存款保險制度論文精選(九篇)
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第1篇：存款保險制度論文范文
我國金融市場不斷發(fā)展，各種金融結(jié)構(gòu)競爭日益激烈，這種市場情況的產(chǎn)生就導(dǎo)致了將會有一部分較弱的金融機(jī)構(gòu)面臨倒閉風(fēng)險。這種情況的發(fā)生就不得不讓金融機(jī)構(gòu)開始考慮如何維護(hù)自身與存款者的雙重利益，建立存款保險制度有助于金融機(jī)構(gòu)的完善。因此在現(xiàn)實條件與客觀條件下都應(yīng)當(dāng)快速建立起符合我國國情的存款保險制度。我國目前實行的是隱性的保險制度，在這之中國家承擔(dān)了對銀行的保險責(zé)任。對金融機(jī)構(gòu)實施退出市場的過程中，國家銀行與政府在一定程度上承擔(dān)著金融退出機(jī)構(gòu)的債戶償還:將個人債務(wù)全額賠償后，機(jī)構(gòu)的債務(wù)人只能參與退出機(jī)構(gòu)并進(jìn)行剩余財產(chǎn)清盤。這種做法在極大的層面上保護(hù)了廣大居民存款人的利益，同時也維護(hù)了社會經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展秩序。但是隱性存款保險則會造成銀行與人為的雙重扭曲，在這種環(huán)境下容易造成社會資源的低效配置，最終導(dǎo)致金融市場的惡性循環(huán)。隱性存款保險主要追求的是一種透支狀態(tài)投資組合，這種組合會使存款人產(chǎn)生相對嚴(yán)重的心理依賴，降低了存款人對銀行的監(jiān)管力度，助長了高風(fēng)險投資的發(fā)展。近些年根據(jù)我國的整體情況來看，金融機(jī)構(gòu)所有倒閉的原因基本一致，都是由于資金不足無法償還債務(wù)。國家為維護(hù)社會穩(wěn)定，國家財政部出資或國家銀行再貸款來進(jìn)行對他人的全額補(bǔ)償。這種做法是很多金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行惡意經(jīng)營，有些金融機(jī)構(gòu)利用資金進(jìn)行不正當(dāng)交易后造成大量虧損，這時就采用非法手段進(jìn)行惡意吸納資金;更有甚者有意將機(jī)構(gòu)掏空將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，將公有資金轉(zhuǎn)化為私有資金。建立存款保險制度可以有效規(guī)范我國的金融機(jī)構(gòu)市場的退出機(jī)制?，F(xiàn)今我國金融機(jī)構(gòu)市場的退出機(jī)制主要是由政府進(jìn)行強(qiáng)制關(guān)閉。由于相關(guān)法律法規(guī)尚不完整導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)的關(guān)閉過程較為繁瑣漫長，這種狀況在很大程度上不利于社會穩(wěn)定。建立存款保險制度可以使出現(xiàn)狀況的金融機(jī)構(gòu)采取更多的方式進(jìn)行市場退出，這樣就可以將金融體系的負(fù)面影響降到最低。建立存款保險制度可以使大中小型存款人的利益有效增加，存款是儲戶收入的一部分，如沒有完備的存款保險制度，一旦銀行等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，就使存款人的利益遭到極大損害。如果建立了完備的存款保險制度，在金融機(jī)構(gòu)的流動資金不足或破產(chǎn)倒閉時，存款人就可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行索要賠償。只有將存款人的利益放到首位，有效維護(hù)儲戶的資金安全才能夠提高全民對銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任。
二、建立存款保險的實際困難
由于我國的特殊國情，金融機(jī)構(gòu)的市場機(jī)制具有很大的局限性。在這種情況下建立存款保險制度最大的阻力就是我國金融行業(yè)特有機(jī)制。我國金融行業(yè)具有過強(qiáng)的壟斷性，既是四大國有銀行不進(jìn)行建立存款保險體系，別家金融機(jī)構(gòu)仍然存在著較大的差異。無論那一家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)都會造成社會秩序與金融秩序的極大紊亂。存款保險公司不可能對路徑不明的資金進(jìn)行完全賠償，也無法將大規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行合并，這種情況只能進(jìn)行資金援助。所以這種金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的可能性幾乎為零。這類的金融機(jī)構(gòu)繳入到存款保險制度中，應(yīng)當(dāng)按時進(jìn)行繳納高額保費(fèi)，保費(fèi)將用于提高存款保險公司的信譽(yù)度，在一定程度上扶持了一些中小銀行的發(fā)展，由于這種方法與公平原則相違背，若進(jìn)行實施將會招致很多大型金融機(jī)構(gòu)對此不滿。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營慘淡是，由于歷史的緣故，一些遺留下的舊的金融體制將會給金融機(jī)構(gòu)留下許多難以解決的金融問題。各界的金融機(jī)構(gòu)中普遍存在著一些呆賬與壞賬，銀行內(nèi)部控制機(jī)制較為松散，造成一定的經(jīng)營成本與管理成本的控制不利導(dǎo)致一些金融機(jī)構(gòu)局部或全部虧損，這種現(xiàn)象的發(fā)生十分普遍。我國目前的很多金融機(jī)構(gòu)都需要大力發(fā)展與改造，這種情況下就使這些金融機(jī)構(gòu)不得不按照相應(yīng)的存款比例進(jìn)行認(rèn)繳。建立存款保險機(jī)構(gòu)后，中央銀行與存款保險機(jī)構(gòu)的關(guān)系十分復(fù)雜，難以進(jìn)行處理。存款保險制度是金融管理體制中的重要組成部分同時也是對整體銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的重要手段之一。我國現(xiàn)在正與國際結(jié)果，努力按照國際慣例建立一系列相關(guān)法規(guī)政策。這樣不僅可以將存款保險機(jī)構(gòu)與中央銀行的關(guān)系進(jìn)行劃分又可以避免政策重復(fù)、職能交叉，更有效的貫徹我國的分管管理業(yè)務(wù)原則。若二者相對獨(dú)立，既是國家法律法規(guī)對中央銀行與存款保險機(jī)構(gòu)進(jìn)行了相應(yīng)的職能劃分，也難免會產(chǎn)生職能交叉的問題，這就容易造成政策與實際操作發(fā)生沖突。如果存款保險機(jī)構(gòu)服從中央銀行管理與監(jiān)督，那么存款保險機(jī)構(gòu)的建設(shè)就將毫無意義，同時中央銀行也有可能在這個過程中為存款保險機(jī)構(gòu)放棄相應(yīng)的貨幣政策。目前國際上的實行的基本是統(tǒng)一費(fèi)率制，差別費(fèi)率只是一種未來的發(fā)展方向與前景。建立一種以風(fēng)險程度為基礎(chǔ)的差額存款保險費(fèi)率，有助于提高存款保險制度的整體水平與效率。但是想實現(xiàn)差別費(fèi)率則有兩點(diǎn)問題需要進(jìn)行考慮:第一，實施差別費(fèi)率后無法對各個金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險程度進(jìn)行評估，中國市場尚未發(fā)展成熟，無法對預(yù)期的風(fēng)險進(jìn)行一定的較為準(zhǔn)確的評估;第二，根據(jù)銀行的風(fēng)險實施差別費(fèi)率后，一旦將差別費(fèi)率公開后，將會在公眾輿論、心理上造成一定恐慌，這種情況的出現(xiàn)在一定程度上影響了公眾對金融市場的信心下降，使公眾不再相信存款保險制度等一系列影響。針對這種情況，我國決定在實施存款保險制度時應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步考慮是否采用統(tǒng)一費(fèi)率與差別費(fèi)率的利弊。
三、存款保險制度的可行性
國際上很多國家實施存款保險制度后，根據(jù)經(jīng)驗顯示在經(jīng)濟(jì)危機(jī)或經(jīng)濟(jì)貶值時不應(yīng)當(dāng)建立存款保險制度。舉例說明:在東南亞金融危機(jī)時，若在此時建立存款保險制度就是不明智之舉，這樣一來效果會適得其反，容易加劇系統(tǒng)性金融危機(jī)。這種情況下較好的解決方法就是，在國內(nèi)經(jīng)濟(jì)較為景氣之時建立存款保險制度。我國目前的經(jīng)濟(jì)狀況處于穩(wěn)步上升階段，這種大環(huán)境下十分有利于建立存款保險制度。近些年銀行業(yè)的不斷改革已經(jīng)取得了一些成果，2008年時我國的國有銀行進(jìn)行了新一輪的改革。這些國有銀行建立了科學(xué)的管理模式，擁有獨(dú)立董事會，將公司內(nèi)部的決策與風(fēng)控部門進(jìn)行了一次較大的改動。到目前為止，國有銀行的改革成效顯著，銀行的財務(wù)狀況明顯好轉(zhuǎn)，不良信貸率明顯下降，資本相對更加充足。同時銀監(jiān)會的成立起到了很大的監(jiān)管作用，我國金融法律不斷完善，信息更加透明化，銀行會計準(zhǔn)則不斷與國際接軌。
四、建立存款保險制度建議
我國在實施存款保險政策之前，應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行相應(yīng)的法律法規(guī)制定。存款保險制度對金融行業(yè)有著較大的影響，這種情況下應(yīng)當(dāng)先進(jìn)行立法再組建機(jī)構(gòu)等相關(guān)程序。屆時可以通過法律法規(guī)進(jìn)行機(jī)構(gòu)內(nèi)部工作的落實與安排，以此保障制度的創(chuàng)新與實施。存款保險公司應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:存款保險公司的運(yùn)作程序、存款保險公司的基本組成、存款公司的的重要職能部門與檢查權(quán)利范圍、存款保險費(fèi)率、相關(guān)工作問題的起草與解決。這部法律的出臺將會為相關(guān)部門組建存款保險機(jī)構(gòu)提供了切實可行的相關(guān)法律依據(jù)，同時也在金融體系中確定了存款保險機(jī)構(gòu)、銀行、存款人的固定法律責(zé)任與權(quán)利。一旦在這個運(yùn)作過程中發(fā)生問題，將按照相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。建立存款保險制度有助于增強(qiáng)社會公眾對金融體系的整體信心，但是這種機(jī)構(gòu)對存款者的心理支持相對有限，如果將儲戶的信心完全建立在存款保障的基礎(chǔ)上是萬萬不可的，銀行的信用程度應(yīng)當(dāng)建立在穩(wěn)定經(jīng)營與安全運(yùn)作，參與存款保險在一定程度上為公眾提供了一定的心理慰藉，但這不意味著金融機(jī)構(gòu)可以放松管理。建立存款保險制度可以為廣大用戶提供一定程度的保障而非絕對的安全，使儲戶對存款毫無擔(dān)憂這將會使儲戶的銀行的監(jiān)管相對減弱。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對儲戶進(jìn)行普及教育，時儲戶樹立安全存款意識，選擇穩(wěn)定發(fā)展的金融和機(jī)構(gòu)。建立存款保險公司并不是是援助所有出現(xiàn)嚴(yán)重問題的金融機(jī)構(gòu)，組建的存款保險機(jī)構(gòu)不是問題銀行的救命稻草，參與投保的銀行必須經(jīng)過相關(guān)的信息核實與調(diào)查，在必要時也將對一些投保銀行取消參保資格。建立存款保險制度后是使繁多的職能綜合化，存款保險公司不僅僅是以一種社會金融保障機(jī)構(gòu)的形式存在，它更是通過保護(hù)參與投保的銀行的存款者的利益來進(jìn)行鞏固自身誠信度?，F(xiàn)今世界上的存款保險機(jī)構(gòu)設(shè)置通常是政府獨(dú)資建設(shè)和政府與金融機(jī)構(gòu)合資建設(shè)或政府督導(dǎo)民間建設(shè)這三種類型。中央經(jīng)濟(jì)能力有限的情況下，政府選擇實施獨(dú)資建設(shè)將會加重社會經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。由民間進(jìn)行建設(shè)有助于減輕國家經(jīng)濟(jì)壓力，但缺點(diǎn)是不利于提高存款保險機(jī)構(gòu)的賠償負(fù)擔(dān)。這種情況下應(yīng)當(dāng)實行全國統(tǒng)一的信用評價標(biāo)準(zhǔn)。
五、存在問題的存款機(jī)構(gòu)如何處理
第2篇：存款保險制度論文范文
一、早期存款保險的缺陷
20世紀(jì)80年代后，美國的銀行和儲貸機(jī)構(gòu)危機(jī)加深。自1980年至1983年，美國有118家儲貸機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，損失資產(chǎn)430億美元。同時，1980年至1994年間，投保于美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）的商業(yè)銀行和儲蓄銀行中有1617家被關(guān)閉或得到FDIC的財務(wù)支持，這使FDIC在1988年第一次遭受損失。加拿大自1982年至1992年，也有25個投保存款類機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，加拿大存款保險公司（CDIC）（以下簡稱CDIC）為此遭受了巨大損失。
分析兩國金融危機(jī)的原因，除了宏觀因素如國家整體的政治、經(jīng)濟(jì)、金融和立法狀況外，金融監(jiān)管的乏力也是一個主要原因。而監(jiān)管當(dāng)局如美國家庭信貸聯(lián)邦委員會（FHLBB）在監(jiān)管措施、人員配備等方面存在嚴(yán)重問題，其監(jiān)管力量不足且缺乏培訓(xùn)，對所屬FSLIC在職責(zé)和資源方面也沒有充分授權(quán)，缺乏必要措施和進(jìn)行及時調(diào)整，出現(xiàn)監(jiān)管空隙和監(jiān)管不足，從而引發(fā)道德風(fēng)險。另外，從1980年到1984年間，美國聯(lián)邦和州銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中的檢查人員總數(shù)不斷減少，檢查次數(shù)和頻率在下降（見圖1和圖2），而盈利銀行承擔(dān)過度風(fēng)險的情況并沒有得到有效控制，這進(jìn)一步鼓勵很多儲蓄機(jī)構(gòu)更加大膽地投放高風(fēng)險貸款業(yè)務(wù)，并最終導(dǎo)致了危機(jī)的暴發(fā)。
圖1美國聯(lián)邦銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中檢查人員數(shù)量變化圖
注：資料來源：FDIC在FRB，OCC和州銀行監(jiān)管會議信息的基礎(chǔ)上收集而成。FRB：聯(lián)邦儲備銀行，OCC：貨幣監(jiān)理署
二、金融監(jiān)管在存款保險制度中的引入和強(qiáng)化
圖2對不同評級的金融機(jī)構(gòu)平均檢查間隔
注：資料來源：FDIC，F(xiàn)RB和OCC
對上世紀(jì)八、九十年代美國和加拿大銀行業(yè)危機(jī)的調(diào)查分析表明，銀行監(jiān)管體系并沒有起到應(yīng)有的作用，存款保險制度作為純粹的“付款箱”對金融穩(wěn)定所發(fā)揮的作用不盡如人意。主要有以下兩個方面：一是只存在一個監(jiān)管者時，由于缺少制約和相互監(jiān)督，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會為維護(hù)監(jiān)管名譽(yù)延遲關(guān)閉本該關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)，出現(xiàn)監(jiān)管寬容；二是由于有存款保險制度的存在，受保險機(jī)構(gòu)傾向于從事高風(fēng)險經(jīng)營。
