風險定性分析方法精選(九篇)
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第1篇：風險定性分析方法范文
【關鍵詞】水利工程；經(jīng)濟評價；不確定性分析
一、前言
不確定分析對于水利工程的盈利虧損具有一定的影響，其主要原因在于不確定性分析和水利工程建設相關的信息有著較為密切的關聯(lián)。在應用不確定性分析的過程中，水利工程必須要制定合理的應用方案，完善相關的規(guī)章制度，對相關工作人員加強指導培訓，提升其工作能力，這樣不確定性分析在水利工程經(jīng)濟評價中的應用效果才會顯著提升。
二、關于水利工程經(jīng)濟評價不確定性形成的原因分析
水利工程是一個較為龐大的系統(tǒng)工程，在水利工程建設的過程中會遇到很多不確定性的因素，如果在建設之前沒有對水利工程進行詳細的勘察，建設單位將會投入大量的資金成本。因此，在水利工程建設的過程中必須要充分的考慮其不確定性因素，并展開合理經(jīng)濟評價。為了深入分析水利工程不確定因素，主要從以下方面對其形成的原因進行分析。
1.數(shù)據(jù)較少
在對水利工程進行經(jīng)濟評價的過程中，建設單位受到數(shù)據(jù)的影響較大。很多情況下，水利工程經(jīng)濟評價缺失準確度主要是因為數(shù)據(jù)缺失，建設單位無法獲取較全面的原始數(shù)據(jù)，這樣在評價時就會出現(xiàn)誤差。經(jīng)濟評價人員經(jīng)常會遇到統(tǒng)計樣本不足的問題，這樣在套用公式的過程中就會出現(xiàn)不合理的現(xiàn)象。其次，工作人員在處理數(shù)據(jù)的過程中存在一定的問題，這樣就無法對水利工程的模型進行準確預測。
2.統(tǒng)計偏差
研究顯示，在展開經(jīng)濟評價的過程中，工作人員需要對數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)統(tǒng)計，但是在統(tǒng)計時會出現(xiàn)一定的偏差，因為沒有明確的偏差標準，導致數(shù)據(jù)缺失準確性。
3.不可預知和不可計量因素
所謂不可預知就是水利工程在建設時需用大量建筑材料的，而建筑材料的價格會隨著市場的變化而產(chǎn)生波動，這是建設單位無法預知的，這樣就會影響經(jīng)濟評價。其次，則是不可計量，因為價格的變動，導致水利工程的經(jīng)濟數(shù)據(jù)缺失精準度，在實際建設中可能會出現(xiàn)大量的偏差。
4.施工技術
水利工程在建設的過程中需要運用機械設備和新技術、新材料、新工藝，對于機械設備和工藝的引進，建設單位需要投入大量的資金，多數(shù)情況下，有些建設單位為了節(jié)省資金成本會采用陳舊的機械設備，不使用新技術、新材料、新工藝，但結果是工程建設效益卻不是十分的明顯。也有些建設單位會采用新老設備及新工藝共同使用的方法，可實際的成本比預算的多。
5.市場需求
市場對水利工程需求是不斷的發(fā)生變化的，因此，水利工程建設的成本也會產(chǎn)生變化，這樣就會影響原本的經(jīng)濟評價。
三、針對不確定性分析在水利工程經(jīng)濟評價中提出的應用對策
1.嚴格遵循相關的規(guī)章制度對水利工程進行經(jīng)濟評價
在對水利工程進行經(jīng)濟評價的過程中，相關部門單位要做到加強監(jiān)督和管理，要能結合水利工程實際及經(jīng)濟發(fā)展的情況，制定相關規(guī)章制度。這樣就可以保證工作人員可以嚴格遵循相關的規(guī)章制度，合理地進行經(jīng)濟評價。與此同時，完善其規(guī)章制度也可以明確水利工程的分工，實現(xiàn)權責統(tǒng)一，這樣在出現(xiàn)問題時就可以及時的找到相關的負責人，以保證數(shù)據(jù)的準確性。在建立相關規(guī)章制度的過程中應嚴格遵循《水利建設項目經(jīng)濟評價規(guī)范》，確定水利工程項目實施單位，增強各相關單位的責任意識，讓其意識到經(jīng)濟評價的重要性，進而在水利工程建設的過程中做好相關風險防范。
2.全面分析不確定性給水利工程帶來的效益
通過對不確定性分析的分析，可以發(fā)現(xiàn)不確定性分析中具有敏感的效益因素。因此，在對水利工程進行經(jīng)濟評價時，相關工作部門一定要進行全面分析，這樣才可以確定水利工程建設的關鍵點，從而將其帶來的效益集中化，有針對性的管理水利工程的不確定性因素。只有這樣，在水利工程建設的過程中才能實現(xiàn)其項目風險的管理，確保投資成本同預算接近。
3.結合水利工程經(jīng)濟發(fā)展具體情況，確立經(jīng)濟評價標準
根據(jù)相關規(guī)范提出的明確要求，在發(fā)展水利工程時，相關部門必須要確定經(jīng)濟評價標準，這樣才能掌握主要財政狀況，明確水利工程建設風險級別。因此，要在標準中指出相關的內(nèi)容，這樣就可以完善經(jīng)濟評價，讓經(jīng)濟評價更加合理，為工程建設帶來良好的經(jīng)濟效益。
4.明確不確定分析應用的主要方法
在應用不確定分析的過程中，相關部門必須要確定應用不確定性因素的主要方法，這樣就可以快速的找到分析的主要范和不確定性分析的主要特點。當相關部門充分的了解了不確定性分析后，才能在經(jīng)濟評價中建立完整的方案。研究顯示，現(xiàn)如今，不確定性分析的方法有很多，但卻沒有具備綜合能力的分析方法。敏感分析是較為常見的一種方法，其現(xiàn)已被廣泛的應用在水利工程經(jīng)濟評價中。這種方法也比較適合運用國民經(jīng)濟評價、財務評價。雖然效果并不是十分的明顯，但卻有利于對方案的優(yōu)化。實際上，這樣可以提升項目的穩(wěn)定性，降低風險。
四、結束語
總而言之，在水利工程經(jīng)濟評價中運用不確定性分析的過程中，相關部門必須充分的掌握不確定性分析的性質(zhì)和作用，要及時完善相關應用制度，對工作人員加強監(jiān)督管理，在進行經(jīng)濟統(tǒng)計的過程中，各級部門和領導要做好指揮，加強管理，這樣才能提升統(tǒng)計水平，進而保證水利工程經(jīng)濟評價具有良好的競爭性。
參考文獻：
[1]周洪文，張磊.深海錳結核投資不確定性分析與預測[J].中國水運（下半月），2012，（05）：12-34.
