擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險精選(九篇)

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第1篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

一、 民間借貸融資擔(dān)保之法律關(guān)系剖析

從目前法院受理的案件中，民間借貸融資關(guān)系中存在三方法律主體，分別為作為債權(quán)人的自然人、擔(dān)保公司及有資金需求的企業(yè)。它們之間的法律關(guān)系開始于企業(yè)因有融資擔(dān)保需求向擔(dān)保公司提出融資借貸擔(dān)保申請；擔(dān)保公司對其審核后，如同意為其提供擔(dān)保，便向普通民眾提出融資性擔(dān)保借貸的要約邀請；自然人如愿意提供借款，即與擔(dān)保公司簽訂擔(dān)保合同并同企業(yè)簽訂借貸合同，向企業(yè)提供借貸。其中，自然人與擔(dān)保公司的約定，主要為當(dāng)被擔(dān)保人（企業(yè)）不履行還款責(zé)任時，由擔(dān)保公司承擔(dān)相應(yīng)的還款責(zé)任。

二、民間借貸融資擔(dān)保之風(fēng)險剖析

隨著金融政策從適度寬松轉(zhuǎn)向穩(wěn)健、銀行信貸額度從緊，部分商業(yè)性擔(dān)保公司將業(yè)務(wù)從為企業(yè)進(jìn)行融資貸款擔(dān)保轉(zhuǎn)向吸引普通民眾為企業(yè)進(jìn)行借貸投資中來，許多普通民眾受部分擔(dān)保公司高投資回報宣傳的影響，在不具備相關(guān)常識的情況下盲目將資金向企業(yè)或個人進(jìn)行借貸融資，引發(fā)了較高的風(fēng)險性。

（一）擔(dān)保公司內(nèi)部運營、業(yè)務(wù)操作不規(guī)范引發(fā)的風(fēng)險

就實踐中遇到的案例，擔(dān)保公司在內(nèi)部運營中存在諸多的缺陷：

一是出資不實或者抽逃出資。部分擔(dān)保公司為增加影響力，占領(lǐng)擔(dān)保市場，會偽造出資或在出資后違法抽逃出資，這使得其自身承擔(dān)風(fēng)險的能力大大降低。有些擔(dān)保公司甚至?xí)每蛻糍Y金進(jìn)行自己融資以充填其注冊資金，逃避相關(guān)部門的監(jiān)管。

二是高利擔(dān)保吸引投資資本。部分擔(dān)保公司為吸引投資者，允諾自然人高額利息，以致借款企業(yè)或個人無力承擔(dān)。

三是違法吸收公眾資本。一些擔(dān)保公司直接吸收公眾的資金，然后再轉(zhuǎn)貸于有需要的企業(yè)或個人，這些行為擾亂了我國的金融秩序，涉嫌非法集資，不僅違反國家的法律規(guī)范，其極有攜款逃跑的可能性，此違規(guī)操作勢必給投資的普通民眾帶來損失資金的風(fēng)險。

四是以新貸養(yǎng)舊貸。在出現(xiàn)還款困難的情況下.一些擔(dān)保公司采取用后續(xù)資金填補(bǔ)上一筆不良借貸，或協(xié)商讓債權(quán)債務(wù)人簽訂延長還款期的合同。這種以新貸養(yǎng)舊貸的做法，極易形成惡意循環(huán)，給債權(quán)人帶來風(fēng)險。

（二）外部環(huán)境帶來的風(fēng)險

一是民間借貸隱患重重。從現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定看，我國法律之認(rèn)可和保護(hù)合法的民間借貸關(guān)系，但由于民間借貸是由債權(quán)人自行判斷的行為，不可避免具有隨意性和主觀性，這就使得其成為一些人進(jìn)行市場投機(jī)、攫取不正當(dāng)利益的工具，容易異化為非法吸收公眾存款和集資詐騙，那么為這些借貸提供擔(dān)保的行為，其風(fēng)險性不言而喻。

二是企業(yè)信用不足，承擔(dān)責(zé)任能力有限。企業(yè)尤其是中小企業(yè)，其自身發(fā)展能力有限，自身資本有限再加上管理上的不規(guī)范，很容易帶來企業(yè)經(jīng)營上的困難，這也直接降低了其承擔(dān)法律責(zé)任的能力。同時在借貸中，如果借款利息過高，給其還款造成過大的壓力，目前發(fā)生的許多企業(yè)主棄企逃跑的大多數(shù)是因為這個原因。

三是融資性擔(dān)保相關(guān)法律供給不足。推動我國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度建設(shè)的法律體系主要分為兩類：第一類是相關(guān)立法；第二類是部門規(guī)章、規(guī)范性文件和一些地方機(jī)關(guān)制定的地方性法規(guī)及規(guī)范性文件，而這些是融資性擔(dān)保法律規(guī)范的具體細(xì)化，起到了十分重要的作用。但是仍存在不足，主要是尚未制定專門的法律，對融資性擔(dān)保公司直接約束的現(xiàn)行規(guī)范效力層次低。

三、民間借貸融資擔(dān)保風(fēng)險之法律防范

隨著民間借貸糾紛案件的多方，民間借貸融資的風(fēng)險及糾紛也會隨之加大，在制度構(gòu)建方面，對其進(jìn)行風(fēng)險防控已迫在眉睫。

（一）完善立法，加強(qiáng)法律制度供給

結(jié)合目前我國民間借貸案件高發(fā)，矛盾相對集中的情況，建議借鑒、比較國外的立法的基礎(chǔ)上，應(yīng)采取單行的立法模式，并盡快修訂法律和規(guī)范之間的沖突。在此基礎(chǔ)上制定針對關(guān)于融資性擔(dān)保行業(yè)的專門法律規(guī)范，完善民間借貸融資性擔(dān)保的法律體系，使其有完善的法治運行環(huán)境。

（二）引入監(jiān)管機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)監(jiān)管力度

在民間借貸融資擔(dān)保隱患已經(jīng)顯現(xiàn)的情況下，主管部門要加強(qiáng)對擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入的監(jiān)管，嚴(yán)格審批，把好擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的第一關(guān)口，力促擔(dān)保行業(yè)規(guī)范化發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，建議可以成立明確統(tǒng)一的監(jiān)督管理主體，落實監(jiān)管責(zé)任制度，使得對擔(dān)保公司的監(jiān)督力度真正落實到位。

（三）加強(qiáng)法律引導(dǎo)，增強(qiáng)社會公眾風(fēng)險防范意識

第2篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)信擔(dān)保;項目風(fēng)險;評價指標(biāo)體系;構(gòu)建

農(nóng)信擔(dān)保的存在與發(fā)展有效解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中“融資難、擔(dān)保難”的發(fā)展瓶頸,為加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程發(fā)揮了積極作用,同時也促進(jìn)了農(nóng)業(yè)增效,幫助農(nóng)民增收致富,培養(yǎng)農(nóng)民的信用意識。自2002年成立溫州市農(nóng)信擔(dān)保有限公司之初,浙江省供銷合作社系統(tǒng)就積極參與建設(shè)農(nóng)信擔(dān)保公司,為農(nóng)業(yè)企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、廣大農(nóng)戶和其他為農(nóng)服務(wù)經(jīng)濟(jì)組織提供擔(dān)保服務(wù)。據(jù)統(tǒng)計,截止2009年底浙江省供銷合作社系統(tǒng)已有31家農(nóng)信擔(dān)保公司,注冊資本金達(dá)到3.35億元,除紹興外,其他地市均已組建農(nóng)信擔(dān)保公司。浙江省供銷合作社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司在規(guī)模和效益上都走在全國前列,但是隨著農(nóng)信擔(dān)保公司為三農(nóng)服務(wù)效益的增長、規(guī)模的擴(kuò)大,其虧損的局面也在不斷擴(kuò)大。這些問題除了財政支持力度不夠、不及時,農(nóng)村、農(nóng)民信用意識不強(qiáng),擔(dān)保公司收費低,收不抵支等原因外,與擔(dān)保公司內(nèi)部缺乏系統(tǒng)的項目風(fēng)險控制機(jī)制、科學(xué)的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系也有著一定的關(guān)系。

2010年2月筆者針對經(jīng)營一年以上的25家浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司,進(jìn)行了擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況的調(diào)查。發(fā)放調(diào)查問卷25份,回收21份,有效問卷20份。其后又通過電話訪問、實地走訪等形式,對浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司的經(jīng)營和風(fēng)險控制情況進(jìn)行了進(jìn)一步的調(diào)查。本文擬就農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,做一些粗淺的探討。

一、建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的意義

擔(dān)保項目風(fēng)險是擔(dān)保項目發(fā)生代償及損失的可能性。為了強(qiáng)化擔(dān)保公司的風(fēng)險管理,防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,減少擔(dān)保項目風(fēng)險帶來的損失,提高擔(dān)保項目的質(zhì)量,擔(dān)保公司應(yīng)參照商業(yè)銀行貸款分類的做法,結(jié)合擔(dān)保公司經(jīng)營特點,建立按擔(dān)保項目風(fēng)險程度進(jìn)行分類的風(fēng)險控制制度。

(一)農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險控制現(xiàn)狀

良好的擔(dān)保風(fēng)險控制應(yīng)該由獨立的風(fēng)險管理部門、科學(xué)有效的風(fēng)險控制制度構(gòu)成。

1.缺乏專業(yè)、專門風(fēng)險控制部門和人員

浙江省供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司雖然已發(fā)展近十年了,但是由于經(jīng)營規(guī)模小、人員缺乏,最大的農(nóng)信擔(dān)保公司――杭州供銷農(nóng)信擔(dān)保公司員工人數(shù)為13人,絕大多數(shù)公司員工都在3~5人,無法單獨設(shè)立項目風(fēng)險管理部門,項目風(fēng)險管理則分散到每個業(yè)務(wù)員頭上,或集中于公司高層管理人員一人或幾人身上。擔(dān)保業(yè)務(wù)員對所管擔(dān)保項目全權(quán)負(fù)責(zé),即從項目的選擇、評估、承接、監(jiān)管到代償、追償,全過程均由業(yè)務(wù)擔(dān)保員負(fù)責(zé)信息的收集與分析,然后交由公司并參與進(jìn)行集體決策。

農(nóng)信擔(dān)保公司員工大多數(shù)為非信用管理、信用擔(dān)保或金融專業(yè)人士,且又缺乏對“三農(nóng)”經(jīng)營生產(chǎn)的深入了解,只能依靠縮小擔(dān)保范圍、固定擔(dān)保對象(如只為效益好的、或與供銷社系統(tǒng)有關(guān)系的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等提供擔(dān)保),或用更多的時間到擔(dān)保項目現(xiàn)場進(jìn)行保前、保中觀察、監(jiān)管來控制項目風(fēng)險。項目風(fēng)險評價也主要依靠感覺、經(jīng)驗來判斷,常常導(dǎo)致人為的擔(dān)保風(fēng)險,極大地限制了農(nóng)信擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的拓展。

2.缺乏科學(xué)有效的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系

雖然大多數(shù)農(nóng)信擔(dān)保公司都能夠本著為農(nóng)服務(wù)的宗旨,加強(qiáng)制度建設(shè),制定了《風(fēng)險控制制度》、《績效考評制度》及《項目評審制度》等風(fēng)險控制制度,從而加強(qiáng)內(nèi)部管理,提升公司抗風(fēng)險能力,激發(fā)員工的工作積極性,增強(qiáng)員工風(fēng)險意識。但是對擔(dān)保項目風(fēng)險進(jìn)行評價的指標(biāo)體系仍處于探索階段,一些業(yè)績好、規(guī)模大的公司正著手或已建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,由于無國內(nèi)外同行業(yè)經(jīng)驗可借鑒,其科學(xué)性和有效性尚在探索中,無論指標(biāo)群還是指標(biāo)權(quán)重都還需要通過實踐檢驗和完善。

(二)建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的意義

農(nóng)信擔(dān)保公司應(yīng)引入銀行信貸防范風(fēng)險的管理制度和操作辦法,結(jié)合擔(dān)保公司的實際特點,制定擔(dān)保業(yè)務(wù)項目風(fēng)險管理辦法和操作實施細(xì)則。而建立健全項目風(fēng)險評價指標(biāo)是有效管理項目風(fēng)險的關(guān)鍵,其意義體現(xiàn)在以下方面:

1.對項目風(fēng)險進(jìn)行量化評價,減少人為風(fēng)險

從調(diào)查的結(jié)果來看,目前農(nóng)信擔(dān)保公司信用管理、信用擔(dān)保人才奇缺,即使是金融專業(yè)人才也是屈指可數(shù),對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估還主要依靠多年與“三農(nóng)”打交道的經(jīng)濟(jì)管理人士、會計審計專業(yè)人士,在信用評級的基礎(chǔ)上結(jié)合自己多年的經(jīng)驗來進(jìn)行判斷。這就使得項目風(fēng)險的評價難免有人為因素的影響。建立健全風(fēng)險評價體系,可以對擔(dān)保對象的風(fēng)險進(jìn)行量化評價,通過科學(xué)合理的指標(biāo)分析與打分,使項目風(fēng)險評估更加明晰、客觀、準(zhǔn)確,從而減少經(jīng)驗估計、情感打分等人為誤差帶來的風(fēng)險。

