存款保險(xiǎn)制度精選(九篇)

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第1篇：存款保險(xiǎn)制度范文

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)制度，風(fēng)險(xiǎn)，金融改革

存款保險(xiǎn)制度起源于美國(guó)，美國(guó)在推進(jìn)利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，曾發(fā)生過(guò)大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲(chǔ)蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險(xiǎn)制度后，由于投保銀行可以從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。歷史經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際實(shí)踐表明，存款保險(xiǎn)制度已成為抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的一道重要防線。

一、存款保險(xiǎn)制度的利弊分析

中國(guó)正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，是否應(yīng)成立存款保險(xiǎn)公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問(wèn)題。任何制度都不是完美無(wú)缺的，為有效借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，以建立一個(gè)符合我國(guó)實(shí)際的、較為完善的存款保險(xiǎn)體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險(xiǎn)制度的利與弊。

（一）、存款保險(xiǎn)制度的消極影響：

1、存款保險(xiǎn)制度其最根本的問(wèn)題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。一方面，存款保險(xiǎn)制度的存在使得存款者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)下降，特別是在利率市場(chǎng)化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制也會(huì)弱化，在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中就可能為追求高額利潤(rùn)而過(guò)度投機(jī)。此外，在我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度還有特殊問(wèn)題：主要是四大國(guó)有銀行有政府為其做后盾，無(wú)償享受政府提供的保險(xiǎn)，為了節(jié)省運(yùn)行成本，顯然不愿加入存款保險(xiǎn)體系。如果不把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險(xiǎn)基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時(shí)候?qū)?chǔ)戶進(jìn)行賠付。

2、鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn)。也就是說(shuō)，存款保險(xiǎn)制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)銀行的冒險(xiǎn)行為。因?yàn)殂y行知道，一旦遇到麻煩，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)挽救它們。特別是當(dāng)一家銀行出現(xiàn)危機(jī)而又沒(méi)被關(guān)閉時(shí)，所有者便用存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的錢孤注一擲，因?yàn)檫@時(shí)全部的風(fēng)險(xiǎn)由承保人承擔(dān)。這樣那些資金實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)程度高的金融機(jī)構(gòu)會(huì)得到實(shí)際的好處，而經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)中受到損害，從而給整個(gè)金融體系注入了不穩(wěn)定因素并增大了銀行體系的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。這與建立存款保險(xiǎn)制度的本來(lái)目的是背道而馳的。

（二）、存款保險(xiǎn)制度的積極影響：

1、有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國(guó)金融體系。在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994年的墨西哥金融危機(jī)，1995年的英國(guó)巴林銀行倒閉事件，1996年的日本阪和銀行倒閉事件，1997年席卷東南亞和日韓的亞洲金融風(fēng)暴，以及最近日本保險(xiǎn)公司的頻頻破產(chǎn)等等，不僅嚴(yán)重影響了本國(guó)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)安定，還給國(guó)際金融市場(chǎng)帶來(lái)了巨大沖擊。這些國(guó)家為解決這些金融問(wèn)題都付出了慘重的代價(jià)。我國(guó)目前雖然沒(méi)有發(fā)生大規(guī)模系統(tǒng)性的金融風(fēng)波，但隨著金融市場(chǎng)化、國(guó)際化進(jìn)程的加快，金融創(chuàng)新產(chǎn)品逐漸增多，中小型商業(yè)銀行的紛紛成立，在商業(yè)銀行內(nèi)控制度不健全的情況下，銀行自身風(fēng)險(xiǎn)在逐漸增加。要防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定金融，只能“防患于未然”，國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，建立存款保險(xiǎn)制度不失為防范金融風(fēng)險(xiǎn)的可行選擇之一。

2、有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用。作為信用中介的銀行，其基本特征是高風(fēng)險(xiǎn)性和不穩(wěn)定性，即銀行大部分資金是以負(fù)債的形式吸收的機(jī)構(gòu)和個(gè)人存款，自有資金只占全部資本的小部分，在經(jīng)營(yíng)管理不善或其他因素作用下導(dǎo)致不能按時(shí)清償債務(wù)時(shí)，就易引起銀行信用危機(jī)。我國(guó)金融業(yè)目前的現(xiàn)狀是國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制尚未完全轉(zhuǎn)變，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，在金融市場(chǎng)發(fā)育不完善、金融監(jiān)管手段和方法落伍的背景下，實(shí)行強(qiáng)制性存款保險(xiǎn)實(shí)際上也是對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的一種強(qiáng)制性保護(hù)。

3、有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。長(zhǎng)期以來(lái)，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制模式下，我國(guó)的銀行儲(chǔ)蓄存款不僅沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，而且收益可觀，一直是人們投資的首選渠道。在實(shí)行社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)破產(chǎn)不僅在理論上已被公眾接受，而且在實(shí)踐中已實(shí)施，因此作為經(jīng)營(yíng)貨幣這一特殊商品的商業(yè)銀行所潛在的風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)為公眾所接受。

4、有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān)。存款保險(xiǎn)的目的，一方面是在心要的情況下，執(zhí)行賠償?shù)穆氊?zé)，另一方面，更為主要的是為了保障整金融體系的穩(wěn)定。這就要求存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要對(duì)日常的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而且要定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，審查其上報(bào)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和帳目。當(dāng)銀行管理不善或經(jīng)營(yíng)非法、風(fēng)險(xiǎn)較大的業(yè)務(wù)時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以提出警告，勒令整改，幫助銀行渡過(guò)難關(guān)，或促成其它銀行的并購(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)中央銀行的監(jiān)管意圖。

二、我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的必要性分析

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行商業(yè)化步伐已逐步加快。為了保證我國(guó)存款人權(quán)益不受損害，維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，保護(hù)正常的國(guó)際交往，實(shí)行存款保險(xiǎn)勢(shì)在必行。分析其原因有以下幾點(diǎn)：

首先，我國(guó)現(xiàn)在的存款金融機(jī)構(gòu)資金來(lái)源渠道單一，破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。在我國(guó)商業(yè)銀行的資金主要來(lái)源于各項(xiàng)存款，一般國(guó)有商業(yè)銀行中各項(xiàng)存款在資金來(lái)源中占70%以上，而居民儲(chǔ)蓄存款則要占到一半，銀行的自有資金即資本金不足的情況普遍存在，資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性不對(duì)稱，這就大大加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。此外，各種信用，流動(dòng)，利率風(fēng)險(xiǎn)也加大了銀行經(jīng)營(yíng)的難度。

其次，我國(guó)正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制，建立我過(guò)金融組織體系，這樣就有了要打破原有的"國(guó)家為銀行保險(xiǎn)"的舊體制，增強(qiáng)我國(guó)銀行的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的需要。而少了國(guó)家的保護(hù)銀行特別是一些以前國(guó)家特別照顧的大銀行的風(fēng)險(xiǎn)就大大增大了，而存款保險(xiǎn)制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險(xiǎn)奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。

第三，我國(guó)現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國(guó)家對(duì)國(guó)民儲(chǔ)蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲(chǔ)蓄率無(wú)論對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險(xiǎn)制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國(guó)民儲(chǔ)蓄率。

第四，我國(guó)已經(jīng)加入WTO，而我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)也正要走向世界，與此同時(shí)，外國(guó)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，這樣一來(lái)我國(guó)金融業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國(guó)際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來(lái)的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競(jìng)爭(zhēng)將帶來(lái)前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實(shí)行有效的存款保險(xiǎn)制度。

第五，我國(guó)金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實(shí)了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對(duì)存在嚴(yán)重金融風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)分別采取財(cái)政注資，央行接管，銀行收購(gòu)，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏著風(fēng)險(xiǎn)和隱患。90年代中期，我國(guó)先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營(yíng)失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險(xiǎn)已開始在個(gè)別地區(qū)和個(gè)別金融機(jī)構(gòu)釋放出來(lái)。

總的說(shuō)來(lái)，存款保險(xiǎn)制度有利也有弊，但無(wú)論是從客觀需要還是問(wèn)題的解決上，我國(guó)都有必要建立存款保險(xiǎn)制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗(yàn)，使我國(guó)在建立存款保險(xiǎn)制度上少走彎路。

三、建立我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的步驟和策略

1、建立存款保險(xiǎn)制度也不要操之過(guò)急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險(xiǎn)，或按區(qū)域建立存款保險(xiǎn)基金，然后再逐步向全國(guó)集中統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)制度過(guò)渡。這樣一個(gè)緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。

2、確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會(huì)福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會(huì)福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績(jī)與金融體系的社會(huì)福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績(jī)來(lái)確定獎(jiǎng)懲方案和數(shù)額。

3、對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理者實(shí)施管理補(bǔ)償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機(jī)構(gòu)之間的沖突。

中國(guó)加入WTO后，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)必須與國(guó)際市場(chǎng)接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項(xiàng)基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個(gè)方面入手：

首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險(xiǎn)業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，培植實(shí)力雄厚、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。

其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，減少不良資產(chǎn)。

再則，金融改革我國(guó)尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。還要尊重國(guó)民待遇和最惠國(guó)待遇，取消“超國(guó)民待遇”，以形成金融機(jī)構(gòu)之間的公平競(jìng)爭(zhēng)。并且，積極引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國(guó)際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。

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第2篇：存款保險(xiǎn)制度范文

凱恩教授曾將金融系統(tǒng)比作馬戲團(tuán)。經(jīng)營(yíng)金融機(jī)構(gòu)就像雜技演員走鋼絲，除非雜技演員能完成優(yōu)美高難動(dòng)作，否則觀眾不會(huì)捧場(chǎng)。為了避免意外，鋼絲繩下會(huì)設(shè)一安全網(wǎng)。但如果演員表演的節(jié)目沒(méi)有失敗的可能，自然失去觀眾。在經(jīng)濟(jì)生活中，演員是銀行，觀眾既是投資者也是儲(chǔ)蓄者。存款者和投資人希望銀行適當(dāng)?shù)孛半U(xiǎn)，從而享受經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的果實(shí)，但不希望銀行冒與投資回報(bào)不相稱的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)不佳的銀行被淘汰是金融系統(tǒng)良性循環(huán)的必備條件.

