銀行業(yè)保險業(yè)公司治理淺析

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良好的公司治理是行穩(wěn)致遠(yuǎn)的基石。過去一段時間以來，銀保監(jiān)會著力加強(qiáng)制度建設(shè)，加大監(jiān)管力度，持續(xù)深化公司治理改革，有效防范化解金融風(fēng)險，推動銀行業(yè)保險業(yè)公司治理質(zhì)效穩(wěn)步提升。

一、落實(shí)黨的領(lǐng)導(dǎo)找準(zhǔn)根本遵循

堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，對于我國銀行業(yè)保險業(yè)持續(xù)健康發(fā)展起著決定性作用。銀行保險機(jī)構(gòu)如果缺乏黨的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，其運(yùn)營就極有可能偏離黨中央、國務(wù)院的戰(zhàn)略部署，背離支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求，造成巨額金融資源的錯誤配置和流失，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，甚至危及國家金融安全。離開黨組織與公司治理的有機(jī)融合，在銀行業(yè)保險業(yè)中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)只能淪為空談。2021年，銀保監(jiān)會持續(xù)探索完善黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)融合的方式和路徑。在監(jiān)管推動下，國有銀行保險機(jī)構(gòu)普遍在章程中明確了黨組織在公司治理中的法定地位，通過落實(shí)“雙向進(jìn)入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制和重大經(jīng)營管理事項(xiàng)黨委前置研究的制度安排，將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個環(huán)節(jié)之中，黨組織把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用進(jìn)一步加強(qiáng)，中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)治理機(jī)制不斷完善。天津銀行資產(chǎn)管理部投資經(jīng)理朱芳草認(rèn)為，銀行保險機(jī)構(gòu)作為國民經(jīng)濟(jì)重要組成部分以及政府調(diào)控的中間目標(biāo)，通過將黨建寫入公司章程等制度安排，把黨的領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)嵌到領(lǐng)導(dǎo)班子和各個經(jīng)營環(huán)節(jié)中，有助于形成以黨委為核心，股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層“四翼”并行協(xié)調(diào)、有效制衡的機(jī)制。黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有機(jī)結(jié)合，能產(chǎn)生有利于參與市場競爭的特色企業(yè)制度。

二、健全制度體系壘起監(jiān)管高墻

完善公司治理是深化金融改革的重要內(nèi)容。我國銀行業(yè)保險業(yè)部分風(fēng)險事件之所以發(fā)生，表面上看是機(jī)構(gòu)經(jīng)營不規(guī)范、風(fēng)險管理能力不足導(dǎo)致的，但深層次原因往往涉及公司治理問題。以銀行業(yè)為例，據(jù)安信證券投資副總監(jiān)程昊介紹，近年來，中小商業(yè)銀行出現(xiàn)的一些風(fēng)險事件往往與股東行為不規(guī)范相關(guān)，尤其是一些民營股東，收購銀行牌照的動機(jī)就是為了給自身或關(guān)聯(lián)方融資，在成為重要股東后，通過一系列投資、信貸投放等方式惡意控制并掏空銀行。公司治理是一個有機(jī)整體，不同機(jī)制相互影響、相互補(bǔ)充，共同決定了公司治理質(zhì)量。因此，就上述事件而言，想要防范股東治理風(fēng)險，需要綜合施策，將強(qiáng)化整體監(jiān)管、股權(quán)適度集中、限制可能的“掏空”行為等問題協(xié)同考慮，任何一方面的短板都可能影響整體治理效果，直接導(dǎo)致其他治理機(jī)制失效。為形成統(tǒng)一協(xié)調(diào)的銀行業(yè)保險業(yè)公司治理監(jiān)管制度體系，銀保監(jiān)會陸續(xù)出臺了《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《銀行保險機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法（試行）》《銀行保險機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職評價辦法（試行）》《銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等基礎(chǔ)制度，夯實(shí)公司治理監(jiān)管根基。在加快彌補(bǔ)制度短板的同時，銀保監(jiān)會還通過實(shí)施《銀行保險法人機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》，初步構(gòu)建起覆蓋全部商業(yè)銀行和保險機(jī)構(gòu)的公司治理監(jiān)管綜合評估體系。2021年的監(jiān)管評估結(jié)果顯示，銀行業(yè)保險業(yè)公司治理狀況總體穩(wěn)步向好，尤其在重點(diǎn)領(lǐng)域呈現(xiàn)積極變化。一是商業(yè)銀行委托持股問題涉及機(jī)構(gòu)（指機(jī)構(gòu)家數(shù)，下同）較2020年減少23%，股權(quán)高比例質(zhì)押問題涉及機(jī)構(gòu)減少30%；二是商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方違規(guī)授信問題涉及機(jī)構(gòu)減少13%，保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易違規(guī)審批問題涉及機(jī)構(gòu)減少29%；三是保險機(jī)構(gòu)董事會屆滿超期問題涉及機(jī)構(gòu)減少15%，獨(dú)立董事設(shè)置不符合監(jiān)管要求問題涉及機(jī)構(gòu)減少15%。

三、開展專項(xiàng)整治形成有效震懾

考慮到股東治理在公司治理機(jī)制建設(shè)中起關(guān)鍵作用，過去一段時間以來，銀保監(jiān)會持續(xù)開展股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治，嚴(yán)厲打擊資本造假、股權(quán)代持、利益輸送等突出問題。經(jīng)過兩年的專項(xiàng)整治，共清退違法違規(guī)股東2600多個；分3批次向社會公開66家重大違法違規(guī)股東名單。選人用人是公司治理的基礎(chǔ)動力。為形成有效震懾，在專項(xiàng)整治中，銀保監(jiān)會共處罰違規(guī)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人合計1.4億元，處罰責(zé)任人395人，對部分人員取消任職資格、實(shí)施行業(yè)禁入。督促銀行保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé)處理相關(guān)部門或分支機(jī)構(gòu)360家次，問責(zé)個人5383人次，其中黨紀(jì)、紀(jì)律處分674人。在強(qiáng)化執(zhí)紀(jì)問責(zé)，保持對違法違規(guī)行為高壓態(tài)勢的同時，銀保監(jiān)會還加強(qiáng)“頂層設(shè)計”，引導(dǎo)銀行業(yè)保險業(yè)從業(yè)人員合規(guī)經(jīng)營。例如，發(fā)布績效薪酬追索扣回的指導(dǎo)意見，健全激勵約束機(jī)制；完善股東承諾管理制度，進(jìn)一步提升股東承諾約束力。在昆明市西山區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社內(nèi)控合規(guī)部經(jīng)理陳紅艷看來，目前金融環(huán)境日新月異、金融風(fēng)險凸顯，固定薪酬制度導(dǎo)致董事、監(jiān)事、高級管理人員承擔(dān)的風(fēng)險與收益不匹配，驅(qū)動力不足。健全激勵約束機(jī)制有助于引導(dǎo)董事、監(jiān)事、高級管理人員以獲得長期期待利益為出發(fā)點(diǎn)，避免僅追求短期效益而忽視長期規(guī)劃。

作者:胡楊 單位:中國銀行保險報