風險監(jiān)測管理辦法精選(九篇)
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第1篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
一、食品安全標準工作
一是重點做好食品安全標準清理整合工作。2013年全面清理現(xiàn)行近5000項食品標準，2014年在標準清理結果基礎上，全面啟動食品安全國家標準整合工作。重點解決我國食用農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全標準、食品衛(wèi)生標準、食品質(zhì)量標準以及行業(yè)標準中強制執(zhí)行內(nèi)容存在的交叉、重復、矛盾的問題。為做好標準整合工作，我委加強組織領導，成立了以李斌主任為組長的整合工作領導小組，加強部門協(xié)調(diào)會商，解決標準整合中的重大政策性問題；制定《食品安全國家標準整合工作方案（2014年～2015年）》，明確了標準整合原則、方法和具體安排，落實標準整合項目工作任務；成立由37名相關學科領域權威專家組成的專家技術組，做好技術把關，由國家食品安全風險評估中心承擔標準整合的日常技術工作。二是加快重點和缺失食品安全國家標準的制定、修訂，完善食品安全國家標準體系。目前已制定公布新的食品安全國家標準429項。三是不斷完善食品安全國家標準、地方標準管理和企業(yè)標準備案管理，組織編寫了《食品安全國家標準工作程序手冊》，拓寬公眾參與和標準征求意見的渠道、方式，加強食品安全國家標準審評委員會組織管理，做好審評委員會換屆工作。四是進一步加強食品安全國家標準跟蹤評價。標準的生命在于執(zhí)行。制定了《食品安全國家標準跟蹤評價規(guī)范》，及時了解標準實施情況，組織起草了《食品安全國家標準跟蹤評價技術指南》，加強對標準跟蹤評價工作的組織管理和技術指導，推進標準的貫徹實施。
二、食品安全風險評估和新食品原料安全性審查
著力加強風險評估制度和組織機構建設，開展食品安全風險優(yōu)先評估、應急評估、食物消費量調(diào)查，打牢食品安全標準的科學基礎，為食品安全監(jiān)管提供科學支撐。已經(jīng)完成30多項優(yōu)先評估和應急評估項目，2013以來相繼在部分省份啟動了居民食物消費量調(diào)查工作，系統(tǒng)研究中國人膳食暴露和消費結構。及時修訂、完善新食品原料等安全性審查制度，加強源頭把關，印發(fā)了《新食品原料安全性審查管理辦法》，嚴格規(guī)范安全性審查的程序。制定食品安全相關產(chǎn)品評審專家管理辦法，加強評審專家?guī)旒皩＜夜芾怼?013年共審查通過了新食品原料18種，食品添加劑新品種37種，食品相關產(chǎn)品新品種8種。完成了食品包裝材料清理工作，公布第三批258種食品包裝材料用添加劑名單。
三、食品安全風險監(jiān)測
會同相關部門，制定并組織實施國家年度風險監(jiān)測計劃。在2142個縣區(qū)設置食品污染物監(jiān)測點，2013年共監(jiān)測42萬件食品樣品、涵蓋307項各類監(jiān)測指標，獲得監(jiān)測數(shù)據(jù)493萬個。監(jiān)測結果表明，我國食品安全形勢總體穩(wěn)定并不斷向好，其中，乳制品、面粉等食品中真菌毒素和微生物等污染情況趨于好轉，獸藥濫用以及非法添加情況有所遏制；同時監(jiān)測也發(fā)現(xiàn)了因環(huán)境污染、生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制不嚴、以及違法使用非食用或禁用物質(zhì)等導致的食品安全隱患。進一步加強食源性疾病防治，在全國設置食源性疾病監(jiān)測哨點醫(yī)院1600余家。全年共接到食源性疾病暴發(fā)事件報告1001起，救治患病人數(shù)14413人。監(jiān)測顯示，化學性因素引起的食源性疾病有下降趨勢，致病性微生物仍然是主要病因，賓館飯店、食堂等集體供餐場所是主要暴發(fā)場所。此外，誤食有毒動植物和毒蘑菇中毒是主要致死原因。
健全食品安全風險監(jiān)測體系，強化能力建設。加強國家食品安全風險評估中心分中心建設，在全國32個省級疾控中心加掛“國家食品安全風險監(jiān)測（省級）中心”牌子，作為國家風險監(jiān)測的省級核心技術機構，同時確定6家有條件的機構為“國家食品安全風險監(jiān)測參比實驗室”。啟動地市級疾控機構風險監(jiān)測設備配置項目，改善監(jiān)測條件，加強人員培訓和質(zhì)量控制，不斷提升監(jiān)測水平和能力。
四、下一步工作安排
按照國務院2014年食品安全重點工作安排要求，重點做好以下工作：
（一）食品安全標準方面。一是落實食品安全標準整合方案，通過2014～2015兩年的努力，使我國食品安全標準體系框架、原則與國際食品法典標準基本一致，主要食品安全指標設置和控制要求符合國際通行做法并適應中國膳食結構和食品產(chǎn)業(yè)國情。二是制定公布新的食用植物油、蜂蜜、糧食、包裝飲用水、調(diào)味品等一批重點食品安全國家標準，進一步滿足提高食品安全水平和產(chǎn)業(yè)發(fā)展需要。三是開展對《食品中污染物限量》、《食品添加劑使用標準》等重點標準的跟蹤評價，掌握標準執(zhí)行情況，分析標準執(zhí)行中存在的問題，全面收集監(jiān)管部門、行業(yè)、消費者等各方意見和建議，為標準修訂提供依據(jù)。四是改進標準宣貫和服務工作。近期正在聯(lián)合相關部門印發(fā)《關于加強食品安全標準宣傳和實施工作的通知》，共同做好食品安全標準宣傳教育，推動標準貫徹實施。同時，為方便各方查詢和使用標準，開發(fā)了食品添加劑標準查詢軟件，將于近期在國家食品安全風險評估中心和我委網(wǎng)站開通啟用。
（二）食品安全風險評估方面。一是強化評估工作的規(guī)范化建設，加強風險評估制度的頂層設計，完善配套工作規(guī)范。二是夯實評估科學基礎，有計劃推進食物消費量調(diào)查和總膳食研究、毒理學計劃工作，加強數(shù)據(jù)共享機制建設和評估方法學研究。三是加強能力建設，繼續(xù)細化年度風險評估計劃的同時，著手制定我國2016～2020年國家食品安全風險評估規(guī)劃。逐步建立以國家食品安全風險評估中心為龍頭，部門、相關科研院所和地方具備能力的技術機構為支撐的食品安全風險評估體系。四是強化風險交流和科普性宣傳，發(fā)揮風險評估結論在食品安全科普宣傳中的引導作用。五是加強食品安全風險評估的國際交流，積極參與國際食品法典工作。
第2篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
關鍵詞：集團客戶；授信；風險管理
中圖分類號：F830．5文獻標識碼：B文章編號：1007－4392（2008)05－0039－03
一、香港和內(nèi)地銀行集團客戶授信風險管理比較
(一)對集團客戶的界定
香港銀行對集團客戶的定義是指具有以下特征的授信對象?押由一間公司或個人擁有控制權的一間或以上公司組成的集合體?鴉由同一間公司或個人擁有控制權的兩間或以上公司組成的集合體?鴉因特定之擔保關系而形成的集合體。其中對另一方擁有控制權的定義是?押持有其50％以上股本或表決權；持有20％－50％之股本或表決權，并有以下任何一種情況?押最大股東；占一半以上董事或高層管理席位?鴉據(jù)實際情況，具有控制權。對特定擔保關系的定義是?押兩間或以上公司相互擔保?鴉兩間或以上公司由同一擔保人提供擔保。
目前，內(nèi)地銀行關于集團客戶的定義基本上采用了《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》中的概念，集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象?押一是在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的?鴉二是共同被第三方企事業(yè)法人所控制的?鴉三是主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關系和二代以內(nèi)旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的?鴉四是存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。以上概念中所指控制是指關聯(lián)方有權決定授信對象的財務和經(jīng)營活動，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。在實際操作中，雖然各家銀行在集團客戶的具體認定上有所差別，但其核心基本上圍繞這一概念的。
通過比較分析，香港與內(nèi)地對集團客戶的定義盡管表述上存在很大差異，但實際上在通過控制權認定集團客戶上是基本一致的。其最重要的差別在于，內(nèi)地銀行業(yè)著重強調(diào)控制權和關聯(lián)關系，而香港銀行在強調(diào)控制權的同時，將特定擔保關系納入到集團客戶的范疇進行管理，在內(nèi)地銀行很少采用這種管理方式。兩者的差距在于理念上的差距，內(nèi)地銀行強調(diào)以控制作為認定集團客戶的核心，而香港銀行則以經(jīng)濟影響力為核心，其方法更為科學。
(二)集團客戶的授信管理辦法比較
