社保險與商業(yè)險的區(qū)別精選(九篇)
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第1篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
為應(yīng)對金融危機(jī)，國家和地方政府陸續(xù)出臺了一系列振興和救助措施，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。人力資源和社會保障部等三部門近期聯(lián)合發(fā)出《關(guān)于采取積極措施減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)穩(wěn)定就業(yè)局勢有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》），要求企業(yè)降低社保繳納比例，還允許困難企業(yè)在一定期限緩繳社會保險費(fèi)，而職工所享社保待遇不變?！锻ㄖ废掳l(fā)后，廣東、浙江等地已經(jīng)率先下調(diào)了企業(yè)社保繳納比例。同時，這一舉措也在社會上引起了廣泛反響。
降低繳費(fèi)率為企業(yè)減負(fù)
目前，世界各國企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)率一般為10%，國際警戒線為20%。按照相關(guān)規(guī)定，我國企業(yè)總的繳費(fèi)比例一般不得超過20%，企業(yè)和個人向個人賬戶繳費(fèi)比例之和最低應(yīng)達(dá)到11%。但實(shí)際上，由于我國企業(yè)參保率不高和轉(zhuǎn)制成本沒有落實(shí)等原因，按照現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行后，社會養(yǎng)老保險的收入不能滿足其支出的需要。
于是，許多地區(qū)不得不提高參保企業(yè)的繳費(fèi)率，致使一些國有企業(yè)社保繳費(fèi)率居高不下。目前，我國企業(yè)平均繳費(fèi)率為23%，已經(jīng)高出國際警戒線。這使得中國企業(yè)的社會保險負(fù)擔(dān)比發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的企業(yè)高很多，從這個意義上來說，有降低的必要和可能。
全球金融危機(jī)對我國企業(yè)，特別是出口型企業(yè)的影響在逐步加深，部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營遇到困難，很多企業(yè)員工的工作崗位難以穩(wěn)定。在這種情況下，政府采取積極措施，為企業(yè)降壓減負(fù)，幫助企業(yè)渡過難關(guān)非常必要。
所以，以降低社保繳費(fèi)率來鼓勵企業(yè)盡量不裁員或少裁員，穩(wěn)定用工崗位，通過減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)來實(shí)現(xiàn)保就業(yè)、保增長、保穩(wěn)定，是目前特殊時期的非常舉措。據(jù)初步估算，這一政策實(shí)施到位后，有望階段性減緩企業(yè)負(fù)擔(dān)2000多億元，穩(wěn)定數(shù)千萬個困難企業(yè)職工的就業(yè)崗位。
降低繳費(fèi)率職工利益受影響
我國的社保模式是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合，從理論上講，這是一個既考慮了社會再分配、又考慮了可持續(xù)性的制度，在制度設(shè)計(jì)上比較理想化。但是，在具體實(shí)施過程中，很多問題出現(xiàn)了，比如社?；疬\(yùn)作和投資回報(bào)率問題；社保制度門檻太高，難以覆蓋全社會問題；統(tǒng)籌層面低，跨地區(qū)轉(zhuǎn)移和接續(xù)難問題；城市化進(jìn)程快，農(nóng)民工社保問題；農(nóng)村喪失勞動能力者的社保問題；公務(wù)員與公眾社保差別巨大問題，等等。這一系列問題，向這個制度提出了新的挑戰(zhàn)。
這些問題導(dǎo)致了我國社保制度的潛在財(cái)務(wù)風(fēng)險和治理危機(jī)，社會統(tǒng)籌資金也由于統(tǒng)籌層次太低，存在著巨大的潛在風(fēng)險。目前，除個別省外，絕大部分地區(qū)是縣市級統(tǒng)籌。這種地方統(tǒng)籌存在著監(jiān)管上的道德風(fēng)險，違規(guī)挪用、利益輸送和滋生腐敗等時有發(fā)生。
震驚全國的“上海社保案”告訴人們，社會統(tǒng)籌資金有兩個重要問題需要馬上解決：一是要盡快完善治理結(jié)構(gòu)，建立起防止腐敗的防火墻。二是從根本上解決制度問題，制度問題不解決，“上海社保案”將不可能僅此一例。
這些制度缺陷的存在，根本不可能較長時期地保持萬億以上的社?；鸪恋?。即使目前全國的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險都有相當(dāng)?shù)慕Y(jié)余基金，降低企業(yè)社保繳費(fèi)率無法確保職工各項(xiàng)社會保險待遇不受影響。2007年2月，有媒體披露，上海市醫(yī)保賬戶五年虧了20億元。實(shí)際上，一些地區(qū)已經(jīng)處于“拆東墻補(bǔ)西墻”的狀態(tài)，用中青年人來補(bǔ)貼老年人。隨著我國老齡人群的加大，在職人群已經(jīng)背不動越來越龐大的退休人群。
更何況，職工基本醫(yī)療保險，其統(tǒng)籌賬戶是與個人賬戶打通的，企業(yè)降低了社保繳納比例，不可能不影響職工醫(yī)療賬戶的數(shù)額。
降低繳費(fèi)率要區(qū)別對待
《通知》中規(guī)定，“困難企業(yè)”須同時符合以下四個條件：一是受當(dāng)前金融危機(jī)影響面臨暫時性生產(chǎn)經(jīng)營困難但恢復(fù)有望的；二是已制訂穩(wěn)定就業(yè)崗位措施且沒有裁員或少裁員的；三是生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家及所在區(qū)域產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策的；四是已依法參加社會保險并按規(guī)定履行繳費(fèi)義務(wù)的。實(shí)際上，這些條件在操作中很難掌握，符合條件的企業(yè)與人們認(rèn)識的所謂“困難企業(yè)”根本就是兩回事，有可能真正需要降低社保繳納比例和緩交社保的困難企業(yè)享受不到這項(xiàng)政策。
另外，不同城市的情況也不一樣，應(yīng)該區(qū)別對待。比如改革開放新建設(shè)城市的典型代表深圳，沒有歷史負(fù)擔(dān)，參保人員總體年齡較輕、社會保險基金管理有效。本來，深圳的企業(yè)社保繳費(fèi)率就是全國最低的，可牛年春節(jié)剛過，深圳市企業(yè)就收到市政府送出的政策“紅包”：為進(jìn)一步給企業(yè)減負(fù)，幫助企業(yè)更好地渡過難關(guān)，在確保參保人社會保險待遇水平不降的基礎(chǔ)上，大幅下調(diào)工傷保險、綜合醫(yī)療保險、住院醫(yī)療保險和農(nóng)民工醫(yī)療保險中企業(yè)繳納的部分，預(yù)計(jì)今年將為企業(yè)減負(fù)20.42億元。像深圳這樣的城市，借機(jī)降低企業(yè)社保繳納比例是沒有道理的。
因此，在實(shí)際操作中，企業(yè)降低社保繳納比例，必須要求是四項(xiàng)社會保險基金結(jié)余較多的統(tǒng)籌地區(qū)。在保證當(dāng)前和今后一個時期支付需求可以滿足的前提下，再作降費(fèi)率安排，可能給各方面造成的影響會小一些。
總之，出臺企業(yè)降低社保費(fèi)率的政策，只是應(yīng)對國際金融危機(jī)的權(quán)宜之計(jì)。長久來看，應(yīng)重在完善我國的社保制度，增加國資變現(xiàn)的財(cái)政投入來解決歷史欠賬，盡快出臺《社保法》，降低企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)和減少企業(yè)隱形負(fù)擔(dān)，這才是治本之策。
陸滿平 德邦證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家
不宜下調(diào)社保繳費(fèi)率的企業(yè)
未分配利潤和儲蓄多的企業(yè)。有些企業(yè)資金充裕，但并未將超高利潤轉(zhuǎn)移為員工的養(yǎng)老、醫(yī)療等保險，使企業(yè)儲蓄顯著上升。
享受中央?yún)R金投資的企業(yè)。中央?yún)R金投資的金融企業(yè)，如工商銀行、國家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、銀河證券、國泰君安證券、申銀萬國證券等，都不應(yīng)該降低企業(yè)社保比例。還有享受巨額財(cái)政補(bǔ)貼的中石油、中石化，國家巨額注資的東航、南航、五家電力集團(tuán)和兩家電網(wǎng)公司等，這些中央級壟斷國有企業(yè)不應(yīng)降低企業(yè)社保比例。
國家振興計(jì)劃產(chǎn)業(yè)。國家已經(jīng)明確了鋼鐵、汽車、造船、石化、輕工、紡織、有色金屬、裝備制造、電子信息和房地產(chǎn)等十大重點(diǎn)振興產(chǎn)業(yè)，它們將獲得一系列金融支持。這類產(chǎn)業(yè)的所屬企業(yè)也不應(yīng)該“甘蔗兩頭都要甜”，降低社保比例。
第2篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
俗話說，人吃五谷雜糧，沒有不生病的。人們得了頭疼腦熱這樣的小病還好說，一旦得了心腦血管、癌癥等重大疾病，就會給病人和家庭帶來很大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。為了避免這樣的醫(yī)療風(fēng)險，很多人都選擇購買商業(yè)醫(yī)療保險。
隨著國家醫(yī)療制度改革的不斷深化，商業(yè)醫(yī)療保險越來越受到人們的青睞。特別是“非典”以后，人們對健康日益重視，商業(yè)醫(yī)療保險已經(jīng)成為保險公司的熱門險種。以上海市為例，2003年1-9月的商業(yè)醫(yī)療保險保費(fèi)收入已達(dá)4.71億元，而2002年全年僅為2.6億元。調(diào)查顯示，有28.3%的城市居民把商業(yè)醫(yī)療保險作為投保的首選。
雖然人們看到了商業(yè)醫(yī)療保險的重要性，但面對市場上種類繁多、條款復(fù)雜的各類醫(yī)療保險產(chǎn)品，很多人不知該如何選擇?；蚴鼙ｋU人的影響，選擇并不適合自己的險種；或和別人一樣投保了醫(yī)療險，獲得的保費(fèi)卻相差很大。這就需要您弄清楚醫(yī)療保險中的許多門道，從而進(jìn)行合理的選擇。
與社保的區(qū)別
很多人都享有社會醫(yī)療保險的保障，因而經(jīng)常將商業(yè)醫(yī)療險和社會醫(yī)保做對比，認(rèn)為上了社保就有足夠保障了。但是，一般社會醫(yī)療保險都有一個最低限額和最高限額，是無法支付高額醫(yī)療費(fèi)用的。還有人上了大病統(tǒng)籌，但大病統(tǒng)籌和公費(fèi)醫(yī)療負(fù)責(zé)的疾病一般不分病種，費(fèi)用根據(jù)有關(guān)規(guī)定按比例報(bào)銷，沒有額外的賠付。商業(yè)醫(yī)療險則不同，它只對條款中列明的幾種嚴(yán)重疾病負(fù)責(zé)賠償，投保人一旦患上其中的疾病，保險公司就要根據(jù)診斷書進(jìn)行賠付。
如果單位有醫(yī)療保障，又上了商業(yè)醫(yī)療保險，就意味你患了大病后，在醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷的同時，還可以額外得到賠償金。因?yàn)槎鄶?shù)情況下，生病都會對生活造成影響，如工資的損失等。
商業(yè)健康險主要有三大保險方式：以疾病為給付保險金條件的疾病保險，以約定的醫(yī)療費(fèi)用為給付保險金條件的醫(yī)療保險，以及以因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險金條件的收入保障保險。
選擇要點(diǎn)
各大保險公司的品種繁多，差別并不大，只是各有側(cè)重。而且保險本身并沒有好壞之分，關(guān)鍵在于是否對您適合。在選擇保險公司和投保品種時，可以從以下幾個方面分析。
保障的范圍。一般的醫(yī)療保險包括三種基本類型：重大疾病保險、醫(yī)療報(bào)銷型保險、醫(yī)療補(bǔ)貼型保險。其中，重大疾病保險側(cè)重于對重大疾病（如癌癥等）提供保障；醫(yī)療報(bào)銷型保險主要提供醫(yī)療費(fèi)用的報(bào)銷；而醫(yī)療補(bǔ)貼型保險是為醫(yī)療過程中發(fā)生的一些住院床位費(fèi)用、營養(yǎng)費(fèi)用提供補(bǔ)償。
除此以外，有些險種還提供滿期給付、死亡給付、高殘給付等。您要結(jié)合自己的身體情況、社會醫(yī)療保障情況和個人的需要選擇。當(dāng)然，在保費(fèi)的負(fù)擔(dān)相當(dāng)?shù)那闆r下，保障的范圍越廣的險種越值得選擇。如果您不享受社會醫(yī)療保險保障，如從事自由職業(yè)等，應(yīng)考慮投保一些包括門診、住院等在內(nèi)的綜合醫(yī)療保險，另外再輔之以重大疾病、意外傷害醫(yī)療和津貼等保險。
年齡的限制。在選擇險種時，注意閱讀保險公司對投保年齡的限制。一般來說，最低投保年齡是出生后90天至年滿16周歲不等；最高投保年齡大致在60－65歲。投保年紀(jì)愈輕，保費(fèi)愈便宜。因此買醫(yī)療保險應(yīng)趁年輕，越早買越合算。
保費(fèi)的負(fù)擔(dān)。不能讓醫(yī)療保險的保費(fèi)開支成為您生活中的沉重負(fù)擔(dān)，如果各種醫(yī)療保險提供的保障相近，您應(yīng)該選擇那些負(fù)擔(dān)較輕、繳費(fèi)的方式靈活的險種。
特殊的條款。有些條款并不是每種醫(yī)療保險都有的。例如自動墊付保費(fèi)、保單貸款、無賠付優(yōu)待等等。在能夠承擔(dān)保費(fèi)支出的情況下，您可以挑選那些附加服務(wù)較多的險種，為自己提供更加充足的保障。
注意事項(xiàng)
在確定了保險公司和險種以后，還要注意以下幾點(diǎn)：
要如實(shí)告知。在訂立保險合同時，要把自己目前的身體健康狀況及既往病史如實(shí)向保險公司陳述，以便讓保險公司判斷是否承?；蛞允裁礃拥臈l件承保。否則保險事故發(fā)生后，保險公司可以不承擔(dān)賠付責(zé)任。
要親自簽字。投保單、健康告知書等投保單證是保險合同的重要組成部分，投保人、被保險人應(yīng)分別親自簽字，不能由他人代簽，即便是家庭成員之間也不要圖省事。當(dāng)被保險人為民事行為能力人或限制民事行為能力人的，應(yīng)由其監(jiān)護(hù)人簽字，不得由他人代簽。
注意“觀察期”條款。商業(yè)健康保險一般都在條款中規(guī)定有3個月或半年的“觀察期”，“觀察期”是指保單生效后的一段時期，被保險人在此時期內(nèi)因疾病所致的醫(yī)療費(fèi)用，保險公司不承擔(dān)責(zé)任。
注意合同中的“猶豫期”。在這段時間內(nèi)，您有權(quán)利向保險公司提出撤銷保險合同，如果您退保，保險公司應(yīng)該無條件退還您所繳納的全部保費(fèi)。
注意“免賠額”條款。商業(yè)健康保險經(jīng)常在條款中規(guī)定有免賠額，保險公司只對被保險人支出的超過免賠額部分的醫(yī)療費(fèi)用給付補(bǔ)償。如果你的醫(yī)療費(fèi)用低于免賠額，則不能獲得賠償。