如果以資產(chǎn)質(zhì)量為標(biāo)準(zhǔn)，中國(guó)的國(guó)有銀行甚至不如韓國(guó)、泰國(guó)和馬來(lái)西亞的銀行。但由于存款人堅(jiān)信中國(guó)政府會(huì)動(dòng)員一切手段避免系統(tǒng)性危機(jī)，因此與很多發(fā)展中國(guó)家不同的是，中國(guó)實(shí)際已有一個(gè)隱形的存款保險(xiǎn)。由于公眾一向把國(guó)有銀行的信譽(yù)與中央政府的信譽(yù)等同，這種隱形存款保險(xiǎn)在很大程度上已變得非常明確。再加上人民幣資本項(xiàng)目不可兌換，利率受管制，國(guó)內(nèi)儲(chǔ)蓄者不可能也不必要通過(guò)利率變化來(lái)監(jiān)視銀行的經(jīng)營(yíng)狀況．隨著銀行競(jìng)爭(zhēng)的加劇以及利率管制的逐漸放松，存款人不可能永遠(yuǎn)指望中國(guó)政府對(duì)所有銀行存款擔(dān)保。

國(guó)外銀行帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)將給中國(guó)國(guó)內(nèi)的存款人更多的選擇。同時(shí)，中國(guó)正在受到資本項(xiàng)目逐漸開放的沖擊，對(duì)QFII （合格的國(guó)外機(jī)構(gòu)投資者）和QDII（合格的國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）的政策考慮，表明決策者已意識(shí)到資本項(xiàng)目在未來(lái)幾年中將受到?jīng)_擊。盡管人民幣匯率在未來(lái)幾年中很可能會(huì)保持穩(wěn)定, 但人民幣的國(guó)際化是不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。實(shí)際上香港許多店鋪早已接受人民幣作為支付手段，一旦人民幣在香港更廣泛地流通，國(guó)內(nèi)企業(yè)通過(guò)香港進(jìn)行人民幣融資將很快成為現(xiàn)實(shí)。人民幣的國(guó)際化進(jìn)程勢(shì)必對(duì)國(guó)內(nèi)利率造成上升壓力，因?yàn)橥顿Y者和儲(chǔ)蓄者可以比過(guò)去作出更多的投資選擇。這意味著，國(guó)內(nèi)利率與國(guó)際利率接軌的進(jìn)程會(huì)比政策執(zhí)行者的期望來(lái)得快。

中國(guó)金融改革已對(duì)監(jiān)管當(dāng)局提出嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。國(guó)家信用對(duì)銀行存款的隱形擔(dān)?？隙o(wú)法長(zhǎng)期維持。由于金融改革的目的是淡化政府對(duì)信貸的控制，因此建立一個(gè)明確的存款保險(xiǎn)是必要的。但明確的存款保險(xiǎn)的建立不應(yīng)以助長(zhǎng)道德風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)。以美國(guó)銀行史為例, 商業(yè)銀行破產(chǎn)數(shù)目和比例在存款保險(xiǎn)制度建立后反而增加。

就中國(guó)的具體情況而言，如果存款保險(xiǎn)的設(shè)立可以使商業(yè)銀行信譽(yù)和政府信譽(yù)脫節(jié)，這無(wú)疑是好事。但存款保險(xiǎn)一定要設(shè)有上限，而且存款保險(xiǎn)的聯(lián)保極其必要。聯(lián)保的道理很簡(jiǎn)單，保險(xiǎn)只保存款的一個(gè)固定比例。比如說(shuō)，存款人80％的存款在被保范圍內(nèi).，如果銀行破產(chǎn), 存款人將失去20％的財(cái)產(chǎn)。聯(lián)保的目的是使存款人在一定程度上與銀行共患難。這樣，存款人就有動(dòng)機(jī)監(jiān)視銀行風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)保就可以減少道德風(fēng)險(xiǎn)，政府也不會(huì)濫用納稅人的錢去救助銀行。

第3篇：存款保險(xiǎn)制度范文

存款保險(xiǎn)制度有顯性(explicit)和隱性(implicit)之分，前者是-指以法律的形式明確說(shuō)明或正式建立了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度，后者則多見于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，沒(méi)有法律說(shuō)明或者正式的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供保險(xiǎn)，但往往在事后由政府或者中央銀行提供兜底。

近年來(lái)，顯性的存款保險(xiǎn)在全球獲得了較快發(fā)展。據(jù)一項(xiàng)較新的調(diào)查顯示(DemirgucKunt、Kane和Laeven，2004)，全球共有78個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了各種形式的存款保險(xiǎn)制度，盡管其建立的時(shí)間各不相同，但在法律上或者監(jiān)管中對(duì)存款保護(hù)進(jìn)行了明確規(guī)定的已有74個(gè)經(jīng)濟(jì)體(即建立“顯性的存款保險(xiǎn)制度”)，有人甚至將存款保險(xiǎn)制度的建立看作是真正意義上的現(xiàn)代金融體系不可或缺的組成部分。

事實(shí)上，在過(guò)去的30年里建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家和地區(qū)數(shù)量增長(zhǎng)了6倍多，由1974年的12個(gè)增加到2003年的74個(gè)。建立一個(gè)顯性的存款保險(xiǎn)體系已經(jīng)成為專家們給發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個(gè)主要特點(diǎn)(加西亞。2003)。這種迅速的發(fā)展得益于兩股力量的推動(dòng)：

一是1994年歐盟將存款保險(xiǎn)制度作為新創(chuàng)立的單一市場(chǎng)的一個(gè)基本要求，歐盟的《歐盟存款保險(xiǎn)制度管理?xiàng)l例》在歐洲地區(qū)起到了重要的作用，該條例明確要求成員國(guó)必須全部建立國(guó)家層面的存款保險(xiǎn)制度。歐洲建立存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家因此由1995年的11個(gè)上升到2000年的32個(gè)。

二是越來(lái)越多的發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)選擇建立顯性的存款保險(xiǎn)制度。1990年以來(lái)，建立了顯性的存款保險(xiǎn)體系的國(guó)家集中在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家、加入或擬加入歐盟的中東歐國(guó)家和一些非洲國(guó)家。需要注意的是，其中很多國(guó)家是在危機(jī)期間建立或者修訂本國(guó)的存款保險(xiǎn)制度的，例如，泰國(guó)、馬來(lái)西亞和韓國(guó)的存款保險(xiǎn)體系是在1996～1998年間創(chuàng)建的。從目前發(fā)展的趨勢(shì)來(lái)看，會(huì)有越來(lái)越多的發(fā)展中國(guó)家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家通過(guò)建立顯性的存款保險(xiǎn)制度來(lái)維持金融體系的穩(wěn)定。

實(shí)際上我國(guó)的隱性存款保險(xiǎn)制度已存在很長(zhǎng)時(shí)間。長(zhǎng)期以來(lái)，以四大國(guó)有銀行為主的銀行體系其實(shí)是由國(guó)家信用做隱性擔(dān)保的。正因?yàn)檫@個(gè)原因，儲(chǔ)戶才愿意把錢存在當(dāng)時(shí)不良貸款巨大、資本充足率嚴(yán)重不足的四大國(guó)有銀行。雖然目前還沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)大面積的銀行系統(tǒng)性支付危機(jī)，但并不能說(shuō)明我國(guó)不存在銀行破產(chǎn)的可能性。我國(guó)一直對(duì)“問(wèn)題”金融機(jī)構(gòu)采取行政處置的辦法，并以國(guó)家信用向國(guó)有銀行提供隱性擔(dān)保，這本質(zhì)上就是“隱性的存款保險(xiǎn)制度”。例如：1998年海南發(fā)展銀行因?yàn)閮陡段C(jī)被關(guān)閉；2001浙江臺(tái)州泰隆城市信用社引發(fā)擠兌風(fēng)潮；2004年6月，由于出現(xiàn)嚴(yán)重支付危機(jī)，青海省格爾木市的昆侖等8家農(nóng)村信用社被撤銷。由于沒(méi)有存款保險(xiǎn)制度，為了保護(hù)儲(chǔ)戶的利益，維護(hù)金融和社會(huì)穩(wěn)定，這些金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉最后埋單人都是央行。僅在青海格爾木市8家農(nóng)信社事件中，國(guó)家就提供兌付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息的資金超過(guò)5000萬(wàn)元。這些金融事件使隱形存款保險(xiǎn)的弊端顯現(xiàn)無(wú)遺，已經(jīng)成為我國(guó)金融改革深化的障礙。

首先，在風(fēng)險(xiǎn)處置中，國(guó)家對(duì)個(gè)人債權(quán)多實(shí)行全額兌付，雖然維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定，但也帶來(lái)了道德風(fēng)險(xiǎn)。金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉往往以央行再貸款的形式墊付。再貸款屬于變相的向社會(huì)發(fā)放基礎(chǔ)貨幣，可能引發(fā)通貨膨脹。對(duì)于執(zhí)掌貨幣政策的央行來(lái)說(shuō)，一再發(fā)放再貸款，扮演“救火隊(duì)”的角色很是尷尬，外界對(duì)央行的此種做法多有非議，不利于提高中央銀行貨幣政策的獨(dú)立性。

其次，隨著國(guó)有銀行的股權(quán)多元化，必將引入更多的外部投資者；轉(zhuǎn)型后國(guó)有銀行已轉(zhuǎn)變成股份制銀行，通過(guò)市場(chǎng)化方式經(jīng)營(yíng)。如果發(fā)生問(wèn)題后依然全盤埋單，必將受到是否合理的質(zhì)疑。

最后，隱性存款保險(xiǎn)制度也給銀行業(yè)開放埋下了隱患。依照我國(guó)加入世貿(mào)組織的承諾，2006年銀行業(yè)就將全面放開地域限制，如果那時(shí)還沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度，一旦外資銀行無(wú)力支付或倒閉，是否還要國(guó)家埋單?如果不埋單是否會(huì)有違反國(guó)民待遇原則的嫌疑?

筆者認(rèn)為我國(guó)應(yīng)該順應(yīng)時(shí)代的發(fā)展廢棄隱性的存款保險(xiǎn)制度、盡早建立適合中國(guó)國(guó)情的顯性存款保險(xiǎn)制度。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，政府隱性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變?yōu)轱@性存款保險(xiǎn)制度，是維護(hù)我國(guó)金融體系長(zhǎng)期穩(wěn)定的必然選擇。

二、中國(guó)建立顯性存款保險(xiǎn)制度的必要性

1、從銀行之間的公平競(jìng)爭(zhēng)的角度來(lái)看，需要存款保險(xiǎn)制度。國(guó)有銀行是由國(guó)家投資主辦的，由于沒(méi)有明確地建立對(duì)經(jīng)營(yíng)不善的銀行投入國(guó)家資金的最后援助等制度，所以國(guó)家扶持的對(duì)象傾向于國(guó)有銀行，這種情況增加了存款人對(duì)國(guó)有銀行的信心。國(guó)有銀行依靠國(guó)家力量，這種體制可以導(dǎo)致存款人寧愿從其他商業(yè)銀行里提款而增加國(guó)有銀行存款額的現(xiàn)象。這樣一來(lái)民間商業(yè)銀行和國(guó)家承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的國(guó)有銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)就顯得缺乏平等的地位。根據(jù)中國(guó)入世時(shí)的承諾，金融業(yè)方面也必須對(duì)外資銀行開放。但是筆者認(rèn)為，現(xiàn)在中國(guó)采用的制度對(duì)外資銀行來(lái)說(shuō)透明度不高并且平等競(jìng)爭(zhēng)的地位也沒(méi)有保障。隨著金融國(guó)際化的發(fā)展和外資銀行的增加，中國(guó)沒(méi)有制定存款保險(xiǎn)制度而由國(guó)家來(lái)扶持銀行尤其是國(guó)有銀行的金融安全網(wǎng)體系是缺乏公平競(jìng)爭(zhēng)因素的，會(huì)受到國(guó)際上的批評(píng)。