2.使項目風(fēng)險控制規(guī)范化、科學(xué)化,提高擔(dān)保業(yè)務(wù)效益

農(nóng)信擔(dān)保公司雖然歷經(jīng)近十年的經(jīng)營與發(fā)展,但是在項目風(fēng)險的控制上由于無國內(nèi)外經(jīng)驗可借鑒,仍然處于探索階段,項目風(fēng)險控制工作的規(guī)范化、科學(xué)化還有待進(jìn)一步發(fā)展與完善。而健全完善的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系則可以在項目風(fēng)險的調(diào)查、評估等方面起到指引規(guī)范、全面收集客戶資料,科學(xué)、客觀評價風(fēng)險水平,提高項目風(fēng)險控制的作用。

目前浙江省余杭農(nóng)信擔(dān)保有限公司等幾個業(yè)務(wù)規(guī)模較大的農(nóng)信擔(dān)保公司基本已經(jīng)或正在建立有自身特色的風(fēng)險評價體系,對申保客戶進(jìn)行保前、保中、保后的風(fēng)險評價,作為決策的重要依據(jù)。

3.加強(qiáng)對在保項目的風(fēng)險管理,防范和化解擔(dān)保風(fēng)險

建立項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,可以將擔(dān)保項目的實際風(fēng)險水平進(jìn)行定量、定性的評價,并將風(fēng)險按大小程度依次分類排列,對其采取不同層次、不同方法的管理和控制,揭示擔(dān)保項目的實際價值和風(fēng)險程度,真實、全面、動態(tài)地反映擔(dān)保項目質(zhì)量,及時發(fā)現(xiàn)擔(dān)保管理過程中存在的問題,加強(qiáng)擔(dān)保風(fēng)險管理,判斷擔(dān)保風(fēng)險準(zhǔn)備金是否充足,從而達(dá)到防范和化解擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險的目的。

二、農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系構(gòu)建原則

擔(dān)保是一項高風(fēng)險的行業(yè),而農(nóng)信擔(dān)保則是一項更高風(fēng)險的行業(yè),面對的是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)、弱勢群體,他們不僅要面對市場風(fēng)險,同時還要面臨各種自然災(zāi)害的襲擊。一旦出現(xiàn)風(fēng)險,99%成功的擔(dān)保業(yè)務(wù)收益仍難以彌補(bǔ)1%擔(dān)保失敗的損失,因此,開展擔(dān)保業(yè)務(wù)必須把風(fēng)險的防范放在首要位置。供銷社系統(tǒng)農(nóng)信擔(dān)保公司大多是由地方政府、各省供銷社共同出資建立的,其具有一定的公益性,所承受的信用風(fēng)險也有所不同,必須對所面臨的各種擔(dān)保風(fēng)險進(jìn)行細(xì)致、全面地分析,建立科學(xué)的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

農(nóng)信擔(dān)保公司構(gòu)建項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系應(yīng)堅持以下原則:

(一)全面性與重要性相結(jié)合原則

項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系應(yīng)該能夠全面反映各種引起農(nóng)信擔(dān)保項目風(fēng)險的因素。但是由于影響擔(dān)保項目風(fēng)險的因素有很多種,如果面面俱到勢必增加風(fēng)險評價成本,且擔(dān)保公司人力資源水平、精力也達(dá)不到。農(nóng)信擔(dān)保項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,應(yīng)該將全面性和重要性結(jié)合起來,把那些引起項目風(fēng)險的各種主要因素全面、重點突出地反映出來即可。

(二)科學(xué)性原則

項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建不僅從理論上要有科學(xué)依據(jù),在指標(biāo)群的選擇和確立的方法、依據(jù)等方面也要講究科學(xué)性,從而使指標(biāo)間有機(jī)配合、緊密銜接,并能在實踐中不斷完善。

(三)針對性原則

各種擔(dān)保機(jī)構(gòu)都有著自己獨特的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,是因為其所服務(wù)的對象不同。農(nóng)信擔(dān)保公司服務(wù)對象是農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)副產(chǎn)品購銷大戶等,屬于弱勢產(chǎn)業(yè)、弱質(zhì)產(chǎn)品,且機(jī)構(gòu)本身又具有公益性,其所面對的擔(dān)保風(fēng)險也與其他信用擔(dān)保公司不同,有著資金不夠雄厚、經(jīng)營規(guī)模小、風(fēng)險大的特點,因此,農(nóng)信擔(dān)保公司對項目風(fēng)險的考慮,不僅要考慮那些一般信用擔(dān)保公司要考慮的各種項目風(fēng)險,還要有針對性地考慮到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民所面對的市場風(fēng)險、自然風(fēng)險等因素,以此確定項目風(fēng)險評價指標(biāo)。

(四)可操作性原則

一個好的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系,應(yīng)當(dāng)建立在便于操作人員理解與操作、被擔(dān)保人理解和配合的基礎(chǔ)上。由于目前農(nóng)信擔(dān)保公司人員專職少、兼職多,專業(yè)人員缺乏,服務(wù)對象又是對金融、經(jīng)濟(jì)、擔(dān)保不熟悉、不專業(yè)的農(nóng)民,因此,項目風(fēng)險評價指標(biāo)項目不可過多、過細(xì)、過于專業(yè)化,定量和定性要相結(jié)合,指標(biāo)項目要與擔(dān)保對象經(jīng)營特點相吻合或接近,便于擔(dān)保業(yè)務(wù)收集信息、分析信息和向擔(dān)保對象解釋信息。項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,應(yīng)結(jié)合目前農(nóng)信擔(dān)保公司經(jīng)營情況、人員結(jié)構(gòu)情況、擔(dān)保對象情況等因素來進(jìn)行。一個操作性強(qiáng)的風(fēng)險指標(biāo)體系,才能真正起到提示、防范和化解風(fēng)險的作用。

三、農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建

(一)風(fēng)險分類

對擔(dān)保項目的風(fēng)險管理,擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般參照商業(yè)銀行貸款分類的做法,結(jié)合擔(dān)保業(yè)務(wù)客戶的實際情況,來設(shè)計項目風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)。擔(dān)保項目按其風(fēng)險程度有三類、四類、五類等不同等級的分類方法。農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險分類應(yīng)遵循真實性、及時性、重要性、審慎性原則,借鑒銀行貸款、中小企業(yè)擔(dān)保項目風(fēng)險分類經(jīng)驗,結(jié)合“三農(nóng)”的實際情況,對所面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行識別與分析,科學(xué)、合理、全面地構(gòu)建項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系。

根據(jù)央行的《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》中所述貸款分類的標(biāo)準(zhǔn):“評估銀行貸款質(zhì)量,采用以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類方法(簡稱貸款風(fēng)險分類法),即把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類;后三類合稱為不良貸款?！?/p>

其中,五類貸款的定義分別為:

正常:借款人能夠履行合同,沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會造成一定損失。

可疑:借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造成較大損失。

損失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。

結(jié)合農(nóng)信擔(dān)保公司的實際情況,次級、可疑和損失三類客戶所帶來的項目風(fēng)險為公司所不能承擔(dān)的。因此,我們認(rèn)為農(nóng)信擔(dān)保公司項目風(fēng)險分類可只劃分為三級,即正常、關(guān)注、退出三個級別,達(dá)到次級即予以退出,可疑和損失兩類則不予以考慮。這樣的分類既簡便易操作,又有利于有效控制風(fēng)險。對于關(guān)注類,在實際操作中還要經(jīng)常到實地進(jìn)行觀察、監(jiān)管,一旦借款人的還款能力有明顯問題,即將其轉(zhuǎn)入退出類,以確保將任何項目風(fēng)險控制在萌芽狀態(tài)。

(二)風(fēng)險評價指標(biāo)

對項目風(fēng)險進(jìn)行分類,實際上是判斷被擔(dān)保人及時足額歸還貸款本息的可能性,被擔(dān)保人的還款能力是一個綜合概念,包括被擔(dān)保人現(xiàn)金流量、財務(wù)狀況、影響還款能力的非財務(wù)因素等等。具體考慮哪些因素,應(yīng)結(jié)合所擔(dān)保的對象進(jìn)行細(xì)致的劃分。由于農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保的對象比較復(fù)雜,因此在指標(biāo)的選擇上,首先應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)臍w類,如生產(chǎn)加工企業(yè)、貿(mào)易企業(yè)、種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等,然后再結(jié)合各類特色,選擇具體的指標(biāo),并賦予權(quán)重。

風(fēng)險評價指標(biāo)的選擇決定著風(fēng)險評價的效果,從理論研究的情況來看,風(fēng)險評價指標(biāo)可多達(dá)近百項,但更多學(xué)者認(rèn)可的指標(biāo)有18項。指標(biāo)項目過多會使風(fēng)險評價工作繁雜、成本高、效果差、效率也低;過少的指標(biāo)項目,不能夠全面、正確反映風(fēng)險水平。如何恰當(dāng)選擇指標(biāo)項目,也是農(nóng)信擔(dān)保公司正在探索的一個課題。我們認(rèn)為農(nóng)信擔(dān)保公司的風(fēng)險評價指標(biāo)可從以下17個方面,針對不同擔(dān)保對象來考慮:

1.核算資產(chǎn)負(fù)債率:主要評價企業(yè)的償債能力。生產(chǎn)、加工型企業(yè)與貿(mào)易型企業(yè)負(fù)債率指標(biāo)分別評價;

2.資產(chǎn)質(zhì)量情況:主要評價企業(yè)6個月以上的應(yīng)收賬款所占比例,權(quán)證齊備的固定資產(chǎn)超過核算固定資產(chǎn)的比例。種養(yǎng)殖大戶、企業(yè)所占比例分別評價;

3.固定資產(chǎn)可抵押率:主要評價擔(dān)保對象核算固定資產(chǎn)達(dá)到銀行總貸款的比例;

4.企業(yè)銷售情況:主要評價擔(dān)保對象銷售總額每年增長情況;

5.企業(yè)生產(chǎn)狀況:主要評價擔(dān)保對象生產(chǎn)任務(wù)、員工生產(chǎn)積極性、停工與復(fù)工、開工率等情況;

6.企業(yè)利潤情況:主要評價擔(dān)保對象主營業(yè)務(wù)利潤增長率不低于主營業(yè)務(wù)額增長率的比例,主營業(yè)務(wù)利潤占利潤總額的比例。

7.財務(wù)成本情況:主要評價擔(dān)保對象財務(wù)費用增長率與主營業(yè)務(wù)增長率的高低,或與負(fù)債是否同比例增長;

8.企業(yè)現(xiàn)金流情況:主要評價擔(dān)保對象現(xiàn)金流總額高于企業(yè)銷售額的比例,貸款轉(zhuǎn)貸時自有資金比例;

9.存貸周轉(zhuǎn)情況:主要評價擔(dān)保對象季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)期長短;

10.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況:主要評價擔(dān)保對象周轉(zhuǎn)期長度,年末余額未超過年度銷售額的比例;

11.或有負(fù)債:主要評價擔(dān)保對象對外擔(dān)保超過總資產(chǎn)的比例;

12.抵押物情況:主要評價擔(dān)保對象抵押物保值性和抵押率;

13.反擔(dān)保單位情況:主要評價擔(dān)保對象反擔(dān)保單位經(jīng)營情況,經(jīng)營業(yè)績有無重大滑坡;

14.企業(yè)配合情況:主要評價擔(dān)保對象每月按時報送財務(wù)報表,積極配合項目經(jīng)理展開調(diào)查的情況;

15.實際經(jīng)營者經(jīng)營理念:主要評價擔(dān)保對象對企業(yè)發(fā)展是否有較為穩(wěn)健的規(guī)劃,經(jīng)營思路是否積極向上,是否注重成本核算,個人身體狀況和精神面貌情況是否良好;

16.實際經(jīng)營者經(jīng)營實力:主要評價實際經(jīng)營者家庭固定資產(chǎn)投入及抵押情況、各項資產(chǎn)可控性、收益的穩(wěn)定性。

17.實際經(jīng)營者誠信:主要評價擔(dān)保對象是否真實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債情況,有無弄虛作假,個人信用記錄情況。

(三)風(fēng)險評價指標(biāo)的權(quán)重

風(fēng)險評價指標(biāo)的權(quán)重在評價體系中,與指標(biāo)的選擇具有同樣重要的意義。對于一個評價指標(biāo)體系而言,光有科學(xué)合理的指標(biāo)項目,沒有準(zhǔn)確適用的指標(biāo)權(quán)重,是不可能做到準(zhǔn)確評價風(fēng)險水平的。