注意“名詞釋義”條款。重大疾病保險都會在“名詞釋義”條款中說明重大疾病所指的具體病種及判別標(biāo)準(zhǔn)，條款中沒列明的或沒達(dá)到其定義的重大疾病標(biāo)準(zhǔn)的，保險公司將不會給付保險金。
選兩家公司分別投保
很多人都認(rèn)為，既然是買保險，當(dāng)然是在同一家買全最方便。一旦出險，需要理賠時也比較方便，很少有人會主動選擇兩家保險公司分別投保。但選一家與選兩家的區(qū)別并不只表現(xiàn)在形式上，最大差別是在最終獲得的保費(fèi)上，數(shù)額大的可能相差數(shù)千元，原因是什么呢？
第3篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
6月27日，中國政府網(wǎng)《社會保障“十二五”規(guī)劃綱要》，其中提到“十二五”期間，中國將研究彈性延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡的政策。
6月初，人力資源和社會保障部（下稱人社部）官員在回答網(wǎng)友提問時，再次公開表示，推遲退休年齡是必然趨勢，該部將適時提出彈性延遲領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡的政策建議，相關(guān)調(diào)研工作，今年下半年將會啟動。
其實(shí),早在2008年11月，人社部社會保障研究所負(fù)責(zé)人就稱，相關(guān)部門正在醞釀，條件成熟時延長退休年齡，有可能女職工從2010年開始，男職工從2015年開始，采取“小步漸進(jìn)”方式，每3年延遲1歲，逐步將退休年齡提高到65歲，在2030年前，職工退休年齡將延遲到65歲。有專家測算，退休年齡每延遲一年，我國養(yǎng)老統(tǒng)籌基金可增長40億元、減支160億元，減緩基金缺口約200億元。
然而，在有關(guān)網(wǎng)站進(jìn)行的“你怎樣看待彈性延遲領(lǐng)養(yǎng)老金年齡”的調(diào)查中，45萬名網(wǎng)友參與投票，93.3%的網(wǎng)友投了反對票。
就算還是60歲退休，我們可以領(lǐng)到的養(yǎng)老金能有多少呢？且看下面一組計(jì)算。
比如一位老人，1978年參加工作，工作32年，2011年退休，工資一直和國家統(tǒng)計(jì)局公布的全國平均水平一致，并每月足額繳納養(yǎng)老保險，按照全國人均壽命74歲來算，那么等他退休后，能拿多少養(yǎng)老金呢？
根據(jù)養(yǎng)老金的計(jì)算公式：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=全省上年月均工資×（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）+2×繳費(fèi)年限×1%。
個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額+計(jì)發(fā)月數(shù)。
養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金。
2010年全國平均工資為37147元，也就是每個月3095元，33年中，總的工資收入為288274元。個人賬戶余額=288274×8%=23061.92元
那么， 基礎(chǔ)養(yǎng)老金= 3 0 9 5 元×（1+1）+2×（1%×33年）=1021.35元，個人賬戶養(yǎng)老金=21061.92/168=125.37元，每月領(lǐng)取養(yǎng)老金總額=1147元。
也就是說，從1978年工作到2011年，收入為全國工資平均水平的話，退休后每個月只能領(lǐng)到1147元的退休金。在物價畸高的今天，不少人都有這樣的疑問：這點(diǎn)錢夠用嗎？
1997年，中國政府在全國建立統(tǒng)一基本養(yǎng)老金制度；1998年，中國半數(shù)省市養(yǎng)老金收不抵支；2005年，養(yǎng)老基金空賬已達(dá)8000億元；2010年，缺口17557億元；2075年，缺口可能達(dá)90000億元。
統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，2000年各級財(cái)政補(bǔ)貼金額為338億元，2006年為971億元，2010年為1954億元，2011年新增補(bǔ)貼高達(dá)2272億元，財(cái)政累計(jì)補(bǔ)貼金額達(dá)1.2526萬億元。這意味著，近三分之二的養(yǎng)老保險累計(jì)結(jié)余(1.9萬億元)，來自于財(cái)政轉(zhuǎn)移支付。
到了養(yǎng)老金出現(xiàn)虧損的時候，應(yīng)該由誰買單呢？為了避免出現(xiàn)這種情況的出現(xiàn)，國家在醞釀出臺退休年齡是合理的，既然是合理的，但是就必須考慮到普通老百姓的呼聲，要充分考慮操作的可行性和操作過程中出現(xiàn)的不利情況。
商業(yè)保險的市場良機(jī)
社會基本養(yǎng)老保險是我國社會養(yǎng)老保險體系的支柱，由國家依法強(qiáng)制實(shí)施，帶有社會福利性質(zhì)保險。社會養(yǎng)老保險金分為基礎(chǔ)養(yǎng)老金(社會統(tǒng)籌)及個人賬戶兩部分，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分主要由單位繳納，繳費(fèi)比例是全部被保險人繳費(fèi)基數(shù)之和的20%；個人賬戶部分主要由個人繳納，繳費(fèi)比例為本人上年度月平均工資的8%。
按照目前的政策，凡是已達(dá)退休年齡(男60歲、女50歲、女干部55歲)，或者1998年規(guī)定實(shí)施前參加工作且個人繳費(fèi)滿10年，規(guī)定實(shí)施后繳費(fèi)滿15年的均可領(lǐng)取。每月領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金?；A(chǔ)養(yǎng)老金是按退休前一年當(dāng)?shù)芈毠ぴ缕骄べY×20%，繳費(fèi)年限不滿15年的按15%算；個人賬戶養(yǎng)老金則等于個人賬戶本息之和除以支取年限。支取年限的計(jì)算方式是假設(shè)60歲退休，如果屆時的預(yù)期壽命是75歲(不考慮利息因素)，計(jì)發(fā)月數(shù)就是180。過渡性養(yǎng)老金只針對“中人”(1998年7月1日前退休的人)發(fā)放。養(yǎng)老金全部由銀行、郵局等社會服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)放，按月領(lǐng)取。
顯然，僅靠社保便希望維持退休前的生活水平就比較難。社會養(yǎng)老保險的目的是為保障老年人的基本生活需求，為其提供穩(wěn)定可靠的生活來源。我國的社會養(yǎng)老保險也是為保障大多數(shù)社會成員年老時的生活而建立的，然而現(xiàn)在的社會養(yǎng)老保險制度是用于在崗人員繳納的養(yǎng)老費(fèi)，支付已退休人員的養(yǎng)老費(fèi)，隨著“生育高峰期”的一代步入老年，我國的社會養(yǎng)老制度將面臨著巨大財(cái)政負(fù)擔(dān)。
正因如此，已經(jīng)有越來越多的人開始考慮：要想有優(yōu)質(zhì)的晚年生活，還得購買商業(yè)養(yǎng)老保險作為社會基本養(yǎng)老保
險的補(bǔ)充。
商業(yè)養(yǎng)老保險是商業(yè)保險的一種，它以人的生命或身體為保險對象，在被保險人年老退休或保期屆滿時，由保險公司按合同規(guī)定支付養(yǎng)老金。目前商業(yè)保險中的年金保險，兩全保險，定期保險，終身保險都可以達(dá)到養(yǎng)老的目的，也就是都屬于商業(yè)養(yǎng)老保險范疇。
商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險有著顯著的區(qū)別。社會養(yǎng)老保險費(fèi)用一般由參保人員的單位代扣代繳，一部分交給國家，一部分存入個人賬戶。商業(yè)養(yǎng)老保險的保費(fèi)是投保人本人向投保的保險公司直接繳納，錢交給商業(yè)保險公司。社會養(yǎng)老保險對每個社會成員有統(tǒng)一的養(yǎng)老金領(lǐng)取規(guī)則。而商業(yè)養(yǎng)老保險則根據(jù)投保人購買的產(chǎn)品不同而有所不同。
同時，社會養(yǎng)老保險是低繳費(fèi)低保障，保障相對穩(wěn)定。商業(yè)養(yǎng)老保險是高繳費(fèi)高保障，因?yàn)楹捅ｋU公司的經(jīng)營情況掛鉤，所以存在一定的風(fēng)險和不穩(wěn)定性。
在國外，商業(yè)養(yǎng)老保險是和房產(chǎn)、汽車并列的高檔消費(fèi)品。一個人在其一生之中從二十歲到六十歲只有大約四十年的時間有收入，因此必須考慮如何將這些收入連續(xù)的分配到?jīng)]有收入的時間中去，購買養(yǎng)老保險便是滿足這種需要的有效投資方式。
對生活水平快速提高的人群，尤其是那些年輕人來說，將社保和商業(yè)保險相結(jié)合是應(yīng)對養(yǎng)老問題的最好方式。
商業(yè)養(yǎng)老保險豐富了社會養(yǎng)老保險的種類，社會養(yǎng)老金只能按月領(lǐng)取固定數(shù)額，商業(yè)養(yǎng)老險提供了更多的選擇，可以是按月領(lǐng)、按年領(lǐng)、還可以是一次性領(lǐng)取一大筆資金，如兩全保險；有的還可以在按月領(lǐng)取的同時在到一定年齡時再領(lǐng)取一部分養(yǎng)老金，如年金保險中給付的祝壽金、滿期生存金。因此，消費(fèi)者如果感覺每月或每年領(lǐng)取保險金很麻煩，或希望集中使用資金的話，在選擇商業(yè)養(yǎng)老險的時候可以選擇一次性返還的。
商業(yè)養(yǎng)老保險還拓展了社會養(yǎng)老保險的功能，現(xiàn)在人們都開始注重自己資金的升值，也開始注重投資。商業(yè)保險就不再局限于單一養(yǎng)老的功能，而是順應(yīng)市場補(bǔ)充了很多新功能，如：分紅功能、最低保障收益、設(shè)立投資賬戶。而且商業(yè)養(yǎng)老險在購買的同時還可附帶很多其他功能的附加險，如：醫(yī)療、意外、健康等，使消費(fèi)者得到更全面的保障，消費(fèi)者可以根據(jù)自己需求的不同側(cè)重點(diǎn)去選擇。如果消費(fèi)者是家里的經(jīng)濟(jì)支柱，或者想在身故后給家人留下一部分資金，就可考慮購買兩全、或終身壽險。
社會養(yǎng)老保險雖然覆蓋面相對廣，但是一些邊緣人群或特殊職業(yè)人被排除在社保之外，因此這部分人就一定要購買商業(yè)養(yǎng)老險來保證自己晚年的生活，建議這些人在購買養(yǎng)老險的同時，可附加一些其他保險，如：醫(yī)療、健康。一是這樣的人群在各方面的保障都薄弱，二是這樣購買產(chǎn)品組合也會劃算些。
在目前的情況下，老百姓對社保存在比較大爭議時，也是商業(yè)保險進(jìn)入養(yǎng)老保險的最佳時期，作為社保的補(bǔ)充，商業(yè)保險也到了應(yīng)該發(fā)揮作用的時候了，商業(yè)保險如果在這個時期加大宣傳力度，應(yīng)該說可以贏得不少的市場，從而一舉奠定在養(yǎng)老方面的地位。
延稅型養(yǎng)老險呼之欲出
6月29日，保監(jiān)會主席項(xiàng)俊波在陸家嘴論壇上指出，中國的勞動力市場已步入“劉易斯拐點(diǎn)”。過去，企業(yè)是金融業(yè)主要服務(wù)對象和利潤來源，隨著人口結(jié)構(gòu)的變化和收入分配制度的改革，勞動者將在國內(nèi)財(cái)富中占據(jù)更大的份額，為居民提供多樣化的財(cái)富管理，將成為金融業(yè)日益重要的內(nèi)容。顯然，保監(jiān)會也意識到了國內(nèi)人口老齡化帶來的養(yǎng)老挑戰(zhàn)。
保險業(yè)發(fā)展到今天，已經(jīng)成為現(xiàn)代社會的重要組成部分，特別是在發(fā)達(dá)國家，保險已經(jīng)滲透到社會生活的各個方面，之所以如此，是因?yàn)楸ｋU業(yè)有自身的獨(dú)特優(yōu)勢。如完善金融體系結(jié)構(gòu)，提升金融體系的效率和風(fēng)險防范的能力；健全社會風(fēng)險管理體系，為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更加穩(wěn)定的環(huán)境；引導(dǎo)長期儲蓄，完善社會保障體系。
項(xiàng)俊波還提出下一步保監(jiān)會在養(yǎng)老險建設(shè)的工作重點(diǎn)：提升保險業(yè)社會保障體系建設(shè)的能力，積極參與多層次的醫(yī)療保障體系建設(shè)。推行個人稅延型的保險制度，大力推行企業(yè)年金。
作為保監(jiān)會今年重點(diǎn)工作內(nèi)容之一，個人稅延型的保險制度的試點(diǎn)工作（本刊曾在今年第5期做過專題報(bào)道）已提上日程。近日，保監(jiān)會副主席陳文輝也表示，稅延型養(yǎng)老保險年內(nèi)會有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。從有關(guān)方面獲得的信息來看，陳文輝所說的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展應(yīng)該是稅延型養(yǎng)老保險年內(nèi)在上海進(jìn)行全面的試點(diǎn)，此前上海已經(jīng)進(jìn)行了多年的準(zhǔn)備，各有關(guān)保險公司無論是在人員配置和辦公場所都已準(zhǔn)備到位，只等保監(jiān)會的批文了。
延稅型養(yǎng)老保險有三個好處：鼓勵個人投保商業(yè)養(yǎng)老險，僅有社保對于“未富先老”的一代來說是根本不夠的，延遲納稅可以讓更多的人建立個人養(yǎng)老計(jì)劃；可以抑制社會資金流動性過剩，將養(yǎng)老需求轉(zhuǎn)換為購買力，也就是金錢留到退休時消費(fèi)，這對穩(wěn)定金融市場有很好的利處；個人也可以實(shí)現(xiàn)合理避稅,推遲稅收的收取時間,使得年輕時的收入所得能進(jìn)行更好的時間更長的累計(jì)。
第4篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
不論是政策文件規(guī)定，還是行政法規(guī)的條款，均涉及到工傷傷殘與工傷死亡賠償，這項(xiàng)賠償必然是因人，即公民的健康權(quán)、身體權(quán)，即不可避免要涉及對主體的精神損害賠償問題，這里筆者試通過以工傷死亡賠償規(guī)定與行政法規(guī)這小小一角，來分析討論我國目前的精神損害賠償之弊端。
一、我國政策文件的工亡賠償規(guī)定：
1994年《人事部、財(cái)政部關(guān)于工資制度改革后事業(yè)單位工作人員死亡一次性撫恤金計(jì)發(fā)問題的通知》中的規(guī)定如下：
三、死亡一次性撫恤金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，仍按現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行，即：批準(zhǔn)為革命烈士的，為本人生前40個月工資；因公死亡的，為本人生前20個月工資；病故的，為本人生前10個月工資。
取消1986年對病故后一次性撫恤金最高數(shù)額不得超過3000元的規(guī)定。
四、本通知由人事部負(fù)責(zé)解釋。