第2篇：風險定性分析方法范文
一、集成熵權—AHP法的基本步驟
(一)定量權重的計算證券投資風險根據(jù)其成因可以歸納為靜態(tài)風險和動態(tài)風險,這兩類風險是證券投資過程中內(nèi)外生變量的共同作用。一般認為,證券投資風險具有一定的模糊性[3],因而證券投資組合定量分析結果的穩(wěn)定性將受到顯著影響。熵是數(shù)據(jù)無序程度的一種度量方式,熵越大則相應數(shù)據(jù)的無序程度越高。證券投資風險的評估數(shù)據(jù)本身由于其量綱等影響,可以看作一系列無序數(shù)據(jù)。熵權法在證券投資風險評價中的應用將有助于消除無序數(shù)據(jù)帶來的噪聲影響,得到一組基于定量方法的證券投資風險權重指標。1.評價指標標準化證券投資風險評價指標數(shù)值可以看作一個含有m個評價單位,n個評價指標的評價矩陣。其中,公式(1)適用于指標值越大越好的指標,即收益性指標;公式(2)適用于指標值越小越好的指標,即成本性指標。2.熵值的計算第j個評價指標的熵值是該指標重要程度的衡量,且是負相關關系。3.熵權的計算指標的熵權與其熵值呈反比關系,因而引入差異系數(shù)來表示該關系。定義第j個評價指標的熵權為:
(二)定性權重的計算根據(jù)風險的可預測性,證券投資風險分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。一般認為,系統(tǒng)風險可測,而非系統(tǒng)風險則依賴于先決經(jīng)驗判斷,這個判斷過程往往是一種定性分析過程。層次分析法(AHP)是一種基于定性評價分值的簡易決策方法[6],該方法可以快速有效得出評價指標權重并對評價單位進行排序,設基于AHP法的證券投資評價指標權重為ωj2,該權重是證券投資風險的經(jīng)驗性主觀判斷的量化。
(三)集成熵權-AHP權重的計算證券投資是一種基于主觀經(jīng)驗和客觀事實的綜合決策。主觀判斷體現(xiàn)了指標的價值量,而客觀分析則包含了指標的信息量[3]。文獻[1]從證券投資的主觀賦權方法入手研究投資的定性風險,文獻[2]則研究了證券投資的定量風險。而集成熵權-AHP方法則兼顧了主觀和客觀賦權,該方法在獲取指標價值量的同時耦合了指標的信息量,對于證券投資風險量化更加接近事實?；诳陀^賦權法指標權重ωj1和基于主觀賦權法的指標權重ωj2可以看作n維空間中的兩個向量,這兩個向量存在一定的相關關系,也就是一定程度的信息重疊,但又有部分變異。因此同時與這兩個向量擁有最小距離的新向量ω*j則可以最大限度地反映這兩個向量的共同信息?；谶@個分析,集成的熵權-AHP權重計算可以表示為如下的線性規(guī)劃問題。
二、集成熵權—AHP法的實證研究
文獻[1]和[2]用同一組數(shù)據(jù)分別研究了定性和定量證券投資風險,本文引用這組數(shù)據(jù)進行定量和定性分析結合的研究,并把研究結果與文獻[1]和[2]作比較來說明本文方法的優(yōu)越性。
(一)集成熵權-AHP權重計算把ωj1、ωj2和yij代入公式(5),通過MATLAB7編程計算可得基于集成的熵權-AHP權重算法的證券投資風險評價指標權重ω*j,表1是基于定量分析、定性分析和定量定性分析結合的證券投資風險評價指標權重比較表。從表1可以看出,ω*j的值介于ωj1和ωj2之間,縮小了ωj2因為來源于主觀賦權而帶來的較大標準差,也就是說弱化了評價指標之間的價值量變異影響;與此同時也擴大ωj1數(shù)值之間的差距,為評價指標信息量的度量提供區(qū)分度。為說明集成熵權-AHP權重算法的相對優(yōu)越性,進行了SPEARMAN相關系數(shù)的計算,計算結果見表2。表2顯示,ωj1和ωj2之間存在明顯相關性,說明定量或者定性分析本身都在很大程度上表明證券投資的風險評價指標權重;但是ω*j與ωj1和ωj2的相關系數(shù)則大幅度提升,這個現(xiàn)象表明基于集成熵權-AHP權重算法所得的權重更好地解釋了事實。
(二)證券投資組合風險評估證券投資組合風險估值可以表示為證券投資風險評價矩陣和評價指標權重的線性組合。
第3篇：風險定性分析方法范文
關鍵詞：項目 財務評價 不確定性
1、引言
利用財務分析報表，閱讀財務分析數(shù)據(jù)，在項目財務評價體系中，通過分析這些會計報表中的銷售收入、成本費用、稅金、利潤等項目，進而編制會計報表，用到的會計報表主要有，項目投資估算表、項目損益表、項目現(xiàn)金流量表以及項目資產(chǎn)負債表等，為下一步的財務指標計算以及不確定性分析打下基礎。不確定性分析，市場經(jīng)濟條件下，投資項目的實際實施過程中，由于市場因素時刻都可能發(fā)生變化，所以某些因素的變動就會對項目的經(jīng)濟效益指標產(chǎn)生影響，導致出現(xiàn)偏離原來預測值的現(xiàn)象，但是這些影響因素會不會出現(xiàn)，出現(xiàn)的可能性有多大是不確定的，為了量化這個指標，我們需要對項目進行不確定性分析，也就是運用一定的方法對影響項目經(jīng)濟效益指標的不確定性因素進行計算分析。通過不確定性分析，我們可以找出項目的不利因素以及這些不利因素的影響程度進而研究預防和應變措施，減少和消除對項目的不利影響，保證項目的順利實施，達到預期效益。通過進行項目的不確定性分析，我們可以了解，在什么情況下，我們的經(jīng)濟評價結論是有效的，進而使我們的項目經(jīng)濟評價結論更加真實可靠，也讓我們了解了在什么范圍內(nèi)，我們應該用什么樣的評價指標，以及某些因素的變動范圍以及變動幅度的合理變動范圍應該是多少，進而幫助我們盡可能的防范和減少財務風險。得出財務評價結論，有了項目財務評價指標的計算結果，我們可以把該項目的財務計算指標與同行業(yè)的指標或者社會平均的指標進行對比，進而判斷這個項目的償債能力好壞，盈利能力高低，并且以不確定性分析結果為基礎，對項目的抗風險能力進行衡量，提出合理的避險建議，最終得出財務評價結論，從財務角度，分析項目的合理性。
2、盈虧平衡分析
靜態(tài)盈虧平衡分析是在不考慮資金的時間價值情況下，對投資項目的盈虧平衡進行分析。當某年的營業(yè)利潤為零時，可以得到該年盈虧平衡點的銷售量為（這里假設只有一種產(chǎn)品），當產(chǎn)銷量低于盈虧平衡點銷售量時，投資項目處于虧損狀態(tài)，反之，當產(chǎn)銷量超過盈虧平衡點銷售量時，項目就有了盈利。當企業(yè)在盈虧平衡點附近經(jīng)營，即銷售量接近于Qt時，投資項目的經(jīng)營風險很大，或經(jīng)營上的安全程度很低，銷售量微小的下降都可能使企業(yè)發(fā)生虧損。單一產(chǎn)品的盈虧平衡分析比較簡單。根據(jù)給定的各年的付現(xiàn)固定成本、折舊、產(chǎn)品單價和單位變動成本，即可由上述公式計算出各年的靜態(tài)保本銷售量。當一個投資項目同時生產(chǎn)多種不同的產(chǎn)品，或?qū)σ粋€生產(chǎn)多種產(chǎn)品的整個企業(yè)進行盈虧平衡分析時，則需要考慮多品種產(chǎn)品的情況。在進行多品種盈虧平衡分析時，加權平均法是較常用的一種方法。靜態(tài)盈虧平衡分析沒有考慮資金的時間價值、所得稅、利率，以及通貨膨脹等因素的影響，由此計算出的盈虧平衡點銷售量僅僅能使項目的當期達到盈虧平衡，卻并不能保證項目的凈現(xiàn)值恰好為零。在考慮資金的時間價值和所得稅等因素的條件下，項目的動態(tài)盈虧平衡點就是項目凈現(xiàn)值為零的那一點，即動態(tài)保本銷售量就是使項目凈現(xiàn)值為零的銷售量。
3、概率分析
概率分析是通過研究各種不確定性因素發(fā)生不同幅度變動的概率分布及其對投資方案經(jīng)濟效果的影響，對方案的凈現(xiàn)金流量及其經(jīng)濟效果指標作出某種概率描述，從而對方案的風險情況作出比較準確的判斷。在實際經(jīng)濟活動中，影響投資方案經(jīng)濟效果的大多數(shù)因素（如投資額、成本、銷售量、產(chǎn)品價格、項目壽命期等）都是隨機變量，我們可以預測其未來可能的取值范圍，估計各種取值或值域發(fā)生的概率，但不能肯定地預知它們?nèi)∈裁粗?。因此，這就需要對投資項目進行概率分析。