權(quán)重是表明各個評價指標(biāo)(或者評價項目)重要性的權(quán)數(shù),表示各個評價指標(biāo)在總體中所起的不同作用。權(quán)重大小與該指標(biāo)的作用大小成正比。權(quán)重的確定方法有許多,總體可分為主觀法和客觀法兩大類。目前,農(nóng)信擔(dān)保公司由于專業(yè)人員缺乏、風(fēng)險評價經(jīng)驗欠缺,比較常用的方法主要是專家咨詢法和投票表決法,這兩種方法都屬于主觀法。雖然簡單易行,但是由于人的學(xué)識、經(jīng)驗、偏好等原因,常常產(chǎn)生人為誤差,缺乏科學(xué)性和準(zhǔn)確性?？陀^法一般是利用數(shù)理統(tǒng)計的原理,通過復(fù)雜的操作和大量計算得來,操作者必須具有一定專業(yè)能力,不易掌握使用,但科學(xué)性和準(zhǔn)確性較高。無論采用哪種確定權(quán)重的方法,都應(yīng)做到定性與定量相結(jié)合,減少主觀判斷,使評價指標(biāo)具有較高的邏輯性、系統(tǒng)性和實用性,既簡單易行,又科學(xué)準(zhǔn)確。如何科學(xué)、客觀、精確地分配風(fēng)險指標(biāo)權(quán)重,實現(xiàn)對風(fēng)險進(jìn)行有效評估尤為重要,農(nóng)信擔(dān)保公司應(yīng)結(jié)合機(jī)構(gòu)人員的專業(yè)水平與能力、擔(dān)保對象情況選擇適合自己的權(quán)重確定方法。

總之,隨著我國農(nóng)信擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的不斷拓展,風(fēng)險管理意識的不斷加強(qiáng),建立健全科學(xué)、合理、有效的項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系已成為必然趨勢。但是我國農(nóng)信擔(dān)保公司擔(dān)保項目風(fēng)險評價指標(biāo)體系的構(gòu)建,目前仍處在探索階段,還有各種各樣的問題等待解決,尚需各界人士的共同關(guān)注與研究。

【參考文獻(xiàn)】

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第3篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 擔(dān)保公司 合作模式 風(fēng)險

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行與擔(dān)保公司在地域、擔(dān)保范圍和客戶等方面的合作得到了進(jìn)一步的進(jìn)展，實現(xiàn)了銀行、企業(yè)和擔(dān)保公司的多方共贏。

擔(dān)?？煞譃槿谫Y性擔(dān)保、履約性擔(dān)保和其他擔(dān)保。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為?，F(xiàn)階段擔(dān)保公司以融資性擔(dān)保為主，包括中小企業(yè)流動資金貸款、自然人消費貸款擔(dān)保等等。

一、銀行與擔(dān)保公司的合作模式

銀行與擔(dān)保公司的合作應(yīng)該從平等互利的角度建立與實際業(yè)務(wù)相符的模式，可以從不同的角度來劃分。

（一）從不同的參與主體來看

1.政府主導(dǎo)型合作模式。參與主體包括銀行、政府、擔(dān)保公司與企業(yè)。在這種合作模式下，擔(dān)保公司一般有政府出資背景，受行政命令對企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，有明顯的政策性傾向。企業(yè)的貸款行為不但有擔(dān)保公司的擔(dān)保，還會得到政府的扶持，面臨的償付風(fēng)險較小，但是，擔(dān)保公司的獨立性有時會因為政府的干預(yù)行為受到影響。

2.商業(yè)擔(dān)保合作模式。參與主體包括銀行、企業(yè)及擔(dān)保公司。在這種合作模式下，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款，同時擔(dān)保公司根據(jù)合作協(xié)議提供擔(dān)保，與銀行共同分擔(dān)貸款的代償風(fēng)險，三者之間的關(guān)系完全處于一個開放的市場中，受市場規(guī)律的影響和約束。

3.混合型合作模式。參與主體包括銀行、擔(dān)保公司、企業(yè)。在參與的銀行中，既包括商業(yè)性銀行，也包括政策性銀行，政策性銀行的參與，使得這種合作模式帶有政府和市場的共同特征。擔(dān)保公司對企業(yè)貸款進(jìn)行擔(dān)保，政策性銀行也為融資提供政策支持。在這種模式下，政策性銀行參與了部分擔(dān)保責(zé)任，貸款的償付風(fēng)險會因為參與方的增加而分散。

（二）從銀行與擔(dān)保公司的參與來看

1.一對一的合作方式。一家擔(dān)保公司只選擇一家銀行進(jìn)行合作，在這種合作模式下，銀行與擔(dān)保公司的合作比較固定并趨于長期化，合作方式成熟，相關(guān)的保障措施比較完善，但由于只有銀行和擔(dān)保公司參與，面臨的風(fēng)險可能較大。

2.一對多的合作方式。一家擔(dān)保公司同時選擇幾家銀行進(jìn)行合作。大多數(shù)實力較強(qiáng)的擔(dān)保公司都會與多家銀行合作。在這種合作模式下，銀行與擔(dān)保公司合作風(fēng)險區(qū)域化，呈分散狀態(tài)，系統(tǒng)風(fēng)險減少。

3.多對一的合用方式。一家銀行同時選擇幾家擔(dān)保公司進(jìn)行合作。在這種方式下，銀行的選擇范圍擴(kuò)大了，合作風(fēng)險較小，但因為針對不同的擔(dān)保公司，規(guī)則和程序的制定繁瑣。

（三）從審查的主體來看

1.授權(quán)保證方式，是由銀行對中小企業(yè)擔(dān)保申請進(jìn)行審查，并同時進(jìn)行信用審查。

2.直接征信方式，是由擔(dān)保機(jī)構(gòu)對提出擔(dān)保申請的企業(yè)直進(jìn)行信用調(diào)查。

在實際工作中，擔(dān)保業(yè)務(wù)操作程序既不是單純的授權(quán)保證方式,也不是單純的直接征信方式,而是二者的結(jié)合,即擔(dān)保公司與商業(yè)銀行都對中小企業(yè)進(jìn)行資信評審和風(fēng)險控制。

二、不同的風(fēng)險來源

擔(dān)保公司通過不同的合作方式，幫助企業(yè)實現(xiàn)了融資，在一定程度上降低了貸款的風(fēng)險。但是，擔(dān)保公司承保的貸款風(fēng)險并不等于零，它的風(fēng)險可能來源來銀行、擔(dān)保公司、企業(yè)或政府的干預(yù)。

（一）銀行方面

1.信用風(fēng)險?，F(xiàn)階段，我國社會總體信用缺失，信用觀念和信用制度還不完善，制約著擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，當(dāng)采用抵押以外的反擔(dān)保方式進(jìn)行合作時，必然面臨更多的風(fēng)險。商業(yè)銀行采用低級的信用形式進(jìn)行授信，在風(fēng)險責(zé)任劃分和業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新等諸多方面與擔(dān)保公司存在分歧,難以開展深入合作。

2.商業(yè)銀行運營風(fēng)險。商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面存在較大不足。內(nèi)部審批程序環(huán)節(jié)過多，信用擔(dān)保的流程不規(guī)范，缺少系統(tǒng)的評估體系，擔(dān)保方式不靈活。在對中小企業(yè)的貸后監(jiān)督上,沒有科學(xué)系統(tǒng)的方法，缺乏主動性。

（二）擔(dān)保公司

1.擔(dān)保公司目前的風(fēng)險管理手段較為有限，并不能完全覆蓋突發(fā)性事件帶來的風(fēng)險。如何避免和降低突發(fā)性事件產(chǎn)生的沖擊和影響，提高擔(dān)保公司的風(fēng)險抵御能力，也是擔(dān)保公司面臨的問題。

2.按照《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》的要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)不得從事受托貸款和資金拆借，但在實際上，擔(dān)保公司違規(guī)拆借的情況比較普遍。如果在償付時，對方或自己資金短缺，可能發(fā)生資金斷裂。

3.擔(dān)保公司人員素質(zhì)參差不齊。有些人員未受過專門的金融和擔(dān)保的業(yè)務(wù)訓(xùn)練，對風(fēng)險認(rèn)知能力不足導(dǎo)致認(rèn)識不清，風(fēng)險識別和管理能力較低。

（三）企業(yè)方面

1.在申請擔(dān)保貸款的企業(yè)中，多數(shù)是規(guī)模小、抵押資產(chǎn)不足的企業(yè)，本身就存在著一定的風(fēng)險。

2.企業(yè)的誠信意識差，受保企業(yè)在有擔(dān)保公司擔(dān)保的情況下，所做的經(jīng)營決策更傾向于做出風(fēng)險較大的項目上。

3.有的企業(yè)為了獲得擔(dān)保，會通過采取提供虛假信息或隱瞞等手段騙取擔(dān)保；或在取得擔(dān)保之后，改變貸款使用方向，使貸款風(fēng)險加大。

（四）政府干預(yù)經(jīng)營

對于政策性擔(dān)保公司，由于是由政府出資組建，帶有明顯的政策性；地方性的商業(yè)銀行由于有政府參股，也會受到影響，使得一些不符合條件的企業(yè)得到了擔(dān)保，擔(dān)保公司難以實施市場化運作，擔(dān)保風(fēng)險加大。

三、建議采取相關(guān)的措施

（一）銀行方面

1.審慎選擇擔(dān)保機(jī)構(gòu)，做好事前、事中、事后的監(jiān)督管理工作。擔(dān)保之前應(yīng)從擔(dān)保公司的注冊資本、法人治理結(jié)構(gòu)、人員素質(zhì)、風(fēng)險控制水平、經(jīng)營狀況等進(jìn)行全面審核，做出綜合評價，選擇有實力的擔(dān)保司作為合作伙伴。擔(dān)保中按風(fēng)險管理辦法進(jìn)行控制，時時跟蹤，加強(qiáng)對擔(dān)保公司資金流的管理。擔(dān)保之后，也要關(guān)注擔(dān)保公司的發(fā)展，引導(dǎo)擔(dān)保公司規(guī)范運營。

2.建立銀監(jiān)部門、商業(yè)銀行和擔(dān)保公司三方共享信息平臺?？梢岳萌嗣胥y行信貸管理系統(tǒng)或開發(fā)新的擔(dān)保公司擔(dān)保貸款管理信息系統(tǒng)，開放窗口，方便銀行和貸款客戶查詢。

3.建立整套的風(fēng)險管理方法和措施。把風(fēng)險評估集中在總部，對擔(dān)保公司實行統(tǒng)一授信，并要求擔(dān)保公司繳存一定比例的保證金。

（二）擔(dān)保公司

1.開展不同的合作方式。嘗試著多對多的合作模式，建立不同的業(yè)務(wù)渠道，進(jìn)行市場細(xì)分，降低風(fēng)險。也可建立銀行、政府、企業(yè)三方聯(lián)合的風(fēng)險共擔(dān)模式，各自的擔(dān)保比例可視具體情況協(xié)商確定。

2.擴(kuò)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，擴(kuò)大業(yè)務(wù)區(qū)域，擴(kuò)寬業(yè)務(wù)來源。在不違反國家規(guī)定的基礎(chǔ)上發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，增加咨詢服務(wù)，加大風(fēng)險防范，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，逐步完成全區(qū)域的業(yè)務(wù)覆蓋，除了與合作銀行充分溝通，還需走出去主動營銷，尋找優(yōu)質(zhì)客戶，多向中小企業(yè)傾斜。

3.加大人才培養(yǎng)力度，提高人員素質(zhì)。人員素質(zhì)的提高是擔(dān)保企業(yè)收入的保障，提高企業(yè)盈利能力的關(guān)鍵，擔(dān)保企業(yè)只有建立一支高素質(zhì)的咨詢團(tuán)隊和專家團(tuán)隊，才能有創(chuàng)造力，才能促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

4.在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)之前要做好宣傳工作。把涉及銀行、企業(yè)、擔(dān)保人的責(zé)任和義務(wù)廣泛宣傳，尤其要強(qiáng)調(diào)可能發(fā)生的直接風(fēng)險和間接風(fēng)險，避免夸大收益，使各方都保持一個清醒的頭腦。

5.嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作程序，防范風(fēng)險。擔(dān)保公司應(yīng)該建立起一套較為科學(xué)和行之有效的評審制度，實行反擔(dān)保審查，以擔(dān)保中心的形式建立風(fēng)險補(bǔ)償基金。

（三）政府方面

1.人民銀行應(yīng)該發(fā)揮其政策行的優(yōu)勢，引導(dǎo)和鼓勵更多的商業(yè)銀行與商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險分擔(dān)比例上與擔(dān)保機(jī)構(gòu)積極合作。2010年3月8日《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》。該《辦法》綜合了原有的管理規(guī)定，兼顧了全國各地區(qū)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展情況，形成了相對統(tǒng)一的擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管法規(guī)。但這只是個辦法，還沒有上升到法律的地位，所以要盡快出臺“擔(dān)保法”。

2.做好本職工作，監(jiān)管到位，推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。政府對于組建擔(dān)保公司、促進(jìn)銀行與擔(dān)保公司的合作起到了重要推動作用，為了本地區(qū)的發(fā)展，各級政府要積極從政策環(huán)境的營造入手，為擔(dān)保公司、銀行、企業(yè)各自的經(jīng)營活動創(chuàng)造條件，改善投資渠道、改變城市的軟硬件設(shè)施，從稅收等政策方面加大扶植力度，擴(kuò)大優(yōu)惠范圍。

3.盡快建立再擔(dān)保中心，從政府層面建立以政府財政為主的包括擔(dān)保公司、銀行、企業(yè)的多層再擔(dān)保體系。在此基礎(chǔ)之上，加大對風(fēng)險補(bǔ)償基金的投入。