2、當(dāng)銀行倒閉時(shí)，中國(guó)目前實(shí)行的政府實(shí)施相關(guān)措施而補(bǔ)救金融機(jī)構(gòu)的方法，因其政策的任意性可能增加道德風(fēng)險(xiǎn)。銀行經(jīng)營(yíng)不善時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和銀行尤其是國(guó)有銀行之間的特別密切關(guān)系是行政部門腐敗的一個(gè)原因。國(guó)有銀行一直依靠跟政府部門的特別關(guān)系來(lái)解決問(wèn)題，那么，這些銀行的內(nèi)部管理、信用管理等也不會(huì)改善，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力不會(huì)提高。導(dǎo)致這些情況的原因之一是沒(méi)有明確規(guī)定對(duì)銀行補(bǔ)救方法而用很模糊的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)實(shí)施措施。為了改善中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，現(xiàn)在我們需要的是具有透明度的銀行安全網(wǎng)，即存款保險(xiǎn)制度、P&A和早期處理制度等銀行破產(chǎn)法制度，除了系統(tǒng)性金融機(jī)構(gòu)危機(jī)發(fā)生的可能性存在以外，應(yīng)盡量避免任意性的政府相關(guān)措施。

3、政府或中國(guó)人民銀行安排托管銀行的辦法，由于政府承擔(dān)保全債權(quán)人利益，需要大量的國(guó)家資金。該辦法使原來(lái)已過(guò)重的財(cái)政負(fù)擔(dān)更加緊張。如1995年中銀信托投資公司，1997年中

國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司，1998年海南發(fā)展銀行和中國(guó)新技術(shù)創(chuàng)業(yè)發(fā)展公司分別被托管，其全部債權(quán)債務(wù)由中國(guó)人民銀行安排托管銀行，實(shí)際上是政府承擔(dān)了損失。從美國(guó)、日本的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，政府可以通過(guò)制定其他辦法來(lái)構(gòu)筑公共安全網(wǎng)以解決財(cái)政負(fù)擔(dān)過(guò)重問(wèn)題。

最后，據(jù)其他國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)分析，存款保險(xiǎn)制度的如“道德風(fēng)險(xiǎn)”等負(fù)面影響相對(duì)于金融市場(chǎng)的穩(wěn)定等優(yōu)點(diǎn)，比較起來(lái)利大于弊。因?yàn)橐坏┌l(fā)生系統(tǒng)性金融危機(jī)的話，對(duì)于一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)安定帶來(lái)非常嚴(yán)重致命的問(wèn)題。如果中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)減慢，同時(shí)政府未能采取適當(dāng)措施的話，銀行的較高不良債權(quán)比率和大量的不良債權(quán)可能造成一些銀行的經(jīng)營(yíng)危機(jī)，還有可能造成系統(tǒng)性金融危機(jī)。綜合上述四點(diǎn)理由，在中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度是十分必要的。

三、建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)及金融體制改革的進(jìn)一步深化，現(xiàn)階段我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度具有現(xiàn)實(shí)的可行性，具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1．主要商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)水平提升，為籌集存款保險(xiǎn)基金提供資金支持。占據(jù)70％儲(chǔ)蓄存款份額的4家國(guó)有商業(yè)銀行，以及12家股份制商業(yè)銀行，在近年來(lái)的經(jīng)營(yíng)中不斷得到各方支持，競(jìng)爭(zhēng)力水平提升，經(jīng)營(yíng)能力提高，不良貸款率和不良貸款余額呈下降趨勢(shì)，資本充足率上升，如中行資本充足率達(dá)到11％，不良貸款比率下降至6％。特別是，2002年人民銀行制定實(shí)施了《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》后，各家商業(yè)銀行計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金逐年遞增，對(duì)于不良貸款的覆蓋率提高。按照《關(guān)于中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行公司治理改革與監(jiān)管指引》的規(guī)定，2005年底中行不良資產(chǎn)撥備覆蓋率達(dá)到60％，建行達(dá)到80％；2007年繼續(xù)增長(zhǎng)。這表明，以四大國(guó)有銀行、股份制銀行為主的商業(yè)銀行利息差收入足以彌補(bǔ)商業(yè)銀行不良貸款損失，從而使商業(yè)銀行籌措資金交納存款保險(xiǎn)費(fèi)提供可能。

2．銀行監(jiān)管從人民銀行職能的分離使存款保險(xiǎn)制度具備了組織框架保證。2003年12月27日通過(guò)的《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》確立了銀行業(yè)監(jiān)管從人民銀行職能中分離的新金融監(jiān)管體制。從而保證了人民銀行專司金融宏觀調(diào)控職能，做好貨幣政策的制定和執(zhí)行工作，銀監(jiān)會(huì)專司銀行業(yè)監(jiān)督管理，提高監(jiān)管水平，構(gòu)建完整的銀行審慎監(jiān)管體系核心。存款保險(xiǎn)制度與銀行業(yè)審慎監(jiān)管密切相關(guān)，互相制約。存款保險(xiǎn)組織不能成為銀監(jiān)會(huì)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，否則，兩種金融風(fēng)險(xiǎn)防范往往無(wú)法起到相互制約、相互補(bǔ)充的作用。存款保險(xiǎn)制度與人民銀行最后貸款人制度也是密切聯(lián)系，相互補(bǔ)充。在最后貸款人之前需要設(shè)置存款保險(xiǎn)制度為其前置防線。存款保險(xiǎn)組織同樣需要獨(dú)立于人民銀行，否則，人民銀行一旦濫用權(quán)力，無(wú)法確保存款保險(xiǎn)基金的使用不與最后貸款相混同。

由此看來(lái)，銀監(jiān)會(huì)獨(dú)立于人民銀行成立為存款保險(xiǎn)制度建立構(gòu)建了組織框架上的保證。

3．金融生態(tài)環(huán)境受到重視，存款保險(xiǎn)制度引弦待發(fā)。近年來(lái)，我國(guó)政府采取了一系列措施，宏觀經(jīng)濟(jì)保持快速健康發(fā)展，金融體系運(yùn)行平穩(wěn)，為存款保險(xiǎn)制度的建立提供了有利的宏觀環(huán)境；中國(guó)銀行業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不斷改進(jìn)并與國(guó)際接軌，銀行機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)處理得到規(guī)范，信息披露質(zhì)量和透明度提高；金融法制體系逐步完善，《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》等一系列法律法規(guī)，以及明年實(shí)施的《破產(chǎn)法》，為存款保險(xiǎn)制度的建立和運(yùn)行提供了相關(guān)法律保障。

在以上基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)得當(dāng)?shù)拇婵畋ｋU(xiǎn)制度將是形成各種合理的激勵(lì)機(jī)制以促進(jìn)存款保險(xiǎn)制度所涉及的各方良性發(fā)展，從而成為維護(hù)金融穩(wěn)定的有效途徑。目前，我國(guó)金融業(yè)改革日益深化，金融體系平穩(wěn)運(yùn)行，建立存款保險(xiǎn)制度的內(nèi)部條件和外部環(huán)境已基本成熟，社會(huì)各界對(duì)中國(guó)盡快建立存款保險(xiǎn)制度也基本形成了共識(shí)。

第4篇：存款保險(xiǎn)制度范文

作為一國(guó)金融體系安全網(wǎng)的重要組成部分，存款保險(xiǎn)制度建設(shè)一直是我國(guó)金融體制改革中一項(xiàng)重大的理論和實(shí)踐課題。從20世紀(jì)80年代末的理論爭(zhēng)鳴開始，我國(guó)就在探索構(gòu)建適合中國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)實(shí)性和可行性，而9月中旬央行舉辦的存款保險(xiǎn)國(guó)際論壇對(duì)這一問(wèn)題的討論推向了白熱化。為此，本報(bào)特邀請(qǐng)了在存款保險(xiǎn)領(lǐng)域擁有資深經(jīng)驗(yàn)的加拿大存款保險(xiǎn)公司(CDIC)董事會(huì)主席R.N.羅伯遜先生，請(qǐng)他來(lái)談一談加拿大建設(shè)存款保險(xiǎn)制度的經(jīng)驗(yàn)，以茲借鑒。

主持人：您在CDIC工作已經(jīng)近20年了，其間見證了加拿大存款保險(xiǎn)制度的種種變革，您能不能就此向我們做一個(gè)簡(jiǎn)單的介紹呢?

羅伯遜：我想從CDIC的轉(zhuǎn)型上來(lái)談一談加拿大存款保險(xiǎn)制度的變革。在設(shè)立之初，CDIC只是一個(gè)簡(jiǎn)單的付款機(jī)器。然而，這一制度安排并未帶來(lái)加拿大金融體系的穩(wěn)定。1982年至1992年，加拿大爆發(fā)了銀行倒閉風(fēng)潮，使CDIC蒙受了巨大的損失，繼而引發(fā)了對(duì)改進(jìn)加拿大存款保險(xiǎn)體系的事后調(diào)查分析和研究。多方研究的結(jié)論是：一方面必須加強(qiáng)監(jiān)管，改變金融監(jiān)管體系失靈的狀況;另一方面，由于CDIC單純付款機(jī)器的法定權(quán)利不盡如人意，也必須對(duì)其進(jìn)行重新定位，應(yīng)該賦予其更多的職責(zé)和更大的權(quán)力。

這一制度設(shè)計(jì)是成功的，CDIC在此后20年間的成功就是最好的證明。CDIC的損失率被大幅降低了，它不僅償還了全部債務(wù)并且將由于以前倒閉風(fēng)潮所產(chǎn)生的損失也全部化解了，同時(shí)它向金融機(jī)構(gòu)收取的保費(fèi)也降至了成立以來(lái)的最低水平。

主持人：您剛才提到CDIC是一家風(fēng)險(xiǎn)最小化類型的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，對(duì)此您能不能加以更詳細(xì)地說(shuō)明?

羅伯遜：從目前各國(guó)的實(shí)際情況來(lái)看，現(xiàn)有的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主要可以分為三類：付款機(jī)類型、成本最小體系類型和風(fēng)險(xiǎn)最小化類型。

第一類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職責(zé)是：在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉和關(guān)閉之后，對(duì)所承保的存款進(jìn)行償付。在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉和關(guān)閉之前，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)或僅有十分有限的權(quán)力對(duì)其進(jìn)行干預(yù)和監(jiān)管。

第二類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立原則是：一旦吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉，應(yīng)該使因其倒閉所造成的成本和損失最小化。因此，這類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有較為廣泛的權(quán)利，盡管它可能無(wú)權(quán)關(guān)閉某家吸收存款機(jī)構(gòu)或在其被關(guān)閉之前干預(yù)其事務(wù)，但在吸收存款機(jī)構(gòu)倒閉之前，它卻有權(quán)參與并了解與其有關(guān)的全面信息，以便當(dāng)其倒閉不可避免時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)能夠設(shè)計(jì)出將吸收存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價(jià)值最大化和負(fù)債最小化的方案并付諸實(shí)施。

第三類存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立原則是：將存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)本身所面臨的損失風(fēng)險(xiǎn)或損失程度降到最低。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化，必須得到風(fēng)險(xiǎn)最小化授權(quán)，即被授以履行該職責(zé)的權(quán)利，使其能夠?qū)ζ渌斜５奈沾婵顧C(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)，并且在適當(dāng)?shù)那闆r下，還可以在該機(jī)構(gòu)倒閉前采取行動(dòng)，對(duì)其進(jìn)行接管或使其關(guān)閉。

我們認(rèn)為，CDIC成功的關(guān)鍵就在于從第一種類型轉(zhuǎn)向第三種類型，因?yàn)橐粋€(gè)強(qiáng)有力的風(fēng)險(xiǎn)最小化授權(quán)能夠有效地激勵(lì)整個(gè)存款保險(xiǎn)體系節(jié)約大量資金，從而提高金融監(jiān)管的整體效率。

主持人：加拿大現(xiàn)行的存款保險(xiǎn)制度在實(shí)行過(guò)程中有沒(méi)有遇到困難?