香港銀行集團客戶授信管理辦法包括以下七個方面的內(nèi)容：一是統(tǒng)一授信條件。香港銀行規(guī)定集團各成員的授信條件如利率等，原則上應保持一致，具體可根據(jù)授信項目的具體情況、實際還款情況、抵押品情況而進行適當調(diào)整。對集團客戶采用RAROC(risk－adjustedreturn on capital)評級體系，分兩個層面對集團客戶進行評級――借款人評級(obligor＇srating)和授信產(chǎn)品評級(facilityrat-ing)，并將評級結果作為定價基礎。二是集中管理。即由一家分行負責對集團各成員的授信管理。如集團的一個成員在一家分行申請了貸款，則今后該集團所有成員的貸款全部交由該分行進行管理，以避免行內(nèi)的惡性競爭。三是統(tǒng)一操作。香港銀行盡量使集團各成員的授信到期日、貸后重新評估日等保持一致，并統(tǒng)一進行授信調(diào)整、展期等，以便對集團客戶進行統(tǒng)一監(jiān)控和管理。四是整體分析、評估風險。香港銀行對集團各成員的授信申請、額度調(diào)整，除對成員本身進行授信分析外，還要對集團客戶整體進行分析和風險評估。五是統(tǒng)一控制風險。當子公司出現(xiàn)不正常往來情況，如鎖結透支(經(jīng)常進行透支、實質(zhì)為短貸長用)、進口押匯逾期、分期脫期等，要對集團整體的授信從嚴控制?鴉當子公司贖走抵押品或資信變壞時，要重新對該集團的風險進行評估。六是統(tǒng)一貸款分類評級。對集團客戶貸款分類的評級，原則上以該集團中資信情況最差的成員評級為基準，但也可根據(jù)實際還款能力和還款來源、抵押品情況而評定適當?shù)募墑e。七是統(tǒng)一授信限額管理。香港銀行將集團客戶作為整體進行信用風險的統(tǒng)一識別、評價和控制，包括各成員本身限額和集團整體限額，確保了集團客戶最高授信額度的科學核定及授信額度在成員企業(yè)中的合理分配。
近年來，內(nèi)地銀行也逐步加強了對集團客戶授信業(yè)務的風險管理，制定了對集團客戶授信風險管理的相關辦法，建立了集團客戶授信管理組織體系。但是由于內(nèi)地銀行集團客戶授信業(yè)務管理剛剛起步，同時對集團客戶授信業(yè)務的信貸集中風險、多頭授信風險、關聯(lián)企業(yè)違規(guī)擔保風險、法律制度風險等認識不足，對比香港銀行的做法，內(nèi)地銀行集團客戶授信業(yè)務管理還存在以下薄弱環(huán)節(jié)?押一是尚未形成一套全面完整、切實可行、便于操作的實施細則。目前集團客戶授信業(yè)務管理的文件依據(jù)大都是一些指導性的制度和辦法，未制定出有針對性、可操作性強的實施細則，致使部分操作人員不能系統(tǒng)、全面的對集團客戶進行分析和研究，從而做出合理、有效的判斷。二是未對集團客戶進行整體分析和風險評估。對集團客戶的風險管理重單一客戶、輕整體集團，對集團成員的授信申請、額度調(diào)整等等，仍按照單一客戶進行管理，重視單一客戶授信業(yè)務的風險，對整個集團客戶的授信風險重視不夠。三是未對集團客戶統(tǒng)一授信限額管理。對集團客戶授信額度的核定及授信額度在成員中的分配管理工作開展緩慢，授信額度的確定多采取根據(jù)集團成員原有授信進行簡單加總的方式，缺乏對集團整體經(jīng)營及財務情況的全面分析和評估。在確定集團客戶授信額度時，沒有結合集團整體授信總量及在他行的授信情況，并根據(jù)集團整體主營業(yè)務、現(xiàn)金流分布以及關聯(lián)關系來核定集團整體授信總量，易產(chǎn)生對集團客戶的過度授信。四是未對集團客戶授信進行集中管理、統(tǒng)一監(jiān)控。目前內(nèi)地相關制度規(guī)定了集團客戶授信管理流程中銀行公司業(yè)務部、風險管理部、牽頭行、參與行各自的職責與權限，但具體操作中，公司業(yè)務部、風險管理部以及牽頭行對集團客戶整體風險的綜合評價是參與行公司部信貸經(jīng)理對單一客戶各種信息的簡單匯總，公司業(yè)務部沒有定期開展對集團客戶授信業(yè)務的分析監(jiān)測工作，信貸管理部未組織牽頭行和協(xié)辦行對集團客戶本部、核心企業(yè)以及用信企業(yè)進行定期風險評價等，牽頭部門和牽頭行不能做到積極主動掌握整個集團變動的信息，因此不能進行全面統(tǒng)一的監(jiān)測。五是部分銀行集團客戶授信相關部門之間缺乏有效的信息溝通，貸前授信部門只負責授信審批，貸后檢查部門只負責現(xiàn)場檢查，貸后檢查部門不能為貸前授信部門對授信企業(yè)做出合理的授信額度提供有效的信息支持。
(三)集團客戶的信貸管理系統(tǒng)比較
香港銀行在信貸管理系統(tǒng)中已建立集團客戶管理系統(tǒng)，包括三個方面的功能?押一是數(shù)據(jù)采集。集團客戶信貸管理系統(tǒng)中的信息來源主要是通過銀行內(nèi)部的貸款企業(yè)財務信息、貸款企業(yè)客戶基本信息等各相關系統(tǒng)中的信息，按照集團客戶的定義確定集團客戶，并將相關客戶納入集團客戶信貸管理系統(tǒng)。對于銀行自身無法掌握的信息，銀行會通過社會公共信息系統(tǒng)，如工商管理部門掌握的企業(yè)信息等進行信息的收集，從而通過隱性信息確定集團客戶進行管理。二是操作管理。利用銀行自身管理系統(tǒng)，將不同企業(yè)的相關信息進行系統(tǒng)管理，從而通過多方面信息確定不同企業(yè)之間的關聯(lián)關系，從而避免關聯(lián)交易信貸風險。三是預警管理。有效綜合企業(yè)相關信息，對相關聯(lián)企業(yè)貸款進行貸款風險預警、貸款分類評級、數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析等。
我國銀行內(nèi)部信貸系統(tǒng)包括客戶信息系統(tǒng)、客戶授信額度系統(tǒng)、放款中心系統(tǒng)、風險資產(chǎn)處理系統(tǒng)、信貸臺賬系統(tǒng)等，盡管綜合起來可以反映集團客戶部分基本授信情況，但由于未建立專門的集團客戶信貸管理系統(tǒng)，其他如組織結構變化、財務狀況異常變化等重要信息無法反映。銀行內(nèi)部授信信息系統(tǒng)如會計系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)等不能進行有效的鏈接，難以對集團客戶的綜合信息形成系統(tǒng)的關聯(lián)管理。
(四)集團客戶貸款的限制性條款比較
香港銀行業(yè)基本采用了國際上銀行業(yè)通用的一些做法，在貸款合同或貸款協(xié)議中對集團客戶的相關情況有專門的限制性條款，具體包括以下九個方面的內(nèi)容?押一是對集團客戶處置公司資產(chǎn)做出限制性的規(guī)定，如集團客戶出售或轉移公司的資產(chǎn)，必須事先征得貸款銀行的同意。二是對集團客戶的貸款使用和貿(mào)易活動做出一些限制性的約定。三是對集團客戶在轉換股東方面做出限制性的規(guī)定，如集團客戶轉讓股份、變更股東必須事先征得貸款銀行的同意。四是對集團客戶對外提供擔保做出限制性的約定。五是對集團客戶(信用類貸款客戶)的資產(chǎn)抵押期限做出限制性規(guī)定。如集團客戶(借款人)已在一家銀行有信用貸款，若想從另外一家銀行辦理抵押貸款必須事先征得原貸款銀行的同意。六是對集團客戶的分紅派息做出一些限制性的約定。七是對集團客戶的業(yè)務經(jīng)營及業(yè)務性質(zhì)做出一些限制性的約定。八是對集團客戶的關聯(lián)公司的債權做出限制性約定。如規(guī)定集團客戶關聯(lián)公司的應收款項從屬于銀行貸款。九是對集團客戶內(nèi)的交叉違約做出限制性約定。如集團客戶內(nèi)任一家子公司或?qū)O公司的貸款發(fā)生違約，則集團內(nèi)的所有貸款行為均視為違約。
內(nèi)地銀行在集團客戶的貸款合同或貸款協(xié)議中，沒有針對集團客戶的相關情況來設定專門的限制性條款，僅僅在借款人的違約率由和違約責任方面做出了一些限制性的約定，內(nèi)容較為簡單，導致銀行對集團客戶貸款風險和資產(chǎn)安全性掌控能力較低。
二、香港銀行經(jīng)驗對我國的借鑒意義
通過內(nèi)地與香港銀行集團客戶授信管理的比較，我們認為內(nèi)地銀行應該從以下幾方面認真學習借鑒香港銀行集團客戶授信管理的先進經(jīng)驗?押
(一)科學界定集團客戶的定義和范圍
參考國際上的先進做法，集團客戶應是以銀行面臨的風險為導向，所有財務或經(jīng)營具有相互重大影響的公司或個人組成的集合體。分為三個層次?押一是具有控制關系，即香港銀行業(yè)關于集團客戶定義的前兩個層次；二是特定擔保關系，即香港銀行業(yè)關于集團客戶定義的第三個層次；三是特定經(jīng)濟關系，如一個企業(yè)對另一家企業(yè)的銷售額長期穩(wěn)定地保持在30％以上，或一家企業(yè)向另一家企業(yè)的采購額占其原材料采購額的30％以上，一家企業(yè)對另一家企業(yè)擁有大額非經(jīng)營應收款項等等。
這個定義與香港銀行的差別在于增加了特定經(jīng)濟關系。之所以這樣設定，主要是出于風險對銀行的影響考慮，事實上無論怎樣定義集團客戶，都是商業(yè)銀行為了進行風險管理而設定的，當兩家企業(yè)存在我們所說的特定經(jīng)濟關系時，一家企業(yè)情況的惡化往往會直接地影響另一家企業(yè)的經(jīng)營，進而對銀行授信業(yè)務質(zhì)量產(chǎn)生影響。因此，應把存在這種特定經(jīng)濟關系的企業(yè)納入集團客戶進行管理。
(二)采取科學的集團客戶授信管理辦法