1987年，加拿大對CDIC立法進(jìn)行了重新修訂。擴(kuò)大了CDIC的法定權(quán)力，增加了一定的監(jiān)管職權(quán)，并為控制風(fēng)險制定了早期干預(yù)措施。存款保險的目的也進(jìn)一步明確為：為保護(hù)存款人利益而提供保險并可采取措施將損失暴露最小化；促進(jìn)和致力于維護(hù)金融體系穩(wěn)定；在促進(jìn)成員機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營和財務(wù)操作方面發(fā)揮重要作用。這標(biāo)志著在存款保險制度中首次強(qiáng)調(diào)了主動性干預(yù)并增加了監(jiān)管職責(zé)。1991年美國《聯(lián)邦存款保險公司改進(jìn)法》（FDICIA）（以下簡稱FDICIA）的出臺，意味著存款保險體制開始引入并強(qiáng)化對資本不足的存款類金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和干預(yù)的措施，同時在監(jiān)管體系上也進(jìn)行了創(chuàng)新。該法在強(qiáng)化FDIC監(jiān)管職權(quán)方面主要規(guī)定：(1)FDIC在處置問題金融機(jī)構(gòu)時遵循“成本最小化”原則,即處置成本給存款保險基金帶來的損失最??；(2)立即糾正機(jī)制，對“資本嚴(yán)重不足”的銀行，可采取從限制某項業(yè)務(wù)到關(guān)閉該機(jī)構(gòu)等的嚴(yán)厲措施。
從美加兩國所采取的措施來看，主要是從成本最低和風(fēng)險最小化的角度來考慮。在處置破產(chǎn)和關(guān)閉銀行過程中要做到成本最低，存款保險公司應(yīng)該在銀行破產(chǎn)或被關(guān)閉之前參與并全面了解有關(guān)銀行的信息，以便在銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)最終決定關(guān)閉某銀行后，能夠盡力設(shè)計出使銀行資產(chǎn)價值最大化和負(fù)債最小化的方案，并有權(quán)采取一切有效措施處置其資產(chǎn)和負(fù)債。而風(fēng)險最小化也可以說是損失最小化則要求存款保險機(jī)構(gòu)能夠?qū)λ斜ｃy行面臨的風(fēng)險進(jìn)行評價和監(jiān)測，如有必要，還可以在銀行實際破產(chǎn)前采取行動，或關(guān)閉該銀行，或?qū)ζ溥M(jìn)行接管。實行風(fēng)險最小化管理體制的存款保險機(jī)構(gòu)擁有較大的權(quán)力，它可以與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)一起決定銀行業(yè)和存款保險體系的準(zhǔn)入和退出，制定和修改存款保險條款，按照一定的風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)計算存款保險的保費(fèi)以及當(dāng)銀行的有關(guān)風(fēng)險指標(biāo)出現(xiàn)問題時，可以對其采取行動，即所謂的早期干預(yù)措施。
三、存款保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管職權(quán)的特點(diǎn)
（一）從維護(hù)自身利益的角度出發(fā)實施監(jiān)管職權(quán)
由于存款保險機(jī)構(gòu)要獨(dú)自承擔(dān)因銀行倒閉所造成基金支付的損失，這就使它更有積極性去監(jiān)管甚至關(guān)閉有問題的銀行，并且能激發(fā)其監(jiān)管的主動性和責(zé)任心以及避免監(jiān)管寬容。而銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，因銀行倒閉的賠付最終不是由其擔(dān)負(fù)，因此對倒閉時機(jī)的選擇以及倒閉后責(zé)任的考慮有可能增大銀行倒閉賠付的成本。
（二）降低道德風(fēng)險，增強(qiáng)金融的安全與穩(wěn)定
實行存款保險制度對存款類金融機(jī)構(gòu)而言，會使其免遭擠兌浪潮的沖擊，于是在信息不對稱的情況下，有些機(jī)構(gòu)會在資產(chǎn)組合方面為實現(xiàn)高收益鋌而走險，選擇風(fēng)險更高、回報更豐厚的投資，從而加大其破產(chǎn)的可能性，這將不利于金融穩(wěn)定。存款保險對儲戶的保護(hù)則使其較少關(guān)注銀行經(jīng)營活動的安全與否，降低了其將資金轉(zhuǎn)移到安全機(jī)構(gòu)的警惕性，弱化了市場對金融機(jī)構(gòu)的約束力。因此，適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管是存款保險制度有效運(yùn)作的必然要求。
（三）僅對問題銀行進(jìn)行監(jiān)管，不涉及銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的常規(guī)業(yè)務(wù)
銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目的是實現(xiàn)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略和其他參與者利益的普遍保護(hù)以及維護(hù)整個金融體系的安全。而存款保險機(jī)構(gòu)監(jiān)管的目標(biāo)則是通過監(jiān)管可以降低存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉的可能性，及早發(fā)現(xiàn)問題避免危機(jī)的傳播，同時提高存款保險的有效性和高效性，使損失暴露最小化。因此，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)日常的合規(guī)性監(jiān)管和風(fēng)險監(jiān)控，保持整個銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行。當(dāng)發(fā)現(xiàn)某銀行經(jīng)營中出現(xiàn)問題時，存款保險機(jī)構(gòu)開始介入并進(jìn)行全程風(fēng)險監(jiān)控。
（四）積極采取早期糾正措施，減少銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在關(guān)閉問題銀行過程中的寬容
銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對問題銀行更多的是實施挽救措施。但由于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏行動的決心，他們在救助問題金融機(jī)構(gòu)過程中經(jīng)常猶豫不決，希望盡量寬限時間，能夠通過更強(qiáng)有力的監(jiān)管措施就可以讓問題銀行恢復(fù)健康運(yùn)營，不愿意看到因銀行倒閉導(dǎo)致風(fēng)險擴(kuò)散并暴露監(jiān)管的不足和缺陷，結(jié)果正是由于這種監(jiān)管寬容最終導(dǎo)致危機(jī)暴發(fā)。而存款保險機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施的核心是及早發(fā)現(xiàn)和解決受保存款類金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的經(jīng)營問題，在有問題銀行尚有能力吸納自己的虧損時，通過早期糾正措施來保護(hù)存款保險體系與納稅人，從而降低存款保險基金的長期虧損風(fēng)險。由于存款保險機(jī)構(gòu)關(guān)閉問題銀行的決心，迫使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)考慮接受和正視所監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須倒閉的事實，加速了問題銀行的市場退出，減少了損失。
存款保險機(jī)構(gòu)采取早期糾正措施是一種激勵相容的監(jiān)管策略，同時它也優(yōu)化了整個金融監(jiān)管激勵相容的環(huán)境，符合成本最小或損失暴露最小的原則。它不但給問題銀行選擇倒閉的自由，同時，也讓問題銀行在倒閉之前能有一個回旋的余地，使其更有一種激勵去選擇最佳的處置結(jié)果。
（五）對問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程全面監(jiān)控
在對問題存款類金融機(jī)構(gòu)處置過程中，存款保險機(jī)構(gòu)一般采取收購與承接（P&A）、存款償付以及向瀕臨倒閉的銀行提供貸款、資助、資產(chǎn)收購或承擔(dān)債務(wù)等多種形式的資金支持（OBA）。無論采取什么方式，存款保險機(jī)構(gòu)都會從維護(hù)基金安全的角度對整個處置過程精心安排、全面監(jiān)控，確保資金的有效使用。
四、存款保險機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管所可能產(chǎn)生的問題
在全方位、多元化的銀行監(jiān)管體制下，如果各監(jiān)管主體定位不準(zhǔn)確，協(xié)調(diào)不一致，缺乏信息交流與溝通和作風(fēng)官僚化則容易導(dǎo)致政出多門、重復(fù)監(jiān)管以及監(jiān)管資源的浪費(fèi)。同時，各機(jī)構(gòu)間的監(jiān)管競爭也容易導(dǎo)致對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的寬容，從而可能產(chǎn)生監(jiān)管不足，使監(jiān)管流于形式。
然而實踐證明，幾個監(jiān)管機(jī)構(gòu)并存并不一定是監(jiān)管資源的浪費(fèi)或監(jiān)管重復(fù)，關(guān)鍵是能否做好信息共享和監(jiān)管協(xié)調(diào)。世界上許多國家都有多個監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它們的效率都很高，并長期維護(hù)著金融市場的安全與穩(wěn)定（見表1）。
監(jiān)管機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息是否能共享，直接影響著監(jiān)管協(xié)調(diào)、監(jiān)管效率和監(jiān)管競爭。CharlesMKahn和JoacACSantos通過研究證明當(dāng)存在多個監(jiān)管者時，監(jiān)管者可能會傾向于不愿意共享信息。為避免這一問題，監(jiān)管者應(yīng)根據(jù)各自的信息優(yōu)勢來安排監(jiān)管范圍和監(jiān)管職責(zé)。同時，還應(yīng)當(dāng)建立專門的制度和設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)來解決信息共享問題。美國對商業(yè)銀行和儲貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管的部門較多,為了避免發(fā)生上述問題，他們于1970年建立了聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查官協(xié)會（FFIEC），由FRB、OCC（貨幣監(jiān)理署）、OTS（儲貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室）、FDIC輪流出任協(xié)會主席。該協(xié)會是一個非監(jiān)管權(quán)力機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)監(jiān)管行業(yè)組織職責(zé)、制定統(tǒng)一的銀行業(yè)監(jiān)管指標(biāo)、報表體系和分析方法等，溝通各機(jī)構(gòu)間監(jiān)管信息，保證監(jiān)管的一致和協(xié)調(diào)。幾十年來該機(jī)構(gòu)運(yùn)作的效果很好，確保了各監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)，減少了監(jiān)管中不必要的重復(fù)，提高了監(jiān)管的一致性和效率。
表1世界主要國家銀行業(yè)多元化的監(jiān)管主體
注：資料來源：1．周林等：《世界銀行業(yè)監(jiān)管》，上海財經(jīng)大學(xué)出版社，1998年10月
2、張荔等：《發(fā)達(dá)國家金融監(jiān)管比較研究》，中國金融出版社，2003年4月。
當(dāng)然，在多個監(jiān)管機(jī)構(gòu)存在的情況下，監(jiān)管競爭是不可避免的。然而，存款保險機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中，出于自身利益的考慮以及采取早期糾正措施將會減少因監(jiān)管競爭所導(dǎo)致的監(jiān)管寬容。同時，由于與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同對受保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，在雙方競爭的相互制約下可使銀行業(yè)免受監(jiān)管過度的影響。另一方面，存款保險機(jī)構(gòu)參與監(jiān)管，由于相互制約和監(jiān)督，使銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)減少了因監(jiān)管壟斷而向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)尋租的機(jī)會，降低了監(jiān)管的道德風(fēng)險。
五、我國應(yīng)建立具有監(jiān)管職權(quán)的存款保險機(jī)構(gòu)
（一）我國存款類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題
2003年我國銀行業(yè)監(jiān)管職能從央行分離出來，成立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會專門行使對銀行業(yè)的監(jiān)管職能。目前銀行監(jiān)管已逐步從合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管與合規(guī)監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變。在全面推行五級分類制度的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會引入國際先進(jìn)的CAMELs等一系列審慎監(jiān)管制度，對銀行業(yè)的監(jiān)管力度進(jìn)一步加大。
然而，盡管我國金融監(jiān)管水平與十幾年前相比已經(jīng)有了長足的進(jìn)步，但由于受銀行業(yè)整體發(fā)展水平和監(jiān)管體系管理問題的影響與國際監(jiān)管水平相比還有很大差距。
1．由于缺乏規(guī)范的市場退出機(jī)制，在問題金融機(jī)構(gòu)市場退出的監(jiān)管過程中表現(xiàn)出的拖延和容忍，給國家造成了很大損失。監(jiān)管當(dāng)局更多地是關(guān)心機(jī)構(gòu)的生存問題，存在監(jiān)管容忍及延遲關(guān)閉現(xiàn)象，沒有及早采取糾正措施，導(dǎo)致一些高風(fēng)險機(jī)構(gòu)資產(chǎn)狀況持續(xù)惡化，最終增大處置成本。如中農(nóng)信和海發(fā)行的問題就是最明顯的案例。
在銀行的資本充足率監(jiān)管方面，國有商業(yè)銀行股改后，仍有30%的存款類金融機(jī)構(gòu)資本充足率很低。對于這些資本不足的機(jī)構(gòu)，目前很難及早采取市場退出的有效措施，這既暴露了我們監(jiān)管手段的軟弱無力，同時也無法對經(jīng)營管理者形成有效的威懾。
2．金融創(chuàng)新產(chǎn)品、新市場和新的金融運(yùn)作形式大量涌現(xiàn)以及中小企業(yè)信貸、小額信貸等方面業(yè)務(wù)的不斷增長，使舊有的監(jiān)管規(guī)章難以適應(yīng)新的發(fā)展形勢，如建設(shè)銀行吉林分行3.2億元金融詐騙案等暴露了我國金融監(jiān)管方面的薄弱和不足。另外，由于配套的行業(yè)規(guī)范如會計準(zhǔn)則、外部審計等不完善，造成金融業(yè)務(wù)操作上的風(fēng)險，使我國金融業(yè)大案、要案頻發(fā)且不斷升級。