概率分析法在各年現(xiàn)金流彼此獨立、且變量及其可能發(fā)生的情況較少的情況下，進行模擬計算是比較簡單的。但在變量及其可能發(fā)生的情況較多的情況下，則必須進行大量的組合計算，例如，假設我們估計的銷售量、單價、單位變動成本的可能發(fā)生概率次數(shù)分別為5次、4次和4次，則每年就需要計算5×4×4=80個可能組合，假設項目的壽命為5年，則需要計算80×5=400個可能組合，計算工作量非常大。利用蒙特卡羅模擬法可以解決這個問題，并且還可以對項目的風險進行更為深入的分析。蒙特卡羅模擬法，是根據(jù)隨機數(shù)對影響因素的概率分布進行隨機抽樣，根據(jù)每次抽樣值來計算項目的凈現(xiàn)金流量、凈現(xiàn)值及內(nèi)部收益率等指標。在利用蒙特卡羅模擬法對投資項目進行分析計算時，主要利用兩個函數(shù)：RANDBETWEEN函數(shù)和VLOOKUP函數(shù)，利用RANDBETWEEN函數(shù)產(chǎn)生隨機數(shù)，然后利用VLOOKUP函數(shù)來查找對應隨機數(shù)的變量數(shù)值。當進行足夠的模擬計算次數(shù)后，即可得到投資項目凈現(xiàn)值的期望值、標準差及概率分布。在對互斥方案進行比較時，可對每個方案進行蒙特卡羅模擬，計算出其凈現(xiàn)值及其概率分布，并繪制概率分布圖，進行綜合比較分析，選擇最優(yōu)方案。在實際投資活動中，企業(yè)往往面臨著在多個風險型投資項目之間做出投資組合的決策。企業(yè)究竟選取哪些項目構成一個投資組合，取決于各個投資項目的收益與風險水平以及它們之間的相關程度，因為它們的相關程度直接影響到投資組合的風險大小。因此，在對風險型投資項目進行投資組合決策時，不僅要考慮投資組合所能帶來的收益大小，還要考慮投資組合的風險高低，在收益與風險之間做出權衡。風險型投資項目的組合是否可取，取決于該組合的期望凈現(xiàn)值、均方差和變異系數(shù)的大小。
參考文獻：
[1]張建濡.傳統(tǒng)財務評價指標的缺陷[J].經(jīng)營管理，2009
第4篇：風險定性分析方法范文
關鍵詞：概率安全 不確定性 識別和評估
中圖分類號：O21 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3791（2014）02（a）-0010-02
概率安全分析標準ASME/ANS PRA標準中明確要求對概率安全分析中的不確定性進行識別和評估。美國核管會（NRC）和美國電力研究院（EPRI）在的報告中將概率安全分析中的不確定性歸納為三類：參數(shù)不確定性、建模不確定性和完備不確定性。這些不確定性的來源不同，處理方式也不同。合理的處理這些不確定性，對于概率安全分析結果的可信性具有重要意義，為概率安全分析在核電廠設計和運行中的應用奠定基礎。
1 參數(shù)不確定性的識別和評估
參數(shù)不確定性主要分為兩個方面：基本事件的不確定性和風險計算的不確定性。
基本事件的不確定性主要包括始發(fā)事件、人誤事件和設備可靠性數(shù)據(jù)等的不確定性。在始發(fā)事件分析、人誤分析以及設備可靠性數(shù)據(jù)分析時，一般都會給出不確定性分析結果，它們的不確定性處理歸入到相應的分析中。
風險計算的不確定性來源于認知相關性。割集中的所有事件如果獨立，則輸出的點估計值即為均值。但通常情況并非如此，對于割集中相似的設備，它們之間存在某些聯(lián)系，導致點估計值與考慮了這種聯(lián)系的均值是不同的，有時還區(qū)別較大。一般把這種聯(lián)系稱作認知相關性。由于認知相關性的普遍存在，在風險計算中需要處理這種不確定性。ASME/ANS PRA標準對風險計算的不確定性給出了不同的能力類別。滿足能力類別I的方法是計算點估計值，通過設定案例計算不確定度；滿足能力類別II和III的方法是計算點估計值，確定并建立認知相關組，傳遞不確定性，最終給出均值和概率分布，不同的是能力類別II只對重要的認知相關組進行分析。
2 建模不確定性的識別和評估
建模不確定性是指：沒有一致認可的方法或模型去處理，并且方法或模型的選取不同會對概率安全分析結果有影響的事項，例如，成功準則變化、新增始發(fā)事件等。
識別建模不確定性來源及相應假設可以以通用的建模不確定性清單為基礎，結合電廠特定的特征和建模方式，最終來確定清單。ASME/ANS PRA標準、美國NRC的相關報告以及電廠特定概率安全分析報告等，可用以形成通用清單。
在給出建模不確定性來源及相應假設清單后，需要對這些來源和假設，針對特定的模型進行詳細的分析和描述，主要包括事項的描述、影響模型的地方、特定建模方式、所作的假設、對模型的影響程度和分析評估等。最終對于確定為建模不確定性的事項進行定性篩選，篩選出重要的事項開展詳細的敏感度分析。
3 完備不確定性的識別和評估
完備不確定性是指概率安全分析的范圍和詳細程度是否能夠支持所得的結論。由于核電廠的風險來源很多，不同運行模式下對不同的風險響應也不同，使得概率安全分析的對象、內(nèi)容、方法等方面都很寬泛，就目前的技術水平和發(fā)展狀況，通過概率安全分析完整的評估核電廠風險是難以實現(xiàn)的。
可通過如下的途徑來處理完備不確定性：升級概率安全分析模型，使得范圍和深度能夠滿足；使用篩選分析，確定范圍和深度不滿足的部分是不重要的；使用保守分析，確定范圍和深度不滿足的部分的風險值。
4 特定模型的不確定性分析
本節(jié)結合具體的PSA工作，以國內(nèi)某三環(huán)路壓水堆核電廠功率運行工況一級PSA（以下簡稱功率工況一級PSA模型）為分析對象，給出特定模型的不確定性分析過程和結果。
4.1 參數(shù)不確定性
功率工況一級PSA模型的始發(fā)事件頻率采用通用數(shù)據(jù)和電廠特定分析得到，人誤概率通過細致的人員可靠性分析給出，設備隨機失效概率采用通用數(shù)據(jù)及貝葉斯更新的方式給出，絕大部分數(shù)據(jù)都給出了不確定性的度量，能夠滿足ASME/ANS PRA標準的能力類別II的要求。
功率工況一級PSA模型采用國際及國內(nèi)較為通用的RiskSpectrum建模，該軟件通過基本事件與參數(shù)的關聯(lián)自動建立認知相關組，通過蒙特卡羅仿真的方法進行不確定性的傳遞，能夠給出均值和不確定性分布，基本滿足能力類別II的要求。
4.2 建模不確定性
首先建立壓水堆核電廠功率運行工況一級PSA的建模不確定性的通用清單，可以從ASME、EPRI和NRC等的報告中，以及以往的PSA報告中得到。得到的通用清單包括支持系統(tǒng)始發(fā)事件分析方法、軸封破口處理方式等共44項。
對通用清單的各項不確定性來源針對該功率工況一級PSA模型進行特定分析，分析過程見表1（示例）。
通過表1可總結出功率工況一級PSA模型的建模不確定性清單，對于重要的建模不確定性需要開展敏感性分析。
4.3 完備不確定性
本功率工況一級PSA模型是在核電廠設計階段為滿足法規(guī)的要求而開展。從上面的要求來看，僅有功率運行工況一級PSA是不夠的，這也限于當前國內(nèi)PSA的發(fā)展情況。針對缺少的部分，采取不同的方式予以補充或說明。
（1）升級分析模型：停堆工況PSA，功率工況二級PSA，停堆工況二級PSA，乏燃料貯存池PSA；
（2）進行篩選分析：外部事件PSA，地震PSA/抗震裕量分析（SMA）；
（3）進行保守分析：內(nèi)部火災PSA，內(nèi)部水淹PSA。
5 結語
本文通過對參數(shù)不確定性、建模不確定性和完備不確定性的研究，給出了三類不確定性的識別和評估方法，并結合實際的工作對特定模型進行了較為完整的不確定性分析，初步給出了分析結果，為后續(xù)概率安全分析及其應用的不確定性分析提供了一定基礎。在特定模型的不確定性分析中發(fā)現(xiàn)，參數(shù)不確定性的分析是最為簡單和直接的，但認知不確定性的處理需要進一步細致和精確才能達到ASME能力類別III的要求；建模不確定性的通用清單需要進一步補充，以期更加完善；完備不確定性方面，目前還存在較大的空缺，更多是通過定性篩選和保守分析的方式給出，但隨著國內(nèi)PSA的進一步發(fā)展會逐步填補，這方面的不確定性分析也會更加完善。
參考文獻
[1] 核動力廠安全評價與驗證HAD102/17[Z].國家核安全局，2006.