通過統(tǒng)一授信、統(tǒng)一評級、限額管理、集中管理、加強貸后統(tǒng)一監(jiān)控等措施，將集團客戶作為一個整體進行管理，加強集團客戶風險防范和控制。一是將所有集團客戶成員全部納入統(tǒng)一授信，對表內(nèi)授信、表外授信及擔保情況進行全面監(jiān)測，并要原則上保持對集團成員的授信條件如利率等的一致。二是對集團客戶風險進行整體分析和評估。以企業(yè)集團為統(tǒng)計單位，進行集團整體授信信息的采集匯總。加強集團客戶整體風險的測評，對集團客戶實行并表監(jiān)測，密切關注集團客戶的整體信息，搜集、分析所在行業(yè)發(fā)展情況和趨勢，及時有效把握和監(jiān)控集團客戶風險。對已經(jīng)確認的集團客戶要以集團整體為對象確定最高綜合授信額度，有效防范過度授信風險。三是集中管理、統(tǒng)一監(jiān)控。建立集團客戶主管銀行制度，確定集團客戶總部(或核心企業(yè))所在地的分行為集團客戶主管機構，并指定專門人員為集團客戶的主客戶經(jīng)理。集團客戶的主客戶經(jīng)理負責對集團客戶進行統(tǒng)一監(jiān)控，與其他客戶經(jīng)理共同負擔起對集團客戶成員日常經(jīng)營、關聯(lián)交易、股權變動的監(jiān)測職責，搭建集團客戶經(jīng)理網(wǎng)絡，形成集團客戶信息收集、信息服務和信息管理到風險預警的全程信息管理機制。四是統(tǒng)一貸款分類評級。堅持審慎原則，對集團客戶貸款分類的評級原則上要以該集團中資信情況最差的成員評級為基準。逐步引入借款人評級和授信產(chǎn)品評級，對集團客戶進行評級，并將評級結果作為定價基礎。五是統(tǒng)一集團客戶授信限額管理，不能僅將集團成員原有授信簡單加總作為集團客戶授信限額，要通過對集團整體經(jīng)營狀況和風險情況的分析核定集團整體授信總量。同時做好借款人的結構安排，除了核定集團整體授信總額外，還要對授信總量在集團各成員之間的分布(借款人結構)做出詳細安排。
(三)建立健全集團客戶管理系統(tǒng)
對集團客戶信息進行整理、歸納和分析，及時識別集團客戶關聯(lián)方關系和集團企業(yè)的整體情況，密切監(jiān)測集團客戶內(nèi)部關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易，加強集團客戶的識別、監(jiān)測和對集團客戶貸款的風險預警，提高對集團客戶授信業(yè)務信息的監(jiān)控質(zhì)量。同時應加強對集團客戶數(shù)據(jù)經(jīng)驗積累及授信數(shù)學模型的研究工作，合理確定集團客戶授信額度。
(四)制訂相關的管理辦法，加強監(jiān)測力度
一是有關部門要抓緊制定和完善集團客戶授信業(yè)務風險管理制度，盡快完善和出臺操作性強的科學、審慎的集團客戶授信管理等相關管理辦法。二是有關部門要對全國性及各省市范圍內(nèi)的大型企業(yè)集團客戶包括民營集團客戶進行重點監(jiān)控，及時統(tǒng)計集團客戶授信、擔保和融資情況并定期在業(yè)內(nèi)進行通報，切實防止各銀行的無序競爭和對集團客戶過度授信的風險。三是對于大額的集團客戶貸款應盡可能采取組織銀團貸款等方式，以分散對集團客戶大額授信的風險，提高銀企雙方的經(jīng)濟效益。四是建議銀行業(yè)監(jiān)管部門授權銀行業(yè)協(xié)會牽頭組織各銀行制定專門針對集團客戶授信的限制性規(guī)定制式文本，并積極推動實施，以規(guī)范和推進內(nèi)地集團客戶業(yè)務，保障銀行資產(chǎn)安全性。
課題組組長：鄭小紅
第3篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
關鍵詞：銀行；內(nèi)控體系；風險控制
中圖分類號：F832.35 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）01-0-01
近年來，農(nóng)合行N支行圍繞省行黨委確定的“內(nèi)控管理年”的要求，從加強全體員工合規(guī)教育，培育合規(guī)文化，提高制度的執(zhí)行力和加強操作風險管理，提升自我控制能力和管控能力著手，圍繞構建我行內(nèi)控建設長效機制，培育合規(guī)文化；同時在全行建立了《業(yè)務操作風險評估報告制度》，針對存在的問題和風險隱患，查找深層次原因，完善內(nèi)控制度，營造合規(guī)文化；積極在全行落實每日必查、每周自查、每月固定自查制度，加強對容易引發(fā)案件的重點業(yè)務，重點環(huán)節(jié)、重要崗位管理與監(jiān)督檢查，有效控制了全行高風險業(yè)務與環(huán)節(jié)的違規(guī)行為發(fā)生。但從上節(jié)內(nèi)部控制評價結果來看，N支行內(nèi)部控制從設置適當性和執(zhí)行有效性方面都尚存在不足。
N支行內(nèi)部控制基本覆蓋到各個部門、各個崗位，貫穿各項業(yè)務環(huán)節(jié)，具有一定的可操作性。行內(nèi)不定期組織業(yè)務培訓，注重員工業(yè)務素質(zhì)與能力的提高，以有效防范風險；不定期舉辦合規(guī)知識競賽，引導員工自覺學習強化效果，培養(yǎng)員工職業(yè)道德和職業(yè)行為規(guī)范；要求各部門對各個崗位制定崗位職責，明確崗位要求；支行內(nèi)部建立了員工考評系統(tǒng)，力求充分調(diào)動員工積極性；支行一直致力于內(nèi)部控制執(zhí)行力度的提高，行內(nèi)狠抓落實，努力做到有章可循，有法必依。大部分員工嚴格遵守各項規(guī)章制度及行為規(guī)范，但仍存在部分員工對崗位職責、規(guī)章制度了解不深入，未嚴格執(zhí)行的情況。
一、在風險評估方面
結合商業(yè)銀行經(jīng)營的主要特征，按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險。N支行在經(jīng)營過程中，也主要面臨這些風險。
風險管理包括風險的識別、評估、監(jiān)測和控制的過程。風險的識別和評估是風險控制和管理決策的前提。風險評估包括對風險點進行選擇、識別、分析和評估的全過程。
風險評估的過程大致為：首先制定商業(yè)銀行的經(jīng)營、財務報告及合規(guī)性目標；確定內(nèi)部及外部資源以及能夠發(fā)現(xiàn)主要風險的步驟和手段；建立風險偏好；劃分管理風險責任；采用一貫性的步驟使控制活動與具體風險及商業(yè)銀行的經(jīng)營目標保持一致。
二、在運行控制方面
控制活動是采取一系列的控制方法、控制手段和風險控制技術實施內(nèi)部控制的過程?？刂苹顒影ㄖ贫刂拼胧┖蛨?zhí)行控制措施?？刂拼胧┦轻槍﹃P鍵控制點而制定的，確保管理決策順利實現(xiàn)的政策、制度和程序。N支行內(nèi)部控制活動現(xiàn)狀主要通過以下幾項業(yè)務體現(xiàn)：
1.貸款及其他授信業(yè)務
商業(yè)銀行信貸業(yè)務內(nèi)部控制的重點是：實行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風險識別與監(jiān)測體系，完善授信決策與審批機制。
2.存款及柜臺業(yè)務
商業(yè)銀行存款及柜臺業(yè)務內(nèi)部控制的重點是：對基層營業(yè)網(wǎng)點、要害部位和重點崗位實施有效監(jiān)控，嚴格執(zhí)行賬戶管理、會計核算制度和各項操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風險和違規(guī)經(jīng)營行為，防止內(nèi)部挪用、貪污以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動，確保商業(yè)銀行和客戶資金的安全。
3.財務與會計管理
N支行非常重視財務與會計管理工作，為規(guī)范財務與會計工作，采取一系列控制措施以防范財務風險。（1）在制定了《N支行財務費用管理辦法》的基礎上，出臺《N支行業(yè)務費用管理辦法》、《N支行交通費用管理辦法》等一系列相關的具體管理辦法，明確了支行財務費用管理的具體內(nèi)容、核算口徑，明確支行財管運營部為財務費用管理的主要責任部門，明確了在財務費用管理中條線管理、立項審批、逐級審核等管理原則；對于業(yè)務費用實行差別化的管理方式，將各部門業(yè)務費用額度的核定與部門業(yè)績相掛鉤，加強投入與產(chǎn)出的制約，提高了資源的利用效率，強化了部門業(yè)務費用的自我管控；（2）按照相互牽制的原則設立財務與會計工作崗位，明確財務與會計工作人員崗位職責，并制定財務與會計工作考核辦法，在財務與會計管理工作中做到了制度明確、職責明確、考核明確，較好的規(guī)范了財會人員的工作流程，提高財會人員的工作積極性，財會工作質(zhì)量得到提高，風險得以防范。
三、信息與交流方面
N支行的信息系統(tǒng)主要分為業(yè)務網(wǎng)和辦公網(wǎng)，信息可以自下而上、自上而下和橫向的在員工之間、部門之間進行傳遞。外部客戶信息主要通過業(yè)務網(wǎng)獲取，銀行工作人員通過業(yè)務網(wǎng)進行客戶信息的維護和銀行業(yè)務的辦理；辦公網(wǎng)則主要用于內(nèi)部信息的交流與溝通，信息在上下級之間、同級之間的傳遞主要由辦公網(wǎng)來完成。
N支行建立了一系列內(nèi)部信息溝通與交流的制度，主要有：（1）報告制度。申請報告：如部門需添置固定資產(chǎn)、辦公用品等，均需向支行提交申請報告，由支行進行統(tǒng)一配送；檢查報告；工作總結。（2）會議制度。經(jīng)營分析會議：支行每季度召開全行大會，對支行上季度經(jīng)營情況進行分析，以利于全體員工及時了解支行經(jīng)營情況，發(fā)展方向；內(nèi)控領導小組會議；業(yè)務發(fā)展會議；財務管理會議；（3）文件處理。發(fā)文逐級審批，登記發(fā)文；收文逐文登記，主管行長批閱，交辦處理，整理歸檔。
此外，N支行成立了通訊員隊伍，由每個部門一名同志兼職擔任部門通訊員，及時將部門工作動態(tài)上報行長辦公室；行長辦公室建立《N支行工作周志》，將支行每周工作中的重大事項進行全行通報，使各級員工都能夠及時了解行內(nèi)工作情況。
參考文獻：
[1]陳旭東，吳昊.COSO報告、巴塞爾資本協(xié)議與我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制.商業(yè)研究，2007（05）：211.
