銀行風(fēng)險(xiǎn)控制精選(九篇)

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第1篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

流程銀行的效率取向､安全取向和運(yùn)營動態(tài)化,要求流程銀行的業(yè)務(wù)操作與決策管理,實(shí)現(xiàn)規(guī)范化､標(biāo)準(zhǔn)化､模塊化､高效化和風(fēng)險(xiǎn)的全程監(jiān)控｡其運(yùn)作基礎(chǔ),是實(shí)現(xiàn)和不斷推進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的標(biāo)準(zhǔn)化水平,使商業(yè)銀行的基本營銷元素和決策管理元素經(jīng)過標(biāo)準(zhǔn)化改造后,能夠根據(jù)市場需要,及時(shí)進(jìn)行模塊化重組和運(yùn)作,促進(jìn)和實(shí)現(xiàn)高效､安全運(yùn)營｡

所謂經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化,是指商業(yè)銀行在遵循法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的基礎(chǔ)上,參照服務(wù)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化管理的一般原則､方法､理念,通過制定體系化的標(biāo)準(zhǔn)文件,使其一切經(jīng)營管理活動,均有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)可供遵循,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)作與管理活動的標(biāo)準(zhǔn)化､規(guī)范化､制度化､程序化,從而達(dá)到提高服務(wù)效率､控制差錯(cuò)發(fā)生,防止出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的目的｡

商業(yè)銀行經(jīng)營管理標(biāo)準(zhǔn)化不是一個(gè)新命題,其在不同的歷史發(fā)展時(shí)期具有不同的內(nèi)涵和使命｡當(dāng)前,適應(yīng)流程銀行建設(shè)需要,以業(yè)務(wù)流程走向和風(fēng)險(xiǎn)制約關(guān)系為指導(dǎo),豐富和完善標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)容,實(shí)現(xiàn)“事事有標(biāo)準(zhǔn)､辦事循程序”,不僅與流程銀行建設(shè)目標(biāo)并行不悖,而且兩者之間有相互促進(jìn)和互動作用｡

一是結(jié)合流程銀行的程序性分工特點(diǎn)開展標(biāo)準(zhǔn)化工作,可以使商業(yè)銀行員工牢固樹立工作標(biāo)準(zhǔn)觀念和協(xié)作觀念,為流程銀行的建設(shè)和運(yùn)營奠定思想認(rèn)識基礎(chǔ)｡二是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,可以使銀行現(xiàn)有基本業(yè)務(wù)條塊清晰明確,從而為界定和優(yōu)化流程,推動業(yè)務(wù)流程再造,實(shí)現(xiàn)部門銀行向流程銀行的轉(zhuǎn)變提供良好基礎(chǔ)和切入點(diǎn)｡三是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,促進(jìn)營銷與決策管理要素的標(biāo)準(zhǔn)化､規(guī)范化,可以適時(shí)應(yīng)客戶和市場需求,組成適宜的營銷模塊和管理決策模塊,較好地以產(chǎn)品的豐富性和服務(wù)的周到性,應(yīng)對客戶需求和挑戰(zhàn),滿足流程銀行建設(shè)的效率取向需要和運(yùn)營動態(tài)化需要｡四是通過標(biāo)準(zhǔn)化工作,以業(yè)務(wù)流程走向和法律規(guī)范為指導(dǎo),制定相應(yīng)的控制程序､操作標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范,明晰和固化各層級的崗位職責(zé)和制衡關(guān)系,可以滿足流程銀行建設(shè)的安全取向需要｡五是通過不斷提升標(biāo)準(zhǔn)化水平,乃至最終通過ISO9001國際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證,構(gòu)建起“策劃-實(shí)施―檢查―處置”循環(huán)往復(fù)的規(guī)范服務(wù)､防范風(fēng)險(xiǎn)､提高效率和增強(qiáng)市場競爭力的質(zhì)量管理模式,可以發(fā)現(xiàn)已有業(yè)務(wù)流程的不適宜､不完善之處,有針對性地加以改進(jìn)和完善,滿足流程銀行建設(shè)持續(xù)優(yōu)化的需要｡

2風(fēng)控基石:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的嵌入式管理

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》明確指出,“合規(guī)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動”｡可見,合規(guī)管理在商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)中具有風(fēng)險(xiǎn)控制基石的地位和作用｡聯(lián)系當(dāng)前實(shí)際,要求流程銀行建設(shè)必須隨流程落實(shí)內(nèi)控,對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施嵌入式管理,著力解決和糾正因有章不循､內(nèi)部管理規(guī)章制度和操作流程執(zhí)行不力等導(dǎo)致的合規(guī)失效問題,促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)､形成與有效｡

所謂合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)嵌入式管理,是指以流程和崗責(zé)為基礎(chǔ),在業(yè)務(wù)流程的相關(guān)環(huán)節(jié)中落實(shí)法律､法規(guī)､準(zhǔn)則､職業(yè)道德和職業(yè)操守的有關(guān)要求與規(guī)定,著力提高過程控制能力和人員執(zhí)行力,系統(tǒng)提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性,使內(nèi)部相互制衡機(jī)制有效發(fā)揮作用,促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力與其發(fā)展戰(zhàn)略相匹配｡

(1)嵌入式合規(guī)管理的建設(shè)路徑是流程程序性嵌入,即在流程構(gòu)造工作中,同步將法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的相關(guān)要求,解讀嵌入于業(yè)務(wù)流程的相應(yīng)環(huán)節(jié),強(qiáng)化崗位約束,樹立崗位權(quán)威,約束､引導(dǎo)和激勵銀行各層級員工不斷強(qiáng)化自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力,做善于風(fēng)險(xiǎn)自律的理性“銀行人”,實(shí)現(xiàn)合規(guī)對具體業(yè)務(wù)的全流程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理,保障合規(guī)管理的執(zhí)行政策水平和執(zhí)行力｡

(2)嵌入式合規(guī)管理的實(shí)現(xiàn)手段,首先是構(gòu)建業(yè)務(wù)合規(guī)制度､崗位責(zé)任制度和守規(guī)監(jiān)督考核制度三位一體的制度管理體系,明晰相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)提示､準(zhǔn)入條件､限制條件､禁入條件､預(yù)警信號､問題與危機(jī)處理要求､退出條件與退出方案,使合規(guī)要求與相關(guān)業(yè)務(wù)線條､運(yùn)作單元和崗位職責(zé)形成映射關(guān)系,促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作與管理實(shí)現(xiàn)“操作循制度､過程可控制､結(jié)果有考核”,為建立長效的遵章守制機(jī)制奠定基礎(chǔ)｡其次是充分運(yùn)用電子化工具,對規(guī)范､成熟和重復(fù)特點(diǎn)的作業(yè)要求,盡可能以電子化手段固化于相關(guān)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)程序和管理決策系統(tǒng)程序之中,強(qiáng)化客觀性,提高效率｡

(3)嵌入式合規(guī)管理的效能維護(hù)｡要求商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門,對法律､規(guī)則和準(zhǔn)則,持之以恒地加以跟蹤和解讀,及時(shí)對現(xiàn)有之“規(guī)”加以充實(shí)和更新,特別是明晰新出臺法律､規(guī)則和準(zhǔn)則的要領(lǐng)和尺度,并及時(shí)將其“翻譯”成為具有可操作性的作業(yè)要領(lǐng)､規(guī)程和建議,供業(yè)務(wù)部門操作遵守和參考,保證合規(guī)之“規(guī)”的時(shí)效｡

(4)嵌入式合規(guī)管理的價(jià)值發(fā)揮｡一是表現(xiàn)為通過商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門和全員的工作,確保法律､規(guī)則和準(zhǔn)則得到遵守,使商業(yè)銀行避免遭受法律制裁､監(jiān)管處罰和聲譽(yù)損失;二是表現(xiàn)為合規(guī)管理部門在具體工作中,不僅以防險(xiǎn)､查險(xiǎn)為要務(wù),而且要發(fā)揮專業(yè)所長,從排險(xiǎn)角度,對雖存在隱患或瑕疵但具有較高價(jià)值潛力的具體業(yè)務(wù),提出和給予正面的建議､顧問和協(xié)助,幫助業(yè)務(wù)部門防范風(fēng)險(xiǎn),優(yōu)化方案,在整合流程和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展方面,發(fā)揮作用體現(xiàn)價(jià)值｡

3效率之源:銀行業(yè)務(wù)與IT技術(shù)的有效融合

流程銀行的運(yùn)營,需要商業(yè)銀行IT服務(wù)管理部門從系統(tǒng)運(yùn)行效率､可靠性和應(yīng)變能力3方面,給予有效支撐｡從發(fā)展趨勢看,當(dāng)前銀行業(yè)的IT技術(shù)應(yīng)用,已經(jīng)從簡單的軟硬件投入,向ERP(企業(yè)資源計(jì)劃)層級發(fā)展,對管理類軟件的需求將成為重點(diǎn),迫切需要商業(yè)銀行增強(qiáng)IT應(yīng)用技術(shù)的自主知識產(chǎn)權(quán)含量,對中資銀行而言,也是戰(zhàn)略發(fā)展方向｡在目前階段,適應(yīng)流程銀行建設(shè)需要,首先應(yīng)著解決銀行業(yè)務(wù)與IT技術(shù)的有效融合問題｡具體措施,可以從以下方面著手:

(1)在人力資源規(guī)劃上,加強(qiáng)專業(yè)IT研發(fā)隊(duì)伍建設(shè),重點(diǎn)加強(qiáng)對具有IT專業(yè)知識與銀行業(yè)務(wù)專業(yè)知識的復(fù)合性人才的培養(yǎng)｡一是引進(jìn)IT專業(yè)人才;二是推行IT專業(yè)人員和業(yè)務(wù)人員崗位交流;三是建立開發(fā)基金,對有功人員進(jìn)行重獎;四是對科研隊(duì)伍實(shí)行上崗競爭機(jī)制,優(yōu)勝劣汰,保持新鮮血液｡

第2篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)控制

當(dāng)今銀行業(yè)正朝著經(jīng)營國際化、業(yè)務(wù)全能化方向發(fā)展，銀行經(jīng)營涉及的風(fēng)險(xiǎn)也日益呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化趨勢。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，商業(yè)銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等多種類型的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，金融管制的放松、金融業(yè)的逐步開放以及市場競爭的激化也促使銀行更多地涉足高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。因此，完善的風(fēng)險(xiǎn)管理無疑成為保證商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)概念及影響因素

所謂商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會1997年公布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)可分為八種類型：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，是多種因素共同作用的結(jié)果，其中宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境和銀行內(nèi)部的微觀環(huán)境變化，是導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要因素。

1、宏觀環(huán)境的影響

國家宏觀經(jīng)濟(jì)中的通貨膨脹、通貨緊縮和經(jīng)濟(jì)周期等是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)來源。宏觀經(jīng)濟(jì)政策同時(shí)也影響了一國的貨幣供應(yīng)量、投資水平與結(jié)構(gòu)以及外匯流動等，這些因素直接或間接地影響了商業(yè)銀行的盈利與安全。而金融監(jiān)管當(dāng)局為了實(shí)現(xiàn)安全性、穩(wěn)定性和結(jié)構(gòu)性的三大目標(biāo)，必然會加強(qiáng)對商業(yè)銀行的監(jiān)管，其監(jiān)管的方式、力度和效果等構(gòu)成了商業(yè)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境因素。

2、行業(yè)環(huán)境的影響

市場形勢變化多端主要表現(xiàn)為兩個(gè)方面：一是產(chǎn)品市場供求關(guān)系、產(chǎn)品生命周期、產(chǎn)品價(jià)格以及資源等變量難以估計(jì)；二是金融市場上的資金供求、利率和匯率等市場變量難以預(yù)測。商業(yè)銀行在這種變化的市場中經(jīng)營，必然也承擔(dān)了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的市場競爭主要表現(xiàn)為兩個(gè)方面：一是來自銀行業(yè)外部的競爭，我國的體外資金循環(huán)在很大程度上反映了外部競爭的存在；二是來自銀行業(yè)內(nèi)部的競爭，無論是有序的激烈競爭還是無序的競爭均會增加商業(yè)銀行的經(jīng)營成本，增大盈利的不確定性。

3、微觀環(huán)境的影響

從微觀角度看，商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)還表現(xiàn)在銀行內(nèi)部的管理體制、經(jīng)營戰(zhàn)略、管理效率和人員素質(zhì)等方面。商業(yè)銀行自身的經(jīng)營方針、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)建設(shè)、人員素質(zhì)及內(nèi)部控制機(jī)制等都在一定程度上決定著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的大小。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀及問題

