)展讓企業(yè)立于市場(chǎng)不敗之地。  

2.3、企業(yè)的核心價(jià)值觀  

(1) 誠(chéng)實(shí)守信:言必行, 行必果。  

(2) 執(zhí)行力:不拖延、不懈怠, 當(dāng)日事, 當(dāng)日畢。  

(3) 創(chuàng)新:不斷提升工作效率和客戶體驗(yàn), 提高市場(chǎng)效益。  

(4) 服務(wù):客戶至上, 向客戶盡可能提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。  

(5) 成長(zhǎng):不斷學(xué)習(xí), 超越自我, 成長(zhǎng)比成功更重要。  

2.4、企業(yè)員工的行為準(zhǔn)則  

根據(jù)企業(yè)的核心價(jià)值觀, 對(duì)員工的潛移默化的影響, 并轉(zhuǎn)化為日常的行為規(guī)范及準(zhǔn)則。企業(yè)員工行為準(zhǔn)則從員工必須具備的個(gè)人修養(yǎng)、價(jià)值觀, 對(duì)員工提出了10項(xiàng)行為準(zhǔn)則要求:  

(1) 承諾的事情, 全力以赴做到, 不能言而無信。  

(2) 當(dāng)日事, 當(dāng)日畢, 勤勤懇懇, 腳踏實(shí)地完成好每個(gè)任務(wù)。  

(3) 銳意創(chuàng)新, 提升工作質(zhì)量、效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。  

(4) 提高客戶滿意度, 提高市場(chǎng)規(guī)模和效益。  

(5) 主動(dòng)服務(wù), 快速響應(yīng)客戶需求。  

(6) 對(duì)待客戶及伙伴, 互相尊重, 態(tài)度謙和, 微笑服務(wù)。  

(7) 客戶至上, 努力提供最優(yōu)值的服務(wù), 盡可能滿足客戶需求。  

(8) 不斷學(xué)習(xí), 成長(zhǎng), 打造自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。  

(9) 與時(shí)俱進(jìn), 學(xué)習(xí)新知識(shí), 新理念, 不被時(shí)代淘汰。  

(10) 顧全大局, 服從領(lǐng)導(dǎo), 堅(jiān)持公司利益高于部門和個(gè)人利益。  

2.5、企業(yè)管理人員的行為準(zhǔn)則  

企業(yè)的組織管理人員承擔(dān)著企業(yè)文化傳播和監(jiān)督的職責(zé), 組織文化的生存和發(fā)展的重要途徑是管理人員的言傳身教。管理人員是企業(yè)文化的重要傳播者和影響者, 其每一具體的管理行為都向員工傳達(dá)著企業(yè)文化的要求和信息, 影響著員工價(jià)值觀和行為習(xí)慣的形成。根據(jù)企業(yè)文化精神理念和核心價(jià)值觀, 企業(yè)員工行為準(zhǔn)則對(duì)管理人員提出了16項(xiàng)行為準(zhǔn)則要求。  

(1) 以自己作為團(tuán)隊(duì)的表率, 用良好的素養(yǎng)影響他人。  

(2) 踐行企業(yè)文化, 通過傳播和日常管理讓企業(yè)文化一點(diǎn)一滴傳遞學(xué)習(xí)。  

(3) 對(duì)公司未來和目標(biāo)承擔(dān)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn), 達(dá)到并力爭(zhēng)超越公司要求的業(yè)績(jī)。  

(4) 承諾客戶或合作伙伴的事情, 全力以赴做到, 不能言而無信。  

(5) 當(dāng)日事, 當(dāng)日畢, 勤勤懇懇, 腳踏實(shí)地。  

(6) 銳意創(chuàng)新, 提升工作質(zhì)量、效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。  

(7) 提高客戶滿意度, 盡可能提高市場(chǎng)規(guī)模和效益。  

(8) 主動(dòng)服務(wù), 快速響應(yīng)客戶需求。  

(9) 對(duì)待客戶及伙伴, 互相尊重, 態(tài)度謙和, 微笑服務(wù)。  

(10) 客戶至上, 努力提供最優(yōu)值的服務(wù), 盡可能滿足客戶需求。  

(11) 不斷學(xué)習(xí), 成長(zhǎng), 打造自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。  

(12) 與時(shí)俱進(jìn), 學(xué)習(xí)新知識(shí), 新理念, 不斷更新升級(jí)自己。  

(13) 尊重關(guān)愛員工、給與員工充分的發(fā)展空間、營(yíng)造開放、分享, 共同進(jìn)步的環(huán)境。  

(14) 給與員工充分的指導(dǎo)、培訓(xùn), 有效評(píng)估績(jī)效, 設(shè)定員工職業(yè)發(fā)展目標(biāo), 實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值的最大化和發(fā)展。  

(15) 獎(jiǎng)罰分明, 讓奮斗者、奉獻(xiàn)者得到應(yīng)有的回報(bào)。  

(16) 從公司大局著眼, 堅(jiān)持公司利益高于個(gè)人利益。  

2.6、企業(yè)文化的LOGO (略)  

3、企業(yè)文化的落地實(shí)施  

3.1、企業(yè)文化的實(shí)施步驟  

企業(yè)文化如想有效的事實(shí)落定, 一般經(jīng)歷如下三個(gè)階段:  

知信行  

3.2、企業(yè)文化的實(shí)施方法  

(1) 知:通過內(nèi)部傳播渠道將企業(yè)的理念為全體員工所熟知, 常見的企業(yè)文化主要包括以下傳播渠道:  

(1) 員工新入職培訓(xùn)的傳播, 新入職員工培訓(xùn)有關(guān)企業(yè)價(jià)值觀、企業(yè)理念、行為準(zhǔn)則要求等, 讓員工清晰透徹的理解企業(yè)文化, 在內(nèi)部得到廣泛的傳播和認(rèn)識(shí)。  

(2) 公司舉辦重大活動(dòng)或事跡的傳播, 在企業(yè)重大事紀(jì)或活動(dòng), 通過對(duì)企業(yè)文化的傳播, 在日常的工作中不斷形成良好的學(xué)習(xí)氛圍, 耳濡目染, 最終被員工熟知和接納。  

(3) 企業(yè)公文及內(nèi)部資料的傳播:公司開展的各類會(huì)議、下發(fā)的通知、文書、或者企業(yè)內(nèi)部的公文、制度、文件等是企業(yè)文化傳播的重要途徑, 運(yùn)用好公司會(huì)議、公文系統(tǒng)在日常進(jìn)行企業(yè)文化的傳播, 有事半功倍的效果。  

(4) 企業(yè)的媒體信息渠道:如企業(yè)的官網(wǎng)、微信公眾號(hào)、新媒體信息等渠道或者企業(yè)內(nèi)部的期刊、雜志等是很好的企業(yè)文化宣傳載體和傳播渠道。  

(5) 非正式渠道的傳播:通過言傳身教、人際網(wǎng)絡(luò)、小故事等各種方式渠道傳播。  

(2) 信:將企業(yè)的理念轉(zhuǎn)變?yōu)閱T工認(rèn)可和接受的信念, 讓全體員工相信企業(yè)文化, 成為員工內(nèi)心認(rèn)同的信念, 而不僅僅是知道了企業(yè)文化而已。主要包括以下方法:  

(1) 領(lǐng)導(dǎo)的不斷宣傳、示范和關(guān)注:公司的上層領(lǐng)導(dǎo)、老板在公開場(chǎng)合對(duì)企業(yè)文化的不斷宣講、傳播, 在實(shí)際的工作中關(guān)注和重視, 也在行為中體現(xiàn), 會(huì)在員工內(nèi)部形成一種很有影響力的氛圍。  

(2) 規(guī)章管理制度的修訂完善:公司的規(guī)章管理制度, 應(yīng)該對(duì)倡導(dǎo)的企業(yè)文化有所指引和體現(xiàn), 制度推崇、激勵(lì)什么便引導(dǎo)員工遵守并向該方向去奮斗。規(guī)章制度相對(duì)于企業(yè)文化具有強(qiáng)制性的特點(diǎn), 并且與員工的實(shí)際利益相關(guān), 很容易使員工潛移默化為自己的信念。  

(3) 氛圍的強(qiáng)化和營(yíng)造:公司內(nèi)部的環(huán)境、實(shí)物logo、企業(yè)的文件、通知、會(huì)議紀(jì)要、等文書, 企業(yè)重要的文化慶典活動(dòng)等, 在這種充滿儀式感的行為中逐步熏陶成為員工的信念。  

(3) 行:行就是要讓全體員工將自身信服的信念、文化、精神、作風(fēng)等轉(zhuǎn)變?yōu)槿粘５男袨榛顒?dòng), 在日常工作中一點(diǎn)一滴中滲透、體現(xiàn), 形成全體員工共同的行為習(xí)慣, 并長(zhǎng)久的保持, 不斷地互相影響傳承, 最終形成公司的企業(yè)文化。主要的方法有:  

(1) 榜樣模范的力量:通過內(nèi)部評(píng)選獎(jiǎng)勵(lì)的榜樣, 公司內(nèi)部評(píng)選優(yōu)秀員工等方式, 讓員工見賢思齊, 向著榜樣的方向去學(xué)習(xí)努力。  

(2) 通過經(jīng)驗(yàn)的推廣來鼓勵(lì)員工的行為。  

(3) 通過內(nèi)部的行為規(guī)范和領(lǐng)導(dǎo)的言傳身教、講演等方式鼓勵(lì)員工的行為。  

第2篇：商業(yè)管理論文范文

一個(gè)合格的企業(yè)最高領(lǐng)導(dǎo)者，必須研究企業(yè)如何生存的戰(zhàn)略性大問題，也就是要隨著信息時(shí)代的變化和要求來改進(jìn)企業(yè)。要有“改”的精神和很強(qiáng)的進(jìn)取心，必要時(shí)敢于冒險(xiǎn)，當(dāng)然還要加上科學(xué)的決策。那些只會(huì)按常規(guī)辦事的優(yōu)柔寡斷的領(lǐng)導(dǎo)者，只能是二流企業(yè)家?！猍美]F·奧斯本

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F272.91C93關(guān)鍵詞：管理學(xué)企業(yè)家信息時(shí)代領(lǐng)導(dǎo)者精神冒險(xiǎn)

工商管理學(xué)（二）

要明確企業(yè)的任務(wù)，首先要了解企業(yè)任務(wù)應(yīng)該具備的基本要素。一般說企業(yè)任務(wù)由五個(gè)關(guān)鍵性的要素形成。企業(yè)的歷史每個(gè)企業(yè)都有自己的歷史，它記載著企業(yè)的輝煌業(yè)績(jī)，也反映它的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)?，F(xiàn)實(shí)和未來是歷史的續(xù)篇，不了解過去，就無法規(guī)劃未來。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F275關(guān)鍵詞：管理學(xué)企業(yè)歷史業(yè)績(jī)

工商管理學(xué)（三）

產(chǎn)品別具一格基礎(chǔ)上的價(jià)值相等，詳情請(qǐng)點(diǎn)湘愛網(wǎng)使成本領(lǐng)先的企業(yè)得以將其優(yōu)勢(shì)直接轉(zhuǎn)化為高于競(jìng)爭(zhēng)廠商的利潤(rùn)；產(chǎn)品別具一格基礎(chǔ)上的價(jià)值近似意味著為取得令人滿意的市場(chǎng)占有率所必需的降低幅度還不至于沖銷成本領(lǐng)先企業(yè)的成本優(yōu)勢(shì)，因此，成本領(lǐng)先企業(yè)能賺取高于平均水平的收益。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F270關(guān)鍵詞：管理學(xué)成本優(yōu)勢(shì)市場(chǎng)占有率直接轉(zhuǎn)化企業(yè)低幅度價(jià)值基礎(chǔ)產(chǎn)品利潤(rùn)

工商管理學(xué)（四）

在1991年初事態(tài)有發(fā)生了急劇變化，卡斯柯公司外匯交易連續(xù)出現(xiàn)虧損，而且虧損額越來越大。1991年4月16日，建行上海市分行致函卡斯柯公司，稱該分行受卡斯柯公司委托代辦的外匯買賣中除已賠進(jìn)90萬美元存款并發(fā)生嚴(yán)重透支外，截至同年8月30日，尚共有敞口頭寸3100萬美元。除去卡斯柯公司在該分行的90萬美元存款和卡斯柯公司在其下屬機(jī)構(gòu)上?？h支行的650萬元人民幣存款已全部作為抵押外，要求卡斯柯公司立即解入外匯買賣保證金166萬美元。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F830.9關(guān)鍵詞：管理學(xué)外匯買賣外匯交易上海市公司美元存款人民幣保證金虧損

工商管理學(xué)（五）

1．4．7精干高效無論任何一種組織結(jié)構(gòu)形式，都必須將精干高效原理放在重要地位。精干高效原理可表述為：在服從由組織目標(biāo)所決定的業(yè)務(wù)活動(dòng)需要的前提下，力求減少管理層次，精簡(jiǎn)管理機(jī)構(gòu)和人員，充分發(fā)揮組織成員的積極性，提高管理效率，更好地實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。一個(gè)組織只有機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)，隊(duì)伍精干，工作效率才會(huì)提高；如果組織層次繁多，機(jī)構(gòu)臃腫，人浮于事，則勢(shì)必導(dǎo)致浪費(fèi)人力，滋長(zhǎng)作風(fēng)，辦事拖拉，效率低下。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F270關(guān)鍵詞：管理學(xué)組織成員管理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)管理效率機(jī)構(gòu)精簡(jiǎn)工作效率組織層次管理層

工商管理學(xué)（六）

1．3，3職能職權(quán)職能職權(quán)是指參謀人員或某部門的管理人員所擁有的原屬直線管理人員的那部分權(quán)力。在純粹參謀的情形下，參謀人員所具有的僅僅是輔助眭職權(quán)，并無指揮權(quán)，但是，隨著管理活動(dòng)的日益復(fù)雜，管理人員不可能是完人，也不可能通曉所有的專業(yè)知識(shí)，僅僅依靠參謀的建議還很難作出最后的決定，這時(shí)，為了改善和提高管理效率，管理人員就可能將職權(quán)關(guān)系作某些變動(dòng)，把一部分本屬自己的直線職權(quán)授予參謀人員或某個(gè)部門的管理人員，這便產(chǎn)生了職能職權(quán)。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F203關(guān)鍵詞：管理學(xué)管理人員專業(yè)知識(shí)管理效率職權(quán)職能直線部門

工商管理學(xué)（七）

第三章人力資源開發(fā)最成功的企業(yè)管理者并不是緊盯著部屬，不斷地下達(dá)大大小小指令的人，而是只給部屬概括性的方針，培養(yǎng)部屬的信心，幫助他們圓滿完成工作的領(lǐng)導(dǎo)者。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F272.92關(guān)鍵詞：管理學(xué)人力資源開發(fā)企業(yè)管理者概括性領(lǐng)導(dǎo)者方針

工商管理學(xué)（八）

采用以上一種或幾種方法收集到有關(guān)材料后，管理部門就可著手?jǐn)M訂職務(wù)說明書和職務(wù)規(guī)范。前者是對(duì)任職者需做些什么、怎么做和為什么要做的書面說明，它通常能反映職務(wù)的內(nèi)容、環(huán)境和從業(yè)條件。職務(wù)規(guī)范則指明任職者要成功地開展某項(xiàng)工作必須擁有何種最低限度可以接受的資格標(biāo)準(zhǔn)，具體包括知識(shí)、技術(shù)和能力等方面為有效地承擔(dān)職務(wù)所必需具備的起碼條件。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F203.9關(guān)鍵詞：管理學(xué)管理部門說明書職務(wù)規(guī)范

工商管理學(xué)（九）

1企業(yè)主管人員的選拔與培養(yǎng)1．1選拔主管人員的系統(tǒng)方法主管人員的質(zhì)量是企業(yè)不斷取得成功的一個(gè)重要的決定性因素。因此，主管人員的選拔在整個(gè)人本管理中也就必然成為至關(guān)重要的步驟之一。沒有人能夠否認(rèn)廠房、設(shè)備、原材料、人員對(duì)于一個(gè)企業(yè)的重要性。但另一個(gè)因素也是必不可少的，即優(yōu)秀的主管人員。

