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金融風控措施精選(九篇)

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金融風控措施

第1篇:金融風控措施范文

是指當該產(chǎn)品被列入及時分發(fā)和快退外匯市場上時,在這種情況上所面臨風險。金融創(chuàng)新往往會影響到金融產(chǎn)品的流動性。在正常情況下,它是交易的場外交易金融工具的流動性風險中比較低流動性的金融工具風險。因為它可以操控市場,所以常用來增加市場的流動性。通常情況下,特別是如果市場是非?;钴S的,“市場操控”是就顯得特別重要。增加市場流動性可以被用來操縱的市場風險,增加投資者對市場的信心。

1.1操作風險

由于不完整的系統(tǒng)或計算機系統(tǒng)和內部控制和人為錯誤的風險。財政困難,創(chuàng)新是一個復雜的金融創(chuàng)新工具的,即一個小的失誤也會導致操作上的一個重大損失。在過去的15年里,在許多例子中造成了巨大的損失,總著名的巴林銀行,這家歷史悠久的銀行被迫關閉的原因是新加坡分行的一位交易員的錯誤而導致的。

1.2法律風險

在法律上,合同是有效的,合同內容是收到法律的保護,合同由于有不合乎法律的內容所以面臨風險。一般情況下這種風險不會出現(xiàn)在其他領域。OTC金融創(chuàng)新工具通常面臨更多的法律風險。上述財務風險是相互聯(lián)系,相互影響的。

2際金融創(chuàng)新風險的監(jiān)管措施和方式來

有效的金融監(jiān)管的建立首要的任務就是建立一個多層次監(jiān)管制度和深層次的金融監(jiān)管體系。

2.1多層次的金融監(jiān)管體系

多層次的金融監(jiān)管系統(tǒng),必須在管理好自己的金融機構和監(jiān)管機構的前提下,符合國家的規(guī)定,加強內部監(jiān)管機關之間的國際合作。

2.1.1交易所的監(jiān)管交易所是一個外匯買賣的金融市場的創(chuàng)新工具,創(chuàng)新機構的交易所不僅是一種金融工具,同時也負責監(jiān)管的金融創(chuàng)新工具交易。交易所金融監(jiān)管體系主要表現(xiàn)在三個方面:金融安全;信息披露;安全運行。

2.2有效的金融監(jiān)管制度

通過獎勵懲罰可以提高監(jiān)管體系的監(jiān)管質量從而使監(jiān)管制度得到進一步的完善。使金融機構和金融從業(yè)者自覺遵守和接受已頒布的法令法規(guī),系統(tǒng)和行業(yè)習俗和傳統(tǒng)。

2.2.1報酬機制金管制度和獎勵懲罰的關系。使人們?yōu)樽非蟾叩幕貓螅袚唢L險的補償機制不合理。補償機制,這是需要考慮三個因素,即性能,薪酬,責任。在正常情況下,責任的重要性是往往是往往被忽視的。直到事故發(fā)生才考慮到這一因素的存在,亡羊補牢已經(jīng)沒有用了。因此不僅僅要追查損失的具體責任根源。同時還要考慮清楚責任和回報的相互關系。

第2篇:金融風控措施范文

本文僅選取部分經(jīng)常發(fā)生案件的重要風險點進行分析研究,并提出應對措施。

一、工程項目建設過程中的風險控制

企業(yè)的工程項目建設往往涉及巨大的資金流,建設環(huán)節(jié)的各項業(yè)務與企業(yè)日常的經(jīng)營業(yè)務明顯不同,管理上容易產(chǎn)生漏洞,每年因此發(fā)生的案件時有耳聞。工程項目建設中主要的風險點有:(1)項目招標暗箱操作,存在商業(yè)賄賂,可能造成中標人缺乏承擔項目的能力、工程質量難以保證,給企業(yè)造成巨大損失。(2)工程建設的工作量虛增,企業(yè)項目管理人員、施工監(jiān)理、投資監(jiān)理審核不力或收受施工方好處或故意放任其虛增投資,造成建設成本大大高于實際造價。(3)竣工驗收不規(guī)范,施工質量低下或不符合要求而通過驗收,造成工程交付使用后存在經(jīng)營隱患。

根據(jù)工程建設中風險情況的分析,筆者認為可從內部控制角度采取以下應對措施防范風險:

1.企業(yè)應嚴格執(zhí)行《招標投標法》,并按其有關規(guī)定建立招投標管理制度,對于規(guī)定的限額以上的工程項目都必須實行公開招投標;開標、評標、定標工作接受上級公司監(jiān)督,相關工作由評標委員會來決定,而非僅由個別人員來決定。

2.對于未達到招投標金額標準的分項工程或設備采購,建議規(guī)定由3家以上供應商公開比選,并由財務監(jiān)理根據(jù)市場價格信息,審核報價是否高于市場價,擇優(yōu)選取供應商,降低該類采購中可能的風險。

3.重點防范工程建設中的財務風險,資金的對外支付除由本公司內部相關領導簽字外,還需獲取外部財務監(jiān)理同意支付的函才能對外支付;此外,重大項目建議應設立資金專戶,委托銀行進行第三方監(jiān)管,以防建設資金被挪用、貪污。

4.充分發(fā)揮中介機構的獨立監(jiān)督作用,應規(guī)定由建設單位之外的利益不相關方,例如上級單位來抽簽選取合格的施工監(jiān)理、財務監(jiān)理、律師,以保證中介機構的中立性。如中介機構由本企業(yè)的建設管理部門負責選取并支付費用,則中介機構難以保證對建設管理部門的監(jiān)督。

5.加強重大投資項目的過程審計和銷項審計,應由建設單位之外的單位或者是董事會委托對項目建設情況進行審計,重點審核項目建設的手續(xù)合規(guī)性、簽證及變更發(fā)生情況、招投標情況及驗收情況等。

二、及時跟進對新業(yè)務的風險控制

企業(yè)內部控制的建設容易出現(xiàn)更新不及時、管理模式逐漸僵化等問題。而企業(yè)發(fā)展日新月異,新業(yè)務、新商業(yè)模式層出不窮,內部控制管理沒有及時跟上便很容易出現(xiàn)問題。例如,2004年震驚中外的中航油衍生品交易巨虧案件,便是由于企業(yè)管理缺乏內部控制引起的。中航油的母公司及行業(yè)監(jiān)督機構對中航油的衍生品業(yè)務缺乏了解,對其監(jiān)管仍停留于原有業(yè)務,僅關注會計報表事項,而忽視了對表外事項的監(jiān)管,使經(jīng)理層得以瞞報虧損,造成的虧損越來越大,最終不可收拾。2008年中信泰富外匯杠桿交易巨虧事件更是讓我們對新業(yè)務內控管理敲響了警鐘,因公司對匯率衍生產(chǎn)品缺乏了解,未發(fā)現(xiàn)和多家外資行所簽立的Accumulator對賭合約中隱含了重大的敞口風險。事件的發(fā)生暴露了其內部控制特別是風險管理環(huán)節(jié)的重大缺陷,包括運營決策過于集中、董事會治理監(jiān)督薄弱、獨立董事制度流于形式等。

企業(yè)應增強對新業(yè)務內部控制的管理,主要防范的風險有:(1)內部控制有關的制度應根據(jù)公司業(yè)務的發(fā)展變化,及時修訂,不斷更新。對于不常見的新業(yè)務一定要跟進管理,嚴防風險。(2)企業(yè)應對新業(yè)務設立較高的集體審批權限,避免由個別較為激進的管理人員單獨決定開展并不了解的新業(yè)務而給公司造成不可控的損失。集團企業(yè)對下屬公司管理中,應規(guī)定下屬公司開展新業(yè)務必須向集團上報詳細的業(yè)務方案,并由集團進行審批。(3)企業(yè)應加強對有關人員的新業(yè)務培訓。市場經(jīng)濟快速發(fā)展,新業(yè)務模式的開展往往能夠提高企業(yè)的競爭力,不能簡單避免。因此,業(yè)務經(jīng)辦及審批人員不斷提高自身素質,及時更新業(yè)務知識顯得尤其必要。

三、擔保業(yè)務的風險控制

近年來,企業(yè)為控股股東或其關聯(lián)企業(yè)擔保并導致重大損失的案件越來越多,過度擔保使很多企業(yè)陷入擔保訴訟的漩渦,甚至引發(fā)連環(huán)的破產(chǎn),尤其是上市公司大股東通過擔保掏空上市公司,侵占中小股東利益的事件屢有發(fā)生。例如,2010年上市公司農產(chǎn)品為民潤公司提供貸款擔保,但民潤公司未能如期還款,導致農產(chǎn)品被銀行扣劃1.36億元;亞寶藥業(yè)為山西黃河化工公司提供連帶責任擔保,最后貸款過期,被銀行從其賬戶中扣劃1 056萬元;*ST金城為原大股東金城集團向工商銀行申請的多筆貸款提供擔保,因擔保涉訴,2010年半年報計提了1.57萬元的預計負債,造成巨大虧損。

擔保業(yè)務因屬表外業(yè)務,很容易被管理層隱瞞或忽視,往往直到已造成巨大損失才被關注。因此,嚴格控制擔保業(yè)務的風險尤為重要。擔保業(yè)務的主要風險點有:(1)企業(yè)治理結構不完善,受到大股東或其他關聯(lián)方的控制,不顧被擔保方存在還款風險而為其借款擔保。(2)擔保過程中存在舞弊行為,導致經(jīng)辦、審批人員涉案或企業(yè)利益受損。(3)對擔保人的資信調查不深,審批不嚴,導致企業(yè)被欺詐。

根據(jù)擔保業(yè)務中風險情況的分析,可從內部控制角度采取以下措施防范風險:(1)企業(yè)應建立對外擔保制度,明確擔保審批、披露、跟蹤管理等各方面的關鍵控制環(huán)節(jié),并規(guī)定不得對外擔保的情況。(2)應對被擔保人進行深入的資信調查和風險評估,必要時委托外部機構進行調查評估。(3)企業(yè)應盡量避免和減少對其他企業(yè)的擔保,如為業(yè)務發(fā)展必須的,則需嚴格選擇被擔保對象,要求其必須具有較高的風險控制、資產(chǎn)質量、資金籌措能力、盈利能力與清償能力;要對擔保的總額設風險警戒線,并盡量要求反擔保、資產(chǎn)抵押等彌補手段。

(作者為會計師)

參考文獻

[1] 蔡玉華. 新形勢下國有企業(yè)內部控制實施有效性探析[J].北京:會計師,2010(10).