1、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系對不同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了管理和控制，從一定程度上預(yù)防和控制了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為以下幾點(diǎn)。

（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理已成為商業(yè)銀行的共識。改革開放以后，隨著人們對銀行性質(zhì)認(rèn)識的加深和意識的提高，商業(yè)銀行加強(qiáng)了對風(fēng)險(xiǎn)的研究，并積極采取措施防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。特別是隨著《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》的頒布實(shí)施，各商業(yè)銀行開始逐步認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，把風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行管理的重要工作來抓。

（2）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理逐步走上定量分析的軌道。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理逐步走上定量分析的軌道主要體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理、流動性指標(biāo)管理以及推行貸款五級分類法；制定企業(yè)信用評級方法；編制貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)表、抵押貸款額計(jì)算表、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)表計(jì)算等方面。并通過對貸款方式、貸款對象衡量貸款風(fēng)險(xiǎn)度；以貸款風(fēng)險(xiǎn)度為標(biāo)準(zhǔn)險(xiǎn)度管理；貸款形態(tài)進(jìn)行量化，用加權(quán)系數(shù)確定貸款審批權(quán)限，實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)度管理。

（3）各商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理初見成效。以率先實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的深圳農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行為例，這兩家商業(yè)銀行通過實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，信貸資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，減少了呆賬貸款的發(fā)生，有效地降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理第一年，深圳農(nóng)業(yè)銀行的貸款綜合風(fēng)險(xiǎn)度為0.56，到1998年下降為0.46，近幾年仍在繼續(xù)下降。其他幾家主要商業(yè)銀行，特別是股份制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理成果也已初見成效。

（4）商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)約束和制衡機(jī)制不斷完善。目前，我國國有獨(dú)資商業(yè)銀行與其他股份制商業(yè)銀行均建立了各種風(fēng)險(xiǎn)管理措施和制度，充分發(fā)揮股東大會、董事會、監(jiān)事會在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主體作用；通過設(shè)立各種不同職能的專門委員會如貸款委員會，強(qiáng)化內(nèi)部管理，防范風(fēng)險(xiǎn)；中國各大中型商業(yè)銀行普遍推行了信貸授權(quán)授信制度，對商業(yè)銀行的各級分支機(jī)構(gòu)的權(quán)限進(jìn)行科學(xué)界定，控制風(fēng)險(xiǎn)；建立健全包括審貸分離、貸款三查、貸款五級分類在內(nèi)的其他各種內(nèi)控制度。

2、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制存在的主要問題

我國商業(yè)銀行長期以來資本充足率低，不良資產(chǎn)率居高不下，究其原因主要是我國的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理還存在諸多問題。

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理文化缺失。我國商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上出現(xiàn)問題，很大程度上不是因?yàn)槿狈︼L(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、政策和程序，而是風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失不能使這些系統(tǒng)、政策和程序真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。其具體表現(xiàn)為：一是不能正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系；二是風(fēng)險(xiǎn)管理理念不全面，仍以信用風(fēng)險(xiǎn)管理為主，對市場風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)重視不夠；三是沒有全員風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險(xiǎn)管理的意識。

（2）內(nèi)控管理機(jī)制不完善。我國商業(yè)銀行在內(nèi)部控制方面還比較薄弱，還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的需要，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。這主要表現(xiàn)為：各銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，內(nèi)控制度建設(shè)相對滯后的情況較為突出，制度的更新滯后于業(yè)務(wù)的更新和經(jīng)營條件的變化，銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制度及操作規(guī)則，不少制度規(guī)定有粗略化、大致化、模糊化的現(xiàn)象。

（3）高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)控制知識含量高、技術(shù)性強(qiáng)，它要求銀行從事現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的綜合素質(zhì)，受過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練，才能勝任本職工作。而我國商業(yè)銀行符合此要求的風(fēng)險(xiǎn)管理人員十分匱乏，風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，金融工程師或金融科學(xué)家更是鳳毛麟角，沒有形成職業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。

（4）缺乏有效的公司治理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行尤其是國有銀行仍缺乏有效的公司治理結(jié)構(gòu)，銀行的所有者、管理者和經(jīng)營者之間缺乏嚴(yán)格的可實(shí)施的監(jiān)督制約機(jī)制。監(jiān)事會難以對董事、高管層及公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行有效監(jiān)督，董事會難以對高管等經(jīng)營者進(jìn)行有效監(jiān)控，總公司難以對分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營進(jìn)行有效監(jiān)控。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)采取的基本對策

在WTO框架下，隨著我國銀行業(yè)的全面開放，銀行業(yè)的競爭必將愈演愈烈，而商業(yè)銀行的核心競爭力之一就轉(zhuǎn)移到了風(fēng)險(xiǎn)管理水平上。因此，研究我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對策，不僅對解決我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，有著十分現(xiàn)實(shí)的意義，而且對我國商業(yè)銀行未來長遠(yuǎn)構(gòu)建核心競爭優(yōu)勢，同樣有著非常重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

1、完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系

改革內(nèi)部控制模式、建立健全統(tǒng)一高效的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系，是國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理變革的重要內(nèi)容。因此，應(yīng)從以下幾個(gè)方面完善風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系。

（1）建立科學(xué)的內(nèi)部控制評價(jià)體系，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督。內(nèi)部控制指標(biāo)體系應(yīng)覆蓋所有涉及風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)和過程記錄，包括經(jīng)營管理類、管理決策類、系統(tǒng)保障類、信息分析類等方面的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指標(biāo)，可以分為監(jiān)測性指標(biāo)和監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)。在內(nèi)部控制評價(jià)的基礎(chǔ)上，應(yīng)借鑒國際標(biāo)準(zhǔn)化組織設(shè)計(jì)的企業(yè)自我評價(jià)方法，對評價(jià)結(jié)果進(jìn)行內(nèi)部控制評級，并督促分支機(jī)構(gòu)或部門進(jìn)行改進(jìn)。

（2）改善控制環(huán)境。良好的內(nèi)部控制環(huán)境是整個(gè)內(nèi)部控制活動的基礎(chǔ)，合適的內(nèi)控管理組織模式是關(guān)鍵。商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)遵循相對獨(dú)立、決策和宏觀管理集中統(tǒng)一、控制和實(shí)施操作授權(quán)分管的原則，全面實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制，設(shè)立首席風(fēng)險(xiǎn)管理代表、首席風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)管理代表、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理三級管理架構(gòu)。

2、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，完善信貸管理和貸款風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)

完善商業(yè)銀行的信貸管理系統(tǒng)和貸款風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)，是預(yù)防商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑，包含以下幾方面的內(nèi)容。

（1）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。中國商業(yè)銀行可以建立三道監(jiān)控防線：建立一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的第一道防線；建立相關(guān)部門和崗位之間相互監(jiān)督制約的第二道防線；建立內(nèi)部監(jiān)督部門對各崗位、各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)監(jiān)督反饋的第三道防線。

（2）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。一是要正確分析風(fēng)險(xiǎn)的來源和構(gòu)成，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)要素和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分清系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和體制政策性風(fēng)險(xiǎn)。二是要正確識別和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，識別每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動目標(biāo)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的概率、頻度、重要性、可能性以及風(fēng)險(xiǎn)可能造成的危害。在業(yè)務(wù)開展之前，測定出風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以便在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測。三是針對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)計(jì)對策。

（3）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。一是要采取各種保險(xiǎn)措施，保護(hù)商業(yè)銀行自有資產(chǎn)和其管理的資金、證券和其他有價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，使其免受因風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生而遭受損失。二是制定應(yīng)對擠提存款、流動性風(fēng)險(xiǎn)、安全保衛(wèi)事件、自然災(zāi)害等的應(yīng)急計(jì)劃和措施。三是建立呆壞賬認(rèn)定和核銷制度，以減輕商業(yè)銀行的經(jīng)營負(fù)擔(dān)。

3、加強(qiáng)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，降低流動風(fēng)險(xiǎn)

加強(qiáng)我國商業(yè)銀行流動風(fēng)險(xiǎn)管理，降低流動風(fēng)險(xiǎn)，是我國商業(yè)銀行實(shí)施整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要一環(huán)，主要可從以下幾個(gè)方面展開。

（1）建立分層次的準(zhǔn)備金資產(chǎn)。所謂建立分層次的準(zhǔn)備金資產(chǎn)，就是在資金配置中，通過適當(dāng)?shù)匕才乓恍┑谝粶?zhǔn)備金資產(chǎn)和第二準(zhǔn)備金資產(chǎn)，來滿足和維持商業(yè)銀行的流動性供給。第一準(zhǔn)備金資產(chǎn)也稱為現(xiàn)金資產(chǎn)或現(xiàn)金性資產(chǎn)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，因?yàn)樗淖儸F(xiàn)不僅速度快，而且一般不受損失。第二準(zhǔn)備金資產(chǎn)是滿足和維持資產(chǎn)的流動性的一道防線，其主要功能是補(bǔ)充第一道防線的不足，包括短期的貸款、短期的投資和短期的票據(jù)。

（2）通過借入款方式購買資金。通過臨時(shí)性借款方式籌集資金來增加供給，可滿足和維持所面臨的流動性需求。自1999年1月3日始，我國已經(jīng)形成全國聯(lián)網(wǎng)的統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場及利率，具有良好信譽(yù)的商業(yè)銀行可以較為方便地在同業(yè)拆借市場上獲得同業(yè)資金。同業(yè)拆入的資金具有無須擔(dān)保、無須繳納法定存款準(zhǔn)備金、方便快捷的優(yōu)點(diǎn)，但一般期限較短，適宜作為彌補(bǔ)短期流動性不足的資金來源方式。

4、加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)的控制

加強(qiáng)我國商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理，還應(yīng)該從以下幾個(gè)方面進(jìn)行。

（1）完善產(chǎn)品定價(jià)體系。利率市場化的目的之一就是讓銀行有權(quán)對金融產(chǎn)品尤其是存貸款進(jìn)行自主定價(jià)。其定價(jià)手段是否先進(jìn)、定價(jià)決策水平的高低、價(jià)格競爭如何，將在很大程度上影響銀行的盈利水平和市場競爭力。因此，我國商業(yè)銀行必須掌握科學(xué)的定價(jià)方法，建立科學(xué)的存貸定價(jià)機(jī)制。

（2）加大利率衍生金融工具創(chuàng)新力度，增加非利息收入。利率市場化后，市場利率變動的不確定性加大了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，這就需要市場提供較好的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段。為此，我國商業(yè)銀行必須加大金融工具創(chuàng)新力度，努力發(fā)展避險(xiǎn)型金融工具，為商業(yè)銀行提供有效的避險(xiǎn)手段。同時(shí)商業(yè)銀行應(yīng)靈活選擇并注重避險(xiǎn)工具之間的搭配組合，設(shè)法從利率變動中獲取最大收益。

四、結(jié)論

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜而艱巨的系統(tǒng)工程，既需要理論的支持，又需要在實(shí)踐中不斷摸索和實(shí)踐。通過對國際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的成功經(jīng)驗(yàn)的分析，本文提出了完善國內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)建議，為今后商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制提供一個(gè)大致的發(fā)展方向和基本思路。然而，由于我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制基礎(chǔ)薄弱，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系不能以偏概全，也不能生搬硬套，必須切實(shí)將科學(xué)的方法、理論與我國現(xiàn)實(shí)結(jié)合，以健全風(fēng)險(xiǎn)控制的組織結(jié)構(gòu)和人事制度為手段，以開發(fā)實(shí)用性風(fēng)險(xiǎn)度量模型和方法為核心，以先進(jìn)的信息管理系統(tǒng)為平臺，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)營模式優(yōu)化和風(fēng)險(xiǎn)控制水平的綜合提高。最后，由于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的復(fù)雜性、系統(tǒng)性和長期性，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理之路任重道遠(yuǎn)，仍有諸多問題尚待我們深入研究。

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第3篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

論文摘要：農(nóng)村商業(yè)銀行作為轉(zhuǎn)制而來的新型金融機(jī)構(gòu)，由于起點(diǎn)低、底子薄、人員素質(zhì)較低等先天不足，迫切地需要通過發(fā)展來適應(yīng)日趨激烈的市場競爭。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)，對農(nóng)村商業(yè)銀行的重要性也是不言而喻。該文針對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平的若干建議。