作者：無刊名：種子世界機(jī)構(gòu)：不詳分類：F273.2關(guān)鍵詞：管理學(xué)系統(tǒng)方法定性因素人本管理主管企業(yè)原材料

工商管理學(xué)（十）

第3篇：商業(yè)管理論文范文

1.1管理力量不足、檔案建立不完善

管理力量的不足是造成煤礦企業(yè)工作出現(xiàn)問題的因素之一。部分煤礦企業(yè)只是重視機(jī)械設(shè)備在煤礦工作中的運(yùn)行效率，從而在管理和維護(hù)工作中投入的力量不足，例如管理維護(hù)資金不足、人工力量的不足等，甚至有些煤礦企業(yè)為了節(jié)省設(shè)備運(yùn)行成本，盲目的裁減管理工作人員，或者沒有單獨(dú)地設(shè)立設(shè)備管理和維護(hù)部門，造成了設(shè)備管理工作的脫節(jié)，長(zhǎng)期處于無人管理的地位。還有一部分煤礦企業(yè)沒有設(shè)置完善的管理制度，從而造成了工作的盲目性，同時(shí)煤礦企業(yè)沒有建立完整的管理檔案，造成了煤礦企業(yè)管理工作的開展困難。

1.2崗位責(zé)任制落實(shí)不到位

煤礦企業(yè)工商管理的具體作用就是將整個(gè)煤礦產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)過程進(jìn)行科學(xué)合理地規(guī)劃，并將具體的責(zé)任劃分到具體的崗位。但是，我國(guó)煤礦企業(yè)的工商管理并沒有將崗位責(zé)任制落實(shí)到位，使得在煤礦企業(yè)運(yùn)行的過程中遇到問題不能得到及時(shí)解決，從而不能體現(xiàn)出工商管理對(duì)于煤礦企業(yè)的積極作用。

1.3管理制度不合理，造成煤礦設(shè)備受損

不少煤礦企業(yè)的管理制度存在著較大的誤區(qū)，往往是忽視了煤礦企業(yè)的工商管理部分。雖然部分煤礦企業(yè)也把管理工作進(jìn)行了合理的分配，不存在工作的死角和推諉現(xiàn)象，但是對(duì)于煤礦企業(yè)運(yùn)行中存在的一些小問題，采用忽視的態(tài)度，長(zhǎng)此以往的病態(tài)運(yùn)行，甚至?xí)?dǎo)致整個(gè)煤礦企業(yè)的工作出現(xiàn)停滯等問題。有的煤礦企業(yè)不能發(fā)揮“點(diǎn)查制度”的實(shí)行優(yōu)勢(shì)，在煤礦企業(yè)的工商管理工作中，不能及時(shí)處理管理工作中存在的問題，以至于造成煤礦企業(yè)產(chǎn)生更大的損失。

1.4管理工作人員檔案管理意識(shí)較差

在煤礦企業(yè)實(shí)際檔案管理的工作中，工作人員認(rèn)為檔案管理無關(guān)緊要。管理人員思想松懈，工作態(tài)度不認(rèn)真，導(dǎo)致檔案資料缺失甚至丟失等。在很多單位，工作中文件、資料和證明等造假的行為屢見不鮮。這嚴(yán)重破壞了檔案資料的真實(shí)性和有效性，并給煤礦企業(yè)運(yùn)行管理帶來了很多麻煩。

1.5煤礦企業(yè)工資差距太大

據(jù)調(diào)查，煤礦企業(yè)的一線工人工作最危險(xiǎn)最累，但是，他們的收入并沒有與之相對(duì)應(yīng)。私有煤礦企業(yè)老板年收入都是幾十萬、上百萬元，甚至更高，一般煤礦企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)年收入也在幾十萬甚至上百萬。部分煤礦企業(yè)的管理人員月收入達(dá)到5000元以上，而承擔(dān)生命風(fēng)險(xiǎn)的煤礦工人的月收入在2000元左右。因此，煤礦企業(yè)工資差距太大，從而影響了煤礦企業(yè)的管理水平及其長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

二、提高煤礦企業(yè)管理水平的措施

2.1加快完善管理體制，規(guī)范煤礦設(shè)備管理工作

煤礦企業(yè)要做好工商管理工作，首先就要建立完善的管理體制，規(guī)范煤礦企業(yè)的工商管理工作。進(jìn)而實(shí)行統(tǒng)一和規(guī)范化的管理，進(jìn)行全面的綜合管理，使得管理工作和施工人員的工作任務(wù)更加明確化，以保證煤礦企業(yè)的管理工作的順利完成。其次，建立完善的煤礦企業(yè)統(tǒng)計(jì)制度，加強(qiáng)煤礦企業(yè)的統(tǒng)一管理，尤其是要建立詳細(xì)的管理檔案，以提高煤礦企業(yè)的工商管理水平。同時(shí)，完善的管理體制還能夠提高工作人員的積極性，進(jìn)而提高煤礦企業(yè)的工作效率。再次，為煤礦企業(yè)配備專門工商管理人員，以保證煤礦企業(yè)的工作效率。

2.2煤礦企業(yè)的預(yù)算管理

預(yù)算管理也是煤礦企業(yè)工商管理中的重要組成部分，由于煤礦企業(yè)的主要業(yè)務(wù)是提供能源，雖然目前我國(guó)的煤礦需求量很大，但是煤礦企業(yè)的主要銷售對(duì)象還是一些發(fā)電廠和企業(yè)單位等。然而，煤礦企業(yè)的預(yù)算管理一般是根據(jù)以往的市場(chǎng)情況來進(jìn)行下一年的預(yù)算，從而進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)算。由于預(yù)算管理是一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)策略和生產(chǎn)計(jì)劃的重要保證，從而對(duì)煤礦企業(yè)的正常運(yùn)作有著一定的影響。

2.3加強(qiáng)職工培訓(xùn)與教育，提高煤礦企業(yè)管理人員的素質(zhì)

由于煤礦企業(yè)具有其自身的特性，加強(qiáng)職工培訓(xùn)與教育，提高煤礦企業(yè)管理人員的素質(zhì)顯得至關(guān)重要。煤礦企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)管理工作人員的培訓(xùn)與教育工作，提高煤礦企業(yè)管理人員的綜合素質(zhì)。這就要求煤礦企業(yè)的工商管理人員不僅要了解煤礦企業(yè)產(chǎn)煤操作原理，還要具有科學(xué)化的管理理念。因此，煤礦企業(yè)應(yīng)該從根本上提高其工商管理工作人員的管理水平，努力造就高素質(zhì)的專業(yè)人才隊(duì)伍，從而滿足煤礦企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需求。

2.4加強(qiáng)煤礦企業(yè)的檔案管理

使煤礦企業(yè)管理人員認(rèn)識(shí)到檔案管理的重要性，可以不定期地做有關(guān)檔案管理工作重要性的宣傳工作。最好是讓每個(gè)工作者都能參與到檔案形成的整個(gè)過程中，讓他們對(duì)煤礦企業(yè)檔案工作有更加深入、更加全面的了解。同時(shí)，維護(hù)煤礦企業(yè)檔案的真實(shí)性十分重要，不真實(shí)的信息會(huì)給煤礦企業(yè)的運(yùn)行管理帶來一連串的麻煩。所以，要認(rèn)真核實(shí)檔案真實(shí)性情況，更不能肆意篡改信息。

三、總結(jié)

第4篇：商業(yè)管理論文范文

企業(yè)工商管理的含義就是企業(yè)管理人員通過了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、企業(yè)的管理方法以及企業(yè)的管理制度、模式等，根據(jù)國(guó)家的相關(guān)政策和法律法規(guī)，為企業(yè)制定出科學(xué)合理的過程。對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)來說，企業(yè)工商管理能夠規(guī)范企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各種行為標(biāo)準(zhǔn)，主要包括日常工作、財(cái)務(wù)狀況、人力資源、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面。企業(yè)工商管理不僅可以提高企業(yè)管理的工作效率，還可以保證管理質(zhì)量，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)利益最大化。由于我國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展，以往的工商管理方法已經(jīng)不適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展，因此，企業(yè)需要與時(shí)俱進(jìn)，改善公司管理的方式，發(fā)揮各職能的作用，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展。

二、工商管理不同職能之間的關(guān)系

(一)工商管理部門管理和引導(dǎo)之間的關(guān)系

通常情況下，管理職能屬于工商部門對(duì)企業(yè)行使的主要職能。但行使該項(xiàng)職能需要工商管理部門進(jìn)行積極的引導(dǎo)，才能真正發(fā)揮職能作用?？傮w來說，工商部門的管理和引導(dǎo)之間的關(guān)系主要分為兩個(gè)方面：一方面工商管理部門需要引導(dǎo)所管理的企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中按照正確的方式展開工作。此外，還要帶動(dòng)弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展，引導(dǎo)企業(yè)發(fā)展對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)具有促進(jìn)作用的產(chǎn)業(yè)；另一方面，根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，將發(fā)展飽和的產(chǎn)業(yè)進(jìn)行分流，拓展外地市場(chǎng)。為弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)積極引進(jìn)資金，采取必要的政策扶持，從而促進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展。

(二)工商管理部門管理和服務(wù)之間的關(guān)系

工商管理部門的服務(wù)主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的發(fā)展提供支持，服務(wù)對(duì)象主要是處于困境和發(fā)展受到阻礙的企業(yè)，根據(jù)企業(yè)的需求提供對(duì)企業(yè)提供全面的服務(wù)。由此可見，工商管理部門的職能不僅是為監(jiān)督企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)狀況，還需要為企業(yè)的發(fā)展提供有效的服務(wù)。

三、新時(shí)期我國(guó)工商管理部門在職能發(fā)揮過程中存在的問題和對(duì)策

(一)我國(guó)工商管理體制不夠健全

管理體制對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，目前，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展，對(duì)工商管理體制的要求也越來越高。由于我國(guó)的工商管理體制按照地區(qū)劃分，很容易形成地方保護(hù)主義，不利于工管理部門進(jìn)行統(tǒng)一管理。不僅沒有充分發(fā)揮工商管理的職能，還減弱了管理部門的執(zhí)法力度。針對(duì)這些問題，我國(guó)相關(guān)部門應(yīng)該建立健全的工商管理體制，為管理部門提供良好的標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范企業(yè)的工商管理行為。

(二)工商管理專業(yè)人才相對(duì)缺乏

工商管理是一項(xiàng)相對(duì)具有專業(yè)技術(shù)含量的工作，且涉及內(nèi)容較多，需要專業(yè)的人才進(jìn)行管理。然而據(jù)調(diào)查結(jié)果顯示，我國(guó)的工商管理專業(yè)人才相對(duì)缺乏，尤其是中高級(jí)的工商管理人才。除此之外，很多工商管理部門在進(jìn)行人才培訓(xùn)時(shí)，只是單一的傳授書本理念，且教學(xué)內(nèi)容陳舊、考查方式單一，還忽視了市場(chǎng)和企業(yè)發(fā)展的實(shí)際，使得培養(yǎng)出來的人才不能真正的將掌握的管理知識(shí)靈活運(yùn)用到實(shí)際管理中。因此，針對(duì)這樣的問題，工商管理部門在培訓(xùn)時(shí)，要改變傳統(tǒng)的培訓(xùn)方式，引導(dǎo)管理人員區(qū)分現(xiàn)代的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)的不同，提高工商管理人員的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，開闊他們的視野，為我國(guó)培養(yǎng)更多的工商管理專業(yè)人才。

(三)工商管理部門的工作執(zhí)法力度不夠

工商管理部門的作用不僅體現(xiàn)在市場(chǎng)和企業(yè)兩方面，還是我國(guó)依法治國(guó)的直接體現(xiàn)。然而目前我國(guó)工商管理部門的執(zhí)法力度相對(duì)薄弱，執(zhí)法手段也比較缺少。根據(jù)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》得出，工商管理部門的行政處罰權(quán)和強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)進(jìn)行了分離，很大程度的削減了執(zhí)法的權(quán)威性。此外，我國(guó)的很多地區(qū)都出現(xiàn)了地方保護(hù)現(xiàn)象，限制了工商管理部門的執(zhí)法職能，甚至出現(xiàn)私自規(guī)定工商管理部門需要通過當(dāng)?shù)卣恼J(rèn)可才能對(duì)企業(yè)開展管理工作，這嚴(yán)重影響了工商管理部門的執(zhí)法公正，也對(duì)我國(guó)依法治國(guó)的方針帶來了不利影響。要改變現(xiàn)狀，就需要工商管理部門在執(zhí)法過程中遵守依法行政的原則，不斷提高管理人員的執(zhí)法能力和工作效率，運(yùn)用依法治國(guó)的方針對(duì)企業(yè)進(jìn)行工商管理。

(四)工商管理部門的內(nèi)部管理有待完善

工商管理部門的內(nèi)部管理也是影響職能發(fā)揮的重要因素，其管理體制的好壞直接決定著管理效率。良好的內(nèi)部管理體制可以協(xié)調(diào)各部門的管理工作，提高工作效率，不完善的內(nèi)部管理體制會(huì)從根本上影響管理工作的開展，甚至無法發(fā)揮管理職能。我國(guó)工商管理部門的內(nèi)部管理不完善的表現(xiàn)主要有兩個(gè)方面：職能劃分不明確和內(nèi)部審計(jì)職能不健全。因此，為了完善工商管理部門的內(nèi)部管理，就要根據(jù)管理范圍和內(nèi)容劃分職能，為審計(jì)建立健全的部門職能，從而達(dá)到各司其職的效果。

四、結(jié)束語

第5篇：商業(yè)管理論文范文

上世紀(jì)80年代，歐美國(guó)家的商業(yè)銀行在充分借鑒工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)管理創(chuàng)新成果的基礎(chǔ)上，率先在銀行業(yè)推動(dòng)了以流程再造為核心的管理體制改革。改革的結(jié)果是建立了面向市場(chǎng)、以客戶為中心的系統(tǒng)化業(yè)務(wù)流程，確立了扁平化、集中化、垂直化、專業(yè)化的組織體系，實(shí)現(xiàn)了前、中、后臺(tái)分離及類似工業(yè)企業(yè)的一體化流水線作業(yè)的流程化管理模式。

今天，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行面臨著資本約束、利率市場(chǎng)化、金融脫媒、客戶需求變化，以及市場(chǎng)開放下的激烈競(jìng)爭(zhēng)等等金融環(huán)境的劇變，這些外生的強(qiáng)變量將深刻地影響著國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的發(fā)展命運(yùn)，而傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式無論作出怎樣的修補(bǔ)都不可能承載和化解這些變化。正是基于這樣的背景，“流程銀行”被提上了改革日程。

為什么要建立流程銀行

2005年10月，銀監(jiān)會(huì)劉明康主席首次提出，當(dāng)前幾乎所有中資銀行業(yè)務(wù)流程都存在重大弊端，仍只是“部門銀行”，而不是“流程銀行”，導(dǎo)致針對(duì)客戶需求的服務(wù)、創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)防范等受到人為的限制，出了問題部門間相互推卸責(zé)任，難以查處，因此，應(yīng)努力改革銀行的組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程。事實(shí)上，最近幾年，監(jiān)管部門無論在推動(dòng)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革，還是督促其他中小銀行轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制上，都反復(fù)提到要盡快實(shí)施機(jī)構(gòu)改革，重建經(jīng)營(yíng)管理體制。而“流程銀行”的提出，足見監(jiān)管當(dāng)局對(duì)國(guó)內(nèi)金融發(fā)展形勢(shì)和對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行改革走向的深刻把握。可以說，建立“流程銀行”在政策導(dǎo)向上具有十分現(xiàn)實(shí)而深遠(yuǎn)的意義。