[2] U.S. Nuclear Regulatory Commission. Guidance on the Treatment of Uncertainties Associated with PRAs in Risk-Informed Decision Making，NUREG-1855[Z].2009.
第5篇：風險定性分析方法范文
[關鍵詞]財務風險 預警機制 定量分析 定性分析
財務風險是指企業(yè)因無力支付到期債務或者費用的經(jīng)濟現(xiàn)象,實質(zhì)上也是指企業(yè)對自身財務狀況失去控制的現(xiàn)象。作為一種信號,財務風險可以全面地反映企業(yè)經(jīng)營狀況,而預警機制的構建在企業(yè)財務風險防范中發(fā)揮著重要的作用。具體來講,預警機制是在企業(yè)財務風險中的作用以及如何充分利用預警機制來防范企業(yè)財務風險是一項值得探討的課題。
一、預警機制在企業(yè)財務風險防范的作用
企業(yè)財務風險的形成是企業(yè)長期的財務經(jīng)營矛盾日益累積的結果,在這一過程中,預警機制在財務風險防范中發(fā)揮著先期預兆的作用,具體來講:一是企業(yè)財務結構的明顯惡化。通過預警機制,企業(yè)財務結構的惡化能夠通過以下四個方面來體現(xiàn),即籌資結構、投資結構、生產(chǎn)結構以及支出結構;二是企業(yè)信譽不斷降低。對于企業(yè)來講,信譽是一種重要的無形資產(chǎn),一旦信譽出現(xiàn)問題,其籌資能力就會大大降低,相應地企業(yè)發(fā)生財務風險的概率就會加大;三是企業(yè)市場競爭能力減弱。市場競爭力主要通過企業(yè)產(chǎn)品所占的市場份額及盈利情況來決定的,一旦企業(yè)市場競爭能力降低,企業(yè)就不能按照計劃和目標組織經(jīng)營管理,就有可能導致財務方面的風險;四是關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營惡化,趨于倒閉。由于經(jīng)營管理的需要,關聯(lián)企業(yè)之間會形成緊密的債權債務關系,所以關聯(lián)企業(yè)經(jīng)營的惡化有可能會導致本企業(yè)的財務危機。企業(yè)在構建財務風險的預警機制之后,就會及時地從上述的各個方面來發(fā)現(xiàn)財務風險的前期預兆,采取有效的措施,從而將財務風險消滅在萌芽階段。
二、充分發(fā)揮預警機制作用的對策建議
構建企業(yè)財務風險的預警機制能夠有效地防止財務風險的發(fā)生和蔓延,如何充分地發(fā)揮預警機制作用具有重要的實際意義,而充分發(fā)揮預警機制作用的關鍵在于構建高效的財務預警機制。企業(yè)財務風險的預警機制構建方法主要有如下兩種:
(一)定量分析方法
定量分析方法分為單變量模型和多變量模型兩種。
單變量模型是指通過單個財務比率變化趨勢來預測財務風險的模式。根據(jù)財務預警指標的選擇原則,以下三個方面可用來確定財務預警指標:一是償債能力。這一相關指標在預測企業(yè)財務風險方面發(fā)揮著極為重要的作用。實際上,企業(yè)財務風險最為直接的表現(xiàn)即為現(xiàn)金支付能力喪失,資金變現(xiàn)能力變差,總的現(xiàn)金凈流量為負。償債能力的具體指標又包括利息保障倍數(shù)、有形凈值債務率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收帳款周轉(zhuǎn)率、速動比率及流動比率;二是獲利能力。長遠來看,一個企業(yè)盈利能力良好才是遠離財務風險的關鍵,其具體指標包括總資產(chǎn)報酬率、成本費用利潤率及銷售利潤率;三是發(fā)展能力,及能夠反映企業(yè)積累及可持續(xù)發(fā)展的能力,該指標越好說明企業(yè)發(fā)展狀況越好,具體指標包括資本保值增值率和銷售增長率。
所謂多變量模型是指運用多種財務指標加權匯總產(chǎn)生的總判別值來進行財務風險預測的模式。當前,在實踐中效果較好的多變量預測模型是Z指標模型。該模型由美國學者奧特曼(Altiman)創(chuàng)立,雖然在實踐中的效果較好,但是其仍存在一定的局限性,例如沒有體現(xiàn)出宏觀經(jīng)濟環(huán)境變量的相關信息,沒有考慮現(xiàn)金流量等,使得預測的準確程度受到較大影響;此外,鑒于東西方經(jīng)濟發(fā)展水平和體制的差異,Z指標模型在我國的使用效果不如西方,因此其在我國的運用需要進行相應的修正。
(二)定性分析法
在企業(yè)的經(jīng)營管理過程中,存在著一些難以量化的非財務信息,而這些信息也會對企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生重要的影響,所以在財務風險預警機制中除了需要定量分析的方法之外,還應該結合定性分析的方法,以全面地防范企業(yè)財務風險。定性分析可以主要從以下幾個方面來實施:一是宏觀經(jīng)濟狀況。國家宏觀政策的調(diào)整、宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化會給企業(yè)帶來重要的影響;二是行業(yè)發(fā)展狀況,不同的行業(yè)財務風險發(fā)生的機制和特征不同;三是市場發(fā)展狀況,只有符合市場需求的產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)才能在競爭中立于不敗之地;四是企業(yè)經(jīng)營狀況,經(jīng)營品種和模式單一的企業(yè)往往會有較大的發(fā)生財務風險的可能性;五是企業(yè)管理水平,管理不善也是導致企業(yè)財務風險的重要因素之一。
此外,企業(yè)要想更加有效地防范財務風險,還應該正確地把握經(jīng)營負債額度,注重核心業(yè)務的發(fā)展,控制資金回收的速度,加強企業(yè)的投資管理等等。只有從各個角度和層面構建企業(yè)財務風險的預警機制,才能實現(xiàn)企業(yè)有效防范財務風險的目標。
三、結語
通過上文的分析,我們知道預警機制在防范企業(yè)財務風險過程中發(fā)揮著重要的前期預兆作用,有助于企業(yè)及時采取相關的防范措施,將財務風險消滅在萌芽狀態(tài)。同時,企業(yè)通過定量分析、定性分析等方法構建長期高效的預警機制,能夠充分發(fā)揮財務風險預警機制在企業(yè)經(jīng)營管理中的重要作用,保證企業(yè)在激烈的市場競爭中獲得持續(xù)發(fā)展。此外,應該注意的一點是我國企業(yè)財務風險預警機制的構建應該結合我國的國情和企業(yè)的實際,不可照搬西方的理論體系,而應該著力構建一套卓有成效的財務風險預警機制。
參考文獻:
[1]王竹南. 基于數(shù)據(jù)挖掘的上市公司財務風險預警研究[D]. 武漢理工大學, 2007
第6篇：風險定性分析方法范文
[關鍵詞]風險管理；建筑工程項目；施工
中圖分類號：U416.2 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2015）08-0176-01
1 概述
建筑工程項目施工環(huán)境復雜，工期長，露天作業(yè)多，建筑物與地質(zhì)環(huán)境關系密切，所面臨的不確定因素更多，更復雜，在施工中建筑物處于最薄弱狀態(tài)，在施工中具有更大的風險。施工風險將對業(yè)主和承包商造成直接和間接損失。為此，須加強建筑工程項目施工階段的風險管理工作，提高風險管理意識，掌握風險識別技術，開展風險評估與分析，及時防范和化解工程風險。