2004年以來，中央采取的一系列宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控措施，使銀行業(yè)面臨著既要加快發(fā)展又要嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的雙重壓力，各家銀行都面臨新的挑戰(zhàn)。農(nóng)村商業(yè)銀行同其他銀行相比，面臨的形勢更加嚴(yán)峻：一方面，由于是從農(nóng)村信用社發(fā)展而來，存在著起點(diǎn)低、底子薄、人員素質(zhì)較低等問題，風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在許多缺陷；另一方面，它又迫切需要通過發(fā)展來解決如何在目趨激烈的市場競爭中生存下去的難題。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對較弱，因此強(qiáng)化農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制勢在必行。

筆者認(rèn)為農(nóng)村商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)要做好四方面工作：

一、建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

首先，應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。農(nóng)村商業(yè)銀行作為由農(nóng)村信用社轉(zhuǎn)制而來的銀行，不可避免地刻著農(nóng)信社的烙印，而且原有業(yè)務(wù)主要為涉農(nóng)業(yè)務(wù)，員工的整體素質(zhì)及操作經(jīng)驗(yàn)相對較低，這些都導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)管理水平比較低。較其他商業(yè)銀行而言，樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念應(yīng)作為風(fēng)險(xiǎn)控制的首要環(huán)節(jié)。農(nóng)村商業(yè)銀行各級行的領(lǐng)導(dǎo)要高度重視風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測工作，充分認(rèn)識到做好風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測分析對銀行防范和控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要性，自覺地將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析工作擺上重要議事日程，納入全行內(nèi)部管理的整體工程來抓。在農(nóng)村商業(yè)銀行成立之初，要確立健康的經(jīng)營理念和恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)取向，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)約束、資本約束和成本約束條件，有選擇地推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，防止盲目發(fā)展，正確處理好質(zhì)量、效益和速度的關(guān)系，在開展業(yè)務(wù)過程中，尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從風(fēng)險(xiǎn)管理中創(chuàng)造收益。

其次，要健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。農(nóng)村商業(yè)銀行要從三個(gè)層面進(jìn)行調(diào)整：一是要適應(yīng)股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，逐步實(shí)現(xiàn)橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，進(jìn)行“流程再造”，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

第三，要建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法。積極借鑒其他商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，通過運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段和技術(shù)，建立風(fēng)險(xiǎn)識別和控制模型，努力使隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)顯性化，把滯后的風(fēng)險(xiǎn)及早識別出來，對各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測量并加總，并依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。

第四，要建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。農(nóng)村商業(yè)銀行盡管面臨著快速發(fā)展的迫切需要，但仍應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，制度先行。為確保風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測分析和事前防范工作落到實(shí)處，農(nóng)村商業(yè)銀行要通過對目前各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和管理制度的重新審視和梳理，進(jìn)一步建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析和事前防范制度，尤其對新開辦的業(yè)務(wù)必須在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測分析，并制定防范控制風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案后，再逐步推廣，健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，將風(fēng)險(xiǎn)的事前防范納入各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中。

二、進(jìn)一步完善內(nèi)部經(jīng)營管理模式，提高決策水平

首先，要完善現(xiàn)有的經(jīng)營管理模式。目前大部分商業(yè)銀行普遍面臨著“諸侯決策”的難題，即分支行的權(quán)力太大，容易形成內(nèi)部人控制的局面，削弱了總行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。相比之下，商業(yè)銀行若能借助數(shù)據(jù)集中的科技平臺，通過集權(quán)化控制，則能加強(qiáng)對信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。農(nóng)村商業(yè)銀行作為新興的銀行，應(yīng)逐步按照專業(yè)化營銷和管理的要求，重新布局業(yè)務(wù)模式，把零售業(yè)務(wù)下放給各支行，公司業(yè)務(wù)則集中到分行總調(diào)控；同時(shí)按照新的行業(yè)規(guī)劃與開發(fā)的業(yè)務(wù)模式要求，再造各項(xiàng)管理和業(yè)務(wù)流程。

其次，要加強(qiáng)研究，提高決策科學(xué)性。針對市場和客戶的快速變化，農(nóng)村商業(yè)銀行要研究市場、研究客戶、研究自身，提高決策的科學(xué)化水平。一是要加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢、地區(qū)、行業(yè)和大型企業(yè)集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的分析與跟蹤研究，嚴(yán)格防范政策性、系統(tǒng)性、區(qū)域性、行業(yè)性和集團(tuán)性企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。二是要加強(qiáng)對金融市場運(yùn)行特點(diǎn)的研究，特別是在利率市場化、匯率市場化的形勢下，加強(qiáng)資金市場供求狀況的分析，調(diào)整、優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，有效規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)。三是要加強(qiáng)對貨幣信貸政策的研究，特別是加強(qiáng)對區(qū)域信貸政策、行業(yè)信貸政策和中小企業(yè)信貸政策特殊性的研究，為信貸資產(chǎn)的優(yōu)化配置提供了科學(xué)決策依據(jù)。通過多層次、多方面的研究，提高對市場的應(yīng)變能力，增強(qiáng)全行的宏觀風(fēng)險(xiǎn)防范與預(yù)警能力。

三、要想方設(shè)法提高核心競爭能力

農(nóng)村商業(yè)銀行從一開始就面臨著與其他商業(yè)銀行完全不同的發(fā)展條件和發(fā)展基礎(chǔ)，這就要求新生的農(nóng)村商業(yè)銀行必須要提高核心競爭能力，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，才能在競爭激烈的國內(nèi)金融市場上突出重圍，走出一條具有自身特色的發(fā)展之路。

培育核心競爭力的關(guān)鍵就是要確立自身的市場定位和客戶基礎(chǔ)。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)持“立足地方、服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)市民、服務(wù)中小企業(yè)”的基本市場定位。一是要立足地方，充分發(fā)揮與地方經(jīng)濟(jì)聯(lián)系密切的優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展與地方經(jīng)濟(jì)騰飛的雙贏。應(yīng)加大對市政重點(diǎn)項(xiàng)目的投入和對區(qū)屬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度，對重點(diǎn)市政工程建設(shè)提供有力的信貸支持，使農(nóng)村商業(yè)銀行在支持市，區(qū)兩級經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，擴(kuò)大影響，占領(lǐng)市場。二是要服務(wù)三農(nóng)，農(nóng)村商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)，無論其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式如何改革，其經(jīng)營的方向必須堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)，都要有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民增收。偏離了這一方向，就背離了改革的宗旨和目標(biāo)。三是要服務(wù)市民，要努力豐富服務(wù)手段，開發(fā)業(yè)務(wù)新品種，滿足市民金融服務(wù)的需要，并以此實(shí)現(xiàn)零售業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，建立牢固的客戶群體。四是要服務(wù)中小企業(yè)，把中小企業(yè)作為重要的服務(wù)對象。在扶持中小企業(yè)發(fā)展的模式上，應(yīng)該引入新思維，突破以往銀行業(yè)單純以貸款來滿足企業(yè)單方面資金需求的傳統(tǒng)做法，而是在積極探索中小企業(yè)社會化服務(wù)體系中，以信貸支持、提高素質(zhì)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)三管齊下的新方法，全方位扶持中小企業(yè)健康發(fā)展。

通過準(zhǔn)確的市場定位，農(nóng)村商業(yè)銀行可以調(diào)整傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，拓寬盈利空間，提高收益水平。

四培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

首先，要培育全員風(fēng)險(xiǎn)意識。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)依靠全員的共同努力，其中更主要的是發(fā)揮具體經(jīng)辦人員包括各級決策者、客戶經(jīng)理和一線操作人員的能動作用。農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的主體應(yīng)由以管理者為主向以操作者為主、全員共同參與轉(zhuǎn)變。要在進(jìn)一步強(qiáng)化員工對規(guī)章制度的學(xué)習(xí)、強(qiáng)化全員業(yè)務(wù)培訓(xùn)等灌輸式教育的同時(shí)，通過一些創(chuàng)新做法，如解剖案例等，增強(qiáng)全員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，使防范風(fēng)險(xiǎn)成為個(gè)人自覺、自愿、自律的行為，形成自我約束機(jī)制。

第4篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制就是對風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)估評之后測出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理和控制的過程，風(fēng)險(xiǎn)控制既是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，同時(shí)也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。本文擬就商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)防范做初步探討。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與回避

風(fēng)險(xiǎn)的回避與承擔(dān)是一種事前控制，是指經(jīng)營管理者考慮到風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種保守的風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)，回避了風(fēng)險(xiǎn)損失，同樣也意味著放棄了風(fēng)險(xiǎn)收益的機(jī)會。但當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)很大，一旦發(fā)生損失將極為嚴(yán)重，銀行很難承擔(dān)時(shí)，這一措施還是有效的。

選擇風(fēng)險(xiǎn)回避或承擔(dān)實(shí)際上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)決策的過程，是在風(fēng)險(xiǎn)決策分析的基礎(chǔ)上按照管理者自己的風(fēng)險(xiǎn)效益偏好，選擇使目標(biāo)最優(yōu)化的方案。選擇風(fēng)險(xiǎn)回避還是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)決策期望收益、邊際收益和風(fēng)險(xiǎn)效用等變量有關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)決策的期望收益越高，邊際收益與邊際成本的比例越高，風(fēng)險(xiǎn)效用越大，就越傾向于選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)；反之，則選擇風(fēng)險(xiǎn)回避。

風(fēng)險(xiǎn)回避與承擔(dān)決策可以應(yīng)用到商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)領(lǐng)域。例如，在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中，銀行的信貸業(yè)務(wù)部門或信貸審查部門在調(diào)查分析貸款企業(yè)的資信、還款能力、未來發(fā)展等對貸款的收益和風(fēng)險(xiǎn)作出整體判斷后，如果認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)大于收益，則選擇不貸款；反之，則選擇貸款。

二、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

1．抵押貸款。抵押貸款是以借款客戶的全部或者部分資產(chǎn)作為抵押品的放款，當(dāng)借款人不能按照抵押貸款合同如期履約償付本息時(shí)，放款銀行有權(quán)接管、占有抵押品，并且在進(jìn)一步的延期、催收均無效時(shí)，有權(quán)拍賣抵押品，以此收益彌補(bǔ)銀行的呆壞賬損失。

2．金融產(chǎn)品定價(jià)。以貸款為代表的金融產(chǎn)品定價(jià)貫徹風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比的原則，設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品使銀行的目標(biāo)收益能夠適當(dāng)反映和抵補(bǔ)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款定價(jià)主要是確定貸款利率水平，對于風(fēng)險(xiǎn)小知名度大的企業(yè)給予優(yōu)惠利率，其他中小企業(yè)卻因其信譽(yù)水平不甚可靠而必須負(fù)擔(dān)較高的利息負(fù)擔(dān)。

3．提取一定比例的呆壞賬準(zhǔn)備金。提取一定數(shù)額的呆壞賬準(zhǔn)備金就是銀行從營業(yè)收入、利潤、資本中提取一定數(shù)額的呆壞賬準(zhǔn)備金，用于抵補(bǔ)和沖銷銀行放款的呆壞賬損失。呆壞賬準(zhǔn)備金是信用風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償方法。呆壞賬準(zhǔn)備金的過多提取使銀行的盈利能力下降，過少提取又不能滿足風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償需要。

4．保持一定數(shù)量的法定準(zhǔn)備金和超額儲備。法定準(zhǔn)備金是依據(jù)中央銀行規(guī)定的法定準(zhǔn)備金率按期向中央銀行繳存，是央行監(jiān)管的重要內(nèi)容，是外部對商業(yè)銀行實(shí)行的一種強(qiáng)制性風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。超額儲備是商業(yè)銀行在中央銀行的頭寸超過法定準(zhǔn)備金的部分。超額儲備和法定準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行資金流動性的保障，過多會影響銀行的盈利水平，過低又可能使銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險(xiǎn)。

5．保持適當(dāng)?shù)馁Y本儲備。資本是銀行安全的最后防線，保持必要的資本充足率是抵御銀行某種風(fēng)險(xiǎn)，避免遭受資產(chǎn)損失的一種最有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方法，是現(xiàn)代商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)最常用的方法之一。

三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也是一種事前控制，即在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，通過各種交易活動把可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要通過以下幾種手段來實(shí)現(xiàn)：