在轉(zhuǎn)換到社保制度前，大部分的事業(yè)單位，一般尚未參加社?！八碾U”（基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、生育險、失業(yè)險、工傷險，由于生育險與養(yǎng)老險一并參保，故大多稱“四險”）中的工傷保險，因此基本上一起執(zhí)行這個的規(guī)定，即工亡的賠償為：1、一次撫恤金本人生前20個月工資；2、喪葬費(fèi)20個月。
二、我國現(xiàn)行社保法規(guī)及地方社保文件對工亡賠償?shù)囊?guī)定：
（一）、《成都市企業(yè)職工工傷保險暫行辦法》成府發(fā)［1996］45號文1996年3月19日
第十三條職工因工死亡的，按下列規(guī)定辦理：
（一）由社會保險機(jī)構(gòu)發(fā)給一次性工亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為三十六個月本市上一年職工月平均工資。
（二）由社會保險機(jī)構(gòu)發(fā)給喪葬補(bǔ)助費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為六個月本市上一年職工月平均工資。
（三）由社會保險機(jī)構(gòu)發(fā)給供養(yǎng)直系親屬定期撫恤金，直至失去供養(yǎng)條件時為止。
1998年1月7日以成府發(fā)[1998]2號《成都市人民政府關(guān)于成都市企業(yè)職工工傷保險若干問題的通知》將上述規(guī)定發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)提高為：
1、供養(yǎng)親屬撫恤金：配偶每月按本市上一年職工月平均的40%發(fā)給，其他供養(yǎng)親屬每人每月按本市上一年職工月平均工資的30%發(fā)給，孤寡老人或者孤兒每人每月在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上加發(fā)10%.供養(yǎng)親屬撫恤金每年7月1日起按本市上一年職工月平均工資增長額的一定比例進(jìn)行調(diào)整。
2、一次性工亡補(bǔ)助金：按本市上一年職工月平均工資的50個月的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給。因工致殘全部喪失勞動能力的人員，在享受因工傷殘退休金期間死亡的，一次性工亡補(bǔ)助金按金額標(biāo)準(zhǔn)的50%發(fā)給。
（二）《鐵路企業(yè)職工工傷保險試行辦法》（鐵道部1998年1月1日試行）
第二十五條凡屬職工因工死亡，各鐵路局（集團(tuán)公司）、部屬總公司均應(yīng)向部工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)呈報(bào)書面工亡保險待遇申請報(bào)告及有關(guān)證實(shí)材料，經(jīng)部審核批復(fù)后，發(fā)給親屬《工傷（亡）撫恤證》，并按照以下規(guī)定發(fā)給喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)直系親屬撫恤金和一次性工亡補(bǔ)助金：
（一）喪葬補(bǔ)助金按上年度全路企業(yè)職工月平均工資6個月的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給。
（二）供養(yǎng)直系親屬撫恤金發(fā)給死者生前供養(yǎng)的直系親屬，其標(biāo)準(zhǔn)為：配偶每月按上年度全路企業(yè)職工月平均工資的30％發(fā)給，其他供養(yǎng)直系親屬每人每月按20％發(fā)給，孤寡老人和孤兒每月在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上加發(fā)10％。每月?lián)嵝艚鹂傤~不得超過上年度全路企業(yè)職工月平均工資。低于所在地?fù)嵝艚鸾痤~的，差額部分可以補(bǔ)足。
供養(yǎng)直系親屬的范圍和條件按照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。供養(yǎng)直系親屬失去供養(yǎng)條件時不再享受該項(xiàng)撫恤金。
（三）一次性工亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為上年度全路企業(yè)職工月平均工資的40個月。符合第二十條規(guī)定享受傷殘撫恤金期間死亡的，一次性工亡補(bǔ)助金按20個月發(fā)給。低于所在地補(bǔ)助金金額的，差額部分可以補(bǔ)足。
（三）《工傷保險條例》中華人民共和國國務(wù)院第375號令（2004年1月1日施行）
第三十七條職工因工死亡，其直系親屬按照下列規(guī)定從工傷保險基金領(lǐng)取喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金和一次性工亡補(bǔ)助金：
（一）喪葬補(bǔ)助金為6個月的統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資；
（二）供養(yǎng)親屬撫恤金按照職工本人工資的一定比例發(fā)給由因工死亡職工生前提供主要生活來源、無勞動能力的親屬。標(biāo)準(zhǔn)為：配偶每月40％，其他親屬每人每月30％，孤寡老人或者孤兒每人每月在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上增加10％。核定的各供養(yǎng)親屬的撫恤金之和不應(yīng)高于因工死亡職工生前的工資。供養(yǎng)親屬的具體范圍由國務(wù)院勞動保障行政部門規(guī)定；
（三）一次性工亡補(bǔ)助金標(biāo)準(zhǔn)為48個月至60個月的統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資。具體標(biāo)準(zhǔn)由統(tǒng)籌地區(qū)的人民政府根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會發(fā)展?fàn)顩r規(guī)定，報(bào)省、自治區(qū)、直轄市人民政府備案。
傷殘職工在停工留薪期內(nèi)因工傷導(dǎo)致死亡的，其直系親屬享受本條第一款規(guī)定的待遇。
一級至四級傷殘職工在停工留薪期滿后死亡的，其直系親屬可以享受本條第一款第（一）項(xiàng)、第（二）項(xiàng)規(guī)定的待遇。
第三十八條傷殘津貼、供養(yǎng)親屬撫恤金、生活護(hù)理費(fèi)由統(tǒng)籌地區(qū)勞動保障行政部門根據(jù)職工平均工資和生活費(fèi)用變化等情況適時調(diào)整。調(diào)整辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定。
（四）、《成都市非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員綜合社會保險暫行辦法》2003年1月10日
工傷補(bǔ)償或意外傷害補(bǔ)償
用人單位招用的非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員在參加綜合保險并按時足額繳費(fèi)期間，經(jīng)市勞動保障行政部門認(rèn)定屬于因工負(fù)傷或因工死亡的，由市社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或其委托的商業(yè)保險公司按以下規(guī)定執(zhí)行：
工傷致殘程度經(jīng)市勞動能力鑒定機(jī)構(gòu)鑒定為一級至十級的，根據(jù)其工傷時的年齡和傷殘程度給予2萬元以上、36萬元以下的一次性工傷補(bǔ)償。
因工死亡的，按下列項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)給予一次性工傷補(bǔ)償：
1、醫(yī)療補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為死亡時上一年成都市職工月平均工資×10個月。
2、喪葬補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為死亡時上一年成都市職工月平均工資×6個月。
3、因工死亡補(bǔ)助金，標(biāo)準(zhǔn)為死亡時上一年成都市職工月平均工資×50個月。
4、因工死亡人員有供養(yǎng)直系親屬的，發(fā)給供養(yǎng)直系親屬撫恤金，標(biāo)準(zhǔn)為死亡時上一年成都市職工月平均工資×40個月。
無單位的非城鎮(zhèn)戶籍從業(yè)人員在參加綜合保險并按時足額繳費(fèi)期間，發(fā)生意外傷害致殘或死亡，在按規(guī)定作出認(rèn)定和勞動能力鑒定后，由市社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)或其委托的商業(yè)保險公司支付1萬元以上、12萬元以下的一次性意外傷害補(bǔ)償。
三、撫恤金與政策型工亡補(bǔ)助金、死亡賠償金的屬性
根據(jù)上述政策文件、地方社保文件以及國家行政法規(guī)的相關(guān)規(guī)定對比來看，兩者之間的區(qū)別在于：
1、主體有所區(qū)別：因公死亡的主體一般講是國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員，而政策型工亡一般是企業(yè)職工；
2、因公死亡的范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于工亡，對于國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員的因公死亡實(shí)際上包括犧牲、執(zhí)行公務(wù)中遭遇自然災(zāi)害、車禍與事故、公務(wù)中病亡等等諸多情形，而對于企業(yè)職工的工傷，必須是“生產(chǎn)工作的時間”和“生產(chǎn)工作區(qū)域內(nèi)”兩個條件須同時具備才能認(rèn)定工傷（勞社廳函〔2002〕143號勞動和社會保障部關(guān)于如何理解《企業(yè)職工工傷保險試行辦法》有關(guān)內(nèi)容的答復(fù)意見），當(dāng)然也包括工作崗位上的病亡等情形在內(nèi)。
3、計(jì)算的基準(zhǔn)依據(jù)不同（相對社保型工亡一次性補(bǔ)助金而言，如果事業(yè)單位也參加社保工傷保險，這種區(qū)別將不存在）：因公死亡的一次性撫恤金的計(jì)算基準(zhǔn)為“本人生前月工資”；社保型工亡一次性補(bǔ)助金的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為“本市上一年職工月平均工資”或“統(tǒng)籌地區(qū)上年度職工月平均工資（注：《工傷保險條例》）”，行業(yè)社保規(guī)定一次性工亡補(bǔ)助金的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為“上年度全路企業(yè)職工月平均工資（注：《鐵路企業(yè)職工工傷保險試行辦法》）”。由于行業(yè)與行業(yè)之間、企業(yè)與企業(yè)之間、職工與職工之間工資多寡差異較大，因此社保采用了同一地區(qū)或同一行業(yè)采取同一標(biāo)準(zhǔn)的模式，這樣相對公平。但從補(bǔ)償幅度講，社保幅度要大于政策文件規(guī)定的幅度。明年1月1日施行的《工傷保險條例》，最高可達(dá)60個月，這就遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了1994年《人事部、財(cái)政部關(guān)于工資制度改革后事業(yè)單位工作人員死亡一次性撫恤金計(jì)發(fā)問題的通知》規(guī)定的20個月，加上喪葬費(fèi)，最多可多出26個月，高達(dá)65%.
對于因公死亡的“撫恤金”與政策型因工死亡的“一次性補(bǔ)助金”從屬性上講實(shí)際上是一回事，即因公（因工）死亡的補(bǔ)償。
從實(shí)際發(fā)放操作來看，從事人事勞資管理部門、社保機(jī)構(gòu)以及他們的從業(yè)管理者，均認(rèn)為撫恤金與工亡補(bǔ)助金的發(fā)放的對象是死者的直系親屬。他們習(xí)慣認(rèn)為，撫恤金與工亡補(bǔ)助金死者的親人都有份，隨之產(chǎn)生了一個問題，即這“份”是多少，是均分還是有所區(qū)分？由于缺少政策依據(jù)，最后多數(shù)人接受“遺產(chǎn)假說”的觀點(diǎn)，即將此看作為“準(zhǔn)遺產(chǎn)”，按我國《繼承法》的規(guī)定辦理來處置分配“撫恤金或工亡補(bǔ)助金”。
這樣的作法基于兩個主要原因：一是，撫恤是國家福利待遇，是國家給死者家屬的關(guān)愛，是精神安慰而不是賠償；二是，減少不必要的紛爭，化減矛盾，最大限度地減少了單位領(lǐng)導(dǎo)與管理者的工作難度。
由于我國法律長期以來基本不支持精神損害或者精神損失賠償，至今也沒有任何法律明確地直接規(guī)定民事精神損失賠償（除原侵犯肖像權(quán)外）。而行政法規(guī)、政策規(guī)定根本就更不可能涉及此精神損失賠償。對于“撫恤金或工亡補(bǔ)助金”制定政策者理論上是將此納入了精神賠償范圍，但未明確表述，而在實(shí)際操作上卻按“遺產(chǎn)”借《繼承法》而完成。從法律角度上講，由于是政策規(guī)定，因此“撫恤金與工亡補(bǔ)助金”本身不具有法律屬性，是在發(fā)放操作中人為的賦予了“繼承法屬性”，至此我們無法繼續(xù)討論下去。但現(xiàn)實(shí)民商問題中，日益出現(xiàn)了大量的“死亡賠償金”、“死亡補(bǔ)償金”的歸屬紛爭，由于沒有法律規(guī)定，不少當(dāng)事人之間發(fā)生訴訟，迫使人民法院作出裁決。
到了2001年3月8日最高人民法院終于公布了法釋〔2001〕7號《最高人民法院關(guān)于確定民事侵權(quán)精神損害賠償責(zé)任若干問題的解釋》。根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，作了司法解釋應(yīng)當(dāng)說它不具有立法功能或造法權(quán)，但它占據(jù)具有我國法律組成部分的屬性優(yōu)勢，目前司法解釋造法情形日益增長。該《解釋》不但公開承認(rèn)了民事侵權(quán)精神損害與賠償，而將“死亡賠償金”與“殘疾賠償金”人為地歸入了精神損害賠償之列。該《解釋》這種確認(rèn)固然有它的合理性，但如果簡單將“撫恤金或工亡補(bǔ)助金”也視為精神損害賠償之列是不妥當(dāng)?shù)摹Ｔ摗督忉尅饭际┬星?，《民法通則》對人身傷害撫慰金賠償制度沒有作出規(guī)定，此后，《道路交通事故處理辦法》、《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》、《國家賠償法》等陸續(xù)制定了賠償死亡補(bǔ)償費(fèi)或死亡賠償金、殘疾賠償金。但是，根據(jù)“特別法優(yōu)于普通法”的原理，這些規(guī)定顯然不具有普遍適用的效力，而且上述撫慰金賠償制度只規(guī)定了致人死亡和殘疾可以適用，對于一般傷害，無法以此救濟(jì)。該《解釋》確立其他情形的精神撫慰金賠償，對上述法律、法規(guī)未予提及的身體權(quán)也予以精神損害賠償保護(hù)事具有重要的理論和實(shí)踐意義。由于“死亡賠償金”與“殘疾賠償金”兩者是因民事侵權(quán)行為而致，因此該《解釋》使用了“賠償金”，雖然，前面所涉及的“撫恤金或政策型工亡補(bǔ)助金”沒有加害人和加害行為，而兩者與“撫恤金或政策型工亡補(bǔ)助金”實(shí)質(zhì)屬性是一樣的，根據(jù)該《解釋》精神，“撫恤金或政策型工亡補(bǔ)助金”也屬于精神損害撫慰金的觀點(diǎn)為大多人事勞資管理者所接受。
四、存在的弊端及解決思路：