3．監(jiān)管人員的嚴(yán)重缺乏和監(jiān)管理念滯后制約了監(jiān)管水平的提高，難以滿足銀行業(yè)發(fā)展的要求。目前，我國金融監(jiān)管隊伍的金融業(yè)務(wù)水平，特別是對金融衍生工具、會計業(yè)務(wù)操作和財務(wù)分析方面，與金融監(jiān)管的要求還存在很大距離。雖然銀監(jiān)會在對監(jiān)管人員的培訓(xùn)方面投入了很大力量，但是與日益增長的監(jiān)管業(yè)務(wù)量要求還是相去甚遠(yuǎn)。監(jiān)管理念的更新和風(fēng)險防范的操作，需要有一大批既精業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)狀況和內(nèi)控制度，又熟悉經(jīng)營政策、行業(yè)運(yùn)行和市場變化的監(jiān)管人員來實現(xiàn)。只有這樣的監(jiān)管人員，才能比較準(zhǔn)確地掌握金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況，真正發(fā)揮風(fēng)險預(yù)警、識別和控制的監(jiān)管作用。
（二）我國建立有檢查職權(quán)存款保險制度應(yīng)注意的問題
根據(jù)我國多種形式的銀行體系（國有、股份制和信用合作社等）、銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)狀和銀行經(jīng)營中的風(fēng)險暴露以及問題金融機(jī)構(gòu)救助資金來源的不確定性，存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)計不應(yīng)該僅僅具有“付款箱”功能，要使有限的資金得到合理的運(yùn)用，使存款保險基金的損失最小，增大監(jiān)管的激勵相容和有效性，彌補(bǔ)監(jiān)管工作的不足，就應(yīng)該賦予存款保險機(jī)構(gòu)一定的檢查職權(quán)，將責(zé)、權(quán)、利有機(jī)地結(jié)合起來，從而達(dá)到既保護(hù)了部分存款人的利益又保護(hù)了廣大納稅人的利益。
設(shè)計我國存款保險機(jī)構(gòu)的檢查職權(quán)和范圍應(yīng)根據(jù)我國的實際情況，與現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成有效的分工與合作：
1．存款保險機(jī)構(gòu)可大力發(fā)展非現(xiàn)場檢查系統(tǒng)。主要通過建立一些統(tǒng)計模型，對金融機(jī)構(gòu)按期提交的各項報表和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查報告，同時與一些機(jī)構(gòu)評級一道加以深入分析，了解銀行的經(jīng)營狀況。
2．注重對小型受保存款類金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。對資產(chǎn)規(guī)模較小、資本充足率低于巴塞爾協(xié)議的基本要求、法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善、管理和風(fēng)險控制能力較差、交易行為不規(guī)范的中小金融機(jī)構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社等，它們問題較多，面臨著較為嚴(yán)峻的生存壓力。這一類機(jī)構(gòu)倒閉的概率相對較大。為提高監(jiān)管效率，對這類機(jī)構(gòu)應(yīng)更多地由存款保險機(jī)構(gòu)與實施主監(jiān)管職責(zé)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切保持溝通并進(jìn)行協(xié)同檢查。
3．對問題存款類金融機(jī)構(gòu)，存款保險機(jī)構(gòu)在與主監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成一致意見后，有權(quán)實施一系列正式或非正式的糾正措施。
第3篇：存款保險制度論文范文
關(guān)鍵詞:金融業(yè);存款;保險;必要性
隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展,我國金融市場也不斷開放。在這種背景下,我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。
所謂存款保險制度是指旨在保護(hù)存款人利益,維護(hù)金融體系穩(wěn)定的一種制度安排,它要求接受存款的金融機(jī)構(gòu)為其吸收的存款向存款保險機(jī)構(gòu)投保,當(dāng)投保機(jī)構(gòu)發(fā)生危機(jī)無力支付存款時,由存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)援助或直接對存款者給予償付。
一、存款保險制度的歷史發(fā)展
存款保險制度最初起源于美國。1929年,美國遭遇空前嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī),引發(fā)了銀行連鎖倒閉的風(fēng)潮,眾多存戶損失慘重。為保護(hù)銀行和存款人的利益,恢復(fù)公眾對銀行體系的信心,美國國會于1933年通過《格拉斯—斯蒂格爾法》,并成立了聯(lián)邦存款保險公司。
二、存款保險制度的作用
存款保險制度的積極作用主要是防范銀行擠兌風(fēng)險,保護(hù)存款人的合法利益,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定,提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的理論基礎(chǔ)是這種制度有助于避免“囚徒困境”問題導(dǎo)致的銀行擠兌風(fēng)潮。同時,存款保險制度還能有效地防止單個銀行倒閉的局部風(fēng)險演化為銀行體系風(fēng)險。但是,存款保險制度又是一把雙刃劍,其弊端主要是會導(dǎo)致道德風(fēng)險和逆向選擇問題,其結(jié)果可能是更多的銀行破產(chǎn)和更頻繁的系統(tǒng)性危機(jī)。
三、我國建立存款保險制度的必要性
1、作為高風(fēng)險的銀行需要存款保險制度。銀行是一種高風(fēng)險的特殊企業(yè)。其具有高杠率,其負(fù)債率普遍高于90%。同時其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配,“借短貸長”是銀行資金配置的特點(diǎn)。高風(fēng)險企業(yè)的銀行業(yè)要求建立存款保險法律制度。我國四大國有商業(yè)銀行的資本金嚴(yán)重不足,遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的8%的最低資本充足率。一旦銀行發(fā)生危機(jī)甚至出現(xiàn)破產(chǎn)清理,這會直接有損存款人的利益。如果商業(yè)銀行參加了存款保險制度,在出現(xiàn)問題時社會公眾利益由存款保險公司來保護(hù)。這樣不但合理的保護(hù)了存款人的利益。而且避免銀行擠兌的發(fā)生,進(jìn)而穩(wěn)定了金融市場。
2、居民巨額儲蓄需要存款保險制度。2006年底全部金融機(jī)構(gòu)本外幣存款余額348065億元,其中城鄉(xiāng)居民儲蓄存款就有166617億元,因此建立存款保險制度,就是保護(hù)存款人的利益,特別是中小儲戶的利益。
3、現(xiàn)行隱性存款保護(hù)的弊端需要建立存款保險制度。雖然我國沒有建立顯性的存款保險制度,但政府一直對存款安全履行暗含的擔(dān)保責(zé)任,實際上是實行了隱性的存款保險制度。無論是向國有商業(yè)銀行注資,還是向被關(guān)閉金融機(jī)構(gòu)提供再貨款,都可以看作是政府為廣大存款人提供了一種暗含的“存款保險服務(wù)”。這種現(xiàn)行的隱性存款保險制度雖然在較長時間內(nèi)保護(hù)了存款者利益,但是隨著我國金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深化,我國長期實行的隱性存款保險制度顯示固有的局限性。
(1)這種隱性存款保護(hù)帶來更大的道德風(fēng)險。因為存款者相信銀行虧損后,國家會作為其強(qiáng)大的后盾。因而導(dǎo)致存款者在選擇開戶銀行時不關(guān)注開戶銀行的風(fēng)險狀況,存款時很少考慮銀行的經(jīng)營風(fēng)險等問題。這無形中削弱了對存款銀行的監(jiān)管作用,助長了其高風(fēng)險經(jīng)營的行為。
(2)它不利于銀行市場的公平競爭。一直以來,我國四大國有商業(yè)銀行有國家信用作保障,存款者不用擔(dān)心銀行倒閉會給自己帶來損失,但這會加大了其他銀行的籌資成本。因此中小商業(yè)銀行受到其壟斷地位的限制,這不利于中小商業(yè)銀行與四大國有銀行競爭的公平性。同時在未來的銀行業(yè)市場競爭中,中小銀行還要受到外資銀行的沖擊,其生存條件更加困難。因此建立存款保險制度會淡化四大國有銀行的特殊優(yōu)勢,有利于營造相對公平的競爭環(huán)境。
4、我國建立存款保險制度時機(jī)已成熟。
(1)我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展,銀行的經(jīng)營狀況好轉(zhuǎn),為存款保險制度提供了良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。世界上有許多國家是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展下滑、銀行危機(jī)爆發(fā)以后再建立存款保險制度,不僅成本高、風(fēng)險大,還會進(jìn)一步加重銀行負(fù)擔(dān),甚至導(dǎo)致存款保險制度剛剛建立就要面臨危機(jī)。在經(jīng)濟(jì)處于景氣的時候建立存款保險制度,不僅可以降低成本,減少風(fēng)險,還可以起到預(yù)防危機(jī)的積極作用。
(2)嚴(yán)格的銀監(jiān)會是建立存款保險制度的必要條件。銀監(jiān)會成立以來,我國銀行業(yè)監(jiān)管水平有了很大的提高,為存款保險制度建立奠定了良好的基礎(chǔ)。
(3)近年來,國有商業(yè)銀行相繼實施了注資、不良資產(chǎn)剝離、上市等改革措施,整體經(jīng)營水平有了很大的提高。國有銀行不良資產(chǎn)政策性大規(guī)模集中處置工作已接近尾聲,金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制也在建立之中。
存款保險制度在國際上雖然是一項比較成熟的制度,但對于我國而言仍是一個新事物。該制度本身在發(fā)揮著重要作用的同時又存在著某些弊端。因此,我國要建立存款保險制度必須根據(jù)實際國情,同時借鑒其他國家該制度推行的情況來分析建立存款保險制度應(yīng)該注意的問題。建立我國存款保險制度,我們拭目以待。
參考文獻(xiàn):
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[4]陳占葵,廖佳,黃劍丹.我國建立存款保險制度勢在必行.金融財稅研究,2007.
第4篇：存款保險制度論文范文
（一）建立存款保險制度有利于降低金融風(fēng)險……………2
（二）建立存款保險制度有利于保護(hù)存款人的利益…………2
（三）建立存款保險制度有利于多元化的金融競爭…………3
二、我國建立存款保險制度的立法建議……………………………3
（一）建立集中的存款保險體制………………………………3
（二）選擇混合型存款保險機(jī)構(gòu)組織模式……………………3
（三）賦予存款保險機(jī)構(gòu)多重職能……………………………4
（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險范圍………………4
（五）實行有差別的保險費(fèi)率………………………………5
（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)………………………………6
參考文獻(xiàn)………………………………………………………………6
內(nèi)容摘要
銀行是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。存款保險制度作為銀行“安全網(wǎng)”的一個組成部分，在降低金融風(fēng)險，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散；保護(hù)小額存款人的利益；促進(jìn)多元化的金融競爭；減輕政府負(fù)擔(dān)等方面具有重要意義。為此，我國應(yīng)盡快創(chuàng)建存款保險制度。本文將從存款保險體制、存款保險機(jī)構(gòu)的設(shè)置、存款保險機(jī)構(gòu)的職能、存款保險的參保方式和保險范圍、存款保險費(fèi)率、理賠標(biāo)準(zhǔn)等多方面為我國建立存款保險制度提出立法建議。
關(guān)鍵字：存款保險；銀行；金融風(fēng)險
隨著我國金融改革的不斷深入，金融機(jī)構(gòu)之間的競爭也逐步激烈，優(yōu)勝劣汰在所難免。銀行金融機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立核算的法人一旦破產(chǎn)倒閉，誰來為存款人的利益提供保障？若央行獨(dú)家承擔(dān)最后貸款人和救援者的責(zé)任，這等于把全國的信用風(fēng)險都壓在央行一家身上，給央行造成極大的負(fù)擔(dān)。因此，我國應(yīng)借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗，結(jié)合我國實際情況，盡早建立存款保險制度，給金融機(jī)構(gòu)建造一道“安全網(wǎng)”，從而更好地促進(jìn)我國金融改革與發(fā)展。
一、我國建立存款保險制度的必要性分析
存款保險制度又稱顯性存款保險制度，是指由經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，按照所吸收存款的一定比例，向特定的保險機(jī)構(gòu)繳納一定的保險金，當(dāng)投保金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)、破產(chǎn)倒閉或者其他經(jīng)營危機(jī)時，由特定的保險機(jī)構(gòu)通過資金援助、賠償保險金等方式，保證其清償能力。存款保險制度既是為金融體系提供一張安全網(wǎng)，防止個別銀行的危機(jī)擴(kuò)散到其他銀行而引起銀行恐慌和金融危機(jī)；還有助于保護(hù)存款人利益，維護(hù)公眾對銀行體系的信心。
存款保險制度系美國首創(chuàng)，1929-1933年世界性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)給美國帶來了沉重打擊。到1933年夏，整個國家有一半的銀行倒閉（主要是小銀行）。為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)社會公眾對銀行的信心，美國國會在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》（《Glass－steagallAct》），設(shè)立聯(lián)邦存款保險公司，挽救了在經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下瀕臨崩潰的美國銀行體系。截至目前，全世界已有67個國家建立了顯性存款保險制度，55個國家建立了隱性存款保險制度①。
存款保險制度通常是一國通過立法明確地設(shè)立的，我國目前沒有建立存款保險制度，而實際上政府長期為金融機(jī)構(gòu)提供隱性存款保險，即政府為了穩(wěn)定金融體系，避免危機(jī)擴(kuò)散而對被關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)吸收的存款在一定程度上給予保險②。在我國，人們已形成了一個固定觀念，認(rèn)為銀行都是國家開辦的，把錢存入銀行即安全又保險，因而銀行儲蓄一直是人們安放閑置資金的首選渠道，這一觀念在市場經(jīng)濟(jì)體制時代顯得相當(dāng)危險。儲戶沒有風(fēng)險意識，政府卻要背上要為銀行償債的“心理預(yù)期”負(fù)擔(dān)和財政負(fù)擔(dān)，這極不利于銀行的市場化運(yùn)行。目前，金融改革的深入打破了國家銀行大一統(tǒng)的局面，出現(xiàn)了形態(tài)多樣、獨(dú)立核算的各級各類金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，許多新涌現(xiàn)的金融機(jī)構(gòu)并非是由國家作為其最后的保證人，但普通老百姓卻往往對此沒有清醒的認(rèn)識③。并且長期以來四大國有銀行其實是由國家信用做隱性擔(dān)保的，所以儲戶寧愿承受低利息，也愿意把錢存在國有銀行?！暗壳?，轉(zhuǎn)型后國有銀行已變成股份制銀行，通過市場化方式經(jīng)營的，國家不可能承擔(dān)那么多風(fēng)險；另一方面，即使這種名義上付錢給儲戶，但國家補(bǔ)償還是會用國庫來補(bǔ)償?shù)?，流通中的貨幣過多造成通貨膨脹，說到底還是個人損失”④。