市場(chǎng)開放迫切需要解決國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行整體競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)的問題。同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)是粗放式經(jīng)營(yíng)普遍存在的現(xiàn)象，當(dāng)前，國(guó)內(nèi)銀行競(jìng)爭(zhēng)力較弱的一個(gè)突出表現(xiàn)就是同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，不具備與銀行自身資源和特點(diǎn)相適應(yīng)的競(jìng)爭(zhēng)能力，其背后是傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式。銀行發(fā)展的一般規(guī)律表明，隨著市場(chǎng)的深化和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，產(chǎn)品服務(wù)在銀行競(jìng)爭(zhēng)中的地位日益弱化，而內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理流程成為銀行確立競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的主要因素，并進(jìn)一步強(qiáng)化銀行在產(chǎn)品服務(wù)方面的競(jìng)爭(zhēng)能力。外資銀行的核心優(yōu)勢(shì)是基于功能完善的業(yè)務(wù)流程的高度差異化的產(chǎn)品服務(wù)能力、定價(jià)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、成本優(yōu)化能力和內(nèi)部運(yùn)作效率，這些潛在競(jìng)爭(zhēng)力正是目前國(guó)內(nèi)銀行最明顯的“短板”，也是與外資銀行最大的差距。因此，提出建立“流程銀行”，在國(guó)內(nèi)銀行市場(chǎng)即將實(shí)現(xiàn)完全開放的今天顯得尤為關(guān)鍵，只有徹底的流程再造才能使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行逐步建立現(xiàn)代銀行經(jīng)營(yíng)管理體制，提升整體競(jìng)爭(zhēng)能力。

通過流程化管理切實(shí)解決國(guó)內(nèi)銀行運(yùn)營(yíng)效率和成本控制能力低下的問題。目前，國(guó)內(nèi)銀行的經(jīng)營(yíng)管理基本上還是圍繞“部門銀行”的傳統(tǒng)體制來運(yùn)行?！安块T銀行”遵循傳統(tǒng)的分工理論，以銀行自我管理為中心，按照職能分工構(gòu)建內(nèi)部組織體系，往往造成流程分割。在金融競(jìng)爭(zhēng)日益市場(chǎng)化、金融產(chǎn)品日益復(fù)雜化和組合化、客戶需求日益?zhèn)€性化的發(fā)展趨勢(shì)下，原有的“部門銀行”體制就越來越不能適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)的變化，對(duì)客戶需求的響應(yīng)和調(diào)動(dòng)內(nèi)部資源的能力都受到體制阻隔，流程冗長(zhǎng)，效率低下，不能依據(jù)客戶或管理的性質(zhì)差異提供有區(qū)別的服務(wù)。同時(shí)，龐大的分行系統(tǒng)、大量的職能重合，以及部門之間由于資源或權(quán)力占有的協(xié)調(diào)不暢，都會(huì)形成過高的交易費(fèi)用和經(jīng)營(yíng)成本。再造流程，建立面向市場(chǎng)、客戶導(dǎo)向的組織結(jié)構(gòu)體系，可以使原本分割于不同部門的流程，按照最有利于滿足客戶需求和創(chuàng)造客戶價(jià)值的營(yíng)運(yùn)流程重新設(shè)計(jì)和組裝，重建完整的業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)的高效率，最大限度地簡(jiǎn)化流程和節(jié)省成本。

通過流程化管理解決國(guó)內(nèi)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力低下的體制性問題。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在三個(gè)層面：一是前提，二是基礎(chǔ)，三是方法。前提是公司治理結(jié)構(gòu)，方法是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等技術(shù)運(yùn)用水平，基礎(chǔ)是內(nèi)部管理流程。公司治理和管理技術(shù)正在逐步改進(jìn)，而管理流程改革相對(duì)滯后，并且由于牽涉面更廣、設(shè)計(jì)更復(fù)雜，因此顯得更為艱巨和重要。傳統(tǒng)的“部門銀行”體制呈現(xiàn)出部門之間、總分行之間的權(quán)力分割和資源割據(jù)，容易造成內(nèi)部人控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管虛化，風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)不落實(shí)等問題，實(shí)踐中往往表現(xiàn)為“風(fēng)險(xiǎn)最大化”或“風(fēng)險(xiǎn)逃避”，最終是總行失去對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。銀行業(yè)的開放和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，將促使國(guó)內(nèi)銀行面臨比過去更為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及各種組合化的風(fēng)險(xiǎn)都將對(duì)現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力及其組織體制構(gòu)成極大的沖擊，這也是監(jiān)管部門極力強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，在討論合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)提出“流程銀行”建設(shè)的一個(gè)主要緣由。因此，建設(shè)扁平化、集中化、專業(yè)化的“流程銀行”組織模式，輔之以高效的信息管理平臺(tái)，通過精簡(jiǎn)管理層次、優(yōu)化資源配置、集中后臺(tái)處理等，能夠從根本上改變國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的制度不足，在制度層面上基本解決銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的問題。

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在“流程銀行”建設(shè)方面的探索

外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變化以及監(jiān)管部門的政策導(dǎo)向，促使國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行開始認(rèn)真思考傳統(tǒng)“部門銀行”體制的弊端，并加快了流程再造和組織結(jié)構(gòu)重組的進(jìn)程。

按照業(yè)務(wù)條線垂直化管理的要求建立戰(zhàn)略單元的管理模式。

不少銀行實(shí)施了業(yè)務(wù)條線化管理的戰(zhàn)略單元（SBU）體制。一些股份制改革的國(guó)有商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)部門系統(tǒng)化管理職能的特點(diǎn)，建立以管理流程為主線的多個(gè)業(yè)務(wù)單元，實(shí)行從服務(wù)內(nèi)部客戶到服務(wù)外部客戶的服務(wù)流程體系和以獨(dú)立核算為核心的績(jī)效考核體系。例如，工商銀行按照資產(chǎn)、零售、新興三大業(yè)務(wù)板塊改造其上海分行的業(yè)務(wù)管理體制。中國(guó)銀行對(duì)一級(jí)分行業(yè)務(wù)線和產(chǎn)品線進(jìn)行改革，目前，其部分分行已經(jīng)初步建立了公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略單元和理財(cái)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略單元。股份制銀行中，已有交行、招商、浦發(fā)、民生等針對(duì)銀行卡、網(wǎng)上銀行、中小企業(yè)等新興業(yè)務(wù)按照利潤(rùn)中心的原則建立了集中經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略單元，興業(yè)銀行也提出要按照“流程銀行”理念盡快調(diào)整組織架構(gòu)，加快零售銀行總部建設(shè)。推行扁平化管理，精簡(jiǎn)管理層級(jí)。

扁平化管理是流程銀行的重要特征，通過減少管理環(huán)節(jié)，提高價(jià)值鏈管理效率，以實(shí)現(xiàn)貼近市場(chǎng)、快速應(yīng)變、增強(qiáng)戰(zhàn)略和管理執(zhí)行的能力。其中，國(guó)有商業(yè)銀行主要是實(shí)行二級(jí)分行對(duì)城區(qū)各分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)的直接管理，比如，中行取消了原城區(qū)管轄支行。深發(fā)展在新橋進(jìn)入后取消了分管副行長(zhǎng)管理層級(jí)，建立從總行信貸風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行總監(jiān)到分行或業(yè)務(wù)線高級(jí)信貸主管的授信垂直業(yè)務(wù)線。招行、民生等銀行通過建立授信、稽核等區(qū)域管理中心貼近或連接市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)垂直化管理。

推行集中化管理，實(shí)現(xiàn)前中后臺(tái)分離。

集中化管理是國(guó)際銀行業(yè)普遍采用的管理模式，通過對(duì)大量占用人力和時(shí)間的各種單證、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理實(shí)行后臺(tái)流水線作業(yè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制、不良資產(chǎn)管理等集中到總行或區(qū)域管理中心集中控制，極大提高了業(yè)務(wù)管理效率，降低了風(fēng)險(xiǎn)并減少了運(yùn)營(yíng)成本。目前，國(guó)內(nèi)銀行也開始借鑒國(guó)際銀行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)對(duì)資金清算、單證、放款、資金配置、授信等進(jìn)行集中化、專業(yè)化的運(yùn)作管理。比如，民生銀行較早實(shí)現(xiàn)對(duì)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的集中后臺(tái)處理，使前臺(tái)集中精力開展?fàn)I銷服務(wù)。工行上海分行統(tǒng)籌后臺(tái)管理，各個(gè)支行主要成為營(yíng)銷部門。2004年下半年，工行成立獨(dú)立于分行管轄之外的內(nèi)審局及分布在各地的內(nèi)審分局，由總行直接領(lǐng)導(dǎo)。而招行早在1999年就在總行層面設(shè)立了“單證處理中心”這一獨(dú)立運(yùn)作的二級(jí)部門，集中處理深圳本地和異地中小規(guī)模分行的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)。此外，各主要銀行都已按照單中心或多中心模式基本實(shí)現(xiàn)了全行的數(shù)據(jù)集中管理。

依托科技信息平臺(tái)建設(shè)，構(gòu)建差異化流程。

流程再造的一個(gè)核心理念是一切按照客戶服務(wù)的需要，建立最有價(jià)值和有區(qū)別的流程。目前，各家銀行都在加快流程的重建，主要是剔除低價(jià)值的操作環(huán)節(jié)，對(duì)過去相對(duì)繁瑣的管理環(huán)節(jié)進(jìn)行精簡(jiǎn)，尤其是信貸審批、業(yè)務(wù)操作等環(huán)節(jié)，建立質(zhì)量控制和問責(zé)制度。比如，對(duì)零售業(yè)務(wù)按照客戶價(jià)值不同進(jìn)行渠道分流，分別實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)和定制化服務(wù)，對(duì)公司客戶實(shí)行團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷，針對(duì)小企業(yè)和大公司客戶的不同特點(diǎn)采取不同的審批流程等，提高了流程效率和差異化服務(wù)的能力。在部分流程的設(shè)計(jì)上采用并行方式，改變過去順次作業(yè)的做法，比如，產(chǎn)品研發(fā)和信用評(píng)估同步、市場(chǎng)開發(fā)與風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查同步等。同時(shí)，經(jīng)過重新設(shè)計(jì)、梳理后的流程在新的IT架構(gòu)中得到了初步的運(yùn)用，進(jìn)一步推動(dòng)國(guó)內(nèi)銀行向模塊化、集約化管理推進(jìn)。

民生銀行在建設(shè)“流程銀行”方面的實(shí)踐

民生銀行是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行中較早提出并實(shí)施業(yè)務(wù)和管理流程再造的銀行，并在其最新的年報(bào)中明確將全力推進(jìn)“流程銀行”建設(shè)作為今年的工作重點(diǎn)。而從已披露的情況看，民生銀行在流程化管理方面確有諸多創(chuàng)新之點(diǎn)，具有一定的特色。按照其行領(lǐng)導(dǎo)的表述，民生銀行實(shí)施“流程銀行”改革的基本思路是，重新整合民生銀行的市場(chǎng)資源與資本資源，以客戶為中心，打造全新的商業(yè)模式和管理流程，從制度和流程上完成業(yè)務(wù)與收入結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品與客戶結(jié)構(gòu)、團(tuán)隊(duì)與組織結(jié)構(gòu)的三個(gè)重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。其具體改革架構(gòu)如下：

“流程銀行”建設(shè)的總體原則。

構(gòu)建面向市場(chǎng)、以客戶為導(dǎo)向的業(yè)務(wù)管理流程及其組織結(jié)構(gòu)，組織和流程設(shè)計(jì)從客戶需求出發(fā)，實(shí)現(xiàn)前中后臺(tái)分離并形成相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理單元。前臺(tái)負(fù)責(zé)外部客戶的營(yíng)銷服務(wù)，為利潤(rùn)中心；負(fù)責(zé)資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險(xiǎn)管理，為前臺(tái)服務(wù)，解決風(fēng)險(xiǎn)控制和資源配置的問題；后臺(tái)主要負(fù)責(zé)集中化的業(yè)務(wù)處理，以及人力資源支持和信息平臺(tái)支持。中后臺(tái)在進(jìn)一步完善獨(dú)立評(píng)審制度、獨(dú)立稽核制度和集中化不良資產(chǎn)清收制度的基礎(chǔ)上，按照成本中心的模式實(shí)行集中化管理。三大板塊共同構(gòu)成以客戶服務(wù)為中心的完整的全覆蓋流程體系。

構(gòu)建市場(chǎng)營(yíng)銷體系，逐步實(shí)現(xiàn)事業(yè)部管理模式。

前臺(tái)直接面向市場(chǎng)和客戶，打造公司業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)兩大業(yè)務(wù)板塊的營(yíng)銷體系，并分別成立業(yè)務(wù)發(fā)展委員會(huì)，協(xié)調(diào)資源分配及業(yè)務(wù)推動(dòng)進(jìn)程，按照管理流程設(shè)計(jì)產(chǎn)品部門，實(shí)行專業(yè)化營(yíng)銷。公司業(yè)務(wù)單元進(jìn)一步按照產(chǎn)品和業(yè)務(wù)細(xì)分為公司業(yè)務(wù)、小企業(yè)業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)，建立各業(yè)務(wù)線營(yíng)銷服務(wù)的全流程管理。目前，小企業(yè)業(yè)務(wù)已建立事業(yè)部制，實(shí)行工廠化的信貸管理模式。其他業(yè)務(wù)板塊正在按照專業(yè)化營(yíng)銷和專業(yè)化管理的要求進(jìn)行改革，最終是要形成獨(dú)立核算的事業(yè)部模式。零售銀行業(yè)務(wù)單元的銀行卡和電子銀行已按照事業(yè)部制運(yùn)行，零售業(yè)務(wù)部正在加快事業(yè)部管理模式的改革。

目前，民生銀行在廣州和深圳分行試點(diǎn)公司業(yè)務(wù)集中經(jīng)營(yíng)改革的基礎(chǔ)上，已經(jīng)在全行各分行推行公司業(yè)務(wù)集中經(jīng)營(yíng)改革。集中經(jīng)營(yíng)改革的主要思路是將原有支行下的公司業(yè)務(wù)職能全部集中到分行，變以支行為單元的公司業(yè)務(wù)體系為以分行為單元的公司業(yè)務(wù)體系。組建分行公司業(yè)務(wù)管理部，負(fù)責(zé)分行公司業(yè)務(wù)市場(chǎng)規(guī)劃、產(chǎn)品和信息支持、考核激勵(lì)等。按照區(qū)域金融的特點(diǎn)和分行的經(jīng)營(yíng)特色組建若干行業(yè)金融部或行業(yè)中心，原有公司業(yè)務(wù)人員按照自身的業(yè)務(wù)專長(zhǎng)和全行改革的需要分配到各行業(yè)金融部，組建專業(yè)化的銷售團(tuán)隊(duì)。而支行轉(zhuǎn)變?yōu)榱闶蹣I(yè)務(wù)的一個(gè)主要分銷渠道，負(fù)責(zé)營(yíng)銷、服務(wù)和結(jié)算。通過集中化經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)的客戶整合和客戶經(jīng)理整合。公司業(yè)務(wù)按照區(qū)域授信政策制定科學(xué)的市場(chǎng)規(guī)劃，明確市場(chǎng)定位、目標(biāo)客戶，進(jìn)行專業(yè)化營(yíng)銷，逐步形成區(qū)域特色。在風(fēng)險(xiǎn)管理流程上，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與客戶經(jīng)理雙線、并行調(diào)查制度，以規(guī)劃為指導(dǎo)，開展有針對(duì)的營(yíng)銷和客戶調(diào)查，減少盲目營(yíng)銷。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與授信貸前調(diào)查，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制前移。區(qū)域評(píng)審中心開展專業(yè)化評(píng)審，使評(píng)審效率提高，并切實(shí)簡(jiǎn)化管理流程。構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債管理體系和全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，逐步形成專業(yè)化的資源配置和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

主要履行資源配置和風(fēng)險(xiǎn)管理兩大功能，形成資產(chǎn)負(fù)債管理體系和風(fēng)險(xiǎn)管理體系兩大管理板塊。資產(chǎn)負(fù)債管理體系設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)，下設(shè)資產(chǎn)負(fù)債管理、財(cái)務(wù)管理和資金交易三大部門。資產(chǎn)負(fù)債管理部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性管理、資金內(nèi)部定價(jià)和配置，以及資產(chǎn)負(fù)債的組合管理。財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)控制和財(cái)務(wù)資源配置。資金交易部門負(fù)責(zé)按照組合管理和流動(dòng)性管理計(jì)劃開展資金交易。