既然我們認(rèn)為“撫恤金或工亡補(bǔ)助金”的法律屬性屬于精神損害撫慰金。在“撫恤金或工亡補(bǔ)助金”發(fā)放時可能出現(xiàn)：
1、“撫恤金與政策型工亡補(bǔ)助金”的發(fā)放對象：
既然是精神損害撫慰金，那么直系親屬都要享有，死者的配偶、父母及子女是，而死者的兄弟姐妹、岳父母、老人公婆等也是直系親屬，是均分還是有所區(qū)別，這些都會形成家庭親屬之間的紛爭，甚至嚴(yán)重爭斗損害事件，其弊端十分明顯。
“撫恤金”的對象應(yīng)當(dāng)是死者的配偶、子女與父母?！皳嵝艚鸹蚺c政策型工亡補(bǔ)助金”不屬于遺產(chǎn)范圍，不能依據(jù)《繼承法》的法定順序確定對象，否則將導(dǎo)致第二順序?qū)ο筮m用繼承；其發(fā)放不能按照我國《繼承法》的規(guī)定執(zhí)行。
此外，精神損害不可能像財(cái)產(chǎn)損害那樣以價值予以損失大小認(rèn)定，人的精神利益不可能在質(zhì)或量上等于任何質(zhì)或量的物及金錢。精神損害賠償不但具有補(bǔ)償性，而且還具有撫慰性，甚至于撫慰性重于補(bǔ)償性，因此，“撫恤金與政策型工亡補(bǔ)助金”沒有必要采用均等發(fā)放尺度。對于一次性“撫恤金與政策型工亡補(bǔ)助金”，假設(shè)某一死者的父母健在并享受國家離休待遇，而其配偶下崗、子女未成年，此情形下政策文件應(yīng)做出相應(yīng)的具體規(guī)定，使“撫恤金與政策型工亡補(bǔ)助金”有所傾斜、切實(shí)充分體現(xiàn)國家撫慰、關(guān)愛。
2、“社會保險型工亡補(bǔ)助金”的賠付對象：
對于1994年《人事部、財(cái)政部關(guān)于工資制度改革后事業(yè)單位工作人員死亡一次性撫恤金計(jì)發(fā)問題的通知》規(guī)定的一次性撫恤金，系事業(yè)單位工作人員的福利待遇范疇。而社保文件及《工傷保險條例》規(guī)定的待遇，是因參保單位向社會保障機(jī)構(gòu)交納了工傷保險費(fèi)而獲得的賠付。參保實(shí)質(zhì)上具有國家行政法規(guī)確認(rèn)的一種商業(yè)性的投資屬性，因此它并不是福利性的，也不具有國家撫慰的屬性，而我國現(xiàn)在尚未對工傷險作強(qiáng)制性參保規(guī)定，參加了工傷保險才能獲得由社會保障機(jī)構(gòu)給予的賠付，未參加自然不能得到賠付。因此，社會保險型的工亡補(bǔ)助金不具有精神損害賠償屬性。如果說，其社會保險型的工亡補(bǔ)助金由全體直系親屬獲得，這相當(dāng)于參保單位為全體直系親屬買了保險，一旦巨額賠付發(fā)生，將會發(fā)生不必要的紛爭，其弊端十分明顯。
第5篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
社會醫(yī)療保險是一種“低水平，廣覆蓋”的保障，其最高“賠付金額”是當(dāng)?shù)厣夏晟鐣骄べY的4倍左右，在全國大多數(shù)地區(qū)為2～5萬元，而重大疾病醫(yī)療費(fèi)用一般高達(dá)10萬元以上，兩者之間存在較大缺口。
商業(yè)醫(yī)療保險的空間
建立完善的醫(yī)療保障體系已經(jīng)是當(dāng)務(wù)之急，從目前來看，利用商業(yè)醫(yī)療保險建立一個沒有漏洞的多層次的醫(yī)療保障體系是一個合理的選擇。就險種類別來看，目前上公眾急需的醫(yī)療保險、老年護(hù)理保險，屬于健康險的范疇，而目前我國還沒有一家專業(yè)的商業(yè)健康保險公司，健康險也只是作為壽險的附屬業(yè)務(wù)。盡管如此，我國近年來的健康險增長依然迅速，2000年度我國健康險保費(fèi)達(dá)到27.69億元，占人身險總保費(fèi)的2.77%；2001年健康險保費(fèi)達(dá)到60.27億元，占人身險總保費(fèi)的4.24%。這一成績較之成熟市場的1/4到1/3有較大距離，但較上年增長117.65%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于同期42.6%的人身險保費(fèi)增長率。在七月召開的中國保險行業(yè)協(xié)會健康保險工作部成立大會暨第一次工作會議上，專家們認(rèn)為，由于國家基本醫(yī)療保險覆蓋面不足，保障程度相對不高，為商業(yè)保險公司發(fā)展健康保險留下了巨大的發(fā)展空間。較為謹(jǐn)慎的預(yù)測是，到2008年前后，我國健康保險的市場規(guī)模在1326億元左右，而較為樂觀的估計(jì)是在2837億元左右。這一切表明中國健康險市場充滿巨大的潛力。
商業(yè)保險公司的“苦水”
市場潛力巨大，老百姓又急需，這種兩全其美的事情，為什么得不到保險公司的熱烈響應(yīng)呢？實(shí)際上，商業(yè)保險公司有其商業(yè)上的苦衷，多種因素制約了業(yè)務(wù)的順利開展。
賠付率居高不下
長期以來，各保險公司開辦的醫(yī)療保險都處于收賠相抵，甚至收不足賠的狀況，個別地方的賠付率甚至高達(dá)300%，這使保險公司的利潤微乎其微，不少公司對大力發(fā)展醫(yī)療保險的熱情不高。
管理難度較大
保險公司與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系難以建立，加上醫(yī)療制度的不完善，透明度不高，保險公司難以對醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行控制。保戶中存在著不少逆選擇投保的，而且一些道德風(fēng)險和索賠欺詐風(fēng)險大量存在，使保險公司難以拓展市場。
經(jīng)營管理方法不先進(jìn)
在美國普遍使用的風(fēng)險管理技術(shù)，如復(fù)雜的費(fèi)率厘定、承保選擇、次優(yōu)要求、大案管理、非比例再保險保護(hù)等，在我國還鮮為人知。
專業(yè)化程度低
一方面，我國目前還沒有一家專業(yè)的商業(yè)健康保險公司，國內(nèi)保險公司把健康險作為壽險的附屬，極大地影響健康險的經(jīng)營戰(zhàn)略決策。另一方面，人才匱乏。醫(yī)療保險對保險人員的醫(yī)學(xué)知識要求較高，在核保、理賠、精算等方面都需要專業(yè)性較強(qiáng)的人才，而保險公司這方面的專業(yè)人才缺乏，影響了醫(yī)療保險業(yè)務(wù)的推廣。
適合健康險業(yè)務(wù)的系統(tǒng)缺乏
品種單調(diào)，個性化、多元化程度差。當(dāng)前，公眾急需的是純粹的醫(yī)療保險、老年護(hù)理保險等，而市場上沒有老年護(hù)理保險，而一些險種又是以附加險形式隨主險開展且以統(tǒng)保形式承保的，難以滿足人們的需求；國際上成熟的商業(yè)健康險市場一般包含四大類產(chǎn)品：醫(yī)療費(fèi)用給付類、失能收入損失補(bǔ)償類、長期護(hù)理保障類和疾病給付類。我國雖已有180多種健康險產(chǎn)品，但主要集中在第一類上，而且都是一年一保的短期產(chǎn)品。
癥結(jié)所在
健康險的癥結(jié)在于風(fēng)險控制難度大、專業(yè)技術(shù)要求高。
第一，從管理上說，健康險對案件的管理不是結(jié)果管理，而是過程管理。它保障的不是“疾病發(fā)生”，而是“就醫(yī)事件”?！熬歪t(yī)事件”是一個完整的過程，它包括疾病發(fā)生、就醫(yī)、治療、痊愈及出院等步驟，每一個步驟不同的處理方式?jīng)Q定了案件結(jié)果的不同。這決定了醫(yī)療保險在精算、風(fēng)險控制、核保理賠、醫(yī)療協(xié)調(diào)管理等各方面均不同于壽險和意外險。其次從協(xié)調(diào)管理上說，在我國商業(yè)保險公司、社會保障部門、被保險人和醫(yī)療服務(wù)提供者構(gòu)成了健康保險的四方關(guān)系，在這四方關(guān)系中，醫(yī)療服務(wù)提供者對發(fā)生就醫(yī)的被保險人的住院時間長短、治療方案、是否發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用及發(fā)生多少醫(yī)療費(fèi)用等起著重要作用，社會保障部門與商業(yè)保險公司在統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、信息共享方面有較強(qiáng)的合作需求。因此加強(qiáng)協(xié)調(diào)管理對合理施治和合理用藥方面的管理有著突出重要的意義。
第二，從風(fēng)險控制上說，壽險的基礎(chǔ)是建立在大數(shù)法則上，依賴于“死亡事件”，而死亡是投保人或是被保險人較難人為控制的事件，是一種純粹風(fēng)險。而對健康保險來說，其經(jīng)營的是就醫(yī)事件和醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險，被保險人可能在醫(yī)療服務(wù)提供方的配合下，“無病看病、小病大看”。因此其道德風(fēng)險要比壽險和意外險嚴(yán)重且不可控。其次，同傳統(tǒng)壽險相比，對被保險人的風(fēng)險控制更為復(fù)雜。傳統(tǒng)壽險通常將被保險人的健康狀況及家族病史作為核保的重點(diǎn)，而對于健康險來說，被保險人保障水平、保險信用記錄、過度利用傾向、收入水平、職業(yè)情況以及定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)行醫(yī)記錄等信息也是風(fēng)險評估的重要部分。
第三，從費(fèi)率厘定上說，人壽保險主要考慮死亡率、費(fèi)用率和利率，健康險所要考慮的不僅是疾病的發(fā)生率、就醫(yī)率和住院天數(shù)，更要考慮各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、醫(yī)療消費(fèi)水平、區(qū)域及城鄉(xiāng)差異、投保團(tuán)體的情況、醫(yī)療環(huán)境和診療技術(shù)的變化等因素。由于醫(yī)療保險受免責(zé)期、等待期和免賠額的影響，其責(zé)任發(fā)生帶有一定的滯后性，在未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金的計(jì)提上又不同于財(cái)產(chǎn)保險和意外傷害保險。
智能化系統(tǒng)解決之道
健康險這些獨(dú)有的特性決定了傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)將很難滿足健康險業(yè)務(wù)的發(fā)展，因此，一套能解決業(yè)務(wù)難點(diǎn)、滿足其特殊業(yè)務(wù)需求的智能化系統(tǒng)就成為了解決問題的關(guān)鍵。因?yàn)橐惶缀玫慕】惦U智能化系統(tǒng)應(yīng)具備有效的過程管理、強(qiáng)大的數(shù)據(jù)交換功能、全方位的風(fēng)險控制和先進(jìn)的人工智能技術(shù)，并且具有良好的擴(kuò)展性。
智能化系統(tǒng)通過科學(xué)地監(jiān)控疾病發(fā)生、就醫(yī)、治療、痊愈及出院整個“就醫(yī)事件”，從而實(shí)現(xiàn)有效的過程管理。由于健康險業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、頻繁性和實(shí)時發(fā)生性，需要有效的過程管控系統(tǒng)，單純的業(yè)務(wù)流程管理將不能適應(yīng)醫(yī)療保險業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管控的需要。傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)通常只能進(jìn)行事后型的管理，即就醫(yī)事件結(jié)束后，被保險人持醫(yī)療費(fèi)用帳單進(jìn)行索賠時，業(yè)務(wù)系統(tǒng)才開始進(jìn)行處理。在這種情況下要對就醫(yī)事件進(jìn)行審核困難明顯加大，常常導(dǎo)致保險欺詐，由于對某些不合理的醫(yī)療費(fèi)用的發(fā)生未進(jìn)行事先控制，導(dǎo)致理賠時出現(xiàn)糾紛。通過過程管理，能夠有效地消除保險人、被保險人及醫(yī)療機(jī)構(gòu)三者間的信息不對稱，使得保險人可以及時獲得被保險人的診療信息，并可在就醫(yī)事件出現(xiàn)不合理的情況下及時介入，防止不合理費(fèi)用的發(fā)生。通過過程管理，結(jié)束了醫(yī)療費(fèi)用的高低基本受控于醫(yī)療機(jī)構(gòu)的情況，加強(qiáng)了保險人對醫(yī)療費(fèi)用的控制力，極大地降低不合理醫(yī)療費(fèi)用的發(fā)生率。
智能化系統(tǒng)可同醫(yī)療服務(wù)提供者、社保機(jī)構(gòu)進(jìn)行同步/異步數(shù)據(jù)交換，能夠及時地獲取各種信息，如：被保險人的醫(yī)療信息、藥品、診療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目列表及給付比例等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。通過數(shù)據(jù)交換，為過程管理及風(fēng)險監(jiān)控提供了必要的數(shù)據(jù)，為保險公司協(xié)調(diào)管理社會保障部門、醫(yī)療服務(wù)提供者和被保險人提供了有力的支持，同時減少了工作人員的錄入量，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)處理的自動化程度，使工作效率得到了極大的提高。
智能化系統(tǒng)擁有科學(xué)的風(fēng)險評估體系。由于健康險業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，在對被保險人進(jìn)行核保時必須全方位的評估被保險人的風(fēng)險，如：被保險人保障水平、保險信用記錄、過度利用傾向、收入水平、職業(yè)情況以及定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)行醫(yī)記錄等。通過科學(xué)地風(fēng)險評估體系能夠準(zhǔn)確全面地揭示被保險人的風(fēng)險，為核保提供重要的參考信息，避免了被保險人逆向選擇等風(fēng)險，從而減少了保險公司的損失。
智能化系能夠有效協(xié)調(diào)保險人、被保險人和醫(yī)療服務(wù)提供者三方關(guān)系，并能對就醫(yī)事件的整個過程進(jìn)行監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)被保險人“無病看病、小病大看”，醫(yī)院過度提供醫(yī)療服務(wù)等風(fēng)險。通過先進(jìn)的人工智能判斷技術(shù)，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)處理自動化的能力，可減輕核保、核賠業(yè)務(wù)人員的工作壓力，降低商業(yè)醫(yī)療保險費(fèi)用；也可以提高工作效率。
智能化系統(tǒng)建成后，經(jīng)過一定時期的運(yùn)行，將積累大量的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，通過數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，可從大量的數(shù)據(jù)集合中有效發(fā)現(xiàn)有價值的商業(yè)信息，同時因?yàn)橛辛俗銐虻臉颖緮?shù)據(jù)，從而為健康險的費(fèi)率厘定提供重要依據(jù)。通過對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘，保險公司將逐步建立起自身的核心競爭力，智能化系統(tǒng)積累的經(jīng)驗(yàn)將成為其他公司唯一無法趕超的“信息壁壘”。