羅伯遜：風(fēng)險(xiǎn)最小化的制度安排在實(shí)際運(yùn)行中當(dāng)然也存在問(wèn)題。一方面，是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作與協(xié)調(diào)問(wèn)題。由于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重點(diǎn)關(guān)注其承保的吸收存款機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。相比較而言，除了保護(hù)存款人利益，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)還包括根據(jù)公共政策目標(biāo)、政府的優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略以及其他參與者的利益普遍保護(hù)或發(fā)展整個(gè)金融體系。顯然，二者的目標(biāo)之間有時(shí)會(huì)發(fā)生沖突，這就要求在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他安全網(wǎng)參與者之間建立有效的信息共享和協(xié)調(diào)機(jī)制。為了在CDIC與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的目標(biāo)之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)，我們也采取了一系列措施，包括在CDIC董事會(huì)中為其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)和安全網(wǎng)參與者的主要負(fù)責(zé)人設(shè)立席位、組織多方負(fù)責(zé)人參加的高層論壇、簽署戰(zhàn)略性聯(lián)盟約定以及聯(lián)合簽發(fā)干預(yù)指南等。另一方面監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)重合和監(jiān)管真空問(wèn)題。我們認(rèn)為，金融體系中的某些方面存在產(chǎn)生低效的職責(zé)重復(fù)現(xiàn)象，這將會(huì)導(dǎo)致不必要的高成本。因此，為了提高金融監(jiān)管的整體效率，我們?cè)诒Ａ鬋DIC的主要授權(quán)、職責(zé)和責(zé)任的同時(shí)，廢除了那些與監(jiān)管部門的公司治理指導(dǎo)有所重復(fù)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)。

主持人：您認(rèn)為加拿大存款保險(xiǎn)制度有哪些成功的經(jīng)驗(yàn)?

羅伯遜：正如我在前面所說(shuō)的，我們?cè)诖婵畋ｋU(xiǎn)制度建設(shè)的過(guò)程中有得也有失，我們的經(jīng)驗(yàn)用一句話來(lái)概括就是：在有限保護(hù)的原則下，當(dāng)一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)最小化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)擁有適當(dāng)?shù)莫?dú)立性、權(quán)力和資源來(lái)履行其職責(zé)時(shí)，它在保護(hù)存款人和對(duì)于倒閉有關(guān)的成本最小化時(shí)才能非常有效率。

首先，我必須強(qiáng)調(diào)，對(duì)存款保護(hù)必須遵循有限保護(hù)的原則，并由一個(gè)信譽(yù)良好的獨(dú)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)提供保險(xiǎn)，這是存款保險(xiǎn)制度有效運(yùn)行的前提。其次，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)最小化授權(quán)和一定的獨(dú)立性是存款保險(xiǎn)制度取得成功的必要保證。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)上的獨(dú)立性與風(fēng)險(xiǎn)最小化授權(quán)是同等重要的。此外，責(zé)任感、透明度和誠(chéng)信也是一個(gè)良好的監(jiān)管治理體系的重要基礎(chǔ)。一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)最小化類型的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)以透明的方式進(jìn)行管理并對(duì)其利益相關(guān)者負(fù)責(zé)，它應(yīng)該是整個(gè)金融安全體系中的一個(gè)值得信賴的和可合作的部分，并能得到其履行職責(zé)所需的全部信息。

主持人：您對(duì)中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度建設(shè)有何建議?

第5篇：存款保險(xiǎn)制度范文

關(guān)鍵詞存款保險(xiǎn)委托—擠兌道德風(fēng)險(xiǎn)

1委托—模型

1.1委托—理論框架

委托—理論主要是對(duì)下面問(wèn)題的模型化：委托人想使人按照自己的利益選擇行動(dòng)，但是委托人不能直接觀測(cè)到人選擇了什么行動(dòng)，能觀測(cè)到的只是一些變量，這些變量由人的行動(dòng)和其他外生的隨機(jī)因素共同決定，因而充足量只是人行動(dòng)的不完全信息。委托人的問(wèn)題是如何根據(jù)這些觀測(cè)到的信息來(lái)獎(jiǎng)懲人，以激勵(lì)其選擇對(duì)委托人最有利的行動(dòng)。

1.2一般化的模型及應(yīng)用

一般化的模型是從莫里斯（Mirrlees，1974，1976）和霍姆斯特姆（Holmstrom，1979）的分布函數(shù)的參數(shù)化方法（param?鄄eterizeddistributionformulation）演變而來(lái)得。我們假設(shè)存款者（委托人）與銀行（人）面臨一個(gè)長(zhǎng)期的合同，兩者的收益函數(shù)分別為v和u。銀行是風(fēng)險(xiǎn)中性的，存款者是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的。銀行的可觀測(cè)收益?仔和可能發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)Z，其中Z為外生變量；存款者的收益S是?仔的函數(shù)。同時(shí)，假設(shè)當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行可能選擇有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，也可能消極對(duì)待，其聯(lián)合分布的密度函數(shù)分別為hH（?仔，Z）和hL（?仔，Z），相應(yīng)付出的成本分別為c（H）和c（L）。那么，傳統(tǒng)的委托—模型的優(yōu)化問(wèn)題如下：

v（?仔－S（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔

（IR）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥

（IC）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥u（s（?仔））hL（?仔，Z）dZd?仔－c（L）

參與約束條件（IR）：表明當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行如果積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，那么他獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會(huì)成本。

激勵(lì)兼容條件（IC）：表明當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)比消極對(duì)待所取得的收益高。

模型的金融學(xué)意義：如果金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率不影響銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的選擇，那么存款者就可以僅從收益狀況觀測(cè)銀行的工作情況，而銀行必須承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于信息不對(duì)稱導(dǎo)致的激勵(lì)與保險(xiǎn)的折衷（Trade-off）。如果金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率影響銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的選擇，那么銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的決策能力就必須寫入合同。存款者可以根據(jù)收益狀況和金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性觀測(cè)銀行的工作情況，使銀行承擔(dān)較小的風(fēng)險(xiǎn)。如果存款者無(wú)法觀測(cè)銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的決策能力，那么可能出現(xiàn)的消極態(tài)度就會(huì)給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)必須設(shè)計(jì)一定的成本激勵(lì)銀行積極采取有效措施規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。

2銀行擠兌與委托—

2.1銀行擠兌的產(chǎn)生

銀行擠兌的發(fā)生是存款者在缺乏信息或者信息很少的環(huán)境中監(jiān)督銀行價(jià)值的方式。當(dāng)存款者有理由相信銀行成為風(fēng)險(xiǎn)者時(shí)，對(duì)其儲(chǔ)蓄的擔(dān)心促使他們要求兌現(xiàn)存款。從雙向信息不對(duì)稱的角度研究發(fā)現(xiàn)，銀行無(wú)法觀測(cè)到存款者資金的真實(shí)流動(dòng)性需要，而存款者也不知道銀行資產(chǎn)的真實(shí)狀況。當(dāng)一部分存款者獲得關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)回報(bào)的不利信息時(shí)，銀行擠兌就會(huì)發(fā)生。因此，銀行擠兌有一個(gè)基本的根源，就是銀行的不良業(yè)績(jī)（Gorton，1985；Jacklin&Bhattacharya，1988）。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，擠兌是銀行內(nèi)生問(wèn)題的暴露，如果銀行是基于先來(lái)先服務(wù)的原則對(duì)存款者的債權(quán)進(jìn)行兌現(xiàn)，即順序償還限制（sequentservicecon?鄄straint），那么以銀行現(xiàn)有的資產(chǎn)存量根本無(wú)法兌現(xiàn)每個(gè)存款者的債權(quán)，因此后到的存款者就會(huì)受損失。任何隨機(jī)事件的發(fā)生，都有可能引發(fā)銀行擠兌（Dia?鄄mond&Dybvig，1983；JamesPeck&KarlShell，2003）。

2.2委托—模型的分析

如上所述，擠兌是在是信息不對(duì)稱的情況下發(fā)生的，委托人（存款者）無(wú)法觀測(cè)到人（銀行）的產(chǎn)出，因此，對(duì)自己的存款利益產(chǎn)生擔(dān)憂，因?yàn)榇婵钫叩氖找媸呛瘮?shù)。所以，要確保擠兌不會(huì)發(fā)生，必須在滿足參與約束（IR）：當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行如果積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，那么他獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會(huì)成本的同時(shí)，還要滿足激勵(lì)兼容條件（IC）：當(dāng)發(fā)生金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)比消極對(duì)待所取得的收益高。而不會(huì)導(dǎo)致存款者無(wú)法觀測(cè)道銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)的決策能力，而出現(xiàn)的消極態(tài)度（擠兌）給銀行帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

3道德風(fēng)險(xiǎn)與委托人缺失的委托—

3.1建立存款保險(xiǎn)制度必要性

D－D模型（1983）分析了銀行擠兌發(fā)生的必然性。因此，存款保險(xiǎn)制度的建立主要是為了在銀行倒閉時(shí)，維護(hù)廣大中小存款者的利益和維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。這一點(diǎn)，國(guó)內(nèi)外眾多學(xué)者已經(jīng)做了詳盡論述，這里不在贅述。

3.2道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生

信息不對(duì)稱是道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因。金融商品的提供者（一般為銀行）與消費(fèi)者（本文指存款者）之間存在著復(fù)雜的委托關(guān)系，為保證作為人的金融機(jī)構(gòu)更好地為委托人服務(wù)，金融商品的消費(fèi)者需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督。但由于銀行與存款人及各金融交易者之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱問(wèn)題，監(jiān)督成本很高，數(shù)量眾多而分散的中小存款者存在著比較普遍的“搭便車”傾向，中小存款人既沒(méi)有積極性也沒(méi)有能力去搜尋信息或干預(yù)銀行管理，從而弱化銀行的市場(chǎng)約束。特別是，作為中小存款者的保障的存款保險(xiǎn)制度建立之后，更加弱化了中小存款者對(duì)銀行行為的監(jiān)督與激勵(lì)，從而，產(chǎn)生了委托人缺失。3.3委托人缺失條件下的委托—

委托人缺失的條件下，委托－的優(yōu)化變成下面的表述：

v（?仔－S（?仔）－G）hH（?仔，Z）dZd?仔

（IR1）v（?仔－s（?仔）－G）hH（?仔，Z）dZd?仔≥

（IR2）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥

（IC）u（s（?仔））hH（?仔，Z）dZd?仔－c（H）≥u（s（?仔））hL（?仔，Z）dZd?仔－c（L）

該模型與一般的委托—模型最大的不同在于在委托人的收益中增加了國(guó)家成本G這一項(xiàng)，G為外生變量。同時(shí)，增加了委托人的參與約束條件（IR1），表明委托人在銀行積極采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的情況下，所獲得的總收益應(yīng)該大于總的機(jī)會(huì)成本。