參考文獻(xiàn)

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第4篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

一、河南省擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析

（一）擔(dān)保企業(yè)數(shù)量眾多，資金實力不足

河南省擔(dān)保企業(yè)數(shù)量眾多，資金實力不足。截至2012年6月底，河南省擔(dān)保企業(yè)數(shù)量為1383家，其中注冊資本過億元的僅占總數(shù)的3%，注冊資本在5000萬元以下的占總數(shù)的近50%。對于擔(dān)保行業(yè)來說，擔(dān)保就是用自己的信用與資金實力來為其他企業(yè)或個人順利融資提供保證，而一旦受保企業(yè)或個人無法及時還款，還要承擔(dān)代償風(fēng)險。

（二）法人治理結(jié)構(gòu)不健全，風(fēng)險控制能力弱

擔(dān)保公司是高風(fēng)險行業(yè)，其主要服務(wù)對象是中小企業(yè)，而河南省的中小企業(yè)信用水平普遍較低，擔(dān)保機(jī)構(gòu)又缺乏嚴(yán)格的風(fēng)險管控制度，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制不健全，一些擔(dān)保機(jī)構(gòu)偏離融資擔(dān)保的主業(yè)，把大量資金投放在尋求更大投資收益空間上。正所謂“高收益，高風(fēng)險”，造成資金管理落實不到位，尤其是“兩金”——“未到期責(zé)任準(zhǔn)備金”和“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金”——沒有?？顚Ｓ?，制度的欠缺最終導(dǎo)致?lián)Ｆ髽I(yè)對于風(fēng)險的防范與控制措施不夠，降低了自身抵御風(fēng)險的能力。

（三）從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)偏低，風(fēng)險防范意識差

由于擔(dān)保行業(yè)的特殊性，專業(yè)性程度較高，要求從業(yè)人員具有較高的專業(yè)素養(yǎng)，是能夠掌握金融投資、風(fēng)險管理等多方面能力的復(fù)合型人才，要具有識別風(fēng)險、防范風(fēng)險并在風(fēng)險承受范圍內(nèi)提高公司的收益能力。但目前擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員大多為金融理財、財務(wù)、法律等相關(guān)專業(yè)的人員，能夠同時掌握投資擔(dān)保、風(fēng)險評估、法律法規(guī)等綜合知識的復(fù)合型人才還比較少，這樣在進(jìn)行風(fēng)險評估與防范時就會增加擔(dān)保企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險。

二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險因素分析

（一）由政府行政干預(yù)所帶來的財務(wù)風(fēng)險

政策性擔(dān)保公司是由地方及國家財政部門共同出資或以政府出資為主設(shè)立，其業(yè)務(wù)經(jīng)營往往受到政府的監(jiān)督與管理，各級政府往往以出資人的身份參與經(jīng)營活動，以行政命令等形式直接干預(yù)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保活動，使得經(jīng)營過程有失公正，產(chǎn)生行政干預(yù)弊端，給擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運行帶來風(fēng)險，甚至?xí)蛐姓^度干預(yù)陷入財務(wù)危機(jī)。

（二）由受保企業(yè)信用風(fēng)險所帶來的財務(wù)風(fēng)險

信用風(fēng)險，又稱為違約風(fēng)險，是由于債務(wù)人不能按時還款而由擔(dān)保企業(yè)代償所帶來的風(fēng)險，這是擔(dān)保機(jī)構(gòu)最主要、最直接的風(fēng)險。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象是中小企業(yè)，目前中小企業(yè)信用觀念不強(qiáng)，整體信用等級不高。為了獲取資金支持，中小企業(yè)可能會通過粉飾財務(wù)報表、提供虛假的經(jīng)營管理信息、資產(chǎn)重復(fù)進(jìn)行違規(guī)抵押等手段，騙取貸款擔(dān)保，這無疑增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財務(wù)風(fēng)險。

（三）由銀行道德風(fēng)險所帶來的財務(wù)風(fēng)險

中小企業(yè)若要獲得銀行的貸款，需要尋找擔(dān)保公司為其貸款增信。銀行在發(fā)放貸款之前，通常會對借款企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的資信調(diào)查及風(fēng)險評估，還會要求擔(dān)保公司對借款資金全額提供擔(dān)保。這樣，在整個融資擔(dān)保過程中，受益最大的就是銀行，銀行獲得貸款收益，卻把風(fēng)險降至最低、甚至無風(fēng)險，風(fēng)險全部由擔(dān)保公司承擔(dān)。銀行在向企業(yè)提供貸款時，可能由于內(nèi)部監(jiān)管不到位、執(zhí)行業(yè)務(wù)人員內(nèi)外串通等原因，把風(fēng)險全部轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司。

（四）由信息不對稱所帶來的財務(wù)風(fēng)險

信息量的增加會降低風(fēng)險程度。目前階段我國的中小企業(yè)經(jīng)營管理不盡規(guī)范，違規(guī)建賬、粉飾財務(wù)報表情況時有發(fā)生，一些中小企業(yè)甚至一個企業(yè)有三四套賬，以應(yīng)付不同情況之需要，財務(wù)信息失真現(xiàn)象嚴(yán)重。而擔(dān)保機(jī)構(gòu)在進(jìn)行擔(dān)保審核時，多是根據(jù)受保企業(yè)的財務(wù)報表和審計報告進(jìn)行決策，而且商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍更廣，這樣就加大了由于信息不對稱所帶來的財務(wù)風(fēng)險。

（五）由法人治理結(jié)構(gòu)不健全和從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)偏低所帶來的財務(wù)風(fēng)險

擔(dān)保機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不健全，公司管理層的決策缺乏治理層的監(jiān)督，會導(dǎo)致決策失誤；內(nèi)部管理水平不高，內(nèi)部控制機(jī)制等不健全、不完善，操作缺乏規(guī)范性，都會增加經(jīng)營中的風(fēng)險。同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)是高風(fēng)險行業(yè)，要求從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)和個人修養(yǎng)要高。但目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員素質(zhì)普遍偏低，甚至為了騙取擔(dān)保順利貸款，內(nèi)部從業(yè)人員與被擔(dān)保企業(yè)惡意營私舞弊、弄虛作假，給擔(dān)保公司帶來巨大財務(wù)風(fēng)險。

三、河南省擔(dān)保機(jī)構(gòu)財務(wù)風(fēng)險防范措施及建議

（一）建立健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部控制制度

擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)從內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部制衡機(jī)制等方面健全和完善公司風(fēng)險控制體系，并且建立評審、擔(dān)保、監(jiān)管、追償相互獨立、相互制衡的業(yè)務(wù)流程，做到“審保分離”，實施全過程的風(fēng)險控制。建立嚴(yán)格的“三會一層”的管理體系，內(nèi)部機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)處理上應(yīng)達(dá)到相互協(xié)調(diào)、相互制衡的內(nèi)部制衡機(jī)制，嚴(yán)格把控可能發(fā)生的“或有負(fù)債”代償風(fēng)險。

（二）完善財務(wù)風(fēng)險外部分散機(jī)制

銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)按合同約定風(fēng)險分擔(dān)比例，一旦被擔(dān)保機(jī)構(gòu)無法按時償還借款，由銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照事先的約定比例共同承擔(dān)這部分信用風(fēng)險。相關(guān)部門可以制訂一些法律法規(guī)，規(guī)定銀行在擔(dān)保業(yè)務(wù)中必須承擔(dān)一定的風(fēng)險，可以設(shè)定合作銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的最低風(fēng)險比例，這樣，既降低了擔(dān)保公司的風(fēng)險，也體現(xiàn)了風(fēng)險收益的原則。

（三）建立完善全社會征信平臺

擔(dān)保公司提供擔(dān)保業(yè)務(wù)之前，需要針對每一筆擔(dān)保業(yè)務(wù)對受擔(dān)保對象進(jìn)行保前資信評估，但由于成本較高、信息不對稱、道德風(fēng)險等原因，會造成全社會資源的浪費。因此應(yīng)將信用建設(shè)納入工作日程，大力推進(jìn)政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會誠信和司法公信建設(shè)，逐步完善并開放“企業(yè)信用信息公示平臺”，促進(jìn)社會信用意識的增強(qiáng)和社會信用信息的共享，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作中所面臨的各種風(fēng)險，促進(jìn)資源的優(yōu)化使用和合理配置，同時推動全社會的信用建設(shè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的良性循環(huán)發(fā)展。

（四）提高從業(yè)人員素質(zhì)，完善從業(yè)任職資格認(rèn)證制度

我國擔(dān)保行業(yè)起步較晚，發(fā)展迅速，造成準(zhǔn)入門檻較低，合格從業(yè)人員少，同時相關(guān)法律法規(guī)配套較少，從業(yè)人員違法違規(guī)操作情況時有發(fā)生。對此，相關(guān)部門應(yīng)建立擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，凡從業(yè)人員一律要取得擔(dān)保從業(yè)資格證書和任職資格證書，以后每年要定期進(jìn)行繼續(xù)教育和考核。而對于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理層，也要進(jìn)行定期學(xué)習(xí)和考核，取得相關(guān)職務(wù)任職資格，逐步提升整個擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和綜合素質(zhì)。

（五）建立完善財務(wù)風(fēng)險預(yù)警體系

提高擔(dān)保公司的財務(wù)風(fēng)險控制能力，應(yīng)建立擔(dān)保公司財務(wù)風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，包括資本充足及安全指標(biāo)體系、擔(dān)保資產(chǎn)狀況指標(biāo)體系、經(jīng)營管理水平評價體系、持續(xù)發(fā)展能力指標(biāo)體系、流動性指標(biāo)體系。對在?？蛻暨M(jìn)行風(fēng)險預(yù)警動態(tài)監(jiān)控，時刻關(guān)注其相關(guān)指標(biāo)的變化，可以設(shè)立安全臨界值范圍，一旦接近這個臨界值下限，則按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)栴}擔(dān)保采取針對性處理措施，以及時防范、控制和化解財務(wù)風(fēng)險。

第5篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

（石家莊寶德中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)有限公司，河北 石家莊 050700）

摘　要：隨著我國金融領(lǐng)域的改革逐漸走入深水區(qū)，投資擔(dān)保行業(yè)迎來的挑戰(zhàn)與機(jī)遇并存的局面。一方面，08年金融危機(jī)后，世能界經(jīng)濟(jì)陷入低谷，如何避免投資擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險成為了政府和相關(guān)企業(yè)共同探討的課題；另一方面，隨著民間資本的充實，投資擔(dān)保行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的以為愈發(fā)重要，政府也逐漸明確了其經(jīng)濟(jì)地位。本文就是在這一背景下，通過探討投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及前景，介紹其目前存在的風(fēng)險和問題，提出針對性解決方案，以期為有關(guān)方面提高有益借鑒。

關(guān)鍵詞 ：投資擔(dān)保；現(xiàn)狀；前景；發(fā)展戰(zhàn)略

中圖分類號：F272文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2015）01-0100-02

一、緒論

從一般理論定義上來說，投資擔(dān)保公司是指個人或企業(yè)在向銀行貸款的時候，銀行為了降低風(fēng)險，不直接放款給個人，需要貸款人找到第三方，為貸款人做信用擔(dān)保的公司。站在業(yè)務(wù)經(jīng)營角度，它是指依法設(shè)立的主要經(jīng)營融資性和非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限責(zé)任公司。具體來講，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為，通?？山?jīng)營貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項目融資擔(dān)保等業(yè)務(wù)；非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)是指同融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)及銀行開展聯(lián)合融資擔(dān)保、工程擔(dān)保、訴訟擔(dān)保、民間資金借貸擔(dān)保等擔(dān)保業(yè)務(wù)。

目前我國投資擔(dān)保公司雖然起步較晚，但近些年在市場需求和經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動下發(fā)展較快。受惠于我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，快速成長且急需信貸支持的中小企業(yè)為擔(dān)保業(yè)提供了巨大市場，投資擔(dān)保行業(yè)逐漸形成規(guī)模。融資擔(dān)保公司目前呈現(xiàn)的是一種以中小擔(dān)保企業(yè)為主，多且廣，發(fā)展良莠不齊的局面。主要表現(xiàn)在，政府相關(guān)法律框架不明確，具體實施政策不健全；企業(yè)自身風(fēng)險控制不到位，不重視誠信的積累，同銀行等強(qiáng)勢金融機(jī)構(gòu)合作過程中處于弱勢地位，自身權(quán)益無法保證；社會對于投資擔(dān)保公司還有部分抵觸心理；等等。

二、投資擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展前景

雖然投資擔(dān)保企業(yè)目前在經(jīng)營過程中存在諸多困難，但是不可否認(rèn)，投資擔(dān)保行業(yè)前景依然明朗。近幾年，投資擔(dān)保公司在全國各地如雨后春筍般遍地開花，民間資本大量涌入，表現(xiàn)出非凡的活力就是最好的證明。投資擔(dān)保公司快速發(fā)展的必然性主要來自兩方面：