第3篇:金融風控措施范文

關鍵詞:地方;金融;管理;政府

中圖分類號:G12 文獻標識碼:A 文章編號:1001-828X(2014)09-0477-01

在我國地方政府金融管理體系的發(fā)展中存在以下現(xiàn)狀。第一,制定和實施地方金融發(fā)展總體規(guī)劃,并且運用各種激勵措施推進金融業(yè)的整體發(fā)展,保證金融規(guī)劃的實施。第二,通過指導地方性金融機構改革和發(fā)展,推動了地方金融生態(tài)環(huán)境建設,防范和處置了地方金融風險。在體系的發(fā)展中有如下改革措施。第一,完善地方金融機構治理結構,增強其風險管控能力,推動政策性改革。第二,優(yōu)化社會資金配置總效率,建立多元化、多層次的區(qū)域金融體系,擴寬融資渠道。

一、我國地方政府金融管理體系的現(xiàn)狀。

制定和實施地方金融發(fā)展總體規(guī)劃,并且運用各種激勵措施推進金融業(yè)的整體發(fā)展,保證金融規(guī)劃的實施。

在我國地方政府金融管理體制的發(fā)展中存在相應發(fā)展現(xiàn)狀,政府制定了地方金融發(fā)展總體規(guī)劃,對地方型政府做出了相應的要求,發(fā)揮地方政府的主導性和優(yōu)勢性,針對各政府的金融發(fā)展現(xiàn)狀做出不同的規(guī)劃,使各區(qū)域發(fā)揮各自的優(yōu)勢,取得更成熟和各完善的發(fā)展。政府根據(jù)各自的情況制定了金融發(fā)展總體規(guī)劃,將地方政府的發(fā)展特色同宏觀管理結合在一起,通過有效的管理確立了金融發(fā)展總體規(guī)劃,通過規(guī)劃的形式將發(fā)展中存在的優(yōu)勢不斷的擴大,針對存在的問題提出相應的解決辦法。

同時對地區(qū)的發(fā)展特色和地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展特點進行了長期的規(guī)劃,確保金融建設可以分為幾個階段,每個階段如何投入資金,如何發(fā)揮管理部門的作用,使整體的發(fā)展有了指導性的文件。在規(guī)劃確立好后開始對政策進行實施,對每一個階段、每一個部門、每一個投資框架進行具體的落實,保證政策不出現(xiàn)傾斜,保證規(guī)劃體系可以落實到每一個區(qū)域,帶動地方政府的金融高效發(fā)展。

政府運用了各種激勵機制措施推進金融業(yè)的發(fā)展,通過對建設部門、管理部門、策劃部門采取各種激勵措施,通過物質獎勵和精神獎勵激發(fā)了工作人員的工作積極性,使金融發(fā)展具備了主觀因素,并且使激勵機制和管理體系有效結合在一起,實現(xiàn)了管理的科學性也使激勵機制在運行中有了方向,促進了金融業(yè)的良性發(fā)展。在體系的發(fā)展中相關部門通過制定和實施規(guī)劃,并運用激勵措施激發(fā)組織的內在優(yōu)勢,使金融規(guī)劃更好的得到了實施,為政府高效管理和金融發(fā)展提供了正確的思路,促進各地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。

通過指導地方性金融機構改革和發(fā)展,推動了地方金融生態(tài)環(huán)境建設,防范和處置了地方金融風險。

在我國地方政府金融管理的體制發(fā)展中存在相應發(fā)展現(xiàn)狀,通過指導地方型金融機構的改革,使地方的金融機構得到了最長足的發(fā)展,各機構提高了經(jīng)濟效益,通過執(zhí)行各地區(qū)的改革文件,使改革有了立足點,同時地方性政府也會對機構進行政策上的指導,發(fā)揮了政府的管理和調配能力。在金融管理體系的發(fā)展中正確處理了改革與發(fā)展的管理,使地方的金融發(fā)展取得了最大的成效。

在金融體系運用中推動了地方金融生態(tài)環(huán)境建設,通過經(jīng)濟的進步推動了生態(tài)環(huán)境的發(fā)展,使環(huán)境發(fā)展得到了經(jīng)濟的反饋,使地方性的金融體系適應了可持續(xù)發(fā)展政策,使金融的發(fā)展不脫離社會大環(huán)境,促進了地方的經(jīng)濟、政治、文化、環(huán)境的交融,提高了社會效益。在金融政策的發(fā)展中使社會的各領域得到了進步,共同防范處置了地方金融風險,通過對金融性機構的改革和發(fā)展建立了風險防范措施,通過推動社會的可持續(xù)發(fā)展處置了金融發(fā)展中的不平衡點,為地方政府經(jīng)融管理的發(fā)展提供了保障。

二、我國地方政府金融管理體系改革措施。

完善地方金融機構治理結構,增強其風險管控能力,推動政策性改革。

在我國地方政府金融管理體系的改革中應堅持必要的措施,要完善地方金融機構治理的結構,使地方金融結構實現(xiàn)對所管轄的部門的治理作用,要組織好每一個區(qū)域所管理的結構,保證所管轄的地區(qū)不出現(xiàn)漏洞,能夠取得整體性的管理成效。要對管理的機構設置框架,分步驟、分時機、分管理問題來發(fā)揮治理作用,使各職能機構發(fā)揮最大的金融效果。

要增強對風險的管控能力,確保在存在風險隱患的時候就得到了管理部門的重視,要及時發(fā)現(xiàn)風險,并及早清除風險,確保風險可以不斷的縮小,不會由于管理上的不到位使風險不斷擴散。管理部門要對易出現(xiàn)金融風險的階段進行定期監(jiān)控和監(jiān)察,對此區(qū)域的管控人員制定風險責任制度,防范風險問題的出現(xiàn)。

優(yōu)化社會資金配置總效率,建立多元化、多層次的區(qū)域金融體系,擴寬融資渠道。

在我國地方政府金融管理體系的改革中應堅持必要的措施,要優(yōu)化社會資金配置的總效率,使社會的資金更合理更快速的投放到金融領域中,要使金融資金配置的效率得到提高,實現(xiàn)社會資金和金融資金的優(yōu)化轉型,使資金用到正確的領域內,并能促進資金的二次利用,優(yōu)化各資金結構,完成資金的更合理配置和應用,提高資金的運作效率,增加整體金融的運作資金。

要建立多元化、多層次的區(qū)域金融體系,使金融體系可以取得不同的分配,還原出更好的金融效果,并發(fā)揮金融的層次化作用,使各結構準確的組建在一起,使區(qū)域的系的擴寬渠道越來越多,形成的體系也越來越具備發(fā)展性。要擴寬融資渠道,使更多的融資投入到金融領域,地方政府要發(fā)揮金融調節(jié)作用,不斷的對各資金流向進行了解和分析。要發(fā)揮政府的宏觀調控作用,放寬投資的渠道,使各領域的資金融入在一起,通過各渠道獲得更多的建設資金,為區(qū)域金融發(fā)展提供物質保障。

第4篇:金融風控措施范文

關鍵詞:集團財務公司;信貸風險;風險防控

一、引言

作為金融體系殊組成部分——非銀行性金融機構的財務公司從1987年誕生起,現(xiàn)已歷經(jīng)近30年,憑借著高效的集團內部資金運作效率、促進集團資源優(yōu)化配置及日臻完善的金融服務質量,充分發(fā)揮“集團資金歸集平臺、集團資金結算平臺、集團資金監(jiān)控平臺、集團金融服務平臺”1四項功能,創(chuàng)新金融服務手段,拓展金融服務領域,提高金融服務水平,不斷壯大自身金融實力,已在金融體系中起到舉足輕重的作用。其信貸業(yè)務是為成員單位提供金融服務的重要手段,是財務公司業(yè)務最為重要的組成部分,做好信貸風險防控對財務公司實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展尤為重要。

二、財務公司信貸業(yè)務風險因素分析

(一)財務公司信貸業(yè)務風險的外因

1、政策因素影響。

一是國家政策因素。由于財務公司必須向中央銀行繳存一定比例的存款準備金,因而自身用以周轉和兌現(xiàn)的資金數(shù)量有限。二是監(jiān)管多頭化。目前我國財務公司面臨較強勢的分業(yè)監(jiān)管,監(jiān)管部門較多,政策分散。各個監(jiān)管主體基于自身需求分別從不同的角度制定政策,用以指導財務公司行業(yè)的規(guī)范、創(chuàng)新和發(fā)展。這就要求財務公司需要在經(jīng)營上滿足各監(jiān)管主體的要求,一些監(jiān)管要求可能給財務公司業(yè)務帶來不利影響。2三是集團政策因素。我國財務公司的股比結構基本上由集團母公司絕對控股或相對控股,集團公司的經(jīng)營管理活動在一定程度上對財務公司產(chǎn)生影響,甚至個別方面對財務公司的正常經(jīng)營形成干預,市場規(guī)律在實際操作過程中并不是實際遵循的最高法則,這就導致工作過程中,財務公司可能存在即便明知道相關決定不合理卻依然要執(zhí)行的客觀現(xiàn)象。