鑒于我國現(xiàn)行的隱性存款保險的諸多局限性，各界要求我國建立存款保險制度的呼聲也越來越高。2004年年初，央行行長周小川在北京大學(xué)中國經(jīng)濟(jì)研究中心“外匯注資與銀行不良貸款處置”的演講中提出，我國建立存款保險制度已是必然趨勢。筆者認(rèn)為盡早建立存款保險制度，可以從以下多角度發(fā)揮其保護(hù)金融安全的作用。
（一）建立存款保險制度有利于降低金融風(fēng)險，防止擠兌發(fā)生及危機(jī)擴(kuò)散。建立存款保險制度可以為金融體系建造一道安全網(wǎng)，當(dāng)個別銀行出現(xiàn)流動性風(fēng)險時，存款人因為有了相關(guān)的法律制度作保證，不再產(chǎn)生巨大的恐懼心理，避免該銀行發(fā)生擠兌風(fēng)潮、傳染其它與之有業(yè)務(wù)聯(lián)系的金融機(jī)構(gòu)，同時還給其解決問題帶來時間上的緩沖。因此，存款保險這種事后補(bǔ)償措施起到了事前監(jiān)督的作用，有效消除發(fā)生大面積擠提的系統(tǒng)性風(fēng)險。
（二）建立存款保險制度有利于保護(hù)存款人的利益。金融機(jī)構(gòu)存在較高風(fēng)險，金融風(fēng)險需要相應(yīng)的保險措施。建立存款保險制度，就有專門的保險機(jī)構(gòu)集中管理并有效運(yùn)營保險基金，行使法律所賦予它的權(quán)利。在投保銀行面臨支付危機(jī)時提供救助，在投保銀行破產(chǎn)倒閉時依法清償存款人的存款，從而保護(hù)了存款人（尤其是小額存款人）的利益。
（三）建立存款保險制度有利于多元化的金融競爭。目前，我國眾多的銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的市場競爭已日益激烈，隨著改革開放的深入發(fā)展，國內(nèi)金融業(yè)還要接受國際競爭的挑戰(zhàn)，優(yōu)勝劣汰在所難免。建立存款保險制度就是在金融體系中建立一個競爭機(jī)制和破產(chǎn)機(jī)制，使得個別銀行在經(jīng)營不利時可順利退出，又不會損害到廣大儲戶利益，為激烈的金融競爭提供了安全保護(hù)。
二、我國建立存款保險制度的立法建議
綜合以上分析，筆者認(rèn)為我國應(yīng)盡早建立存款保險制度，并且該制度應(yīng)以立法形式確定，以保證其權(quán)威性和穩(wěn)定性，立法時既要吸取國外的先進(jìn)經(jīng)驗，又要緊密聯(lián)系我國實際，力求作到趨利避害。本文對立法主要框架提出以下建議：
（一）建立集中的存款保險體制
存款保險基本上存在兩種體制，一種是集中體制，即全國只設(shè)單一的、高度集中的、面向所有金融機(jī)構(gòu)的存款保險機(jī)構(gòu)，目前大多數(shù)國家采取這種體制；一種是分散體制，即針對金融機(jī)構(gòu)的不同類型，提供不同的保險安排。
本人認(rèn)為我國應(yīng)采取集中體制，即建立全國統(tǒng)一的存款保險機(jī)構(gòu)，使存款保險權(quán)集中于中央，范圍覆蓋全國，在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一制度、統(tǒng)一組織、統(tǒng)一運(yùn)作。因為集中體制有利于保險力量的集中，使保險機(jī)構(gòu)保持強(qiáng)大的實力去應(yīng)對金融風(fēng)險，穩(wěn)固社會對金融機(jī)構(gòu)的信心。
（二）選擇混合型存款保險機(jī)構(gòu)組織模式
根據(jù)出資方式的不同，各國存款保險機(jī)構(gòu)的組織形式可分為三種：一是由政府出資設(shè)立公營的存款保險機(jī)構(gòu)，稱官方模式，美國、加拿大、英國等屬于該種模式；二是由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立公私合營的混合型存款保險機(jī)構(gòu)，屬于官銀模式，如日本存款保險公司由政府、日本銀行和銀行業(yè)聯(lián)合出資；三是由金融同業(yè)出資設(shè)立行業(yè)性的民營存款保險機(jī)構(gòu)，即非官方模式，法國、德國、意大利等國采取這一模式⑤。
本人認(rèn)為，就我國而言，如果完全由金融同業(yè)出資設(shè)立民營存款保險機(jī)構(gòu)，由于缺乏強(qiáng)制性，會影響對危困金融機(jī)構(gòu)的迅速及時處理；我國財政資金緊張，完全由政府獨(dú)立出資建立也有困難。因此，較好的選擇是由政府和銀行業(yè)共同出資創(chuàng)辦為宜。政府以財政撥款的方式一次性注入相當(dāng)規(guī)模的資金，除政府出資外，中國人民銀行及投保銀行也應(yīng)認(rèn)購一定股份，共同組建存款保險公司。這種制度設(shè)計既能增強(qiáng)存款保險機(jī)構(gòu)資金勢力，又有利于其更好的防范風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營，在一定程度上避免道德風(fēng)險。
（三）賦予存款保險機(jī)構(gòu)多重職能
就世界各國存款保險機(jī)構(gòu)的職能看，有單一和綜合之分。單一職能只限于保險基金的籌集管理和投保金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)時對存款人進(jìn)行賠付，即最基本的保險職能；綜合職能則不僅包括保險職能，還包括對投保金融機(jī)構(gòu)的各種援助職能和一定的監(jiān)管職能。
本人認(rèn)為我國存款保險機(jī)構(gòu)的職能定位也應(yīng)綜合化，立法應(yīng)賦予存款保險機(jī)構(gòu)多重職能。主要包括：一是存款保險職能，即聚集保險資金，補(bǔ)償存款損失；二是監(jiān)管職能，即對投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的實力、清償能力、信貸質(zhì)量、盈余狀況及風(fēng)險規(guī)避能力等方面進(jìn)行監(jiān)管。三是危機(jī)救助職能，即對處于困境但還未喪失清償能力的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行拯救，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付危機(jī)或陷入破產(chǎn)境地時，存款保險機(jī)構(gòu)可通過贈款、貸款、購買其資產(chǎn)等，幫助其渡過難關(guān)；四是破產(chǎn)處置職能，即對救助無望的投保機(jī)構(gòu)，經(jīng)法律程序宣告破產(chǎn)后，存款保險機(jī)構(gòu)一方面按照有關(guān)法律規(guī)定，對存款人進(jìn)行存款賠付，另一方面還要作為問題銀行的清算人，積極介入問題銀行的清算、重組、破產(chǎn)等具體運(yùn)作，從而最大限度的保護(hù)存款人的利益，減少存款保險基金的損失。
（四）確立強(qiáng)制的參保方式和有限的保險范圍
存款保險的參保方式主要有強(qiáng)制和自愿兩種。從國外存款保險制度的經(jīng)驗看，自愿參保易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險問題，即那些偏好風(fēng)險因而風(fēng)險更大的金融機(jī)構(gòu)更愿意參保，而風(fēng)險較低的大金融機(jī)構(gòu)則往往不會參保，最后使存款保險制度保障的是一些風(fēng)險最大的金融機(jī)構(gòu)，而這些機(jī)構(gòu)在參保后，認(rèn)為風(fēng)險可以轉(zhuǎn)嫁總是有動力增大資產(chǎn)風(fēng)險，從而影響整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定；同時，自愿參保還會導(dǎo)致存款在金融體系內(nèi)周期性的大規(guī)模轉(zhuǎn)移——在經(jīng)濟(jì)良好的情況下向未被保金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移，而當(dāng)個別金融機(jī)構(gòu)發(fā)生問題時，存款會反向移動，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。要避免發(fā)生銀行擠兌和系統(tǒng)性危機(jī)，存款保險就必須是強(qiáng)制性的。因此，我國應(yīng)在立法上確立強(qiáng)制的參保方式。
在保險范圍方面，本人建議在我國建立存款保險初期，可以把存款保險范圍主要限定為居民儲蓄存款，因為這部分存款主要代表著大多數(shù)存款人的利益，也是銀行主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，對其進(jìn)行有效保護(hù)，就能維護(hù)公眾對銀行體系的信心。對于銀行的同業(yè)存款、非居民存款、作為擔(dān)保和抵押的存款可暫時不列入存款保險范圍。今后隨著存款保險公司的理賠能力的增強(qiáng)，可以將他們逐步歸入保險范圍。
（五）實行有差別的保險費(fèi)率
存款保險費(fèi)率一般分為單一費(fèi)率和差別費(fèi)率兩中。從理論和實踐的角度考察，差別費(fèi)率較有利于形成銀行間公平競爭，促使銀行不斷提高經(jīng)營管理水平，避免不恰當(dāng)?shù)拿半U經(jīng)營。以美國為例：1993年美國聯(lián)邦存款保險公司決定根據(jù)風(fēng)險程度調(diào)整保險費(fèi)率，具體內(nèi)容是：對倒閉風(fēng)險最小的存款機(jī)構(gòu)對其國內(nèi)存款每100美元征收0.25美元的保險費(fèi)，而對實力最弱的機(jī)構(gòu)征收的保險費(fèi)為0.31美元，這一差距將隨著時間而拉大，如果這些實力最弱的機(jī)構(gòu)未能改變其風(fēng)險狀況的話，其保險費(fèi)每半年將提高一次，直到該機(jī)構(gòu)風(fēng)險狀況得到改善。這樣，一方面可以避免采用單一費(fèi)率可能引發(fā)的“道德風(fēng)險”問題，另一方面它也能對投保銀行的經(jīng)營產(chǎn)生較大的制約作用，特別是對經(jīng)營狀況差、信用等級低的銀行征收較高保費(fèi)，就會加大這些銀行的經(jīng)營支出，由此迫使其改善經(jīng)營，提高資產(chǎn)質(zhì)量，以爭取降低保費(fèi)，增強(qiáng)市場競爭力。截至1999年，世界上已有21個國家和地區(qū)采取差別費(fèi)率的方式⑥。
我國應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗，由我國權(quán)威機(jī)構(gòu)對我國投保的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評級，按照“差別對待”原則視投保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險等級實行差別費(fèi)率。立法在確定存款保險費(fèi)率水平時，要注意基礎(chǔ)費(fèi)率的確定要科學(xué)，各等級間的差別要合理。要避免為減輕銀行負(fù)擔(dān)而導(dǎo)致保險費(fèi)率過低，從而收不到存款保險的真正效果；但也不宜過高，因為我國銀行的收益水平普遍不高，過高的保險費(fèi)率會加重銀行的負(fù)擔(dān)，而導(dǎo)致這一制度的流產(chǎn)。
（六）確立科學(xué)合理的理賠標(biāo)準(zhǔn)
存款保險制度的一個基本目標(biāo)是保護(hù)居于多數(shù)的小額存款人的利益，因而決大多數(shù)實行存款保險制度的國家都對投保的存款規(guī)定了最高限額，對限額的存款給予賠償，而對超過限額的那部分存款拒絕提供賠償。國際上對保險限額的確定有兩種方法：一種是以本國人均GDP的一定比例為參考設(shè)計，例如國際貨幣基金組織的做法，將保險限額定為本國人均GDP的兩倍；另一種方法是把保險限額定為能夠使90％的存款人都能得到全額賠償。我國在確定保險限額時可綜合考慮這兩種方法。筆者認(rèn)為可將存款保險最高額確定為10萬元人民幣，存款數(shù)額在五萬元以下可全額給予補(bǔ)償，五萬到十萬元按比例賠償，存款數(shù)額越高，賠償比例越低。這樣設(shè)計可避免存款保險機(jī)構(gòu)的巨額賠償風(fēng)險，保護(hù)廣大中小存款人的利益，同時強(qiáng)化存款人特別是大額存款人對存款銀行的選擇和制約，從外部促使銀行加強(qiáng)經(jīng)營管理，降低風(fēng)險。
參考文獻(xiàn)
1、范南：《世界各國存款保險模式及其對我國的借鑒》，《國際金融研究》2001年第3期。
2、張麗華王建敏：《關(guān)于我國顯性存款保險制度的立法建議》，《政法論叢》2004年第5期。
3、繆劍文羅培新：《WTO與國際金融法律實務(wù)》吉林人民出版社2001年1月版。
4、北京大學(xué)的曹鳳岐教授在論及當(dāng)前在中國建立存款保險制度的問題時作出的分析。（見2005年01月30日11:16《證券市場周刊》）
第5篇：存款保險制度論文范文
論文關(guān)鍵詞：存款保險制度；金融；風(fēng)險
論文提要：隨著經(jīng)濟(jì)全球化的迅速發(fā)展，我國金融市場也不斷開放。在這種背景下，我國長期實行的隱性存款保險制度越來越顯示出局限性。如何保護(hù)存款人利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，盡快建立符合市場化改革要求的存款保險制度，已是我國金融業(yè)亟待解決的問題。
隨著我國對外開放程度的擴(kuò)大，外資商業(yè)銀行的涌入將使金融機(jī)構(gòu)間的競爭更加激烈，缺乏競爭能力的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨退出市場的危險。20世紀(jì)九十年代以來，國際金融市場動蕩加劇。目前，美國的金融風(fēng)暴使全球主要資本市場波動加劇，國際金融運(yùn)行的不確定性增加，我國面臨的金融風(fēng)險因素也逐漸增多。存款保險制度的建立，對維護(hù)以銀行業(yè)為軸心的金融信用體系有著極為重要的意義和功能。2008年政府工作報告中提出將“建立存款保險制度”。這意味著，作為一個國家金融安全網(wǎng)重要組成部分的存款保險制度，將全新登場。
一、存款保險制度的歷史
所謂“存款保險制度”，是有效保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融穩(wěn)定的一項基礎(chǔ)性制度安排。通俗點(diǎn)講，為防止和應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)倒閉破產(chǎn)等風(fēng)險，銀行繳納保費(fèi)，參加存款保險。當(dāng)危機(jī)發(fā)生時，存款保險機(jī)構(gòu)及時向存款人予以賠付，依法參與或者組織對這家銀行的清算。
存款保險制度有著十分悠久的歷史，早在1829年，美國即從紐約州開始建立存款保險機(jī)構(gòu)，形成世界上最早的存款保險體系。直到六十年代，世界上才有9個國家建立了存款保險制度。而從八十年代開始，存款保險制度進(jìn)入高速發(fā)展期：一是因為1994年歐盟將存款保險制度作為新創(chuàng)立的單一市場的一個基本要求；二是因為越來越多的發(fā)展中國家和地區(qū)選擇建立存款保險制度。截至2003年，全球已經(jīng)有88個國家建立了存款保險制度，這個數(shù)字大約是1984年的四倍。其中，30個屬于高收入國家，17個屬于中高收入國家，30個屬于中低收入國家，10個屬于低收入國家。而且，存款保險制度與一個國家收入水平高低有很大關(guān)系，只有16.39%的低收入國家采用這一制度，而60.71%的中高收入國家和75%的高收入國家也采用了這一制度。無論怎樣，存款保險制度已經(jīng)成為當(dāng)今各國維護(hù)金融體系安全的重要手段。
二、存款保險制度的作用
近幾年，金融業(yè)發(fā)展迅速，大小銀行如雨后春筍般紛紛成立，而建立存款保險制度以穩(wěn)定金融體系、保證儲戶利益、加強(qiáng)銀行監(jiān)管正成為政府十分迫切的需要。