首先，百姓投資理財意識的覺醒。我國傳統(tǒng)的理財主要依靠“省吃儉用”和存錢。但是，近幾年隨著 人民生活水平的日益提升，人們的理財意識也越來越強(qiáng)。目前，股票、基金、理財產(chǎn)品、房地產(chǎn)等都是發(fā)展很快的投資理財方式。當(dāng)然，不可否認(rèn)的是這些理財方式對于普通投資者來說存在一定障礙。一方面，是因為這些理財方式本身較為復(fù)雜，存在一定的風(fēng)險，普通投資者缺乏專業(yè)知識和信息獲取的渠道；另一方面，很多投資者往往受制于時間和資金量的限制，投資收益往往并不理想。相比較而言，投資擔(dān)保公司的專業(yè)性、大資金量、多元的信息渠道以及較高的信譽(yù)擔(dān)保都是明顯的優(yōu)勢，不僅可以實現(xiàn)自身的快速擴(kuò)張，而且其提供的相關(guān)服務(wù)也滿足的普通投資者的理財需求。

其次，中小企業(yè)融資需求旺盛。08年金融危機(jī)以來，在流動性緊張和通貨膨脹壓力持續(xù)高漲的情況下，中小企業(yè)生存環(huán)境趨于惡化。主要表現(xiàn)為訂單量減少，壞賬風(fēng)險加大，融資渠道收窄，現(xiàn)金流緊張等。此外，作為初創(chuàng)型的中小企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)期和快速成長期內(nèi)本來就會面臨資金短缺的問題。而商業(yè)銀行為了避免信用違約情況的出現(xiàn)，一般原意將資金貸款投向業(yè)務(wù)穩(wěn)定的大中型企業(yè)，尤其是國有企業(yè)。即是是將貸款投向中小型企業(yè)，往往也是手續(xù)多，利息高，耗時長，再加上相應(yīng)的抵押擔(dān)保。這樣一來，中小企業(yè)面臨的生存環(huán)境無疑是雪上加霜。然而，投資擔(dān)保公司作為一個新型的金融組織，它可以吸收社會上的閑置資金，通過搭建一個中小企業(yè)與投資理財客戶對接的平臺來滿足投資者理財增值和企業(yè)融資的雙向需求。

三、目前我國投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展面臨的困境

1.投資擔(dān)保體系存在著結(jié)構(gòu)性的缺陷

正如筆者前文所說，我國投資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展較晚，社會上的投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在體系上也存在著結(jié)構(gòu)性的缺陷。主要表現(xiàn)為：第一，政府擔(dān)保的份額占有過高的比例，民間資本型的擔(dān)保占有的市場份額嚴(yán)重不足；第二，國家信譽(yù)體系缺失導(dǎo)致投資擔(dān)保結(jié)構(gòu)中的根基不穩(wěn)；政府在投資擔(dān)保行業(yè)的監(jiān)管責(zé)任、協(xié)調(diào)責(zé)任和服務(wù)責(zé)任缺失，很多制度性框架沒有完全建立，一些具體政策針對性不強(qiáng)或者短缺不具備可操作性，這導(dǎo)致投資擔(dān)保行業(yè)在發(fā)展過程中的結(jié)構(gòu)性保障機(jī)制不健全，企業(yè)營運風(fēng)險大大增加。我們知道，投資擔(dān)保行業(yè)興起的原因是市場的選擇，即在中小企業(yè)和普通投資者的資金使用上出現(xiàn)困難時，投資擔(dān)保企業(yè)無疑是理順了二者的關(guān)系，緩解了市場上的需求矛盾。正因如此，我們需要明確，整的在這期間應(yīng)該更多地起到宏觀調(diào)控的責(zé)任，扮演社會管理者的角色，而非資金流動的直接參與者。然而目前的現(xiàn)狀是政府扮演了雙重角色，不僅分散了穩(wěn)定市場和監(jiān)管經(jīng)濟(jì)人行為的精力，而且也違背了市場發(fā)展規(guī)律，不利于投資擔(dān)保行業(yè)的良性發(fā)展。

2.缺乏健全的投資擔(dān)保會計體系

健全的會計體系是保證企業(yè)穩(wěn)定運行的重要前提，由于投資擔(dān)保行業(yè)依然屬于新興行業(yè)，針對性的行業(yè)會計政策和制度出臺的還不算及時。再有，很多中小投資擔(dān)保企業(yè)本身缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理制度和風(fēng)險防范機(jī)制，沒有真正意識到金融行業(yè)固有的高風(fēng)險性，不重視本企業(yè)的會計制度建設(shè)。在經(jīng)濟(jì)繁榮的背景下，這些投資擔(dān)保企業(yè)的運作狀況普遍良好，資金回籠有保證，會計制度的作用似乎并不明顯；然而當(dāng)經(jīng)濟(jì)回冷步入下滑通道，投資擔(dān)保公司的資金鏈條便很容易因壞賬上升而繃緊，進(jìn)而引發(fā)財務(wù)危機(jī)。最后，需要指出的是，會計的最終結(jié)果也是供外部使用者使用的。其中最重要的就是政府監(jiān)管部門，如果缺乏健全的會計制度和體系成了投資擔(dān)保行業(yè)的普遍現(xiàn)象，那么監(jiān)管部門就沒有辦法及時履行相應(yīng)的監(jiān)督職責(zé)，很多風(fēng)險無法做到防患于未然，一旦積小成疾，很容易再次引發(fā)金融危機(jī)。

3.缺乏必要的風(fēng)險防范機(jī)制

除了會計制度不健全，缺乏一整套必要的風(fēng)險防范機(jī)制也是目前投資擔(dān)保公司面臨的一大問題。我們知道，投資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)都是次級貸款業(yè)務(wù)（08年金融危機(jī)就是由次貸危機(jī)引發(fā)的），這也就意味著投資擔(dān)保行業(yè)本身屬于高風(fēng)險行業(yè)，風(fēng)險控制應(yīng)該成為相關(guān)企業(yè)在日常經(jīng)營過程中的主線。然而，目前很多投資擔(dān)保企業(yè)，由于缺少相關(guān)管理人才和業(yè)務(wù)經(jīng)驗積累，內(nèi)部管理制度落實不到位。不少領(lǐng)導(dǎo)為了完成業(yè)績，不惜過度追求短期利益，很多投資擔(dān)保項目缺少必要的盡職調(diào)查，甚至一再降低擔(dān)保門檻，為公司的發(fā)展埋下隱患。再有，風(fēng)險管理理念存在偏差，風(fēng)險控制意識不到位。缺乏全過程風(fēng)險控制的機(jī)制。不少投資擔(dān)保公司忽視了對客戶誠信和還款能力的信息收集，在擔(dān)保期間不重視對于擔(dān)保對象的跟蹤調(diào)查，使得擔(dān)保對象在其經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險危機(jī)沒有及時作出相應(yīng)反應(yīng)，錯過了擔(dān)保貸款收回的最佳時機(jī)。

四、投資擔(dān)保企業(yè)發(fā)展的相關(guān)建議

1.建立與銀行的聯(lián)動機(jī)制

雖然如筆者前文所說，投資擔(dān)保公司的主要業(yè)務(wù)屬于次級貸款業(yè)務(wù)，但是這不意味著當(dāng)投資擔(dān)保公司擔(dān)保企業(yè)的銀行貸款出現(xiàn)違約行為時就一定會發(fā)生代償損失。要想規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險，避免由于擔(dān)保對象的違約引發(fā)的損失，盡快建立起擔(dān)保機(jī)構(gòu)同銀行的聯(lián)動機(jī)制是十分必要的。一方面，擔(dān)保公司要加強(qiáng)同商業(yè)銀行的溝通，在準(zhǔn)入機(jī)制細(xì)則（對風(fēng)險的評判標(biāo)準(zhǔn)）的制定上盡量同銀行保持一致，對于那些不符合銀行貸款條件的企業(yè)，擔(dān)保公司也要通過風(fēng)險控制手段化解償債風(fēng)險；另一方面，通銀行簽訂協(xié)議，以合同條款的形式明確責(zé)任的承擔(dān)比例，避免銀行就將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險完全轉(zhuǎn)嫁給投資擔(dān)保企業(yè)。當(dāng)然，聯(lián)動機(jī)制還應(yīng)該強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)往來上的協(xié)同合作，舉例來說，銀行和投資擔(dān)保企業(yè)可以共享借貸人的信用資料，通過風(fēng)險的事先甄別降低共同損失；此外，對于貸款的催收工作，二者也可以通力合作，提高成功概率。

2.建立投資擔(dān)保行業(yè)會計制度

建立投資擔(dān)保行業(yè)會計制度，筆者主要給出兩點建議：

第一，投資擔(dān)保企業(yè)要完善內(nèi)部會計組織建設(shè)體系。首先來說就是要完善資金體系。我們知道投資擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保能力的高低很大程度上是取決于其資金的支持力度的。企業(yè)在引進(jìn)和擴(kuò)充資金的同時，也應(yīng)該重視資金的安全和使用效率問題。站在會計角度，一方面要通過崗位設(shè)置和勾稽措施的實施保證會計人員的會計行為處于嚴(yán)格監(jiān)控之下的；另一方面要通過引入會計信息系統(tǒng)加大會計行為的跟蹤監(jiān)控。

第二，投資擔(dān)保企業(yè)要積極吸納高素質(zhì)的會計從業(yè)人員，通過加強(qiáng)員工隊伍的整體業(yè)務(wù)水平，提升企業(yè)內(nèi)部會計運作質(zhì)量。另外，單位內(nèi)部還應(yīng)該建立健全完善的培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部人才的培養(yǎng)和“造血”能力。最后，企業(yè)應(yīng)該重視員工的績效考核和獎懲機(jī)制的建立，通過制定約束會計人員的行為，通過晉升和懲處督促其不斷提高職業(yè)能力。

3.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)控體制

內(nèi)部風(fēng)險控制體制是企業(yè)內(nèi)部管理制度的重要組成部分，因此投資擔(dān)保企業(yè)，尤其是中小民營投資擔(dān)保企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急是盡快建立起現(xiàn)代化的管理模式，通過制度和執(zhí)行力的灌輸規(guī)范企業(yè)在運營過程中的行為。其次，領(lǐng)導(dǎo)要起到模范帶頭作用，加強(qiáng)風(fēng)險管理意識，重視每個投資擔(dān)保項目的事前盡職調(diào)查、事中跟蹤監(jiān)督和事后誠信記錄工作，保證投資擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體可控。

五、結(jié)語

投資擔(dān)保行業(yè)是金融領(lǐng)域的一大不可忽視的分支，對于調(diào)節(jié)資金配置，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展至關(guān)重要。投資擔(dān)保企業(yè)的存在也有效的溝通和串聯(lián)了中小企業(yè)、商業(yè)銀行和普通投資者。近幾年，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展形成的龐大市場容量吸引了大量資本急劇進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)，各類擔(dān)保公司如雨后春筍層出不窮，但發(fā)展?fàn)顩r卻參差不齊。本文根據(jù)這些問題，提出了相關(guān)簡介和改進(jìn)意見，這里僅僅是起到拋磚引玉的作用，以期有關(guān)方面能夠得到有益的借鑒。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 鐘守春．中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保質(zhì)量的分析與對策[N]．福建商業(yè)高等專科學(xué)校學(xué)報．2008（5）.

第6篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)戶小額貸款；擔(dān)保有限公司；發(fā)展現(xiàn)狀；對策

一、引言

農(nóng)戶小額貸款是指農(nóng)村信用社為了提高農(nóng)村信用合作社信貸服務(wù)水平，加大支農(nóng)信貸投入，簡化貸款手續(xù)，更好地發(fā)揮農(nóng)村信用社在支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用而開辦的小額貸款。這一貸款業(yè)務(wù)主要是在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的款項。農(nóng)戶小額貸款適用于主要從事農(nóng)村土地耕作或者其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營活動的農(nóng)民、個體經(jīng)營戶等。這種貸款形式根據(jù)保證人的不同可以分為農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)戶保證貸款、商戶聯(lián)保貸款和商戶保證貸款四種，其中商戶保證或聯(lián)保貸款最高金額為10萬元。其還款期限最短為1個月，最長為12個月，還款方式比較靈活，有一次性還本付息法、等額本息還款法、階段性等額本息還款法等多種方式可供選擇。自從2001年我國農(nóng)村信用社首次推出農(nóng)戶小額貸款以來，農(nóng)戶小額貸款為我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了重大貢獻(xiàn)。同時，伴隨著業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，農(nóng)戶小額貸款的風(fēng)險也逐步暴露出來，只有有效地防控風(fēng)險，才能保證農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。本文從農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的視角，詳細(xì)地分析了農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀及農(nóng)戶小額貸款業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險，并給出相應(yīng)措施，為我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)構(gòu)建起風(fēng)險防范體系。

二、農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀分析

貸款問題直接制約著三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，許多農(nóng)戶、個體戶以及中小企業(yè)由于缺乏抵押物從而無法取得貸款，最終阻礙其生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利展開。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的存在在促進(jìn)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演了極為重要的積極角色。農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)手續(xù)簡便且要求較低的抵押物，成本法利率優(yōu)惠且可進(jìn)行信用擔(dān)保，很受個體商戶及廣大農(nóng)戶的歡迎。然而，在具體發(fā)展過程中，也因擔(dān)保貸款暴露出許多問題，如何有效防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保風(fēng)險使其更好地服務(wù)三農(nóng)是擔(dān)保公司迫切需要解決的重要問題。