風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，并設(shè)有授信、監(jiān)控、合規(guī)審查和稽核等部門，負(fù)責(zé)全行的風(fēng)險(xiǎn)政策制訂、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。2002年民生銀行首次實(shí)行獨(dú)立評(píng)審制度，經(jīng)過幾年的探索和完善，基本實(shí)現(xiàn)了獨(dú)立和專業(yè)化的評(píng)審機(jī)制，以及深入一線的垂直化管理體系。獨(dú)立稽核制度也于2004年正式建立，逐步形成了專業(yè)化、多線條、獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系。2005年新成立專門的法律合規(guī)部門，履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的全程監(jiān)控職能。

構(gòu)建信息技術(shù)和后臺(tái)運(yùn)營(yíng)支持體系，逐步建立強(qiáng)大的信息管理、人力資源和后臺(tái)業(yè)務(wù)處理的集中化綜合運(yùn)營(yíng)平臺(tái)。

建設(shè)“流程銀行”必須以集成化的信息管理技術(shù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用信息技術(shù)的優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)新流程的程序化、模塊化控制，并為各業(yè)務(wù)和管理線提供高質(zhì)量的信息產(chǎn)品，提高決策科學(xué)性。民生銀行在國(guó)內(nèi)銀行率先實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)大集中，并在2002年開始其稱之為“系統(tǒng)”的信息化建設(shè)，提出數(shù)字化管理戰(zhàn)略。從了解的情況看，民生銀行已完成了管理會(huì)計(jì)、客戶信息管理、會(huì)計(jì)后臺(tái)處理、非現(xiàn)場(chǎng)稽核、對(duì)公信貸風(fēng)險(xiǎn)管理等十多項(xiàng)信息系統(tǒng)的開發(fā)、上線和改造，以及企業(yè)級(jí)數(shù)據(jù)倉庫的建設(shè)，初步構(gòu)成了該行相對(duì)完整的信息化管理體系。

目前，民生銀行的信息技術(shù)與后臺(tái)運(yùn)營(yíng)支持體系涵蓋了科技開發(fā)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng)、人力資源管理和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)集中處理等多個(gè)支持部門，集中化地為業(yè)務(wù)發(fā)展提供后臺(tái)支持。設(shè)立了信息技術(shù)與運(yùn)營(yíng)支持委員會(huì)，分部門負(fù)責(zé)全行的科技開發(fā)、信息管理、人力資源支持和后臺(tái)業(yè)務(wù)集中處理等。新的IT架構(gòu)突出面向客戶的集中化的信息管理流程，構(gòu)建基于精細(xì)化管理的數(shù)字平臺(tái)。會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)后臺(tái)集中處理實(shí)行前臺(tái)分散受理、后臺(tái)集中處理的管理模式，在業(yè)務(wù)處理中心實(shí)行流水線作業(yè)，不僅提高了業(yè)務(wù)運(yùn)行效率，并且成為防范和管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。

第6篇：商業(yè)管理論文范文

一、國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)集中管理模式設(shè)計(jì)

（一）指導(dǎo)思想。按照“效益最大化，成本最小化”的要求，以預(yù)算管理為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為平臺(tái)，以內(nèi)部控制為手段，以業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)為依據(jù)，通過集中管理，建立健全適應(yīng)現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)要求的銀行治理結(jié)構(gòu)和管理型會(huì)計(jì)核算新體系，全面推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行穩(wěn)定、持續(xù)、健康發(fā)展。

（二）基本原則。國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)施集中管理必須堅(jiān)持四個(gè)原則：節(jié)約成本原則，通過合理制定統(tǒng)一的支出標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行源頭控制，節(jié)約成本；提高效益原則，通過科學(xué)編制預(yù)算，實(shí)行總量控制，將有限的資金捆綁使用，充分發(fā)揮整體效益；規(guī)范管理原則，通過實(shí)行集中收付，讓各商業(yè)銀行用錢見不到錢，從源頭上治理腐敗，規(guī)范管理；公開透明原則，利用網(wǎng)絡(luò)，將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)適時(shí)進(jìn)行公開，達(dá)到既科學(xué)決策，又強(qiáng)化監(jiān)督的目的。

（三）主要內(nèi)容。具體而言：

1、成立機(jī)構(gòu)。一是成立人民銀行資金核算中心和審批中心。核算中心負(fù)責(zé)預(yù)算的匯總，用款申請(qǐng)計(jì)劃指標(biāo)的錄入和資金清算；審批中心負(fù)責(zé)憑證、票據(jù)的審核審查，下達(dá)用款計(jì)劃，監(jiān)督收支是否合法。二是成立各商業(yè)銀行分級(jí)資金核算中心，負(fù)責(zé)上報(bào)本部門的用款計(jì)劃，上報(bào)預(yù)算編制、資金清算和財(cái)務(wù)核算。通過成立機(jī)構(gòu)，構(gòu)建三級(jí)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。三級(jí)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)如下圖所示：

2、三級(jí)核算。即“總行一級(jí)分行二級(jí)分行”三級(jí)核算。

3、統(tǒng)編預(yù)算。統(tǒng)一制定財(cái)務(wù)計(jì)劃，編制各商業(yè)銀行預(yù)算是財(cái)務(wù)集中管理的基礎(chǔ)。必須按照“一個(gè)銀行一本預(yù)算”的要求，即各商業(yè)銀行的所有收入、支出、債務(wù)、債權(quán)、資產(chǎn)都在預(yù)算中完整反映。收入核定基數(shù)，實(shí)行統(tǒng)籌，與支出掛鉤。收入完成核定任務(wù)數(shù)，所有支出按預(yù)算執(zhí)行；如果當(dāng)年收入掉收，在次年預(yù)算支出的項(xiàng)目中實(shí)行遞減；如果超收，實(shí)行比例分成，次年增加預(yù)算。收入的收繳實(shí)行統(tǒng)一開設(shè)的收入賬戶直接繳存。支出細(xì)化定員定額標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行集中支付。編制程序嚴(yán)格執(zhí)行“兩上兩下”政策，確保真實(shí)可行，國(guó)有商業(yè)銀行預(yù)算編制程序如下圖所示：

4、集中支付。集中支付主要分直接和授權(quán)支付。直接支付的范圍包括工資支出、工程支出、大宗物品等，由資金中心直接支付給收款人或收款單位賬戶。授權(quán)支付的主要范圍是小額公用支出、零星支出、特需支出、未納入直接支付的其他支出，如出差費(fèi)用等。

二、實(shí)施財(cái)務(wù)集中管理的保障措施

第一，全面清理各國(guó)有商業(yè)銀行家底。主要清查近3年的財(cái)務(wù)情況，包括現(xiàn)金存量、債務(wù)債權(quán)情況、收支情況、資產(chǎn)情況等。對(duì)所有的資產(chǎn)重新造冊(cè)登記；所有現(xiàn)金全部納入重新開設(shè)的收入賬戶存儲(chǔ)；債權(quán)債務(wù)實(shí)行分類管理，制定收付年度計(jì)劃。為編制統(tǒng)一的預(yù)算、建立大集成數(shù)據(jù)庫提供參考依據(jù)。

第二，建立統(tǒng)一賬戶管理體系。撤銷所有國(guó)有商業(yè)銀行現(xiàn)有的財(cái)務(wù)賬戶，重新設(shè)置統(tǒng)一的兩大類賬戶：收入賬戶和支出賬戶。收入賬戶用于記錄、核算和反映各國(guó)有商業(yè)銀行收入情況，并與支出賬戶進(jìn)行清算；支出賬戶用于記錄、核算和反映各國(guó)有商業(yè)銀行支出情況，并與收入賬戶進(jìn)行清算。其中支出賬戶分小額現(xiàn)金賬戶和直接支付賬戶：小額賬戶按用于記錄、核算和反映授權(quán)支付情況，反映一些零星支出活動(dòng)；直接支付賬戶主要用于記錄，核算和反映直接支付情況。

第三，合理制定定員定額標(biāo)準(zhǔn)。在全面清理的基礎(chǔ)上，以地區(qū)為單位按照3年平均水平，合理制定人員工資、補(bǔ)助津貼、社會(huì)保障、公用支出、資產(chǎn)購置等統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。另外，如果收入超收或短收，此標(biāo)準(zhǔn)在次年作出相應(yīng)的增減。標(biāo)準(zhǔn)制定后，要嚴(yán)格對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)編制統(tǒng)一的各國(guó)有商業(yè)銀行預(yù)算。

第四，強(qiáng)化預(yù)算的執(zhí)行監(jiān)督。各國(guó)有商業(yè)銀行的預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，必須嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算的嚴(yán)肅性。對(duì)大宗的資產(chǎn)購置或房屋修繕，實(shí)行統(tǒng)一采購；個(gè)人工資實(shí)行存折統(tǒng)一支付?？傊?，每一筆支出都必須有預(yù)算才支，沒有預(yù)算不付。

第五，加快會(huì)計(jì)電算化改革的步伐。由于國(guó)有商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的種類繁多、涉及面廣，僅靠傳統(tǒng)手工管理、手工核算遠(yuǎn)遠(yuǎn)不適應(yīng)工作要求，必須實(shí)行電算化管理。財(cái)務(wù)集中改革是否成功，關(guān)鍵在于研制科學(xué)、合理、操作性強(qiáng)的財(cái)務(wù)軟件。因此，必須加快銀行系統(tǒng)財(cái)務(wù)軟件的研制，并與銀行金庫等實(shí)行有效對(duì)接。這樣既可使一分一厘資金都在網(wǎng)絡(luò)中完全反映，增加決策分析的能力，同時(shí)，也可利用網(wǎng)絡(luò)控制實(shí)行源頭控管，杜絕腐敗現(xiàn)象發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

第7篇：商業(yè)管理論文范文

隨著經(jīng)濟(jì)全球化步伐的不斷加快，我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口也發(fā)展迅速，截止2014年我國(guó)外貿(mào)進(jìn)出口達(dá)26．43萬億元，我國(guó)外貿(mào)出口量逐年增加。目前，我國(guó)外貿(mào)出口呈現(xiàn)良好發(fā)展情況，盡管當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)走勢(shì)難以掌握，全球范圍內(nèi)缺少新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，但是2015年我國(guó)外貿(mào)出口發(fā)展還是面臨很多的積極因素，出口還是穩(wěn)步增長(zhǎng)的。在看到外貿(mào)出口增長(zhǎng)的同時(shí)，也要注意到賴賬的風(fēng)險(xiǎn)性。在我國(guó)出口不斷增長(zhǎng)的情況下，國(guó)際保理業(yè)務(wù)擁有良好的發(fā)展前景，風(fēng)險(xiǎn)的防范也成為重要課題，因此國(guó)內(nèi)外學(xué)者都積極研究國(guó)際保理業(yè)務(wù)和國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。Charpentier（2003）分析了保理和信用保險(xiǎn)的競(jìng)爭(zhēng)性和互補(bǔ)性，指出應(yīng)從應(yīng)收賬款管理的整體概念，充分利用兩者的特點(diǎn)以互補(bǔ)，尤其是在保理業(yè)務(wù)中可以借助信用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。王杰（2013）認(rèn)為我國(guó)保理業(yè)務(wù)存在法律不健全、保理意識(shí)有待改善等問題，并對(duì)存在的問題提出對(duì)策建議，提出的建議有：提高國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員的培養(yǎng)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，以達(dá)到加快我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展目的。因此，針對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的問題，本文以國(guó)際貿(mào)易出口背景下的國(guó)際保理業(yè)務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，研究國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，期望對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理提出有效的對(duì)策建議，幫助商業(yè)銀行科學(xué)高效的開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)，防范國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

2．1我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前，國(guó)際保理的概念還沒有一個(gè)統(tǒng)一的說法，就《國(guó)際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則》2010的修訂版本中定義：“根據(jù)保理協(xié)議，供應(yīng)商為了獲得融資、賬戶管理、資信調(diào)查、托收、買家信用擔(dān)保等服務(wù)，而將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商”。而目前普遍接受的解釋是：指出口商采用賒銷、承兌交單等方式銷售貨物，把應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商提供應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、進(jìn)口商資信調(diào)查、銷售分戶賬管理等服務(wù)，而出口商轉(zhuǎn)讓時(shí)可以獲得70％－80％的預(yù)付賬款與100％的貼現(xiàn)融資。我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，圖1顯示我國(guó)保理量逐年增加，2013年達(dá)到378，18百萬歐元，上升10％，并且我國(guó)國(guó)際保理量占世界的比例也在逐年上升，如圖1所示，國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展前景很好，但是也要看到，我國(guó)的保理業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在問題國(guó)際保理與國(guó)內(nèi)保理的對(duì)比，國(guó)內(nèi)保理量明顯比國(guó)際保理要高，并且每年差額逐年增加，而且有持續(xù)增長(zhǎng)之勢(shì)。

2．2我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類，本文僅把風(fēng)險(xiǎn)分為國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)的商業(yè)銀行對(duì)國(guó)際保理上風(fēng)險(xiǎn)管理已采取了許多措施，也意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行不是采取設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，而是對(duì)于國(guó)際保理業(yè)務(wù)中的不同風(fēng)險(xiǎn)采取具體的風(fēng)險(xiǎn)防范手段。首先，商業(yè)銀行設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門，對(duì)存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。比如中國(guó)建設(shè)銀行，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，中國(guó)交通銀行設(shè)立了［1＋3＋2］風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，且下設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與反洗錢三個(gè)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，各個(gè)管理部門都有統(tǒng)一的管理規(guī)范，相互合作管理風(fēng)險(xiǎn)；工商銀行實(shí)施董事會(huì)、高級(jí)管理層、全行員工各自履行相應(yīng)職責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效控制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的全部風(fēng)險(xiǎn)。其次，商業(yè)銀行分別對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)分別制定詳細(xì)防范方法。比如中國(guó)銀行為了降低海外機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)，通過完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度，加強(qiáng)評(píng)級(jí)管理，強(qiáng)化限額管控，完善國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理體系，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)潛在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)的管理，有效控制了信用風(fēng)險(xiǎn)。最后，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量方式實(shí)施，通過采用較高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，達(dá)到更好的度量風(fēng)險(xiǎn)，為有效控制風(fēng)險(xiǎn)提供可能。比如中國(guó)建設(shè)銀行客觀、準(zhǔn)確地分析和評(píng)估實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，就信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量來說，已開發(fā)完成包括違約概率（PD）、期限（M）的內(nèi)部評(píng)級(jí)模型、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD），建立起包括16級(jí)PD和5級(jí)LGD的兩維主標(biāo)尺以及由上述風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）、預(yù)期損失（EL）、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率（RORAC）等工具。但是，我們?cè)谌〉昧己冒l(fā)展的情況下，也應(yīng)該看到所存在的不足，只有不斷完善國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，才能更好的促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展壯大。

3我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)和政策正在不斷完善，各商業(yè)銀行也在不斷加強(qiáng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)和水平，但由于我國(guó)國(guó)際保理業(yè)務(wù)發(fā)展處于初期，風(fēng)險(xiǎn)管理水平和經(jīng)驗(yàn)還不足，與國(guó)際先進(jìn)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系相比，存在著很大差距，存在以下幾個(gè)方面的問題：