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第4篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
工作總結及2021年工作思路
一、2020農(nóng)擔工作總結
（一）主要成效
一是業(yè)務規(guī)模同比大幅增長。2020年末在保余額12.78億 元，同比增長97.22 %，實現(xiàn)擔保倍數(shù)放大4.26倍，“雙控”標準范圍內(nèi)的政策性業(yè)務占比100%。據(jù)國家農(nóng)擔聯(lián)盟公司12月底相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，青島市農(nóng)業(yè)融資擔保有限責任公司（以下簡稱市農(nóng)擔公司）在保余額在計劃單列市中居首位。在保戶數(shù)1722戶，占青島市擔保行業(yè)33家擔保公司的51%。
二是實現(xiàn)了融資成本不斷降低。全年平均擔保費率0.6 %，同比降低0.36個百分點，降幅達37.5%；客戶平均融資成本6.15%，同比降低0.54 個百分點。
三是擔保風險控制得力。市農(nóng)擔公司累計代償率為0.68 %，低于全國農(nóng)擔體系1.65%的平均代償水平。在國家農(nóng)擔聯(lián)盟進行的2020年度省級農(nóng)擔公司風險管理評估評價中，市農(nóng)擔公司獲評為最高級A級，居全國第12位。
四是實現(xiàn)了國有資本的保值增值。全年實現(xiàn)利潤總額1373.51萬元，上繳企業(yè)所得稅496.17萬元，實現(xiàn)凈利潤877.34萬元。
（二）主要經(jīng)驗
1.健全風險防控機制，提高風險管理水平。
（1）進一步加強制度建設。根據(jù)業(yè)務實際，重新修訂了《青島農(nóng)擔公司擔保業(yè)務盡職免責管理辦法》、《青島農(nóng)擔公司不良擔保責任追究管理辦法》，成立了青島市農(nóng)業(yè)融資擔保有限責任公司盡職免責工作委員會 ，開展責任認定工作，進一步優(yōu)化了代償業(yè)務辦公會會議制度，提高了議事質(zhì)量，優(yōu)化了代償業(yè)務流程。
（2）進一步強化保后管理，提高風險化解能力。市農(nóng)擔公司制定了風險預警提醒機制，督促業(yè)務人員提前聯(lián)系到期客戶做好還款續(xù)貸續(xù)保工作。對出現(xiàn)代償風險的客戶及時聯(lián)系銀行開展施救及風險化解工作，做到“早發(fā)現(xiàn)、早應對、早處置”。根據(jù)客戶的實際情況，制定人性化的分期還款清收處置措施，在兼顧客戶正常生產(chǎn)生活的前提下，最大限度保障公司合法權益。
2.加強信息化建設，提升工作效率。市農(nóng)擔公司對信息化建設工作高度重視，從全國農(nóng)擔系統(tǒng)首批、首家、首筆上線單位，到對業(yè)務信息系統(tǒng)進行全面升級和改造，使得業(yè)務審批流程進一步優(yōu)化，業(yè)務審批速度進一步提高，報表統(tǒng)計進一步智能，保后及代償、追償進一步規(guī)范，檔案管理實現(xiàn)線上移交。
3.牢記政府性融資擔保機構使命，始終將政策性、公益性放在首位。
（1）疫情期間，市財政積極貫徹落實財政部、市委市政府的決策部署，統(tǒng)籌做好防控疫情和業(yè)務發(fā)展，督導農(nóng)擔公司出臺了擔保費減半收取、支持農(nóng)業(yè)“抗疫情、保供給、穩(wěn)發(fā)展”11條等惠農(nóng)措施。疫情期間辦理農(nóng)業(yè)融資擔保業(yè)務997筆，金額達80785萬元，累計減免擔保費330萬元。
（2）為減輕農(nóng)戶通過過橋融資還本付息帶來的融資成本過高負擔，市農(nóng)擔公司積極對接青島農(nóng)商銀行，開展了無還本續(xù)貸續(xù)保業(yè)務，降低了農(nóng)戶的融資成本。
4.開發(fā)創(chuàng)新?lián)．a(chǎn)品，為青島市鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略貢獻農(nóng)擔力量。充分利用平臺思維，協(xié)同效用，借助農(nóng)商銀行、郵儲銀行兩家銀行深耕農(nóng)村金融市場多年形成的地頭熟、人頭熟、市場業(yè)務比重大優(yōu)勢，通過設計產(chǎn)品標準，優(yōu)化業(yè)務流程、鎖定風險比例等手段推出“農(nóng)擔貸”創(chuàng)新產(chǎn)品，使業(yè)務辦理效率得到極大提高。積極對接各級政府、駐村工作隊、第一書記，推出“強村貸”；支持婦女創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)，推出“巾幗貸”擔保產(chǎn)品。目前公司農(nóng)擔貸產(chǎn)品在保余額11.36億元，占比近90%，成為公司高速發(fā)展的拳頭產(chǎn)品。公司“農(nóng)擔貸”產(chǎn)品，自2019年起連續(xù)三年中標國家農(nóng)業(yè)農(nóng)村部政府購買服務創(chuàng)新試點項目。
二、2021年工作思路和舉措
一是繼續(xù)做大農(nóng)擔業(yè)務規(guī)模。2021年是青島農(nóng)擔公司各項工作繼續(xù)大力推進的重要一年。我們將繼續(xù)嚴格按照財政部等三部委的政策規(guī)定，按照市委市政府戰(zhàn)略部署，緊緊圍繞服務鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略這一主線，講政治，謀大局，擔責任，督導市農(nóng)擔公司正確處理業(yè)務規(guī)模與風險的關系，確保2021年底完成在保余額15億元，力爭實現(xiàn)在保余額18億元，代償率控制在1%以內(nèi)，實現(xiàn)公司業(yè)務高質(zhì)量發(fā)展。確保各項工作繼續(xù)走在全國同類農(nóng)擔公司前列，在打造鄉(xiāng)村振興齊魯樣板中走在前列。
二是繼續(xù)發(fā)揮好政策性作用。按照財農(nóng)[2020]15號文件要求，修訂完善農(nóng)業(yè)融資擔保費補助和業(yè)務管理獎補資金管理辦法，以進一步鼓勵和幫助農(nóng)擔公司擴大政策性擔保規(guī)模，降低擔保費率，緩解農(nóng)村“融資難”“融資貴”問題。同時督導農(nóng)擔公司始終堅持“雙控”標準，確保政策性業(yè)務占比100%，各項工作繼續(xù)走在全國同類農(nóng)擔公司前列。
三是強化風險化解處置水平。在繼續(xù)做好風險把關、監(jiān)測、預警的基礎上，著重加強對不良項目和不良資產(chǎn)的處置以及資產(chǎn)保全、代償追償?shù)墓ぷ髁Χ?。修訂完善《考核獎懲制度》，落實《擔保業(yè)務盡職免責管理辦法》《不良擔保責任追究管理辦法》等，激發(fā)員工的業(yè)務積極性，提升員工責任心，規(guī)范獎懲機制。
四是強化黨建引領，加強制度建設。督導市農(nóng)擔公司發(fā)揮黨支部領導作用，加強制度建設，完善體制機制，真正做到黨建、業(yè)務相互促進，共同發(fā)展。
五是提高服務中心工作的能力。督導農(nóng)擔公司積極參與“突破平度萊西攻勢”，加強同各級政府、駐村工作隊、第一書記的聯(lián)系對接，提高服務中心工作的針對性。
第5篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
關鍵詞：碳排放權試點控排企業(yè)碳資產(chǎn)配額履約
中圖分類號：C29文獻標識碼： A
2011年10月份，7個地區(qū)的碳排放權交易試點正式啟動。經(jīng)過兩年多時間的努力，截至2013年底，深圳、上海、北京、廣東、天津五個省市已正式上線碳排放權交易，湖北、重慶將在2014年啟動碳排放交易市場。在試點的同時，國家也著手開始建立全國的碳排放權交易市場的工作，計劃在“十三.五”期間形成全國統(tǒng)一碳市場。
碳排放權交易試點地區(qū)控排企業(yè)（以下簡稱“控排企業(yè)”）應當充分重視碳資產(chǎn)經(jīng)營管理，通過制度保障建立常態(tài)化工作機制，運用科學手段防范控制經(jīng)營風險，用好用足政策，主動應對，確保完成履約等各項義務。
一、通過制度明晰工作機制和權責
控排企業(yè)應通過《碳資產(chǎn)經(jīng)營管理辦法》等制度，明確碳排放指標的“資產(chǎn)”屬性，規(guī)范碳資產(chǎn)的管理模式，指定控排企業(yè)碳資產(chǎn)歸口管理部門，明確相關崗位職責，建立并完善相關工作機制和流程，通過制度保障建立碳資產(chǎn)經(jīng)營管理的常態(tài)化工作機制。
二、重視人員培訓，提高碳資產(chǎn)管理能力
碳市場作為一個新興事物，是一項非常復雜的系統(tǒng)工程，這就要求進行碳資產(chǎn)經(jīng)營管理的相關人員不但要了解金融、期貨等經(jīng)濟學方面的知識，同時還要精通碳排放的監(jiān)測、報告與核查等技術問題，這無疑對任何一家控排企業(yè)都提出了巨大的挑戰(zhàn)。因此要盡快開展對碳市場經(jīng)營、管理人員以及碳排放數(shù)據(jù)管理、排放報告編制人員的培訓工作，保障基層工作順利開展。
當然，各個企業(yè)單獨進行一整套的能力建設，尤其是對中小電廠來說，具備一定的困難。對于大型集團企業(yè)建議制定集團層面的碳資產(chǎn)管理辦法，設立專門的碳資產(chǎn)管理公司或機構，對控排企業(yè)進行統(tǒng)一管理，建立統(tǒng)一的碳排放信息報送平臺，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢和專業(yè)優(yōu)勢，實現(xiàn)碳資產(chǎn)的保值增值，更低成本的完成履約義務。
三、按照相關要求，完成規(guī)定義務
各試點在碳排放管理辦法等相關規(guī)定中都規(guī)定了控排企業(yè)需要完成的一系列義務，包括碳排放監(jiān)測、報告、配合第三方機構對碳排放報告進行核查、配合政府部門審定年度碳排放量、配額清繳等義務。如上海市規(guī)定每年要向市發(fā)展改革部門報送碳排放監(jiān)測計劃和碳排放報告，企業(yè)必須嚴格按照規(guī)定履行上述義務，否則將面臨處罰。
下表為試點地區(qū)控排企業(yè)履約周期的關鍵節(jié)點。
碳排放權交易試點履約周期關鍵節(jié)點