（一）存款保險制度有利于保護(hù)存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度，當(dāng)實行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時，按照保險合同條款，投保銀行可從存款保險機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助，或被接收、兼并，存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度，有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施，但它的作用卻在事前也有體現(xiàn)，當(dāng)公眾知道銀行已實行了該制度，即使銀行真的出現(xiàn)問題時，也會得到相應(yīng)的賠償，這從心理上給了他們以安全感，從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感，進(jìn)而減少了對銀行體系的擠兌。
（二）存款保險制度有利于提高金融體系的穩(wěn)定性，維持正常的金融秩序。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國際金融市場動蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。這不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會安定，還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。要防范風(fēng)險，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國際經(jīng)驗表明，建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險的可行選擇之一。存款保險制度通過向參加保險的金融機(jī)構(gòu)收取一定數(shù)額的保險費(fèi)，可以集中一筆巨額的保險基金，從而為保護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定與發(fā)展架起了一道金融安全網(wǎng)。同時，由于這一制度對公眾心理所產(chǎn)生的積極作用，也可有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延，從而促進(jìn)了金融體系的穩(wěn)定。
（三）存款保險制度有利于提高金融監(jiān)管水平。存款保險制度的建立，使存款保險公司成為銀行的專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，這就要求存款保險機(jī)構(gòu)要對日常的銀行經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營非法、風(fēng)險較大的業(yè)務(wù)時，存款保險機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過難關(guān)。存款保險制度的職能不僅在于事后及時補(bǔ)救，更著重于事前防范，因此可作為一國中央銀行進(jìn)行金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。
三、我國建立存款保險制度路徑選擇
從已經(jīng)建立存款保險制度國家的發(fā)展歷史和現(xiàn)狀來看，存款保險制度確實在化解金融危機(jī)，維護(hù)金融穩(wěn)定方面發(fā)揮了重要作用。為了使存款保險制度在中國能更好地發(fā)揮其積極作用，有效地避免其弊端，我們有必要借鑒各國的經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)，使得存款保險制度的設(shè)計更加符合中國的國情。
（一）立法先行。鑒于我國金融業(yè)對外開放和近年來國內(nèi)部分中小金融機(jī)構(gòu)不斷暴露的經(jīng)營風(fēng)險。有必要在法律基礎(chǔ)上建立存款保險制度，以防范銀行擠兌與系統(tǒng)性金融危機(jī)。具體建議：一是在存款保險制度建立和實施的同時，初步建立存款保險制度的法律框架，使存款保險制度的運(yùn)行有法可依；二是在法律框架下明確強(qiáng)制保險的基本原則；三是建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。(二)加強(qiáng)監(jiān)督管理。我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險制度不應(yīng)成為一種簡單的付款箱制度，應(yīng)在《存款保險條例》中明確賦予存款保險機(jī)構(gòu)適度的監(jiān)管權(quán)與資產(chǎn)處置權(quán)，以加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)管。同時，由于監(jiān)管效果決定了存款保險制度的最終運(yùn)行效果和基金運(yùn)作的財務(wù)目標(biāo)，所以存款保險機(jī)構(gòu)有內(nèi)在動力來執(zhí)行這種監(jiān)管與資產(chǎn)處置職能，能與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)形成信息共享，增強(qiáng)我國金融安全網(wǎng)的功能。
（三）存款保險的方式。在構(gòu)建的模式上，鑒于我國的銀行市場主體主要體現(xiàn)為四大國有銀行與非國有銀行性的其他股份制銀行及信用合作機(jī)構(gòu)三大類，是選擇強(qiáng)制加入或是金融機(jī)構(gòu)自愿加入，又或是強(qiáng)制與自愿加入相結(jié)合的方式。筆者認(rèn)為，在存款保險制度構(gòu)建的模式上有兩種模式可供選擇。
第一種模式是自愿式的存款保險模式。其設(shè)想如下：我國可以考慮在各銀行集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立一種由相應(yīng)成員機(jī)構(gòu)出資所構(gòu)成的存款保險體系，即國有商業(yè)銀行的保險體系由國有銀行出資，非國有的新興股份銀行亦出資組成自己的保險體系，信用合作社組建自己的保障體系。
第二種模式是政府強(qiáng)制性存款保險制度。這樣的模式從建立時起即要求將國有銀行、非國有銀行性股份性銀行及具有銀行性的信用合作體系一并納入其中?？陀^而言，要在近期內(nèi)達(dá)到該目的是有相當(dāng)大的難度，因為各銀行體系所面臨的金融風(fēng)險不一。再者，我國銀行內(nèi)部的控制制度還很脆弱，現(xiàn)有的監(jiān)管水平還存在事后性監(jiān)管的特點(diǎn)。
鑒于上述的種種原因，筆者認(rèn)為在已有的法律基礎(chǔ)及金融發(fā)展層次的情形下，我國目前還不宜采取統(tǒng)一的、垂直式的、強(qiáng)制保險模式。相反，我國應(yīng)采用具有行業(yè)自律色彩的存款保險體系，即自愿式存款保險模式。
第6篇：存款保險制度論文范文
關(guān)鍵詞:次貸危機(jī);存款保險;退出機(jī)制
中圖分類號:F840.65文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2009)18-0067-02
一、問題的提出
存款保險制度是一種金融保障制度,是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu),各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費(fèi),建立存款保險準(zhǔn)備金,當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時,存款保險機(jī)構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款,從而保護(hù)存款人利益,維護(hù)銀行信用,穩(wěn)定金融秩序的一種制度。
迄今,美國次貸危機(jī)對美國及全球金融市場的負(fù)面影響仍在擴(kuò)散和深化,銀行金融機(jī)構(gòu)的倒閉事件不斷涌現(xiàn)。美國次貸危機(jī)提醒我們,監(jiān)管當(dāng)局需從中吸取教訓(xùn),應(yīng)加快建設(shè)中國的存款保險制度,以維護(hù)中國的金融安全和金融穩(wěn)定。
二、中國建立存款保險制度的必要性
(一)中國金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境的需求
1.保護(hù)存款人的利益,提高社會公眾對銀行體系的信心。如果建立了存款保險制度,當(dāng)實行該制度的銀行資金周轉(zhuǎn)不靈或破產(chǎn)倒閉而不能支付存款人的存款時,按照保險合同條款,投保銀行可從存款保險機(jī)構(gòu)那里獲取賠償或取得資金援助,或被接收,兼并,存款人的存款損失就會降低到盡可能小的程度,有效保護(hù)了存款人的利益。存款保險制度雖然是一種事后補(bǔ)救措施,但它的作用卻在事前也有體現(xiàn),當(dāng)公眾知道銀行已實行了該制度,即使銀行真的出現(xiàn)問題時,也會得到相應(yīng)的賠償,這從心理上給了他們以安全感,從而可有效降低那種極富傳染性的恐慌感,進(jìn)而減少了對銀行體系的擠兌[1]。在美國的次貸危機(jī)中,正因為有存款保險制度,所以美國銀行并沒有出現(xiàn)擠兌的現(xiàn)象。
2.存款保險制度有利于維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下,國際金融市場動蕩加劇,頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機(jī),1995年的英國巴林銀行倒閉事件,1996年的日本阪和銀行倒閉事件,1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴,2007年的美國的次貸危機(jī)等,不僅嚴(yán)重影響了本國經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會安定,還給國際金融市場帶來了巨大沖擊。這些國家為解決這些金融問題都付出了慘重的代價。中國目前雖然沒有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波,但隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快,金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多,中小型商業(yè)銀行的紛紛成立,在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下,銀行自身風(fēng)險在逐漸增加。要防范風(fēng)險,穩(wěn)定金融,只能“防患于未然”,國際經(jīng)驗表明,建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險的可行選擇之一[2]。比如“美國此輪危機(jī)導(dǎo)致了19家銀行的倒閉,但健全的存款保險制度有力地防范了風(fēng)險的擴(kuò)大,一定程度上避免了金融恐慌和社會不穩(wěn)定。
3.促進(jìn)銀行業(yè)適度競爭,為公眾提供質(zhì)優(yōu)價廉的服務(wù)。大銀行由于其規(guī)模和實力往往在吸收存款方面處于優(yōu)勢,而中小銀行則處于劣勢地位,這就容易形成大銀行壟斷經(jīng)營的局面。而壟斷是不利于消費(fèi)者利益的,社會公眾獲得的利益就會小于完全競爭狀態(tài)下的利益。存款保險制度是保護(hù)中小銀行,促進(jìn)公平競爭的有效方法之一。它可使存款者形成一種共識,將存款無論存入大銀行還是小銀行,該制度對其保護(hù)程度都是相同的,因此提供服務(wù)的優(yōu)劣,將成為客戶選擇存款銀行的主要因素。
4.存款保險制度有利用穩(wěn)定貨幣制度。存款保險基金是一筆事先提取、長期積累的防范風(fēng)險補(bǔ)償損失的專用基金,因此一旦發(fā)生信用危機(jī),不會導(dǎo)致中央銀行為了承擔(dān)最后貸款人救助者的責(zé)任而采取增發(fā)基礎(chǔ)貨幣措施, 從而影響幣值的穩(wěn)定。存款保險制度使中央銀行最后貸款人的壓力得到緩解,從而有利于貨幣政策實施的獨(dú)立性、有效性。
(二)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)和退出機(jī)制的需要
中國的商業(yè)銀行改革就是市場化改革,而市場化的銀行業(yè)必須要有競爭退出機(jī)制。沒有存款保險制度,政府為了金融穩(wěn)定,難以讓該破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)盡快破產(chǎn),易造成更加嚴(yán)重的后果。而建立了存款保險制度,存款保險機(jī)構(gòu)對有問題金融機(jī)構(gòu)的盡早介入,可以有效控制問題銀行的風(fēng)險,降低處置成本。在銀行破產(chǎn)時,對存款人進(jìn)行賠付,穩(wěn)定公眾對銀行體系的信心,同時對破產(chǎn)銀行進(jìn)行專業(yè)化的清算,建立起有效的市場退出機(jī)制,從而建立完整的金融制度,優(yōu)化金融資源配置。
(三)高速增長的居民儲蓄的需要
中國居民對未來的判斷多是負(fù)面的,把錢存在銀行一直是大多數(shù)人防病、養(yǎng)老、子女教育等的首選方式,到2008年10月,全國居民儲蓄存款已達(dá)到20萬億元,而且上漲勢頭不減[3]。儲蓄存款是中國信貸資金的主要來源,也是銀行對億萬儲戶的硬負(fù)債,到期必須足額還本付息。存款人一般并不知道在銀行在從事什么經(jīng)營活動、風(fēng)險是大還是小,這種信息不對稱使存款人的利益有可能得不到保護(hù)。存款保險制度就是保護(hù)存款人的利益、特別是中小儲戶的利益,中國估計對于存款保險的限額賠償規(guī)定在20萬元,將有98%的儲戶利益得到保障。這樣,在遇到某個銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營困難時,存款人就不會輕易大量提款,金融機(jī)構(gòu)的資金來源才能比較穩(wěn)定,銀行業(yè)務(wù)活動才能不間斷的開展。
存款保險制度在我已經(jīng)醞釀長達(dá)十年之久,從當(dāng)前環(huán)境來看,危機(jī)下需要建立對城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社以及改制金融機(jī)構(gòu)的存款保證制度來提振信心,保護(hù)存款人利益。此外,國外經(jīng)驗也表明,在金融危機(jī)不斷深化升級情況下,美國存款保險制度起到了積極作用。目前國內(nèi)推出存款保險制度的環(huán)境已基本成熟。
三、建立存款保險制度的建議
(一)加快存款保險制度的建設(shè)步伐
由于大量具有高風(fēng)險的中小金融機(jī)構(gòu)及與金融機(jī)構(gòu)市場退出等相關(guān)法律法規(guī)不完善等原因,中國的存款保險制度研究了十年卻仍遲遲無法出臺,致使中國的金融安全網(wǎng)仍存在著嚴(yán)重缺陷。當(dāng)前,我們應(yīng)當(dāng)利用流動性過剩、中央財力相對充裕、金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行平穩(wěn)等歷史上難得的有利條件與時機(jī),加快推進(jìn)中國存款保險制度的建設(shè)進(jìn)程[4]。另外,鑒于當(dāng)前國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融形勢尚不樂觀,建立存款保險制度將有助于減少不確定性因素對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的影響,增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)決策者的信心,有利于增強(qiáng)公眾對金融體系的信心,有利于盡快處置現(xiàn)有的和即將產(chǎn)生的金融風(fēng)險,并對經(jīng)濟(jì)下行時所帶來的金融風(fēng)險及早做好應(yīng)對準(zhǔn)備。
(二)改善信息披露制度,增強(qiáng)透明度