2 建筑工程項目施工中的風險管理
風險一般是指一種損失發(fā)生的不確定性。故建筑工程項目施工風險可定義為建筑工程項目施工中影響施工目標（工期，質(zhì)量和成本）實現(xiàn)的各種不利因素的不確定性，現(xiàn)代風險管理理論認為任何項目都具有風險，風險管理是決定項目成敗的關鍵，施工風險管理就是人們對施工中潛在的意外損失進行辨識，評估，即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時亦能尋求切實可行的補償措施，并根據(jù)具體情況采取相應措施，從而減少風險損失或進而使風險為己所用。建筑工程項目施工中的風險管理是符合一般管理邏輯程序的連續(xù)過程，主要包含以下幾個環(huán)節(jié)：施工風險因素的分類，施工風險因素的識別，施工風險分析，施工風險控制（即風險規(guī)避）。
2.1施工中的風險分類與識別施工風險分類和識別是施工風險管理的首要步驟，是人們系統(tǒng)地、連續(xù)地識別施工風險存在的過程。即確定施工風險之所在及其主要風險事件的發(fā)生，并對其后果作出定性估計，最終按類別形成一份合理的施工風險清單，以列出所有有意義的施工風險。要達到對建筑工程項目施工風險管理的目標，就必須對施工中的各種風險因素進行識別并對其合理分類。
2.1.1施工中的風險分類施工中所遇到的風險因素具有各自的特征，在風險識別中應該充分利用這些特征，使得風險因素的識別更客觀、更準確，通常根據(jù)其特征將風險因素劃分為不同的風險類別，風險的分類方法有很多，本文主要就施工風險進行分類。 2.1.2施工中的風險識別風險識別就是以人為中心的對施工中各種數(shù)據(jù)收集分析和預測，主觀性較大，為了力求風險識別的準確性，完整性和系統(tǒng)性，必須保證數(shù)據(jù)來源的準確和分析的科學性。目前常用的風險識別方法有頭腦風暴法，德爾菲方法，情景分析法等。本文提出一種更適用于建筑工程項目施工風險識別方法：即用表格把施工中的各種風險進行分類列出，在利用上表進行風險識別時，各工程技術管理人員只需要對自己所熟悉的風險因素進行識別后填入表格然后匯總確認，在工程施工各階段均可進行風險的識別，有利于實現(xiàn)風險的動態(tài)管理。
2.2施工中的風險分析與控制在施工中進行風險識別與分類的目的在于能夠更好的進行分析評估與控制，由于風險因素的差異很大，故對其進行分析的方法也各不相同，在施工中應用的風險分析方法主要有層次分析法，決策樹法，多目標決策法和敏感性分析法。
2.2.1施工風險的定性分析風險定性分析是評估已識別風險影響和可能性的過程，根據(jù)風險影響的大小和其發(fā)生的可能性（概率）對風險因素進行排序。利用隨機決策樹分析方法：風險量（值）=概率（P）×風險影響（I），在定性分析中主要依據(jù)是（1）風險管理計劃；（2）已識別的風險；（3）概率范圍與后果；（4）假定的條件；（5）數(shù)據(jù)來源的可靠程度。在定性分析中也可利用層次分析法進行分確定風險發(fā)生的可能性。在進行分析中尤其要注意那些對施工控制影響較大的風險因素，對這些因素要進行再次細化分析和管理控制。例如在施工中的質(zhì)量管理，安全管理，進度控制中的風險因素其風險發(fā)生后的影響會直接導致項目的失敗或工期的嚴重拖延，成本的大量增加，就需要加強管理。
2.2.2施工風險的定量分析風險定量分析一般是和定性分析同時進行，在定量分析中要善于采集相關方面和專家的意見，按照樂觀，悲觀和最可能分類列表。進行敏感性分析和盡可能的情況下進行模擬，通過定量分析可以明確施工成本，質(zhì)量和時間目標的概率以及其所反應出來的趨勢。
2.2.3施工風險控制風險控制就是采取一定的技術管理方法使風險事件不發(fā)生或在發(fā)生時減小損失，例如施工中的安全控制目標就是要確保不出現(xiàn)安全事故，即對安全事件進行風險規(guī)避，采取這種手段有時不可避免要有一定的花費，但較承擔風險，這些花費比風險真正發(fā)生時的損失來說就少得多，目前建設施工中的安全事故頻繁發(fā)生，就其原因就是施工者趕進度，省成本，未能注意風險規(guī)避效應的辨證關系。施工風險控制的方式有風險轉(zhuǎn)移和風險自留。風險自留就是由自己承擔風險所造成的后果，在施工中那些造成損失較小，重復性較高，通過加強管理能夠避免的風險是適合于自留的。例如在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風險，分項分部工程工期風險，分層交叉作業(yè)時工作面能否順利交接的風險等。風險轉(zhuǎn)移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風險轉(zhuǎn)移給其他人承擔，風險轉(zhuǎn)移并不能減少風險的危害程度，有時反而造成風險的顯著增加，只是承擔風險的主體不同而已。如在施工中有些施工技術工藝復雜，專業(yè)性強自身不能勝任或難以達到質(zhì)量要求的施工任務則可以采取轉(zhuǎn)包或分包的方式把風險轉(zhuǎn)移出去；在施工中的不可預見費用，事件則可以在簽訂施工合同時明確有發(fā)包方來承擔。風險轉(zhuǎn)移的主要方式則是保險，通過交納一定的保險費用把施工中的大部分風險（如施工中工人操作不慎造成的傷亡事故）轉(zhuǎn)移到保險公司承擔，從而達到規(guī)避風險的效果。風險控制的目的就是盡可能的減少損失，在施工中一般采取事前預防和事后控制兩種方式，事前預防是通過采取有效的措施減少損失發(fā)生的機會，在施工合同條款中明確索賠權力，施工前對職工進行安全教育，施工進度安排前緊后松，留有余地，建材采購中嚴把規(guī)格質(zhì)量關，雨季施工時考慮汛期排水等；事后控制則是在風險事件發(fā)生時盡可能防止擴大和惡化，減少損失，并就產(chǎn)生損失大小和原因進行分析確認，明確責任，如是業(yè)主（發(fā)包方）的責任則要提出索賠。如業(yè)主付款延期造成的損失，自然災害造成的損失均可提出索賠并可獲得賠償，施工事故發(fā)生后所造成的延期則可以采取加班加點，調(diào)整計劃安排來控制工期損失。
3 建筑施工企業(yè)風險管理制度的建立
當前我國施工企業(yè)對風險管理普遍認識不足，如何在工程項目管理中引入風險管理，筆者認為關鍵是（1）要建立起完善的風險管理制度，在項目管理中改變觀念，加強風險教育，增強企業(yè)的整體風險管理意識，把風險管理與企業(yè)的效益結合起來，并逐步的把風險管理引入到施工中的“三大控制”和“三大管
參考文獻
第7篇：風險定性分析方法范文
關鍵詞：模糊層次分析；房地產(chǎn)投資；風險評估
中圖分類號：F293.3 文獻標識碼：A 文章編號：1008—4428（2012）07—34 —03
一、房地產(chǎn)投資風險評估
房地產(chǎn)投資風險是在房地產(chǎn)投資的過程中，投資者對自己的投資可能遭受的損失所作的一種測算或估計，在房地產(chǎn)投資決策時要盡可能地測算出這種可能性。評估某一房地產(chǎn)項目投資風險的方法主要分為定性分析法和定量分析法。
（一）定性分析法