從模型的結(jié)論來(lái)看，如果委托人的參與約束條件成立，模型分析的結(jié)果應(yīng)該與傳統(tǒng)的委托—模型一致。如果委托人的參與約束條件不成立，那么存款者就不可能根據(jù)收益狀況和金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性觀測(cè)銀行的工作情況，致使銀行的激勵(lì)兼容條件（IC）不成立。在這種情況下，委托人會(huì)為自己的利益，而對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)置之不理；銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)來(lái)臨時(shí)，也會(huì)采取消極的態(tài)度，使整個(gè)金融機(jī)構(gòu)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力降低。

這種委托—模式體現(xiàn)了在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在的情況下的國(guó)家成本，特別是在隱性存款保險(xiǎn)制度的框架下，國(guó)家成本會(huì)更大。如果這個(gè)問(wèn)題不解決好，在2006年外國(guó)銀行業(yè)全面進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)之后，很容易造成的就是國(guó)有銀行的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)被分流，而進(jìn)一步的發(fā)展就是國(guó)有銀行業(yè)會(huì)更加具有風(fēng)險(xiǎn)的趨向，整個(gè)系統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性就更大。

4應(yīng)對(duì)措施

4.1信息的完全化原則

由于信息的不對(duì)稱是產(chǎn)生這些問(wèn)題的根源，所以要解決這個(gè)問(wèn)題必須確保存款者和銀行之間的信息公開化、公平化、透明化。要做到這一點(diǎn)，就是對(duì)國(guó)有銀行進(jìn)行股份制改造，積極推進(jìn)國(guó)有銀行的上市改造。使銀行的行動(dòng)和收益可以在股票市場(chǎng)股價(jià)的變動(dòng)上來(lái)反映出來(lái)，銀行也可以通過(guò)存款者的行動(dòng)來(lái)決定自己的行動(dòng)。

4.2強(qiáng)制投保原則

投保風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生根源是自愿投保方式。自愿投保方式增加了投保人的選擇性，有可能導(dǎo)致順利時(shí)存款人從被保險(xiǎn)人的銀行轉(zhuǎn)到未保險(xiǎn)的銀行以獲取更高的收益；在銀行困難時(shí)又會(huì)向相反的方向轉(zhuǎn)移，逆向選擇產(chǎn)生。而且，由于存款保險(xiǎn)制度需要有相當(dāng)多的銀行參與，以便風(fēng)險(xiǎn)能在眾多的參與者之間充分分擔(dān)，自愿參與時(shí)，參與的情況很可能不穩(wěn)定，與大數(shù)法則和概率論相悖。因此，我國(guó)目前應(yīng)主要采取強(qiáng)制存款保險(xiǎn)制度，這也是由于我國(guó)目前尚處于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制初期，各銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)普遍不強(qiáng)，金融業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)還不健全的因素所決定的。

4.3實(shí)行與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的差別保費(fèi)率

保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行差別保險(xiǎn)費(fèi)率能在一定程度上促使銀行加強(qiáng)對(duì)自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制，但是，操作中對(duì)各種金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)程度很難客觀評(píng)價(jià)，如公開風(fēng)險(xiǎn)程度，有可能會(huì)動(dòng)搖市場(chǎng)信心，導(dǎo)致金融秩序的不穩(wěn)定。以相對(duì)統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)率來(lái)說(shuō)，差別保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)較為公平，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理較好的銀行實(shí)行低保險(xiǎn)費(fèi)率，既可以減少其成本開支，又可以促進(jìn)其加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，減少風(fēng)險(xiǎn)損失的發(fā)生；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度較大的銀行實(shí)行較高的保險(xiǎn)費(fèi)率，增加其經(jīng)營(yíng)成本，強(qiáng)化銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，促使銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。為強(qiáng)化銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，實(shí)現(xiàn)銀行和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的良性互動(dòng)，根據(jù)各銀行風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、經(jīng)濟(jì)狀況等因素設(shè)定不同保險(xiǎn)費(fèi)率較為合適。

4.險(xiǎn)共擔(dān)原則

存款保險(xiǎn)制度不應(yīng)實(shí)行全額保付，損失應(yīng)該由銀行、存款人和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)三方共同承擔(dān)。IMF規(guī)定，銀行存款保險(xiǎn)額上限是GDP的1～2倍，目前，世界的平均水平是2.4倍。另外，由于我國(guó)大量的存款集中在少數(shù)人手中，實(shí)行全額賠付更會(huì)弱化大存款者對(duì)銀行的監(jiān)督與激勵(lì)，造成廣大中小存款者“搭便車”。

4.5存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督、管理權(quán)利

有效的存款保險(xiǎn)離不開嚴(yán)格的監(jiān)管體系，銀行監(jiān)管主要包括對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)范圍、資本金、信息披露、高級(jí)管理人員任職資格、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制以及市場(chǎng)退出等進(jìn)行持續(xù)性監(jiān)管。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不要僅僅對(duì)發(fā)生危機(jī)后的承保負(fù)責(zé)，更要對(duì)加入存款保險(xiǎn)制度的銀行實(shí)施事前監(jiān)督、監(jiān)管，做到穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

參考文獻(xiàn)

1齊天翔，朱戎．防范金融風(fēng)險(xiǎn)的新概念：存款保險(xiǎn)制度[J].金融科學(xué)，1999(3)

第6篇：存款保險(xiǎn)制度范文

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；存款人；銀行

引言

近十年，我國(guó)已發(fā)生過(guò)多起金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)倒閉事件，如"中農(nóng)信"、"海南發(fā)展銀行"、"中銀信托"等。為保護(hù)存款人利益以及對(duì)破產(chǎn)的銀行進(jìn)行善后處理，對(duì)存款保險(xiǎn)制度的需求刻不容緩。我國(guó)銀行業(yè)改革已進(jìn)入全面深化和推進(jìn)階段，隨著中國(guó)金融業(yè)開放程度的加深，金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)也越大，公眾儲(chǔ)蓄存款損失的概率也就越大，同時(shí)中國(guó)加入WTO后，還面臨著國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)，必須快速健全金融體制，特別是市場(chǎng)的退出機(jī)制，而這些無(wú)一不體現(xiàn)著存款保險(xiǎn)的必要性。

一、存款保險(xiǎn)制度

（一）概念

存款保險(xiǎn)制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。它主要分為顯性存款制度和隱性存款制度。

（二）中國(guó)目前的存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀

近幾年，我國(guó)推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度的進(jìn)程正逐漸加快。2012年1月初的第四次全國(guó)金融工作會(huì)議提出，要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。7月16日，人民銀行在其的《2012年金融穩(wěn)定報(bào)告》中稱，中國(guó)推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。2013年，央行《2013年中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告》稱，建立存款保險(xiǎn)制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識(shí)，可擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。2014年1月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒；存款保險(xiǎn)制度作為中國(guó)已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在2014年擇機(jī)推出可能性很大。

二、存款保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)

（一）設(shè)計(jì)原則

首先是需要一個(gè)完善的法律制度，存款保險(xiǎn)制度即便建立起來(lái)仍具有很大的風(fēng)險(xiǎn)，因此需要一個(gè)良好的法律環(huán)境。其次是信息披露，為了金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范，投保金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)情況的信息必須及時(shí)準(zhǔn)確的向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)報(bào)送。再次是防范道德風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)是存款保險(xiǎn)與生俱來(lái)很難消除的，因此必須通過(guò)科學(xué)合理的制度設(shè)計(jì)來(lái)減輕它對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響。最后是有效處置。對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)的處理是存款保險(xiǎn)制度的基本功能，不僅能夠增強(qiáng)存款人的信任，還有助于存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有效地控制處理成本，最大程度地保護(hù)債權(quán)人的權(quán)益。

（二）設(shè)計(jì)內(nèi)容

1、參保金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)范圍

國(guó)家存款保險(xiǎn)的參保主體是國(guó)內(nèi)所有法定許可經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)的銀行，包括本國(guó)銀行、總部設(shè)在我國(guó)的外資與合資銀行等。

立法時(shí)保險(xiǎn)范圍應(yīng)該明確界定為被保險(xiǎn)銀行的定期和活期儲(chǔ)蓄、支票及退休金等賬戶存款。同時(shí)也應(yīng)當(dāng)明確不能參與保險(xiǎn)的范圍，例如銀行間存款等。世界銀行的專家曾提出建議，對(duì)被保險(xiǎn)銀行每一存款人受保障存的限額應(yīng)規(guī)定為人均國(guó)民產(chǎn)值的1-2倍。

2、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

從我國(guó)實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)仍處于起步階段，各項(xiàng)法律法規(guī)還不完善，民間融資、影子銀行等風(fēng)險(xiǎn)初步顯現(xiàn)，金融不穩(wěn)定因素相對(duì)較多。因此，我國(guó)需要獨(dú)立設(shè)置存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，同時(shí)賦予獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)處置權(quán)限和一定的監(jiān)管職能，便于其對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查和評(píng)估以及制定并執(zhí)行危機(jī)處理方案。

3、存款保險(xiǎn)的資金來(lái)源

可靠的資金決定了是存款人能否得到有效保護(hù)，對(duì)于維護(hù)存款保險(xiǎn)制度有效性和公眾信心是非常重要的。從各國(guó)實(shí)踐看，存款保險(xiǎn)基金主要來(lái)源于財(cái)政撥款、投保金融機(jī)構(gòu)繳納保費(fèi)以及基金產(chǎn)生的投資收益。

4、保險(xiǎn)費(fèi)率的設(shè)計(jì)

保險(xiǎn)費(fèi)率模式主要有單一費(fèi)率與風(fēng)險(xiǎn)厘定費(fèi)率。從我國(guó)國(guó)情來(lái)看，我國(guó)暫時(shí)還沒(méi)有建立起權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，基于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)費(fèi)率成本較大，實(shí)行也有一定的困難，單一費(fèi)率又會(huì)產(chǎn)生很大的道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，由于中小銀行規(guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)較大，如果保險(xiǎn)費(fèi)率設(shè)置過(guò)高反而會(huì)使其經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)加重。大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為我國(guó)應(yīng)該實(shí)行差別費(fèi)率，但是應(yīng)該在何種基礎(chǔ)上建立以及存款保險(xiǎn)費(fèi)率具體厘定為多少仍存在較大差異。

5、破產(chǎn)機(jī)構(gòu)的處置

根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，存款保險(xiǎn)公司對(duì)存款人的賠付主要有全額賠付、最高限額賠付或比例限額賠付。目前我國(guó)貧富差距較大，可以全額賠付與比例賠付相結(jié)合：在一定限額內(nèi)進(jìn)行全額賠付，超過(guò)部分按比例賠付，國(guó)際上對(duì)于限額的界定的依據(jù)一般為人均GDP。