在存款保險制度下,準(zhǔn)確、及時、充分地披露銀行的信息,擴(kuò)大銀行經(jīng)營的透明度,一方面為存款人的選擇銀行提供依據(jù),另一方面為銀行的經(jīng)營制造壓力,鼓勵其穩(wěn)健經(jīng)營。首先中國的信息披露要真實,可由存款保險公司負(fù)責(zé)檢查其所披露信息的真實性,并將視弄虛作假的程度給予相應(yīng)的懲罰。其次,應(yīng)該由監(jiān)管部門明文規(guī)定必須披露的信息范圍,如銀行資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及銀行經(jīng)營中諸如合并、收購等的重大事件。此外,要明確信息披露的時限,對于每月、每季、每半年或每年所披露的常規(guī)信息要規(guī)定嚴(yán)格的時間范圍,同時規(guī)定重大事件須及時披露的時限,逾期給予懲罰。這就要求必須加快中國金融業(yè)會計標(biāo)準(zhǔn)的國際化,使會計信息能夠全面準(zhǔn)確地反映金融企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、流動性、安全性和效益性[5]。
(三)存款保險體系的設(shè)計應(yīng)兼顧地方利益
由美國次貸危機(jī)顯示,不僅金融體系存在著脆弱性,同樣市場投資者也是相當(dāng)脆弱的。正因為如此,金融市場的流動性可以瞬間逆轉(zhuǎn),并迅速在信貸市場、債券市場以及各國市場間傳導(dǎo),因此要充分估量制度變化所帶來的風(fēng)險。
(四)存款保險制度設(shè)計要有前瞻性
在存款保險體系的設(shè)計上,我們應(yīng)充分考慮中國國情、金融體系現(xiàn)狀及其未來改革需要,如在存款保險機(jī)構(gòu)架構(gòu)設(shè)計上,既要考慮存款保險機(jī)構(gòu)市場融資等市場化運(yùn)作的需要,也要兼顧存款保險管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源[6]。中國建立存款保險制度,即意味著對各類存款實施了顯性的有限度的存款保護(hù)。雖然現(xiàn)在建立存款保險的環(huán)境已基本成熟,但如果處理不當(dāng),將有可能造成高風(fēng)險、低信譽(yù)的中小金融機(jī)構(gòu)存款向穩(wěn)健的國有商業(yè)銀行和外資銀行轉(zhuǎn)移,從而會加劇現(xiàn)存的金融風(fēng)險。
所以,在存款保險制度實施初期,要像實施外匯體制改革那樣進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測,以便盡早識別銀行財務(wù)狀況的惡化和有問題的銀行,維持金融的穩(wěn)定。
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第7篇：存款保險制度論文范文
【關(guān)鍵詞】存款保險制度 地方法人銀行
存款保險制度是指為存款類金融機(jī)構(gòu)建立專門的保險機(jī)構(gòu)，投保成員機(jī)構(gòu)定期向存款保險機(jī)構(gòu)繳納保險費(fèi)，當(dāng)投保成員機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)倒閉時，由存款保險機(jī)構(gòu)向其提供流動性資助，或按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時向存款人予以賠付的一種制度安排。在我國，大型商業(yè)銀行資本雄厚、內(nèi)控嚴(yán)密、風(fēng)控能力較強(qiáng)，而中小法人金融機(jī)構(gòu)則資本少、規(guī)模小、風(fēng)控能力相對較弱，抗沖擊能力差，存保制度的建立對中小存款性銀行的影響大于大型商業(yè)銀行。筆者通過分析地方中小法人金融機(jī)構(gòu)客觀現(xiàn)實，以及存保制度實行的潛在影響基礎(chǔ)上，提出一些針對性建議，供決策參考。
一、構(gòu)建我國存款保險制度的必要性
（一）有利于保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系及社會的穩(wěn)定
存款是銀行最主要的資金來源，在企業(yè)、居民全部金融資產(chǎn)總額中，絕大部分為各種類型的存款。湖北省地方法人金融機(jī)構(gòu)多數(shù)為中小金融機(jī)構(gòu)，規(guī)模難以與國有股份制商業(yè)銀行相比，風(fēng)險性較高，一旦流動性出現(xiàn)問題，很容易出現(xiàn)清償困難。銀行倒閉必然使存款人遭到損失，降低存款人對銀行體系的信心，極易引起存款人的心理恐慌，并進(jìn)而擠兌銀行危及區(qū)域金融穩(wěn)定，甚至引發(fā)社會穩(wěn)定。存款保險制度的建立，有助于保護(hù)存款人的合法權(quán)益，穩(wěn)定其心理預(yù)期，平滑金融危機(jī)成本。
（二）有助于維護(hù)金融業(yè)公平競爭的環(huán)境，進(jìn)而促進(jìn)中小銀行的發(fā)展和壯大
在市場競爭中，大銀行憑借其實力雄厚、網(wǎng)點(diǎn)多以及“大而不倒”（too big to fail）等因素，往往處于競爭的優(yōu)勢地位。出于存款安全的考慮，在沒有存款保險制度的情況下，存款者更傾向于選擇大銀行。存款保險制度消除了存款者對中小銀行的歧視，無論存款者把錢放在大銀行還是中小銀行，都可以得到相同程度的保護(hù)，有助于提升中小銀行的競爭地位，優(yōu)化銀行間公平競爭的環(huán)境，促進(jìn)中小銀行不斷發(fā)展壯大。
（三）有助于減少金融監(jiān)管部門處置銀行危機(jī)的資金成本和社會成本
我國對問題金融機(jī)構(gòu)采取的是行政處置的辦法，在地方法人金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算中，采取了地方政府向中央銀行借款用于清償自然人債權(quán)的模式。這種處理方式是政府部門動用公共資金處理自然人債權(quán)問題，避免了社會動蕩和系統(tǒng)性風(fēng)險擴(kuò)散，但這種模式的弊端也是顯而易見的。一方面，中央銀行接管和指定接受方式成本高，國家財政和中央銀行投入大量資金，加大了財政支出和貨幣發(fā)行的壓力；另一方面，由于我國政府承擔(dān)了存款人和經(jīng)營者所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，容易滋生“道德風(fēng)險”。建立存款保險制度，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)，尤其是被擠兌時，存款保險機(jī)構(gòu)可以根據(jù)具體情況及時地提供流動性支持，防止投保機(jī)構(gòu)因遭擠兌而破產(chǎn)。即使投保機(jī)構(gòu)被宣布關(guān)閉或破產(chǎn)，也可由存款保險機(jī)構(gòu)按規(guī)定直接向存款者支付部分或全部存款，維護(hù)存款者對金融體系的信心，避免出現(xiàn)社會秩序的紊亂。
二、存保制度實施對地方法人銀行的影響分析
存款保險制度包含了出資方式、參保機(jī)構(gòu)、投保對象、投保方式、保費(fèi)收取方式、理賠方式以及存款保險機(jī)構(gòu)職能等多項內(nèi)容，每項內(nèi)容不同方式的選擇都會對地方法人銀行產(chǎn)生一定的影響。本文在對27家地方中小法人銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查問卷的基礎(chǔ)上，著重從存款保險覆蓋范圍、投保形式、保障比率和保護(hù)限額以及保險費(fèi)率等四個方面進(jìn)行分析：
（一）存款保險覆蓋范圍
存款保險制度設(shè)立的宗旨是保護(hù)金融機(jī)構(gòu)存款人的利益和維系金融機(jī)構(gòu)正常秩序，在我國，居民存款和企業(yè)存款在銀行存款中占絕大多數(shù)，理應(yīng)納入存款保險的主要范圍。通過對湖北省金融機(jī)構(gòu)人民幣存款結(jié)構(gòu)變化分析，居民儲蓄存款和企業(yè)存款為主要存款類型，政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款占比很小，平均不到18%。而在地方法人金融機(jī)構(gòu)中，居民儲蓄存款和企業(yè)存款占比更高，達(dá)到85%至90%。這意味著，對居民儲蓄和企業(yè)存款提供了保險，就是從較大程度上保證了存款保險的范圍。
同時，地方法人金融機(jī)構(gòu)的居民儲蓄與企業(yè)存款帳戶數(shù)量多且平均金額少，政府存款等其他類型存款帳戶數(shù)量少而平均金額大，呈現(xiàn)出前者金額比較分散，后者相對集中的特點(diǎn)。以湖北省宜昌市為例，截至2009年6月末，居民儲蓄與企業(yè)存款帳戶平均余額為0.75萬元，而政府存款等其他類型帳戶平均余額達(dá)到了113萬元。如果將政府存款、同業(yè)存款等其他類型存款納入到存款保險范圍，從保險覆蓋賬戶數(shù)量上來說，變化不大，但參保金額卻增加不少，保費(fèi)繳納也會上升，增加地方法人金融機(jī)構(gòu)的營運(yùn)成本。
（二）投保形式的選擇及影響
投保形式一般有三種：強(qiáng)制性保險、自愿性保險、自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險形式。全世界有40個國家和地區(qū)實行強(qiáng)制保險，8個實行自愿參加保險，但都在積極考慮向強(qiáng)制保險轉(zhuǎn)變。如果我國實行自愿存款保險，憑借國家所有的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和“大而不倒”特征，國有商業(yè)銀行自然不愿參加。那么失去國有商業(yè)銀行的參與，存款保險基金就缺乏基本保障，可能因為保險基金的薄弱而名存實亡，起不到對地方法人金融機(jī)構(gòu)的保護(hù)作用。根據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，有一半地方法人金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該強(qiáng)制，而另一半認(rèn)為應(yīng)該自愿，地方法人對于投保形式的認(rèn)定還沒有形成一致的意見。
（三）存款保險的保障比率和保護(hù)限額
世界許多國家都對投保的存款規(guī)定了最高限額，對超過限額的部分則不提供保險或只提供部分保險。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有20家機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)該采取階梯式保障比率。我國大多數(shù)存款者存款數(shù)額不多，而少數(shù)存款者手中聚集了大量存款，為保障大多數(shù)存款者的利益，可以采用階梯式保障比率。
保護(hù)限額的確定在國際上有兩種標(biāo)準(zhǔn)，一種標(biāo)準(zhǔn)是按照人均GDP的3倍金額進(jìn)行賠付，另外一種是使90%的存款人得到全額賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)賠付。按照2008年人均GDP3倍的標(biāo)準(zhǔn)，大約每位存款人的獲賠上限為6-7萬元，這樣的賠付金額顯然過低，保險賠付的覆蓋面太窄。如果太高，則會引起銀行道德風(fēng)險。調(diào)查顯示， 27家被調(diào)查機(jī)構(gòu)中，有37%傾向于10萬元的保障上限，22%傾向于20萬元，19%家傾向于20萬元以上，11%傾向于15萬元，還有11%認(rèn)為10萬元以下較合適，該調(diào)查選擇傾向性與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展和居民收入水平密切相關(guān)。
（四）存款保險費(fèi)率
存款保險保費(fèi)收取方式有固定費(fèi)率和差別費(fèi)率兩種方式。在被調(diào)查的27家機(jī)構(gòu)中，有59%傾向于差別費(fèi)率方式。固定費(fèi)率會助長經(jīng)營較差的地方法人金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險和逆向選擇，但在制度建立之初更易推廣操作和接受。差別費(fèi)率方式可以促進(jìn)銀行加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)和風(fēng)險控制，但需要一整套完善的銀行風(fēng)險評級制度，且地方法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模小、風(fēng)險較高，保費(fèi)費(fèi)率肯定比國有股份制商業(yè)銀行等大型金融機(jī)構(gòu)要高，勢必增加其營運(yùn)成本，這也正是多數(shù)地方法人銀行機(jī)構(gòu)所擔(dān)心的。
三、加快建立我國存款保險制度的對策建議
次貸危機(jī)過程中，西方國家由于存款保險制度的存在以及在在危機(jī)過程中隨著形勢的發(fā)展不斷調(diào)整存款保險限額,對于銀行體系在對抗危機(jī)、渡過難關(guān)中起到了至關(guān)重要的作用。存保制度的存在不但完善了國家金融安全網(wǎng),同時也提高了廣大儲戶對與銀行抵抗風(fēng)險沖擊的預(yù)期。由于我國目前存款保險制度的缺失，一旦出現(xiàn)類似的銀行危機(jī)，就會給經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定帶來致命傷害。因此，應(yīng)該加快存款保險制度的建設(shè)，切實維護(hù)我國金融穩(wěn)定與安全。
（一）確定存款保險制度框架
1.保險保障范圍限定為儲蓄存款和企業(yè)存款。根據(jù)我國實際情況，存款保險制度目前以居民儲蓄和企業(yè)存款為保障范圍較合適，有利于保護(hù)大多數(shù)儲戶的利益，同時促使有能力承擔(dān)部分損失的存款人對銀行實施市場約束。
2.實行強(qiáng)制投保形式。目前我國中小法人銀行機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，實力相對較弱，應(yīng)將大中型商業(yè)銀行納入存款保險范圍，充實存保基金，同時也避免引起公眾歧視，影響中小法人銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)營。
3.以10萬元為保護(hù)限額，實行階梯式保障比率。按照當(dāng)前湖北省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，制定10萬元的保護(hù)限額較合適，同時實行階梯式保障比率，既可以保障九成存款者利益又可以促使存款者對銀行實施監(jiān)督。
4.實行差別費(fèi)率。我國存款類銀行機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量參差不齊，不同銀行機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險能力相差較大，在制度實施之初，可以按照資產(chǎn)規(guī)模將銀行劃分不同的存款保險基準(zhǔn)費(fèi)率，再根據(jù)保險機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)對投保銀行的風(fēng)險判斷調(diào)整費(fèi)率。
（二）完善存款保險法律制度基礎(chǔ)
存款保險制度的建立首先必須有其存在的法制基礎(chǔ)，因此應(yīng)盡快出臺《存款保險法》，確立存款保險機(jī)構(gòu)的法律地位，以增強(qiáng)存款保險制度的權(quán)威性和穩(wěn)定性。在法律框架下明確強(qiáng)制保險的基本原則，同時建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，從而完善存款保險制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。還要加強(qiáng)存款保險制度的宣傳工作，使銀行和公眾充分了解存款保險制度的宗旨是為了保護(hù)中小儲戶利益，以免引起“存款大搬家”現(xiàn)象，引發(fā)金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定。
（三）加強(qiáng)信息披露制度和協(xié)調(diào)好職能部門的監(jiān)管