1．擔(dān)保。有擔(dān)保的放款把本由銀行承擔(dān)的客戶信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保人，但銀行在轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，又承擔(dān)了擔(dān)保人的資信風(fēng)險(xiǎn)。所以用“擔(dān)?！眮磙D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，效果好壞取決于擔(dān)保人的資信，如果擔(dān)保人與借款客戶的資信水平同樣差，那么就等于沒有擔(dān)保。因此商業(yè)銀行在發(fā)放擔(dān)保貸款時(shí)一般要求擔(dān)保人資信明顯優(yōu)于被擔(dān)保人，并必須對擔(dān)保人的資信進(jìn)行嚴(yán)格審查。

2．押匯下的保函。信用證項(xiàng)下的(出口)押匯具有外國進(jìn)口商拒付或者開證行挑剔不符點(diǎn)拒付的風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行在做押匯議付時(shí)，一般要求出口商對單據(jù)的不符點(diǎn)出具保函，保證由于這些不符點(diǎn)造成的拒付均由出口商全權(quán)負(fù)責(zé)，銀行有權(quán)追回全部議付款和利息。

3．金融衍生工具。1970年以來隨著布雷頓森林體系的解體，特別是1980年以來的金融自由化，金融市場的價(jià)格大幅波動，驟然放大的銀行風(fēng)險(xiǎn)給風(fēng)險(xiǎn)管理提出了挑戰(zhàn)。為了實(shí)現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，金融機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)了包括期貨、期權(quán)、互換等金融衍生工具來規(guī)避和轉(zhuǎn)移市場風(fēng)險(xiǎn)。金融衍生工具目前已成為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種最有效手段，對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的作用。

四、風(fēng)險(xiǎn)分散

第5篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；問題；建議

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）03-0-02

一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的含義

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的定義：風(fēng)險(xiǎn)控制，指的是一個(gè)基本流程，這個(gè)流程是通過對商業(yè)銀行管理中的各個(gè)不同的環(huán)節(jié)以及在經(jīng)營的過程中經(jīng)營過程中對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的基本流程，同時(shí)發(fā)展并提高風(fēng)險(xiǎn)控制文化的水平，把風(fēng)險(xiǎn)控制的體系進(jìn)行完善好，樣才能夠?yàn)閷?shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體的目標(biāo)提供更好的過程和方法。在大部分的商業(yè)銀行里，實(shí)際上就沒有我們所說的用來進(jìn)行檢測風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)警的專門的系統(tǒng)。在很長的時(shí)間以來，定性的分析就是風(fēng)險(xiǎn)的主要部分，但是量化分析這種方法卻很少會被利用到。它的特點(diǎn)是：它和企業(yè)所謂的企業(yè)的危機(jī)管理是不同的。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的“全面”表現(xiàn)在很多的方面：具有戰(zhàn)略性、很系統(tǒng)、很專業(yè)同時(shí)也具有全員的特點(diǎn)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的基本程序是：首先是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的識別，再對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相關(guān)的估計(jì)，再對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行最好的評價(jià)，然后再積極的應(yīng)對各種應(yīng)對，最后對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督和控制的循環(huán)程序。至于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制也是應(yīng)該按照這樣的程序進(jìn)行管理的，對房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目實(shí)行這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理程序，能夠用最少的成本獲得最大的安全。

現(xiàn)在我們國家正在經(jīng)歷著一個(gè)很大的變化，這個(gè)變化就是要改制上市，我國的商業(yè)銀行要把這個(gè)好機(jī)會利用好，把這個(gè)時(shí)機(jī)抓住，把股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生的變化利用好，這樣把適合自己使用的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的體系建立起來，以后再慢慢的形成是以銀行的董事會和他的高級的經(jīng)理進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)的，這種領(lǐng)導(dǎo)是直接的、以不受別的機(jī)構(gòu)管理的自己做主的風(fēng)險(xiǎn)控制部門為中心，并且能夠與各個(gè)業(yè)務(wù)部門建立起密切相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。我們知道，董事會是全行中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的最高的決策機(jī)構(gòu)，它主要是對風(fēng)險(xiǎn)控制的整體戰(zhàn)略進(jìn)行決策，它需要對風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)最后的責(zé)任；不受其他部門干涉的風(fēng)險(xiǎn)控制部門是垂直領(lǐng)導(dǎo)，它的具體任務(wù)就是負(fù)責(zé)管理本行的風(fēng)險(xiǎn)控制，推行建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。在執(zhí)行這個(gè)層面上，要把原來商業(yè)銀行的相關(guān)的管理模式進(jìn)行相應(yīng)的變化，這樣就能夠做到是以業(yè)務(wù)流程來作為工作的重點(diǎn)的，從另一個(gè)方面來說，相關(guān)的業(yè)務(wù)部門也要建立屬于自己的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的崗位，要放在最重要的位置上的是要把產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的源頭找出來并且要控制住。

二、國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制現(xiàn)狀及其問題

自從我國進(jìn)行了改革開放，我國的商業(yè)銀行在不斷的發(fā)生著想不到的變革和發(fā)展，對外開放的程度也在不斷在加大，同時(shí)，我國的商業(yè)銀行也在不斷在向外國學(xué)習(xí)先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)和知識。我國有很多的商業(yè)銀行不斷的利用一些外部的中間的力量，把一些很知名的中介機(jī)構(gòu)的好的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)軟件引進(jìn)到自己的體系里，通過這樣的方式來把自己的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制建立好，同時(shí)也把自己的業(yè)務(wù)流程發(fā)展好。盡管我國的商業(yè)銀行在建立風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制這方面已經(jīng)做了很多的努力，但是，它還是存在著很多的問題。

1.太追求業(yè)務(wù)指標(biāo)，不理會風(fēng)險(xiǎn)控制

我們都覺得市場占有率的高低是有規(guī)模的大小來決定的，我們就可以這樣認(rèn)為，商業(yè)銀行的利潤受到商業(yè)銀行經(jīng)營總資產(chǎn)的影響很大。由于受到一些因素的影響，導(dǎo)致了我國各商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展的特別的慢，這些因素主要有政策因素、市場因素以及傳統(tǒng)的心理方面的因素，這就產(chǎn)生了一個(gè)很大的后果，就是越來越多的商業(yè)銀行在對外進(jìn)行貸款的時(shí)候，他們首先考慮到的就是利潤。在這樣的情況下，因?yàn)槲覀儑业慕?jīng)濟(jì)發(fā)展保持著不斷的增長，這就導(dǎo)致了市場和企業(yè)需要的資金越來越多，這也使得商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)張。另外還有一方面，現(xiàn)在在市場上的競爭是越來越嚴(yán)重，在基層工作的人員的思想產(chǎn)生了錯(cuò)誤的想法，都在搶一些進(jìn)行貸款的客戶，然而卻把最重要的貸款的質(zhì)量給忽略了，這就把貸款的標(biāo)準(zhǔn)給大大降低了，關(guān)于信貸的一些重要的規(guī)章管理制度給忽略了，這樣就使信貸的風(fēng)險(xiǎn)大大提高了。

2.還沒有建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

現(xiàn)在對資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新組合、轉(zhuǎn)化、清收、處置等的事后集中控制是我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的工作重點(diǎn)，然而在對事前和市中做的相關(guān)的工作卻很不充足。各個(gè)業(yè)務(wù)部門之間都各干各的事情，都對自己的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行各自的管理，沒有統(tǒng)一的控制的目標(biāo)，不能進(jìn)行很好的信息溝通；風(fēng)險(xiǎn)控制部門并沒有對各個(gè)相關(guān)部門的風(fēng)險(xiǎn)做好自己應(yīng)該做的相應(yīng)的作用，這種作用是檢查和督導(dǎo)。有一些情況特別的突出，這些情況就是進(jìn)行不規(guī)范的貸款。

3.落后的風(fēng)險(xiǎn)識別和管理手段，事前風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制很少

國外的商業(yè)銀行，它們在完善事前的風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)警的機(jī)制的時(shí)候，利用了很多好的方法，這樣就能夠使進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的過程能夠進(jìn)行相應(yīng)的全面的監(jiān)督和控制。但是我們的國家的商業(yè)銀行，實(shí)際上就沒有我們所說的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制的專門的系統(tǒng)。很長時(shí)間以來，風(fēng)險(xiǎn)控制的主要部分是分析，然而量化分析這種方法卻很少會被利用到。在很多方面它的科學(xué)性也是很不科學(xué)的，這些方面主要有識別風(fēng)險(xiǎn)、度量風(fēng)險(xiǎn)、檢測風(fēng)險(xiǎn)，以前從來就沒有對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的措施，實(shí)際上幾乎什么也沒有。

4.內(nèi)控控制機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不明晰，風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行力度較弱

我們國家的商業(yè)銀行，在內(nèi)部控制機(jī)制方面還是需要進(jìn)行修改和完善的，主要表現(xiàn)在以下方面，他還是不能夠把防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面得到很好地滿足，另一個(gè)方面也不能夠和銀行的小心謹(jǐn)慎的進(jìn)行經(jīng)營和進(jìn)行監(jiān)督和管理相適應(yīng)。在商業(yè)銀行的內(nèi)部，也沒有一個(gè)把商業(yè)銀行的內(nèi)部的控制制度和操作的規(guī)則完全統(tǒng)一起來的系統(tǒng)，有很多的制度存在這樣的現(xiàn)象：很粗略、很大概不具體、很模糊不清楚。我國的商業(yè)銀行就是因?yàn)槿鄙賴?yán)格、有效率的內(nèi)部控制系統(tǒng)，才導(dǎo)致了一些不良的資產(chǎn)能夠長期的居高不下，這種不嚴(yán)格表現(xiàn)在：審查和貸款相互分離不是很嚴(yán)格，誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任也不是很明確。另外還有一些方面的內(nèi)部控制做的也不是很到位，這些方面主要有銀行的會計(jì)、儲蓄、出納、信用證以及承諾貼現(xiàn)等這些業(yè)務(wù)，它們執(zhí)行的力度也特別的不夠，這就使得這些業(yè)務(wù)的崗位的案件出現(xiàn)了一種現(xiàn)象，這種現(xiàn)象就是出現(xiàn)了高發(fā)勢頭。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理人才基礎(chǔ)比較薄弱

在我國的商業(yè)銀行里，在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制這個(gè)方面的崗位上進(jìn)行工作的人員很少，同時(shí)還沒有一些素質(zhì)高的人才，這些人才需要有較好的洞察力、判斷力和先進(jìn)的控制方面的知識、有很好的關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制理論方面的知識和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)方面的知識，我國的商業(yè)銀行現(xiàn)在還沒有這方面的精英人才。

三、對完善我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的建議

1.健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，實(shí)現(xiàn)全方位、全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理

現(xiàn)在我們國家正在經(jīng)歷著一個(gè)很大的變化，這個(gè)變化就是要改制上市，我國的商業(yè)銀行要把這個(gè)好機(jī)會利用好，把這個(gè)時(shí)機(jī)抓住，把股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生的變化利用好，這樣把適合自己使用的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的體系建立起來，以后再慢慢的形成是以銀行的董事會和他的高級的經(jīng)理進(jìn)行領(lǐng)導(dǎo)的，這種領(lǐng)導(dǎo)是直接的、以不受別的機(jī)構(gòu)管理的自己做主的風(fēng)險(xiǎn)控制部門為中心，并且能夠與各個(gè)業(yè)務(wù)部門建立起密切相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。我們知道，董事會是全行中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的最高的決策機(jī)構(gòu)，它主要是對風(fēng)險(xiǎn)控制的整體戰(zhàn)略進(jìn)行決策，它需要對風(fēng)險(xiǎn)控制負(fù)最后的責(zé)任；不受其他部門干涉的風(fēng)險(xiǎn)控制部門是垂直領(lǐng)導(dǎo)，它的具體任務(wù)就是負(fù)責(zé)管理本行的風(fēng)險(xiǎn)控制，推行建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制體系。在執(zhí)行這個(gè)層面上，要把原來商業(yè)銀行的相關(guān)的管理模式進(jìn)行相應(yīng)的變化，這樣就能夠做到是以業(yè)務(wù)流程來作為工作的重點(diǎn)的，從另一個(gè)方面來說，相關(guān)的業(yè)務(wù)部門也要建立屬于自己的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的崗位，要放在最重要的位置上的是要把產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的源頭找出來并且要控制住。同時(shí)，各個(gè)不同的部門都要進(jìn)行負(fù)責(zé)，對自己在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的過程中出現(xiàn)的錯(cuò)誤進(jìn)行全面的負(fù)責(zé)。使風(fēng)險(xiǎn)關(guān)于橫向的發(fā)展實(shí)現(xiàn)及縱向的控制，使控制的過程達(dá)到一種扁平化的狀態(tài)。同時(shí)，我國的商業(yè)銀行也需要學(xué)習(xí)一下國際上的大銀行的有關(guān)的管理模式和控制模式，把法人治理結(jié)構(gòu)的建設(shè)速度大大的提上去。通過把一些有資歷的戰(zhàn)略投資者，建立一套經(jīng)營機(jī)制和控制體制，能夠更好地進(jìn)行管理，能夠把內(nèi)部的控制進(jìn)行的更加的嚴(yán)緊，是運(yùn)作的效率更高，加快體制進(jìn)行改革和轉(zhuǎn)變的速度，提高對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的能力和水平。