2、“服務集團”屬性易致風險集中。

財務公司在集團內開展金融業(yè)務,客戶均為集團內成員單位,風險相較于銀行金融機構較為可控,但同時因其依托集團、服務集團,受到集團整體經(jīng)濟形勢的影響,加之各個成員單位在自身的生產(chǎn)經(jīng)營活動中的不可預見風險因素,易導致風險集中。而財務公司屬于集團內生性金融機構,相對商業(yè)銀行而言,分散風險的手段較單一,可能出現(xiàn)拓撲學連鎖反應,產(chǎn)生信貸風險,致使集團整體利益受損。

3、成員單位的償債能力。

信用風險上升較快,出現(xiàn)信用事件的概率將明顯上升。以能源集團為例,近兩年來,能源主業(yè)板塊煤炭行業(yè)受生產(chǎn)成本的逐年遞增和市場的低迷及進口煤炭競爭激烈等內外在因素的影響,煤炭市場需求趨緩與煤炭產(chǎn)能釋放的矛盾將愈加突出,供需兩端的“一增一減”使得煤炭企業(yè)經(jīng)營效益日趨下降。另一大主業(yè)水泥板塊屬周期性行業(yè),受宏觀經(jīng)濟形勢影響較大,行業(yè)面臨產(chǎn)能過剩、原材料價格波動較大、市場競爭激烈的風險。與此同時國內水泥需求已經(jīng)進入低速增長期,水泥價格的淡旺季波動更為明顯。由于水泥行業(yè)的產(chǎn)業(yè)集中度仍處較低水平,與下游產(chǎn)業(yè)的議價能力普遍較弱,導致水泥產(chǎn)品長期低價運行,盈利能力偏低?;谏鲜鲈蜃鳛橹鳂I(yè)的兩大板塊凈利潤、經(jīng)營性現(xiàn)金流持續(xù)下滑,部分企業(yè)虧損嚴重,可能導致信貸風險。同時成員單位在借貸過程中常出現(xiàn)“借新還舊”的情況,一旦財務公司的籌資能力出現(xiàn)變動或者資金短缺,支付危機出現(xiàn)的概率便相應加大很多。

(二)財務公司信貸業(yè)務風險的內因

1、管理處摸索階段。

財務公司在金融市場上是近三十年來出現(xiàn)的新生力量,其在自身的信用管理機制與信貸方式上,還處在摸索階段,出現(xiàn)信貸風險是成長過程中無法避免的“尷尬期”。

2、風險管控體系有待完善。

一是風險管控獨立性問題。拓展業(yè)務往往和合規(guī)穩(wěn)健存在一定的沖突性,可能出現(xiàn)為業(yè)務拓展而忽略合規(guī)的情況。部分財務公司尚未形成完善、垂直、獨立的風險管控體系,在履行風險管理職責的過程中可能受到的干擾性因素較多,獨立性體現(xiàn)不夠,部門與崗位之間職責可能存在模糊地帶,可能出現(xiàn)“既當運動員、又當裁判員”的情況,從而影響風控獨立性判斷。二是風險管理方法滯后。財務公司在風險管理過程中存在重視定性分析,主觀性強,在風險識別、度量、監(jiān)測等方面的科學性不夠,與商業(yè)銀行運用大量數(shù)理統(tǒng)計模型等先進方法相比,仍有待提升。三是風險管控人員素質仍待提高。風險管理缺乏精通風險管理理論和風險計量技術的專業(yè)領軍人才,導致可能存在監(jiān)督管理留有盲區(qū),或由主觀性較強的人工稽核的審查制度占主導,易導致公司內部控制風險的能力不穩(wěn)定。隨著信貸業(yè)務品種推陳出新,每個信貸業(yè)務的風險點及防控方式各有不同,財務公司較難做到各個業(yè)務品種匹配相應專業(yè)人才。同時大部分中小型財務公司存在人員儲備的不足的問題,員工在實際工作過程中可能存在多肩挑的情況,面對繁重的任務,自身能力與工作意愿大打折扣,埋下了信貸風險隱患。四是全員合規(guī)理念樹立不到位。尚未對全員形成全面的風險管控理念,導致在實際中出現(xiàn)風險管控僅僅是風控合規(guī)部門的事,致使很難將風險管理貫穿于各個崗位業(yè)務全流程。

三、財務公司的信貸風險危害

(一)與商業(yè)銀行不同,財務公司以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的,為集團成員企業(yè)提供資金管理和金融服務的非銀行金融機構,盈利目標和發(fā)展戰(zhàn)略不一味以利潤為導向,且受到吸收存款范圍的制約,決定了財務公司主要利潤來源于同業(yè)存放、信貸業(yè)務。近年利率市場化進程加快,同業(yè)存放利差空間不斷縮小,信貸業(yè)務收入將成為財務公司主要利潤來源,一旦發(fā)生信貸風險,產(chǎn)生不良資產(chǎn),其危害的集中度與難以化解的程度將更甚于商業(yè)銀行。

(二)設立集團財務公司的基本屬于大型企業(yè)集團,在國民經(jīng)濟各領域中充當領軍企業(yè),而財務公司通過發(fā)揮資金管控能力,構建內外一體化、渠道互補、結構合理的融資體系,實現(xiàn)提高集團資金使用效率、盤活集團資金的作用,尤其當集團、成員單位面臨臨時性資金短缺時,能夠發(fā)揮內部資金融通功能,確保整體資金鏈條安全,從而實現(xiàn)集團戰(zhàn)略規(guī)劃3。

四、財務公司信貸風險防范對策

(一)風險防控、構建體系

第一,構建全面風險管控制度體系?!皼]有規(guī)矩,不成方圓”,沒有制度約束的風險管理終究是紙上談兵。在風險管理制度體系建設過程中,明確業(yè)務制度與風險制度的聯(lián)系與區(qū)別。作為業(yè)務部門制定業(yè)務管理辦法,作為風險合規(guī)部門,制定相關內控合規(guī)制度,同樣是制度,但側重點應有所不同。國投財務公司業(yè)務制度側重按照業(yè)務條線,從貸款申請、資料審查、合同審批、貸款發(fā)放、貸后管理、檔案管理等方面進行全流程管理;內控合規(guī)制度對各業(yè)務流程的風險點進行梳理和細化4。能源集團財務公司從開業(yè)以來便注重制度建設,根據(jù)業(yè)務發(fā)展實際情況,及時梳理、更新、擬定制度,對尚無制度規(guī)范的業(yè)務和環(huán)節(jié)設立制度予以規(guī)范,消除制度的空白點,提高制度的適用性。通過制定《貸款業(yè)務操作規(guī)程》、《信貸及投資審查委員會工作規(guī)則》、《內部控制管理制度》等各項制度,有效規(guī)范信貸業(yè)務的開展。同時及時根據(jù)各項信貸業(yè)務品種拓新情況,做到制度先行,及時制定相關新制度,確保新業(yè)務穩(wěn)健合規(guī)開展。第二,設置專業(yè)委員會強化內控。在董事會下設風險管理委員會、內部控制委員會、信貸審查委員會、審計委員會等專門組織,通過設置合理的組織架構,確保各專業(yè)委員會充分發(fā)揮作用,從戰(zhàn)略高度提高內控的重要性。各專業(yè)委員會實行實名表決制,審批程序流程化、透明化、公正化,確保各位委員可以充分發(fā)表意見,提高公司對貸款的審批效率和防范增量風險的能力。第三,牢固構筑前中后臺三道防線。三道防線指構建事前、事中、事后三道風險防線。業(yè)務部門為第一道風險防線,風控合規(guī)部門為第二道防線,審計稽核部門為第三道風險防線,從監(jiān)督和事后檢查的角度對風險控制措施的執(zhí)行情況進行全部檢查和評價。通過明確內部控制職責,完善內部控制措施,強化內部控制保障,防微杜漸,將風險管控融入公司各項業(yè)務流程,讓風險防范和合規(guī)管理成為各部門和全體員工的共同職責。第四,尊重財務公司獨立性。集團公司在財務公司業(yè)務發(fā)展的過程中指導與協(xié)助解決經(jīng)營中可能存在的問題,并給與一定的政策支持,但與此同時應當尊重財務公司作為獨立法人的主體地位,給予財務公司充分的經(jīng)營自,不采取行政手段人為干預。同時應注意在機構、制度、人員、資金、資產(chǎn)、賬務、營業(yè)場所等方面的相分離,切斷風險相互傳導渠道,嚴防系統(tǒng)性風險。

(二)把控源頭、規(guī)范合同

注重規(guī)范、強化流程、有序開展合同管理工作,從合同源頭遏制遏制信貸風險源。能源集團財務公司采取以下措施防控合同風險:一是注重文本規(guī)范。對公司常用的如《固定資產(chǎn)借款合同》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務服務協(xié)議》、《最高額保證協(xié)議》、《流動資金借款合同》等信貸業(yè)務合同制作格式文本,并明確規(guī)定業(yè)務部門、經(jīng)辦人未經(jīng)流程報批,嚴禁擅自修訂格式文本進行修訂,切實把控合同風險源。二是強調流程管控。嚴格把握“合同審查、簽訂、履約”三道程序,執(zhí)行合同會審會簽制度,重大合同執(zhí)行報送制度,實現(xiàn)合同全過程管理。三是強化擔保措施。多樣化方式加大成員單位保證責任,能夠有效保障信貸資產(chǎn)安全。四是落實崗位責任。落實合同管理崗位責任制,建立合同糾紛預警機制,形成預防為主、過程控制、分級管理、分工負責、歸口把關的合同管理體系,杜絕發(fā)生因合同管理不善造成糾紛或損失的情況。五是加強履約跟蹤。合同履行過程中,由業(yè)務主辦部門對合同履行情況進行跟蹤,相關部門在本部門職責范圍內予以協(xié)助,每月初由業(yè)務部門向風控合規(guī)部門報送該月合同臺賬,風控合規(guī)部門對合同履行情況進行監(jiān)督。