定性分析法，是指依靠預測人員的豐富實踐經(jīng)驗以及主觀的判斷和分析能力，推斷出事物的性質(zhì)和發(fā)展趨勢的分析方法，屬于預測分析的一種基本方法。房地產(chǎn)投資風險評估的定性分析方法很多，如專家會議法、德爾菲法等等。專家會議法是根據(jù)房地產(chǎn)投資風險評估的目的和要求，邀請房地產(chǎn)投資專家和其他相關的專家，通過會議的形式對擬定的房地產(chǎn)評估對象開展討論分析，最后再綜合專家的意見，做出判斷，得出房地產(chǎn)投資風險評估結果[1]。該方法適用于探討問題比較簡單，目標明確的房地產(chǎn)投資項目；德爾菲法即專家調(diào)查法，它是一種通過匿名方式反復征求專家意見，以最終取得一致性意見的風險識別方法。它主要適用于一些原因比較復雜影響比較重大的房地產(chǎn)投資風險識別問題。
（二）定量分析法
定量分析法是對社會現(xiàn)象的數(shù)量特征、數(shù)量關系與數(shù)量變化進行分析的方法。房地產(chǎn)投資風險評估常用的定量分析法有蒙特卡洛模擬法、層次分析法以及模糊綜合評價法。
蒙特卡洛模擬法是經(jīng)濟風險評估中常用的一種方法，是對實際可能出現(xiàn)的情況進行模擬，也叫模擬抽樣法，它可以把一些具有經(jīng)驗分布統(tǒng)計特性的數(shù)據(jù)用于一個系統(tǒng)。
層次分析法是20世紀70年代美國運籌學家薩蒂提出的一種定性分析與定量分析相結合的決策方法，可以將決策者對復雜問題的決策思維過程系統(tǒng)化、模型化、數(shù)量化，迅速在我國社會經(jīng)濟各個領域得到廣泛應用。
模糊綜合評價法是把一個問題分解為由若干因素決定，其中的因素是由更低一層的多因素決定，它先從最低層按綜合評判方法計算，得到較高層次的評價結果；然后將該結果再作為較高層次的模糊關系，逐層運用模糊綜合評價方法，直到得到最高層次的模糊綜合結果。
二、模糊層次分析理論
（一）模糊層次分析理論的基本含義
由美國著名運籌學家薩蒂在 20 世紀70 年代初提出的層次分析法（Analytical Hierarchy Process，簡稱 AHP）是一種具有定性分析與定量分析相結合的決策方法，可以將決策者對復雜問題的決策思維過程系統(tǒng)化、模型化、數(shù)量化。模糊層次分析法是將模糊數(shù)學的思維與方法融入到層次分析法中得到的一種系統(tǒng)分析方法[2]。在我國該方法以其定性與定量相結合地處理各種決策因素的特點，及其系統(tǒng)靈活簡潔的優(yōu)點，迅速在我國社會經(jīng)濟的各個領域得到了非常廣泛的重視和應用，如能源系統(tǒng)分析、城市規(guī)劃、經(jīng)濟管理、房地產(chǎn)投資等。
層次分析法的基本思想是：首先，根據(jù)問題的性質(zhì)和需要達到的目標，將問題分解成不同的組成因素，按照各因素之間的相互影響和隸屬關系將其分層聚類組合，形成一個遞階的、有層次結構的模型。然后，對模型中每一層次因素的相對重要性，依據(jù)人們對客觀現(xiàn)實的判斷給予定量表示，再利用數(shù)學方法確定每一層次全部因素相對重要性的權重值。最后，通過綜合計算各層次相對重要性的權重值，得到最底層（指標層）相對于最高層重要性次序的組合權重值，以此作為分析和評價的依據(jù)[3]。
（二）模糊層次分析法基本步驟
1、指標體系的構建
模糊層次分析法的首要環(huán)節(jié)就是建立科學合理的指標體系，指標體系的科學性是指能夠客觀地反映研究對象的構成和內(nèi)在聯(lián)系。指標體系是由一系列相互聯(lián)系、相互制約的指標組成科學的、完整的總體。指標體系是否科學、合理，直接關系到研究的質(zhì)量。指標之間應該具有一定的內(nèi)在聯(lián)系，盡可能去除信息上的相關和重疊，同時指標的組合應該具有一定的層次結構。
2、構建層次分析判斷矩陣
對于上一層元素 C，n 個元素之間相對重要性的比較得到一個兩兩比較判斷矩陣，即模糊判斷矩陣：
A= （aij）n*n
若判斷矩陣 A 的所有元素滿足 aij*ajk=aik，則稱 A 為一致性矩陣。
3、計算各層元素對目標層的總排序權重
上面得到的是一組元素對其上一層中某元素的權重向量。最終要得到各元素，特別是最低層中各元素對于目標的排序權重，即所謂總排序權重，從而進行方案的選擇?？偱判驒嘀匾陨隙碌貙螠蕜t下的權重進行合成，并逐層進行總的判斷一致性檢驗。各因素權重為：
其中，a=（n—1）/2
4、確定評語集以及最終評價結果
將研究項目投資風險的評判等級劃分為五等V={V1，V2，V3，V4，V5}，即
要得出最終評價結果首先應確定評價矩陣。請專業(yè)人士對指標進行劃等定級，然后對結果進行統(tǒng)計整理指標的風險頻數(shù)。
接下來計算模糊關系矩陣。首先對各子因素層指標的評價矩陣Rk做模糊矩陣運算，得到主因素層指標Uk，對于評語集 V 的隸屬向量Bk，Bk=Ak*Rk=（bk1，bk2，…bkm）。
然后對 R 進行模糊矩陣運算，即得目標層指標 U 對于評語集 V 的隸屬向量 B。
最后計算評價結果。將評語集用百分數(shù)定量化，設G=[10%，30%，50%，70%，90%]
計算
即得最終評價結果 W。W 為一代數(shù)值，其取值范圍在[0， 1]之間，表示對研究項目投資風險的最終評分，值越大，說明投資風險在所有評價指標上的綜合表現(xiàn)越佳，投資風險越大。反之亦然。
三、實證研究
（一）項目簡介
景城名郡坐落于連云港市連云區(qū)五羊路，占地面積109536平方，總面積295220平方，容積率2.7%、綠化率37%，建筑密度22%。項目東臨東港中學、西靠大型商業(yè)中心金福德，此外還有久積、嘉年華等商圈，周邊高檔社區(qū)林立，教學體系完善，緊鄰連云港東站，交通便捷。
（二）運用模糊層次分析法對該項目投資風險進行評價
1、項目指標體系的構建
按照房地產(chǎn)項目投資決策項目的風險評價指標體系構建原則，對景城名郡項目的風險控制和實施效果綜合評價進行層次分級，分為目標層1個，準則層共分4個因素，指標層分為13個因素，構建層次結構模型，其中A為目標層、B為準則層、C為指標層。
2、構建層次分析判斷矩陣
選取景城名郡項目中的開發(fā)單位、營銷咨詢單位、投資建設單位共11位不同部門負責人組成專家評審組，按照1～9 比例標度進行兩兩因素對比，得出隸屬度，分別構造準則層各因素和檢驗指標層各因素之間的模糊一致性判斷矩陣，并進行層次單排序，即計算各準則層各因素和指標層各因素之間的相對權重。
根據(jù)公式 可求得準則層B各因素之間的相對權重向量W為（0.574，0.234，0.139，0.063）。以同樣方法求得各因素層權重向量分別為W1（0.171，0.074，0.471，0.289），W2（0.471，0.172，0.284.0.074），W3（0.571，0.286，0.143），W4（0.75，0.25）。
第8篇：風險定性分析方法范文
[關鍵詞]信息系統(tǒng)；項目開發(fā)；風險管理
[DOI]1013939/jcnkizgsc201537105
1項目及信息系統(tǒng)
項目是為提供某項獨特的產(chǎn)品、服務或成果所進行的臨時的一次性努力，具備目標的明確性、組織的臨時性、項目的獨特性和過程的漸進性等特點。信息系統(tǒng)集成項目是根據(jù)用戶需求，優(yōu)選各種技術和產(chǎn)品，進行設計開發(fā)，將各個分離的“信息孤島”連接為一個完整、可靠、經(jīng)濟和有效的整體，并使之能彼此協(xié)調(diào)工作，發(fā)揮整體效益，達到整體優(yōu)化的目的。