2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的意識

在現(xiàn)實(shí)的生活中，有特別多的例子很好地證明了這個(gè)理，這個(gè)道理是建立在一個(gè)觀念上的，這個(gè)觀念是科學(xué)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，這比建立風(fēng)險(xiǎn)識別和對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估都重要。在國際上，有很多的金融機(jī)構(gòu)都關(guān)門倒閉了，他們倒閉的原因并不是他們沒有好的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)制，而是因?yàn)樗麄兊拇蟛糠謴臉I(yè)人員都不重視風(fēng)險(xiǎn)控制。這是因?yàn)檫@樣，使全體的從業(yè)人員，不管是上級人員還是下級人員，都要把對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的觀念建立起來，并且要把關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的文化建立起來，這一方面是很重要的。要想把對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的文化建立起來，一方面應(yīng)該做到要把工作人員的冠以法律的意識提高，是內(nèi)部的員工能夠自覺地遵守法紀(jì)，嚴(yán)格的執(zhí)行各項(xiàng)內(nèi)部控制體制，大大增強(qiáng)自己的自我約束的能力，把防范風(fēng)險(xiǎn)的根基建立好；另一方面要做到，要把風(fēng)險(xiǎn)控制的知識進(jìn)行普及，要讓每一位工作人員都認(rèn)識到自己崗位的重要性，每時(shí)每刻都要提高自己的警覺性，要養(yǎng)成一種良好的習(xí)慣，這種習(xí)慣說的就是辦事的時(shí)候一定要按照銀行的相關(guān)的規(guī)章制度去辦，能夠把對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的安全的屏障建立起來。

3.制定合理的考核指標(biāo)、在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展

把目標(biāo)制定好是很重要的，制定目標(biāo)的時(shí)候一定要考慮現(xiàn)實(shí)的實(shí)際情況，看是否和實(shí)際的情況相符合，也要考慮到長遠(yuǎn)的發(fā)展，看是否有利于長遠(yuǎn)的發(fā)展，也要考慮是否有利于培育經(jīng)營管理人員的思想觀念。對于商業(yè)銀行來說，他不僅是企業(yè)，關(guān)于它的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營業(yè)績都是很重要的，但是呢，作為覺得的某一個(gè)具體的層面來說卻不能夠過分的強(qiáng)調(diào)它的重要程度，不能夠因?yàn)樯虡I(yè)銀行的經(jīng)營的利潤和經(jīng)營的規(guī)模就把銀行所有的東西都掩蓋起來；如果是這樣的話就會引起很嚴(yán)重的不良的后果，這個(gè)不良的后果就是會嚴(yán)重誤導(dǎo)管理層和經(jīng)營層的思想，這樣就會把風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)增加，后果嚴(yán)重的話就會嚴(yán)重的把內(nèi)部的控制的環(huán)境破壞掉。

4.完善內(nèi)部核查機(jī)制和獎懲制度、防止風(fēng)險(xiǎn)的蔓延

要把一套好的進(jìn)行獎勵和懲罰的制度建立起來，如果員工能夠在執(zhí)行制度、辦理相關(guān)的業(yè)務(wù)的過程當(dāng)中表現(xiàn)的很好，以及能夠很好地執(zhí)行內(nèi)部控制的人們進(jìn)行合理的激勵。當(dāng)有的人員在進(jìn)行經(jīng)營的時(shí)候，形成了不良的資產(chǎn)，要對其進(jìn)行嚴(yán)厲的追究；不只是要對直接的相關(guān)的責(zé)任人員的責(zé)任進(jìn)行追究，同時(shí)也要對相關(guān)的人員進(jìn)行責(zé)任追究，這樣才能夠把領(lǐng)導(dǎo)層的責(zé)任心提高。

5.進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)金融信息報(bào)告與披露制度

要提高金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營水平和它的透明度，樣就需要進(jìn)一步把基本的數(shù)據(jù)資源、指標(biāo)、范圍和時(shí)間的頻率很清楚的確定出來和表現(xiàn)出來。在這種情況下進(jìn)行金融監(jiān)管的當(dāng)局要把一套科學(xué)的進(jìn)行識別風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)警方法建立起來，這個(gè)體系有指標(biāo)體系和評估體系組成。要盡可能早的對相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)的警號，也能夠盡可能的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制的措施。

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第6篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

網(wǎng)絡(luò)銀行首先在美國誕生，早在2005年美國網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)量就已突破50%。國外網(wǎng)絡(luò)銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新和客戶體驗(yàn)方面更獨(dú)到，做得也更加細(xì)致。我國網(wǎng)絡(luò)銀行的興起并不算早，但是發(fā)展速度快，雖然不及國外網(wǎng)絡(luò)銀行成熟，但網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展已讓給國內(nèi)用戶體驗(yàn)到了便利的網(wǎng)上服務(wù)。我國網(wǎng)絡(luò)銀行主要依附于傳統(tǒng)銀行，在此基礎(chǔ)上利用互聯(lián)網(wǎng)作為業(yè)務(wù)擴(kuò)展渠道，開展各種在線的銀行業(yè)務(wù)交易服務(wù)。網(wǎng)絡(luò)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)主要有在線查詢賬戶余額、交易記錄查詢、轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)上支付、網(wǎng)絡(luò)購物、個(gè)人理財(cái)、提供多種金融服務(wù)等。截止2012年，國內(nèi)網(wǎng)絡(luò)銀行用戶規(guī)模已達(dá)4.89億，網(wǎng)絡(luò)銀行交易規(guī)模接近一千萬億元，并且已經(jīng)有7家銀行電子銀行交易替代率超過70%。其中，招商銀行和民生銀行的電子銀行替代率超過了90%。以中信銀行為例，去年它以85.87%的交易替代率排在第三位。個(gè)人網(wǎng)銀中間業(yè)務(wù)收入9047.46萬元人民幣，比上年增長69.80%；公司網(wǎng)銀中間業(yè)務(wù)收入15548.66萬元人民幣，比上年增長29.58%；合計(jì)收入達(dá)2.46億元。以中信銀行為例，網(wǎng)絡(luò)銀行是中信銀行重要的發(fā)展方向，為此，中信銀行總行還專門成立網(wǎng)絡(luò)銀行部，整合公司和個(gè)人網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)，以推動業(yè)務(wù)的發(fā)展。網(wǎng)上銀行已成為各商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、提升品牌形象、提高綜合競爭能力的主要方式。據(jù)《第29次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，2012年中國網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到5.13億，互聯(lián)網(wǎng)普及率為38.3%，這為網(wǎng)絡(luò)銀行拓展企業(yè)客戶提供巨大的市場空間，使用網(wǎng)絡(luò)銀行已漸漸成為人們的一種習(xí)慣。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類

在網(wǎng)絡(luò)銀行大大普及的今天，網(wǎng)絡(luò)銀行依然存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，且這些風(fēng)險(xiǎn)往往具有隱蔽性、不確定性和客觀性等特征。針對網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征，將網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)種類分為固有風(fēng)險(xiǎn)和特有風(fēng)險(xiǎn)。

（一）網(wǎng)絡(luò)銀行的固有風(fēng)險(xiǎn)

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。

指銀行借款方未按時(shí)履行義務(wù)致使銀行發(fā)生財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為用戶利用網(wǎng)絡(luò)銀行的虛擬性，在用信用卡進(jìn)行支付時(shí)惡意透支,或使用偽造的信用卡來欺騙銀行。由于網(wǎng)絡(luò)銀行的用戶可以隨時(shí)隨地利用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行信用卡支付和交易，因此缺乏銀行客服人員與用戶之間面對面的交流，客戶的信譽(yù)難以保障，嚴(yán)重影響了銀行信譽(yù)。

（2）流動性風(fēng)險(xiǎn)。

指銀行在其所作承諾到期時(shí)，銀行無法滿足用戶正常提款和貸款的資金需要，從而對銀行收益造成風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)銀行中，信用、市場、操作都易帶來管理上的缺陷，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難，因此網(wǎng)絡(luò)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)比普通銀行更大。

（3）利率風(fēng)險(xiǎn)。

指隨著利息率變化而對銀行收益或資本造成的風(fēng)險(xiǎn)。在西方，利率風(fēng)險(xiǎn)已成為網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)上銀行同普通銀行相比，能更快捷的從更多的客戶群中吸引存款、辦理貸款和其他業(yè)務(wù)關(guān)系，所以它要求網(wǎng)絡(luò)銀行管理者更加敏銳地對變化的市場情況做出反應(yīng)。

（二）網(wǎng)絡(luò)銀行的特有風(fēng)險(xiǎn)

（1）安全風(fēng)險(xiǎn)。

由于我國在網(wǎng)絡(luò)銀行方面的發(fā)展尚處于初期，網(wǎng)絡(luò)銀行安全系統(tǒng)暫未完善，在這個(gè)方面還存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)。比如2012年6月福建省福州市公安局網(wǎng)安部門查處的以“黑客聯(lián)盟”為幌子實(shí)施詐騙的新型犯罪案件,犯罪嫌疑人利用黑客手段獲取了公民個(gè)人隱私信息，瘋狂實(shí)施網(wǎng)絡(luò)銀行詐騙，涉案金額達(dá)上百萬元。調(diào)查顯示，不愿意選擇網(wǎng)絡(luò)銀行的客戶中有76%是出于安全考慮。這主要體現(xiàn)為兩點(diǎn)：一是由于互聯(lián)網(wǎng)的開放性擔(dān)心個(gè)人信息和密碼泄露；二是害怕網(wǎng)絡(luò)病毒、黑客的侵襲。從銀行的角度來看，開通網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)將承擔(dān)比用戶更大的風(fēng)險(xiǎn)，銀行往往制定了安全制度并不斷提高網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)以保證用戶權(quán)益，但互聯(lián)網(wǎng)上的安全問題仍然不能完全解決。安全風(fēng)險(xiǎn)也嚴(yán)重制約了網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，如何避免安全系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)將在很長時(shí)間內(nèi)成為研究的重點(diǎn)。

（2）操作風(fēng)險(xiǎn)。

網(wǎng)絡(luò)銀行主要依附于虛擬的互聯(lián)網(wǎng)站，技術(shù)上難免存在漏洞，所以它要求專業(yè)化程度更高的技術(shù)和設(shè)備。因網(wǎng)絡(luò)銀行操作不當(dāng)帶來的財(cái)產(chǎn)損失案例更是屢見不鮮。用戶無意間使用假網(wǎng)絡(luò)銀行使用查詢系統(tǒng)而輸入了自己的賬號和密碼，使藏在網(wǎng)絡(luò)背后的黑手輕松竊取到用戶隱私，進(jìn)而通過轉(zhuǎn)賬方式，竊取用戶的大量現(xiàn)金。如此這般，因?yàn)橛脩糇陨聿僮魃系牟粐?yán)謹(jǐn)以及網(wǎng)絡(luò)銀行系統(tǒng)本身的漏洞而造成的財(cái)產(chǎn)損失難以統(tǒng)計(jì)。操作風(fēng)險(xiǎn)在用戶和銀行兩方面都存在。對于用戶來說，用戶在網(wǎng)上交易過程中操作上的失誤將會給銀行和自己帶來損失，此問題在新客戶中尤為突出，不少用戶都因?yàn)椴皇炀毜牟僮鞣椒ɑ蚴俏床扇”匾谋Ｃ艽胧┲率购诳颓秩?，自己的銀行賬戶信息遭到盜取。對于銀行來說，網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)問題如何解決和提升將很大程度上影響它的發(fā)展，而且在網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展初期，服務(wù)端、交易系統(tǒng)、銀行內(nèi)部主機(jī)等也難免出現(xiàn)漏洞，所以基于銀行自身利益，解決技術(shù)問題刻不容緩。作為一種網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和金融服務(wù)相結(jié)合的產(chǎn)物，網(wǎng)絡(luò)銀行如何高速發(fā)展也是管理層應(yīng)重視的問題。