3．1國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在的問題

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效管理的前提條件，只有良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，才能最大程度減輕風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等較難識(shí)別，特別是信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難度最大，信用風(fēng)險(xiǎn)主體多，包括出口商、進(jìn)口商、進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際保理業(yè)務(wù)中，要準(zhǔn)確、及時(shí)識(shí)別是比較困難的，主要的問題有：一是缺乏識(shí)別的優(yōu)秀人才。各大銀行人員結(jié)構(gòu)，可以看出各大銀行人員學(xué)歷多集中在本科和大專學(xué)歷上，并且股份制銀行本科與大專的相對(duì)比例要高于四大行，本科比例相對(duì)較高，學(xué)歷高低影響識(shí)別能力。國(guó)際保理業(yè)務(wù)涵蓋國(guó)際貿(mào)易、銀行、法律、計(jì)算機(jī)等領(lǐng)域，需要從業(yè)人員熟悉國(guó)際金融、國(guó)際貿(mào)易規(guī)則、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、國(guó)際商法、慣例等方面知識(shí)，掌握計(jì)算機(jī)操作和熟練的英語運(yùn)用等等。目前，很多相關(guān)從業(yè)人員一般都沒有經(jīng)過專門的國(guó)際保理培訓(xùn)，在實(shí)踐中也缺少實(shí)務(wù)方面的鍛煉。這在一定程度上限制國(guó)際保理業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，也可能導(dǎo)致從業(yè)人員不能識(shí)別國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。二是沒有有效的識(shí)別方法。我國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)起步比較晚，雖然其他業(yè)務(wù)也需要風(fēng)險(xiǎn)管理，但是由于業(yè)務(wù)不同，需要形成針對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)。現(xiàn)行的識(shí)別方法主要基于財(cái)務(wù)分析，據(jù)了解，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別大部分基于財(cái)務(wù)因素，但是國(guó)外的先進(jìn)識(shí)別技術(shù)對(duì)非財(cái)務(wù)因素給予足夠重視，這限制了運(yùn)用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。

3．2國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度量存在的問題

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量，我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)度量的觀念比較落后，缺乏定量測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)度量的精確性和準(zhǔn)確性也比較差，從而計(jì)算結(jié)果的可信度比較差。比如信用風(fēng)險(xiǎn)度量，傳統(tǒng)的銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法主要有“5C”原則、OCC貸款評(píng)級(jí)法、《新巴塞爾資本協(xié)議》信用風(fēng)險(xiǎn)度量方法等，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)度量的方法主要包括：“一逾二呆”、“五級(jí)分類”信用風(fēng)險(xiǎn)度量法、貸款風(fēng)險(xiǎn)度和信用等級(jí)評(píng)定，度量方法相對(duì)于國(guó)際方法是比較落后的，并且信用風(fēng)險(xiǎn)度量的方法更多是依靠信貸業(yè)務(wù)員分析企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況等，然后進(jìn)行綜合評(píng)定，主觀性較強(qiáng)，影響度量的結(jié)果。

3．3國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估存在的問題

目前，我國(guó)金融業(yè)實(shí)施分業(yè)經(jīng)營(yíng)，與保險(xiǎn)公司的合作受到制約，商業(yè)銀行缺乏再擔(dān)保，必須獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，成本相對(duì)較大。因此，我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理中，普遍需要采取抵押品的方式。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)進(jìn)出口商、對(duì)手保理商的信用評(píng)估能力和資金流動(dòng)的監(jiān)控能力比較差，對(duì)于進(jìn)出口商和對(duì)手保理商的信用評(píng)估只能采取事前的審查，而不是事前評(píng)估與事中的動(dòng)態(tài)監(jiān)控結(jié)合，并且傳統(tǒng)的信用等級(jí)評(píng)定都是以企業(yè)的償債能力及盈利能力作為標(biāo)準(zhǔn)，而國(guó)際保理業(yè)務(wù)同一般流動(dòng)資金貸款性質(zhì)上存在本質(zhì)的差別，這就會(huì)導(dǎo)致評(píng)估缺乏準(zhǔn)確性、科學(xué)性。對(duì)于國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行大部分采取事前調(diào)查評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，而在業(yè)務(wù)過程中，忽視風(fēng)險(xiǎn)變化過程，增加了損失的可能性。

3．4國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在幾個(gè)問題：首先，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制方法，國(guó)際保理業(yè)務(wù)采取審批授信等直接控制方式，而不是直接控制與以定量分析等間接控制相結(jié)合的方式，缺乏定量分析風(fēng)險(xiǎn)，并且強(qiáng)調(diào)事后被動(dòng)的監(jiān)督管理，而不是事前主動(dòng)引導(dǎo)管理和事后被動(dòng)監(jiān)督管理相結(jié)合的方法；其次，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理途徑，商業(yè)銀行采取末端治理型管理的方式，而不是源頭控制型管理與末端治理型管理相結(jié)合，風(fēng)險(xiǎn)控制途徑狹窄；最后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，商業(yè)銀行缺乏完善的控制體系，盡管每一銀行都有風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，但是比較單一，且都是對(duì)全部業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，缺乏獨(dú)立的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并且需要擁有全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

4我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

4．1完善社會(huì)信用體系

國(guó)際保理能夠得以蓬勃發(fā)展應(yīng)得益于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中存在較好的信用體系，建立信用體系是國(guó)際保理建康順暢發(fā)展的基礎(chǔ)。一是加快信用立法工作。信用立法不僅應(yīng)該涵蓋信用方面，對(duì)信用中介也要提供一定的保護(hù)，為了社會(huì)信用體系的良好發(fā)展，應(yīng)該出臺(tái)相關(guān)信用的法律法規(guī)，對(duì)信用中介組織的成立、操作和運(yùn)行也要進(jìn)行規(guī)范。二是加快企業(yè)征信系統(tǒng)建立。企業(yè)征信體系的展開首先可以從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)開始，通過銀行等的客戶信息體系，可以得到客戶的信貸情況、信用情況和拖欠還款情況等信息，然后，通過國(guó)家在全社會(huì)展開企業(yè)征信操作。當(dāng)企業(yè)征信系統(tǒng)建立成熟，數(shù)據(jù)開放給需要的部門使用，達(dá)到數(shù)據(jù)開放利用，發(fā)揮數(shù)據(jù)的作用。

4．2改善我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)條件

4．2．1培養(yǎng)國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人才

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要注重風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要條件。國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要熟悉國(guó)際保理、國(guó)際外匯市場(chǎng)、世界經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)和國(guó)際金融市場(chǎng)的管理人員，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理、識(shí)別、度量、評(píng)價(jià)、決策、控制方法與操作都有一定的了解，國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)管理人員最好能做到在種種不確定因素帶來的國(guó)際保理風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，主動(dòng)采取避險(xiǎn)措施，使銀行遭受的損失降到最低。一方面，對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員要進(jìn)行定期培訓(xùn)。另一方面，要不斷完善員工激勵(lì)機(jī)制。

4．2．2進(jìn)一步加強(qiáng)信息化、電子化建設(shè)

通過資信調(diào)查，國(guó)家保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理可以詳細(xì)了解進(jìn)出口商的情況，而資信調(diào)查則依靠可靠信息來源和現(xiàn)代化的信息處理技術(shù)。我國(guó)商業(yè)銀行可以借鑒國(guó)外的技術(shù)，即采用EDI技術(shù)，通過建立完善的客戶信息系統(tǒng)，加強(qiáng)客戶信息管理。另一方面，商業(yè)銀行可以與FCI其他成員、國(guó)內(nèi)外銀行建立信息交流系統(tǒng)，通過計(jì)算機(jī)終端進(jìn)行數(shù)據(jù)的傳輸，逐步加強(qiáng)自身信息建設(shè)，完善電子化。

4．3積極加入FCI，加強(qiáng)交流與合作

目前，我國(guó)商業(yè)銀行加入國(guó)際保理商聯(lián)合協(xié)會(huì)的數(shù)量相對(duì)較少，缺乏與其他保理商的交流合作，在風(fēng)險(xiǎn)管理上也缺乏其他保理商的協(xié)助。因此，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該積極加入FCI，加強(qiáng)與國(guó)外保理商的交流合作，學(xué)習(xí)他們風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)。其次，應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究，國(guó)際保理業(yè)務(wù)收益較高，伴隨著風(fēng)險(xiǎn)性也較大，加之其業(yè)務(wù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)種類較多，因此，風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研究能力，可以召開國(guó)內(nèi)外保理商的風(fēng)險(xiǎn)交流會(huì)，共同探討風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。

4．4構(gòu)建全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式

首先，構(gòu)建完善的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)該完善進(jìn)出口商的資信調(diào)查系統(tǒng)，分不同部門進(jìn)行審核，確保結(jié)果的正確性，對(duì)于相關(guān)數(shù)據(jù)也要善于運(yùn)用信息系統(tǒng)進(jìn)行管理，對(duì)于每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，都要做到事前、事中、事后動(dòng)態(tài)的監(jiān)督管理，然后把信息系統(tǒng)處理結(jié)果傳輸?shù)叫枰牟块T。其次，完善管理組織架構(gòu)，商業(yè)銀行設(shè)立獨(dú)立的國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以較為獨(dú)立的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理職能，較少受到其他部門的影響，客觀的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并且由于管理部門專職進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，專業(yè)性較強(qiáng)。

4．5嘗試與保險(xiǎn)公司合作

第8篇：商業(yè)管理論文范文

企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力概念的提出源于80年代的日美經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)。經(jīng)過深入的觀察和研究，經(jīng)濟(jì)學(xué)者發(fā)現(xiàn)在競(jìng)爭(zhēng)中獲勝的企業(yè)無一例外地在某些方面具有自己的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，且這種優(yōu)勢(shì)來源于企業(yè)在資源、技術(shù)、內(nèi)部機(jī)制或價(jià)值觀等方面的創(chuàng)新能力和壟斷地位，于是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力概念應(yīng)運(yùn)而生。

隨著證券市場(chǎng)的日益成熟、監(jiān)管的日益嚴(yán)謹(jǐn)及證券業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，我國(guó)券商經(jīng)過10年的粗放式發(fā)展后，也愈來愈發(fā)現(xiàn)培育企業(yè)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要性，并開始對(duì)其進(jìn)行探索及研究。

筆者作過一次較廣泛的券商調(diào)研，發(fā)現(xiàn)許多券商對(duì)于核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行了思考，并得出了很有價(jià)值的結(jié)論。在此基礎(chǔ)上，本文認(rèn)為券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的構(gòu)造與其核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育及其持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獲得有極大的關(guān)系。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)與其核心能力的關(guān)系

我國(guó)券商業(yè)務(wù)主要由自營(yíng)業(yè)務(wù)、承銷業(yè)務(wù)及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)三大塊傳統(tǒng)業(yè)務(wù)組成，在機(jī)構(gòu)上也相應(yīng)地設(shè)有經(jīng)管總部、投行總部及資產(chǎn)管理總部三大業(yè)務(wù)主體。但由于券商發(fā)展的歷史特點(diǎn)，我國(guó)券商三大主要業(yè)務(wù)之間關(guān)聯(lián)度很差，三大業(yè)務(wù)部門各自為戰(zhàn)，缺乏信息溝通，更談不上業(yè)務(wù)上的支持與聯(lián)合，使許多可以共享的資源及基礎(chǔ)活動(dòng)得不到共享，極大地影響了券商的進(jìn)一步發(fā)展。

國(guó)內(nèi)某券商曾就阻礙其發(fā)展的因素作過一次調(diào)查，其主要結(jié)論如下：

1.目前阻礙券商進(jìn)一步高速成長(zhǎng)的最重要因素仍來自于公司內(nèi)部，而外部因素如監(jiān)管過嚴(yán)等則處于比較次要的地位；

2.公司制度性因素成為目前阻礙券商進(jìn)一步高速成長(zhǎng)的最重要因素，具體說就是激勵(lì)機(jī)制不足和各部門之間配合不夠。這充分說明券商內(nèi)部各部門配合協(xié)調(diào)問題已經(jīng)成為影響其事業(yè)發(fā)展的重要制度；

3.從業(yè)時(shí)間越長(zhǎng)的員工越是將各部門的配合問題放在第一位。這說明各部門配合不力是券商積惡難去的一個(gè)老問題；

4.管理部門將各部門的配合問題作為第一位的因素。其實(shí)各部門之間的配合實(shí)際上就是一個(gè)管理問題，管理部門將這個(gè)問題提出來，一方面說明這個(gè)問題管理部門體會(huì)得最深刻，另一方面說明券商現(xiàn)有的制度還不能使管理部門很好地解決部門間的協(xié)調(diào)與配合；

5.不僅員工在需要其他部門配合時(shí)感到配合不力，經(jīng)理層包括總經(jīng)理在需要其他部門配合時(shí)也感到不盡如人意。

筆者調(diào)研的結(jié)果表明，上述結(jié)論對(duì)我國(guó)券商來說具有普遍的意義，各業(yè)務(wù)部門間缺乏協(xié)調(diào)與合作、各業(yè)務(wù)單元間缺乏關(guān)聯(lián)，已成為制約我國(guó)券商發(fā)展的一大主要問題。

隨著證券業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)的日益嚴(yán)峻，越來越多的券商已意識(shí)到構(gòu)造自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的迫切性，在經(jīng)營(yíng)管理上大下功夫。但由于我國(guó)券商的發(fā)展時(shí)間很短，且業(yè)務(wù)發(fā)展的粗放式進(jìn)程使其核心能力大都未能形成。隨著我國(guó)證券市場(chǎng)的發(fā)展與完善，隨著證券業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)化以及券商自身能力的積累，今后將是我國(guó)券商形成各自特殊核心能力及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的時(shí)期。

本文認(rèn)為，券商競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獲得主要在于券商必須培育出可持久的企業(yè)核心能力，券商的核心能力是其持續(xù)性競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的主要源泉。根據(jù)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力理論，核心競(jìng)爭(zhēng)力是企業(yè)多方面技能和企業(yè)運(yùn)行機(jī)制的有機(jī)融合，是企業(yè)不同業(yè)務(wù)單元、不同技術(shù)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)及技能的有機(jī)結(jié)合。其不僅僅表現(xiàn)為關(guān)鍵業(yè)務(wù)、關(guān)鍵技術(shù)、關(guān)鍵資源或企業(yè)的運(yùn)行機(jī)制，更為重要的是它們之間的有機(jī)融合，是各種能力的提升。

對(duì)于核心競(jìng)爭(zhēng)力有個(gè)很形象的解釋。如券商這樣的多樣化公司就像一棵大樹，樹干和主枝是核心產(chǎn)品，分枝是業(yè)務(wù)單元，樹葉、花朵和果實(shí)是最終產(chǎn)品，提供養(yǎng)分、維系生命、穩(wěn)固樹身的根就是核心競(jìng)爭(zhēng)能力。它是公司內(nèi)部如何協(xié)調(diào)紛繁復(fù)雜的生產(chǎn)技能和過程的知識(shí)及信息的匯總，是凝聚公司現(xiàn)有多種業(yè)務(wù)的“膠水”。

綜上所述，券商的核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)調(diào)的是公司內(nèi)部的協(xié)調(diào)機(jī)制。它不僅僅是業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)調(diào)與配合，更應(yīng)該是各種業(yè)務(wù)在技能、資源、管理等多方面的融合，尤其是提供與實(shí)現(xiàn)這種融合的企業(yè)運(yùn)行機(jī)制。因此目前對(duì)于券商來說，合理構(gòu)造自己的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使多項(xiàng)業(yè)務(wù)形成關(guān)聯(lián)，并在制度及機(jī)構(gòu)上作出相應(yīng)安排，確保這種融合的實(shí)施，是券商構(gòu)造其核心競(jìng)爭(zhēng)力的當(dāng)務(wù)之急。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)三原則

經(jīng)過一輪高速增長(zhǎng)時(shí)期，我國(guó)券商正從強(qiáng)調(diào)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向強(qiáng)調(diào)效益，這也是全球經(jīng)濟(jì)的共同特點(diǎn)。筆者認(rèn)為，為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，我國(guó)券商應(yīng)以業(yè)務(wù)組合規(guī)劃策略代替業(yè)務(wù)單元策略，尋求業(yè)務(wù)單元間的關(guān)聯(lián)，發(fā)揮業(yè)務(wù)單元間的協(xié)同效應(yīng)，使各業(yè)務(wù)單元可彼此共享基礎(chǔ)性和輔活動(dòng)，從而降低成本或促進(jìn)差異性，以獲得持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而實(shí)現(xiàn)這一戰(zhàn)略的關(guān)鍵是合理構(gòu)造券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，尋求最佳業(yè)務(wù)單元組合，以形成券商的核心競(jìng)爭(zhēng)力和持久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為此必須遵循以下原則：