(三)稽核檢查、不留盲區(qū)

首先,通過日常開展信貸管控工作,對每筆發(fā)放信貸業(yè)務進行合法性、合規(guī)性的貸前審核,把好準入關口,提高風險識別能力,保證公司信貸業(yè)務質量運行良好,防止出現(xiàn)不良信貸資產(chǎn)。其次,針對性開展專項稽核工作。如能源集團財務公司通過開展信貸業(yè)務、信貸檔案管理、票據(jù)業(yè)務等專項稽核,提出合理化建議,督促相關部門及時整改落實,從而保證信貸業(yè)務重點領域和關鍵環(huán)節(jié)風控管理到位。

(四)審慎分類、增強防御

對存量資產(chǎn)進行風險分類,有利于有效化解歷史遺留不良資產(chǎn),同時不斷增加不良資產(chǎn)準備,提高公司抵御風險的能力。一是堅持每季度依據(jù)監(jiān)管要求和相關標準對存量資產(chǎn)進行五級分類,確保公司對信貸資產(chǎn)有更為清晰的了解,對可能出現(xiàn)的不良資產(chǎn)進行及時預警,加強對信貸風險的監(jiān)測。二是實施動態(tài)撥備管理。以中國電子財務公司為例,其在按原標準集體資產(chǎn)減值準備的基礎上,每年增加計提1000萬元,直到貸款損失準備金占貸款余額的比例達到2.5%為止。

(五)量化風險、提高管理

我國財務公司大多采取定性分析為主的風險分析模式,沒有通過嚴格的數(shù)據(jù)模型進行分析,帶有一定的主觀性。應積極借鑒銀行業(yè)金融機構的研究成果,逐步實現(xiàn)由定性分析為主到定性、定量分析相結合、由單一資產(chǎn)的信貸風險分析向資產(chǎn)組合分析轉變,建立信貸業(yè)務風險識別模型。采用外部評級數(shù)據(jù)計算VAR,以保證評級及違約概率的準確性。在實際操作中,財務公司也可借鑒國內大型商業(yè)銀行利用內部評級結果來替代VAR,用以計算近似VAR的方式。在時機成熟時建立內部評級結果與外部評級結果之間的對應關系,提高內部評級的權威性和使用價值,最終達到準確計算VAR的要求。在一定程度上實現(xiàn)了對信貸風險的定量分析。這樣,在信貸資產(chǎn)的風險管理中,就可以通過監(jiān)控相關因素的變化,預測信貸資產(chǎn)的違約風險,及時采取控制風險的措施,有效地提高信貸資產(chǎn)的質量5。

(六)宣貫合規(guī)、全員普及

信貸風險管控不僅僅是靠技術和制度,更重要的是培育合規(guī)管理文化。使全員在同一種文化背景下,對風險有統(tǒng)一的認識,有統(tǒng)一的行為模式。能源集團財務公司多管齊下,穩(wěn)步推進合規(guī)培育。一是通過公司內網(wǎng)、月度例會、法律咨詢等多種形式,積極開展法制宣傳活動。二是將公司領導干部法制講座、中心組學法、法律培訓制度化,確保公司領導、中層管理人員、法務人員每年集中學習培訓法律知識的時間不少于40小時。三是充分運用新媒體手段開展多樣化合規(guī)宣傳。四是在公司內部通過高管授課的方式,讓全體員工迸發(fā)出學習熱情,增強員工合規(guī)守法的自覺性,培育合規(guī)文化。五是逐層逐級簽訂《案防責任書》、《合規(guī)承諾書》,形成全方位、立體化的風險防控體系。

五、結束語

隨著金融改革的不斷深化,作為與企業(yè)集團發(fā)展聯(lián)系最為緊密、在企業(yè)集團金融產(chǎn)業(yè)中發(fā)揮至關重要作用的財務公司,如果能夠有效防范信貸風險,不僅是對財務公司自身綜合實力與風控能力的全方位提高,更是實現(xiàn)集團戰(zhàn)略的重要保障。財務公司應隨著實際工作的深入不斷完善防控信貸業(yè)務風險的舉措,為防范信貸風險擎起堅固的綠色屏障。讓財務公司這一新生力量,實現(xiàn)安全有序穩(wěn)健運營,在企業(yè)集團的發(fā)展壯大中做出應有的貢獻!

參考文獻

[1]國務院國資委、中國銀監(jiān)會《關于進一步促進中央企業(yè)財務公司健康發(fā)展的指導意見》(國資發(fā)評價[2014]165號》)

[2]何雙喜,《財務公司未來發(fā)展的機遇與挑戰(zhàn)》,中國財務公司2012年第5期

[3]林非園,《從資金鏈角度看財務公司的金融功能對企業(yè)集團發(fā)展的作用》,中國財務公司2013年第2期

[4]代中平,《關于財務公司風險管理制度體系的設想》,中國財務公司2013年第2期

第5篇:金融風控措施范文

1、金融改革:我國金融改革本質即為金融市場化,同時自金融、微金融也已迅猛發(fā)展,金融4.0階段也已臨近。

2、金融改革的核心措施和配套措施:各種改革措施不是零散出擊,而是有其邏輯統(tǒng)一性。金融改革的本質是金融市場化,這意味著金融交易自由,是價和量的市場化。同時,圍繞金融改革的核心措施,還需配套措施來管理金融市場化所帶來的新風險,最后金融監(jiān)管與調控也要相應市場化。

3、綜合化經(jīng)營與后現(xiàn)代銀行:改革帶來利率市場化與金融脫媒,銀行存貸業(yè)務弱化,轉向綜合化經(jīng)營。券商等其他金融機構的業(yè)務種類也增加,金融機構觀逐步轉向功能觀。作為應對,大中型銀行一般走綜合化經(jīng)營路子,而小型銀行則走差異化競爭路子,部分銀行可能面臨經(jīng)營失敗,此外,我國金融體系還同時面臨自金融、微金融所帶來的變革。

國泰君安

1、金融控股集團未來將有三大層次:(1)金融機構內部混業(yè)交叉,即主體機構爭取其它金融牌照;(2)綜合金融控股集團,母公司旗下各金融子公司處于平行關系;(3)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺,互聯(lián)網(wǎng)巨頭通過并購手段參與金融業(yè)務,設立平臺進而爭奪流量變現(xiàn)入口。同時,金融控股集團模式選擇將會根據(jù)公司自身稟賦:其中美國模式在母公司層級實現(xiàn)了風險隔離,減少政府管制并提高子公司專業(yè)化水平,更適合綜合金融控股集團仿效。

平安證券

1、中國混業(yè)經(jīng)營發(fā)展:(1)混業(yè)經(jīng)營之加法:改革東風下銀行將進行混業(yè)試點;(2)混業(yè)經(jīng)營之減法:轉型控股公司,業(yè)務部門分拆、獨立、價值重估;(3)混業(yè)經(jīng)營之跨界:云聯(lián)網(wǎng)平臺公司在金融服務領域的延伸。

3、銀行板塊漲幅居前,主題催化可使得板塊估值提升,但要突破前期高點,還需要經(jīng)濟超預期+實際利率下行的合力。銀行板塊趨勢性行情將取決于以下催化的共振:(1)實際利率曲線下移程度以及經(jīng)濟數(shù)據(jù)改善印證對資產(chǎn)質量拐點判斷;(2)混業(yè)經(jīng)營(加法+減法+跨界)、員工持股以及MSCI指數(shù)調整等催化因子的實質落地;(3)銀行高股息率在實際利率下行的過程中吸引力會放大。但經(jīng)濟復蘇低于預期,政府平臺貸款納入財政預算比例低于預期。

中金公司

1、牌照開放將從投行業(yè)務開始,2015 年放開經(jīng)紀業(yè)務牌照的概率很小,交行和興業(yè)最有可能先行進入證券行業(yè)。

2、金控模式使得協(xié)同效應發(fā)揮受到限制,賬戶完全整合仍然面臨監(jiān)管障礙。

3、證券行業(yè)分化加劇,交易性投行和具備復雜產(chǎn)品設計能力的投行才能生存,商業(yè)銀行憑借資產(chǎn)負債表優(yōu)勢將在FICC 業(yè)務方面具備強大競爭力。

華寶證券

1、類固定收益市場:(1)債市:經(jīng)濟增長的“新常態(tài)”會繼續(xù)保持,基本面對債市的支持力量依舊存在,但是2015年,利率市場化會進一步加深;(2)保險:多樣化資產(chǎn)配置將帶來投資收益率顯著提升,市場化委托機制的引入將加快保險資管市場化進程;(3)信托:互聯(lián)網(wǎng)金融給信托業(yè)帶來了機會,政府平臺類信托規(guī)?;驅⑾陆?,警惕信用風險集中爆發(fā) ;(4)基金子公司:政策轉向,風控有待升級,通道萎縮,業(yè)務轉型有待考驗;(5)銀行理財市場:理財產(chǎn)品信用利差將擴大,銀行理財收益率的市場化程度將繼續(xù)加深,凈值型產(chǎn)品逐步崛起。