強(qiáng)化商業(yè)銀行的信息披露，完善披露內(nèi)容，逐漸提高信息披露標(biāo)準(zhǔn)，使銀行直接面對市場的監(jiān)督和壓力。完善銀行現(xiàn)有的內(nèi)控制度和法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)對銀行管理層的監(jiān)督和制約，建立健全具有獨(dú)立性和權(quán)威性的內(nèi)部稽核審計機(jī)制，通過完善內(nèi)部控制制度，使其真正成為防范和化解金融風(fēng)險的重要保證，著力防范投保銀行的道德風(fēng)險，降低存款保險制度的負(fù)面效應(yīng)。同時，進(jìn)一步明確存款保險公司與中國人民銀行和銀監(jiān)會等監(jiān)管部門的職能分工與協(xié)作，避免給銀行增加負(fù)擔(dān)，使得金融監(jiān)管體系運(yùn)行更加高效、流暢。
（四）注重中小法人銀行機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展
由于歷史原因，我國的農(nóng)信社還處在改革階段，歷史包袱較重，蘊(yùn)藏的風(fēng)險較大。而村鎮(zhèn)銀行剛剛處于起步階段，一旦按照風(fēng)險級別收取保費(fèi)，必將影響村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。因此，在實施存款保險制度時，還應(yīng)出臺相應(yīng)的鼓勵支持“三農(nóng)”金融服務(wù)政策，如稅收優(yōu)惠政策、財政補(bǔ)貼政策、支農(nóng)再貸款政策和信貸擔(dān)保體系等。甚至可以考慮取消利息稅，對于一筆存款，如果同時征收利息稅與保險費(fèi)會加大銀行負(fù)擔(dān)，而這些稅費(fèi)最終由儲戶承擔(dān)，因此取消存款利息所得稅有利于存款保險制度的實施，降低銀行經(jīng)營成本，有利于中小銀行機(jī)構(gòu)的持續(xù)、健康發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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注釋
1.強(qiáng)制性保險，即所有存款性機(jī)構(gòu)都必須為其吸收的存款投保；
2.自愿性保險，即存款機(jī)構(gòu)可以自行決定是否參加存款保險；
3.自愿與強(qiáng)制相結(jié)合的保險形式，即部分存款機(jī)構(gòu)必須參加存款保險，其他機(jī)構(gòu)則可自行決定。
4.階梯式保障比率，即存款總額在一定限額內(nèi)的全額保險，超過該限額部分以遞減的比例保險，突破最大限額的部分則不予保險。
5.固定費(fèi)率是指存款保險機(jī)構(gòu)向參保銀行按統(tǒng)一的費(fèi)率進(jìn)行收取。
第8篇：存款保險制度論文范文
【論文摘要】發(fā)展民營銀行是完善我國金融體系的重要組成部分。本文結(jié)合我國民營銀行發(fā)展的現(xiàn)狀，闡述阻礙我國民營銀行發(fā)展的現(xiàn)存制度約束，并提出相應(yīng)的外部制度支持
2004年8月18日浙商銀行在浙江杭州正式開業(yè)，引起中國銀行界的廣泛關(guān)注。浙商銀行是在浙江商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上經(jīng)過重組改制而成的，從而被冠之予中國內(nèi)地肖家“真正意義”上的商業(yè)銀行。
浙商銀行由已有金融機(jī)構(gòu)改組而成而不是全新設(shè)立，這與中國民營銀行的積極倡導(dǎo)者之一原長城金融研究所所長、加拿大酉女大略大學(xué)終身教授徐滇慶原先所主張的增量設(shè)立并不相同。通過吸收民間資本對現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行改造而不是新建民營銀行，可以說是采取了一種漸進(jìn)式的發(fā)展方式，避免可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險，這是現(xiàn)實條件下的合理選擇。
可以說我國的民營銀行是在激烈的爭論中誕生，而其產(chǎn)生之后又能否在激烈的競爭中生存、它的主要盈利模式、投資回報率等都將受到公眾的高度關(guān)注，也將影響決策層對其他申請設(shè)立的民營銀行的態(tài)度。民營銀行的進(jìn)一步發(fā)展除了要建立公司治理結(jié)構(gòu)，明確自身服務(wù)對象定位、市場定位、規(guī)模定位外，一個很重要的因索就是外部制度的配合。然而，目前我國民營銀行的發(fā)展仍然受許多外部制度因索的制約。
一、我國民營銀行發(fā)展的制度約束
(一)市場準(zhǔn)入和退出制度尚待健全、銀行業(yè)即是高利潤行業(yè)同時也是高風(fēng)險行業(yè)，在進(jìn)入和退出上必須建立起全套規(guī)范制度。民營銀行的準(zhǔn)入制度是保證準(zhǔn)入過程當(dāng)中的公平性同時維護(hù)銀行業(yè)的合理適度競爭;而退出制度則是保證金融體系持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)、)缺乏制度保障必然導(dǎo)致民營銀行發(fā)展的先天不足，在這方而我國上世紀(jì)90年代前期的城市信用社曾經(jīng)留給我們特別深刻的教訓(xùn)。
(二)我國的存款保險制度尚未建立國有銀行有國家信用進(jìn)行保證，即使不良資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到25%甚至史高，其經(jīng)營仍然可以不受影響、但是民營銀行不可能擁有國家信用，公眾對民營銀行的信心需要其他相應(yīng)的制度作保證。缺乏存款保險制度即不利于民營銀行的整體形象，一發(fā)生銀行風(fēng)險也不利于風(fēng)險的分散，因此必須借鑒國際經(jīng)驗，建立適當(dāng)?shù)慕鹑跈C(jī)構(gòu)保障制度、從世界范圍看目前已經(jīng)有70多個國家建立了明確的存款保險體系，而我國尚沒有建立自己的存款保險制度。
(三)金融監(jiān)答水平尚待提高、民營銀行要而對公眾信任、行業(yè)競爭、信貸對象資信低、網(wǎng)點(diǎn)少吸收存款不足等多種風(fēng)險，而且自身規(guī)模小、抗風(fēng)險的能力弱，因此加強(qiáng)對民營銀行的監(jiān)答具有更重要的意義。長期以來，由于決策部門認(rèn)為民營銀行的風(fēng)險大、可控性差，對民營銀行一自采取高度嚴(yán)厲的答制政策，造成適應(yīng)民營銀行發(fā)展的金融監(jiān)答制度和措施都處于空自狀態(tài)，相關(guān)監(jiān)答政策亟待完善。
(四)不良資產(chǎn)的處置有待明確、、為了解決四家國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)問題，我國已經(jīng)成立四家國有資產(chǎn)答理公司并從國有商業(yè)銀行剝離出1.4萬億的不良資產(chǎn)。民營銀行在以后的經(jīng)營中顯然也會產(chǎn)生不良資產(chǎn)，但是如何處置民營銀行的不良資產(chǎn)尚無具體的措施，這將影響到民營銀行的生存和發(fā)展、
(五)利率尚未市場化、1994年以來我國開始實行利率市場化改蘋，雖然同業(yè)拆借和債鄭券回購市場的利率已經(jīng)放開，貸款利率也允許在一定范圍的浮動，但是最主要的存款利率則是固定。利率答制使得民營銀行無法通過價格競爭擴(kuò)大市場，阻礙了民營銀行發(fā)展。
此外，我國缺乏民營銀行兼并重組制度以及沒有建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系也限制了民營銀行的發(fā)展。
二、中國民營銀行發(fā)展的制度支持
為了使我國民營銀行獲得良好的外部環(huán)境，加快我國民營銀行的發(fā)展，促進(jìn)民間金融的繁榮，我們必須加強(qiáng)相關(guān)的外部制度的建設(shè)、
(一)規(guī)范民營銀行市場準(zhǔn)入條件、首先，在我國應(yīng)當(dāng)明確必須實行嚴(yán)格的民營銀行市場準(zhǔn)入制度。嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度是保證民營銀行體系安全有效的前提條件、要通過嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度，將那此不符合規(guī)定的，容易出現(xiàn)風(fēng)險和損失的民營銀行排除在市場之外，維護(hù)市場主體的高質(zhì)量。第一，嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度不等于人為的制造障礙也不是高不可攀，這種市場準(zhǔn)入制度不應(yīng)該限制發(fā)展新的民營銀行。在現(xiàn)有條件下，我國部分發(fā)達(dá)地區(qū)依據(jù)這一嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度設(shè)立民營銀行應(yīng)當(dāng)成為可能。第三，這一市場準(zhǔn)入制度應(yīng)當(dāng)是有充分的透明性，準(zhǔn)入原則和審查條件必須明確。除非采取拍賣的方式，否則對于經(jīng)營牌照的發(fā)放，審批部門當(dāng)然擁有絕對的決定權(quán)。但是，牌照發(fā)放對象的要求及標(biāo)準(zhǔn)必須是公開透明的，要防止“尋租”行為的出現(xiàn)
(二)建立民營銀行市場退出機(jī)制、建立規(guī)范有序的市場退出機(jī)制，目標(biāo)是提高金融穩(wěn)定性，保證整個民營銀行體系健康，防止出現(xiàn)所謂的“爛蘋果效應(yīng)”:一個爛蘋果不清除，導(dǎo)致一筐蘋果壞掉;一家民營銀行破產(chǎn)，引發(fā)民營銀行的全而危機(jī)。民營銀行本質(zhì)上是企業(yè)，企業(yè)由于經(jīng)營不善而退出市場是正常的，不可能存在只有進(jìn)入沒有退出的情況，“退出”是一種可能的而又合理的市場行為。
在具體的退出方式上，可以由國有商業(yè)銀行、股份制銀行或其它經(jīng)營良好的民營銀行接答中兼并經(jīng)營不善的民營銀行;也可以進(jìn)行破產(chǎn)清算，即在民營銀行出現(xiàn)資不抵債，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時，由法院依法宣告其破產(chǎn)、退出市場。
(三)制定我國存款保險制度、應(yīng)當(dāng)明確存款保險制度的肖要目標(biāo)是保護(hù)存款者的利益，而不是讓有問題銀行逃脫責(zé)任。存款保險將避免在銀行出現(xiàn)問題時過度提取資金，防止擠兌，有助于保護(hù)正常支付體系，穩(wěn)定金融體制。此外，存款保護(hù)還將有助于新設(shè)立的較小規(guī)模的銀行同設(shè)施已經(jīng)很完備的大銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行競爭。因此，在一定程度上存款保險制度可以阻止銀行業(yè)過度集中。在我國，采取自愿性還是強(qiáng)制性的存款保險制度，受保對象、保險額度、受保存款范圍、保險資金籌集應(yīng)當(dāng)有明確的規(guī)定 轉(zhuǎn)貼于
(四)完善對民營銀行的監(jiān)答制度、監(jiān)答當(dāng)局要督促和推動民營銀行建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全股東大會、董事會和監(jiān)事會的職能，引進(jìn)先進(jìn)的商業(yè)銀行公司治理模式，建立獨(dú)立董事制度，提高公司治理水平;積極督促民營銀行加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化內(nèi)部答理，防止各類金融案件的發(fā)生;督促民營銀行提高資木充足比例，降低不良貸款率。同時，要進(jìn)一步嚴(yán)格民營銀行高級管理.人員的任職資格審查，加強(qiáng)對高級管理.人員的監(jiān)管，對從事違法違規(guī)經(jīng)營行為的商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人要嚴(yán)格依法懲處，取消其金融從業(yè)資格。
(五)設(shè)計可行的民營銀行的不良資產(chǎn)處置方式、處置民營銀行不良資產(chǎn)的可行方式有兩種。一是成立全行業(yè)的資產(chǎn)管理.公司。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司是整個銀行業(yè)或某類銀行發(fā)生全行業(yè)的不良資產(chǎn)危機(jī)時所采用的一種方式。全行業(yè)資產(chǎn)管理.公司將危機(jī)銀行的不良資產(chǎn)歸集到一個資產(chǎn)管理.公司，由其統(tǒng)一進(jìn)行答理。比如，美國在解決其儲蓄貸款協(xié)會的不良資產(chǎn)問題時，由“債權(quán)重組信托公司”(RIC)來負(fù)責(zé)400家以上的有問題銀行的不良資產(chǎn)的管理和清算。日本為解決其銀行系統(tǒng)的不良資產(chǎn)問題也成立了日本式的全行業(yè)資產(chǎn)管理公司。一是通過我國已有的四家國有資產(chǎn)管理公司處置民營銀行不良資產(chǎn)。在操作上由國家賦r四家國有資產(chǎn)答理公司民營銀行清理不良資產(chǎn)的資格，準(zhǔn)許民營銀行委托已成立的四家國有資產(chǎn)答理公司其清理本行的不良資產(chǎn);或者按照市場運(yùn)作的方式，由民營銀行把不良資產(chǎn)折價出售給四家國有資產(chǎn)管理公司。
(六)加快利率市場化進(jìn)程、利率市場化有助于民營銀行更加有效地實施資產(chǎn)負(fù)債比例答理;而在存貸款利率決定上擁有較大的自主權(quán)，可以促使民營銀行提高金融創(chuàng)新水平和經(jīng)營管理水平，積極參與信貸業(yè)務(wù)的市場競爭。目前，我國利率市場化已經(jīng)具備金融基礎(chǔ)條件，應(yīng)當(dāng)逐步提高存款利率的浮動范圍，使之更加能夠反映資金的實際供求狀況。
(七)設(shè)計民營銀行兼并重組制度、在民營銀行設(shè)立后一段較長的時間內(nèi)，民營銀行不可能通過大規(guī)模開設(shè)分支行實現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張，如果能充分利用兼并手段則可有效突破地域限制。為了使民營銀行得到充分發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)政策，允許民營銀行通過兼并重量組的方式迅速實現(xiàn)地域擴(kuò)張與業(yè)務(wù)拓展。
(八)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系、民營銀行的發(fā)展還需要一個有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系需要解決兩個問題:擔(dān)保模式和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源。在擔(dān)保模式上可供選擇的模式有四種:社會化組建，市場化運(yùn)作;政府組建，政策性運(yùn)作;政府組建，市場化運(yùn)作;混合組建，市場化運(yùn)作。在資金來源可能的途徑有:政府出資;商業(yè)銀行資助;受擔(dān)保企業(yè)交納風(fēng)險保證金;國際機(jī)構(gòu)贊助;各種準(zhǔn)備金、留存盈余等等。通過建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系即可以解決中小企業(yè)資信低融資難的問題也有助于民營銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。
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第9篇：存款保險制度論文范文
論文關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險；養(yǎng)老保險基金；農(nóng)村養(yǎng)老體系
河南是全國第一農(nóng)業(yè)大?。幽鲜〉霓r(nóng)業(yè)人口位居全國第一。隨著河南省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)村人口老齡化的到來．以家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老制度已不能滿足農(nóng)村居民養(yǎng)老的需求．建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度迫在眉睫。妥善解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題．對于完善河南省的社會保障體系．解決“三農(nóng)”問題．統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會一體化發(fā)展，實現(xiàn)和諧社會目標(biāo)具有重要意義。