一、強(qiáng)項(xiàng)原則

構(gòu)造券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)首先要選擇相應(yīng)的業(yè)務(wù)單元，構(gòu)成券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的每項(xiàng)業(yè)務(wù)最好是券商的強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)，是券商擁有最多資源的業(yè)務(wù)，因而也是券商最易成功、效益最好的業(yè)務(wù)。因此券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的第一條原則即強(qiáng)項(xiàng)原則。一般來說，券商強(qiáng)項(xiàng)來自以下幾方面：

1.過去成功業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)。如果券商在某項(xiàng)業(yè)務(wù)上獲得較大成就，表明券商就該項(xiàng)業(yè)務(wù)形成了較豐富的成功經(jīng)驗(yàn)，積累了大量人力資源、客戶資源、銷售網(wǎng)絡(luò)資源和關(guān)系資源，該項(xiàng)業(yè)務(wù)自然是券商的強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)。

2.特殊的背景及關(guān)系。券商與企業(yè)、行業(yè)部門或地方政府的特殊關(guān)系，是券商強(qiáng)項(xiàng)的另一重要來源。這種良好的關(guān)系資源，將有助于券商選擇細(xì)分市場(chǎng)，實(shí)施差異化戰(zhàn)略。因此券商應(yīng)在業(yè)務(wù)開展的過程中，及時(shí)培育并長(zhǎng)期保持這種緊密關(guān)系。

3.研究強(qiáng)項(xiàng)。券商對(duì)于某些問題特別的研究力量將有助于券商形成業(yè)務(wù)的創(chuàng)新能力，從而構(gòu)成其相對(duì)強(qiáng)項(xiàng)。國(guó)內(nèi)某券商在全公司范圍內(nèi)的一次問卷調(diào)查表明，研究力量對(duì)券商各項(xiàng)業(yè)務(wù)具有強(qiáng)大的支持作用，尤其是對(duì)營(yíng)業(yè)部及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的強(qiáng)有力的支持作用。

4.成本強(qiáng)項(xiàng)。券商在何處形成規(guī)?；蚨囗?xiàng)業(yè)務(wù)分擔(dān)成本的狀況，將使券商具有一定的成本優(yōu)勢(shì)，這樣的一些業(yè)務(wù)相對(duì)成為券商強(qiáng)項(xiàng)業(yè)務(wù)。如申銀萬國(guó)在經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)上，由于形成了有效的資訊及管理等支持體系，從而具有了相對(duì)其他券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的成本優(yōu)勢(shì)。

5.財(cái)務(wù)強(qiáng)項(xiàng)。如果券商能夠?qū)ν饨缱兓锌焖俚姆磻?yīng)能力，在財(cái)務(wù)和其他資源方面能對(duì)業(yè)務(wù)單位的變化提供支持，則該券商在創(chuàng)新業(yè)務(wù)上也會(huì)具有強(qiáng)項(xiàng)。

6.資金強(qiáng)項(xiàng)。如果券商有大量的現(xiàn)金流或暢通的融資渠道，這無疑將給券商在許多業(yè)務(wù)方面帶來優(yōu)勢(shì)。

經(jīng)過10年的發(fā)展，應(yīng)該說我國(guó)券商已積累了多個(gè)強(qiáng)項(xiàng)，各自在許多方面形成了相對(duì)優(yōu)勢(shì)。但是許多券商未能發(fā)現(xiàn)這種優(yōu)勢(shì)的重要性，從而未能有意識(shí)地積累和強(qiáng)化這種優(yōu)勢(shì)，更未能有意識(shí)地對(duì)其進(jìn)行協(xié)調(diào)與組合，使得這種優(yōu)勢(shì)沒有在券商發(fā)展過程中發(fā)揮應(yīng)有的作用。今后一段時(shí)間里，我國(guó)券商的一項(xiàng)緊迫的工作就是客觀地、理性地分析與找尋自身的相對(duì)強(qiáng)項(xiàng)，并在自身發(fā)展過程中不斷加強(qiáng)這種優(yōu)勢(shì)、利用這種優(yōu)勢(shì)。

二、低成本原則及歧異性原則

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)構(gòu)造的第二個(gè)中心問題是其在證券業(yè)中的相對(duì)地位，也即券商在證券業(yè)中的定位問題。在目前證券業(yè)結(jié)構(gòu)并不理想、行業(yè)平均盈利能力下降的情況下，定位合理的券商仍然可能獲取較高的收益率，其根本基礎(chǔ)是持久性競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，特別是兩種基本的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：低成本和歧異性。券商在證券業(yè)所具有的優(yōu)勢(shì)或劣勢(shì)的顯著性最終取決于其在多大程度上能夠?qū)ο鄬?duì)成本和歧異性有所作為，因此券商的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)應(yīng)在相對(duì)成本及歧異性方面作出反應(yīng)。

券商低成本戰(zhàn)略的目標(biāo)是成為證券業(yè)中經(jīng)營(yíng)成本最低的券商，并將低成本地位轉(zhuǎn)化為高收益，從而取得高于證券業(yè)平均水平的收益。券商成本優(yōu)勢(shì)的來源包括追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)、特殊資源(如與地方政府或行業(yè)主管部門的良好關(guān)系)、特殊產(chǎn)品或服務(wù)及創(chuàng)新能力等因素。

盡管券商可依賴低成本戰(zhàn)略來獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但仍必須在相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手標(biāo)新立異的基礎(chǔ)上創(chuàng)造優(yōu)先的競(jìng)爭(zhēng)地位，它保證券商為獲取滿意的市場(chǎng)份額而進(jìn)行的必要的讓利行為不會(huì)抵消低成本優(yōu)勢(shì)，從而確保領(lǐng)先于證券業(yè)平均收益水平。在歧異戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，券商應(yīng)力求就客戶廣泛重視的一些方面在產(chǎn)業(yè)內(nèi)獨(dú)樹一幟。它可選擇許多客戶視為重要的一種或多種產(chǎn)品或服務(wù)(如并購、項(xiàng)目融資)，或某一特定區(qū)域(如東部沿海、中西部等)，以某種獨(dú)特的方式來滿足客戶的要求，它將依靠該種獨(dú)特的地位而獲得溢價(jià)的報(bào)酬。歧異戰(zhàn)略的基礎(chǔ)是產(chǎn)品本身或服務(wù)、客戶種類及地區(qū)分布、銷售服務(wù)體系等因素。

因此，券商的歧異戰(zhàn)略必須基于上述強(qiáng)項(xiàng)原則，分析自身的優(yōu)勢(shì)，合理選擇構(gòu)成業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)結(jié)構(gòu)的業(yè)務(wù)單元，并在下述關(guān)聯(lián)原則的指導(dǎo)下，尋求各業(yè)務(wù)單元間的有機(jī)關(guān)聯(lián)，使之協(xié)同作戰(zhàn)，發(fā)揮整體優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)低成本戰(zhàn)略和歧異性戰(zhàn)略，從而真正實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。

三、關(guān)聯(lián)原則

券商通常同時(shí)開展多項(xiàng)業(yè)務(wù)，但目前券商業(yè)務(wù)間(特別是經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、投行三大業(yè)務(wù))缺乏相互關(guān)聯(lián)，無法協(xié)同作戰(zhàn)，大大影響了券商的經(jīng)營(yíng)能力。本文認(rèn)為，券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)構(gòu)造的第三條原則是關(guān)聯(lián)原則。即券商各業(yè)務(wù)單元應(yīng)相互支持，彼此共享某些基礎(chǔ)價(jià)值活動(dòng)、分擔(dān)某些成本，這樣業(yè)務(wù)單元關(guān)聯(lián)也可轉(zhuǎn)變?yōu)槿谈?jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)源于共同的客戶、銷售渠道、技術(shù)和其他因素，不同業(yè)務(wù)單元間基本技能或管理特定類型活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)手段的轉(zhuǎn)化，業(yè)務(wù)單元之間有可能共享某些基本的價(jià)值活動(dòng)并分擔(dān)某些成本，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)即由此產(chǎn)生。如果關(guān)聯(lián)帶來的共享所降低的成本或增加的產(chǎn)品歧異性足以超過共享成本，而且競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手難以在這種共享方面相匹敵，那么共享活動(dòng)能導(dǎo)致持續(xù)性的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

目前來看，券商各業(yè)務(wù)單元至少可在下列方面構(gòu)成關(guān)聯(lián)：研究、信息等后勤支持活動(dòng)；政府機(jī)構(gòu)、地方政府及上市公司等客戶服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；研究、投行、自營(yíng)及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)間的縱向支持系統(tǒng)等。

我們不應(yīng)孤立地看待本文提出的券商業(yè)務(wù)三原則，而應(yīng)該看到這三條原則是相輔相成的，其關(guān)系十分緊密，在實(shí)際的運(yùn)用過程中互相配合。簡(jiǎn)單來說，可將其關(guān)系概括為：業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中每項(xiàng)業(yè)務(wù)單元的選擇要符合強(qiáng)項(xiàng)原則，業(yè)務(wù)單元的組合要遵循關(guān)聯(lián)原則，其最終的組合結(jié)果要達(dá)到低成本原則和歧異原則。

實(shí)施券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)

的制度與機(jī)構(gòu)安排

一、區(qū)域性管理制度

券商區(qū)域性管理即指實(shí)行授權(quán)，設(shè)立區(qū)域性的管理總部，證券營(yíng)業(yè)部作為法人在區(qū)域性管理總部的領(lǐng)導(dǎo)下從事工作，這種模式近年來已被許多券商所采用。它實(shí)質(zhì)上是券商業(yè)務(wù)間的橫向整合。

經(jīng)濟(jì)、文化的地域性是券商區(qū)域管理總部存在的基礎(chǔ)。由于地區(qū)性的差異，各地經(jīng)濟(jì)、文化生活帶有濃厚的區(qū)域性特點(diǎn)，如果能植根于本地，必將達(dá)到事半功倍的效果。但是目前券商大多有了業(yè)務(wù)匆匆而來，辦完事又匆匆而去，難以與服務(wù)對(duì)象形成魚水相融的關(guān)系。據(jù)統(tǒng)計(jì)，作為上市主承銷商而又能接到第一次配股業(yè)務(wù)的不到30％，從而影響券商業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。目前許多券商爭(zhēng)當(dāng)?shù)胤秸推髽I(yè)財(cái)務(wù)顧問，可以說是對(duì)這一失誤的糾正。從目前營(yíng)業(yè)部的人員、知識(shí)構(gòu)成來看，還難以承擔(dān)如此重任，而總公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相當(dāng)程度上受經(jīng)濟(jì)效益驅(qū)動(dòng)，難以在投資意識(shí)和投資群體上進(jìn)行引導(dǎo)和培育，相對(duì)來看，區(qū)域性管理總部卻具有這方面的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)也有這種能力。

從效益成本來看，目前全國(guó)性券商的投資銀行部、研究發(fā)展部大部分按行業(yè)分工來設(shè)置，二級(jí)市場(chǎng)的調(diào)研工作也是這樣，當(dāng)然依據(jù)專業(yè)的分工有重要意義，但從效益成本的角度看不合算。800多家上市公司分散在全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)，如果以行業(yè)劃分，難免有許多重復(fù)性工作。如果能以一定的區(qū)劃為基礎(chǔ)，特別是依托營(yíng)業(yè)部，發(fā)揮地區(qū)證券營(yíng)業(yè)部的橋頭堡作用，不但能節(jié)約成本，還能建立區(qū)域資料庫，形成業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展力。

區(qū)域性管理總部(分公司)作為授權(quán)法人，不應(yīng)設(shè)置過多職能部門，在有限的崗位中要強(qiáng)化三項(xiàng)職能：

第一項(xiàng)是營(yíng)業(yè)部的服務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)控制職能，促進(jìn)營(yíng)業(yè)部的競(jìng)爭(zhēng)能力。

第二項(xiàng)是區(qū)域性市場(chǎng)培植職能。區(qū)域性管理總部要注意在當(dāng)?shù)卣蜕鐣?huì)公眾中的形象，精心耕耘和開拓區(qū)域內(nèi)的市場(chǎng)和業(yè)務(wù)，才能為券商未來的發(fā)展提供市場(chǎng)，這還包括對(duì)區(qū)域內(nèi)潛質(zhì)企業(yè)的發(fā)現(xiàn)與培育。

第三項(xiàng)是區(qū)域性信息反饋職能。區(qū)域性管理總部負(fù)有向公司提供本區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、特殊企業(yè)等各類信息的義務(wù)。

二、業(yè)務(wù)鏈管理制度

業(yè)務(wù)鏈管理制度是指對(duì)券商的多項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行縱向整合，在該券商的范圍內(nèi)將不同的業(yè)務(wù)或其他經(jīng)濟(jì)過程結(jié)合起來綜合管理，使之成為一個(gè)整體，發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。這種管理制度的核心就是要尋找各業(yè)務(wù)間的關(guān)聯(lián)，構(gòu)造各業(yè)務(wù)間的聯(lián)系，互相支持，聯(lián)合作戰(zhàn)，發(fā)揮整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

一般來說，券商業(yè)務(wù)間的鏈接關(guān)系有以下幾種：

1.向前鏈接，即券商某項(xiàng)業(yè)務(wù)可通過供給與其他業(yè)務(wù)發(fā)生關(guān)聯(lián)。如券商投行業(yè)務(wù)中積淀下來的各類證券可成為其自營(yíng)業(yè)務(wù)的原材料，從而構(gòu)成與自營(yíng)業(yè)務(wù)的向前鏈接。事實(shí)上廣發(fā)證券等券商已認(rèn)識(shí)到二者間的關(guān)聯(lián)，在實(shí)際運(yùn)作中已將兩者結(jié)合操作，共同考核，共同結(jié)算。

2.向后鏈接，即券商某項(xiàng)業(yè)務(wù)通過需求與其他業(yè)務(wù)發(fā)生鏈接。如上例中的券商自營(yíng)業(yè)務(wù)與其投行業(yè)務(wù)就是向后鏈接。同樣，券商的自營(yíng)業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)對(duì)研究的依賴越來越大，從而與其研究業(yè)務(wù)也構(gòu)成向后鏈接。

3.投入關(guān)聯(lián)，即券商各業(yè)務(wù)部門間資源及管理等投入上的關(guān)聯(lián)。它可用“投入系數(shù)”衡量，該系數(shù)的經(jīng)濟(jì)含義為券商某一業(yè)務(wù)所需要的其他業(yè)務(wù)部門的投入量。該系數(shù)有助于尋求券商各業(yè)務(wù)間結(jié)構(gòu)比例的量化指標(biāo)，并為券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)比例的合理性提供判別標(biāo)準(zhǔn)。如根據(jù)券商直接創(chuàng)利業(yè)務(wù)(經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、自營(yíng)業(yè)務(wù)與投行業(yè)務(wù))對(duì)研究業(yè)務(wù)的依賴，可以判斷目前券商研究業(yè)務(wù)在整個(gè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中的比例偏小，券商業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存在不合理，應(yīng)該加大對(duì)研究的投入與整合。

三、信息流動(dòng)機(jī)制與數(shù)字化管理制度

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的核心紐帶應(yīng)是信息，券商各業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)及業(yè)務(wù)信息的順暢流動(dòng)、廣泛共享是其業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)形成的基礎(chǔ)。為此券商應(yīng)采取新的管理理念與管理技術(shù)。

事實(shí)上，一場(chǎng)新的管理革命正在廣泛興起，那就是數(shù)字化管理革命。它以企業(yè)內(nèi)部信息的數(shù)據(jù)化及指標(biāo)化為基礎(chǔ)。在信息時(shí)代，對(duì)一個(gè)企業(yè)來說最重要的是對(duì)內(nèi)部信息的分析與利用，因?yàn)閮?nèi)部信息記載了企業(yè)管理的全過程，只有通過一套完整的信息管理系統(tǒng)才能迅速地發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。企業(yè)的發(fā)展就是這樣一個(gè)不斷糾正的信息反饋過程。但目前國(guó)內(nèi)大多數(shù)券商機(jī)構(gòu)尚無專門的信息收集與處理中心，更缺乏明確的信息流動(dòng)機(jī)制，信息的采集、處理、流動(dòng)處于無序狀態(tài)，各業(yè)務(wù)部門信息不能及時(shí)傳遞至決策層，也無專門機(jī)構(gòu)對(duì)各業(yè)務(wù)部門的信息進(jìn)行歸并綜合分析，提出決策參考意見。這種信息流動(dòng)機(jī)制的缺陷極大地妨礙了券商向現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)管理的轉(zhuǎn)變。