除配額清繳外，控排企業(yè)也要重視年度碳排放報告的編制。第三方核查機構和主管部門將對控排企業(yè)上報的碳排放報告進行核查、審定，以確定控排企業(yè)上一年度的實際排放情況，審定完成后即可最終確定控排企業(yè)的配額缺口。編制碳排放報告的基礎和前提是必須建立完善的數(shù)據(jù)管理和碳資產(chǎn)管理工作機制，摸清自己的家底，確保所報數(shù)據(jù)和信息的及時性、真實性、準確性、完整性，避免由于數(shù)據(jù)缺失給控排企業(yè)帶來不可挽回的損失。為節(jié)省人力物力并提高專業(yè)性，以上監(jiān)測、報告等義務可考慮委托專業(yè)的碳資產(chǎn)管理機構來完成。
四、碳資產(chǎn)的經(jīng)營管理
控排企業(yè)獲得的碳排放權配額（以下簡稱“配額”）和核證自愿減排量（CCER）是一種無形資產(chǎn)，如果通過合理的碳資產(chǎn)經(jīng)營管理，則可以降低履約成本，進而實現(xiàn)盈利。同時，市場的波動，也存在巨大的風險。因此，啟動專業(yè)的碳資產(chǎn)經(jīng)營管理顯得尤為重要。
1、制定履約計劃
進行專業(yè)的碳資產(chǎn)經(jīng)營管理首先要結合企業(yè)自身實際情況制定履約計劃?？嘏牌髽I(yè)要摸清自己的家底，結合配額發(fā)放情況，了解配額缺口；對自身減排成本和碳價格等因素進行比較分析，統(tǒng)籌好自身減排和購買碳排放指標的關系；合理配置CCER，降低履約成本。
2、合理配置核證自愿減排量
抵銷機制，是指通過開發(fā)具有減排效益的項目獲取抵銷信用，可供控排企業(yè)使用來完成減排義務。目前各地均規(guī)定控排企業(yè)可以將一定比例的CCER用于配額清繳。用于清繳時，每噸國家核證自愿減排量相當于1噸碳排放配額。
通常各地都會對CCER的使用有所限制，具體限制如下表：
碳排放權交易試點地區(qū)CCER使用相關規(guī)定
企業(yè)若想節(jié)約配額，需要通過投資對企業(yè)進行節(jié)能改造或者減產(chǎn)（非電力企業(yè)）才能實現(xiàn)，因此配額成本相對較高。而碳抵消可以通過對CCER項目、節(jié)能項目和碳匯項目產(chǎn)生的碳減排量進行審定和核查即可獲得，這些碳減排量均是上述項目的副產(chǎn)品，且審定和核查成本較低，因此獲取碳抵消的綜合成本較低。且碳排放權抵消在使用上有一定的限制，無法像配額一樣隨意使用。因此， CCER的價格通常低于配額，因此，控排企業(yè)可根據(jù)當?shù)卣吆妥陨韺嶋H情況，盡可能使用最大數(shù)量的CCER代替配額用于清繳，實現(xiàn)低成本履約。
3、適時開展配額交易
按照各地相關規(guī)定，控排企業(yè)只需在履約期限之日清繳足量配額即可，在此之前企業(yè)可以自行處置。企業(yè)如果將這部分資產(chǎn)閑置，不但是對資源的浪費，也可能面臨履約時配額不足，須以高價從市場購買或無處可買的被動局面。如不能完成履約，按照試點地區(qū)碳排放管理辦法等相關規(guī)定，主管部門將對控排企業(yè)處以高額罰款，并采取行政處理措施。如根據(jù)北京市規(guī)定，重點排放單位超出配額許可范圍進行排放的，責令限期履行控制排放責任，并可根據(jù)其超出配額許可范圍的碳排放量，按照市場均價的3至5倍予以處罰。上海市則規(guī)定納入配額管理的單位未按照規(guī)定履行配額清繳義務，除罰款外，項目審批部門將不予受理其下一年度新建固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估報告表或者節(jié)能評估報告書。
建議控排企業(yè)每月統(tǒng)計碳排放量，結合碳指標擁有情況，提前評估缺口數(shù)量，以便提前開展配額交易。通常來說，較長的時間窗口有利于平抑價格風險。
那么，配額究竟何時買，何時賣？配額的價格有無規(guī)律可循？
從長期來看，配額的價格是由平均減排成本決定的；從短期來看，受供需、政策、經(jīng)濟、環(huán)境、能源價格等方面因素的影響。
已經(jīng)啟動碳交易試點地區(qū)的市場交易情況如下表所示：
2013年中國碳排放權交易試點二級市場交易情況
從上表中我們可以看出，除深圳有一定的流動性外，其他碳交易市場的流動性嚴重不足，市場無法起到發(fā)現(xiàn)價格的作用。目前尚無法判斷未來的價格，但從中國目前市場平均減排成本的角度分析，預計未來配額的合理價格可能在40-80元人民幣/噸之間。
配額交易具有較大的風險，需要具備較強的市場分析能力，并建立完善的風險管控體系，同時配額價格的波動還要求控排企業(yè)具備一定的抗風險能力，這對單個企業(yè)來說很難做到。另外，控排企業(yè)最終決定是采用自身減排還是購買配額乃至置換CCER，需要結合減排成本、碳資產(chǎn)價格等多種因素進行綜合分析。鑒于碳資產(chǎn)經(jīng)營管理的專業(yè)性和復雜性，建議由專業(yè)人員來操作，降低風險。
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第6篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
隨著消費者對產(chǎn)品安全性意識的不斷提高，除食品以外的工業(yè)產(chǎn)品的安全性也越來越受到重視，消費者越來越關注產(chǎn)品中隱含的安全隱患。比如兒童服裝的繩索、小裝飾件等對兒童可能造成的傷害，塑料玩具鄰苯二甲酸酯的危害，鋼化玻璃爆破的危險、紙巾紙中熒光粉的危害、仿真飾品中重金屬對人體的危害等等。人們不再只是關注產(chǎn)品的質(zhì)量好與壞，而是更加關注產(chǎn)品的安全性，這里所說得安全性也不僅僅是能看得見，或是標準規(guī)定的符合性項目，而是一種潛在的危害。這就給監(jiān)管部門提出了新的課題，對于產(chǎn)品的監(jiān)管不能只停留在對企業(yè)產(chǎn)品的符合性檢測上，要想對產(chǎn)品的安全隱患做到早發(fā)現(xiàn)、早處置，就必須要有新的監(jiān)管體制和監(jiān)管模式，所以國家質(zhì)檢總局對工業(yè)產(chǎn)品的監(jiān)管不只限于對產(chǎn)品進行監(jiān)督抽查，還對重點工業(yè)產(chǎn)品開展了風險監(jiān)測工作。風險監(jiān)測和監(jiān)督抽查之間究竟有哪些區(qū)別呢？下面結合自己的本職工作對兩者的區(qū)別進行初步探討：
1、基本特征的不同
監(jiān)督抽查：2011年2月1日起施行的《產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查管理辦法》中所稱監(jiān)督抽查是指質(zhì)量技術監(jiān)督部門為監(jiān)督產(chǎn)品質(zhì)量，依法組織對在中華人民共和國境內(nèi)生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品進行有計劃的隨機抽樣、檢驗，并對抽查結果公布和處理的活動。
風險監(jiān)測：《重點工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全風險監(jiān)測暫行管理辦法》中所稱風險監(jiān)測是指為了及時發(fā)現(xiàn)和掌握產(chǎn)品質(zhì)量安全風險，通過產(chǎn)品檢驗檢測、數(shù)據(jù)分析、資料收集等方式，系統(tǒng)和持續(xù)的收集影響重點工業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全有害因素的監(jiān)測數(shù)據(jù)及相關信息，并進行綜合分析和通報的活動。
從兩者的定義可看出：監(jiān)督抽查的目的是為監(jiān)督產(chǎn)品質(zhì)量，依法組織的、有計劃進行的一項活動，對于抽查結果可以公布和處理；風險監(jiān)測目的是為了發(fā)現(xiàn)風險因子，減少產(chǎn)品的安全隱患、掌握產(chǎn)品質(zhì)量安全風險而進行的一系列包括信息收集、檢驗檢測、數(shù)據(jù)分析、風險評估等的活動；風險監(jiān)測結果暫時還不對外公布。
2、被檢產(chǎn)品及檢驗項目的不同
監(jiān)督抽查產(chǎn)品的范圍是：在監(jiān)督抽查目錄內(nèi)，其檢驗的項目是標準范圍之內(nèi)的，符合性檢測。
風險監(jiān)測產(chǎn)品的范圍是：除目錄中的產(chǎn)品以外，還可以是消費者關注度較高的可能存在安全風險的產(chǎn)品。其監(jiān)測項目可以是標準內(nèi)的質(zhì)量安全指標，如玩具的小零部件，地板的甲醛含量，紙巾紙中可遷移性熒光增白劑等；也可以是些探索性項目，如塑料玩具中的多環(huán)芳烴、雙酚A，塑料鞋中的多環(huán)芳烴，PVC保鮮膜中的鄰苯二甲酸酯等。
3、樣品來源渠道不同
監(jiān)督抽查樣品：在企業(yè)成品庫按照抽樣方法隨機抽取需檢測的樣品。企業(yè)需無償提供樣品。
風險監(jiān)測樣品：一般采取在流通領域購買樣品，可以在商場、超市、批發(fā)市場、也可以采取網(wǎng)購的形式。
4、結果界定不同
監(jiān)督抽查結果是界定產(chǎn)品是否合格。監(jiān)督抽查結果必需判定該樣品合格或不合格。
風險監(jiān)測結果是界定產(chǎn)品是否存在產(chǎn)品質(zhì)量安全風險。風險監(jiān)測很多項目是參照歐盟指令、國外標準、相關標準等，所以一般情況下并不需要合格或不合格的判定結論，通常是給出實測值，將監(jiān)測數(shù)據(jù)和歐盟指令、國外標準等進行對比分析，或是進行研究分析，去發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品可能存在的安全隱患。
5、所要獲取的信息不同。
監(jiān)督抽查是對企業(yè)生產(chǎn)的自檢合格的產(chǎn)品進行抽樣，對照標準進行符合性的檢驗，其所獲取的信息是：企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品是否符合標準規(guī)定。
風險監(jiān)測所要獲取的信息是產(chǎn)品的風險因子是否存在安全隱患，安全隱患對人身健康和安全造成危害的可能性、危害的程度等。風險監(jiān)測是對產(chǎn)品安全性的探索、研究、評價的過程。有些產(chǎn)品其質(zhì)量符合標準要求，但不一定不存在安全隱患。