由于各地醫(yī)療服務(wù)水平、基本醫(yī)療保障、疾病發(fā)生率等存在一定的差別，因此不能按照同一種模式對各地的健康險業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的管理，智能化系統(tǒng)能對于不同類型的醫(yī)療服務(wù)、不同發(fā)展水平的地區(qū)，采取有針對性的管控，使得保險公司可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐木唧w情況，順利開展業(yè)務(wù)，擴(kuò)大市場，提高了管理效率，節(jié)約成本。
在處理健康險業(yè)務(wù)時，不僅數(shù)據(jù)量大，而且還需要綜合不同類型的數(shù)據(jù)，例如：在理賠時，除需要知道被保險人的自身信息外，還需要知道就醫(yī)醫(yī)院，使用的藥品明細(xì)等信息。智能化系統(tǒng)能處理健康險大量數(shù)據(jù)要求，協(xié)調(diào)各種業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而提高了工作效率。
智能化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)大集中，能夠處理日益顯著的人口流動問題，真正支持商業(yè)醫(yī)療保險產(chǎn)品“全國聯(lián)?！?，實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險控制到人”。由于能更好地提供個性化的服務(wù)，從而提高了客戶的滿意度。從管理角度而言，數(shù)據(jù)集中充分體現(xiàn)了公司總部的監(jiān)管作用，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時收集，匯總和查詢，同時允許各分支公司在統(tǒng)一管理下的部分個性化。
此外，智能化系統(tǒng)必須具備良好的擴(kuò)展性，由于健康險業(yè)務(wù)在中國發(fā)展得非常迅速，新的需求、保險產(chǎn)品、業(yè)務(wù)規(guī)則不斷出現(xiàn)，具備良好擴(kuò)展性的系統(tǒng)可通過很少的調(diào)整，甚至是不作任何的調(diào)整就可以處理新的業(yè)務(wù)，從而極大地節(jié)省了保險公司的運(yùn)營成本。
案例：
太平洋補(bǔ)充醫(yī)療保險方案
全國基本醫(yī)療保險辦法實(shí)施后，城鎮(zhèn)職工的基本醫(yī)療得到了保障。但是，由于基本醫(yī)療保險只能解決參保人員的基本醫(yī)療需求，而不能解決勞動者患重大疾病超過封頂線以上的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)風(fēng)險；加之參保人員的住院費(fèi)用是按比例報(bào)銷，職工個人負(fù)擔(dān)部分較重。因此，為化解參保人員患重大疾病的大額醫(yī)療風(fēng)險，減輕其住院費(fèi)用負(fù)擔(dān)，太保壽險在全國一些地區(qū)相繼推出了補(bǔ)充醫(yī)療保險。
有效監(jiān)管面臨挑戰(zhàn)
太平洋保險壽險總公司希望用一套健康險業(yè)務(wù)系統(tǒng)來統(tǒng)一管理全國各分支公司的補(bǔ)充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)。目前的情況是大部分的分支公司通過人工方式進(jìn)行核賠理算，帶來的問題是顯而易見的，由于缺少自動化導(dǎo)致工作效率低，容易出錯，客戶從報(bào)案到得到理賠等待的時間長，客戶滿意度差。而有些分支公司使用簡單的系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，這些系統(tǒng)只針對當(dāng)?shù)氐臉I(yè)務(wù)而開發(fā)，因此可擴(kuò)展性差，無法滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，而且數(shù)據(jù)共享的難度大。由于各地健康險業(yè)務(wù)“各自為營”，導(dǎo)致總公司無法直接取得業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，因此很難進(jìn)行有效的監(jiān)管。
與此同時，要開發(fā)一套統(tǒng)一的、集中式的健康險業(yè)務(wù)系統(tǒng)面臨諸多挑戰(zhàn)。首先，業(yè)務(wù)存在地區(qū)差異。由于各地醫(yī)療服務(wù)水平、基本醫(yī)療保障、疾病發(fā)生率等存在一定的差別，太保各分支公司在開展健康險業(yè)務(wù)時必須要結(jié)合當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，這使得各地協(xié)議書的內(nèi)容存在一定的區(qū)別，因此系統(tǒng)必須有足夠的靈活度以覆蓋絕大部分的健康險業(yè)務(wù)。其次，各類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)沒有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。例如，針對同一種藥品，各地的命名可能是不同的，因此沒有一套標(biāo)準(zhǔn)來規(guī)范諸如藥品、疾病、診療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，導(dǎo)致數(shù)據(jù)交換無法進(jìn)行。最后，建立數(shù)據(jù)接口存在客觀條件的限制。目前，同醫(yī)院建立數(shù)據(jù)接口由于客觀條件限制，無法實(shí)現(xiàn)。而同社保間的數(shù)據(jù)接口，由于各地社保的數(shù)據(jù)格式不一致，因此系統(tǒng)必須能處理各種不同的數(shù)據(jù)格式。
集中式解決方案
該系統(tǒng)是一套采用B/S結(jié)構(gòu)的集中式系統(tǒng)，所有的數(shù)據(jù)都存放在太保壽險總公司，從而很好地解決了數(shù)據(jù)集中的問題，提高了管理效率。
該系統(tǒng)最大的四個特色是靈活的責(zé)任管理、標(biāo)準(zhǔn)化的醫(yī)療字典、強(qiáng)大的數(shù)據(jù)交互和復(fù)雜的業(yè)務(wù)邏輯。首先在本系統(tǒng)中通過責(zé)任管理，可以方便地設(shè)置、修改保險責(zé)任，并可針對保險責(zé)任設(shè)置對應(yīng)理算公式。在新建保單時，可以靈活選擇與之相匹配的理算公式。其次，系統(tǒng)建立了標(biāo)準(zhǔn)化的醫(yī)療字典，包括：藥品、疾病、診療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目、醫(yī)院信息、社保機(jī)構(gòu)。根據(jù)太保健康險業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，疾病使用ICD9編碼。藥品以上海市衛(wèi)生局HIS系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)代碼為基礎(chǔ)，編碼時將藥品分為化學(xué)藥品及中成藥兩大類，化學(xué)藥品以藥品用途分類為主，中成藥按藥理作用進(jìn)行分類；所有藥品，以一物一碼為原則。診療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目則使用太保提供的編碼。通過同各地的數(shù)據(jù)建立對應(yīng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的交換。第三，系統(tǒng)同社保間建立了數(shù)據(jù)接口，方便地導(dǎo)入被保險人的醫(yī)療費(fèi)用信息。通過其它的數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)批量導(dǎo)入客戶信息及藥品、疾病等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。實(shí)現(xiàn)了對被保險人醫(yī)療費(fèi)用的監(jiān)控，大大降低了工作人員的錄入量。最后，系統(tǒng)可處理復(fù)雜的業(yè)務(wù)邏輯，在案件內(nèi)部的邏輯關(guān)系中，可實(shí)現(xiàn)在一個案件下的多次報(bào)案，多次立案，多次理算，多次給付。在協(xié)議書同保單的關(guān)系中，可實(shí)現(xiàn)一份協(xié)議書下對應(yīng)多個保單，而每份保單又可對應(yīng)一個投保人及多個被保險人。
此外系統(tǒng)記錄被保險人從報(bào)案、回訪、立案、資料處理、調(diào)查、理算到賠付的所有信息，實(shí)現(xiàn)了對被保險人就醫(yī)事件的監(jiān)控。
理算時，系統(tǒng)根據(jù)一定的規(guī)則自動計(jì)算進(jìn)入保險責(zé)任的理算金額，并根據(jù)影響理算的各種因素，如：基本醫(yī)療部分的理賠情況、免賠額等，自動計(jì)算出理算結(jié)果。降低了錯誤的概率，極大提高了工作效率。
為了能適應(yīng)各類核賠流程，系統(tǒng)使用強(qiáng)大而靈活的工作流，通過設(shè)置核賠規(guī)則，實(shí)現(xiàn)自動核賠流程。
客戶收益
盡管該系統(tǒng)命名為補(bǔ)充醫(yī)療保險理賠系統(tǒng)，但由于設(shè)計(jì)合理根據(jù)太保健康險的實(shí)際情況，充分考慮系統(tǒng)的可擴(kuò)展性，因此通過簡單調(diào)整即可適應(yīng)80％的太保健康險業(yè)務(wù)。這樣一來，一方面實(shí)現(xiàn)了太保壽險總公司使用一套健康險業(yè)務(wù)系統(tǒng)來統(tǒng)一管理全國各分支公司的補(bǔ)充醫(yī)療保險業(yè)務(wù)，另一方面也為今后的擴(kuò)展奠定了基礎(chǔ)。由于是一套集中式的系統(tǒng)，太保壽險總公司可以實(shí)時地取得業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，從而對健康險業(yè)務(wù)的監(jiān)管更高效，更有力。
各地分支公司使用該系統(tǒng)后，工作效率大為提高，節(jié)約了人力成本，縮短了理賠時間，提高了客戶的滿意度。更為重要的是，該系統(tǒng)能幫助太保壽險更好地規(guī)范補(bǔ)充醫(yī)療保險的業(yè)務(wù)，使補(bǔ)充醫(yī)療保險能夠健康地發(fā)展。
個人健康管理系統(tǒng)
■肖樺
個人健康管理在國外的商業(yè)化應(yīng)用已有20多年。由于醫(yī)療費(fèi)用的不斷增加及人們對健康需求意識的改變，保險公司及企業(yè)紛紛采用此類服務(wù)，通過改善健康預(yù)防疾病來降低醫(yī)療費(fèi)用。它不但能有效地調(diào)動個人在改善自身健康過程中的積極性，同時也能更準(zhǔn)確地篩選高危人群從而增加預(yù)防措施的針對性。由此，保險公司可以更準(zhǔn)確地衡量被保險人的風(fēng)險，為厘定費(fèi)率搜集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。被保險人一方面獲得了增值服務(wù)，另一方面也能有針對性地采取措施預(yù)防疾病從而降低醫(yī)療費(fèi)用。
KYN是個人健康管理服務(wù)項(xiàng)目之一。它是英文knowyournumber的縮寫，即知道你的數(shù)字。KYN是根據(jù)美國及中國有關(guān)科研機(jī)構(gòu)多年合作的成果，在美國成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，通過流行病學(xué)調(diào)研結(jié)合中國人群疾病發(fā)生的特點(diǎn)而設(shè)計(jì)的。其目的是通過收集生物學(xué)信息(包括身高、體重、年齡到血糖、血脂、膽固醇水平等各項(xiàng)實(shí)驗(yàn)室指標(biāo)，也包括食物攝入量、吸煙量、體力活動等生活方式有關(guān)的信息)，對慢性病進(jìn)行危險評價。以控制危險因素為目標(biāo)，從而達(dá)到減少疾病發(fā)生機(jī)率與控制疾病進(jìn)展的目的。
KYN項(xiàng)目有三個組成部分：1、個人健康信息管理系統(tǒng)，即收集和管理個人健康信息，對服務(wù)對象目前和將來的健康及疾病的危險性進(jìn)行評價、跟蹤并進(jìn)行健康行為指導(dǎo)；2、個人健康評價系統(tǒng)，主要包括一系列的疾病危險性評價方法，用以確定個人患慢性疾病的危險程度及發(fā)展趨勢；3、個人健康改善的行動計(jì)劃及指南，即通過健康管理的辦法對不同危險因素進(jìn)行控制，實(shí)施個人化的健康促進(jìn)，最終達(dá)到預(yù)防及控制發(fā)病、改善健康、減少醫(yī)療費(fèi)用的目的。
第6篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
論文關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險；養(yǎng)老保險基金；農(nóng)村養(yǎng)老體系
河南是全國第一農(nóng)業(yè)大?。幽鲜〉霓r(nóng)業(yè)人口位居全國第一。隨著河南省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)村人口老齡化的到來．以家庭養(yǎng)老和土地養(yǎng)老為主的農(nóng)村養(yǎng)老制度已不能滿足農(nóng)村居民養(yǎng)老的需求．建立新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保障制度迫在眉睫。妥善解決農(nóng)民的養(yǎng)老問題．對于完善河南省的社會保障體系．解決“三農(nóng)”問題．統(tǒng)籌城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會一體化發(fā)展，實(shí)現(xiàn)和諧社會目標(biāo)具有重要意義。
一、河南省新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險實(shí)施中存在的問題
新農(nóng)保(以下簡稱新農(nóng)保)制度雖然優(yōu)于老農(nóng)保，但也面臨一系列問題，主要表現(xiàn)在以下幾方面。
(一)相關(guān)部門對于新農(nóng)保的宣傳力度不夠
在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)有些試點(diǎn)縣對新農(nóng)保的宣傳力度不夠。雖然在縣級電視臺或者廣播中對新農(nóng)保有專門的介紹，但縣級電臺的收視率極低，縣級廣播收聽率更低。通過縣級報(bào)紙宣傳效果更不好，因?yàn)楹苌贂修r(nóng)村居民花錢去購買這類報(bào)紙。在鄉(xiāng)村一級。更多的宣傳方式是發(fā)放宣傳冊或者通過村廣播。村廣播雖然可以使村中每個人都聽到，但僅僅依靠廣播，村民并不能對新農(nóng)保有更深的理解。最終．真正起作用的是發(fā)放到每個家庭的宣傳冊。宣傳冊上講的很詳細(xì)，但是對于普通農(nóng)村居民來講，能夠真正理解這些條款的人寥寥無幾。宣傳方式不當(dāng)，宣傳工作不深入、不細(xì)致是造成新農(nóng)保參保率低的原因之一。