三、存款保險(xiǎn)制度的影響

存款保險(xiǎn)制度一旦建立，會(huì)給社會(huì)的各個(gè)方面都帶來(lái)非常深遠(yuǎn)的影響。接下來(lái)會(huì)從存款人、政府、金融機(jī)構(gòu)這三個(gè)方面來(lái)進(jìn)行分析。

（一）存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)存款人的影響

被保險(xiǎn)存款人根據(jù)其性質(zhì)可以分為個(gè)人存款人和企業(yè)存款人。個(gè)人存款人因存款規(guī)?？煞譃榇箢~存款人、小額存款人，而一般企業(yè)存款人的規(guī)模較大，二者受到存款保險(xiǎn)制度的影響存在著差異。

1、個(gè)人存款人

①小額存款人

對(duì)小額存款人的保護(hù)是存款保險(xiǎn)制度的基本目標(biāo)。在制度的推行過(guò)程中，加強(qiáng)對(duì)居民的宣傳教育可以提高存款人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)而對(duì)各銀行產(chǎn)生不同的態(tài)度，若是對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不信任，小額存款可能就會(huì)轉(zhuǎn)移至層級(jí)更高的銀行，這樣可以促使基層金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自我管理與防范。

②大額存款人

相比較小額存款人大額存款人受到的沖擊很明顯。按照前文，我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度可能會(huì)設(shè)置保險(xiǎn)限額，大額存款人的大部分存款將會(huì)超過(guò)這一限額，超額部分存款將會(huì)直接面臨著銀行風(fēng)險(xiǎn)，所以出于厭惡風(fēng)險(xiǎn)的考量，大額存款人將會(huì)以分散存款，多元化投資等方式以應(yīng)對(duì)，而這些會(huì)加速部分儲(chǔ)蓄流出銀行系統(tǒng)。

2、企業(yè)存款人

企業(yè)存款人的存款規(guī)模較大，必將采取對(duì)應(yīng)手段來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或者要求風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，調(diào)整賬戶資金分布就是方法之一。

（二）存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響

金融機(jī)構(gòu)要想享受存款保險(xiǎn)制度，必須先支付保費(fèi)，因此就會(huì)給經(jīng)營(yíng)成本帶來(lái)壓力。特別需要指出，若是我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度，我國(guó)銀行業(yè)將失去國(guó)家信用支持的全額擔(dān)保，這會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等方面產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，并且對(duì)不同類型的銀行的影響存在差異。對(duì)上市銀行而言，它們有較為完善的公司治理制度，特別是在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理方面，風(fēng)險(xiǎn)水平也較低，公眾對(duì)其信心充足，因此存款保險(xiǎn)制度的建立對(duì)其影響相對(duì)較小。然而，對(duì)于那些風(fēng)險(xiǎn)程度較高的銀行，它們面臨的經(jīng)營(yíng)壓力將會(huì)增大，特別是一些基層銀行，因此，在推進(jìn)存款保險(xiǎn)制度的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)先將基層銀行納入，給予觀察期，如果在期限內(nèi)無(wú)法滿足條件，將其轉(zhuǎn)移到制度外或者安排合并及市場(chǎng)退出程序。

（三）存款保險(xiǎn)制度的制定對(duì)政府的影響

在人民銀行、銀監(jiān)會(huì)的基礎(chǔ)上，又增加了存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，并且存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可采用差別保險(xiǎn)費(fèi)率等多種手段更為靈活和高效地進(jìn)行監(jiān)管。因此，存款保險(xiǎn)制度的建立可以使我國(guó)金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制能力得到加強(qiáng)，金融體系的風(fēng)險(xiǎn)防范水平也得到顯著提高。

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，無(wú)論是私營(yíng)的存款保險(xiǎn)制度還是政府管理的存款保險(xiǎn)制度在建立之初和以后運(yùn)行都需要政府的支持才能成功。實(shí)行存款保險(xiǎn)制度制度后，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)透明度建設(shè)，同大眾建立良好關(guān)系，提高存款保險(xiǎn)制度的信譽(yù)和整個(gè)金融行業(yè)的公信力度。

金融體系的穩(wěn)定需要好的金融監(jiān)管。金融危機(jī)以來(lái)，為防止以高負(fù)債為特征的銀行企業(yè)因過(guò)度冒險(xiǎn)而破產(chǎn)，世界各國(guó)幾乎都建立了以巴塞爾資本充足性監(jiān)管協(xié)議為核心的金融監(jiān)管制度。中國(guó)也必須盡快啟動(dòng)建立保護(hù)存款人利益，以及能夠反映風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)娘@性存款保險(xiǎn)制度。

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第7篇：存款保險(xiǎn)制度范文

關(guān)鍵詞:銀行業(yè)監(jiān)管改革;金融創(chuàng)新;監(jiān)管創(chuàng)新;綜合經(jīng)營(yíng);金融文化建設(shè)

中圖分類號(hào):F830.49文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-4392(2006)09-0008-03

一､加快存款保險(xiǎn)制度的客觀必要性

(一)加快存款保險(xiǎn)制度建設(shè)是保證金融穩(wěn)定､社會(huì)穩(wěn)定的需要

近些年來(lái),隨著加入世界貿(mào)易組織和金融體制改革的不斷深入,市場(chǎng)機(jī)制已經(jīng)引入我國(guó)金融市場(chǎng),股份制和利潤(rùn)最大化正成為各商業(yè)銀行優(yōu)先選擇的發(fā)展路徑,風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)約束機(jī)制正在不斷完善｡與此同時(shí),社會(huì)公眾的市場(chǎng)參與和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)正在不斷加強(qiáng);各金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管手段正在步入規(guī)范化､法制化軌道;體現(xiàn)市場(chǎng)退出法制化的重要法律――新的《企業(yè)破產(chǎn)法》也公布實(shí)施｡

目前,金融機(jī)構(gòu)面臨更加激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)性困難和清償性危機(jī)而產(chǎn)生的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)正逐漸顯現(xiàn),已成為城鄉(xiāng)社會(huì)､眾多的儲(chǔ)戶看得見摸得著的現(xiàn)實(shí),所以控制金融風(fēng)險(xiǎn)､保護(hù)存款人利益需要機(jī)制化和市場(chǎng)化的問(wèn)題迫在眉睫｡在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,金融與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)公民唇齒相依,金融穩(wěn)定已構(gòu)成了經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和社會(huì)穩(wěn)定的重要基礎(chǔ),金融風(fēng)險(xiǎn)也成為危及國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的重要因素｡

從近幾年我國(guó)關(guān)閉的金融機(jī)構(gòu)看,這些金融機(jī)構(gòu)的清算資產(chǎn)均不足以全額清償個(gè)人債務(wù)｡國(guó)家為了保證社會(huì)穩(wěn)定,由財(cái)政出資或者直接用中央銀行再貸款全額補(bǔ)償了個(gè)人債務(wù)的合法本息｡這不但不能提高居民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),還鼓勵(lì)了居民的麻痹心理,不關(guān)心金融產(chǎn)品的合法合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)度,削弱了金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束｡由于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)在的不穩(wěn)定性,一旦出現(xiàn)問(wèn)題,最終導(dǎo)致國(guó)家救助和依法處置,勢(shì)必極大地增加了社會(huì)安定和金融穩(wěn)定的國(guó)家成本,最終還是由全體納稅人負(fù)擔(dān)｡所以,無(wú)論從我國(guó)金融市場(chǎng)退出機(jī)制的現(xiàn)狀,還是從銀行業(yè)未來(lái)發(fā)展的要求看,實(shí)行存款保險(xiǎn)制度是必然的正確選擇｡

(二)建立存款保險(xiǎn)制度是深化金融改革的現(xiàn)實(shí)選擇

過(guò)去,國(guó)家承擔(dān)了對(duì)銀行存款的保險(xiǎn)責(zé)任,在處置金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí),其風(fēng)險(xiǎn)損失的承擔(dān)者是中央政府或地方政府｡由于財(cái)政包袱重,政府不可能隨時(shí)安排緊急應(yīng)付銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)關(guān)閉后的清算償付,最終還是迫使中央銀行增加基礎(chǔ)貨幣,承擔(dān)最后貸款人和救助者的責(zé)任｡自1998年以來(lái),共關(guān)閉近300家金融機(jī)構(gòu),為此人民銀行支付了1700多億自然人債務(wù)｡這不但影響了貨幣政策的正確決策和實(shí)施,而且也不利于在規(guī)范的法律框架內(nèi)處理倒閉銀行或儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的接管､清算事務(wù)｡加之全額補(bǔ)償金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人債務(wù)缺乏公平公正,會(huì)引發(fā)巨大的道德風(fēng)險(xiǎn),易于鼓勵(lì)或誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的惡意經(jīng)營(yíng)｡這種做法過(guò)去對(duì)保護(hù)公眾利益､維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定雖然起過(guò)一定的促進(jìn)作用,但其嚴(yán)重弊端也不斷暴露出來(lái)｡特別是由于信用風(fēng)險(xiǎn)､內(nèi)控機(jī)制和監(jiān)管手段等因素,農(nóng)村信用社出現(xiàn)倒閉等潛在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題是顯現(xiàn)的｡農(nóng)村信用社因經(jīng)營(yíng)不善無(wú)法償付債務(wù)時(shí),地方政府不可能用財(cái)政資金“兜底”,中央銀行也不可能用“再貸款”償付農(nóng)村信用社的債務(wù),建立存款保險(xiǎn)制度也為農(nóng)村合作金融的健康發(fā)展提供了保護(hù)性措施｡對(duì)于國(guó)家全資或控､參股的商業(yè)銀行,應(yīng)當(dāng)依出資額承擔(dān)有限責(zé)任,不宜再由國(guó)家信用對(duì)存款做全額擔(dān)保,存款保險(xiǎn)體系成為一種必要的制度安排｡

存款保險(xiǎn)制度本身就是金融體制改革的重要組成部分｡建立存款保險(xiǎn)制度有助于統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和政策,加強(qiáng)市場(chǎng)戒律對(duì)金融業(yè)的約束,也將進(jìn)一步促進(jìn)監(jiān)管法規(guī)的健全和加大監(jiān)督檢查的力度｡在某種程度上,存款保險(xiǎn)制度可以穩(wěn)定金融市場(chǎng)特別是防止非理性的擠提擴(kuò)散｡首先,存款保險(xiǎn)優(yōu)越處在于存款保險(xiǎn)體系在政府直接或間接地支持下,對(duì)商業(yè)銀行和儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的存款進(jìn)行保險(xiǎn),為存款人提供保險(xiǎn)保護(hù);其次,存款保險(xiǎn)制度能夠刺激銀行改進(jìn)管理,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制｡若銀行倒閉,銀行家和經(jīng)理人員必須承擔(dān)責(zé)任并受到相應(yīng)的懲處｡這樣,外在的壓力會(huì)迫使銀行管理人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),盡職盡責(zé)地維護(hù)銀行穩(wěn)健運(yùn)行｡

(三)建立存款保險(xiǎn)制度是國(guó)際通行做法,也是發(fā)展我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要