（3）道德風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，網(wǎng)絡(luò)銀行安全事故中出于員工疏忽的占57％，用戶操作失誤僅占5％。由此可知，如果加強(qiáng)了網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)管理安全的監(jiān)管，大部分的安全事故是可以避免的。如溫州某銀行副行長利用職務(wù)權(quán)力，采取收錢不入賬的手段，騙取到20余名客戶數(shù)千萬元巨資。網(wǎng)絡(luò)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)主要包括內(nèi)部員工利用職務(wù)之便內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行金融詐騙，使銀行遭受財(cái)務(wù)損失，還包括內(nèi)部職工故意不遵守工作流程，內(nèi)部職工缺乏全面系統(tǒng)的管理制度約束，進(jìn)而影響了整個(gè)系統(tǒng)的工作進(jìn)程，使公司信譽(yù)下降。所以網(wǎng)絡(luò)銀行在管理方面的漏洞還是很大的，這也大大影響了網(wǎng)絡(luò)銀行的安全性。主要原因是由于內(nèi)部員工對網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)識不夠，整個(gè)行業(yè)也沒有引起足夠的重視，加之監(jiān)管不到位，才會使得金融業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)。

三、網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）內(nèi)部環(huán)境

（1）設(shè)立內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和權(quán)責(zé)分工。

高級管理人員負(fù)責(zé)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行操作人員的道德建設(shè)，制定網(wǎng)絡(luò)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略目標(biāo)，并負(fù)責(zé)宏觀掌控網(wǎng)絡(luò)銀行的管理和運(yùn)營工作，樹立正確的價(jià)值觀；專業(yè)技術(shù)人員負(fù)責(zé)提高自身的技術(shù)水平，并定期進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)維護(hù)和更新，開發(fā)安全性能更高的網(wǎng)絡(luò)交易支付平臺；普通員工自覺維護(hù)公司利益和財(cái)產(chǎn)，加強(qiáng)與客戶之間的溝通，接受客戶的投訴與建議，并及時(shí)處理由于系統(tǒng)失誤造成的損失。同時(shí)設(shè)立監(jiān)督機(jī)制，對網(wǎng)絡(luò)銀行工作人員的工作進(jìn)行監(jiān)督和考評。不同部門在職能上各司其職，工作上相互聯(lián)系，共同促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展。

（2）樹立網(wǎng)絡(luò)銀行文化。

網(wǎng)絡(luò)銀行的文化是其經(jīng)營戰(zhàn)略的體現(xiàn)，也是促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵。網(wǎng)絡(luò)銀行文化應(yīng)該反映自身的特點(diǎn)，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)文化建設(shè)，培育員工積極向上、開拓創(chuàng)業(yè)的工作態(tài)度。同時(shí)由于現(xiàn)階段網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)仍不容小覷，所以樹立其自身文化不僅可以讓員工明確自己的工作方向，形成良好的工作氛圍，發(fā)掘互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)方面的人才，加強(qiáng)創(chuàng)新，還可以提升網(wǎng)絡(luò)銀行的形象，增加廣大用戶對網(wǎng)絡(luò)銀行的信心，提高網(wǎng)絡(luò)銀行的信譽(yù)，與客戶建立長久的合作關(guān)系。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評估

（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。

網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要是應(yīng)用安全的操作系統(tǒng)技術(shù)來保證網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全，維護(hù)用戶利益。安全的操作系統(tǒng)不僅可以防范網(wǎng)絡(luò)黑客利用操作系統(tǒng)本身的漏洞來攻擊網(wǎng)絡(luò)銀行操作系統(tǒng)，而且還可以在一定程度上避免應(yīng)用軟件系統(tǒng)上的某些安全漏洞。同時(shí)也要加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、密鑰等關(guān)鍵設(shè)備的安全防衛(wèi)措施，并加強(qiáng)數(shù)據(jù)通信加密技術(shù)的應(yīng)用。在網(wǎng)絡(luò)銀行的系統(tǒng)中，用戶必須要登陸用戶密碼，并經(jīng)過身份認(rèn)證系統(tǒng)的檢測才能登陸到網(wǎng)絡(luò)銀行賬戶中。同時(shí)為了規(guī)避網(wǎng)絡(luò)病毒和黑客的攻擊，必須建立完善的計(jì)算機(jī)病毒檢測技術(shù)，并要求用戶安裝包過濾技術(shù)的防火墻，以及病毒掃描等安全服務(wù)，營造良好的網(wǎng)絡(luò)銀行交易環(huán)境，進(jìn)而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)降低。

我國網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展很不成熟，政府尚沒有與之配套的法律、法規(guī)，許多有關(guān)網(wǎng)上交易的權(quán)利義務(wù)的規(guī)定不清晰，銀行在業(yè)務(wù)拓展時(shí)無法可依，用戶權(quán)利受到侵害時(shí)也缺乏相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)管理規(guī)則，在網(wǎng)絡(luò)詐騙和交易上受到欺騙等問題也找不到相關(guān)法律支持。所以國家應(yīng)跟進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展，制定相關(guān)的法律法規(guī)，將網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)納入法律體系中，維護(hù)互聯(lián)網(wǎng)的穩(wěn)定和安全，同時(shí)大力加強(qiáng)科技創(chuàng)新的步伐，開發(fā)新的高效殺毒軟件和安全性能更高的網(wǎng)絡(luò)銀行操作系統(tǒng)。用戶也應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識，與信譽(yù)好的銀行簽訂協(xié)議，并選擇安全的網(wǎng)絡(luò)銀行支付平臺，以達(dá)到降低網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的。

（三）控制活動

（1）內(nèi)部控制制度的制定。

金融業(yè)的舞弊行為大多是由于缺乏內(nèi)部控制制度，所以網(wǎng)絡(luò)銀行領(lǐng)域應(yīng)完善網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)部控制制度。內(nèi)部控制的核心其實(shí)也就是風(fēng)險(xiǎn)控制，所以對于網(wǎng)絡(luò)銀行的建設(shè)應(yīng)從宏觀上設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制體系，包括授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制等。網(wǎng)絡(luò)銀行的內(nèi)部運(yùn)營應(yīng)符合金融大局走勢，并規(guī)范好職責(zé)范圍和權(quán)限，不同部門和職能的員工應(yīng)按照各自的程序完成相應(yīng)工作，管理層應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職能和承擔(dān)責(zé)任，綜合運(yùn)用投資、籌資、財(cái)務(wù)等方面的信息，定期對網(wǎng)絡(luò)銀行的運(yùn)營情況分析控制，發(fā)現(xiàn)存在的問題，查明原因并及時(shí)改正。對于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，特別是將影響網(wǎng)絡(luò)銀行未來發(fā)展走向的，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策制度，切不可單獨(dú)決策。

（2）道德建設(shè)。

網(wǎng)絡(luò)銀行與普通銀行相比，信貸活動更加難以控制，網(wǎng)上交易的弊端也大大存在，而信貸又需要一個(gè)比較長的時(shí)間才可以收回,這在客觀上為內(nèi)部員工的騙貸舞弊行為提供了可乘之機(jī)。而且技術(shù)上的疏漏難以避免，同時(shí)潛藏網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員舞弊的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)金融業(yè)還經(jīng)常發(fā)生相關(guān)機(jī)構(gòu)人員串通舞弊和泄漏銀行商業(yè)秘密和客戶信息的案例，給網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展帶來了巨大威脅。所以應(yīng)該加強(qiáng)員工的職業(yè)道德建設(shè)，組織職業(yè)人員操守培訓(xùn)并制定員工的行為規(guī)范，營造出良好的工作氛圍，使員工將為網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量作為自己的職業(yè)奮斗目標(biāo)。同時(shí)，制定出對網(wǎng)絡(luò)銀行員工的激勵措施，對網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展作出巨大貢獻(xiàn)者，以及在系統(tǒng)開發(fā)方面有了重大突破者給予升職或獎勵，對串通舞弊或是泄露客戶資料以謀求自己利益者予以調(diào)崗或辭退。

（四）信息與溝通

信息交流是組織結(jié)構(gòu)的核心，對一個(gè)行業(yè)的生存發(fā)展具有重要作用。只有加強(qiáng)信息的及時(shí)溝通，獲取更多的行業(yè)信息，才能共同促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展。加強(qiáng)與用戶溝通，了解用戶的需求，收集用戶的反饋意見，對內(nèi)部人員的工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，以完善網(wǎng)絡(luò)銀行的整體服務(wù)，提高銀行信譽(yù)，這在一定程度上還可以宣傳網(wǎng)絡(luò)銀行的服務(wù)和產(chǎn)品；加強(qiáng)與員工的溝通，了解員工的思想動態(tài)，促進(jìn)內(nèi)部控制機(jī)制的有效運(yùn)行，并通過員工反饋來完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，避免員工舞弊帶來的風(fēng)險(xiǎn)；與相同行業(yè)不同銀行溝通，了解行業(yè)動態(tài)，利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，獲取外部信息，進(jìn)而減少同行業(yè)不同銀行之間的碰撞而帶來的安全風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)網(wǎng)絡(luò)銀行信息系統(tǒng)的正常運(yùn)行，提高操作上的安全性。同時(shí)，網(wǎng)絡(luò)銀行管理者應(yīng)及時(shí)將先進(jìn)的技術(shù)和新興產(chǎn)品信息及時(shí)傳遞給內(nèi)部員工，再由工作人員傳遞給網(wǎng)絡(luò)銀行用戶，促進(jìn)信息的雙向溝通，使信息流、資金流在網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部部門之間、與外部銀行之間充分流動。

（五）內(nèi)部監(jiān)督與評價(jià)

第7篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：利率市場化；改革；銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制

隨著利率市場化改革進(jìn)程的加速發(fā)展，其對于銀行的發(fā)展有良好的促進(jìn)作用，為銀行的發(fā)展提出了新的挑戰(zhàn)，在利率市場化之后，相應(yīng)的利率波動性也就會有所增強(qiáng)，使利差減少，銀行的盈利能力就會受到挑戰(zhàn)，銀行之間的競爭就會增強(qiáng)。這樣就會對銀行生存的環(huán)境以及經(jīng)營管理產(chǎn)生重大的影響，能夠有效的控制銀行風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為當(dāng)前銀行發(fā)展中的一個(gè)重要的問題。

1、利率市場化概況

利率市場化主要包含了利率定值機(jī)制由政府管制向市場供求決定轉(zhuǎn)變的過渡階段，同時(shí)還包含了利率管制完全解除之后的市場化時(shí)期。所以利率市場化既是一種過程，同時(shí)還是一種狀態(tài)，其主要的是通過逐步消除對于利率的直接管制，建立其相應(yīng)的層次豐富的市場化利率體系，以此來實(shí)現(xiàn)金融資源的優(yōu)化配置，從而實(shí)現(xiàn)金融的深化。在實(shí)施利率市場化的同時(shí)，利率的關(guān)系會變得比以往更加的復(fù)雜，相應(yīng)的利率的波動也會更加的頻繁，使套利的機(jī)會會更加的多，資金流動的方向以及數(shù)量也會更加的具有不確定性。利率市場化在不同的時(shí)間段則需要不同的市場條件以及監(jiān)管條件來進(jìn)行維護(hù)，以此來保障利率市場化進(jìn)程推廣的良好進(jìn)行。

2、利率市場化過程中銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)