(二)新型的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的非強(qiáng)制性引發(fā)的問題
對于養(yǎng)老保險，如果是非強(qiáng)制的，就會出現(xiàn)年齡大的人積極投保而年輕人不愿投保的逆選擇現(xiàn)象。目前河南省新農(nóng)保試點(diǎn)地區(qū)年長者積極投保而年輕人不愿投保的現(xiàn)象很普遍，這就會提高整個養(yǎng)老保險的風(fēng)險水平，增加國家對保險金的支付負(fù)擔(dān)。而在保險合同成立后．被保險方容易引發(fā)諸如騙保等道德風(fēng)險。在調(diào)查過程中，我們發(fā)現(xiàn)存在如下道德風(fēng)險：一是由于農(nóng)村戶籍管理不規(guī)范．出現(xiàn)年齡虛報(bào)謊報(bào)現(xiàn)象。如果是虛報(bào)年齡此時恰好到了六十歲，就可以領(lǐng)取養(yǎng)老保險金：二是有的家庭為了騙取養(yǎng)老保險金，對于已經(jīng)過世的老人不進(jìn)行戶口注銷，這樣就可以繼續(xù)領(lǐng)取保險金；三是有些人分別擁有城鎮(zhèn)和農(nóng)村兩種戶口．出現(xiàn)重復(fù)投保重復(fù)領(lǐng)取保險金現(xiàn)象。
(三)新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險資金籌集不足
《實(shí)施意見》規(guī)定：新農(nóng)?；鹩蓚€人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。首先，雖然新農(nóng)保中政府籌資比例提高了不少，但相對于城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險財(cái)政籌資高達(dá)40％的比例來講。政府在農(nóng)村養(yǎng)老保險籌資中所占的比例仍然太低。其次，集體補(bǔ)助部分，除了少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平高的村莊外。比如小康村、城中村或者城市近郊農(nóng)村等，大部分村集體沒有什么收入。至于社會資助更是微乎其微。因此，《實(shí)施意見》中的集體補(bǔ)助部分形同虛設(shè)。再者，個人繳費(fèi)部分，由于種種原因，大多數(shù)農(nóng)村居民選擇了最低檔次的100元繳費(fèi)。政府補(bǔ)貼力度小，集體補(bǔ)助無望，個人繳費(fèi)水平低下．無疑會大大降低農(nóng)村養(yǎng)老保險費(fèi)的籌資規(guī)模．從而降低了其保障水平。
(四)新農(nóng)保基金的保值增值問題
首先，養(yǎng)老保險基金儲存面臨很大風(fēng)險。目前，新農(nóng)保個人賬戶資金是按照一年期儲蓄存款的利率來計(jì)息，這雖然高于活期存款利率，但長期來看無法跑贏CPI，難以達(dá)到資金增值保值的目的。其次，養(yǎng)老保險基金投資渠道單一。目前，養(yǎng)老保險基金只能用于銀行存款或購買國債．不得進(jìn)行其它的直接投資。單一的投資渠道很難實(shí)現(xiàn)新農(nóng)保基金的保值增值。最后，新農(nóng)?；饘?shí)行縣級管理，而縣級管理機(jī)構(gòu)的投資能力有限，很難對新農(nóng)?；疬M(jìn)行有效管理，從而達(dá)到保值增值目的。統(tǒng)籌層次過低．也是新農(nóng)?；鸨Ｖ翟鲋档闹贫刃哉系K。至于統(tǒng)籌層次將來提高到哪個級別，《實(shí)施意見》并沒有加以明確。
(五)新農(nóng)保支付水平低，無法保證老年人基本生活
根據(jù)《實(shí)施意見》中對新農(nóng)保的養(yǎng)老金待遇的規(guī)定。做一下計(jì)算，假設(shè)某年齡為45周歲的投保人，個人年繳費(fèi)100元，加上政府補(bǔ)貼繳費(fèi)的30元，繳費(fèi)15年．按3％的一年期定期存款利率計(jì)算利息，此人60歲后每月可以得到77元養(yǎng)老金。如果此人年繳費(fèi)500元，每月可以得到131元養(yǎng)老金。調(diào)查顯示：農(nóng)村低收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為141元，而低收入戶一般會選擇100元的繳費(fèi)檔次．相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月77元，占每月必要支出的約53％，其余的部分還要通過家庭養(yǎng)老或者其它途徑解決。高收入戶老人的月均生活消費(fèi)支出約為336元。一般會選擇500元的繳費(fèi)檔次。相應(yīng)的養(yǎng)老金為每月I3I元，占每月必要支出的約39％．其余部分也需要通過其它途徑解決。支付水平低，特別是隨著繳費(fèi)檔次的提高，養(yǎng)老金支付占整個生活消費(fèi)支出的比例越小。不能完全滿足農(nóng)村老年人生活消費(fèi)支出，這也是新農(nóng)保吸引力不足的一個原因。
(六)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與其他社保的銜接問題
首先。新農(nóng)保與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的接軌問題。新農(nóng)保盡管確定了與城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險制度的體制轉(zhuǎn)軌，但并未形成合理的轉(zhuǎn)軌成本籌集與分擔(dān)機(jī)制，能否實(shí)現(xiàn)農(nóng)村養(yǎng)老保險制度與城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老保險制度的平穩(wěn)過渡，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工納入城鎮(zhèn)職工的養(yǎng)老體系，試點(diǎn)結(jié)果是否具有推廣性尚待觀察。其次，由于目前農(nóng)村社會保障體系過于復(fù)雜。面臨諸多技術(shù)性的難題，包括新老銜接、城鄉(xiāng)銜接、地區(qū)銜接，特別是農(nóng)民工就業(yè)不穩(wěn)定，身份可能隨時轉(zhuǎn)換．相應(yīng)的養(yǎng)老制度安排也會不同，如何銜接目前還沒有很好解決。
(七)新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度相關(guān)法律建設(shè)滯后
新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險，基本是以縣為單位，缺少全國性的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。雖然一些地方探索開展新農(nóng)保制度。制定了相應(yīng)的實(shí)施辦法，但在繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、政府補(bǔ)助、保障方式和保障水平等方面做法不一，差別較大。同時，由于社會保險與商業(yè)保險在農(nóng)村同時存在，操作方法各不相同，使得二者混為一體，打亂了正常的市場秩序。由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏法定性，導(dǎo)致農(nóng)民居民對養(yǎng)老保險缺乏信任；由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏統(tǒng)一性，保險關(guān)系在地區(qū)之間不能轉(zhuǎn)移，影響人口的正常流動；由于農(nóng)村社會養(yǎng)老保險缺乏權(quán)威性，影響農(nóng)民參保的積極性。
二、對完善河南省新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建議
(一)加大宣傳力度，消除農(nóng)村居民對新農(nóng)保的懷疑態(tài)度
加大宣傳力度，開展多種形式的宣傳工作。消除農(nóng)民對新農(nóng)保的種種顧慮。首先，除了上述宣傳方式外，應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村集鎮(zhèn)、廟會時，以群眾喜聞樂見的小品、戲劇、說唱等方式宣傳新農(nóng)保。其次，增派相關(guān)專業(yè)人員下鄉(xiāng)包干挨家挨戶宣傳新農(nóng)保，深入淺出地向農(nóng)村居民講解新農(nóng)保．以及社會保險和商業(yè)保險的區(qū)別，使他們真正理解新農(nóng)保的原理、運(yùn)作過程等。再次，充分發(fā)揮農(nóng)村中黨員干部的帶頭作用，使其以身作則，先行加入新農(nóng)保。通過他們的示范作用，帶動其他村民投保。最后，先行對60歲以上老人無需繳費(fèi)發(fā)放養(yǎng)老金，讓這部分人嘗到甜頭，讓他們相信政府在確確實(shí)實(shí)為農(nóng)民辦好事，其他農(nóng)民也就會在一定程度上消除對新農(nóng)保的顧慮。
(二)防范和化解新農(nóng)保中存在的逆選擇和道德風(fēng)險
為防范新農(nóng)保中存在的逆選擇．可以規(guī)定60周歲以上符合條件的農(nóng)村居民領(lǐng)取養(yǎng)老金必須要求其符合新農(nóng)合參保條件的子女強(qiáng)制性參保。這樣可在一定程度上降低逆選擇。此外，可以規(guī)定參保人在繳費(fèi)期間原則上不允許退保。當(dāng)然，解決逆選擇的根本辦法還是盡快實(shí)現(xiàn)新農(nóng)合社會保險的強(qiáng)制性。對于新農(nóng)保中出現(xiàn)的道德風(fēng)險，可采取以下措施：一是對參保到齡人員的身份證、戶口簿、相片三對照，確保準(zhǔn)確無誤后發(fā)放領(lǐng)取證和銀聯(lián)卡。二是以村為單位，對參保人員和到齡人員張榜公示，接受群眾監(jiān)督。三是認(rèn)真查處虛報(bào)冒領(lǐng)責(zé)任人，對冒領(lǐng)者進(jìn)行罰款，并視其情節(jié)輕重移交司法部門處理。四是每年定期審查，年審工作實(shí)行到村串戶服務(wù)，認(rèn)真普查領(lǐng)取人的生存和身體狀況。建立電子檔案，跟蹤調(diào)查服務(wù)。
(三)進(jìn)一步加大財(cái)政投入力度，保障集體補(bǔ)助部分．相應(yīng)增加高繳費(fèi)檔次
首先．為保證新農(nóng)保制度的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，地方財(cái)政應(yīng)將新農(nóng)保補(bǔ)貼納入預(yù)算，而且要隨經(jīng)濟(jì)的發(fā)展同步增長。但從長期發(fā)展來看，新農(nóng)保制度建設(shè)要逐步體現(xiàn)中央財(cái)政和省、市一級財(cái)政的責(zé)任。這是可持續(xù)發(fā)展的重要條件。其次。要保證集體補(bǔ)助部分。盡管目前集體經(jīng)濟(jì)地位在降低．但是，在河南省很多農(nóng)村．特別是私營企業(yè)比較多的農(nóng)村或者城市近郊農(nóng)村，村集體的收入還是相當(dāng)可觀的，對于這些村集體。應(yīng)當(dāng)提高其對新農(nóng)保的補(bǔ)貼比例。最后，對于個人繳費(fèi)，應(yīng)適當(dāng)增設(shè)繳費(fèi)檔次，提高整體繳費(fèi)水平。建立動態(tài)繳費(fèi)增長機(jī)制。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)隨著預(yù)期領(lǐng)取的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)的變化而調(diào)整，實(shí)行動態(tài)繳費(fèi)。通過上述措施，充分保證新農(nóng)保資金的來源，進(jìn)而保證其支付水平。
(四)提高統(tǒng)籌層次，拓寬投資渠道，確保新農(nóng)保資金的保值增值
首先，逐步提高新農(nóng)?；鸾y(tǒng)籌層次。由縣級到市級統(tǒng)籌進(jìn)而實(shí)現(xiàn)省級統(tǒng)籌，使基金能產(chǎn)生規(guī)模效應(yīng)。其次，拓寬新農(nóng)保資金投資渠道?？梢赃m當(dāng)進(jìn)入國家重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等投資領(lǐng)域，也可購買績優(yōu)企業(yè)發(fā)行的債券和股票，不斷拓寬農(nóng)村養(yǎng)老基金增值的新領(lǐng)域。最后，完善新農(nóng)?；鸨O(jiān)督機(jī)制，建立專門的監(jiān)督委員會，同時要發(fā)揮參保農(nóng)民的監(jiān)督作用。
(五)妥善解決與其他社保政策的接續(xù)轉(zhuǎn)移問題
一是要預(yù)留制度接口。制定與其它社保政策轉(zhuǎn)換的詳細(xì)辦法。在省級范圍內(nèi)制定統(tǒng)一、規(guī)范和切實(shí)可行的操作流程，規(guī)范轉(zhuǎn)換、接續(xù)的操作辦法，解決不同社保政策間、不同地區(qū)間的基金結(jié)算問題。二是改進(jìn)養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)辦法，將農(nóng)村居民在各個不同時期形成的養(yǎng)老保障權(quán)益予以歸集。在參保人員達(dá)到可以領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡時，對養(yǎng)老保險權(quán)益進(jìn)行分段累積計(jì)算，并在養(yǎng)老金待遇中予以體現(xiàn)。三是加快全國社會保險信息化聯(lián)網(wǎng)建設(shè)．為省際間農(nóng)保與其他社保政策間的接續(xù)轉(zhuǎn)移提供技術(shù)支持，出臺“社會保障全國一卡通”相關(guān)政策。
(六)建立多層次的農(nóng)村養(yǎng)老保險體系
首先，繼續(xù)發(fā)揮家庭養(yǎng)老在農(nóng)村的主導(dǎo)作用．特別是發(fā)揮其對老年人精神慰藉方面的不可替代作用；其次，發(fā)揮商業(yè)壽險的作用，作為對新農(nóng)保的有益補(bǔ)充。農(nóng)村高收人群體可以投保商業(yè)壽險．提高年老之后的保障水平；再次，發(fā)揮土地養(yǎng)老的作用。根據(jù)實(shí)際情況，農(nóng)村老人在70歲之前．如果身體沒有大礙，在機(jī)械化水平較高的今天，還是可以下地進(jìn)行耕作的．種地收入也是其進(jìn)人老年后收入的一部分。因此．要充分發(fā)揮新農(nóng)保、家庭養(yǎng)老、商業(yè)保險和土地養(yǎng)老的不同作用．最大限度地保障農(nóng)村老年人口的基本生活。
第7篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
既有全日制也有鐘點(diǎn)工式的。家政服務(wù)人員一旦在為雇主服務(wù)過程中遭受了意外傷害，
將給雙方帶來不必要的麻煩。所以，有非常多的像李小姐那樣的雇主，
希望購買保險來轉(zhuǎn)移和規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險。
夏靜：我想請問一下，為小孩買養(yǎng)老保險，是怎么樣的操作方法？