第6篇:金融風控措施范文

【 關鍵詞 】 金融機構;信息科技;風險管理

1 引言

隨著信息科技水平的不斷提高,信息科技在給小微金融機構中帶來作用的同時也不斷增加了信息科技風險,給小微金融機構的經(jīng)營發(fā)展帶來了挑戰(zhàn)。當前,小微金融機構對信息科技風險管理的水平還比較低,如何有效控制與管理信息科技風險,是當前小微金融機構在信息化建設過程中必須面對的重要課題。

2 小微金融機構信息科技所面臨的風險

小微金融機構信息科技風險指的小微金融機構在運用信息科技的過程中,因技術漏洞、管理缺陷等人為的或自然的原因而造成的問題或危機。在當前信息技術與銀行業(yè)務深度融合的情況下,信息科技風險事件涉及的范圍廣、程度深,給銀行等其他金融機構帶來較大的經(jīng)濟損失,尤其在小微金融機構中,信息科技風險帶來的損失更為嚴重。

3 小微金融機構信息科技風險管理中存在的問題

3.1 信息科技風險管理的技術水平較低

從現(xiàn)狀來看,我國小微金融機構信息科技風險管理的技術水平較低主要體現(xiàn)在如下方面,首先,以銀行為代表的大部分小微金融機構缺乏專業(yè)化的信息資產(chǎn)風險管理機構,缺乏系統(tǒng)的信息系統(tǒng)管理政策、技術標準及監(jiān)督、績效評估工作,領導者與風險管理部門無法實現(xiàn)對風險管理的有效監(jiān)督。另一方面,小微金融機構對信息科技安風險管理的工作仍停留在定性的層面,缺乏對信息技術風險管理專業(yè)的定量分析。與此同時,金融機構信息科技風險管理的IT風險管理手段僅停留在制度檢查層面,缺乏技術支持,對風險管理的預防措施有限,對風險管理的技術控制難度大,其信息系統(tǒng)的自我控制的能力較差。

3.2 基礎設施安全建設存在隱患

從我國小微金融機構基礎設施安全建設情況來看,存在較大的隱患。

一方面,機房管理滯后,在我國小微金融機構的機房中,存在著防水火及供電不達標的問題,且缺乏相應的防雷系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)等,機房安全管理嚴重滯后;另一方面,網(wǎng)絡運行安全性不高,由于金融機構的分支機構及營業(yè)網(wǎng)點及業(yè)務都處于數(shù)據(jù)集中的狀態(tài)中,這樣就給金融機構網(wǎng)絡的穩(wěn)定性及通暢性提出了更高要求,而在小微金融機構中,存在未按監(jiān)管要求配置主備通訊線路的現(xiàn)象,容易導致營業(yè)網(wǎng)點出現(xiàn)業(yè)務辦理受阻的現(xiàn)象,致使信息科技風險隱患增加。

4 應急處置能力低

信息系統(tǒng)的集中及數(shù)據(jù)爆炸式的增長使金融機構的應急處置面臨巨大的挑戰(zhàn),尤其對于小微金融機構來說,其應急保障機制更為落后。在我國小微金融機構中,一般都設有信息系統(tǒng)的應急預案,但對于預案卻缺乏相應的應急演練,在系統(tǒng)發(fā)生緊急事故時,無法對問題實施預案應急措施。其次,部分小微金融機構的系統(tǒng)應急預案覆蓋面籠統(tǒng),缺乏針對性和操作性,缺乏有效的技術支持。另外,風險管理的人員的應急處理能力較低,對重大信息科技風險的應急執(zhí)行缺乏有效性,導致風險損失增加。

5 加強小微金融機構信息科技風險管理對策

5.1 提升信息科技風險管控能力

小微金融機構要提高信息科技風險管理的水平,首先應該提高其信息科技風險管控的能力,因此,小微金融機構有必要建立三個機制。

第一,信息科技風險管理保障機制。金融機構領導者應該提高風險管理意識,將信息科技風險管理工作納入議事日程,并建立健全的信息科技風險管理機構的和崗位責任制度,充分發(fā)揮出安全檢查、風險監(jiān)控、審計監(jiān)督的作用;加強對信息科技風險管控人員的培訓與管理,并加大違規(guī)行為的處罰力度,提高其風險管理的能力。

第二,信息科技風險評估和預警機制。小微金融機構應該在充分分析信息科技風險對金融機構影響的基礎上,有針對性的落實風險評估制度和建立信息科技風險監(jiān)測制度,將風險分類并制定相應的風險報告機制,使信息科技部門與業(yè)務部門緊密聯(lián)合起來,加強溝通協(xié)調,提高對信息科技風險的評估與預防能力。

第三、信息科技風險應急處理機制。小微金融機構要加強對信息備份、災難恢復及業(yè)務連續(xù)的管理,對應急預案要加以培訓和演練,將應急和災備工作從技術管理層面提升到全行工作層面,以提高應對信息系統(tǒng)安全事件的團隊應急能力。

5.2 加強基礎設施安全建設

加強金融機構基礎設施安全建設,有利于提高基礎設施安全水平,進而有利于降低信息科技風險。小微金融機構應加強基礎設施安全建設投入,重點加強機房消防系統(tǒng)、防雷系統(tǒng)、UPS等的技術投入,完善機房基礎設施并完善機房管理制度,保證系統(tǒng)設備的正常運行,加強對系統(tǒng)設備故障的預測與報警。并設立專門的技術設施檢查維修小組,負責基礎設施的安全維護工作,確?;A設施安全管理的有效性。

5.3 強化金融交易監(jiān)管

隨著金融環(huán)境與金融交易方式的變化,信息化的金融交易也帶來了一定的信息科技風險,小微金融機構應該采取措施強化金融交易監(jiān)管。

一方面,要加快網(wǎng)絡金融安全立法進程,制定金融安全政策和標準,成立對應的網(wǎng)絡金融安全管理部門,指導網(wǎng)絡金融的發(fā)展,并嚴厲打擊網(wǎng)絡金融犯罪;另一方面,要建立跨部門的現(xiàn)代化信息安全管理網(wǎng)絡,實現(xiàn)對金融機構業(yè)務信息安全風險的及時、動態(tài)、全面、連續(xù)的監(jiān)管。還應該借鑒國外的網(wǎng)絡安全管理模式,建立適合于我國小微金融機構信息化建設的網(wǎng)絡框架,以實時的監(jiān)管小微金融機構業(yè)務,保證交易的安全性。

5.4 加強對從業(yè)人員的素質建設和崗位管理

相對于大型及核心金融機構,小微金融機構從業(yè)人員的專業(yè)素質及崗位配置明顯落后,小微金融機構應該加大對農村金融機構人員的投入,積極引進高素質的信息科技人員,并對原有的從業(yè)人員進行定期的培訓工作,提高其信息科技風險防范意識與風險管理能力。同時,金融機構還應增加對信息系統(tǒng)管理、運行、維護等崗位人員的配置,以完善職責分配,落實崗位制衡。最后,完善相應的信息科技風險管理制度,加強信息科技風險審計,完善激勵約束機制,激發(fā)從業(yè)人員的主觀能動性,從整體上提升小微金融機構信息科技風險管理的水平。

6 結束語

在信息科技風險管理的工作中,小微金融機構要從安全制度建設及技術手段上加強對風險的防范與管理,在全面、可行的安全防護措施中,將信息科技風險降低到最低的程度,進而才能保證小微金融機構得到穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻

[1] 陳文雄.發(fā)展銀行業(yè)信息科技 風險管理意識須先行[J].中國金融,2009(07).

[2] 唐磊.商業(yè)銀行信息科技風險現(xiàn)狀與管理策略分析[J].中國金融電腦,2009(02).

第7篇:金融風控措施范文

關鍵詞:財務,管控問題,應對措施

中圖分類號:F275 文獻標識碼:A 文章編號:1674-3520(2013)-12-0163-02

世界金融危機以來,裝備制造業(yè)陷入高成本時代。原材料價格上漲,人力成本增速較快,人民幣匯率上升,市場競爭激烈,使得傳統(tǒng)的企業(yè)財務管控模式和管理方法已經(jīng)很難適應經(jīng)濟的進一步發(fā)展的要求。裝備制造業(yè)財務管控模式要研究加強集團公司財務監(jiān)督力度,有益于科學合理的財務管控設計的成立和管控措施完善,有益于集團公司健康可持續(xù)發(fā)展。按照當今企業(yè)管理制度的客觀因素,研究裝備制造業(yè)財務管控問題,是徹底降低企業(yè)運行成本,提高企業(yè)效益,卓越發(fā)展的重要方式。選擇符合公司核算情況的財務管控模式,解除裝備制造業(yè)財務管控問題,試圖從管理學的思考摸索調動裝備制造業(yè)管理積極性和效率具有潛在意義。

一、管控模式存在的主要問題

1.財務管控觀念落后且缺乏科學性

集團公司是在政企分離、國有企業(yè)改革過程中形成的阻力和壓力偏大,受地方行政管理居多,管理部門較多,主要表現(xiàn)為母、子公司的投資及產(chǎn)權關系難以完全取代現(xiàn)有的行政隸屬關系。風險資料的采集和風險管理流程設計存在漏洞,甚至沒有風險評價和監(jiān)督體系,讓出資者的決策權與監(jiān)督權等都難以得到落實,影響了集團管控體系的構建。