6、結果處理不同
監(jiān)督抽查若發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品存在區(qū)域性的、行業(yè)性的質(zhì)量問題，或者產(chǎn)品質(zhì)量問題嚴重的，對于不合格產(chǎn)品可按《產(chǎn)品質(zhì)量法》進行后處理。組織召開質(zhì)量分析會，督促企業(yè)整改，對生產(chǎn)不合格產(chǎn)品的企業(yè)進行通報等。
風險監(jiān)測結果若發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量安全問題時，需召集信息評估專家對風險因子進行風險等級的評估，同時進行檢查和企業(yè)調(diào)查。根據(jù)評估結果確定風險等級，向上級部門提出監(jiān)控或預警等級的建議等。風險監(jiān)測結果對于不符合要求的產(chǎn)品沒有處置的依據(jù)，也不可對生產(chǎn)不符合要求產(chǎn)品的企業(yè)進行通報。但可以向消費者提出安全警示等。
第7篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
1 新《藥品注冊管理辦法》中體現(xiàn)的變化點
新《藥品注冊管理辦法》旨在構建一個技術審評、現(xiàn)場核查與樣品抽驗“三位一體”的審評監(jiān)督體系，和修訂前相比主要有幾個方面的變化。
1.1 重新界定新藥的范疇
修改前的《辦法》對新藥定義采用了保護主義的態(tài)度，客觀上鼓勵了生產(chǎn)企業(yè)只要簡單地改變劑型、給藥途徑甚至更換包裝，就可以以新藥的名義獲得自主定價的資格，獲取超額利潤。新《辦法》則要求對已上市的藥品改變劑型、改變給藥途徑或增加適應證，注冊時按照新藥程序申報，而不再按照新藥管理；對已上市藥品改變劑型，但是不改變給藥途徑的注冊申請，要求采用新技術以提高藥品的質(zhì)量和安全性，且與原劑型相比有明顯的臨床應用優(yōu)勢；將新藥中的“已有國家標準的藥品”改為“仿制藥”。這幾個措施有助于解決目前新藥管理過于寬泛的問題，宏觀上有利于激勵新藥研發(fā)，微觀上降低新藥審批監(jiān)管成本。
藥監(jiān)部門對新藥審批準入標準的高低，對藥品生產(chǎn)廠家的收入和消費者的支出都產(chǎn)生直接的影響。新藥審批的標準過高會增加藥廠的成本，繼而增加消費者的負擔；但新藥審批的標準過低則會降低藥品的質(zhì)量，從而影響消費者的利益。權衡利弊， 新《辦法》提高了新藥和仿制藥的標準，提升了藥品生產(chǎn)品種的準入條件，給藥品的市場準入設立了較高標準，給企業(yè)帶來了極大的挑戰(zhàn)，但同時也避免同質(zhì)化競爭加劇，減少生產(chǎn)企業(yè)通過非法手段降低成本，影響藥品質(zhì)量，生產(chǎn)假劣藥的情況。
1.2 延長技術審評的時限
新藥生產(chǎn)的審評時限從120日增加到150日；而已上市藥品改變劑型和仿制藥的申請，審評時限則從80日提高到160日。藥品審評速度的快慢，直接與企業(yè)的收入和消費者的支出相關。審評速度過慢會阻礙消費者及時獲得所需的治療藥品，同時也使藥廠的成本增加；然而過快的藥品審評速度則會給公共健康帶來極大的潛在威脅。對新藥來說，如果沒有相應的價格控制措施，也會使藥品支出失去控制，從而增加消費者的負擔。審評時間的延長，一方面是需要對藥品報批更加嚴格把關，另一方面使隨意申請注冊的企業(yè)知難而退。
1.3 提出上市藥品的風險和價值評估
藥品風險管理是在藥物加快審批過程、迅速上市和藥物因安全原因撤出市場的多因素下產(chǎn)生和逐步發(fā)展的。隨著藥品管理的進一步完善，藥品風險管理已不可避免發(fā)展為一種趨勢，藥物的風險需要進行反復評價，并根據(jù)其風險評價結果設計風險管理計劃，在保證藥品療效的前提下降低藥品已知風險，并運用安全管理策略來達到一定具體要求，從而最大程度地減少藥物風險。
新《辦法》中提出SFDA應當執(zhí)行國家制定的藥品行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，可以組織對藥品的上市價值進行評估。在意見稿中，為了降低低水平重復，凈化流通市場，此條款本是作強制性執(zhí)行規(guī)定，但最終是作為選擇性規(guī)定定稿。一方面，藥品風險與收益量化艱難。評估風險/收益是一個復雜的過程，受到社會、衛(wèi)生服務和患者個體化的影響。不同的人群和不同衡量方法會得到不同的風險/收益結論。如果藥監(jiān)部門對藥品的上市價值和風險評估產(chǎn)生錯誤，由此帶來的企業(yè)經(jīng)濟損失，食品藥品監(jiān)督管理局應當承擔責任，并給予企業(yè)賠償。另一方面，藥品的價值應由市場決定。藥品注冊監(jiān)管如其他政府監(jiān)管和干預一樣，是對于藥品市場經(jīng)濟某些環(huán)節(jié)，以機制和制度手段加以調(diào)節(jié)，更好發(fā)揮市場優(yōu)勢。
1.4 加強安全監(jiān)管
新藥在申報之前需要進行一系列的實驗及臨床試驗，要花費巨額的資金和很多時間。因此，有的企業(yè)有意縮減實驗和研究內(nèi)容，在申報時提供假資料，杜撰數(shù)據(jù)，由此造成嚴重的藥品安全隱患。修改前的《辦法》主要強調(diào)對注冊藥品的臨床研究的監(jiān)管，忽視原始資料的審查、生產(chǎn)現(xiàn)場的檢查等環(huán)節(jié)，導致藥品注冊和安全監(jiān)管相脫節(jié)，注冊過程中弄虛作假現(xiàn)象嚴重。新《辦法》強化了對注冊資料真實性核查以及生產(chǎn)現(xiàn)場檢查的要求，抽樣的方式也由原來的靜態(tài)變?yōu)閯討B(tài)。新《辦法》明確規(guī)定：藥品注冊過程中，藥品監(jiān)督管理部門應當對非臨床研究、臨床試驗進行現(xiàn)場核查、有因核查以及批準上市前的生產(chǎn)現(xiàn)場檢查，以確認申報資料的真實性、準確性和完整性。藥品現(xiàn)場核查和抽樣是技術審評及行政審批的基礎，此法對減少藥品注冊資料造假，在源頭上減少藥品安全隱患，起著至關重要的作用。
2 新《辦法》實施過程中可能遇到的問題及相應的解決對策
2.1 建立健全的安全管理體系
藥品安全的內(nèi)涵是強調(diào)讓用藥者承受最小的風險去獲得最大的治療效果，或者說是讓患者獲得最佳的效果風險比，因此藥品安全只是一個相對概念，上市前藥品質(zhì)量評價存在局限性。一個被國家批準上市的安全藥品的結論，只是基于上市前這段時間內(nèi)，在規(guī)定適應證下得出的“藥品對目標人群的收益大于風險”的結果。由于上市前藥品臨床試驗的受試目標人群少，且目標人群在年齡、性別和種族上存在局限性，有限的并發(fā)癥、聯(lián)合用藥信息及適用條件和相對短的暴露時間、針對復雜產(chǎn)出相關聯(lián)統(tǒng)計分析方法的缺乏，都使得人們對藥品安全信息的了解存在局限性。因此，不是所有實際的或潛在的藥品風險均能在上市前這段時間內(nèi)被發(fā)現(xiàn)，藥品上市前未出現(xiàn)安全問題，并不表示上市后這個藥品對所有的人都是安全的，某些特異質(zhì)人群對這一藥品的風險度可能高于總體人群。
因此在上市前可以借鑒國外的先進經(jīng)驗，如美國的《上市前風險評估指南》［1］，該指南以改善提供藥品安全的背景數(shù)據(jù)和臨床試驗的準確性為目標，關注上市前藥品安全數(shù)據(jù)的產(chǎn)生、獲得和公布等方面。該指南為如何進行藥品臨床試驗提供了一系列頗有新意的建議，包括何時增加安全數(shù)據(jù)的內(nèi)容，如何使用長期臨床對照試驗的數(shù)據(jù)，如何使受試人群多樣化，在臨床試驗中觀察劑量的影響和檢測非預期的藥物相互作用，以及如何發(fā)展可比較數(shù)據(jù)等。這個指南也涉及了藥品風險管理方面的一些特殊考慮，比如如何評估和減少用藥錯誤的可能性，進行數(shù)據(jù)分析和的程序，確定受試對象退出臨床試驗的原因，長期跟蹤臨床試驗，運用多中心數(shù)據(jù)進行風險評估。在批準上市后要持續(xù)監(jiān)控，建立ADR預警機制，通過上市后監(jiān)測反饋，以形成完善的保障用藥安全體系。
2.2 充分協(xié)調(diào)“兩手”關系
政府管制是具有法律地位的、相對獨立的政府管制者 (機構)，依照一定的法規(guī)對被管制者采取的一系列行政管理與監(jiān)督行為［2］。藥品作為關系到人民大眾身體健康的特殊商品，在世界各國，其研究開發(fā)、生產(chǎn)、銷售以及使用的各階段都受到嚴格管制。我們需要充分發(fā)揮政府的經(jīng)濟職能，使看得見的“手”和看不見的“手”相得益彰，相輔相成。有效的政府是經(jīng)濟和社會發(fā)展的關鍵，在市場失靈的地方，政府應該主動承擔起責任，但是除了自身管理必需的要求外，不額外地設置單純行政性的制度措施，以免干擾藥品市場正常運行時，對于各交易主體的接納。
2.3 合理安排時間
為糾正藥品注冊申報秩序混亂和注冊申請過多、過濫的傾向，藥監(jiān)機構對藥品注冊申報材料真實性的核查工作，將不再局限于藥品生產(chǎn)企業(yè)和待審品種本身，而是由藥品生產(chǎn)企業(yè)延伸至新藥研究機構、臨床試驗單位，重點核查藥品研制現(xiàn)場、研制原始記錄以及臨床研究的原始記錄，并由待審品種延伸至上市品種的真實性核查。同時要組織開展藥品批準文號普查工作，啟動藥品再注冊工作。對已上市藥品批準文號逐一清理，進一步完善藥品信息數(shù)據(jù)庫，促使藥品注冊文件和檔案的規(guī)范管理。這樣做將耗費大量人力、物力。如何切實有效地實施這項政策，彌補以往監(jiān)管中存在的問題和漏洞，還需要很多配套措施的陸續(xù)推出和配合?？梢韵劝岩恍┘逼鹊摹⒚舾械?、質(zhì)量風險大的批文抽查一遍，對注射劑等風險比較大的產(chǎn)品，或者地標轉國標過程中造假的產(chǎn)品集中審查，解決問題比較嚴重的，然后再用抽檢的方式，一批批檢查，發(fā)現(xiàn)不合適的先淘汰掉，以便節(jié)省時間，盡量將對企業(yè)的影響降至最小程度。
3 結語
新的《藥品注冊管理辦法》將在藥品上市前筑起一道堅固的“防火墻”，但是藥品安全不能僅靠上市前的一道“關”，還得需要配合上市后的嚴格監(jiān)測和控制，最終形成完善的藥品安全保障體系。而新《辦法》也只有嚴格執(zhí)行，才能達到預期的目的。
參考文獻
1 竟永華，郭劍非，李行，等.美國藥品風險管理指南與案例分析［J］. 藥物警戒，2005,2(4)： 193，200.