從國(guó)際上建立存款保險(xiǎn)制度成功的范例看,良好的存款保險(xiǎn)制度在提高公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心､形成有效的市場(chǎng)退出機(jī)制､減輕政府負(fù)擔(dān)､降低金融風(fēng)險(xiǎn)､維護(hù)金融安全等方面發(fā)揮了巨大作用｡存款保險(xiǎn)制度與金融監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管以及中央銀行的最后貸款人功能,共同構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大基本要素｡

通過(guò)建立顯性的存款保險(xiǎn)制度,要求存款類金融機(jī)構(gòu)都繳納保費(fèi),用這些資金來(lái)救助出問(wèn)題的個(gè)別金融機(jī)構(gòu),是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的攤薄機(jī)制,也為轉(zhuǎn)換政府職能,逐步向“有限政府”過(guò)渡創(chuàng)造了前提｡另一方面,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,市場(chǎng)約束力與外部監(jiān)管同樣重要,而國(guó)家補(bǔ)償從根本上削弱了市場(chǎng)約束作用的發(fā)揮,取消國(guó)家補(bǔ)償,建立市場(chǎng)化的有限補(bǔ)償機(jī)制,必然促使居民､企業(yè)､各類社團(tuán)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),主動(dòng)判斷金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)程度,并加以慎重選擇,充分發(fā)揮市場(chǎng)約束作用｡同時(shí),根據(jù)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度的高低,設(shè)置不同的保險(xiǎn)費(fèi)率,風(fēng)險(xiǎn)越大,破產(chǎn)概率越高,保費(fèi)就越高,經(jīng)營(yíng)狀況越好,抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng),保費(fèi)就越低,由此形成正向的激勵(lì)機(jī)制,也可起到輔助風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的作用｡

(四)建立存款保險(xiǎn)制度是營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)需要

過(guò)去,我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)按出資性質(zhì)劃分為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行､股份制商業(yè)銀行､合作金融組織等｡這種劃分帶有信用歧視和政策歧視,一定程度上制約了中小金融機(jī)構(gòu)的正常發(fā)展,與公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)原則大相徑庭｡因此,從完善統(tǒng)一市場(chǎng)規(guī)則的角度出發(fā),客觀上要求建立國(guó)家信用的替代機(jī)制,即建立以政府為主導(dǎo)的全國(guó)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),隔離國(guó)有商業(yè)銀行憑借的國(guó)家信用,為所有存款類金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)與發(fā)展創(chuàng)造平等公平的信用條件和市場(chǎng)環(huán)境｡

(五)科學(xué)合理的存款保險(xiǎn)制度有助于社會(huì)公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的加強(qiáng)和良好的社會(huì)信用建立

從一些國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)看,存款保險(xiǎn)制度的推出也有可能帶來(lái)負(fù)面影響｡一是可能引發(fā)“存款搬家”｡二是如果制度設(shè)計(jì)不當(dāng)可能導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)｡在沒(méi)有良好的商業(yè)信用和銀行信用背景下實(shí)行存款保險(xiǎn)制度,經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān),金融機(jī)構(gòu)就會(huì)為獲取高收益更多地從事高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù);存款人的利益能得到存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn),存款人對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平和資金實(shí)力漠不關(guān)心,也無(wú)需擔(dān)心因銀行經(jīng)營(yíng)虧損而遭受損失｡因此,建立存款保險(xiǎn)制度,必須努力健全良好的商業(yè)信用和銀行信用,提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和存款人的監(jiān)督意識(shí)｡

二､建立存款保險(xiǎn)制度的可行性

目前,我國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的條件已趨成熟｡第一,有效的存款保險(xiǎn)制度既可改變國(guó)家賠付資金的壓力,又可以給防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置一道安全防線｡它的核心意義在于,今后問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)將以怎樣的方式退出市場(chǎng), 老百姓將以什么方式､獲得多少儲(chǔ)蓄本息的賠償｡

第二,金融改革的深化為建立存款保險(xiǎn)制度創(chuàng)造了微觀基礎(chǔ)｡國(guó)有商業(yè)銀行開始實(shí)施股份制改造,農(nóng)村信用社改革全面鋪開,其他商業(yè)銀行也在深化產(chǎn)權(quán)制度改革和加強(qiáng)內(nèi)部管理,我國(guó)已基本形成以國(guó)有商業(yè)銀行為主體,其他銀行類金融機(jī)構(gòu)并存,功能齊全､形式多樣､分工協(xié)作､互為補(bǔ)充的多層次銀行體系｡這些銀行類金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)趨于多元化,歷史包袱已經(jīng)解除,在金融市場(chǎng)上是相互獨(dú)立的競(jìng)爭(zhēng)主體,優(yōu)勝劣態(tài)的規(guī)律已經(jīng)顯現(xiàn),銀行不倒閉的神話已經(jīng)被打破,社會(huì)公眾的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)已經(jīng)明顯增強(qiáng)｡

三､有關(guān)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的幾點(diǎn)想法

(一)存款保險(xiǎn)制度的功能特征和目的

一是保護(hù)小儲(chǔ)戶的利益,防止非理性的擠提事件的擴(kuò)散,也就是存款人引發(fā)信心危機(jī)時(shí),由于存款得到了保險(xiǎn),人們不用擔(dān)心存款的安全,反而更可能避免恐慌,并防止擠兌｡二是為處理問(wèn)題嚴(yán)重,破產(chǎn)或?yàn)l臨破產(chǎn)的銀行提供資金支持｡存款保險(xiǎn)制度在破產(chǎn)銀行資產(chǎn)的清算､債務(wù)的處理諸方面都事先做出了適當(dāng)?shù)陌才?這有利于經(jīng)營(yíng)不善的金融機(jī)構(gòu)適時(shí)退出市場(chǎng),從而有利于完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制｡從而達(dá)到保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融體系穩(wěn)定的目的｡我國(guó)存款保險(xiǎn)制度建立首要目標(biāo)是形成一個(gè)以市場(chǎng)原則為基礎(chǔ)的,規(guī)范的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制,主要任務(wù)是通過(guò)建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),設(shè)立存款保險(xiǎn)基金,初步形成存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)性框架｡

(二)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)置

從世界范圍來(lái)看,其設(shè)置上有政府出資創(chuàng)辦并管理,政府與銀行共同出資創(chuàng)辦與管理和銀行業(yè)出資創(chuàng)辦的行業(yè)性質(zhì)的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)三種情況｡由政府出資創(chuàng)辦并管理存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),其優(yōu)點(diǎn)是便于財(cái)政部門的領(lǐng)導(dǎo),有很大的權(quán)威性,監(jiān)管機(jī)關(guān)可以監(jiān)督和控制存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng),進(jìn)一步完善監(jiān)管機(jī)關(guān)的金融監(jiān)管工具,強(qiáng)化其宏觀調(diào)控能力｡鑒于存款保險(xiǎn)制度的重要性,存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采用政府出資的形式組建比較好,設(shè)立全國(guó)統(tǒng)一的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),并通過(guò)再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)｡存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上可以設(shè)立為具有獨(dú)立法人資格的事業(yè)單位,實(shí)行會(huì)員制,各商業(yè)銀行為存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)會(huì)員｡

(三)明確存款保險(xiǎn)范圍

就我國(guó)的實(shí)際情況而言,從維護(hù)系統(tǒng)穩(wěn)定和公平公正的原則出發(fā),應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)制度,將所有銀行類金融機(jī)構(gòu),包括國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行､股份制商業(yè)銀行､城市商業(yè)銀行､城鄉(xiāng)信用社､外資銀行在華營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)都納入存款保險(xiǎn)體系｡存款保險(xiǎn)的資金范圍應(yīng)當(dāng)既包括人民幣存款,也包括外幣存款,以及由商業(yè)銀行存管的證券投資者以個(gè)人名義開戶的客戶交易結(jié)算資金｡但銀行同業(yè)存款､政府存款､銀行所有者和經(jīng)營(yíng)者存款等應(yīng)排除在保險(xiǎn)范圍之外,以有效提高市場(chǎng)約束,降低道德風(fēng)險(xiǎn)｡

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明,要求所有的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)參加存款保險(xiǎn)是保證存款保險(xiǎn)體系成功的關(guān)鍵｡我國(guó)在隱性存款保險(xiǎn)制度向顯性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)換過(guò)程中,如果不采用強(qiáng)制型存款保險(xiǎn),則會(huì)面臨“逆向選擇”和“軟約束”問(wèn)題:風(fēng)險(xiǎn)低的機(jī)構(gòu)嫌保費(fèi)過(guò)高而不愿加入;高風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)即使不加入,一旦出現(xiàn)支付危機(jī)國(guó)家還得救助｡因此實(shí)行強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)制度是實(shí)現(xiàn)存款保險(xiǎn)目標(biāo)的基礎(chǔ)性前提｡

四､存款保險(xiǎn)制度的業(yè)務(wù)操作

(一)存款保險(xiǎn)金的來(lái)源､使用和管理

存款保險(xiǎn)基金的主要來(lái)源:一是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)建立時(shí)由財(cái)政部和中央銀行出資的實(shí)收資本;二是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的保費(fèi)收入,即投保金融機(jī)構(gòu)繳納的保險(xiǎn)費(fèi);三是存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)發(fā)行債券募集的資金;四是保險(xiǎn)基金的投資收益｡考慮到我國(guó)銀行業(yè)尤其是國(guó)有商業(yè)銀行比較高的不良資產(chǎn)比率和有限的盈利能力,在相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi),單靠銀行的保費(fèi)收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法籌集到足額的存款保險(xiǎn)基金,更不用說(shuō)滿足破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)清償要求,銀行保費(fèi)只能解決一小部分問(wèn)題,最終還需要國(guó)家財(cái)政出資來(lái)解決這些負(fù)擔(dān)｡所以由國(guó)家財(cái)政和銀行共同出面籌集存款保險(xiǎn)基金比較適合我國(guó)國(guó)情｡存款保險(xiǎn)基金的管理和運(yùn)用應(yīng)遵循安全性､流動(dòng)性原則,投資于國(guó)債等收益穩(wěn)定的品種,保證保值､增值｡在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題時(shí),保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的程序和比例,并從基金中撥出資金賠付客戶｡存款保險(xiǎn)基金的額度宜在被保險(xiǎn)存款的1%―2%之間｡

(二)實(shí)行差別費(fèi)率制度

保險(xiǎn)費(fèi)率應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn),實(shí)行差別保險(xiǎn)費(fèi)率能在一定程度上促使銀行加強(qiáng)對(duì)自身業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制｡實(shí)行存款保險(xiǎn)制度后,各金融機(jī)構(gòu)繳納的保費(fèi)金額將在統(tǒng)一基本費(fèi)率的基礎(chǔ)上,實(shí)行簡(jiǎn)單的差別費(fèi)率,即基本費(fèi)率加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重｡相對(duì)統(tǒng)一保險(xiǎn)費(fèi)率,差別保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)較為公平,它與銀行風(fēng)險(xiǎn)掛鉤,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理較好的銀行實(shí)行較低保險(xiǎn)費(fèi)率,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度較大的銀行實(shí)行較高的保險(xiǎn)費(fèi)率,使其為自己進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)付出一定的成本,引導(dǎo)投保銀行關(guān)注存款的安全性,一定程度上抑制其高風(fēng)險(xiǎn)投資的沖動(dòng)｡繳費(fèi)方式以事前結(jié)清為宜｡計(jì)收的依據(jù)是每個(gè)投保銀行季末應(yīng)計(jì)被保險(xiǎn)存款余額,按季調(diào)整｡