2.內部控制管理意識薄弱

集團公司財務控制機構不健全、財務控制制度不完善、控制部門的權威性差,僅從宏觀上建立了一個沒有實質性的集團管理部門,它的勝任力和執(zhí)行力只是一種組織結構的設置,風險管控流于形式。

3.財務監(jiān)控力度不足

集團公司財務監(jiān)控管理制度應建立包括內部職級授權制度,內部不相容制度,內部審計監(jiān)督制度,財務報告與分析制度,財務分析預警制度,財務預決算制度等財務監(jiān)控制度。

4.財務預算執(zhí)行力度差且缺乏執(zhí)行性

全面預算指標只是控制財務成本費用的限額,預算目標編寫沒有促使各部門按照客觀的環(huán)境和市場變化來編寫,全面預算目標與集團的戰(zhàn)略目標和發(fā)展遠景存在差距。

5.財務管控的信息不對稱且缺乏有效性

裝備制造業(yè)集團公司沒有完整的財務信息共享平臺,財務信息系統(tǒng)維護開發(fā)存在漏洞,導致集團母子公司間信息不對稱,缺乏實時監(jiān)控和分析評價反饋的決策性和及時性,成本相當高。

二、優(yōu)化管控模式的應對措施

要結合不同的企業(yè)因所處的行業(yè),市場環(huán)境,經(jīng)營規(guī)模以及在戰(zhàn)略、文化觀念上的差異,其管控模式有著不同的實施深度。如何將財務管控成果轉換為管理效益,完善財務管控模式,必將是集團公司最能體現(xiàn)經(jīng)營管理智慧,事關公司成敗和可持續(xù)發(fā)展的關鍵。

1.重視財務風險管理

集團公司應該建立財務風險管理制度,建立內部控制規(guī)范體系,從而有效防范財務風險。財務風險管理從風險評估,控制監(jiān)督力度,信息與溝通和風險控制執(zhí)行情況,測試風險管控的有效性。對控制點風險管理,信息資源管理,信用風險管理等專項重大風險監(jiān)控,開展風險預警預防,以達到預防、規(guī)避、轉移管理風險的目的。健全財務風險管理制度,評估財務管理活動面臨的財務風險,實行識別風險報告制度,指定風險改進策略,保證企業(yè)集團健康發(fā)展。

2.設置管理組織構架

組織構架或組織結構設置處于集團管理的基礎地位,主要是合理設置控制機構。在集團公司董事會和高層領導的指導下,以集團公司各類管理目標為核心,設置各類業(yè)務管理中心,執(zhí)行股東大會對重大事項的表決權,執(zhí)行董事會經(jīng)營決策權。目的是規(guī)范各級財務機構的崗位設置,拓展公司財務管理的職能。增設投資管理中心、資金結算中心、成本控制中心、稅務管理中心等專業(yè)化的分支機構,以適應集團財務公司化發(fā)展的需要。擁有獨立的財務管理部門,自負盈虧,自控成本,較好地發(fā)揮核算主體的積極性。成立結算管理中心,將權力和責任落實到各責任中心,正確行使各中心職權,形成集團管控拳頭優(yōu)勢。按照財務職責的管理分工,根據(jù)垂直管理的要求,結合集團公司各業(yè)務中心的信息交換和業(yè)務對接,合理設置和規(guī)劃各財務崗位

3.集中資金管理模式

實行集團公司體制的大型集團公司,應該通過法律方式強化對全資、控參股公司資金鏈監(jiān)督和控制,健全完善標準的資金管控模式,充分發(fā)揮公司資金結算中心的功能,對內部各部門實行資金集中管理。集團公司集中資金管理模式,體現(xiàn)在企業(yè)集團主要財務負責人和總會計師的領導下,實現(xiàn)對集團資金集中使用和統(tǒng)一管理。探討成立集中資金模式――虛擬現(xiàn)金池,可以變外源融資為內源融資,減少利息支出;加強資金控制,提高現(xiàn)金透明度;避免實際資金多次劃轉,減少系統(tǒng)風險;積極為集團公司提供資金支持和信貸支持,拓展金融融資服務。

4.增強財務監(jiān)督權

在有條件的集團公司大力推行財務控制監(jiān)督權,引導大中型企業(yè)過度執(zhí)行。財務監(jiān)督權由集團公司的監(jiān)事會會同審計部門,對其經(jīng)董事會批準的公司重大經(jīng)營計劃和方案的執(zhí)行情況、對下屬單位的有關國家政策和財經(jīng)法規(guī)的執(zhí)行情況等進行檢查。集團公司管理部門要繼續(xù)加大對項目投資與執(zhí)行情況的審計監(jiān)督和盤查力度,充分共享財務網(wǎng)絡化信息,維護正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序。及時對經(jīng)營活動分析和召開專題會議,擺事實,重對標,認真整改,制定措施。對所屬公司遵守基本規(guī)范的守法情況、各項各類目標的執(zhí)行情況、關鍵經(jīng)濟指標的落實情況進行考核,與年初為各單位制定年度經(jīng)營目標對接,并為年終考核提供依據(jù),確保公司財務監(jiān)督權有效執(zhí)行。

5.加強財務信息共享

網(wǎng)絡信息技術的發(fā)展,是實行集中財務管控模式的物質基礎和前提條件,為母公司進行財務控制提供了極為便利的條件。實現(xiàn)集團公司整體信息共享,將各子公司的財務運行納入母公司“局域網(wǎng)”。母公司可以以較低的成本迅速獲得各子公司的財務信息,及時溝通信息、并確做出經(jīng)營決策。無論時間上、空間上、效率上,財務信息的產(chǎn)生還是在財務信息的傳遞方面都有了很大的提高,集團總部可以完全動態(tài)掌握和控制各子公司的業(yè)務與財務信息,從而能夠對他們進行動態(tài)遠程管理。這也會為集權制財務權力配置模式的選擇提供技術和信息的支持,同時也增強了財務信息的及時性、有效性,將會計工作職能真正實現(xiàn)了由核算會計向管理會計的轉變。陜汽實施的ERP系統(tǒng)是近幾年來在企業(yè)界率先實行的管理系統(tǒng),為實現(xiàn)管理信息數(shù)據(jù)共享集成樹立了成功典范。

6.科學培育會計人才隊伍

對于集團型公司來說,財務管控要求如何發(fā)揮會計人員的作用。會計人才隊伍是財務某些風險的執(zhí)行者和風險控制的實施者。在集團公司中建立一支具有知識化,全能性,雙面性、創(chuàng)新性財會人員隊伍,尤其是培養(yǎng)適合現(xiàn)代財務管理水準的復合型人才,是現(xiàn)在財務管理的新問題。集團公司要適應集成化發(fā)展的要求,提高會計人員的思想道德水平、業(yè)務素質和綜合能力。培育會計人才隊伍,要加強人才培養(yǎng),倡導財務協(xié)作意識,重視現(xiàn)代財務管理理念,營造積極健康的人生價值觀。加強集團財務控制能力,落實會計委派制度,向子公司派駐財務總監(jiān)來實現(xiàn)日常的財務監(jiān)控,參與公司的重大經(jīng)營決策,控制公司重大財務會計活動,保證集團公司各項政策的貫徹落實和會計信息的真實性、時效性。

7.實行總審計師制度

審計制度是保證財務內控制度有效實施的重要保障。在集團公司董事會的領導下,實行總審計師制度,由熟悉會計、法律、經(jīng)濟等知識的相關人員組成,發(fā)揮監(jiān)事會和審計監(jiān)督職能,整合一般監(jiān)督與重點監(jiān)督,結合業(yè)務監(jiān)督與日常監(jiān)督,形成上下連接、環(huán)環(huán)緊扣、權力制衡的監(jiān)督機制。設計集團公司總審計師制度,有效的對內部控制進行評估,監(jiān)督和完善公司的內部控制制度,完善審計規(guī)章制度建設,引導社會中介機構監(jiān)督,為企業(yè)的內部控制制度有效運行“保駕護航”。全面實施企業(yè)預算管理和定期審計制度,重點是從管理角度進行全員控制,各負其責,做到相互協(xié)調,相互配合、以提高企業(yè)內部控制的實施效果。

8.構建財務公司管理模式

在我國,集團公司構建財務公司管理模式是一種創(chuàng)新理念,更是一種嘗試成果,已經(jīng)成為現(xiàn)代集團企業(yè)加強財務監(jiān)控的必然選擇,主要是在我國大型及特大型集團公司建立的。建立集團財務公司管理機構,是盤活國家資金,增強企業(yè)活力,發(fā)揮產(chǎn)業(yè)資本與金融資本相結合的需求。集團財務公司以加強公司資金集中管理,提高公司資金周轉效率和使用效率為目的,為公司提供財務服務的非銀行金融機構。在我國,財務公司大多是集團公司的控股子公司或全資子公司,發(fā)揮集中管控平臺,增強公司融資能力,提高資金使用效率的作用,大大提升了集團公司財務資源的整合能力。在成員單位之間架起了一座資金融通的橋梁,通過輔之一定的金融基礎,為集團內部成員單位提供一個穩(wěn)定、安全、成本低的融資渠道。

9.開展績效考核評價

績效考核作為企業(yè)管理的組成部分,只要設計出合理的績效考核指標,形成科學的考評體系,才能調動各管理層工作的積極性,保證企業(yè)總體經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)。考核與獎罰能維護組織權威、失去考核評價就會助長不正之風、腐敗之風。成立SQ集團公司考核管理委員會,建立績效綜合評價指標,運用管理學及數(shù)理統(tǒng)計學等方法,是維持制度長期有效運行的重要保證,同時對公司的經(jīng)營業(yè)績、資本管理效益、風險控制情況進行考核分析,并做出綜合評價報告。完善考核體系,由績效考核委員會對各個子公司的董事、監(jiān)事與股權代表考核與平衡,建立利潤目標與經(jīng)營目標、績效考核與戰(zhàn)略規(guī)劃相結合的考核方式。