《錢經(jīng)》答：夏靜小姐，像你們這樣為子女的前程和生活考慮得如此周全的父母，真的是我們大家學(xué)習(xí)的榜樣。因?yàn)闊o論是誰，都會經(jīng)歷成長、成家、成熟、退休養(yǎng)老的過程，您的小孩也是一樣的，所以，為小孩購買養(yǎng)老保險是未雨綢繆的表現(xiàn)，也是非常必要的。
我這里推薦的養(yǎng)老保險，是退休后每年按月領(lǐng)取的月薪型養(yǎng)老儲備金保險，在大的保險公司里面均有銷售。
當(dāng)然了，我們不難發(fā)現(xiàn)，如果要根據(jù)時間順序排列的話，恐怕在小孩養(yǎng)老之前，還要經(jīng)歷父母長輩的養(yǎng)老、小孩的教育培訓(xùn)、以及你自己的老年養(yǎng)老等過程。所以，希望能夠在解決好了上述三塊之后，再來重新考慮小孩的養(yǎng)老，如果是顛倒了順序，恐怕有本末倒置的嫌疑。
秦先生：我正在準(zhǔn)備購買保險，看到如實(shí)告知的要求，想起來我曾有過高血壓病史，要不要再聯(lián)系一些人？
《錢經(jīng)》答：保險合同所遵循的“最大誠信原則”的重要含義就是：需要客戶在投保前如實(shí)告知自身的實(shí)際情況，特別是自己的健康狀況。否則一旦在健康情況的告知里面存在欺騙的情況，那么在需要保險公司理賠的時候，保險公司就保留不予理賠的權(quán)利，甚至是被保險公司以欺詐保險金的罪名予以，追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任甚至是刑事責(zé)任。
所以對于您的情況，需要把既往病史通過人讓保險公司知道，并且準(zhǔn)備好所有的詳細(xì)病例等就醫(yī)資料，爭取到最好的承保結(jié)果。
路明小姐：我剛從英國回國創(chuàng)業(yè)，哪里有合適的健康醫(yī)療保險，最好是終身有效、保障終身的。
《錢經(jīng)》答：作為創(chuàng)業(yè)的海歸來說，健康醫(yī)療保險是最為關(guān)鍵和基礎(chǔ)的保險品種之一。目前在國內(nèi)，健康保險關(guān)心的是重大疾病、平時的“小毛病”以及突發(fā)的意外傷害。無論是費(fèi)用補(bǔ)償型的，還是津貼補(bǔ)貼型的，最普及的是一年一買的類型，其價格也是非常實(shí)惠的。可以用較小的代價取得較高的醫(yī)療保障。
當(dāng)然了，路明小姐需要的終身型健康保險也很多，比如平安、友邦等公司推出的“終身醫(yī)療補(bǔ)貼保險”，包括門急診給付、緊急醫(yī)療運(yùn)送、出院康復(fù)金、重大疾病保險金和重大手術(shù)保險金等。
靳小姐：我剛剛創(chuàng)業(yè)，請問需要買什么樣的保險？
《錢經(jīng)》答：創(chuàng)業(yè)者往往在初期壓力非常大，不僅是工作壓力、市場壓力，而且還包括心理壓力和經(jīng)濟(jì)壓力，所以在如此特殊的情況下，需要加強(qiáng)下列三種保險：
健康醫(yī)療保險、身故身價保險以及意外保險，并且建議采用物美價廉的純消費(fèi)型。
顧?。赫垎柲壳笆袌錾系淖≡航】当ｋU，有哪些分類？
《錢經(jīng)》答：目前市場上的住院健康險，分補(bǔ)償型和津貼型兩種。
津貼型健康險：按天數(shù)進(jìn)行理賠，與社保及其他商業(yè)保險不沖突，通常也只需提供就診書或發(fā)票復(fù)印件即可。
補(bǔ)償型健康險：報(bào)銷住院期間費(fèi)用，但只報(bào)銷社保報(bào)銷范圍之外的部分，對已在其他保險產(chǎn)品中獲得理賠的部分，也不能重復(fù)賠付，理賠要憑發(fā)票原件。
黃波：我父母在農(nóng)村，沒有固定單位和收入，不知需要為他們買一些什么保險？
《錢經(jīng)》答：第一步，需要為父母購買好相應(yīng)的健康保險，因?yàn)檗r(nóng)村沒有醫(yī)保，而且年齡大的父母們今后出現(xiàn)醫(yī)療的需求會比我們晚輩要更多。
第二步，需要為他們準(zhǔn)備好相應(yīng)的養(yǎng)老保險，因?yàn)樗麄儧]有固定的收入，所以很難保證老年的養(yǎng)老金。當(dāng)然，前提是黃波先生需要有一定的經(jīng)濟(jì)支付能力。
李平：請問我們買保障保險，多少是比較合適的？
《錢經(jīng)》答：可以從兩個方面來考慮這個問題：第一是保費(fèi)角度，每年繳納的保費(fèi)占每年收入的8%-12%比較合適；其次，從保額角度來講，相應(yīng)的最低額度需要超過家庭負(fù)債，加上家庭5年的責(zé)任，以及相應(yīng)的撫養(yǎng)和贍養(yǎng)的費(fèi)用的總和。
楊峰先生：我今年28歲，在滬工作四年，外地城鎮(zhèn)戶口，可以選擇何種商業(yè)養(yǎng)老險？
《錢經(jīng)》答：像楊先生這樣，在上海工作，沒有社會保險（也就是俗稱的“四金”中的醫(yī)療保險和養(yǎng)老保險），老年的時候，國家沒有相應(yīng)的退休金發(fā)放給楊峰。所以，需要購買退休之后（55歲或者60歲）按月領(lǐng)取的商業(yè)養(yǎng)老保險，比如友邦公司的一款產(chǎn)品：可以每月繳納278元，繳納20年，從60歲起就可以領(lǐng)取“月薪”1000元貼補(bǔ)晚年生活。
當(dāng)然，在購買養(yǎng)老保險的同時，也需要購買商業(yè)的綜合醫(yī)療保險來彌補(bǔ)社會醫(yī)療保險的不足，每月花費(fèi)在50元-70元左右。
潘凱迎：我兒子7歲了，我希望他能夠獲得一個比較高的保障，如何辦理？
《錢經(jīng)》答：目前國家規(guī)定，上海、北京地區(qū)17周歲之前的兒童，其身故保險總額度不允許超過10萬元。相應(yīng)的住院保障也有相應(yīng)的最高額度限制。所以，在正常的醫(yī)療保險的基礎(chǔ)上可以增加“終身健康醫(yī)療補(bǔ)充保險”，該險種在友邦、平安、人保等等公司均有銷售。
Merry：我朋友屬于乙肝病毒攜帶者，她投保后會有什么樣的結(jié)果呢？
《錢經(jīng)》答：通常來講：在保險健康學(xué)中，乙型肝炎病毒攜帶者屬于次標(biāo)準(zhǔn)體。投保時，肯定和普通的健康體有所區(qū)別。保險核保過程中基本上有下列四種可能性：
1、 所有保險品種都加費(fèi)
2、 部分保險利益責(zé)任免除
3、 延期承保
4、 當(dāng)場拒保
具體是哪種可能性，還需要根據(jù)Merry朋友的實(shí)際情況進(jìn)行處理。比較關(guān)鍵的指標(biāo)是DNA是陰性還是陽性？屬于傳統(tǒng)的小三陽還是大三陽了。
Danny：請問購買了保險之后，還需要注意些什么？
答：在購買保單后，客戶與保險公司的關(guān)系不僅是繳費(fèi)、理賠的關(guān)系，還有保單保障變更、定期提供客戶財(cái)務(wù)信息等服務(wù)關(guān)系。如果因?yàn)槁?lián)系不暢而耽誤了繳費(fèi)時間，將直接導(dǎo)致保單合同失效，造成客戶財(cái)務(wù)損失，還有可能因?yàn)楸槐ｋU人年齡增加、健康狀況改變而對保障產(chǎn)生影響。
李小姐：想為家里的阿姨買份保險，有哪些選擇？具體應(yīng)該怎么做？
《錢經(jīng)》答：現(xiàn)在的很多家庭中都有聘請家政人員提供家政方面的服務(wù)，既有全日制也有鐘點(diǎn)工式的。家政服務(wù)人員一旦在為雇主服務(wù)過程中遭受了意外傷害，將給雙方帶來不必要的麻煩。所以，有非常多的像李小姐那樣的雇主，希望購買保險來轉(zhuǎn)移和規(guī)避相應(yīng)的風(fēng)險。
綜合起來講有下列幾種方式可以有效地解決這個問題：
1、比如在上海，由政府推動、商業(yè)化操作的家政保險。
年保費(fèi)只有30元，最高賠付額10萬元。在這一年當(dāng)中，你不管換多少個鐘點(diǎn)工，只要履行變更手續(xù)就可以了。
該險種的好處是對于雇主來講具有極高的針對性，物美價廉，而不足之處就是：只負(fù)責(zé)家政服務(wù)人員在雇主家中勞動期間的意外傷害，其他生活場所中的任何意外傷害以及疾病方面的治療均不包括。所以，適用于短期、臨時性的家政人員。
2、人性化程度更好的綜合醫(yī)療商業(yè)保險。
第8篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
關(guān)鍵詞 社會保障稅 社會保險費(fèi) 強(qiáng)制儲蓄
社會保障是國家抵御公民社會風(fēng)險的制度體系。制度安排由資金籌集、基金管理和待遇支付三個環(huán)節(jié)構(gòu)成，籌集資金的方式包括“稅”(tax)、“費(fèi)”(contribution)和“儲蓄”(saving)三類。雖然三種方式的最終目標(biāo)都是保證受益人的待遇，但從法學(xué)視角看，三者具有明顯產(chǎn)權(quán)差異，各自支持不同的制度安排。
“稅”的法律性質(zhì)和社保制度安排
征稅是社會保障資金籌集的方法之一。稅收是國家財(cái)政收入的主要來源，以2008年為例，國家財(cái)政收入共6.13萬億元，其中全國稅收總收入完成5.42萬億元，占全年財(cái)政收入的88.4％。稅收，是指以實(shí)現(xiàn)國家公共財(cái)政職能為目的?；谡螜?quán)力和法律規(guī)定，由政府專門機(jī)構(gòu)向居民和非居民就其財(cái)產(chǎn)或特定行為實(shí)施的，強(qiáng)制、非罰與不直接償還的金錢課征，具有普遍性、強(qiáng)制性、無償性和固定性的特征。公民具有納稅義務(wù)，拒絕納稅將受到國家法律制裁。
稅收義務(wù)的廣泛性和普遍性，可有效地保證稅收來源。同時，這也是對人民平等權(quán)的尊重，即人人都有納稅義務(wù)，不允許任何人享有完全不納稅的特權(quán)。只有國家基于公共利益目標(biāo)和社會政策需要，平衡不同社會群體的利益時，才能對某些人或者某些征稅對象給予稅收優(yōu)惠，但這并不構(gòu)成對稅收普遍性的否定。
稅收具有法定性，即是否征稅以及征稅的稅種、稅率、征稅對象、納稅義務(wù)人、稅收征收方式、逃避稅負(fù)的制裁方式等必須由法律加以規(guī)定，任何國家機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體或個人均無權(quán)設(shè)定稅收。由于稅收實(shí)質(zhì)上為對人民財(cái)產(chǎn)的無償剝奪，這種剝奪必須有法律上的依據(jù)，并經(jīng)民意機(jī)關(guān)許可。1628年英國的《權(quán)利請?jiān)笗芬约?689年的《權(quán)利法案》即已規(guī)定征稅必須經(jīng)過國會同意。稅收法定已經(jīng)成為現(xiàn)代社會民主與自由的重要內(nèi)容。
綜上所述，稅收具有明顯的公共品特性。通常，國家社會保障稅收制度包括普通稅、特種稅和附件稅等多種方式。公共品的分配不具有排他性，追求社會公平和政府責(zé)任等原則，通常用于福利性社會保障的制度安排，即“?；尽V覆蓋”，其待遇水平在不同群體之間具有可比性。
“費(fèi)”的法律性質(zhì)和社保制度安排
繳費(fèi)是社會保險計(jì)劃的籌資方法。征費(fèi)有兩種情況，一是行政收費(fèi)(fee)，二是準(zhǔn)公共基金繳費(fèi)(contribution)。國家財(cái)政收入包括稅、利、債、費(fèi)四大組成部分，其中的“費(fèi)”主要是指行政收費(fèi)，即政府機(jī)關(guān)依其行政權(quán)向相對人收取的費(fèi)用，如工本費(fèi)、審批費(fèi)等。社會保險繳費(fèi)之費(fèi)屬于公共基金繳費(fèi)性質(zhì)，非行政收費(fèi)。
中世紀(jì)時，德國出現(xiàn)了“基爾特”，即手工業(yè)者互助基金會，通過向會員收取會費(fèi)籌集基金，以幫助那些喪失工作能力又沒有土地的手工業(yè)會員。18世紀(jì)的英國，出現(xiàn)了類似的“友誼會”。這些組織都體現(xiàn)了互濟(jì)性，具有互助“俱樂部”的特征。會員繳費(fèi)形成的基金來自個人產(chǎn)權(quán)的讓渡和集中，個人喪失對其繳費(fèi)的所有權(quán)，從而獲得受益權(quán)；但基金只能為其當(dāng)初所設(shè)立時的目的服務(wù)，既不能被個人挪用，也不能被任何第三方操縱和挪用。
社會保險及其基金具有準(zhǔn)公共品特征。準(zhǔn)公共品的使用具有如下特征：(1)有限排他性，保護(hù)計(jì)劃成員，排斥非計(jì)劃成員；(2)有限互濟(jì)性，權(quán)利義務(wù)對等，獲益與貢獻(xiàn)關(guān)聯(lián)；(3)有限保障性，社會保險是具有繳費(fèi)能力的群體分擔(dān)風(fēng)險的制度安排，不是普惠的社會福利制度。正如臺灣學(xué)者桂裕所言，“保險為分散危險，消化損失之制度，即將不幸而集中于一人之意外危險及由是而生之意外損失，透過保險而分散于社會大眾，使之消化于無形?！鄙鐣ｋU不同于商業(yè)保險之處在于，后者應(yīng)對個人和家庭意外風(fēng)險(如事故等)，前者應(yīng)對社會風(fēng)險，即1952年《社會保障(最低標(biāo)準(zhǔn))公約》所界定的年老、患病、失業(yè)、職業(yè)傷害、生育等事件。比如，我國政府通過補(bǔ)貼城鄉(xiāng)居民繳費(fèi)的方式，推行醫(yī)療保障全民化就是這方面的創(chuàng)舉。
“稅”“費(fèi)”之爭
我國《社會保險法(草案)》規(guī)定：“中華人民共和國境內(nèi)的用人單位和個人依法繳納社會保險費(fèi)；個人依法享受社會保險待遇”，并規(guī)定“國家對社會保險實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)督管理?！鄙鐣ｋU是我國社會保障體系的主要支柱。
在實(shí)踐中，社會保險資金存在“征繳難”、“地區(qū)差”、“統(tǒng)籌層次低”和“攜帶難”等問題。如何解決這些問題，有費(fèi)改稅之聲。
支持社會保險“費(fèi)改稅”的主要理由是：稅收具有普遍性特征，可以擴(kuò)大稅源，保證社會保險資金來源；稅收具有強(qiáng)制性，能夠以強(qiáng)制手段保證社會保險稅的征收；征收社會保險稅適用統(tǒng)一的稅率，可以避免不同行業(yè)、地區(qū)負(fù)擔(dān)不均、待遇不同；社會保險稅能夠納入財(cái)政體系，國家可以對社會保險基金的籌集與分配實(shí)施有效的調(diào)節(jié)和控制，從而平衡地區(qū)、部門利益。
反對社會保險“費(fèi)改稅”的觀點(diǎn)則是：社會保險需要針對特定對象征收，功能全面，具有彈性，不適用稅的普遍性。例如，工傷保險實(shí)行雇主責(zé)任制，職工個人不繳費(fèi)，且根據(jù)企業(yè)風(fēng)險系數(shù)和雇主安全工作情況實(shí)行差別費(fèi)率。加強(qiáng)社會保險立法，統(tǒng)一社會保險費(fèi)征收制度和權(quán)威性，加強(qiáng)社會保險基金監(jiān)管，可以解決征費(fèi)難問題，不必實(shí)行費(fèi)改稅。
綜上所述，兩方均忽略了稅和費(fèi)的性質(zhì)差別以及其與不同制度安排的聯(lián)系。取消社會保險費(fèi)制等于取消社會保險制度安排。中國國情決定，社會保險是社會保障體系的主要支柱，即使建立社會保障稅，也不必取消社會保險費(fèi)；稅費(fèi)不具有替代性，取之有道、用之有道。
筆者認(rèn)為，成熟的制度安排應(yīng)該是，國家統(tǒng)籌支付的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，應(yīng)當(dāng)通過社會保障稅籌集資金。地方實(shí)行失業(yè)保險稅，統(tǒng)一地方就業(yè)促進(jìn)和失業(yè)保險工作。醫(yī)療、工傷、生育等適用社會保險費(fèi)制。職工住房保障則適用公積金制。
混淆“費(fèi)”和“儲蓄”的危害