第8篇：存款保險(xiǎn)制度范文

由央行上報(bào)國(guó)務(wù)院的有關(guān)存款保險(xiǎn)制度的報(bào)告，各方頗為關(guān)切卻無(wú)法得知詳情。央行金融穩(wěn)定局局長(zhǎng)謝平對(duì)此緘口不言。但是，實(shí)際上，《財(cái)經(jīng)》獲得的一本名為《存款保險(xiǎn)制度研究》的著作，已經(jīng)將大體輪廓勾勒出來(lái)。該書厚達(dá)805頁(yè)，由中國(guó)金融出版社于2003年12月出版，內(nèi)容即為國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心、美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）、英國(guó)Maxwell Stamp咨詢公司、清華大學(xué)和北京大學(xué)在原央行銀行監(jiān)管二司牽頭下所提交的各個(gè)分報(bào)告。

事實(shí)上，央行上報(bào)國(guó)務(wù)院之報(bào)告《構(gòu)建中國(guó)存款保險(xiǎn)體系的若干思考》，主要觀點(diǎn)即來(lái)自于此。該書的主編，正為央行原銀行監(jiān)管二司司長(zhǎng)南京明。文中的各報(bào)告中，最具實(shí)質(zhì)性意義者分別由美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司和英國(guó)Maxwell Stamp咨詢公司撰寫。二者分別對(duì)中國(guó)存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)提出了系統(tǒng)的和確切的建議。

美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司建議：

――建立一個(gè)獨(dú)立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可以作為人民銀行的一個(gè)部門，直接受其監(jiān)管，或者設(shè)立為一個(gè)獨(dú)立的政府部門，其建立應(yīng)以立法形式規(guī)定。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立董事會(huì)，可以包括來(lái)自人民銀行和財(cái)政部的代表，也可以設(shè)置一個(gè)或多個(gè)獨(dú)立董事；

――擬議中的中國(guó)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備“候補(bǔ)監(jiān)管”的職能，當(dāng)有理由相信銀行的風(fēng)險(xiǎn)已對(duì)保險(xiǎn)基金構(gòu)成威脅的時(shí)候，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)有權(quán)參與對(duì)銀行的檢查；

――賠付額度應(yīng)保持較高水平，但應(yīng)低于100％，在最初階段應(yīng)覆蓋所有家庭儲(chǔ)蓄存款，當(dāng)銀行體系較為穩(wěn)定時(shí)可以適當(dāng)降低賠付額度和覆蓋范圍；

――應(yīng)建立一個(gè)保險(xiǎn)基金解決存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)日常支出，支持破產(chǎn)銀行處置并負(fù)責(zé)賠付被保險(xiǎn)人的債權(quán)，基金投資應(yīng)限于風(fēng)險(xiǎn)較低、流動(dòng)性較好的資產(chǎn)，并具有向人民銀行和財(cái)政部申請(qǐng)?jiān)偃谫Y的權(quán)利；

――鑒于許多農(nóng)村信用社已經(jīng)實(shí)際破產(chǎn)并由地區(qū)政府管理，農(nóng)信社系統(tǒng)應(yīng)成立單獨(dú)的保險(xiǎn)基金。

英國(guó)Maxwell Stamp咨詢公司的主要建議：

――存款保險(xiǎn)制度應(yīng)當(dāng)是強(qiáng)制性的，對(duì)存款者不實(shí)施共同保險(xiǎn)，除金融機(jī)構(gòu)同業(yè)及關(guān)聯(lián)方存款、公共部門存款、與洗錢等犯罪交易相關(guān)的存款外，無(wú)論何種幣種，居民和企業(yè)存款都應(yīng)在這一制度覆蓋之內(nèi)；

――存款保險(xiǎn)的上限確定在人均GDP兩倍左右的水平上，即13000元人民幣，并根據(jù)通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整，以確保其實(shí)際價(jià)值；

――存款保險(xiǎn)計(jì)劃應(yīng)由政府和金融機(jī)構(gòu)共同出資，緊急時(shí)由人民銀行提供補(bǔ)充融資，通過(guò)向參與機(jī)構(gòu)收費(fèi)而在未來(lái)償還；

――計(jì)劃在事前收費(fèi)的基礎(chǔ)上運(yùn)行，每年繳付費(fèi)用必須足以在規(guī)定時(shí)間（比如五年）內(nèi)使保險(xiǎn)基金達(dá)到目標(biāo)水平（如投保存款價(jià)值的1％），但每年繳付的費(fèi)用最多不超過(guò)投保存款的0.3％；

――保險(xiǎn)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定價(jià)，例如將參保機(jī)構(gòu)的繳付標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的資本充足率或央行對(duì)該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評(píng)級(jí)相聯(lián)系，同時(shí)高度關(guān)注投保機(jī)構(gòu)的短期償付能力；

――央行管理存款保險(xiǎn)計(jì)劃，有權(quán)干預(yù)問(wèn)題機(jī)構(gòu)的清算過(guò)程，只有在可能爆發(fā)系統(tǒng)性危機(jī)的情況下才向未投保者及其他債權(quán)人提供保護(hù)；

――存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的董事會(huì)主席由央行代表?yè)?dān)任，成員包括財(cái)政部、投保的商業(yè)銀行和專業(yè)人士代表，構(gòu)成比例由央行決定，在長(zhǎng)期中應(yīng)當(dāng)提高來(lái)自專業(yè)人士的比例?！?/p>

資料來(lái)源：《存款保險(xiǎn)制度研究》，中國(guó)金融出版社

[資料]

存款保險(xiǎn)溯源及現(xiàn)狀

早在1829年，當(dāng)時(shí)美國(guó)還處于單一銀行時(shí)代（不允許銀行開辦分支行），紐約州就成為全美第一個(gè)開展存款保險(xiǎn)的州，此后，全美陸續(xù)有14個(gè)州采取了存款保險(xiǎn)制度；其中部分州的存款保險(xiǎn)制度在建立后不久就難以為繼，部分州則一直運(yùn)作到20世紀(jì)20年代的農(nóng)業(yè)大蕭條時(shí)期。

20世紀(jì)30年代爆發(fā)的大蕭條和銀行倒閉風(fēng)潮，凸顯了保護(hù)存款人和銀行穩(wěn)定的重要性。在這一背景下，F(xiàn)DIC于1933年7月成立，它是獨(dú)立的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，直接向美國(guó)國(guó)會(huì)負(fù)責(zé)，并接受美國(guó)會(huì)計(jì)總署的審計(jì)。FDIC的首要職能是存款保險(xiǎn)――全美約有97％的銀行存款人的存款接受FDIC的保險(xiǎn)，其次是對(duì)銀行的監(jiān)管職能和處置倒閉存款機(jī)構(gòu)的職能。在美國(guó)，當(dāng)存款機(jī)構(gòu)資不抵債、不能支付到期債務(wù)或其資本充足率低于2％時(shí)，該存款機(jī)構(gòu)的注冊(cè)管理機(jī)關(guān)將作出正式關(guān)閉決定并通知FDIC。

FDIC只對(duì)銀行存款人提供保險(xiǎn)保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益。1934年FDIC初創(chuàng)時(shí)，其保險(xiǎn)賠付限額僅限于每位存款人2500美元，此后保險(xiǎn)限額不斷提高，至1980年，保險(xiǎn)限額提高到了10萬(wàn)美元。

20世紀(jì)70年代起，存款保險(xiǎn)制度加速向新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家擴(kuò)展，在IMF的183個(gè)成員國(guó)中，有67個(gè)國(guó)家采取顯性的存款保險(xiǎn)制度，其他國(guó)家則采取不同程度的隱性保險(xiǎn)制度。

IMF曾提出“常態(tài)下”存款保險(xiǎn)制度的15項(xiàng)最佳實(shí)踐準(zhǔn)則：避免過(guò)度激勵(lì)、明確相關(guān)制度、迅速實(shí)施救援、迅速處置倒閉機(jī)構(gòu)、較低的保險(xiǎn)覆蓋范圍、強(qiáng)制性參保、快速賠付存款、確保足夠資金來(lái)源、根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)保費(fèi)、具備良好信息機(jī)制、適當(dāng)披露、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保持獨(dú)立并接受問(wèn)責(zé)、避免銀行業(yè)控制存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作、最后貸款人（央行）和監(jiān)管者緊密聯(lián)系、顯性的有限保險(xiǎn)制度應(yīng)在銀行體系穩(wěn)健時(shí)建立。

（余永楨整理）

[名詞解釋]

第9篇：存款保險(xiǎn)制度范文

由此“存款保險(xiǎn)局”的構(gòu)想再次引起公眾關(guān)注。

2005年央行曾向媒體表示，“新的存款保險(xiǎn)局將具備完整的監(jiān)管職能，與銀監(jiān)會(huì)共同監(jiān)管參保銀行?！?/p>

范建軍在上述提交給國(guó)務(wù)院的報(bào)告中建議，“它既可以作為一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)單獨(dú)存在（輔助銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管）；也可以考慮把它設(shè)在銀監(jiān)會(huì)下，統(tǒng)一對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管。相比而言，后者更為可行。”

為了杜絕“逆向選擇”（問(wèn)題銀行積極參加而健康銀行不參加），央行曾在2005年指出，存款保險(xiǎn)基金以稅費(fèi)形式取自商業(yè)銀行和存款人之間的交易，用于關(guān)閉破產(chǎn)銀行。存款保險(xiǎn)實(shí)行強(qiáng)制參保，至少要覆蓋所有國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。

郭田勇指出，應(yīng)對(duì)參保銀行實(shí)行資格審查制度?！叭绻患予b別將所有銀行通通納入到存款保險(xiǎn)體系中，可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到存款保險(xiǎn)系統(tǒng)中，增加存款保險(xiǎn)體系的資金壓力?！?/p>

在建立存款保險(xiǎn)之前，應(yīng)給予商業(yè)銀行一段時(shí)期以調(diào)險(xiǎn)資產(chǎn)、提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。各級(jí)政府必須抓緊采取措施加大壞帳核銷力度，增加資本金。一旦這些存款機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)狀況得到改善，可立即讓其納入存款保險(xiǎn)體系?；蛘邔?duì)此類金融機(jī)構(gòu)可以考慮建立過(guò)渡性的專項(xiàng)基金。

其次，在保費(fèi)的設(shè)計(jì)上，范建軍認(rèn)為，可參照銀監(jiān)會(huì)目前制定的銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，以銀行資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為評(píng)價(jià)依據(jù)，制定與風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)應(yīng)的差別費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)；并按風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)評(píng)估，然后根據(jù)對(duì)應(yīng)的費(fèi)率征收保費(fèi)。

不過(guò)，郭田勇認(rèn)為，在費(fèi)率制定上可以分兩步走。在開始階段，根據(jù)銀行的規(guī)模差異和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)將商業(yè)銀行分為不同層次，對(duì)每一層次的銀行制定相同的費(fèi)率；在條件成熟之后，可考慮借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)逐步引入風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)率。