第8篇:金融風控措施范文

關鍵詞:財務風險 形成因素 應對措施

一、財務風險概況

財務風險是指因財務結構的不合理、財務預算的不到位、投資融資的不恰當?shù)葐栴},使各項財務活動面臨盈利和損失的不確定性而形成的風險。從且具體類型來看,包括業(yè)務經(jīng)營風險、成本費用風險、預算管理風險、投資融資風險、資金回收風險、編制與披露財務報告等多方面,一般來說,財務風險具有普遍性、客觀性、可變性、相關性、依存性、損失性、不確定性等特征。而對于財務風險的控制,就是指分析經(jīng)營資料數(shù)據(jù)和財務報表,實時監(jiān)控財務狀況和發(fā)展趨勢,發(fā)現(xiàn)財務運營體系中所潛藏的各種問題,進而深入挖掘財務危機的深層原因,然后采取有針對性的風險控制措施,并及時向管理者反饋所面臨的財務風險,以有效解決出現(xiàn)的問題。

二、財務風險的主要形成因素

(一)外部形成因素

主要有兩類:一是市場環(huán)境因素,二是宏觀經(jīng)濟因素。關于市場環(huán)境影響,通常企業(yè)融資籌資主要依靠財政資金注入、銀行貸款融資、債券融資,融資模式比較單一,渠道狹窄,融資效率相對低下,無法全面滿足實際資金需求。而且融資成本高,融資風險大,對財務造成了不小的壓力。而宏觀經(jīng)濟影響,在于全部企業(yè)的發(fā)展都與國家的宏觀經(jīng)濟環(huán)境有著直接的關系,故而會受市場經(jīng)濟制度、經(jīng)濟發(fā)展水平、國際貿易收支狀況、財政收支情況、收入情況,以及金融產(chǎn)業(yè)、財稅政策、通貨膨脹、金融市場秩序等多方面影響,當上述任一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,都將很大程度上增加企業(yè)經(jīng)營成本,加大財務風險。

(二)內部形成因素

主要有兩類:一是內部控制制度不完善,執(zhí)行力不夠,財務人員隊伍相對薄弱,財務管理理念不夠科學,風險控制意識不強,這些問題都在不同程度上引發(fā)了相關財務風險,制約了企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)與持續(xù)發(fā)展。二是崗位認知不明確。通常,財務信息是由各部門先完成報表制作后,再匯總進行集中核算,而匯總的只是報表一類的數(shù)字,并不是實際賬目,故而成本核算容易存在誤差,會計信息的準確性也將因此受到影響,從而干擾最終的決策判斷;另一方面,由于財務人員崗位配置不合理,財務人員難以發(fā)揮財務監(jiān)督與控制職能,各環(huán)節(jié)既缺乏有效銜接,也沒有合理統(tǒng)籌調配,導致市場預測不準確、物資采購有疏漏、資金支付不到位問題頻現(xiàn),同時,職權不分、的現(xiàn)象也常有發(fā)生,這些都形成資產(chǎn)流失風險。

三、提升財務風險控制能力的應對措施

(一)對于財務體系的完善措施

財務風險預警貫穿企業(yè)經(jīng)營運作的始終,它以財務報表及有關會計信息為基礎,運用金融理論、財務管理理論等現(xiàn)代企業(yè)理論,并借助數(shù)學建模方法,分析企業(yè)潛在的問題。實踐中,資本結構能夠反映企業(yè)債務資產(chǎn)和自有資產(chǎn)的占比情況,其中債務資產(chǎn)具有節(jié)稅和集中企業(yè)控制權的作用,但若占比過高,則會令企業(yè)陷入償付危機,使企業(yè)信譽受損,籌資成本上升。所以,在制定財務風險管控措施時,應將現(xiàn)金流量指標納入以往的財務指標體系中,保障現(xiàn)金流量充裕,以便從各個角度對企業(yè)經(jīng)營活動進行全面分析和監(jiān)控,防范財務風險的發(fā)生。同時,應建立一套以實際需求為基礎的財務管理系統(tǒng)進行資金集中管理,以適應財務管理的變化,方便決策層進行及時的判斷分析,力爭將財務風險降至最低。此外,還應改變資金管理模式,改善原有的資金使用狀況,加強全面預算管理,保障資金運轉效率和使用效益,從根本上控制好資金的使用,避免資金的時間價值發(fā)生損失。要注意,對于往來款項需要準確記錄和核對,應及時進行財務對接,如果對接資金項目的財務人員離職,必須妥善完成賬款移交工作,尤其是應收賬款的細節(jié)問題,以防止后期接手人員因對賬款內容不熟悉而造成不必要的損失。

(二)對于管理機制的完善措施

實踐證明,完善財務部門和財務工作的監(jiān)督管理,能夠在第一時間內發(fā)現(xiàn)財務運行風險,更好地發(fā)揮資金的作用。為此,在制定財務風險管控措施時,要進一步完善內部控制環(huán)境,加強內部監(jiān)督;其次,建立獨立的內審部門,建立健全內部監(jiān)督機制,以加強對財務工作的管理和監(jiān)督,盡量從源頭化解財務危機。同時制定一套行之有效的激勵機制,結合約束措施以調動員工的積極性,最大限度開發(fā)員工的工作潛力,使員工都肩負起責任感,促成強大的凝聚力和創(chuàng)造力,進而創(chuàng)造更大的效益。

四、結束語

面對當前內外部環(huán)境的不斷變化,財務風險控制點逐漸擴大至籌資風險、投資風險、資金流動風險、利潤分配風險、資產(chǎn)管理風險等多環(huán)節(jié),對此,財務部門必須不斷更新認知,掌握識別、分析、評估和應對風險的新方法,學會基于客觀實際設定風險控制目標,把財務風控工作看成管理工作的重中之重,從而全面掌控成本管理,及時規(guī)避風險,以適應和推動新的經(jīng)濟形勢,切實提高發(fā)展水平和綜合競爭力。

參考文獻:

第9篇:金融風控措施范文

關鍵詞:P2P網(wǎng)貸;信用風險;制度經(jīng)濟學

P2P網(wǎng)貸平臺作為新型的民間融資方式近年來在國內倍受歡迎,從2015年中國網(wǎng)絡借貸行業(yè)年報數(shù)據(jù)最新數(shù)據(jù)了解到,截止到去年12月底,網(wǎng)貸平臺運營達到2595家,比2014年末增長了1020家,增長率再創(chuàng)新高。融資快、流程簡單便捷、收益高是P2P網(wǎng)貸平臺的主要特點,在飛速發(fā)展的同時也帶來了很多問題。2015年問題平臺的數(shù)量為896家,為上一年的3.26倍。問題平臺主要集中在山東、廣東、浙江、上海、北京這5個省市,占2015年問題平臺總數(shù)的比例達到60.16%,追其主要原因為這些地區(qū)運營平臺數(shù)量較多、處于沿海發(fā)達地區(qū)、競爭壓力大、資金需求量大等。6、7、12月份為問題平臺的高發(fā)期,原因為債務人結構不合理的資金周轉緊張、大量IPO發(fā)行的背景下對P2P網(wǎng)貸平臺的巨大抽資作用。據(jù)網(wǎng)貸之家和盈燦咨詢數(shù)據(jù)統(tǒng)計,截至去年12月8日,e租寶作為在央視宣傳的P2P知名融資平臺從事違法經(jīng)營活動,總成交量745.68億元,總投資人數(shù)90.95萬人,待收總額703.97億元,此事件對P2P網(wǎng)貸行業(yè)影響巨大,導致許多投資人對P2P網(wǎng)貸投資產(chǎn)生質疑。類似的問題平臺還有很多,因此如何降低網(wǎng)貸信用風險,實施信用產(chǎn)權界定的制度化管理非常有必要。去年7月,中國人民銀行等十部委聯(lián)合了《關于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見》,互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管政策塵埃落地,P2P網(wǎng)貸行業(yè)告別“無監(jiān)管”時代?!吨笇б庖姟分赋?,我國P2P網(wǎng)貸主要為信息中介,為借貸雙方的直接借貸提供信息服務,不得提供增信服務,不得非法集資。

一、網(wǎng)貸主要風險概況及信用風險影響因素研究綜述

我國中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)量的90%以上,為國民經(jīng)濟發(fā)展帶來了巨大的推動力,但是在現(xiàn)實情況發(fā)展中卻不容樂觀,很多中小企業(yè)背負著“融資難、成本高、效益低”三座大山。其中融資難一直是困擾中小企業(yè)的頭等難題,每年有3000多萬家中小企業(yè)需要小額貸款與融資,銀行等金融性機構卻不能滿足其要求。在互聯(lián)網(wǎng)金融時代,一種能夠解決中小企業(yè)即時融資的工具――P2P網(wǎng)貸平臺應運而生,且?guī)啄陜鹊奶幱诰畤娛皆鲩L。由于P2P網(wǎng)貸是依托現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的一種新型有效模式,最早起源于英國,后發(fā)展與歐美等發(fā)達國家,近幾年在日益發(fā)展的我國也為企業(yè)和個人融資做出來巨大貢獻。我國出現(xiàn)最早的2007年的拍拍貸的出現(xiàn),標志著我國的P2P平臺跨入發(fā)展新時代。黃葉尼(2012)對P2P網(wǎng)貸平臺的信用風險主要分為三類,分別是法律缺失、平臺自身導致的風險和平臺用戶使用方法不當?shù)?。孫英雋(2012)認為在互聯(lián)網(wǎng)金融時代應該利用網(wǎng)絡增加信息的公開性與透明性,建立分散風險的機制降低風險,加強政府的法律監(jiān)管機制和功能,充分發(fā)揮政府的宏觀調控作用。張巧良、張黎(2015)年對我國63個網(wǎng)貸平臺和32個投資者研究發(fā)現(xiàn)P2P網(wǎng)貸平臺可能爆發(fā)的風險包括信用風險、技術風險、內部管理風險、市場風險、與機構合作風險、無序競爭風險、聲譽風險和法律風險等,并運用層次分析法對這幾種風險進行了排位。