首先，擔(dān)保公司人員綜合素質(zhì)普遍偏低，整體效率不高。擔(dān)保公司中具有專業(yè)技術(shù)資格的財務(wù)工作人員極少，對法律法規(guī)及金融專業(yè)知識掌握的較少，專業(yè)技能偏低，合規(guī)性操作意識薄弱。這就易累積公司的操作風(fēng)險，員工無法有效分析風(fēng)險指標(biāo)、管理客戶信用資料，再加上業(yè)務(wù)量較大，公司員工在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)時效率普遍低下，使得部分統(tǒng)貸項目無法及時上報。

其次，擔(dān)保公司內(nèi)部控制意識薄弱，運營風(fēng)險較大。部分農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的出資結(jié)構(gòu)極其不合理，內(nèi)部控制較為隨意，公司傾向于貸款給業(yè)務(wù)合作伙伴或相識人群，這在一定程度上蘊藏著道德風(fēng)險及機(jī)會主義風(fēng)險，加上農(nóng)戶信用信息存在嚴(yán)重的不對稱性，更進(jìn)一步加大了擔(dān)保公司的運營風(fēng)險。此外，擔(dān)保公司的貸后監(jiān)測配備人員也非常不足，制度執(zhí)行流于形式。

再次，外部監(jiān)督存在嚴(yán)重缺位。作為經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，外界有效監(jiān)督是降低擔(dān)保公司經(jīng)營風(fēng)險的必要保證。但目前看來，缺乏必要的外部監(jiān)督或監(jiān)督流于形式是擔(dān)保公司面臨的現(xiàn)狀，人民銀行、銀監(jiān)會等專業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督缺位，公安、工商等部門的監(jiān)督工作則又相對缺乏專業(yè)性。

最后，政策扶持力度須進(jìn)一步加強(qiáng)。有關(guān)部門在企業(yè)稅負(fù)、獎勵措施等方面給予擔(dān)保公司的政策傾斜不足，不利于農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的持續(xù)健康發(fā)展。

三、當(dāng)前農(nóng)戶小額貸款存在的風(fēng)險分析

農(nóng)戶小額貸款有著便捷簡單的辦理手續(xù)，極大地方便了農(nóng)民用款的需求，但同時也給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的管理帶來了巨大的風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）農(nóng)業(yè)收入波動變化大

當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展比較滯后，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后，農(nóng)村地區(qū)在很大程度上還存在著靠天吃飯的情況，農(nóng)業(yè)收入受自然災(zāi)害的影響很大。小額農(nóng)戶貸款的還款主體是以農(nóng)業(yè)收入為主要還款資金來源的農(nóng)民，一旦受到天災(zāi)的影響，農(nóng)業(yè)收入會銳減，農(nóng)民償還貸款的能力也受大了極大的限制；另一方面，我國部分主要農(nóng)產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場價格波動很大，一些不法商販利用資金以及信息的優(yōu)勢壓低農(nóng)產(chǎn)品收購價格，使得部分農(nóng)民在豐收年份仍然沒有好的收入，極大地限制了農(nóng)民的還款能力，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保帶來巨大的風(fēng)險。

（二）農(nóng)戶財務(wù)管理意識淡薄

農(nóng)戶小額貸款可以為農(nóng)民在短期內(nèi)獲得一定量的資金，幫助農(nóng)民解決生產(chǎn)以及生活中比較急切的資金需求，農(nóng)民要想真正發(fā)揮這批資金的作用，必須要有比較好的財務(wù)管理習(xí)慣，將資金利用在最能發(fā)揮作用的地方。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識普遍比較缺失，不能對資金的使用情況做出很好的規(guī)劃，這就會導(dǎo)致農(nóng)戶小額貸款不能給農(nóng)民帶來相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益，不能很好的推進(jìn)農(nóng)民增收，也就給農(nóng)民還款帶來困難，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來風(fēng)險。

（三）對農(nóng)戶信譽(yù)評價不當(dāng)貸款擔(dān)保不合理

農(nóng)戶小額貸款的發(fā)放對象是農(nóng)民，當(dāng)前我國農(nóng)民的信譽(yù)評價體系尚未建立，無法根據(jù)科學(xué)合理的數(shù)據(jù)記錄來評價農(nóng)民的信用情況。一些地區(qū)的農(nóng)行通過逐級下達(dá)小額農(nóng)戶貸款增量任務(wù)，忽視了貸款的風(fēng)險防控。由于時間緊任務(wù)重，一些客戶經(jīng)理在貸前沒有對農(nóng)戶的信譽(yù)情況做出很好的評價，集中辦理大量農(nóng)戶小額貸款，這就會導(dǎo)致大量貸款集中到期，加大了貸款清理的難度。另一方面，由于我國農(nóng)戶小額貸款目標(biāo)群體基數(shù)大，與傳統(tǒng)的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)相比，業(yè)務(wù)量特別大，不可能在短時間內(nèi)對每一筆貸款進(jìn)行審核、跟蹤以及貸后管理，很容易出現(xiàn)償還風(fēng)險。

四、防范農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保公司風(fēng)險的對策

通過以上分析我們可以看到，當(dāng)前我國的農(nóng)戶小額貸款管理面臨著巨大的風(fēng)險，給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的業(yè)務(wù)推進(jìn)和持續(xù)健康發(fā)展帶來了巨大的阻礙，只有防控好以上風(fēng)險，切實解決農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司目前所面臨的迫切需要解決的難題，才能更好地發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用。

（一）完善人才引進(jìn)機(jī)制提升員工綜合素養(yǎng)

一要進(jìn)一步強(qiáng)化擔(dān)保公司員工的法律規(guī)范及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)工作，使其在業(yè)務(wù)操作過程中嚴(yán)格遵守有關(guān)法規(guī)，運用專業(yè)知識高效率地處理擔(dān)保業(yè)務(wù)，增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，以全面有效地降低風(fēng)險。二要定期或不定期地對公司員工進(jìn)行再教育與培訓(xùn)，使其能夠系統(tǒng)地學(xué)習(xí)農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的金融專業(yè)知識?？赏ㄟ^邀請農(nóng)村信用社信貸部門人員舉辦專業(yè)知識講座，向農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的員工對小額信貸知識有一個全面深入的了解，同時農(nóng)信社的有關(guān)專家也可將其信貸審批專業(yè)經(jīng)驗與知識普及給公司員工，使其專業(yè)化水平及業(yè)務(wù)能力得到有效提升。三要依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展整體狀況，逐步擴(kuò)大專業(yè)人才，引進(jìn)優(yōu)秀擔(dān)保人才，完善人才晉升機(jī)制，建立健全人才儲備與引進(jìn)機(jī)制，提升員工工作積極性。同時明確各有關(guān)崗位的權(quán)責(zé)利，嚴(yán)格保證專崗專人，穩(wěn)定提升各級業(yè)務(wù)能力，使公司經(jīng)受得起新形勢下的巨大挑戰(zhàn)。

（二）完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險

第一，內(nèi)部控制制度的建立是劃分各崗位職責(zé)權(quán)限的首要前提，只有進(jìn)行完善的內(nèi)部自我控制與監(jiān)督，才能有效避免不當(dāng)授權(quán)、越權(quán)等不良現(xiàn)象的發(fā)生。第二，擔(dān)保公司應(yīng)該持更加謹(jǐn)慎的態(tài)度來對待關(guān)聯(lián)人及熟人的農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保，鑒于此類擔(dān)保貸款潛在風(fēng)險很大，應(yīng)逐步減少接手此類貸款業(yè)務(wù)。第三，貸后管理也不可忽視，貸款后期進(jìn)行定期或不定期監(jiān)測，在公司內(nèi)部實行問責(zé)制，會同外部監(jiān)督部門，做到清晰掌握各項貸款的使用及投放情況，做到全程監(jiān)測。第四，全額擔(dān)保風(fēng)險性極大，應(yīng)逐步減少，擔(dān)保公司的風(fēng)險意識要進(jìn)一步增強(qiáng)，在與農(nóng)信社簽訂銀保合作協(xié)議時要明確雙方貸款風(fēng)險分擔(dān)的具體有關(guān)事項，努力構(gòu)建合作雙贏的良好合作伙伴關(guān)系。第五，持續(xù)完善人民銀行征信系統(tǒng)調(diào)取有關(guān)農(nóng)戶的信用信息，進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)?？蛻舻男庞霉芾恚袑嵔档筒糠洲r(nóng)戶的違約風(fēng)險。

（三）嚴(yán)格監(jiān)督機(jī)制加大政策扶持

外部監(jiān)督體系必須協(xié)調(diào)一致分工明確，將農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司納入至現(xiàn)有金融監(jiān)督框架之中。對于擔(dān)保公司的日常業(yè)務(wù)活動，人民銀行要經(jīng)常性履行其監(jiān)督管理職能，判定公司經(jīng)營風(fēng)險的大小及穩(wěn)定性，發(fā)現(xiàn)問題及時要求其加以整改，以進(jìn)一步化解擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險。對擔(dān)保公司政府應(yīng)加大資金投入，給予其更多的稅收優(yōu)惠，明確擔(dān)保公司的獎勵標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)貼政策，以充分調(diào)動農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司為“三農(nóng)”服務(wù)的積極性。

（四）加強(qiáng)對農(nóng)戶投資理財教育

農(nóng)戶小額貸款是農(nóng)民獲取生產(chǎn)資金的重要途徑，農(nóng)民只有充分利用好了這部分資金才能真正發(fā)揮這項業(yè)務(wù)的作用。當(dāng)前我國農(nóng)民財務(wù)管理意識淡薄，在獲取資金后不能很好地對資金使用進(jìn)行規(guī)劃，在一定程度上影響了農(nóng)業(yè)增收和貸款的按期償付。增加農(nóng)戶的理財能力是防控農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險的根本措施。因此，在辦理貸款業(yè)務(wù)的同時，各地的信用社還應(yīng)該加強(qiáng)農(nóng)民的投資理財教育，讓小額貸款切實能夠發(fā)揮出增加農(nóng)民收入的作用，培養(yǎng)農(nóng)民信用意識，使其在借款的同時做好用款計劃以及還款規(guī)劃，讓農(nóng)戶小額貸款進(jìn)入一個良性循環(huán)，切實發(fā)揮農(nóng)戶小額貸款在新農(nóng)村建設(shè)中的重要作用，防止貸款風(fēng)險的產(chǎn)生。

（五）構(gòu)建農(nóng)民信用記錄體系

當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款的業(yè)務(wù)量巨大，審批程序簡單，造成了貸款管理風(fēng)險巨大，不能對每一個農(nóng)戶的貸款申請以及還款能力做出科學(xué)合理的評價，只能簡單地通過申請貸款農(nóng)戶的財產(chǎn)情況以及大概的收入情況來判定，得出來的結(jié)果不具有科學(xué)可靠性。要解決這一個問題，必須建立起完善的農(nóng)民信用評價體系，通過記錄申請貸款農(nóng)民的收入情況、資產(chǎn)狀況以及過去的還款情況來綜合考慮農(nóng)民的還款能力以及還款風(fēng)險，科學(xué)合理的確定貸款的數(shù)量和期限，防止盲目貸款給農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司帶來的風(fēng)險。

五、結(jié)束語

本文作者詳細(xì)分析了我國農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司的發(fā)展現(xiàn)狀，并充分剖析了當(dāng)前我國農(nóng)戶小額貸款所面臨的風(fēng)險，并從完善人才引進(jìn)機(jī)制提升員工綜合素養(yǎng)、完善公司內(nèi)部控制制度化解有關(guān)風(fēng)險、嚴(yán)格監(jiān)督機(jī)制加大政策扶持等幾個方面來預(yù)防和控制風(fēng)險，綜合考慮到風(fēng)險產(chǎn)生的內(nèi)外部原因，可以使農(nóng)戶小額貸款擔(dān)保有限公司較為有效地防控?fù)?dān)保風(fēng)險。但是需要指出的是，風(fēng)險產(chǎn)生的根本原因是農(nóng)戶無力償還貸款。因此，具體的風(fēng)險防控措施雖非常必要，但幫助農(nóng)民脫貧致富才是防御各種風(fēng)險的根本舉措，這也是農(nóng)戶小額貸款發(fā)放的根本目的。

參考文獻(xiàn)：

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第7篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

新常態(tài)小微企業(yè)融資對策

我國小微企業(yè)的數(shù)量龐大，根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，小微企業(yè)可以為全國75%的城鎮(zhèn)人口提供就業(yè)機(jī)會，拉動經(jīng)濟(jì)增長。在我國經(jīng)濟(jì)面臨較大的調(diào)整周期的過程中，如何正確支持和引導(dǎo)小微企業(yè)，對我國實施創(chuàng)新驅(qū)動戰(zhàn)略以及轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)房展模式起著重要作用。但是，我國小微企業(yè)長期面臨融資、融資貴的難題，如何解決小微企業(yè)融資難、融資貴依然是熱議的話題。