信息系統(tǒng)項目其自身特點就蘊含著風險，如目標不明確、需求變化頻繁，則蘊含著需求風險；開發(fā)過程需采用大量的新技術、新方案、系統(tǒng)集成項目中需研制開發(fā)大量的軟硬件系統(tǒng)，其蘊含著技術風險；屬智力密集型、設計隊伍龐大、設計人員的高度專業(yè)化、涉及的承包商多、各級承包商分布在各地、相互聯(lián)系復雜，則蘊含著溝通風險、人力資源風險；項目開發(fā)周期短、任務重、使用與維護的要求非常復雜等特點，則蘊含著管理風險、進度風險等。
2風險及其特點
風險是源自對未來的未知，既成事實的，不屬于風險，由此可知，風險與未來的活動相關，與人們有目的地從事的活動相關。風險是損失或損害，所以應盡可能規(guī)避風險。但隨著時間的推移，事物在不停地變化著，為達到既定目標，我們也在不斷判斷、選擇、調(diào)整方案，但由于知識有限以及信息的不對稱性，事物的發(fā)展偏離預定的軌道，則風險隨之而來。
風險是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移，但同時也具有相對性，同一方案不同的決策目標不同的項目團隊執(zhí)行會帶來不同的風險。風險的一個基本特性是具有隨機性，例如玻璃杯子掉到水泥地上摔碎的可能性極大，但并不表示所有掉到水泥地上的玻璃杯子都會被摔碎，與掉地的高度、杯子著地的角度有很大的關系。同時風險還有另外一個最基本的特征就是相對性，在市場經(jīng)濟中，風險與機會是相對的、成正比的，風險不僅會給我們帶來損失，也可能會帶來機會與利益，例如所有的證券公司在客戶開戶時都會提醒大家，股市有風險。一般來說，投入越大，人們對風險的承受能力就越小。風險是客觀存在的，風險是可怕的，但也是可控的，人類只要有足夠的理智，遵循一定的科學規(guī)律，風險也是可以控制的。
3風險管理的過程及方法
31編制風險管理計劃
編制風險管理是根據(jù)客戶的需求、產(chǎn)品的邊界，分析項目所處環(huán)境以及分析項目干系人對風險的接受程度、結合公司的組織過程資產(chǎn)，來確立風險管理的方法，以及確定怎樣進行風險管理。編制風險管理計劃的目的是確定風險管理方法和活動，決定怎樣進行項目的風險管理。一個好的風險管理計劃必須提供必要的信息，使得項目團隊能夠理解風險管理的目標和過程。編制項目風險管理計劃時應注意的問題是風險管理計劃應該具備一定的方法論基礎，用于定義項目中風險管理的方法、工具和可用的數(shù)據(jù)。
項目不同，風險管理計劃自然不同，但以下三點值得注意：一是風險管理要有全局觀念，一個項目從發(fā)展到完成，都可能遇到風險，因此在制訂項目管理計劃時，不能局限于某一階段、某一局部，要以全局的眼光看待項目中的每一個風險。風險管理某些活動，如風險識別，不是一次性的，當風險發(fā)生變化或產(chǎn)生新的風險時，需再次進行。二是明確風險管理的職責分工。在制訂風險管理計劃時應該指明風險管理的職責分工，明確各自的崗位職責，從而避免進行風險管理活動時發(fā)生混亂的情況。三是風險管理計劃應該保證一定的靈活性。所謂智者千慮必有一失，即使進行最充足的考慮，也不能預料到項目所有的風險。因此，在編制計劃時，應該留有恰當余地，從而可以容納新的風險加入。這就要保證在時間費用、人員上留有一定的靈活性，同時還要保證項目發(fā)生計劃變更時的及時性和有效性。
32風險識別風險識別是確定項目中存在哪些風險，并記錄在案，形成風險清單。它是風險管理中最為重要的一步，最常用的風險識別方法是全員參與，即頭腦風暴法，將項目中潛在風險及其產(chǎn)生的因素、發(fā)生時會帶來的后果分析透徹，并詳加記錄。項目執(zhí)行過程中，隨時會產(chǎn)生新的風險，所以風險識別應該貫穿項目的全過程。
33風險的定性分析
定性分析是對已識別的風險進行詳細研究，其目的是通過收集與風險事件相關的信息來判斷該事件發(fā)生的概率。風險定性分析常用的方法技術與工具有風險概率及影響矩陣、風險概率及影響評估、風險種類、風險數(shù)據(jù)質(zhì)量評估以及風險緊急度評估。
概率及影響矩陣法，是定性風險的常用方法，它是將造成風險的兩種因素，即風險可能性和風險影響程度，按其特點劃分為相應的等級。根據(jù)風險指數(shù)公式=風險可能性×風險嚴重性程度。通過這種分析，可以幫助我們很直觀地了解所識別出的各種風險，其得出的風險值可以對風險應對進行指導，例如，對于那些高風險區(qū)域內(nèi)的易于成功并能提供最大利益的風險，將被優(yōu)先考慮，相反，那些低風險的只需監(jiān)視即可。經(jīng)過風險的定性分析后，可以讓我們更清楚地了解風險發(fā)生的概率，提高風險管理績效。
3險的定量分析
定量分析是指假如該事件發(fā)生，判斷其對項目的質(zhì)量、進度、成本方面的影響程度。結合風險定性分析所確定出風險發(fā)生概率，再利用風險定量分析的工具和技術，如概率分布、靈敏度分析、期望貨幣價值分析、決策樹分析、專家判斷等確定風險發(fā)生的優(yōu)先級，進行排序和比較，以明確風險管理的重點，實施突出重點的風險控制措施來阻止風險演變成事故。
35制定風險應對措施
風險應對就是對已識別的風險進行優(yōu)先級排序，制定整體策略并采取相應的控制措施。當項目風險在可承受范圍以內(nèi)，或盡管超過可承受范圍，但項目還可以挽回，此時項目應該以項目總體目標為依據(jù)，根據(jù)具體的風險情況，制定并且實施有效的風險防范措施，盡可能將風險所造成的破壞降到最低，最終實現(xiàn)項目目標。
其實風險有正向風險和負向風險，在面對正向風險即可能會給我們帶來機會和利益的風險，應對這類風險，我們采取的措施有開拓、分享和強大。負向風險則相反，應對這類風險，我們可以采取的措施有預防、轉(zhuǎn)移和減輕。例如可以通過外包，或者買保險的方式，將風險轉(zhuǎn)移給第三方，系統(tǒng)冗余設計是為了風險發(fā)生時，可以減輕損失。
36進行風險監(jiān)控風險監(jiān)控就是跟蹤已識別的風險，監(jiān)控殘余風險和識別新風險，保證風險計劃的執(zhí)行，并評價這些計劃對減輕風險有效性的過程。隨著時間的推移，風險也會不斷變化，預測的可能未發(fā)生，未預測的可能偏偏發(fā)生了，項目組應該及時調(diào)整之前制訂風險管理計劃和采取一些相關應急措施。風險監(jiān)控的意義是保證對項目管理活動能夠按照計劃的軌道實施，不至于發(fā)生重大偏差。
4結論
項目的風險控制得好壞直接影響著項目成本、進度和質(zhì)量，關乎著項目的成敗，所以在信息系統(tǒng)項目管理中，風險管理尤為重要。通過分析我們知道項目開發(fā)中風險避無可避，風險管理就是借助科學的管理過程，結合項目實際情況以及發(fā)揮人的主觀能動性，將風險控制在我們可接受的范圍之內(nèi)，從而使得項目得以順利進行。
參考文獻：
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[2]田中敏論IT項目開發(fā)中的風險管理[J].武漢科技大學學報（社會科學版），2002（9）：47-50
第9篇：風險定性分析方法范文
關鍵詞:工程項目;風險管理;風險識別
中圖分類號:F4
文獻標識碼:A
文章編號:1672-3198(2010)21-0046-02
風險是基于客觀存在的分布,而防范則是基于主觀的判斷,如果主客觀一致,即可判定預測風險,從而可以有效地防范風險。雖然這些規(guī)律和概率并非一成不變,但通過一定時期內(nèi)的觀察,可判斷出其大致規(guī)律,從而可以有意識地采取一些預防手段和措施。