P2P網(wǎng)貸憑借其“高收益”已經(jīng)成為時下互聯(lián)網(wǎng)金融時代炙手可熱的的理財融資方式,同時也帶來了許多諸如提現(xiàn)困難、逾期違約、卷款跑路等問題出現(xiàn)。其中,面臨最大的風險就是信用風險,而信用風險的影響因素國內外學者也研究出來不同的觀點。國外對P2P網(wǎng)貸研究的對借款人信用方面主要通過個人信用綜合評估來篩選,如借款人的歷史信貸數(shù)據(jù)、實際還款情況等,投資人可以根據(jù)這些標準來評判借款人的違約風險。Klafft(2008)認為,大多數(shù)P2P網(wǎng)貸用戶不能做出復雜的研究模型來評判其風險,信用風險評估成為不能量化評判的主要風險。還有很多學者通過對借款人的年齡、性別、圖片情況、信貸額度、年利率、貸款目的、收入情況、教育程度、職業(yè)特征、平臺注冊時長等因素來綜合考慮P2P網(wǎng)貸平臺的信用風險影響因素。國內的P2P網(wǎng)貸平臺信用風險研究方面,李太勇等人(2013)建立了給予稀疏貝葉斯學習的個人信用評估體系模型。王潤華(2010)構建了基于改進支持向量機的個人信用評估體系模型。齊曉雯(2012)認為多家網(wǎng)貸平臺建立統(tǒng)一的借款人信用評級管理制度,以及引入保險制度以支持賠付擔保制度能夠防控信用風險。劉峙庭(2013)將P2P網(wǎng)貸平臺信用風險從三個角度實證分析了網(wǎng)貸信用評估的改進方式和框架。國內研究偏重制度方面的個人信用評估建設,對信用風險的實證數(shù)據(jù)研究較少、研究成果不明顯,說明我國的P2P網(wǎng)貸正處于發(fā)展初步階段,相關理論也需要進一步研究完善。

二、我國P2P網(wǎng)貸信用風險主要成因

(一)個人征信體制缺失,政府監(jiān)管不到位。從P2P網(wǎng)貸的性質可以歸納為互聯(lián)網(wǎng)的民間金融中介,我國個人征信體制普遍確實,只有銀行等金融性機構具備官方的個人信用數(shù)據(jù)。加之我國對互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的缺失,可依循的相關法律制度較少,一度造成P2P網(wǎng)貸監(jiān)管空白。在相關法律法規(guī)的缺失情況下,部分網(wǎng)貸平臺利用融資之便進行非法集資等違法活動。2015年7月中央銀行《互聯(lián)網(wǎng)金融指導意見》,標志著我國P2P網(wǎng)貸平臺開始進入規(guī)范的受監(jiān)管時代。這僅僅是互聯(lián)網(wǎng)金融時代對P2P網(wǎng)貸監(jiān)管的開始,個人征信體制作為借款人信用風險的最重要評判標準目前還沒有統(tǒng)一的建設標準,只能通過銀行性金融機構進行相關信貸等個人信用記錄查詢。

(二)P2P網(wǎng)貸平臺信息不夠透明、公開化,缺乏公認的網(wǎng)貸平臺公共信息服務平臺。目前網(wǎng)貸之間、網(wǎng)貸天眼等P2P網(wǎng)貸數(shù)據(jù)平臺都有自己的平臺數(shù)據(jù)、評級、征信查詢、指數(shù)、檔案等相關情況欄目,豐富了借款人與投資人的理財知識與參考數(shù)據(jù),也及時更新了問題平臺的相關數(shù)據(jù)情況。但是綜合分析整個P2P網(wǎng)貸市場發(fā)現(xiàn),我國目前還沒有一個非常官方的、權威的、綜合的、統(tǒng)一的數(shù)據(jù),也就是缺乏公共信息服務平臺,P2P平臺數(shù)據(jù)信息不夠透明化。P2P網(wǎng)貸平臺作為網(wǎng)絡金融借貸的中介商通過收取手續(xù)費來獲得利潤,但是網(wǎng)貸平臺為了吸引資金可能會將自身的資金或流向擴大宣傳,隱瞞部分投資數(shù)據(jù)導致貸款數(shù)與借款數(shù)嚴重失衡而發(fā)生流動性風險。信息不對稱還體現(xiàn)在信用貸款方面,由于征信體制的不完善,國內網(wǎng)貸平臺對于借款人的信用程度只能通過本網(wǎng)絡平臺主動要求提供身份、職業(yè)、收入等基本信用信息,而且每個網(wǎng)貸平臺對借款人的要求側重點不一樣,每個平臺利用自身的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)進行信用評級,從而每個網(wǎng)貸平臺對借款人的個人身份信用要求是不一樣的。這就給了很多有不良信用的借款人可乘之機,乘機造假的情況就經(jīng)常發(fā)生,這使得網(wǎng)貸平臺的信用風險進一步增強。

(三)借款人、貸款人層次雜亂,內部管理控制程度。P2P網(wǎng)貸有個讓平臺又愛又恨的人群,成為“羊毛黨”,是指專門選擇各種網(wǎng)貸平臺的優(yōu)惠促銷活動,以較低成本或者零成本換取物質上實惠的群體。也就是說這部分人群不是網(wǎng)貸平臺的穩(wěn)定投資人群,可能隨時抽取資金。在我國,借款人和貸款人在P2P網(wǎng)貸平臺的運作由于缺乏真實到位的監(jiān)督與跟蹤,借貸人群層次復雜,才致使問題平臺經(jīng)常出現(xiàn)欠債不還的、投資跑路的等惡化現(xiàn)象。由于對借貸人的準入要求不嚴格,只要有利可圖就可以進入該平臺操作,使得對借貸人的管理嚴重不足、甚至失控。

(四)經(jīng)營業(yè)務單一、缺乏有效的賠付擔保機制。我國P2P網(wǎng)貸平臺經(jīng)營業(yè)務較單一,缺乏金融創(chuàng)新,僅僅停留在成交量、收益率等借貸業(yè)務上,沒有開發(fā)出多種投資渠道或金融項目,以至于資金鏈容易發(fā)生斷裂還款不上等問題。國內很多P2P網(wǎng)貸平臺本身對投資人實施平臺擔保,使得貸款人本身面臨的信用風險轉嫁給平臺。如果網(wǎng)貸平臺只有一百萬的凈資產(chǎn),貸款余額卻超過一千萬或者大大超過了十倍杠桿的要求,加之擔保貸款的壞賬損失率存在,極大可能導致網(wǎng)貸平臺破產(chǎn)的發(fā)生。

(五)P2P網(wǎng)貸平臺缺乏科學有效的風控系統(tǒng)機制。P2P網(wǎng)貸平臺風控是指防止和控制降低信用風險的發(fā)生,如防止借款不還、貸款人跑路、平臺安全技術等信用風險問題。風控在金融行業(yè)的相關工作如信用審查、信用分析、貸后管理等,還有一些銀行系統(tǒng)科班出生的互聯(lián)網(wǎng)金融保理、供應鏈金融、小額貸、融資租賃等金融衍生品公司均有風控職能崗位。由于缺乏統(tǒng)一的風控系統(tǒng),每個網(wǎng)貸平臺的風控系統(tǒng)和人員配備都有所不同,但主要包括貸前、貸中、貸后工作。在整個借貸流程中,整個風控系統(tǒng)還不夠科學、完善。

三、從制度經(jīng)濟學角度對我國P2P網(wǎng)貸平臺信用風險的防控措施

(1)個人征信體制建立。加強網(wǎng)絡個人信用檔案建設,能夠通過官方認定的公共征信服務平臺查詢每個平臺和借貸人的基本信用信息,使整個網(wǎng)貸環(huán)境可信。(2、)嚴格P2P平臺準入制,包括注冊資金、資金分散度、借款人基本信用情況等,頒布相關法律監(jiān)管。在英國和美國,P2P平臺的設立都必須通過國家證券交易委員會批準,在我國準入門檻低良莠不齊,造成了很多問題平臺。實施嚴格的市場準入制是整治互聯(lián)網(wǎng)時代P2P網(wǎng)貸的首要措施,同時也能提高其投資者和借款人的合法性與穩(wěn)定性。(3)探索建立網(wǎng)貸保險制度。P2P網(wǎng)貸平臺應該尋求多樣化發(fā)展,爭取與保險公司制定出科學有效可行的網(wǎng)貸保險理財產(chǎn)品,還可以尋求專門的保險賠付基金制度。(4)風控系統(tǒng)建立完善。加強對客戶信用額度的管理和及時更新,做好風控系統(tǒng)的貸前、貸中、貸后管理。貸前工作包括客戶的基本個人信用調查與評估,貸中包括實時監(jiān)控,貸后包括客戶的定期信用檢查和交易回顧等并對客戶信用評級進行及時更新。

參考文獻:

[1] 王璐,我國P2P網(wǎng)貸行業(yè)發(fā)展模式及存在風險研究[J].山東工會論壇.2015(8)