2.1利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)主要是市場利率不確定而造成的銀行的損失或者是額外受益的可能性，其主要的表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：首先是存貸利差減少，當(dāng)前銀行主要的盈利來源就是存貸款利差，相應(yīng)的存貸利差的減小必然會使銀行的主要的盈利能力下降，對于中小型銀行的影響會更強(qiáng)，使其很難得到發(fā)展。其次是利率的迅速上升，利率市場化通常情況下就會導(dǎo)致一國或者是地區(qū)實(shí)際存貸款利率上升，而貸款利率的上升必然會造成企業(yè)融資成本的上升，這樣就會造成部分企業(yè)倒閉現(xiàn)象的發(fā)生，企業(yè)的倒閉同時(shí)也會給銀行帶來不良的影響，使銀行的經(jīng)營狀況受到影響。第三是利率波動性的增加，利率市場化會使利率波動的頻率與幅度得到顯著性的提高，從而使利率期限結(jié)構(gòu)變得更加的復(fù)雜，以致于銀行應(yīng)對利率不確定性的風(fēng)險(xiǎn)難度上升，從而就會造成銀行盈利能力的減小，影響到銀行的發(fā)展，整體上來看利率風(fēng)險(xiǎn)是利率市場化對于銀行發(fā)展造成的主要的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指貸款不能夠如約償還而給銀行造成損失的不確定性，其主要的影響形式包含了以下兩種：首先是逆向選擇，由于利率市場化改革發(fā)展，就會使銀行的利率上升，同時(shí)也就會使企業(yè)融資成本提高，對于經(jīng)營績效比較好的企業(yè)，通常就會選擇其他融資成本較低的渠道，而經(jīng)營績效較差，并且風(fēng)險(xiǎn)控制能力較低的企業(yè)就會面向銀行進(jìn)行融資，這樣就導(dǎo)致銀行的貸款客戶整體的經(jīng)營能力下降，以致于銀行風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)上升。若是銀行提高相應(yīng)的利率，那么低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目將會受到排擠，高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目驅(qū)逐低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，這就會造成信貸市場的平均風(fēng)險(xiǎn)的提升，從而產(chǎn)生逆向選擇的風(fēng)險(xiǎn)。其次是道德風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殂y行不能夠完全的監(jiān)督借款人的行為，所以，貸款利率的提高會產(chǎn)生相應(yīng)的逆向激勵效應(yīng)，從而刺激借款人在獲得貸款后從事高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，也就形成了道德風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)一直都是銀行發(fā)展過程中面臨的主要的風(fēng)險(xiǎn)，所以，在利率市場化改革的過程中，銀行還是要注重信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。

2.3操作風(fēng)險(xiǎn)

利率市場化改革之后，銀行本身就具有利率的自主定價(jià)的權(quán)利，在此過程當(dāng)中，就會出現(xiàn)人情利率等現(xiàn)象的發(fā)生，從而就會導(dǎo)致貸款利率和風(fēng)險(xiǎn)之間并不一定存在著單調(diào)的正向關(guān)系，相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)的貸款也并不一定會得到高收益的補(bǔ)償。這樣不符合相關(guān)管理制度的操作過程就會給影響造成一定的利益損失，不利于銀行的發(fā)展。

3、利率市場化改革過程中的銀行風(fēng)險(xiǎn)控制措施

通常來說銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制主要的取決于以下兩個(gè)因素：銀行本身和政府調(diào)控，其中銀行是主要的因素，政府是次要的因素，所以，政府相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制的策略應(yīng)該以降低銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)為主，加強(qiáng)銀行的外部控制為輔。主要的控制措施如下：應(yīng)該先放開貸款的利率，然后再放開存款利率。央行首先發(fā)開外幣的貸款利率，這就表示其將貫穿于整個(gè)利率市場化的改革進(jìn)程當(dāng)中。其次政府放開貸款的利率，同時(shí)依然要控制存款的利率，這樣就能夠有效的降低銀行的經(jīng)營的成本，以此來減少銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)。政府將存款的利率控制在競爭性均衡的水平之下，這就為銀行創(chuàng)造了租金的機(jī)會，租金主要是指在超過競爭性市場所能夠產(chǎn)生的收益，相應(yīng)的租金主要可以分為以下兩個(gè)部分：其一是在存款的利率低于競爭性均衡水平所產(chǎn)生的存貸利差的租金；其二是在存款利率的控制下造成可貸資金不足，這就會造成貸款利率高于相應(yīng)的競爭性均衡水平，從而就會產(chǎn)生貸款利差的租金。所以，政府在控制存款利率也就是為銀行創(chuàng)設(shè)了租金，這樣就會促使銀行改善其經(jīng)營管理，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

總結(jié)

利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)是利率市場化改革過程中銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重點(diǎn)，應(yīng)該采取有效的措施保障銀行能夠順利的發(fā)展。此外，銀行風(fēng)險(xiǎn)和其他的金融風(fēng)險(xiǎn)是相互影響的，所以應(yīng)該將宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和金融市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有機(jī)的相結(jié)合，以此來促進(jìn)銀行健康快速的發(fā)展。（作者單位：南京銀行）

參考文獻(xiàn)

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第8篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)管理中的重要組成部分，對商業(yè)銀行的健康發(fā)展有重要的影響作用。本文從商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的概述，分析了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的來由與目前商業(yè)銀行面對的現(xiàn)狀，進(jìn)而從多方面提出了加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議。

關(guān)鍵詞：

商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制

一、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

商業(yè)銀行的主要經(jīng)營原則是自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧，具有盈利性、安全性、流動性等特性。商業(yè)銀行是經(jīng)營金融負(fù)債和金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)廣泛的特殊企業(yè)，由于它自身資金運(yùn)動的特殊性導(dǎo)致他在運(yùn)動過程中形成的風(fēng)險(xiǎn)也具有相應(yīng)的特殊形式。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生在財(cái)務(wù)運(yùn)動過程中的各個(gè)環(huán)節(jié)中，具體包括:流動性風(fēng)險(xiǎn)、資本性風(fēng)險(xiǎn)等。此外還包括銀行財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識匱乏，財(cái)務(wù)管理內(nèi)部制度設(shè)計(jì)不完善，會計(jì)內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)相對滯后，以及財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督存在不足等多方面的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素。

二、我國商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的問題

(一)內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)計(jì)不足、建設(shè)滯后

近幾年我國商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度方面的建設(shè)取得了巨大的進(jìn)步，但仍然存在不合理、不完善的地方，而且沒有根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化對程序化內(nèi)控制度、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控制度以及資金內(nèi)控制度等的調(diào)整與控制，缺乏有機(jī)的結(jié)合，影響資金的安全、高效運(yùn)營。同時(shí)，財(cái)物內(nèi)控制度存在著控制目標(biāo)和組織分工體系不明確，業(yè)務(wù)流程規(guī)定不細(xì)致，不便于貫徹執(zhí)行;不利于財(cái)物人員對評估出的風(fēng)險(xiǎn)值進(jìn)行限額管理。此外，由于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、衍生金融工具業(yè)務(wù)等新業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，會計(jì)核算由對應(yīng)的部門進(jìn)行處理，因此造成了各部門會計(jì)內(nèi)部控制各行其是、相互抵觸。

(二)財(cái)物控制風(fēng)險(xiǎn)決策缺乏科學(xué)性

目前，我國商業(yè)銀行的決策者有時(shí)會由于多種因素，未能收集全面真實(shí)的經(jīng)濟(jì)信息，因此對經(jīng)濟(jì)信息的分析往往會根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)和主觀來進(jìn)行判斷和決策，從而會導(dǎo)致決策失誤，給銀行帶來很多不可預(yù)測的風(fēng)險(xiǎn)，可能會使得銀行蒙受巨大的不必要的經(jīng)濟(jì)損失。商業(yè)銀行往往以存款來判斷其業(yè)績，用存款指標(biāo)的考核代替決策，加上缺乏必要的監(jiān)督制約機(jī)制，違章操作問題相當(dāng)突出，直接導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

(三)缺乏完善的財(cái)務(wù)核算及監(jiān)督

在財(cái)務(wù)核算上隨意性大，對相關(guān)的財(cái)經(jīng)法規(guī)以及會計(jì)法的法律法規(guī)遵行不到位，不能真實(shí)的反映資產(chǎn)，有盲目申報(bào)的現(xiàn)象。由于對賬戶管理意識不強(qiáng)，對臨時(shí)賬戶監(jiān)管力度不夠，對業(yè)務(wù)后期工作檢查力度不夠，制度落實(shí)以及實(shí)施不到位，不能及時(shí)解決與糾正已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題，對商業(yè)銀行財(cái)務(wù)控制的有效性造成影響，財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)加大。

三、我國商業(yè)銀行應(yīng)對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的措施

(一)完善內(nèi)部控制制度

第一，國內(nèi)商業(yè)銀行可以借鑒國外銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)與模式，學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，聯(lián)系自身銀行發(fā)展的實(shí)際情況，制定符合自身的配套的管理制度，強(qiáng)化對內(nèi)部控制制度的建設(shè)。第二，內(nèi)部控制制度，應(yīng)當(dāng)具有超前性與預(yù)見性。超前性表現(xiàn)在設(shè)計(jì)的內(nèi)部控制制度，應(yīng)當(dāng)能夠適應(yīng)外部環(huán)境變化，同時(shí)也能夠符合銀行自身的發(fā)展目標(biāo)和要求。預(yù)見性則表現(xiàn)在設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度的時(shí)候，應(yīng)該將重點(diǎn)放在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的進(jìn)攻性，而不是依舊將重點(diǎn)放在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的防御性能上。第三，在改進(jìn)后的內(nèi)部控制制度運(yùn)轉(zhuǎn)的期間，商業(yè)銀行進(jìn)行不定時(shí)的評估，同時(shí)對內(nèi)部控制制度進(jìn)行監(jiān)管，對出現(xiàn)的問題能夠及時(shí)判斷和察覺，為及時(shí)的有效控制制度的設(shè)計(jì)爭取到時(shí)間，從而在此基礎(chǔ)上能夠更新內(nèi)部控制系統(tǒng)。

(二)提高財(cái)務(wù)決策科學(xué)性、改善資本結(jié)構(gòu)

由于近年來，互聯(lián)網(wǎng)+、云計(jì)算、大數(shù)據(jù)，P2P等尖端IT技術(shù)正在推動企業(yè)進(jìn)入新的信息化時(shí)代、顛覆傳統(tǒng)的企業(yè)的運(yùn)營。因而商業(yè)銀行也應(yīng)該順應(yīng)時(shí)展的潮流，創(chuàng)新管理、創(chuàng)新決策。在銀行內(nèi)部建立大數(shù)據(jù)分析計(jì)算平臺，利用一些技術(shù)，建立相關(guān)的數(shù)據(jù)分析模型，整合客戶有效信息，完成對客戶運(yùn)營的分析?？茖W(xué)的財(cái)務(wù)決策可以為銀行規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少由于信息分析不科學(xué)不完善而造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時(shí)，也能夠提高銀行資金運(yùn)作水平、實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化，促進(jìn)銀行的持續(xù)發(fā)展。同時(shí)我國商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀是籌資負(fù)債規(guī)模大，產(chǎn)權(quán)比例高，與資本充足率低。在實(shí)際工作中，首先要對資本中的負(fù)債比例進(jìn)行調(diào)節(jié)與控制，達(dá)到既能使銀行保持一定的資本實(shí)力，也能避免對商業(yè)銀行的收益能力造成影響。其次也要對資本中負(fù)債的期限進(jìn)行合理的調(diào)整，考慮財(cái)務(wù)杠桿的作用。

(三)加強(qiáng)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)監(jiān)督、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)、外部的審計(jì)，預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。首先由于商業(yè)銀行傳統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)技術(shù)落后、內(nèi)審機(jī)制不健全，且內(nèi)部審計(jì)手段不能適應(yīng)現(xiàn)在快速發(fā)展的外部壞境。因而在改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)方式和方法、提高有效性的同時(shí)，也要保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。其次，可以嘗試選擇會計(jì)師事務(wù)所，通過會計(jì)師事務(wù)所對商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)全面的審計(jì)，也可以借此督促內(nèi)部審計(jì)的完善。也可以通過向國外銀行學(xué)習(xí)其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)庫、財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)等方面的先進(jìn)技術(shù)，利用科學(xué)的財(cái)務(wù)管理技術(shù)，建立并完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，動態(tài)的監(jiān)控銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)、識別風(fēng)險(xiǎn)信號，從而獲取風(fēng)險(xiǎn)形成的原由并據(jù)此制定符合實(shí)際的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降低。

四、結(jié)語

金融業(yè)隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在市場經(jīng)濟(jì)中的地位越來越重要，同時(shí)商業(yè)銀行已經(jīng)是金融體系中必不可少的重要組成部分。商業(yè)銀行為了規(guī)避經(jīng)營中的各種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)該理性的分析商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原由，從而分析尋找有效的措施應(yīng)對目前的問題，將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到最小，獲得利益最大化，提高商業(yè)銀行自身的競爭力，實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。.