1 風險識別的定性分析方法
1.1 頭腦風暴法
頭腦風暴法是最常用的風險識別方法、該方法比較簡單,一般采用小組開會的形式,由5、6個人組成小組,給每個人充分發(fā)表自己意見的機會,激發(fā)與會者的創(chuàng)造性,產(chǎn)生盡可能多的設想。該方法操作簡單,能夠避開成員心理相互作用以及權威人士的意見壓力。
頭腦風暴法的一般程序是:
(1)選擇人員,一般主要由風險分析專家、風險管理專家、相關專業(yè)領域的專家以及具有較強邏輯思維能力和總結分析能力的主持人組成頭腦風暴會議的與會成員;
(2)明確會議要討論的中心議題,并醒目標注;
(3)與會專家輪流發(fā)言,并記錄發(fā)言的內(nèi)容;
(4)終止發(fā)言,當與會人員都曾在發(fā)言中跳過時,即可停止發(fā)言;
(5)評價提出的所有意見。
1.2 德爾菲法
德爾菲法是在20世紀40年代由O.赫爾姆和N.達爾克首創(chuàng),經(jīng)過T.J.戈爾登和蘭德公司進一步發(fā)展而成的。1946年,蘭德公司首次用這種方法用來進行預測,后來該方法被迅速廣泛采用。
德爾菲法依據(jù)系統(tǒng)的程序,采用匿名發(fā)表意見的方式,即專家之間不得互相討論,不發(fā)生橫向聯(lián)系,只能與調(diào)查人員發(fā)生關系,通過多輪次調(diào)查專家對問卷所提問題的看法,經(jīng)過反復征詢、歸納、修改,最后匯總成專家基本一致的看法,作為預測的結果。這種方法具有廣泛的代表性,較為可靠。
1.3 趨勢外推法
趨勢外推法,亦稱“趨勢分析法”、“趨勢外插法”。這是一種運用邏輯思維進行推理達到預測目的的重要方法。這個方法以預測的連續(xù)原理作為基本依據(jù)。根據(jù)事物發(fā)展具有規(guī)律性的特點。認為人們只要能夠正確地把握事物的歷史和現(xiàn)在的發(fā)展情況,就可以循著這個線索推測它的未來發(fā)展趨勢。是一種探索型的預測法。該方法包括前推法,后推法和旁推法三種。
1.4 幕景分析法
幕景分析法的幕景是對一個工程項目未來狀態(tài)的描繪。該方法研究的重點是:當某種因素發(fā)生變化時,整個情況會怎么樣?會有什么危險發(fā)生?就像電影的一幕幕場景一樣,供人們進行研究比較分析。幕景分析的結果都是以易懂的方式表達出來的。
1.5 流程圖法
將一項特定的生產(chǎn)或經(jīng)營活動按步驟或階段順序以若干個模塊形式組成一個流程圖系列,在每個模塊中都標示出各種潛在的風險因素或風險事件,從而給決策者一個清晰的總體印象。
1.6 財務報表法
通過分析資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、損益表等報表及有關補充資料,可以識別企業(yè)當前的所有資產(chǎn)、責任及人身損失風險。將這些報表與財務預測、預算相結合,可以發(fā)現(xiàn)企業(yè)或工程項目未來的風險。
1.7 經(jīng)驗數(shù)據(jù)法
經(jīng)驗數(shù)據(jù)法也稱為統(tǒng)計資料法,即根據(jù)已建各類工程項目與風險有關的統(tǒng)計資料來識別擬建工程項目的風險。其需要大量過去的統(tǒng)計資料。
1.8 初始清單法
初始風險清單的建立便于人們較全面地認識風險的存在,而不至于遺漏重要的工程風險,但其并不是風險識別的最后結論,還需要結合特定工程項目的具體情況進一步補充與修正。
1.9 風險調(diào)查法
風險調(diào)查從分析具體工程項目的特點入手,一方面對通過其他方法已識別的風險進行鑒別和確認;另一方面,通過風險調(diào)查有可能發(fā)現(xiàn)此前尚未識別的重要的工程風險。風險調(diào)查可從組織、技術、自然及環(huán)境、經(jīng)濟、合同等方面分析擬建工程項目的特點及相應的潛在風險。
1.10 系統(tǒng)分解法
系統(tǒng)分解法是一種將復雜的項目風險分解成比較容易識別的風險子系統(tǒng),從而識別各個子系統(tǒng)風險的方法。比如,在投資建設一個工業(yè)廠房項目時,可以根據(jù)項目風險的特征,將項目分解成市場風險、經(jīng)營風險、環(huán)境污染風險、技術風險以及資源供應風險等,然后再將這些風險進一步分解,如市場風險可以分解成競爭風險、價格風險和替代風險等。
作為定性分析方法,它們有共同的特點。首先,其一般是借助經(jīng)驗操作,所以專家的個人經(jīng)驗起了很大的作用,再者結果是對風險的一個模糊性描述,只能提供大致的方向。所以,定性方法在應用上偏向于對投資風險的識別,為以后的定量分析打下基礎,決定定量分析的方向。當然,在運用定性分析方法上也應有個選擇。頭腦風暴法和德爾菲法就需要比較多的專家,然后經(jīng)過一定的程序,最后得出結論;而對于趨勢外推法和幕景分析法則只需要主管領導在搜集一定數(shù)據(jù)的基礎上,獨自分析定結論。
2 風險的定量分析方法
2.1 盈虧平衡分析
盈虧平衡分析方法用來分析某一工程項目在何時總成本和總收益達到平衡狀態(tài),它關注的是那個所謂的平衡臨界點,在該點的一邊,項目處于盈利狀態(tài),另一邊則處于虧損狀態(tài)。臨界點的確定由下面公式確定:
TR=TC
其中:TR表示工程項目的總收益;TC表示工程項目的總成本。
盈虧平衡點反映了項目對市場變化的適應能力和抗風險能力,項目的盈虧平衡點越低,其適應市場變化的能力就越大,抗風險能力也就越強。
2.2 敏感性分析
敏感性分析方法是通過分析、預測工程項目的主要影響因素發(fā)生變化時對該項目經(jīng)濟評價指標(如NPV、IRR等)的影響,從中找出敏感性因素,確定其影響程度,進而定量分析項目可能遭受的風險。
在進行敏感性分析時,一般采取對某敏感因素按一定比例變化,計算其對應的評價指標的變化結果。如果結果變化較大,或者發(fā)生質(zhì)的變化,就說明該因素對該項目構成了較大的威脅。此方法可以確定對項目影響較大的因素以及影響程度,但不能確定該影響因素的發(fā)生概率。
2.3 概率分析
概率分析方法是利用概率來研究和預測不確定因素對房地產(chǎn)項目經(jīng)濟評價指標影響的一種定量分析方法。其目的是確定影響投資方案經(jīng)濟效果的關鍵因素及其可能的變動范圍,并確定關鍵因素在此變動范圍內(nèi)的概率,然后進行概率期望值計算,得出定量分析的結果。
人們在對風險進行分析時,希望能對其有一個清楚的、準確的認識,包括某一情況在多大概率下會發(fā)生,發(fā)生后影響又有多大,這時便要運用到定量分析方法了。盈虧平衡分析只能確定一個項目的盈虧臨界點,了解其大致的盈利和抗風險能力。而具體的分析則要借助于后兩種定量分析方法,敏感性分析能確定對項目影響較大的因素,而概率分析作為其補充,可以確定該因素發(fā)生的概率,這樣就對項目受到的具體的風險情況有了具體的了解。
3 結語
在工程項目建設中,參與項目建設的各個主體都應該充分了解工程建設中可能面臨的風險,對其進行詳細的分析,制定系統(tǒng)的項目風險應對計劃,并采取有效地規(guī)避措施,以促進項目獲得更好的收益。
參考文獻
[1]閆文周,袁清泉.工程項目管理學[M].西安:陜西科技出版社,2006:312-322.
[2]于九如,等編著.投資項目風險分析[M].北京:機械工業(yè)出版社,1999.