第8篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
【關鍵詞】反洗錢 可疑交易報告 金融機構
當前，我國商業(yè)銀行可疑交易報告數(shù)據(jù)量龐大而情報信息價值較低，已成為制約反洗錢工作開展的主要障礙?？梢山灰讏蟾嬷贫仁欠聪村X工作的核心和關鍵，在2007年中國人民銀行頒布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）中規(guī)定了金融機構可疑交易的客觀標準，這些客觀標準在反洗錢開展的初期階段指導金融機構有針對性地篩選、識別和報告可疑交易具有積極作用。但從實際情況看，多數(shù)金融機構報送可疑交易報告過程中還存在主動分析識別的動力不足、過度依賴客觀標準和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取等問題，使得可疑交易報告質(zhì)量不高，可疑交易分析有效性低，不利于發(fā)現(xiàn)和挖掘真正的可疑交易和洗錢線索，不僅無法幫助反洗錢情報分析部門提高情報分析效率，反而可能妨礙反洗錢情報分析部門甄別涉嫌犯罪和洗錢活動的能力，并有可能阻礙執(zhí)法部門迅速和有效地開展刑事調(diào)查。
一、當前金融機構報送可疑交易報告存在的主要問題
（一）過分依賴反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，數(shù)據(jù)價值低
當前，金融機構主要依據(jù)《管理辦法》中對可疑交易的標準進行判斷，只要相關數(shù)據(jù)和行為符合可疑交易標準，反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)給出預警并抓取生成可疑數(shù)據(jù)報告，報送當?shù)厝嗣胥y行。反洗錢監(jiān)測中心2009年和2010年分別接收可疑交易報告4293.3萬份和6204萬份，報告數(shù)呈逐年上升勢態(tài)，這兩年分別向有關部門移交重點可疑線索654起和133起，這些成果的取得，與金融機構認真執(zhí)行可疑交易報告制度密不可分，但是，目前金融機構在執(zhí)行可疑交易報告制度過程中仍然面臨諸多現(xiàn)實困難及挑戰(zhàn)，使可疑交易報告質(zhì)量不高、可疑交易分析有效性低的問題客觀存在。例如部分金融機構反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)不能將監(jiān)測數(shù)據(jù)與客戶行業(yè)、資金特點等相關因素結合分析甄別，未運用更多個性化的分析來提高可疑交易識別的準確性[1]。由于報告信息太多，反而降低了信息分析處理的效率，不能正確區(qū)分異常交易與可疑交易，致使可疑交易報告數(shù)量激增但質(zhì)量不高，嚴重影響了反洗錢工作的成效。
（二）報告標準不適應現(xiàn)實的洗錢風險狀況
隨著金融創(chuàng)新力度的加大，新型金融產(chǎn)品層出不窮，洗錢犯罪手法已經(jīng)突破了傳統(tǒng)金融業(yè)洗錢的范疇，不僅可以通過銀行，證券和保險業(yè)金融機構，而且可以通過房地產(chǎn)、珠寶等特定非金融行業(yè)。現(xiàn)有的絕大多數(shù)可疑交易線索來源于銀行業(yè)金融機構數(shù)據(jù)，如房地產(chǎn)、貴金屬、第三方支付機構等高風險熱門行業(yè)的可疑交易數(shù)據(jù)尚屬空白。證券期貨保險業(yè)的資金轉入轉出主要由銀行來完成，雖然資金流轉受限于業(yè)務種類限制，但是不排除行業(yè)內(nèi)洗錢行為發(fā)生的可能。目前，我國現(xiàn)有的反洗錢法律、法規(guī)主要針對的是金融機構或特殊非金融機構的傳統(tǒng)業(yè)務，而對網(wǎng)銀業(yè)務、銀行卡等業(yè)務的監(jiān)管相對薄弱，缺乏制度層面的剛性約束和限制[2]。洗錢犯罪涉及領域眾多，現(xiàn)行報告標準跟不上反洗錢形勢的需要，金融機構在實際工作中可疑交易標準還是不易把握。
（三）可疑交易報告制度制定缺乏針對性
一個有效的可疑交易報告制度應體現(xiàn)行業(yè)的洗錢風險特征。金融機構應根據(jù)自身行業(yè)的特點做詳細劃分，對《管理辦法》中的可疑交易標準予以量化，綜合運用剛性和柔性報告規(guī)則，進一步制定完善可疑交易報告制度。通過反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)甄別出可疑交易數(shù)據(jù)并直接“總對總”上報至反洗錢監(jiān)測分析中心的做法，并沒有將洗錢風險控制有機整合進運營風險管控流程，可疑交易監(jiān)測分析只局限于資金交易和交易行為的分析，缺乏對客戶主體以及財產(chǎn)、社會關系等有機結合的分析，這是可疑交易報告制度有效性偏低的重要因素。對客戶身份信息的準確定位是可疑交易監(jiān)測的重要環(huán)節(jié)，沒有準確定位，可疑交易監(jiān)測分析就沒有任何意義[3]，也增加了金融機構的經(jīng)營控制風險。
（四）反洗錢人員非專職化缺乏主動性
目前，金融機構反洗錢基礎工作處理多是由基層金融機構承擔，大部分基層金融機構的反洗錢領導組織、機構還局限在設立這一層面，除按要求在形式上成立了反洗錢工作領導小組外，沒有設立專門機構、配備專門人員，反洗錢崗位人員均為兼職，他們在承擔著業(yè)務量考核指標和客戶服務的雙重壓力，還要利用休業(yè)時間去處理反洗錢工作。金融機構反洗錢組織機構體系的缺陷，已經(jīng)成為制約反洗錢工作深入高效開展的瓶頸，工作人員難以集中精力進行反洗錢監(jiān)測上報工作，甚至不清楚自己有哪些反洗錢職責，很少主動去開展反洗錢工作。金融機構反洗錢工作人員非專職化，必然導致其反洗錢意識和分析水平下降，致使報送的可疑交易報告缺項、漏項或格式不規(guī)范，甚至還有機關事業(yè)單位、部隊等不在報送范圍的交易數(shù)據(jù)。
二、提高可疑交易報告質(zhì)量的對策建議
（一）提高反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的監(jiān)測質(zhì)量
金融機構總部應健全內(nèi)部協(xié)調(diào)機制，改變本單位內(nèi)部信息不共享問題，盡快實現(xiàn)內(nèi)部信息的共享通用，并逐步實現(xiàn)不同金融機構間賬戶信息的互通互連，提高金融機構間相互協(xié)作和資金監(jiān)控能力。進一步完善和優(yōu)化反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)功能設計，具有大額交易和可疑交易的自動識別、信息完善、信息上報、管理查詢等功能。科學設置系統(tǒng)各項識別指標及篩選條件，擴大業(yè)務系統(tǒng)覆蓋范圍，不斷提高計算機數(shù)據(jù)挖掘、智能分析與識別技能，增強反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)的準確性和有效性，減少可疑交易漏報告、重復報送、垃圾信息多的問題。實現(xiàn)反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)與業(yè)務系統(tǒng)間的聯(lián)通對接，將可疑交易監(jiān)測工作貫穿于金融業(yè)務辦理的各個環(huán)節(jié)，全面提升反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)提取可疑交易的數(shù)據(jù)質(zhì)量，也適應金融機構業(yè)務發(fā)展的需要，加強金融創(chuàng)新產(chǎn)品的超前監(jiān)管，建立動態(tài)的可疑交易報告系統(tǒng)，有效防范各種新業(yè)務帶來的洗錢風險[4]。
第9篇：風險監(jiān)測管理辦法范文
關鍵詞商業(yè)銀行流動性風險管理
流動性風險是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中最主要的風險之一,在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，流動性風險一直是存在的。流動性問題是當今世界金融領域中尚未解決的主要難題之一，流動性問題解決得不好，就有可能導致流動性支付危機，這一問題對金融機構尤其重要。
1流動性風險的內(nèi)涵及相關理論
所謂流動性風險,就是商業(yè)銀行缺乏足夠的流動性儲備來隨時應付即期負債的支付或滿足貸款需求,從而引發(fā)擠兌風潮或銀行信譽喪失的可能性。這種可能性一旦轉化為現(xiàn)實,商業(yè)銀行的損失和在社會上的惡劣影響就難以彌補和消除,這會使銀行的生存和發(fā)展受到威脅,嚴重時會導致銀行的破產(chǎn)。綜觀銀行危機的歷史,不管危機的起因是什么,危機的表現(xiàn)形式必然是流動性不足進而引入困境或破產(chǎn)。
流動性對商業(yè)銀行來說非常重要,流動性風險管理歷來被商業(yè)銀行視為重中之重。流動性風險管理由早期的資產(chǎn)管理理論過渡到負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合管理理論三個階段，在每個發(fā)展階段，無不重視流動性風險管理。20世紀60年代以前的資產(chǎn)管理理論強調(diào)流動性為先的管理理念，主張以資產(chǎn)的流動性維持銀行的流動性。