為此，券商應(yīng)制訂公司內(nèi)部信息收集及流動(dòng)機(jī)制，明確各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)信息文檔管理責(zé)任，建立公司內(nèi)部信息網(wǎng)及中心數(shù)據(jù)庫，使各類信息在嚴(yán)格權(quán)限控制下順暢地流動(dòng)并得到廣泛共享。中心數(shù)據(jù)庫可以及時(shí)采集并處理各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)信息并對(duì)其進(jìn)行分析與綜合，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)公司及各業(yè)務(wù)部門經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的評(píng)估，以及諸如客戶構(gòu)成、資產(chǎn)狀況等的分析，并以可比的指標(biāo)及數(shù)據(jù)形式提供給領(lǐng)導(dǎo)，作為公司決策的參考。

券商業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的試驗(yàn)與建議

一、已有關(guān)聯(lián)試驗(yàn)的分析

1.投行與自營(yíng)的關(guān)聯(lián)

券商投行業(yè)務(wù)中由于包銷會(huì)積淀一些股票，造成券商持股現(xiàn)實(shí)。但券商對(duì)這些股票的持有不是作為一項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資，而是要在二級(jí)市場(chǎng)上以合適價(jià)格兌現(xiàn)來獲得收益。而二級(jí)市場(chǎng)運(yùn)作業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)在自營(yíng)部門而不在投行部門。如果投行部門為了保證其業(yè)務(wù)的連貫性，強(qiáng)攬積淀股票的二級(jí)市場(chǎng)兌現(xiàn)，要么由于缺乏專業(yè)性而影響收益，要么就得擴(kuò)充自身機(jī)構(gòu)，造成小而全的局面，同樣是效益不高。

由此可見，投行業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)內(nèi)部事實(shí)上形成了一定的縱向關(guān)聯(lián)，目前國(guó)內(nèi)已有券商將兩部門打通營(yíng)運(yùn)，作出了成功試驗(yàn)。

另外，由于新股發(fā)行方式的改革，特別是戰(zhàn)略投資者和機(jī)構(gòu)投資者的引入，投行業(yè)務(wù)也需要自營(yíng)部門的協(xié)助，從新股的二級(jí)市場(chǎng)前景、價(jià)格空間等方面提出建議，以此服務(wù)于認(rèn)購機(jī)構(gòu)和爭(zhēng)取認(rèn)購機(jī)構(gòu)，從而保證新股的順利發(fā)行。反過來，投行業(yè)務(wù)可以自身對(duì)企業(yè)的較充分的認(rèn)識(shí)，向自營(yíng)業(yè)務(wù)提供一些有用的信息，甚至可以是券商自己作為戰(zhàn)略投資者的參考論證信息。關(guān)鍵的是這種信息流通機(jī)制要制度化，以確保其暢流。

2.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究的關(guān)聯(lián)

經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究的關(guān)聯(lián)體現(xiàn)在兩方面。一是研究對(duì)營(yíng)業(yè)部的服務(wù)與支持，以擴(kuò)大公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)量和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)效益。如國(guó)內(nèi)某大券商具有逾百家營(yíng)業(yè)部，其研究所對(duì)各營(yíng)業(yè)部實(shí)行統(tǒng)一的資訊服務(wù)，減少各營(yíng)業(yè)部的投入，精簡(jiǎn)了營(yíng)業(yè)部人員編制，大大提高了其規(guī)模效益。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)與研究關(guān)聯(lián)的另一方面是，通過研究對(duì)基金的服務(wù)獲得基金的分席位，從而擴(kuò)大券商經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)份額。

二、研究對(duì)券商各項(xiàng)業(yè)務(wù)的支持分析

券商研究水平與能力對(duì)其業(yè)務(wù)的支持作用是很大的，隨著我國(guó)證券業(yè)的不斷發(fā)展，這點(diǎn)已為業(yè)界普遍認(rèn)同。上面已談到研究對(duì)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)與支持，事實(shí)上，隨著新股發(fā)行制度的演變，目前的新股發(fā)行方式對(duì)券商的整體要求也越來越高，其中對(duì)券商研究能力的要求則更高。僅以新股定價(jià)來說，就需要券商對(duì)該企業(yè)所處行業(yè)、該企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)情況，以及其在二級(jí)市場(chǎng)的前景等方面進(jìn)行全面研究。這些絕不是券商投行部門能做到的，需要其研究部門的全力支持。

同樣，券商的自營(yíng)業(yè)務(wù)更是離不開研究部門的支持，只是目前許多券商在自營(yíng)部門下另設(shè)了研究部門。筆者認(rèn)為，這種做法存在許多弊端。它一方面造成券商各業(yè)務(wù)部門的“小而全”格局，另一方面則削減了公司整體研究能力和研究水平。這種低水平重復(fù)帶來低效益的現(xiàn)象實(shí)不應(yīng)出現(xiàn)在券商機(jī)構(gòu)。券商應(yīng)該整合全機(jī)構(gòu)的研究力量，提高整體研究能力，以支持和推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展和發(fā)展。

三、研究對(duì)業(yè)務(wù)信息的綜合把握及對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的敏感捕捉。

第9篇：商業(yè)管理論文范文

[關(guān)鍵詞]商業(yè)健康保險(xiǎn)，企業(yè)制度安排，生產(chǎn)要素，產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈，組織職能

一、健康保險(xiǎn)企業(yè)的生產(chǎn)要素

健康保險(xiǎn)企業(yè)是一個(gè)特殊的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，其生產(chǎn)要素不同于其他行業(yè)，生產(chǎn)要素中的資本、勞動(dòng)力和生產(chǎn)工具的內(nèi)涵具有自己的特點(diǎn)。

(一)資本

資本是所有企業(yè)最重要的生產(chǎn)要素，特別是在金融企業(yè)，資本的作用和地位是不可替代的。按照《保險(xiǎn)法》和《公司法》規(guī)定，保險(xiǎn)企業(yè)的資本是指“保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本”。

(二)勞動(dòng)力

勞動(dòng)力是企業(yè)生產(chǎn)要素中核心的部分，最具主觀能動(dòng)性的部分。具體包括兩個(gè)方面：一是具備專業(yè)技術(shù)的管理人員，主要有精算、核保、理賠、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)等專業(yè)技術(shù)人員，他們?yōu)榱似髽I(yè)的生產(chǎn)目的而投人才智和體力，分布在不同崗位和層級(jí)。二是負(fù)責(zé)銷售服務(wù)人員，主要有人、經(jīng)紀(jì)人、公估人和其他中介服務(wù)人員(審計(jì)、法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)等)，他們主要負(fù)責(zé)企業(yè)的銷售和服務(wù)工作。

(三)生產(chǎn)工具

生產(chǎn)工具在健康保險(xiǎn)企業(yè)中，可以分為“硬件”和“軟件”兩個(gè)部分，兩者結(jié)合起來，為健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供重要的技術(shù)支持平臺(tái)和作業(yè)保障。硬件部分，指的是計(jì)算機(jī)信息支持平臺(tái)方面的要素，包括計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)、各種數(shù)據(jù)庫、編碼程序、保單(保險(xiǎn)產(chǎn)品的信息載體)。軟件部分，指的是與硬件部分配套的專業(yè)技術(shù)和作業(yè)流程，包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、精算統(tǒng)計(jì)、核保核賠、風(fēng)險(xiǎn)控制、醫(yī)務(wù)管理、健康管理、投資操作等。

現(xiàn)代企業(yè)的目的是進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造價(jià)值，要達(dá)到這個(gè)目的，就要對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)要素進(jìn)行合理的組合，也就是進(jìn)行資源配置。同樣，健康保險(xiǎn)企業(yè)的資源配置就是對(duì)生產(chǎn)要素進(jìn)行合理的組合，組合的標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)價(jià)值最大化。

制度均衡理論告訴我們，制度均衡安排的前提條件就是要素資源配置最優(yōu)，達(dá)到交易成本最小、凈效益最大的資源配置?！币簿褪沁_(dá)到資源配置的“帕雷托最優(yōu)”，當(dāng)企業(yè)達(dá)到這種狀態(tài)時(shí)，制度的選擇主體對(duì)此時(shí)的制度安排和制度結(jié)構(gòu)表現(xiàn)出一種滿足狀態(tài)或滿意狀態(tài)，也就是達(dá)到了制度均衡狀態(tài)。那么，就健康保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部而言，主要是通過要素的合理配置和價(jià)值鏈的延伸實(shí)現(xiàn)交易成本最小、凈效益最大，從而達(dá)到制度均衡。

健康保險(xiǎn)是專業(yè)技術(shù)密集的要素配置，我們把前文提到的健康保險(xiǎn)企業(yè)的資本、勞動(dòng)力和生產(chǎn)工具三大要素歸納為五大類：資本、專業(yè)技術(shù)管理人員、經(jīng)紀(jì)銷售服務(wù)人員、計(jì)算機(jī)信息支持平臺(tái)(包括數(shù)據(jù)庫)、專業(yè)技術(shù)作業(yè)流程。

健康保險(xiǎn)公司是金融企業(yè)，資本是最重要的要素，這與其他金融行業(yè)的特點(diǎn)是一致的。健康保險(xiǎn)公司同時(shí)又是專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)性行業(yè)，特別是產(chǎn)品精算、風(fēng)險(xiǎn)控制和醫(yī)療服務(wù)方面，是個(gè)專業(yè)知識(shí)和技術(shù)密集型的企業(yè)。

根據(jù)德國(guó)著名保險(xiǎn)專家D.法尼在《保險(xiǎn)企業(yè)管理學(xué)》的分析，保險(xiǎn)產(chǎn)品作為經(jīng)過要素投入和要素組合過程產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)物品，是提供給被保險(xiǎn)人使用的保險(xiǎn)保障。保險(xiǎn)產(chǎn)品是無形的，它在法律上是通過保險(xiǎn)合同，實(shí)際上是通過信息載體被記錄并儲(chǔ)存。正因?yàn)槿绱?，生產(chǎn)要素的選擇、使用和組合也有其獨(dú)特之處。尤其是無形的生產(chǎn)要素，如員工的勞動(dòng)和信息，專業(yè)人員的技術(shù)和知識(shí)，在整個(gè)要素的投人中所占比例很高。*

鑒于健康保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的特殊性，健康保險(xiǎn)公司的生產(chǎn)要素中，專業(yè)技術(shù)管理人員、專業(yè)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制流程和計(jì)算機(jī)信息支持平臺(tái)，這三大要素的地位和作用顯得尤為重要，由此形成的企業(yè)價(jià)值鏈的意義也非同一般。

二、健康保險(xiǎn)企業(yè)的價(jià)值鏈分析

(一)健康保險(xiǎn)的價(jià)值鏈分析

與人身保險(xiǎn)的利潤(rùn)來源相比，健康保險(xiǎn)的利源是“三差”中的“兩差”(費(fèi)差和利差)，其特殊性表現(xiàn)在兩方面：

1.疾病發(fā)生率(Morbidity)

健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)是根據(jù)“疾病發(fā)生率”確定的，而不是根據(jù)人身保險(xiǎn)的“死亡發(fā)生率”(Morbidity)確定的。當(dāng)保險(xiǎn)公司實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率低于預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，即實(shí)際疾病發(fā)生人數(shù)比預(yù)定疾病發(fā)生人數(shù)少時(shí)就會(huì)產(chǎn)生盈余，這是健康保險(xiǎn)公司最核心的利潤(rùn)來源，也是區(qū)別于其他行業(yè)利潤(rùn)來源特質(zhì)。在本文中，我們把由此帶來的盈虧稱為風(fēng)險(xiǎn)控制盈虧(下同，略)。人身保險(xiǎn)的死亡率，在一段時(shí)間內(nèi)可以保持相對(duì)的穩(wěn)定，而健康保險(xiǎn)的疾病發(fā)生率缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，同時(shí)疾病發(fā)生率往往受到現(xiàn)代醫(yī)療技術(shù)發(fā)展和人們的生活、飲食習(xí)慣的很大影響。

2.管理服務(wù)收益

通過延伸管理服務(wù)、延伸價(jià)值鏈帶來的收益。借鑒國(guó)際上通行的管理式醫(yī)療(ManagedCare)和健康管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)醫(yī)療服務(wù)的過程進(jìn)行必要的監(jiān)測(cè)，改革醫(yī)療服務(wù)的補(bǔ)償方式，建立與醫(yī)療提供方風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利潤(rùn)共享的機(jī)制，建立廣泛的醫(yī)療提供方網(wǎng)絡(luò)，采用病種管理、病例管理和診療信息管理等措施有效地控制風(fēng)險(xiǎn)。通過以上新型的管理服務(wù)和實(shí)踐，控制風(fēng)險(xiǎn)，降低成本，增加價(jià)值。

(二)健康保險(xiǎn)的價(jià)值鏈延伸

健康保險(xiǎn)的創(chuàng)新之處在于借鑒國(guó)際成功的健康管理經(jīng)驗(yàn)，通過對(duì)醫(yī)療提供方的管理，為客戶提供新的服務(wù)，一方面有效控制風(fēng)險(xiǎn)，降低成本，另一方面，豐富了客戶服務(wù)的內(nèi)容，為客戶提供了附加價(jià)值，這樣，既延伸了金融服務(wù)，更重要的是延伸了健康保險(xiǎn)的價(jià)值鏈，為健康保險(xiǎn)提供了新的價(jià)值來源。

1.采用新型的風(fēng)險(xiǎn)控制模式

健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制是個(gè)國(guó)際性的難題，運(yùn)用傳統(tǒng)人身保險(xiǎn)的核保核賠技術(shù)流程已經(jīng)不足以控制風(fēng)險(xiǎn)。健康保險(xiǎn)與壽險(xiǎn)存在巨大的差異，健康保險(xiǎn)在承保前的客戶信息調(diào)查、產(chǎn)品定價(jià)、理賠服務(wù)(包括金額、頻度)、風(fēng)險(xiǎn)控制(包括事前、事中、事后)、醫(yī)療提供方的管理(約束誘導(dǎo)需求、控制醫(yī)療過度消費(fèi))、客戶的道德風(fēng)險(xiǎn)控制等方面有自己獨(dú)特的流程。近幾十年來，以美國(guó)為代表的國(guó)際健康保健組織，采用延伸傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制和服務(wù)流程的方式，在醫(yī)務(wù)管理和健康管理方面積累了很多有效的經(jīng)驗(yàn)。例如在醫(yī)療服務(wù)控制過程方面，采用醫(yī)療服務(wù)使用檢測(cè)和審查、第二外科醫(yī)生手術(shù)意見；在醫(yī)療服務(wù)費(fèi)的補(bǔ)償方式上，采用按服務(wù)項(xiàng)目付費(fèi)、按病種付費(fèi)、按人頭付費(fèi)、按診斷相關(guān)分類付費(fèi)等；與醫(yī)療提供方建立無賠款優(yōu)惠和利潤(rùn)分享機(jī)制；特別是管理式醫(yī)療，大大降低了醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，通過建立選擇性的醫(yī)療網(wǎng)絡(luò)、主管醫(yī)師的“看門人”制度、病例管理、網(wǎng)絡(luò)化的信息管理、醫(yī)療代碼制度對(duì)醫(yī)療服務(wù)提供者的考評(píng)等，取得了很好的效果。

2.創(chuàng)造健康保險(xiǎn)的“三贏”局面

中國(guó)的健康保險(xiǎn)行業(yè)也要借鑒國(guó)際上比較先進(jìn)有效的健康保險(xiǎn)的管理經(jīng)驗(yàn)，更多地為客戶提供持續(xù)的新型的健康管理和服務(wù)，創(chuàng)造新的價(jià)值鏈。只有實(shí)施執(zhí)行這些必要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，才有可能抑制醫(yī)療提供方的誘導(dǎo)需求，避免過度醫(yī)療和醫(yī)療不足，達(dá)到醫(yī)療資源使用效率的最大化、客戶收益的最大化、保險(xiǎn)公司的效益最大化的“三贏”局面。