一、小微企業(yè)融資難的原因

（一）信息不對稱因素

從理論上講，信息不對稱往往會造成逆向選擇以及道德風(fēng)險的負(fù)面效應(yīng)，這也是造成小微企業(yè)融資難的關(guān)鍵因素之一。小微企業(yè)由于規(guī)模較小，管理模式相對落后，財務(wù)核算不規(guī)范，導(dǎo)致其不能夠?qū)︺y行等金融機(jī)構(gòu)有效的提供相關(guān)的證明材料。一方面，銀行出于謹(jǐn)慎性原則在不能準(zhǔn)確評估企業(yè)的信用等級的情況下的會選擇謹(jǐn)慎放貸，另一方面企業(yè)為了實現(xiàn)融資目標(biāo)很可能會粉飾相關(guān)財務(wù)報表，隱瞞相關(guān)不利信息或者捏造相關(guān)的虛假信息，騙取銀行的貸款資金。上述的信息不對稱不僅僅對銀行等金融機(jī)構(gòu)的利益造成損害也導(dǎo)致資質(zhì)良好的小微企業(yè)不能夠獲得正常的銀行資金支持，造成企業(yè)與銀行等金融機(jī)構(gòu)的彼此利益受損。

（二）小微企業(yè)自身因素

從小微企業(yè)自身因素，其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一加上，同質(zhì)產(chǎn)品較多，技術(shù)含量較少，再加上小微企業(yè)運營模式單一，自身規(guī)模小等一系列原因?qū)е滦∥⑵髽I(yè)在市場競爭中面臨更大的破產(chǎn)風(fēng)險，很容易出現(xiàn)資金鏈斷裂的危機(jī)。小微企業(yè)往往不重視自身的風(fēng)險管理以及信譽(yù)管理，沒有嚴(yán)格規(guī)模的財務(wù)核算系統(tǒng)，不能有效對自身的財務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的評估和衡量，給小微企業(yè)的融資帶來了難度，加上，小微企業(yè)數(shù)量龐大，資金需求方式多樣，資金需求緊急，這些特點都造成小微企業(yè)融資難度大。

（三）外部配套環(huán)境滯后

一方面，銀行作為金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，也是大部分企業(yè)的融資的首要渠道。對銀行來說，小微企業(yè)的金融風(fēng)險高于大中型企業(yè)，對于小微企業(yè)的貸前檢查以及貸后管理的難度比較大，相應(yīng)的增加了銀行的信貸業(yè)務(wù)成本。銀行對小微企業(yè)的服務(wù)意識不強(qiáng)，沒有針對小微企業(yè)的數(shù)量大、規(guī)模小的特點設(shè)計出具有針對性的信貸產(chǎn)品以及相應(yīng)的信用評估方法體系。第二，小微企業(yè)因為自身固定資產(chǎn)規(guī)模小，相關(guān)的抵押物和信譽(yù)都不足以得到銀行的抵押貸款往往需要借助外部的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，我國的擔(dān)保體系建設(shè)相對比較落后，擔(dān)保公司的運作比較混亂，對于小微企業(yè)收取的高昂的擔(dān)保費用，間接提高了小微企業(yè)的融資成本，加大了小微企業(yè)融資的難度。第三，政府在小微企業(yè)上的扶持力度不夠，專門針對小微企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)還比較少，缺乏相應(yīng)的政策制度來支持小微企業(yè)融資，相關(guān)的政策體系還沒有建立，從而不能解決小微企業(yè)融資難等一系列問題。

二、解決小微企業(yè)融資難的問題的對策

（一）規(guī)范小微企業(yè)管理，強(qiáng)化信用觀念

解決小微企業(yè)融資難的問題，小微企業(yè)自身也要不斷完善提高市場競爭適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會。首先，小微企業(yè)應(yīng)該規(guī)范操作，提高自身的風(fēng)險意識，強(qiáng)化信用觀念。小微企業(yè)可以通過建立現(xiàn)代化的企業(yè)制度，嚴(yán)格按照會計制度、法律準(zhǔn)則進(jìn)行財務(wù)的登記，規(guī)范企業(yè)財務(wù)會計制度以及披露財務(wù)信息的及時性、規(guī)范性。企業(yè)自身定期評估企業(yè)風(fēng)險，增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，提前做好風(fēng)險防范工作。加強(qiáng)對小微企業(yè)管理層的道德建設(shè)，杜絕管理層卷款潛逃事件，強(qiáng)化對管理層的信用意識，減少故意違約現(xiàn)象的發(fā)生，樹立良好的小微企業(yè)形象，與銀行建立良好可持續(xù)的合作關(guān)系，互利共贏。

（二）銀行應(yīng)創(chuàng)新融資模式，完善信貸制度

銀行金融資產(chǎn)充沛，一直是小微企業(yè)融資的主要渠道。解決小微企業(yè)融資難的問題離不開銀行的支持。一方面，銀行與企業(yè)應(yīng)該建立合作共贏的模式，根據(jù)小微企業(yè)類型的不同，融資需求的不同，銀行及時創(chuàng)新融資供應(yīng)鏈，為小微企業(yè)提供量身定做的信貸產(chǎn)品。另一方面，銀行要適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行工廠式的集中管理，優(yōu)化審批流程，縮短審批時間，降低審批過程中的管理成本，切實為小微企業(yè)服務(wù)，高效并切實的為小微企業(yè)提供多層次多方位的金融信貸服務(wù)，縮短融資周期減少銀行融Y的時間成本。銀行可以適當(dāng)?shù)南路畔聦俜种C(jī)構(gòu)的貸款的審批權(quán)，精簡流程、減少融資周期，高效的為小微企業(yè)服務(wù)。最后，銀行應(yīng)該針對小微企業(yè)建立一套適用的信用等級評估體系，加強(qiáng)對小微企業(yè)的風(fēng)險把控，確實了解小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，制定相關(guān)的評價指標(biāo)與體系，做到心中有數(shù)，防范信貸風(fēng)險，對信譽(yù)良好的小微企業(yè)提供一定的優(yōu)惠政策，鼓勵支持小微企業(yè)解決融資難問題。

（三）加快小微企業(yè)擔(dān)保體系的建設(shè)

我國的擔(dān)保體系還比較落后，不能做到為小微企業(yè)融資提供及時有效的擔(dān)保。一方對現(xiàn)有的擔(dān)保公司進(jìn)行規(guī)范，嚴(yán)查擔(dān)保公司亂收費現(xiàn)象，規(guī)范擔(dān)保公司的操作。第二個方面，加快擔(dān)保體系的建設(shè)，各級政府以及財政部應(yīng)該組織成立相應(yīng)的政策性擔(dān)保公司，對信用良好的小微企業(yè)提多層次、多方面的融資擔(dān)保，并落實擔(dān)保公司有關(guān)準(zhǔn)備金稅前扣除政策和免征增值稅政策。

（四）拓寬企業(yè)的融資渠道，引導(dǎo)小微企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)融資

互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融得到了日新月異的發(fā)展。相對于傳統(tǒng)模式的種種限制，互聯(lián)網(wǎng)金額給小微企業(yè)打開了一種新的便利融資模式。互聯(lián)網(wǎng)金融沒有地域限制，相對傳統(tǒng)的銀行信貸模式，互聯(lián)網(wǎng)金融成本更低。大力發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融能夠有效的提高社會效率，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展可以給小微企業(yè)帶來新的融資渠道，能幫助解決小微企業(yè)融資難問題?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的發(fā)展離不開政府的支持，政府可以考慮劃撥資金與銀行金融合作建立官方的公共網(wǎng)絡(luò)平臺，同時出臺相關(guān)的政策法規(guī)規(guī)范操作，保障平臺和小微企業(yè)的利益，使互聯(lián)網(wǎng)金融不僅能解決小微企業(yè)融資難問題，還能得到良性發(fā)展，助力我國金融體系建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

第8篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

【關(guān)鍵詞】 縣級 財政 農(nóng)村金融

興化位于江蘇省中部里下河腹地，是典型的農(nóng)業(yè)大市，現(xiàn)有耕地180萬畝，人口156萬人，行政區(qū)劃調(diào)整后轄29個鎮(zhèn)、5個鄉(xiāng)、一個省級開發(fā)區(qū)，是全國著名的商品糧、水產(chǎn)品生產(chǎn)與集散基地，同時為省級“不銹鋼特鋼制品出口基地”和“脫水蔬菜出口基地”。2011年興化市實現(xiàn)財政總收入66.56億元，其中一般預(yù)算收入25.56億元。2012年1月至6月份實現(xiàn)財政總收入36.97億元，同比增長9%，其中公共財政預(yù)算收入15.73億元，同比增長9.5%。

一、當(dāng)前農(nóng)村金融現(xiàn)狀及存在的問題

興化市目前有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)10家，農(nóng)村小額貸款公司8家，擔(dān)保機(jī)構(gòu)16家。截至2012年6月末，全市金融機(jī)構(gòu)本外幣各項存款余額409.49億元，比年初增加60.85億元，同比多增加22.61億元，余額比年初增長17.45%，存款總量突破400億元大關(guān)；本外幣各項貸款余額262.66億元，比年初增加30.16億元，同比多增加12.86億元，余額比年初增長12.97％。

1、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信貸支農(nóng)服務(wù)面臨的困難

（1）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目收益低、風(fēng)險高，放貸機(jī)構(gòu)存在顧慮。由于農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)回報率低，而且受自然災(zāi)害等不確定因素的影響，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的抗風(fēng)險能力較弱，加上農(nóng)業(yè)政策保險機(jī)制尚未完善，農(nóng)村生產(chǎn)得不到保障。這就使得農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)業(yè)貸款發(fā)放存在顧慮，農(nóng)村生產(chǎn)資金的需求得不到滿足。

（2）農(nóng)戶貸款額小、分散，成本較高，信貸人員缺乏放貸動力。農(nóng)戶貸款具有額度小、手續(xù)繁、客戶量大面廣的特點，信貸人員需投入較大的精力，放貸成本加大。興化市農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)積極推行“陽光信貸”，采取建立農(nóng)戶信用檔案，集中授信的方式，既提高了放貸效率，同時也減輕了信貸人員勞動強(qiáng)度，降低了貸款成本，但農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)普遍建立了信貸業(yè)務(wù)考核機(jī)制，實行信貸人員績效工資與貸款發(fā)放量掛鉤，不少信貸人員將眼光瞄準(zhǔn)額度大的企業(yè)貸款，對于發(fā)放額度小的農(nóng)戶貸款自然缺乏動力支持。

（3）農(nóng)村企業(yè)財務(wù)管理不夠規(guī)范，加大了銀行審貸難度。目前，雖然大部分農(nóng)村企業(yè)組織形式為有限責(zé)任公司，真正按公司制規(guī)范操作的為數(shù)不多，其多數(shù)股東為家庭成員，實質(zhì)為一人公司。因而不少企業(yè)財務(wù)管理及財務(wù)信息披露不規(guī)范，對外報送的賬表有多種數(shù)據(jù)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無法通過報表對中小企業(yè)的經(jīng)營及財務(wù)狀況及時作出準(zhǔn)確評價，從而增加了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)的放貸顧慮。甚至少數(shù)企業(yè)無專門會計人員，無賬無表或做假賬，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無法準(zhǔn)確把握其資產(chǎn)、負(fù)債、成本、效益等情況，貸款額度很難把握。

（4）缺少擔(dān)保抵押，貸款難以發(fā)放。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出于防范信貸風(fēng)險考慮，必然要求企業(yè)提供有效的抵押、擔(dān)保?？墒?，不少企業(yè)尚處初步發(fā)展階段，自有資產(chǎn)有限，缺少可抵押的固定資產(chǎn)。同時，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對大部分農(nóng)村企業(yè)認(rèn)同度不高，使得農(nóng)村企業(yè)無法獲得有效的擔(dān)保途徑，銀行貸款難以得到落實。

（5）農(nóng)村信用環(huán)境不佳，銀行存在畏懼心理。近年來，隨著農(nóng)村信用體系建設(shè)不斷推進(jìn)，農(nóng)村信用環(huán)境有所改善，但少數(shù)企業(yè)和農(nóng)戶信用觀念依然淡薄，誠信意識不強(qiáng)，逃債行為時有發(fā)生，無疑加大了貸款風(fēng)險，挫傷了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)放貸的積極性。

2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問題

（1）與銀行合作關(guān)系未能有效提升。具體表現(xiàn)在與協(xié)作銀行的風(fēng)險分?jǐn)偙壤?、?dān)保貸款的利率優(yōu)惠以及與貸款配套銀行收取的各種費用減免等，這些因素將導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)所擔(dān)保的貸款質(zhì)量偏低，承擔(dān)風(fēng)險過大，收益偏低。

（2）擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險能力不強(qiáng)。由于擔(dān)保公司普遍缺乏健全的風(fēng)險防范體系，同時又尚未接入人行征信系統(tǒng)，無法調(diào)閱被擔(dān)保人的征信報告，難以對擔(dān)保項目進(jìn)行有效評估和審查。經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)不需要擔(dān)保公司擔(dān)保，銀行就可以貸款；需要提供擔(dān)保的企業(yè)大多是新成立、經(jīng)濟(jì)效益一般的企業(yè)。部分企業(yè)信用觀念淡薄，誠信度低，企業(yè)財務(wù)管理不規(guī)范，缺乏健全的財務(wù)制度，大大增加了擔(dān)保公司的風(fēng)險。