一、河南省新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實施中存在的問題
新農(nóng)保(以下簡稱新農(nóng)保)制度雖然優(yōu)于老農(nóng)保，但也面臨一系列問題，主要表現(xiàn)在以下幾方面。
(一)相關(guān)部門對于新農(nóng)保的宣傳力度不夠
在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)有些試點(diǎn)縣對新農(nóng)保的宣傳力度不夠。雖然在縣級電視臺或者廣播中對新農(nóng)保有專門的介紹，但縣級電臺的收視率極低，縣級廣播收聽率更低。通過縣級報紙宣傳效果更不好，因為很少會有農(nóng)村居民花錢去購買這類報紙。在鄉(xiāng)村一級。更多的宣傳方式是發(fā)放宣傳冊或者通過村廣播。村廣播雖然可以使村中每個人都聽到，但僅僅依靠廣播，村民并不能對新農(nóng)保有更深的理解。最終．真正起作用的是發(fā)放到每個家庭的宣傳冊。宣傳冊上講的很詳細(xì)，但是對于普通農(nóng)村居民來講，能夠真正理解這些條款的人寥寥無幾。宣傳方式不當(dāng)，宣傳工作不深入、不細(xì)致是造成新農(nóng)保參保率低的原因之一。
(二)新型的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的非強(qiáng)制性引發(fā)的問題
對于養(yǎng)老保險，如果是非強(qiáng)制的，就會出現(xiàn)年齡大的人積極投保而年輕人不愿投保的逆選擇現(xiàn)象。目前河南省新農(nóng)保試點(diǎn)地區(qū)年長者積極投保而年輕人不愿投保的現(xiàn)象很普遍，這就會提高整個養(yǎng)老保險的風(fēng)險水平，增加國家對保險金的支付負(fù)擔(dān)。而在保險合同成立后．被保險方容易引發(fā)諸如騙保等道德風(fēng)險。在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)存在如下道德風(fēng)險：一是由于農(nóng)村戶籍管理不規(guī)范．出現(xiàn)年齡虛報謊報現(xiàn)象。如果是虛報年齡此時恰好到了六十歲，就可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險金：二是有的家庭為了騙取養(yǎng)老保險金，對于已經(jīng)過世的老人不進(jìn)行戶口注銷，這樣就可以繼續(xù)領(lǐng)取保險金；三是有些人分別擁有城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩種戶口．出現(xiàn)重復(fù)投保重復(fù)領(lǐng)取保險金現(xiàn)象。
(三)新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金籌集不足
《實施意見》規(guī)定：新農(nóng)?；鹩蓚€人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。首先，雖然新農(nóng)保中政府籌資比例提高了不少，但相對于城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險財政籌資高達(dá)40％的比例來講。政府在農(nóng)村養(yǎng)老保險籌資中所占的比例仍然太低。其次，集體補(bǔ)助部分，除了少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高的村莊外。比如小康村、城中村或者城市近郊農(nóng)村等，大部分村集體沒有什么收入。至于社會資助更是微乎其微。因此，《實施意見》中的集體補(bǔ)助部分形同虛設(shè)。再者，個人繳費(fèi)部分，由于種種原因，大多數(shù)農(nóng)村居民選擇了最低檔次的100元繳費(fèi)。政府補(bǔ)貼力度小，集體補(bǔ)助無望，個人繳費(fèi)水平低下．無疑會大大降低農(nóng)村養(yǎng)老保險費(fèi)的籌資規(guī)模．從而降低了其保障水平。
(四)新農(nóng)?；鸬谋Ｖ翟鲋祮栴}
首先，養(yǎng)老保險基金儲存面臨很大風(fēng)險。目前，新農(nóng)保個人賬戶資金是按照一年期儲蓄存款的利率來計息，這雖然高于活期存款利率，但長期來看無法跑贏cpi，難以達(dá)到資金增值保值的目的。其次，養(yǎng)老保險基金投資渠道單一。目前，養(yǎng)老保險基金只能用于銀行存款或購買國債．不得進(jìn)行其它的直接投資。單一的投資渠道很難實現(xiàn)新農(nóng)保基金的保值增值。最后，新農(nóng)?；饘嵭锌h級管理，而縣級管理機(jī)構(gòu)的投資能力有限，很難對新農(nóng)?；疬M(jìn)行有效管理，從而達(dá)到保值增值目的。統(tǒng)籌層次過低．也是新農(nóng)保基金保值增值的制度性障礙。至于統(tǒng)籌層次將來提高到哪個級別，《實施意見》并沒有加以明確。
(五)新農(nóng)保支付水平低，無法保證老年人基本生活
根據(jù)《實施意見》中對新農(nóng)保的養(yǎng)老金待遇的規(guī)定。做一下計算，假設(shè)某年齡為45周歲的投保人，個人年繳費(fèi)100元，加上政府補(bǔ)貼繳費(fèi)的30元，繳費(fèi)15年．按3％的一年期定期存款利率計算利息，此人60歲后每月可以得到77元養(yǎng)老金。如果此人年繳費(fèi)500元，每月可以得到131元養(yǎng)老金。調(diào)查顯示：農(nóng)村低收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為141元，而低收入戶一般會選擇100元的繳費(fèi)檔次．相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月77元，占每月必要支出的約53％，其余的部分還要通過家庭養(yǎng)老或者其它途徑解決。高收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為336元。一般會選擇500元的繳費(fèi)檔次。相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月i3i元，占每月必要支出的約39％．其余部分也需要通過其它途徑解決。支付水平低，特別是隨著繳費(fèi)檔次的提高，養(yǎng)老金支付占整個生活消費(fèi)支出的比例越小。不能完全滿足農(nóng)村老年人生活消費(fèi)支出，這也是新農(nóng)保吸引力不足的一個原因。
(六)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與其他社保的銜接問題
首先。新農(nóng)保與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的接軌問題。新農(nóng)保盡管確定了與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的體制轉(zhuǎn)軌，但并未形成合理的轉(zhuǎn)軌成本籌集與分擔(dān)機(jī)制，能否實現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險制度的平穩(wěn)過渡，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老體系，試點(diǎn)結(jié)果是否具有推廣性尚待觀察。其次，由于目前農(nóng)村社會保障體系過于復(fù)雜。面臨諸多技術(shù)性的難題，包括新老銜接、城鄉(xiāng)銜接、地區(qū)銜接，特別是農(nóng)民工就業(yè)不穩(wěn)定，身份可能隨時轉(zhuǎn)換．相應(yīng)的養(yǎng)老制度安排也會不同，如何銜接目前還沒有很好解決。
(七)新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度相關(guān)法律建設(shè)滯后
新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，基本是以縣為單位，缺少全國性的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。雖然一些地方探索開展新農(nóng)保制度。制定了相應(yīng)的實施辦法，但在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、政府補(bǔ)助、保障方式和保障水平等方面做法不一，差別較大。同時，由于社會保險與商業(yè)保險在農(nóng)村同時存在，操作方法各不相同，使得二者混為一體，打亂了正常的市場秩序。由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏法定性，導(dǎo)致農(nóng)民居民對養(yǎng)老保險缺乏信任；由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏統(tǒng)一性，保險關(guān)系在地區(qū)之間不能轉(zhuǎn)移，影響人口的正常流動；由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏權(quán)威性，影響農(nóng)民參保的積極性。
二、對完善河南省新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建議
(一)加大宣傳力度，消除農(nóng)村居民對新農(nóng)保的懷疑態(tài)度
加大宣傳力度，開展多種形式的宣傳工作。消除農(nóng)民對新農(nóng)保的種種顧慮。首先，除了上述宣傳方式外，應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村集鎮(zhèn)、廟會時，以群眾喜聞樂見的小品、戲劇、說唱等方式宣傳新農(nóng)保。其次，增派相關(guān)專業(yè)人員下鄉(xiāng)包干挨家挨戶宣傳新農(nóng)保，深入淺出地向農(nóng)村居民講解新農(nóng)保．以及社會保險和商業(yè)保險的區(qū)別，使他們真正理解新農(nóng)保的原理、運(yùn)作過程等。再次，充分發(fā)揮農(nóng)村中黨員干部的帶頭作用，使其以身作則，先行加入新農(nóng)保。通過他們的示范作用，帶動其他村民投保。最后，先行對60歲以上老人無需繳費(fèi)發(fā)放養(yǎng)老金，讓這部分人嘗到甜頭，讓他們相信政府在確確實實為農(nóng)民辦好事，其他農(nóng)民也就會在一定程度上消除對新農(nóng)保的顧慮。
(二)防范和化解新農(nóng)保中存在的逆選擇和道德風(fēng)險
為防范新農(nóng)保中存在的逆選擇．可以規(guī)定60周歲以上符合條件的農(nóng)村居民領(lǐng)取養(yǎng)老金必須要求其符合新農(nóng)合參保條件的子女強(qiáng)制性參保。這樣可在一定程度上降低逆選擇。此外，可以規(guī)定參保人在繳費(fèi)期間原則上不允許退保。當(dāng)然，解決逆選擇的根本辦法還是盡快實現(xiàn)新農(nóng)合社會保險的強(qiáng)制性。對于新農(nóng)保中出現(xiàn)的道德風(fēng)險，可采取以下措施：一是對參保到齡人員的身份證、戶口簿、相片三對照，確保準(zhǔn)確無誤后發(fā)放領(lǐng)取證和銀聯(lián)卡。二是以村為單位，對參保人員和到齡人員張榜公示，接受群眾監(jiān)督。三是認(rèn)真查處虛報冒領(lǐng)責(zé)任人，對冒領(lǐng)者進(jìn)行罰款，并視其情節(jié)輕重移交司法部門處理。四是每年定期審查，年審工作實行到村串戶服務(wù)，認(rèn)真普查領(lǐng)取人的生存和身體狀況。建立電子檔案，跟蹤調(diào)查服務(wù)。
(三)進(jìn)一步加大財政投入力度，保障集體補(bǔ)助部分．相應(yīng)增加高繳費(fèi)檔次
首先．為保證新農(nóng)保制度的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，地方財政應(yīng)將新農(nóng)保補(bǔ)貼納入預(yù)算，而且要隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展同步增長。但從長期發(fā)展來看，新農(nóng)保制度建設(shè)要逐步體現(xiàn)中央財政和省、市一級財政的責(zé)任。這是可持續(xù)發(fā)展的重要條件。其次。要保證集體補(bǔ)助部分。盡管目前集體經(jīng)濟(jì)地位在降低．但是，在河南省很多農(nóng)村．特別是私營企業(yè)比較多的農(nóng)村或者城市近郊農(nóng)村，村集體的收入還是相當(dāng)可觀的，對于這些村集體。應(yīng)當(dāng)提高其對新農(nóng)保的補(bǔ)貼比例。最后，對于個人繳費(fèi)，應(yīng)適當(dāng)增設(shè)繳費(fèi)檔次，提高整體繳費(fèi)水平。建立動態(tài)繳費(fèi)增長機(jī)制。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)隨著預(yù)期領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的變化而調(diào)整，實行動態(tài)繳費(fèi)。通過上述措施，充分保證新農(nóng)保資金的來源，進(jìn)而保證其支付水平。
(四)提高統(tǒng)籌層次，拓寬投資渠道，確保新農(nóng)保資金的保值增值
首先，逐步提高新農(nóng)?；鸾y(tǒng)籌層次。由縣級到市級統(tǒng)籌進(jìn)而實現(xiàn)省級統(tǒng)籌，使基金能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)。其次，拓寬新農(nóng)保資金投資渠道?？梢赃m當(dāng)進(jìn)入國家重點(diǎn)項目建設(shè)和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資領(lǐng)域，也可購買績優(yōu)企業(yè)發(fā)行的債券和股票，不斷拓寬農(nóng)村養(yǎng)老基金增值的新領(lǐng)域。最后，完善新農(nóng)保基金監(jiān)督機(jī)制，建立專門的監(jiān)督委員會，同時要發(fā)揮參保農(nóng)民的監(jiān)督作用。
(五)妥善解決與其他社保政策的接續(xù)轉(zhuǎn)移問題
一是要預(yù)留制度接口。制定與其它社保政策轉(zhuǎn)換的詳細(xì)辦法。在省級范圍內(nèi)制定統(tǒng)一、規(guī)范和切實可行的操作流程，規(guī)范轉(zhuǎn)換、接續(xù)的操作辦法，解決不同社保政策間、不同地區(qū)間的基金結(jié)算問題。二是改進(jìn)養(yǎng)老金的計發(fā)辦法，將農(nóng)村居民在各個不同時期形成的養(yǎng)老保障權(quán)益予以歸集。在參保人員達(dá)到可以領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡時，對養(yǎng)老保險權(quán)益進(jìn)行分段累積計算，并在養(yǎng)老金待遇中予以體現(xiàn)。三是加快全國社會保險信息化聯(lián)網(wǎng)建設(shè)．為省際間農(nóng)保與其他社保政策間的接續(xù)轉(zhuǎn)移提供技術(shù)支持，出臺“社會保障全國一卡通”相關(guān)政策。
(六)建立多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保險體系
首先，繼續(xù)發(fā)揮家庭養(yǎng)老在農(nóng)村的主導(dǎo)作用．特別是發(fā)揮其對老年人精神慰藉方面的不可替代作用；其次，發(fā)揮商業(yè)壽險的作用，作為對新農(nóng)保的有益補(bǔ)充。農(nóng)村高收人群體可以投保商業(yè)壽險．提高年老之后的保障水平；再次，發(fā)揮土地養(yǎng)老的作用。根據(jù)實際情況，農(nóng)村老人在70歲之前．如果身體沒有大礙，在機(jī)械化水平較高的今天，還是可以下地進(jìn)行耕作的．種地收入也是其進(jìn)人老年后收入的一部分。因此．要充分發(fā)揮新農(nóng)保、家庭養(yǎng)老、商業(yè)保險和土地養(yǎng)老的不同作用．最大限度地保障農(nóng)村老年人口的基本生活。