強(qiáng)制儲蓄是強(qiáng)化個人風(fēng)險保障責(zé)任的方法。儲蓄本是自愿行為，一旦被強(qiáng)制即制度化，就成為社會保障的制度安排之一，并附帶國家稅收減免、保障基金安全和確保最低收入的政府責(zé)任，即相對擔(dān)保責(zé)任。如果國家采用個人養(yǎng)老強(qiáng)制儲蓄這種制度安排，即應(yīng)當(dāng)基于保護(hù)個人財(cái)產(chǎn)的原則，明確經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、投資原則、信息披露和領(lǐng)取方式(禁止提前支取和一次性支取)，挪用個人賬戶資金是違法犯罪行為，但這已經(jīng)脫離社會保險范疇，應(yīng)當(dāng)由《養(yǎng)老金法》加以規(guī)定；如果是社會保險的繳費(fèi)工具，因產(chǎn)權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)讓和集中，則不需要建立個人賬戶；如果是名義賬戶的制度安排，需要向繳費(fèi)人和社會公眾說明個人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)化養(yǎng)老金權(quán)益的計(jì)算原則和兌現(xiàn)方法。這種制度是西方國家雇主待遇確定計(jì)劃的放大，需要精算技術(shù)、人口統(tǒng)
計(jì)趨勢平衡以及良好的社會治理和政府信譽(yù)。
中國養(yǎng)老金制度安排尚未定型化，且缺乏理論認(rèn)知和社會共識。社會保險“?；尽痹瓌t的內(nèi)涵并不清晰，加之財(cái)政預(yù)算缺位、養(yǎng)老基金投資市場不健全、政府治理和監(jiān)管能力不足等原因，導(dǎo)致《社會保險法(草案)》中存在比較嚴(yán)重的立法缺陷，這種缺陷可能誘發(fā)立法陷阱。比如以個人儲蓄的名義，征收社會保險費(fèi)，為了解決當(dāng)前收支平衡問題，繼而轉(zhuǎn)向不規(guī)范的名義賬戶，掩蓋挪用個人賬戶資金的真實(shí)目的，使“空賬運(yùn)行”合法化。
不同類別的個人賬戶其責(zé)任主體不同。個人儲蓄賬戶的責(zé)任主體是個人，政府僅承擔(dān)相對擔(dān)保責(zé)任，如安全運(yùn)營和最低收入等。名譽(yù)個人賬戶的責(zé)任主體是賬戶發(fā)起人，即政府。當(dāng)個人賬戶作為管理工具時，責(zé)任主體是經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，如社會保險服務(wù)中心和社保銀行等。
稅、費(fèi)、儲蓄三者產(chǎn)權(quán)性質(zhì)截然不同，這不僅是概念之爭，而是更深層次的制度之別。只有厘清三者的產(chǎn)權(quán)性質(zhì)，才能為中國養(yǎng)老金制度定型化和社會保險立法奠定基礎(chǔ)。
延伸閱讀 費(fèi)改稅不適合我國國情
第9篇：社保險與商業(yè)險的區(qū)別范文
摘 要 社會保障基金是國家依法籌集并用于保障國民基本生活福利的專項(xiàng)基金,是社會保障體系發(fā)展和完善的重要基礎(chǔ)。目前我國醫(yī)療、養(yǎng)老、失業(yè)三方面社會保障基金的支付缺口每年大約為673億元,隨著老年人口比例的不斷提高,基金不足的矛盾會越來越突出。因此,加強(qiáng)社會保障基金的管理,實(shí)現(xiàn)保值增值,對于構(gòu)建社會主義和諧社會,具有重要意義。
關(guān)鍵詞 社會保障 基金 投資
一、我國社會保障基金投資運(yùn)營的現(xiàn)狀分析
社會保障基金,是指根據(jù)國家相關(guān)法律規(guī)定,專門籌集建立起來的?？顚Ｓ糜诮⒑蛯?shí)行社會保障制度的資金,是一筆獨(dú)立的資產(chǎn)。當(dāng)前我國社會保障基金的投資體系還不夠健全和完善,還存在許多問題。
(一)我國社會保障基金的投資
我國社保基金主要的來源包括政府財(cái)政撥款、企事業(yè)單位和個人繳納的社會保險金、國有資產(chǎn)劃撥、社?；鹜顿Y收益等途徑。目前我國的社?；鹱裱踩辽系幕就顿Y理念,主要投資于銀行存款、國債投資和債券投資等低風(fēng)險投資。資金在投資運(yùn)營過程中,必然要面臨一系列風(fēng)險。因此,在社會保障基金管理和運(yùn)營中需要遵循幾個原則:
1.安全性原則。安全性是社?；鹜顿Y運(yùn)營中首先必須遵循的基本原則,社保基金是老百姓的生命線、“活命錢”,在運(yùn)營管理中,無論收益如何,首先必須堅(jiān)持安全至上,否則,不僅會使社會中下階層公民的基本生活失去保障,甚至還會影響經(jīng)濟(jì)市場的有序,社會的和諧以及政治的穩(wěn)定。
2.收益性原則。社會環(huán)境和經(jīng)濟(jì)環(huán)境是不斷變化發(fā)展的,創(chuàng)造收益是社會保障基金進(jìn)行自我積累的重要手段,同時也是衡量社會保障基金投資行為成功與否的關(guān)鍵指標(biāo)。由于受到通貨膨脹、利率變化等等因素的影響,社?；鸨仨氁邢喈?dāng)?shù)氖找娌拍鼙Ｖ翟鲋怠?/p>
3.低風(fēng)險原則。只要是投資就具有風(fēng)險,而且風(fēng)險往往與收益成正比。因此,我國社?；鹪谕顿Y運(yùn)營時必須遵循分散投資的原則,考慮多元化的投資組合方式,使社會保障基金的投資運(yùn)營實(shí)現(xiàn)安全增長?？梢詫⒁欢ǖ馁Y金在不同的投資工具之間進(jìn)行配置和優(yōu)化,重新進(jìn)行組合投資。按照投資組合最優(yōu)的理論,將收益率、風(fēng)險性、流動性均有所區(qū)別,甚至相差懸殊的幾個品種的投資工具進(jìn)行組合,優(yōu)劣互補(bǔ),以達(dá)到降低投資風(fēng)險的目的。
(二)我國社會保障基金的投資范圍和投資結(jié)構(gòu)
《全國社會保障基金投資管理暫行辦法》規(guī)定,我國社會保障基金投資的范圍僅限于銀行存款、買賣國債和其他具有良好流動性的金融工具。其中銀行存款和國債投資占資產(chǎn)總量的絕大部分,其比例不得低于50%。對于證券投資、股票投資等具有一定風(fēng)險性的投資工具的比例進(jìn)行了限定,不得高于40%;規(guī)定較高風(fēng)險和較高收益的企業(yè)債、金融債投資的比例不得高于10%。當(dāng)前我國社?；鹜顿Y中,銀行存款和國債投資占了絕大部分。
(三)我國社會保障基金的現(xiàn)有規(guī)模和投資收益情況
2006年全國社會保障基金年報(bào)顯示,截至06年底基金權(quán)益凈增加815.56億元,其中全國社?；饳?quán)益凈增加769.89億元,包括投資收益轉(zhuǎn)入195.65億元;個人賬戶基金權(quán)益增加45.67億元,包括投資收益轉(zhuǎn)入0.15億元。報(bào)告期末,基金權(quán)益總額為2769.83億元,06年我國社保基金已實(shí)現(xiàn)收益195.80億元,即實(shí)現(xiàn)收益率9.34%;報(bào)告期浮動盈利增加額423.99億元,經(jīng)營業(yè)績619.79億元,以此計(jì)算的經(jīng)營收益率為29.01% 。
2007年全國社會保障基金年報(bào)顯示,截至07年底基金資產(chǎn)總額4396.94億元,其中由社保基金會直接投資資產(chǎn)2327.54億元,占比52.94%;委托投資資產(chǎn)2069.40億元,占比47.06%?；鹳Y產(chǎn)市值5161.52億元,實(shí)現(xiàn)收益總額為1453.50億元,經(jīng)營收益率達(dá)43.19%。
2008年全國社保基金年報(bào)顯示,截至08年底,基金權(quán)益總額為5130.89億元,其中投資運(yùn)營中產(chǎn)生的短期負(fù)債余額431.36億元。基金資產(chǎn)總額5623.70億元,其中社?；饡苯油顿Y資產(chǎn)3057.89億元,占比54.38%;委托投資資產(chǎn)2565.81億元,占比45.62%。從投資業(yè)績上看,本報(bào)告期,基金權(quán)益已實(shí)現(xiàn)收益233.62億元,即實(shí)現(xiàn)收益率5.20%,然而,由于國內(nèi)股票大幅下跌,導(dǎo)致股票資產(chǎn)從浮盈轉(zhuǎn)為浮虧,交易類資產(chǎn)公允價值變動額-627.34億元,基金權(quán)益投資收益額-393.72億元,投資收益率為-6.79%。
2008年,基金境內(nèi)股票的縮水遠(yuǎn)低于同期A股市場的下跌幅度。成立8年來,全國社會保障基金累計(jì)投資收益1600億元,整體年化收益率為8.98%,戰(zhàn)勝同期累計(jì)年均2.35%的通貨膨脹率。
“從歷史表現(xiàn)來看,社保基金遵循了價值投資的理念。”中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院副院長趙錫軍認(rèn)為,08年在世界金融危機(jī)的影響下,不管是國內(nèi)還是國外資本市場,都經(jīng)歷了嚴(yán)峻的考驗(yàn)。而社保基金能夠遠(yuǎn)遠(yuǎn)贏于市場,充分說明其能夠把風(fēng)險控制放在工作的重中之重。
目前我國的社?；鹬饕耐顿Y方向都是存入商業(yè)銀行和購買國債,政策也允許一部分社保基金進(jìn)入證券市場。我國的存款利率自1996年以來一直下調(diào),雖然07年12月第六次加息后,存款利率曾達(dá)到4.14%,而同期一年期國債票面年利率為3.66%,在這樣的環(huán)境下,僅僅依靠將社?；鸫嫒肷虡I(yè)銀行和購買國債所帶來的收益,如此低的投資回報(bào)率是很難令我國社?；饘?shí)現(xiàn)保值增值的目的的。因此,如何使社?；鹱龅桨踩Ｖ?、增值已經(jīng)是非常緊迫的問題。
二、國外社?；鸸芾淼慕?jīng)驗(yàn)借鑒
從國外的經(jīng)驗(yàn)看,目前國際社會社保基金營運(yùn)管理模式主要分為兩種:一種模式是由由政府部門直接負(fù)責(zé)社?；鸬臓I運(yùn)管理,這種模式的優(yōu)點(diǎn)是管理方便,程序簡單,政策執(zhí)行靈活;缺點(diǎn)是收益率低,且基金的營運(yùn)過程缺乏透明度。另一種模式是由私募的基金管理公司獨(dú)立負(fù)責(zé)社?；鸬恼麄€營運(yùn)管理,政府不直接進(jìn)行干涉,只從宏觀政策上對資金運(yùn)行過程進(jìn)行一定的制度性規(guī)范,主要負(fù)責(zé)加強(qiáng)監(jiān)督管理力度而非直接參與管理,這種模式的優(yōu)點(diǎn)是收益高、透明度強(qiáng),目前是較為普遍的主導(dǎo)模式。
世界銀行的一份研究報(bào)告顯示,在全球范圍內(nèi),由政府部門管理的養(yǎng)老金收益率普遍比由私募基金管理公司管理的養(yǎng)老金收益率低。其主要原因是政府部門機(jī)構(gòu)臃腫,人員繁雜,多頭監(jiān)管,執(zhí)行力差,導(dǎo)致自身運(yùn)營效率不高;由政府進(jìn)行管理的養(yǎng)老金出于多方面原因,往往會受到種種限制,可能被迫購買政府債券甚至向虧損國企貸款,投資質(zhì)量不高,從而影響收益的實(shí)現(xiàn)。因此如果政府適當(dāng)放權(quán),將社?；鹞薪o由公平競爭機(jī)制選擇出來的,專門的基金管理公司管理也不失為一種明智選擇。
世界各國已經(jīng)走出了這一步。美國的社保基金運(yùn)作模式是:將社保金投入共同基金,以實(shí)現(xiàn)收益最大化為目標(biāo),由專業(yè)的投資人才對共同基金的營運(yùn)進(jìn)行管理,將資金的投資工具進(jìn)行優(yōu)化組合,分散投資于債券、股票等各種渠道,使基金獲得相對較高的收益。為保證社保基金的保值增值,加拿大成立了專門的投資機(jī)構(gòu),配備投資專家來專門操作社?；鸬倪\(yùn)營。為降低風(fēng)險,先拿出50%的基金委托政府進(jìn)行投資或購買政府債券,剩下的50%分別投資股票和企業(yè)債券,只有在不得已的情況下,才會考慮將社?；鸫嫒脬y行。英國對社?；鸬耐顿Y范圍有一定的限制,國家法律規(guī)定社保基金的一部分必須按致力于公共設(shè)施建設(shè)投資,購買政府發(fā)行的債券,另一部分用于短期信貸,特別是作為短期用款借給政府。世界銀行最近發(fā)表的公報(bào)顯示:以上各國的養(yǎng)老基金回報(bào)率分別為美國:9.5%;加拿大:8.3%;英國:11.5%。
三、我國社保基金該如何保值增值
1.借助于基金管理公司。在歐美的經(jīng)濟(jì)體系中,社?；鹗亲鳛樽C券市場的重要支撐而存在的,絕大部分開放式基金都由社?；鸪鋵?shí)。這一點(diǎn)很值得我國予以借鑒。目前我國已開始發(fā)展開放式基金,因此,吸取國際經(jīng)驗(yàn),由社?；鸪鋵?shí)證券市場極具可能性。開放式基金管理公司的人員往往素質(zhì)較高,資本市場運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)豐富,是其他商業(yè)銀行、社?；鸸芾砉舅荒鼙葦M的。開放式基金的規(guī)模不固定,投資者可以隨時追加或收回資金,可以很好的滿足社?；鹆鲃有缘脑瓌t。
2.投資渠道的選擇。在社?；鸨仨毐Ｖ翟鲋档那疤嵯?在風(fēng)險嚴(yán)控的要求下,選擇什么樣的投資工具進(jìn)行投資也是非常重要的,這是確保社保資金保值增值的關(guān)鍵。目前我國上市公司的股票良莠不齊,社?；饘ζ渫顿Y時更應(yīng)謹(jǐn)慎挑選。挑選的基本標(biāo)準(zhǔn)是選擇長期以來表現(xiàn)優(yōu)良而且預(yù)期未將來有發(fā)展?jié)摿Φ墓?。主要?yīng)看該公司是否屬于國家重點(diǎn)鼓勵發(fā)展的行業(yè),是否擁有國家重點(diǎn)支持的產(chǎn)品和國家主要發(fā)展的核心技術(shù)。同時要認(rèn)真分析該公司的財(cái)務(wù)報(bào)告,多方面搜集該公司的相關(guān)背景資料,甚至到公司進(jìn)行實(shí)地考察,真實(shí)的了解各方面運(yùn)營和發(fā)展情況……這些都有助于充分了解上市公司的真實(shí)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況。而要做到這些,離不開基金管理公司的人才和資源幫助。
3.社?；鸬娜胧斜壤?。社保基金入市并不是將所有的資金都投到股票市場,而只能是將部分社保資金投入股市。其他發(fā)達(dá)國家一般都采取投資組合方式,將一部分資金分散投入資本市場,實(shí)行市場化運(yùn)作, 如政府債券、企業(yè)債券、不動產(chǎn)、股票、國外資產(chǎn)等不同途徑,且投資比例根據(jù)各國的具體情況而定。一方面為資本市場提供長期、穩(wěn)定的充盈的資金,一方面在分散風(fēng)險的基礎(chǔ)上力求提高投資收益率。在我國,由于資本市場不成熟,投資渠道狹窄,過去大部分資金只投資于銀行和國債,現(xiàn)在正逐步增加股票市場的投入,將來在法制、信用等制度的逐步完善下,還應(yīng)增加企業(yè)債券,不動產(chǎn)、國外資產(chǎn)的投入,從而形成多元化的投資,以減少投資風(fēng)險。
社?；鹱鳛橐粋€新型的機(jī)構(gòu)投資者,應(yīng)該倡導(dǎo)理性投資的理念,以獲得穩(wěn)定的長期的收益為目的,特別注重投資的安全性、流動性和長期性,多與國外社保基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行溝通和學(xué)習(xí),采取多種形式的合作,并利用中國資本市場蘊(yùn)藏的巨大機(jī)會和發(fā)展?jié)摿?逐步發(fā)展和完善中國的社?；疬\(yùn)作體制。
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