20世紀60年代和70年代前半期的負債管理理論強調(diào)銀行可以通過主動負債即通過從市場上借入資金來滿足銀行流動性需求。70年代中期產(chǎn)生的資產(chǎn)負債綜合管理理論在繼承資產(chǎn)管理理論和負債管理理論優(yōu)點的基礎上，重新科學地認識了流動性的地位，指出流動性既是安全性的重要保證，又是實現(xiàn)盈利性的有效途徑，是“三性”統(tǒng)一的橋梁。這一理論的產(chǎn)生是銀行管理理論的一大突破，它為銀行業(yè)乃至整個金融業(yè)帶來了穩(wěn)定和發(fā)展。
2我國商業(yè)銀行流動性風險管理的發(fā)展歷程
我國商業(yè)銀行的流動性風險管理很大程度體現(xiàn)在銀行資金管理體制中，大致經(jīng)歷了以下幾個發(fā)展階段：
（1）1978年以前。中國人民銀行既是國家金融管理機關，又是辦理金融業(yè)務的國家銀行。對銀行的資產(chǎn)負債管理，實行了集中統(tǒng)一的綜合信貸計劃管理體制，實行“存貸分離、統(tǒng)存統(tǒng)貸”的管理辦法，形成了中國人民銀行統(tǒng)攬一切金融業(yè)務的“大一統(tǒng)”格局。
（2）1979~1983年。黨的以后，1980年改統(tǒng)存統(tǒng)貸為信貸差額包干制度，實行了統(tǒng)一計劃、分級管理、存貸掛鉤、差額包干的信貸資金管理辦法。
（3）1984~1993年。中國農(nóng)業(yè)銀行等專業(yè)銀行從中央銀行分設出來，開始實行各自的職能，中國人民銀行專門行使中央銀行職能。1985年，在信貸差額包干的基礎上實行實貸實存的資金管理辦法，基本內(nèi)容是統(tǒng)一計劃、劃分資金、實貸實存、相互融通。1989年在“實存實貸”的基礎上進行了補充和完善，實行的是貸款增量的規(guī)?？刂啤嵸J實存的管理體制的實施，加強了人民銀行的宏觀調(diào)控，同時也推動了專業(yè)銀行的改革進程。
（4）1994~1997年。1994年建立了以中央銀行為核心、商業(yè)性金融與政策性金融相分離、國有商業(yè)銀行為主體、其他商業(yè)銀行和政策性銀行并存的銀行體制，與此相適應，實行了“總量控制、比例管理、分類指導、市場融通”的銀行信貸資金管理方法，中國人民銀行制定了新的資金管理辦法，即商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理辦法，初步形成了關于資產(chǎn)負債管理的框架文件，各大商業(yè)銀行都初步嘗試實行。我國銀行的資產(chǎn)負債管理工作走向了一個新的發(fā)展階段。
（5）從1998年1月1日起，中國人民銀行取消了對國有商業(yè)銀行貸款限額的控制，在推行資產(chǎn)負債比例管理和風險管理的基礎上，對國有商業(yè)銀行貸款增加量的管理方面，取消指令性計劃，改為指導性計劃，實行“計劃指導、自求平衡、比例管理、間接調(diào)控”新的管理體制。自此，中國商業(yè)銀行開始邁入了沒有限額控制的嚴格意義上的資產(chǎn)負債比例管理的新時期。
時至今日，各大商業(yè)銀行在資產(chǎn)負債管理模式上仍然不斷探索，力求找到更加適合自身發(fā)展，在確保安全性和流動性基礎上增加盈利的更加符合現(xiàn)代經(jīng)營理念的流動性風險管理方式，從而實現(xiàn)商業(yè)銀行“三性”平衡的管理目標。
3我國商業(yè)銀行流動性風險管理中存在的問題
改革開放20多年來,我國商業(yè)銀行相繼采用過資產(chǎn)管理策略、負債管理策略,但沒有真正實施過資產(chǎn)負債綜合管理策略。我國銀行業(yè)的資產(chǎn)、負債管理與國外商業(yè)銀行不同,它不是一種流動性管理策略,而是一種總量、計劃和規(guī)模管理策略。迄今為止,我國商業(yè)銀行還沒有開展過真正嚴格意義上的流動性管理,應該說這與商業(yè)銀行的性質(zhì)是不相吻合的。3.1流動性風險管理意識淡薄
長期以來，國有商業(yè)銀行承擔著促進經(jīng)濟增長的宏觀功能，有強大的國家信用支撐，因此人們總是將銀行的命運與政府的支持聯(lián)系在一起，認為政府會承擔銀行的一切風險，銀行不會倒閉，也不會發(fā)生流動性危機。另外，來源于居民家庭的源源不斷的儲蓄存款是商業(yè)銀行無流動性危機之憂的第二大原因。由于商業(yè)銀行對流動性風險認識不足，風險管理還主要集中在信貸風險上，缺乏流動性風險自我控制的主動性和自覺性。
3.2流動性管理指標體系有局限性
在目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理中,流動性評價指標主要是備付金比例、資產(chǎn)流動性比例和中長期貸款比例。這些指標內(nèi)容比較單薄,并不能全面反映銀行資產(chǎn)的流動性狀況,更沒有反映銀行的融資能力。而各銀行又不顧自身實際去套用、追求這幾項流動性指標,扭曲了流動性管理的本質(zhì)。
3.3中央銀行流動性監(jiān)管存在著嚴重的信息不充分
信息充分是商業(yè)銀行流動性管理和中央銀行金融監(jiān)管確保有效的前提和基礎。目前我國商業(yè)銀行的統(tǒng)計制度和報表主要是時點或余額概念，而作為中央銀行流動性監(jiān)管的基礎必須是時期或流量概念。信息不充分大大限制了對流動性風險的防范能力，更不用說在出現(xiàn)支付問題時，中央銀行能否達到準確區(qū)分商業(yè)銀行是暫時的流動性不足還是清償能力不足的理想境地。
4加強商業(yè)銀行流動性風險管理的措施
在市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行產(chǎn)權制度改革的步伐不斷加快，國家信用將不再是商業(yè)銀行信譽的支撐者，商業(yè)銀行出現(xiàn)流動性風險以致倒閉將不再是神話。因此，加強商業(yè)銀行流動性風險管理應引起商業(yè)銀行和中央銀行的高度重視。健全商業(yè)銀行流動性風險管理的基本思路是：改革現(xiàn)行以中央銀行為主體的流動性比例管理，創(chuàng)造條件逐步建立以商業(yè)銀行為主體,以所有者權益最大化為核心,以安全性、流動性和盈利性協(xié)調(diào)統(tǒng)一為宗旨的流動性管理機制，增強銀行核心競爭力。
4.1增強風險管理的意識
風險管理是銀行經(jīng)營的一個永恒的主題,不能有絲毫的懈怠。為此,商業(yè)銀行應加強風險的宣傳教育,強化銀行的風險意識,時刻敲響風險的警鐘,牢固樹立風險第一的思想,增強憂患意識,在經(jīng)營中力求穩(wěn)健,正確處理好安全性、流動性和盈利性的關系。在確保資金安全和正常流動的前提下,實現(xiàn)銀行的盈利。由于流動性風險是銀行其他風險的集中和最終表現(xiàn),危害甚大,銀行應對此有充分的認識和警覺,主動采取措施控制流動性風險。
4.2建立獨立的風險管理組織體系
應設立專門的流動性管理部門，并聘請流動性經(jīng)理，對流動性進行系統(tǒng)深入的管理。其行為指導準則是：第一，必須隨時與銀行的高層管理者聯(lián)系，確保流動性管理的優(yōu)先性和明確的目標；第二，必須跟蹤銀行內(nèi)所有資金使用部門和籌集部門的活動，并協(xié)調(diào)這些部門與流動性管理部門的活動；第三，必須連續(xù)分析銀行的流動性需要和流動性供給，以避免流動性頭寸過量或不足。
4.3加快貨幣市場發(fā)展,拓寬商業(yè)銀行的融資渠道
銀行流動性管理要求銀行資產(chǎn)和負債保持一種流動性狀態(tài),當流動性需求增加時,通過變賣短期債券或從市場上借入短期資金增加流動性供給;當流動性需求減少、出現(xiàn)多余頭寸時,又可投資于短期金融工具,獲取盈利，為商業(yè)銀行流動性管理創(chuàng)造市場環(huán)境。首先要大力發(fā)展證券市場特別是國債市場,增加國債品種和數(shù)量,大力發(fā)展銀行間債券市場,為銀行流動性管理提供了廣闊空間;其次要大力發(fā)展票據(jù)市場、同業(yè)拆借市場等,在條件成熟時,還可允許商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行金融債券。
4.4需求預測和分析,建立有效的風險預警機制
首先,要搞好對資產(chǎn)流動性的預測和分析。然后在流動性預測和分析的基礎上建立流動性風險的預警系統(tǒng)。應該借鑒西方商業(yè)銀行成熟的經(jīng)驗,采取科學的預測和度量方法。建立一套科學實用的流動性預警界定監(jiān)測指標體系,以便在日常業(yè)務管理中準確的監(jiān)測流動性風險,一旦發(fā)現(xiàn)風險達到警戒線就及時發(fā)出預警,從而把流動性風險管理納入科學化、規(guī)范化和程序化的軌道,逐步形成新型的流動性風險管理運行機制和流動性安全保障機制。其次,建立流動性風險處置預案,提高避險能力,對可能發(fā)生的全局或局部流動性風險,國有商業(yè)銀行總行及其分支機構都要有完善的處置預案,一旦在某個部位出險風險,各級行應在限定時間內(nèi)采取有效地措施進行補救,盡量把風險控制在最小范圍內(nèi)。
參考文獻
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