（3）擔(dān)保機(jī)構(gòu)專業(yè)人才匱乏。擔(dān)保行業(yè)屬于新興的特殊行業(yè)，所需的專業(yè)人才不僅要具備企業(yè)管理、財務(wù)會計等知識，還應(yīng)具備一定的金融知識和熟悉金融政策法規(guī)。據(jù)相關(guān)部門統(tǒng)計，興化市擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)有從業(yè)人員中從事過金融工作的人員數(shù)量比例嚴(yán)重偏低。

（4）擔(dān)保業(yè)務(wù)收益偏低。擔(dān)保公司屬于低收益高風(fēng)險，擔(dān)保手續(xù)費費率每年僅為擔(dān)保金額的1.8%左右，導(dǎo)致興化市正常開展擔(dān)保業(yè)務(wù)的14家擔(dān)保公司凈資產(chǎn)收益率最高3.74%，最低僅為-1.24%，平均僅為0.81%，其中有兩家虧損，大大低于其他行業(yè)收益水平。個別擔(dān)保公司為了彌補(bǔ)收益上的不足，甚至出現(xiàn)超范圍經(jīng)營現(xiàn)象。

（5）政府缺乏有效監(jiān)管。國家針對擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行登記備案管理制度，但相關(guān)管理部門缺乏行使監(jiān)管職能的有效手段。個別擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在違規(guī)超范圍經(jīng)營、抽逃注冊資本、內(nèi)部管理制度混亂、風(fēng)險控制措施不到位等現(xiàn)象。

另外，還存在一些其他問題，如針對涉農(nóng)保險機(jī)構(gòu)的優(yōu)惠措施不多。目前除農(nóng)業(yè)保險保費的營業(yè)稅優(yōu)惠外，無其他優(yōu)惠措施，保險機(jī)構(gòu)開展農(nóng)業(yè)保險的積極性不高。而且，由于縣級財政不寬裕，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)獲得的財政支持以中央級、省級為主，而從本級財政獲得的支持較少。

二、當(dāng)前縣級金融機(jī)構(gòu)享受的財政政策

第9篇：擔(dān)保公司如何防范風(fēng)險范文

（青島工學(xué)院，山東 膠州 266300）

摘　要：小微企業(yè)融資難是世界性難題，融資保險業(yè)務(wù)雖然能夠有效緩解小微企業(yè)融資困境，但其風(fēng)險水平較高。本文主要介紹了由于逆向選擇、道德風(fēng)險以及小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的融資業(yè)務(wù)高風(fēng)險，并針對性地提出了相應(yīng)的風(fēng)險防范措施，如完善信用體系、設(shè)定差別費率，設(shè)定免賠金額、設(shè)置超額比例賠付條款，以及健全內(nèi)控制度，完善風(fēng)險分散機(jī)制等。

關(guān)鍵詞 ：融資保險；逆向選擇；道德風(fēng)險

中圖分類號：F27文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1000-8772（2014）25-0114-02

一、引言

近年來，小微企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)中的地位越來越高，已成為市場經(jīng)濟(jì)最活躍的部分，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，推動技術(shù)創(chuàng)新，增加就業(yè)崗位，維護(hù)社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮了重要作用。然而，融資難題始終困擾著小微企業(yè)，對其持續(xù)健康發(fā)展產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響。黨的十報告中提出，現(xiàn)階段要把推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整、支持小微企業(yè)發(fā)展作為經(jīng)濟(jì)重點。融資保險業(yè)務(wù)的逐步開展，能夠大幅提升小微企業(yè)的融資能力，有效緩解小微企業(yè)融資困境，但是小微企業(yè)融資保險是專業(yè)性較強(qiáng)的高風(fēng)險險種，因此，在當(dāng)前小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)正在多地區(qū)試點的背景下，如何防范小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的各項風(fēng)險就成為該業(yè)務(wù)能夠順利開展的重要議題。

二、小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

（一）由于逆向選擇而導(dǎo)致的高風(fēng)險

當(dāng)小微企業(yè)在發(fā)展過程中遇到自己無法解決的資金困難時，為及時獲取銀行貸款，在自身信譽(yù)較低的情況下，往往會通過購買融資保險來解決問題。通過購買適當(dāng)?shù)娜谫Y保險產(chǎn)品，小微企業(yè)通過保險公司提高了自身的信用度，從而易于從銀行等金融機(jī)構(gòu)及時融得資金。另外，小微企業(yè)經(jīng)營過程中起伏較大，盈利能力不穩(wěn)定，而且銀行與小微企業(yè)間存在信息不對稱，這就導(dǎo)致銀行不能及時了解小微企業(yè)的相關(guān)經(jīng)營信息，為轉(zhuǎn)移風(fēng)險，銀行也會想到融資保險業(yè)務(wù)。對于信用度較高的小微企業(yè)，違約的幾率較小，各方對融資保險的需求也較低；而對于信用度較低的企業(yè)，因其違約風(fēng)險較高，各方對融資保險的需求也越高，無論是小微企業(yè)自身還是商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)必然會更加積極地轉(zhuǎn)向保險公司購買融資保險產(chǎn)品以規(guī)避風(fēng)險，這樣便容易形成逆向選擇。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)向投保成功的高風(fēng)險小微企業(yè)放貸后，必然導(dǎo)致此項融資保險業(yè)務(wù)的違約風(fēng)險較高。

（二）由于道德風(fēng)險而導(dǎo)致的高風(fēng)險

在投保融資保險后，小微企業(yè)后期的還本付息便有了保障，資金盈余方很可能會降低貸款企業(yè)的門檻，如商業(yè)銀行向本不具備貸款資格的企業(yè)發(fā)放貸款，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對不具備資格的客戶隨意進(jìn)行擔(dān)保等等。與此同時，由于融資保險的存在，小微企業(yè)在獲得充足的資金支持后，降低了還本付息的緊迫感，可能對獲得的資金使用不善，放寬對資金使用的管理，并有可能違背最初貸款時的意愿，而將資金投放于其他的高風(fēng)險領(lǐng)域，這就形成了道德風(fēng)險，融資保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險隨之上升。

（三）由于小微企業(yè)本身特性而導(dǎo)致的高風(fēng)險

小微企業(yè)融資保險的主要功能在于通過為小微企業(yè)提供信用擔(dān)保，以保險公司的信用來加固小微企業(yè)的信用水平，從而使某些資信較低的小微企業(yè)也能夠從銀行等金融機(jī)構(gòu)取得資金支持，融資保險的實質(zhì)就是對小微企業(yè)融資后可能發(fā)生的違約風(fēng)險進(jìn)行控制和分散。小微企業(yè)由于其企業(yè)主的綜合素質(zhì)普遍較低，企業(yè)產(chǎn)權(quán)過度集中，且缺乏高水平管理人才及技術(shù)人才，因此直接導(dǎo)致小微企業(yè)管理基礎(chǔ)薄弱，缺乏內(nèi)部治理機(jī)制，缺乏管理經(jīng)驗，管理水平較低，加上小微企業(yè)財務(wù)制度不健全，財務(wù)報表缺乏審計部門的認(rèn)可，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險較大，這就決定了保險公司在經(jīng)營小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的過程中面臨較高的風(fēng)險。小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的高風(fēng)險性對保險公司的風(fēng)險防范和控制提出了更高的要求。

三、小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范措施

（一）完善信用體系，設(shè)定差別費率

信用體系在美國等西方國家已發(fā)展得非常成熟，我國政府應(yīng)大力扶持信用中介機(jī)構(gòu)，并出臺相應(yīng)政策法規(guī)，對隱瞞、欺詐等手段騙取融資保險的違約失信行為進(jìn)行嚴(yán)厲制裁；銀行和保險公司、擔(dān)保公司、租賃公司等金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)建立起完整信用記錄體系，對小微企業(yè)的貸款等融資行為進(jìn)行記錄。開展小微企業(yè)融資保險業(yè)務(wù)的目的是促進(jìn)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供更多的融資，并不是為企業(yè)違約提供保障。因此，我國應(yīng)建立完善的小微企業(yè)征信體系，通過完備的信用記錄來有效識別小微企業(yè)，進(jìn)而緩解由逆向選擇導(dǎo)致的高違約風(fēng)險。

同時，保險公司應(yīng)設(shè)定差別費率，根據(jù)投保企業(yè)的信用度和風(fēng)險等級的不同計算差別費率，對于信用度高、違約風(fēng)險較小的小微企業(yè)和信貸主體，實行較低的保險費率，相反，對于信用度低、違約風(fēng)險較高的小微企業(yè)，實行較高的保險費率，以這種形式防范逆向選擇。

（二）設(shè)定免賠金額，設(shè)置超額比例賠付條款

為防止道德風(fēng)險，首先，可設(shè)立免賠額。對于一定額度之內(nèi)的損失，保險公司不予賠償，由小微企業(yè)自己承擔(dān)。當(dāng)小微企業(yè)投保后，銀行、擔(dān)保、融資租賃等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對融資方的財務(wù)監(jiān)督力度，促使融資方按照最初的目的合理使用貸款。再者，在免賠額的基礎(chǔ)上可設(shè)置超額比例賠付條款，當(dāng)發(fā)生損失賠付時，對超出一定額度的損失部分，保險公司只需按合同比例進(jìn)行部分賠償，剩余部分由銀行和小微企業(yè)等第三方承擔(dān)，這樣做的目的是建立風(fēng)險共擔(dān)機(jī)制，防止道德風(fēng)險。

（三）健全內(nèi)控制度，完善風(fēng)險分散機(jī)制

小微企業(yè)由于自身管理水平有限，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定，因而導(dǎo)致融資保險業(yè)務(wù)風(fēng)險較高，為有效控制高風(fēng)險的發(fā)生，保險公司首先應(yīng)建立健全自身的內(nèi)部控制制度。第一，應(yīng)建立核保、承保、核賠與理賠等各環(huán)節(jié)相分離的制度，增強(qiáng)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的客觀性和公正性，使各環(huán)節(jié)操作人員既職責(zé)明確，又能夠相互制約，保證整個業(yè)務(wù)操作的高透明度。第二，應(yīng)堅持貸款對象額度限制。保險公司應(yīng)在融資保險業(yè)務(wù)總金額控制的基礎(chǔ)上，對符合投保條件的單家小微企業(yè)，依據(jù)企業(yè)的信用狀況及投保項目的風(fēng)險度、金額和資金的使用性質(zhì)，確定該筆融資保險業(yè)務(wù)承保的審批權(quán)限。如已經(jīng)試點的寧波市就將融資保險業(yè)務(wù)區(qū)分為農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖大戶、初創(chuàng)型小微企業(yè)、城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)者等不同的貸款人，分別設(shè)定了單筆貸款不超過50萬、300萬和100萬的額度限制。第三，由于小微企業(yè)法人在整個企業(yè)中占有極其重要的地位，因此，應(yīng)強(qiáng)調(diào)小微企業(yè)主的法人責(zé)任，比如要求申請貸款的小微企業(yè)主承擔(dān)無限擔(dān)保責(zé)任等。

此外，保險公司應(yīng)完善風(fēng)險分散機(jī)制。首先，應(yīng)確定保險公司、商業(yè)銀行、擔(dān)保公司等金融機(jī)構(gòu)多方參與的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)主要負(fù)責(zé)小微企業(yè)的資信調(diào)查、信貸審批以及放貸后的資金使用監(jiān)督等環(huán)節(jié)，以防范逆向選擇和道德風(fēng)險；保險公司負(fù)責(zé)商業(yè)銀行貸款初審的復(fù)核以及最終確認(rèn)，并發(fā)揮其風(fēng)險管理的特長，對小微企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險進(jìn)行識別防范；擔(dān)保公司可以在共同審批的基礎(chǔ)上，發(fā)揮其處置抵押資產(chǎn)的優(yōu)勢。多家參與融資保險業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)各司其職，并且分別承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險，如果商業(yè)銀行將所有風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司或擔(dān)保公司，則很可能出現(xiàn)調(diào)查、審批不嚴(yán)或企業(yè)資金使用監(jiān)督不力的情況，進(jìn)而加大放貸風(fēng)險，同時也將大大降低保險公司和擔(dān)保公司的參與熱情。如寧波市試點業(yè)務(wù)中明確規(guī)定商業(yè)銀行必須承擔(dān)30%的信貸風(fēng)險。其次，保險公司應(yīng)當(dāng)對融資保險業(yè)務(wù)進(jìn)行再保險。保險公司受理融資保險業(yè)務(wù)后，可根據(jù)該業(yè)務(wù)涉及金額及風(fēng)險度到規(guī)模較大的其他保險公司進(jìn)行再保險，以此進(jìn)行風(fēng)險的二次分?jǐn)偅詼p少風(fēng)險損失。最后，保險公司在銷售融資保險產(chǎn)品時，可要求小微企業(yè)購買企業(yè)法人意外傷害保險、企業(yè)財產(chǎn)保險、貨物運輸保險等傳統(tǒng)險種，以此降低融資保險業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險。

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