三、健康保險(xiǎn)企業(yè)組織制度安排

(一)組織職能與現(xiàn)存的制度形式

根據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定的《健康保險(xiǎn)管理辦法》(草案)，保險(xiǎn)公司從事健康保險(xiǎn)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)具備以下職能和條件：?jiǎn)为?dú)核算健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；建立健康保險(xiǎn)精算制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；建立健康保險(xiǎn)核保制度和理賠制度；建立健康保險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理制度；配備具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)的精算人員、核保人員和核賠人員；具備職能完整、相對(duì)獨(dú)立的健康保險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)。通過以上職能的合理分配，保證消費(fèi)者的最大利益，保證企業(yè)的價(jià)值最大化，達(dá)到組織制度安排的最優(yōu)配置。

根據(jù)以上職能配置，現(xiàn)存的商業(yè)健康保險(xiǎn)企業(yè)的組織制度形式形成了以專業(yè)健康保險(xiǎn)公司為主體，壽(產(chǎn))險(xiǎn)公司健康保險(xiǎn)專業(yè)部門為輔，壽（產(chǎn))險(xiǎn)公司其他職能部門附屬的健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)為補(bǔ)充的多種形式：

獨(dú)立法人專業(yè)公司：這是中國(guó)健康保險(xiǎn)專業(yè)化發(fā)展的方向和主流。專業(yè)公司具有完整的健康保險(xiǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略和規(guī)劃，可以獨(dú)立進(jìn)行資金運(yùn)用、人員招募和財(cái)務(wù)核算，調(diào)動(dòng)各種資源統(tǒng)籌支持健康保險(xiǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)。

事業(yè)部或利潤(rùn)中心：指在壽(產(chǎn))險(xiǎn)公司中獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，獨(dú)立核算，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，專業(yè)經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。

專業(yè)職能部門：指在壽(產(chǎn))險(xiǎn)公司中相對(duì)獨(dú)立的職能部門，專門經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是目前開展和經(jīng)營(yíng)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的主要組織制度形式和發(fā)展力量。

附屬的業(yè)務(wù)形式：指依附在壽(產(chǎn))險(xiǎn)公司的其他職能部門中，輔助銷售健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)形式主要為最近幾年新成立的合資保險(xiǎn)公司和股份保險(xiǎn)公司(壽險(xiǎn))，以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中的意外健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要補(bǔ)充。(見表1)

(二)要素資源配置、價(jià)值鏈延伸與組織制度安排

健康保險(xiǎn)企業(yè)的制度安排是由企業(yè)內(nèi)部要素資源配置和價(jià)值創(chuàng)造決定的，是企業(yè)內(nèi)部要素配置的外在表現(xiàn)，要素的配置過程就是組織制度安排的形成過程。健康保險(xiǎn)企業(yè)的四種主要組織形式是五大要素資源不同配置的結(jié)果，組織形式的復(fù)雜程度和資源配置的復(fù)雜程度呈現(xiàn)出正相關(guān)的關(guān)系。同時(shí)，健康保險(xiǎn)企業(yè)組織制度安排和要素配置的復(fù)雜程度，決定了其價(jià)值鏈的參與程度，也決定了價(jià)值的獲取程度。同樣，二者也呈現(xiàn)出正相關(guān)的關(guān)系。

我們知道，要素永遠(yuǎn)是稀缺的，假定在要素約束和確定的前提下，企業(yè)的組織形式追求要素配置最優(yōu)、價(jià)值最大，從而達(dá)到企業(yè)制度均衡。根據(jù)這個(gè)原則和現(xiàn)實(shí)的企業(yè)制度安排，我們可以把健康保險(xiǎn)企業(yè)組織形式分為具體的制度均衡和制度非均衡形式。(見表2、表3)

說明：

1.資本：包括注冊(cè)資本金投人和資金的投資使用；

2.銷售服務(wù)：指銷售和服務(wù)等第三方人員；

3.專業(yè)管理：指專業(yè)技術(shù)管理人員；

4.信息系統(tǒng)：指計(jì)算機(jī)支持平臺(tái)和數(shù)據(jù)庫、保單等信息系統(tǒng)；

5.風(fēng)險(xiǎn)控制：指進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的專業(yè)技術(shù)、作業(yè)流程和控制手段。包括傳統(tǒng)的核保核賠技術(shù)和事前事中事后風(fēng)險(xiǎn)控制的手段；

6.管理服務(wù)：國(guó)際通行有效的新型的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，包括醫(yī)務(wù)管理和健康管理。

7.文中符號(hào)√和#分別表示具備和不具備此項(xiàng)職能?！蹋?兩個(gè)符號(hào)同時(shí)出現(xiàn)，表示各有50%的可能。

(三)組織制度的分析

1.制度均衡條件下的組織制度形式

專業(yè)的健康保險(xiǎn)公司是獨(dú)立的法人實(shí)體，具備完整的業(yè)務(wù)職能和利潤(rùn)最大化的目標(biāo)導(dǎo)向。健康保險(xiǎn)是核心業(yè)務(wù)，圍繞這個(gè)核心業(yè)務(wù)，組織具備所有生產(chǎn)要素，可以統(tǒng)籌調(diào)配各種資源，進(jìn)行最佳配置，發(fā)揮最大效用，通?？梢赃_(dá)到協(xié)同效應(yīng)和規(guī)模效應(yīng)。在控制風(fēng)險(xiǎn)方面，除了采用傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段之外，還探索性地采用新型的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，包括管理式醫(yī)療和健康管理，達(dá)到價(jià)值最大化，實(shí)現(xiàn)公司的利潤(rùn)目標(biāo)。這種組織制度安排，使組織的資源配置、目標(biāo)設(shè)定和價(jià)值創(chuàng)造達(dá)到了統(tǒng)一，獲取最大化的價(jià)值盈余，具體包括以下幾個(gè)方面：

首先是費(fèi)差、利差價(jià)值(參見上文，略)；

其次是風(fēng)險(xiǎn)控制盈虧價(jià)值，通過傳統(tǒng)的核保核賠以及事前事中事后風(fēng)險(xiǎn)控制手段降低風(fēng)險(xiǎn)所帶來的盈余；

第三是管理服務(wù)盈余。專業(yè)公司除了采取傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制方式之外，還創(chuàng)造性地引用了國(guó)際通行有效的醫(yī)務(wù)管理和健康管理的新型風(fēng)險(xiǎn)控制方式，這就大大地延伸了組織的價(jià)值鏈，獲取了組織提供的金融服務(wù)所帶來的附加價(jià)值貢獻(xiàn)，這是其他組織制度安排所不具備的優(yōu)勢(shì)；

第四是組織內(nèi)部資源的合理配置，一方面減少了組織內(nèi)部信息溝通成本，提高了組織工作效率，另一方面資源配置的協(xié)同效應(yīng)可以得到充分的發(fā)揮；

第五是開展業(yè)務(wù)的規(guī)模效應(yīng)所帶來的規(guī)模收益。

綜上所述，這種組織制度安排是價(jià)值最大化的盈利模式和企業(yè)制度安排。

2.制度非均衡條件下的組織制度形式

制度非均衡條件下的組織制度安排有三種形式，即附屬業(yè)務(wù)形式、專業(yè)職能部門和事業(yè)部或利潤(rùn)中心形式。

首先是附屬的業(yè)務(wù)組織形式，只具備單純的業(yè)務(wù)銷售職能，是最簡(jiǎn)單的要素組合與制度安排。通常是健康保險(xiǎn)產(chǎn)品以附加險(xiǎn)的形式附著在其他主險(xiǎn)之下，主險(xiǎn)可以是人壽保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)或其他意外險(xiǎn)。銷售范圍通常是局限在個(gè)人業(yè)務(wù)，作為公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的配合與補(bǔ)充，沒有單獨(dú)的核保、核賠人員和作業(yè)流程，也沒有獨(dú)立的計(jì)算機(jī)信息支持平臺(tái)。在要素組合中只涉及到單純的銷售職能，其他要素是與其他產(chǎn)品系列和組織共用。企業(yè)組織只局限于部分銷售職能，組織參與價(jià)值鏈的程度最低，價(jià)值創(chuàng)造只取決于部分費(fèi)差的獲得。

其次是專業(yè)職能部門形式，具備業(yè)務(wù)銷售與風(fēng)險(xiǎn)控制部分環(huán)節(jié)(核保、核賠)職能，以市場(chǎng)開拓和銷售管理為主，兼顧部分兩核工作和其他職能(如產(chǎn)品前期調(diào)研、部分醫(yī)務(wù)管理職能)。銷售的產(chǎn)品可以是附加險(xiǎn)或是獨(dú)立的主險(xiǎn)，附加險(xiǎn)通常是配合主險(xiǎn)的銷售，以一年期業(yè)務(wù)為主，起到帶動(dòng)主險(xiǎn)增長(zhǎng)的“敲門磚”作用，銷售渠道與其他銷售渠道共用，業(yè)務(wù)范圍可以是個(gè)人、團(tuán)體和中介業(yè)務(wù)，也可能是集中在其中的部分范圍。在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，主要是通過核保、核賠環(huán)節(jié)進(jìn)行，有單獨(dú)的專業(yè)人員和作業(yè)流程，也會(huì)涉及到市場(chǎng)的調(diào)研和定點(diǎn)醫(yī)院管理等部分職能，計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)通常與公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)共用。所以，在要素配置方面涉及到銷售人員、專業(yè)技術(shù)人員和專業(yè)作業(yè)流程，以及部分計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)。就價(jià)值鏈的參與程度，兼顧型組織制度安排，參與了價(jià)值中的費(fèi)差創(chuàng)造、部分的風(fēng)險(xiǎn)控制盈虧價(jià)值創(chuàng)造(其中的核保核賠、產(chǎn)品開發(fā)的參與)。

第三是事業(yè)部或利潤(rùn)中心的組織制度形式。職能相對(duì)完備兼具財(cái)務(wù)目標(biāo)導(dǎo)向型：具備相對(duì)獨(dú)立完整的健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的銷售、風(fēng)險(xiǎn)控制和產(chǎn)品精算的全過程，具備部分或全部計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的支持平臺(tái)；同時(shí)，以獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的財(cái)務(wù)要求為目標(biāo)。在這種制度安排下，組織有比較明確的發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)策略，可以在其職能范圍內(nèi)，運(yùn)用各種資源支持健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的順利開展。由于財(cái)務(wù)指標(biāo)考評(píng)，組織盡可能最優(yōu)化地配置資源，降低業(yè)務(wù)的交易成本，發(fā)揮要素的最大效用，特別是在風(fēng)險(xiǎn)控制全過程中，把風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、防范、轉(zhuǎn)移、化解等環(huán)節(jié)貫穿起來，達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)，提高效益的目的。這種組織制度安排，由于最大程度地參與了健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的全過程，同時(shí)由于財(cái)務(wù)目標(biāo)的約束，一方面使企業(yè)更多地關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)控制的各個(gè)方面，把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低；另一方面盡可能最大化地參與到組織的價(jià)值鏈中，獲取最大的價(jià)值創(chuàng)造，包括費(fèi)差、風(fēng)險(xiǎn)控制盈虧和部分利差(資金使用權(quán)的轉(zhuǎn)讓費(fèi)用)。

四、組織制度安排的現(xiàn)實(shí)選擇

(一)企業(yè)發(fā)展的宏觀戰(zhàn)略決定了企業(yè)的組織制度安排

首先是健康險(xiǎn)企業(yè)組織形式專業(yè)化發(fā)展的趨勢(shì)。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)控股集團(tuán)化的發(fā)展趨勢(shì)，提出了建立專業(yè)子公司(包括健康保險(xiǎn)公司)的內(nèi)在需求；同時(shí)，巨大的市場(chǎng)潛力和潛在的盈利空間，誘致了專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的建立(金控集團(tuán)下的子公司和獨(dú)立的股份制專業(yè)公司)。專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的組織形式成為中國(guó)健康保險(xiǎn)企業(yè)未來的發(fā)展趨勢(shì)。各個(gè)領(lǐng)域?qū)I(yè)子公司的建立，實(shí)際上是一種組織制度的變革，也是企業(yè)組織和市場(chǎng)進(jìn)一步專業(yè)分工細(xì)密的客觀要求，對(duì)于組織而言，最重要的是找到了新的獲利的機(jī)會(huì)，新的獲利機(jī)會(huì)誘致了專業(yè)健康險(xiǎn)公司的誕生?！爸贫茸兏锱c其說是取決于制度需求，不如說是取決于制度供給，與其說取決于制度接受者的非均衡是顯示的新的盈利機(jī)會(huì)，不如說依賴于變革成本決定制度決定者的非均衡所給予的獲利可能。”這是專業(yè)公司誕生的制度基礎(chǔ)。

其次是企業(yè)發(fā)展的專業(yè)化戰(zhàn)略和相機(jī)抉擇策略的選擇。具體表現(xiàn)就是健康保險(xiǎn)的最主要組織形式：事業(yè)部或利潤(rùn)中心、職能部門制以及輔助業(yè)務(wù)形式的經(jīng)營(yíng)模式，這些模式的選擇既是現(xiàn)實(shí)的也是合理的。一方面，以往的中國(guó)企業(yè)追求大而全的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，使中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)堅(jiān)信專業(yè)化發(fā)展的企業(yè)戰(zhàn)略。中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)上的絕大多數(shù)主體，特別是股份制企業(yè)和合資企業(yè)，提出了在集中精力發(fā)展自身主營(yíng)業(yè)務(wù)的同時(shí)，積極發(fā)揮健康保險(xiǎn)的輔助作用，以健康保險(xiǎn)帶動(dòng)主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，這也是健康保險(xiǎn)“敲門磚”理論產(chǎn)生的基礎(chǔ)。另一方面，企業(yè)的管理者密切關(guān)注健康保險(xiǎn)市場(chǎng)的變化，特別是專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的發(fā)展情況，采取“進(jìn)退自如”的相機(jī)抉擇策略，“進(jìn)”可以模仿專業(yè)公司的制度安排，減少制度轉(zhuǎn)換的機(jī)會(huì)成本損失；“退”可以固守輔助補(bǔ)充主營(yíng)業(yè)務(wù)的根本，作好“配角”。這也不失為一種明智的選擇，也是一種現(xiàn)實(shí)的選擇。

(二)企業(yè)內(nèi)部要素資源約束的原則決定了組織制度安排

首先是資本稀缺。在健康保險(xiǎn)的要素資源中資本是首當(dāng)其沖的第一稀缺資源，這是制約健康保險(xiǎn)組織制度安排的第一因素。

其次是專業(yè)技術(shù)人才不足。健康保險(xiǎn)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)人才也是制約行業(yè)發(fā)展的瓶頸。與保險(xiǎn)的其他領(lǐng)域相比，健康保險(xiǎn)行業(yè)的專業(yè)技術(shù)要求更高，涉及到的知識(shí)也最多。目前，具有理論知識(shí)、專業(yè)技術(shù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的人才極為匱乏，這大大加大了招募人才的成本。

第三，健康保險(xiǎn)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的軟硬件投資也是巨大的，這里就不再贅述。

總之，健康保險(xiǎn)的要素資源的極度稀缺，加大了其組織制度選擇的交易成本，制度決定者根據(jù)資源的稀缺程度和交易成本的大小，選擇了組織制度安排的多種形式。

五、結(jié)論

就企業(yè)的組織制度安排與生產(chǎn)要素配置、價(jià)值創(chuàng)造和組織職能之間的關(guān)系，我們可以得出以下結(jié)論：

(一)健康保險(xiǎn)企業(yè)組織制度的均衡條件

當(dāng)制度的供給與制度的需求達(dá)到平衡時(shí)，組織的凈效益最大、交易成本最小，此時(shí)的企業(yè)組織制度處于均衡狀態(tài)；健康保險(xiǎn)企業(yè)組織制度安排形式的均衡條件是，在要素配置最優(yōu)、交易成本最小的前提下達(dá)到價(jià)值最大化。

(二)健康保險(xiǎn)企業(yè)組織制度的合理與現(xiàn)實(shí)選擇