作者：李美善 單位：延邊大學(xué)

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第9篇：銀行風(fēng)險(xiǎn)控制范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 個(gè)人貸款 風(fēng)險(xiǎn)控制 有效措施

風(fēng)險(xiǎn)控制是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要內(nèi)容，同時(shí)也是保證商業(yè)銀行安全運(yùn)行的有效措施，但是，由于我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，法律體系不夠完善，商業(yè)銀行的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)還有欠缺，使得我國商業(yè)銀行的發(fā)展受到了影響。

一、個(gè)人貸款業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

（一）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

我國改革開放的不斷深入，使得我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好，人們的儲蓄能力明顯提高，個(gè)人收入的增長，使得消費(fèi)模式即購買能力都有所變化，貸款環(huán)境較為成熟，極大的促進(jìn)了我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，也叫作零售貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)基于個(gè)人的信用評價(jià)，為其提供消費(fèi)、生產(chǎn)等本幣、外幣的貸款活動，借款人必須要提供相應(yīng)的抵押物品，一旦出現(xiàn)信任危機(jī)，商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)可以收回抵押物品，減少商業(yè)銀行的損失，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的利率相對較高，且具有一定的周期性，我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展較為迅速，但是由于發(fā)展起步較晚，在配套性法律法規(guī)以及業(yè)務(wù)辦理經(jīng)驗(yàn)還存在一定的缺陷，使得商業(yè)銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理具有較大的發(fā)展前景的同時(shí)，自身也存在難以擺脫的風(fēng)險(xiǎn)，限制了商業(yè)銀行的良好發(fā)展。

（二）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)，即為損失的不確定性。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)一般是指借款人無力償還銀行債務(wù)而致使商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)受到損失。個(gè)人貸款業(yè)務(wù)由于自身的特性，不僅項(xiàng)目較多，同時(shí)金額較少，使得商業(yè)銀行難以對個(gè)人貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一、有效的管理，導(dǎo)致在實(shí)際的業(yè)務(wù)辦理過程中，銀行必須要進(jìn)行多方面綜合考量，避免因借款人無力償還而導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)上受到損失。另外，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要分支，個(gè)人通過辦理貸款業(yè)務(wù)可以實(shí)現(xiàn)購買行為的提前發(fā)生，但是商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)自身的多元化發(fā)展，必定要為個(gè)人進(jìn)行的消費(fèi)與風(fēng)險(xiǎn)買單，且當(dāng)前商業(yè)銀行的運(yùn)作模式較為單一，我國個(gè)人信譽(yù)評價(jià)尚不完善，使得商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，不利于金融安全，同時(shí)也限制了銀行的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的種類

（一）法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行的經(jīng)營行為與業(yè)務(wù)辦理違反相應(yīng)的法律法規(guī)內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，客戶的增多，使得商業(yè)銀行的發(fā)展必須要加強(qiáng)對個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的管理，又由于市場環(huán)境過于復(fù)雜，商業(yè)銀行之間競爭力較大，在實(shí)際的經(jīng)營過程中可能會出現(xiàn)對法律理解不夠深刻的現(xiàn)狀，從而引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)。另外，法律體系不健全也是造成商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加劇的重要原因，目前，我國針對于個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，中國銀監(jiān)會制定并頒布了《個(gè)人管理暫行辦法》，用以規(guī)范行業(yè)的發(fā)展，但是隨著我國商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)方面還存在著許多法律上的漏洞，使得商業(yè)銀行如果不對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，則不僅會為商業(yè)銀行帶來經(jīng)濟(jì)上的損失，同時(shí)還會影響商業(yè)銀行的信譽(yù)。

（二）市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)伴隨著金融行為的發(fā)生而產(chǎn)生，由經(jīng)濟(jì)全球化引發(fā)的金融環(huán)境變化，使得市場的變量難以有效的控制，另外，經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展模式使得信息交融力度增大，在為商業(yè)銀行帶來發(fā)展契機(jī)的同時(shí)，也造成了金融環(huán)境過于復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)的疊加。如商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人貸款的利率較高，但是也要符合行業(yè)的規(guī)定，順從整個(gè)金融行業(yè)發(fā)展的需求，因此，利率的降低，會對商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)上的損失，但是損失有限。另外，商業(yè)銀行同樣面臨流動性風(fēng)險(xiǎn)，主要是指一些中長期貸款業(yè)務(wù)，占據(jù)了商業(yè)銀行的大部分資金，造成商業(yè)銀行資金流動性差，使得企業(yè)難以在抵御風(fēng)險(xiǎn)時(shí)提供充足的資金，使得商業(yè)銀行的發(fā)展受到局限。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)

我國目前社會整體的信用意識較為淡薄，對于商業(yè)銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的認(rèn)識不夠全面，使得在與銀行簽訂協(xié)議時(shí)，對于責(zé)任后果認(rèn)識不清，認(rèn)為即便未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還款，商業(yè)銀行也毫無辦法，基于這種現(xiàn)狀，商業(yè)銀行常常面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，信用風(fēng)險(xiǎn)是一種違約風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展必然伴隨著違約事件的發(fā)生。另外，商業(yè)銀行在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，缺乏信用的評估機(jī)制，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的識別能力較低，容易在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，使得商業(yè)銀行的資金流動能力低下，限制了銀行自身的健康發(fā)展。同時(shí)，對于信用缺失的客戶缺乏有效的制約手段，造成了個(gè)人貸款環(huán)境混亂，不利于商業(yè)銀行的發(fā)展。

三、商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問題

（一）對風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)識不夠全面

市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的復(fù)雜，使得商業(yè)銀行的發(fā)展必須要適應(yīng)當(dāng)前的模式，要不斷強(qiáng)化市場反應(yīng)能力，才能有效的抓住商機(jī)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益的增長。但是商業(yè)銀行過于重視經(jīng)濟(jì)收益的增長，對于銀行內(nèi)部的管理與控制重視力度不夠，極容易使得商業(yè)銀行規(guī)模不斷擴(kuò)充的同時(shí)，內(nèi)部的管理與實(shí)際發(fā)展規(guī)模不相配，造成管理的缺失，引發(fā)金融危機(jī)。另外，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制表現(xiàn)力不足，商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)識不夠全面，多數(shù)商業(yè)銀行未能將風(fēng)險(xiǎn)控制納入到個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理的標(biāo)準(zhǔn)中，使得風(fēng)險(xiǎn)控制流于形式，不僅未能有效的減少商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也增加了商業(yè)銀行的工作量，降低了資源的利用率。

（二）風(fēng)險(xiǎn)的識別和評估能力不足

風(fēng)險(xiǎn)的識別和評估能力不足是商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制存在的主要問題，商業(yè)銀行對于風(fēng)險(xiǎn)的識別和評估重視力度不足，使得在風(fēng)險(xiǎn)的識別和評估方面的資金投入力度不足，缺乏先進(jìn)的輔助工具，對于市場信息難以及時(shí)的掌握，同時(shí)，缺乏大量的專業(yè)技術(shù)人才，導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別和評估工作難以有效的展開，只是根據(jù)銀行內(nèi)部的管理?xiàng)l例的要求，開展相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，使得風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制難以發(fā)揮作用。另外，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制中未能明確各管理部門的職責(zé)權(quán)限，造成商業(yè)銀行內(nèi)部管理環(huán)境過于混亂，管理工作效率低下，難以促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部的整體性發(fā)展，增大了商業(yè)銀行的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

（三）個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡

我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展良好，但是我國的總體的發(fā)展水平仍然低于發(fā)達(dá)國家水平，在個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展中能夠，還有存在諸多完善之處。我國個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，各商業(yè)銀行為了擴(kuò)大自身的競爭實(shí)力，吸引更多的客戶，同時(shí)提高資源的占有率，在開展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)方面采用不同的優(yōu)惠政策，使得個(gè)人貸款業(yè)務(wù)發(fā)展具有一定的差異性，不僅表現(xiàn)在銀行與銀行之間存在差異，同時(shí)也使得地區(qū)之間的貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，這就導(dǎo)致了難以制定合理的行業(yè)制度規(guī)范，限制了個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，在資源方面，難以實(shí)現(xiàn)共享，在運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)方面難以落實(shí)具體政策內(nèi)容，限制了商業(yè)銀行的發(fā)展。

四、加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的有效措施

（一）建立健全商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)制度法規(guī)

盡管我國重視并發(fā)展商業(yè)銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，明確了商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的重要地位，不斷用政策和制度約束商業(yè)銀行的行為，規(guī)范商業(yè)銀行的發(fā)展，但是，制度內(nèi)容難以滿足于市場的發(fā)展需要，因此，要想促進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展、加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，就必須要建立健全商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)制度法規(guī)，通過制度規(guī)范商業(yè)銀行的發(fā)展，同時(shí)，強(qiáng)化個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，明確商業(yè)銀行管理部門的職責(zé)權(quán)限，通過制度的完善，加強(qiáng)政策的貫徹力度，從而降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大商業(yè)銀行在市場中的作用，助力于我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)。

（二）注重多方合作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散

由于商業(yè)銀行自身運(yùn)行受到多方面因素的制約，因此，實(shí)際的業(yè)務(wù)辦理過程中，商業(yè)銀行可以通過加強(qiáng)與其他單位的合作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)移。通過風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)移，能夠切實(shí)加強(qiáng)商業(yè)銀行商品的價(jià)值，能夠增加客戶的來源渠道，使得資產(chǎn)的安全性得到保障。如商業(yè)銀行可以通過與專業(yè)的擔(dān)保公司合作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效轉(zhuǎn)移，商業(yè)銀行通過與擔(dān)保公司簽訂協(xié)議，在借款人無法還清債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保公司承擔(dān)，減少由業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)造成的商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)上的損失。另外，商業(yè)銀行自身應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)的能力，不應(yīng)將貸款業(yè)務(wù)辦理過于集中在部分客戶以及多頭客戶上，通過業(yè)務(wù)內(nèi)容的調(diào)整，增加業(yè)務(wù)辦理范圍，優(yōu)化產(chǎn)品的組合，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益的最大化、業(yè)務(wù)辦理的最小化發(fā)展模式。

（三）注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估與識別的能力

風(fēng)險(xiǎn)評估與識別能力是考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力的主要標(biāo)準(zhǔn)，但是由于商業(yè)銀行對風(fēng)險(xiǎn)控制認(rèn)識的片面性，導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評估與識別能力低下，因此，為了促進(jìn)商業(yè)銀行的健康風(fēng)險(xiǎn)，增加商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力，必須要重視商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評估與識別工作，要加大資金投入力度，不斷為商業(yè)銀行補(bǔ)充專業(yè)人才和先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)評估與識別工作納入到商業(yè)銀行決策的活動中，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估內(nèi)容，制定商業(yè)銀行的發(fā)展策略，強(qiáng)化商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

（四）優(yōu)化商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理的流程

傳統(tǒng)的商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理流程過于繁瑣，不僅容易導(dǎo)致客戶的大量流失，同時(shí)由于風(fēng)險(xiǎn)控制沒有落實(shí)到具體業(yè)務(wù)辦理中，使得商業(yè)銀行的個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理過程中存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，不利于商業(yè)銀行的健康發(fā)展。因此，必須要優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程，通過建立信貸服務(wù)中心，采用多個(gè)部門協(xié)作的方式，加強(qiáng)審批、執(zhí)行、放款等部門的有效協(xié)作。同時(shí)，明確各部門的職責(zé)權(quán)限，將風(fēng)險(xiǎn)識別與評估放在貸款業(yè)務(wù)辦理的首要環(huán)節(jié)，提高風(fēng)險(xiǎn)識別與評估工作的管理地位，同時(shí)擴(kuò)大商業(yè)銀行審查范圍，通過優(yōu)化商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理的流程，規(guī)范商業(yè)銀行的發(fā)展，促進(jìn)金融行業(yè)的進(jìn)步。

（五）重視信息的反饋與監(jiān)督管理的作用

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行之間的競爭歸根結(jié)底是信息的競爭。因此，在提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力時(shí)，必須要重視信息的反饋機(jī)制，可以通過增加與客戶的溝通渠道、增強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)的有效合作，對于市場的變化及時(shí)作出反應(yīng)，注重信息的有效流通與共享，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效降低。另外，還要重視監(jiān)督管理的作用，在商業(yè)銀行內(nèi)部，應(yīng)當(dāng)采用負(fù)責(zé)人制度，同時(shí)，擴(kuò)大行政部門的監(jiān)督范圍及力度，降低商業(yè)銀行的運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

綜上所述，只有建立健全商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)制度法規(guī)、注重多方合作、注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評估與識別的能力、優(yōu)化商業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)辦理的流程，同時(shí)重視信息的反饋與監(jiān)督管理的作用，才能有效提高業(yè)銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制能力，才能促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展。

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