醫(yī)療保障研究全文(5篇)

一、醫(yī)療保障基金財務(wù)監(jiān)督工作的概念

作為醫(yī)療保障的專項基金，醫(yī)療保障基金是我國醫(yī)療保障部門按照國家相關(guān)政策規(guī)定，向單位和個人籌集一定比例的資金。醫(yī)療保障基金根據(jù)籌集對象的不同，分為統(tǒng)籌基金賬戶和個人基金賬戶，統(tǒng)籌基金賬戶面向單位籌集資金，個人基金賬戶面向個人籌集資金。在監(jiān)督醫(yī)療保障基金的財務(wù)管理工作時，要重視醫(yī)療保障基金運(yùn)轉(zhuǎn)是否合理、合法、安全，還需要注意醫(yī)療保障基金中隱藏的風(fēng)險問題，采取風(fēng)險防范措施，提高醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作的質(zhì)量。對于醫(yī)療保障基金運(yùn)轉(zhuǎn)時出現(xiàn)的違法亂紀(jì)情況，財務(wù)監(jiān)督部門可以直接進(jìn)行制裁和查處，提高了財務(wù)管理監(jiān)督的效率，促進(jìn)監(jiān)督工作的順利進(jìn)行。醫(yī)療保障基金財務(wù)監(jiān)督的重心是查驗(yàn)專項基金的用途和流向，同時要監(jiān)督與醫(yī)?；鹣嚓P(guān)的經(jīng)濟(jì)活動，全方位、多角度的監(jiān)督醫(yī)療保障基金財務(wù)工作，避免貪污腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。此外，監(jiān)督醫(yī)療保障基金的財務(wù)工作時，要嚴(yán)格按照三個原則進(jìn)行管理。首先，作為基金的一個分支，醫(yī)療保障基金也應(yīng)該保持收支平衡的狀態(tài)，減少資金赤字或者資金盈余情況的出現(xiàn)，避免因利益沖突而造成矛盾，提高資金利用率，減輕財務(wù)監(jiān)督部門的工作壓力。其次，我國的醫(yī)療保障基金是按照一定比例向單位或者個人籌集的，為了公平、公正的進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督，應(yīng)當(dāng)將分開管理基金賬戶和個人基金賬戶，有效使用醫(yī)療保障基金，提高資源利用率。最后，為了提高醫(yī)療保障基金財務(wù)監(jiān)督人員的工作積極性，促進(jìn)監(jiān)督工作的順利進(jìn)行，應(yīng)當(dāng)在監(jiān)督工作中采用市場競爭機(jī)制，公平高效的機(jī)制更能激發(fā)員工的責(zé)任心和進(jìn)取心，著力培養(yǎng)工作能力突出、道德修養(yǎng)水平高的員工，提高監(jiān)督部門的工作效率和工作質(zhì)量，推動醫(yī)保事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

二、監(jiān)督醫(yī)療保障基金財務(wù)工作中存在的問題

（一）醫(yī)療保障基金財務(wù)監(jiān)督主體復(fù)雜

財政部門、勞動保障監(jiān)察部門和審計部門等是主要監(jiān)督我國醫(yī)療保障基金的主體機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)內(nèi)部擁有專業(yè)的財務(wù)部門和財務(wù)人員，形成了內(nèi)外結(jié)合的醫(yī)療保障基金監(jiān)督模式。盡管醫(yī)療保障基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)在逐漸發(fā)展和擴(kuò)大，但是其中隱藏著一些風(fēng)險問題，對醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作產(chǎn)生了一定程度的威脅和阻礙。醫(yī)療保障基金監(jiān)督的外部主體較多，責(zé)任分散，造成監(jiān)督工作的分散，而且不同主體的權(quán)責(zé)相近，降低了醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作的效率和質(zhì)量，監(jiān)督機(jī)構(gòu)不能最大限度地發(fā)揮自己的價值。同時，醫(yī)療保障基金監(jiān)督的內(nèi)部主體具有領(lǐng)導(dǎo)人和責(zé)任人雙重身份，在自身利益和社會利益發(fā)生沖突時，醫(yī)療保障基金內(nèi)部主體可能更傾向于經(jīng)紀(jì)人假設(shè)，重視自身利益，無法公平公正的進(jìn)行監(jiān)督，造成醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作的混亂和腐敗。

（二）醫(yī)療保障基金財務(wù)監(jiān)督法制體系尚未健全

現(xiàn)階段，我國缺乏有關(guān)醫(yī)療保障基金工作的法律法規(guī)，大部分監(jiān)督機(jī)構(gòu)能按照《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》《中華人民共和國會計法》等管理醫(yī)療保障基金中的財務(wù)工作。有關(guān)醫(yī)療保障基金監(jiān)督法律制度的缺失，導(dǎo)致監(jiān)督主體無法明確職責(zé)范圍，監(jiān)督工作受到極大阻礙。同時，現(xiàn)有的醫(yī)療保障基金監(jiān)督法規(guī)沒有系統(tǒng)的規(guī)定監(jiān)督權(quán)責(zé)，降低了法律法規(guī)的約束性和威懾性，違法亂紀(jì)行為屢屢發(fā)生，增加了醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作的難度。比如，一些醫(yī)療保障基金監(jiān)督人員為了自身利益，利用權(quán)力挪用、貪污資金，極大地危害了醫(yī)療保障基金工作，降低了醫(yī)?；饦I(yè)的公信力，阻礙了醫(yī)療保障基金監(jiān)督工作的開展。

摘要：農(nóng)民工的醫(yī)療保險法律制度的建立健全對于我國全面建成小康社會，以及全面依法治國都具有重大意義。雖然農(nóng)民工的醫(yī)療健康問題隨著國家醫(yī)療改革，在政策上不斷完善，但事實(shí)上現(xiàn)階段農(nóng)民工的醫(yī)療保障制度并不能夠切實(shí)保障農(nóng)民工的實(shí)際醫(yī)療權(quán)益。醫(yī)療保險制度主要的法律問題是法律位階低，多部門管理以及救濟(jì)不足，導(dǎo)致農(nóng)民工不能公平地享受醫(yī)療保障權(quán)益。通過對醫(yī)療保險制度的現(xiàn)狀以及制度執(zhí)行現(xiàn)狀的闡述，發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行分析，提出對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；醫(yī)療保險；法律問題

人社部2018年統(tǒng)計公報顯示，2018年，我國農(nóng)民工總數(shù)28836萬人，比2017年增加184萬人，增長0.6%。其中，外出農(nóng)民工有17266萬人。農(nóng)民工為社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)做出了巨大的貢獻(xiàn)，但是由于城鄉(xiāng)分化及戶籍限制，使得其不能享有與城市居民職工同等的權(quán)利，特別是醫(yī)療保險。十八大以來，在黨中央堅持以人民為中心的發(fā)展思想和全面推進(jìn)社會保障體系建設(shè)的思想的指導(dǎo)下，為保障農(nóng)民工能夠平等地享受與城市居民職工同等的權(quán)益，制定了一系列的法規(guī)政策，以保障農(nóng)民工的醫(yī)療權(quán)益。雖然政府出臺了不少相關(guān)政策，但農(nóng)民工醫(yī)療權(quán)益仍然沒有得到有效的保護(hù)。從制度設(shè)計來看，城市實(shí)行職工醫(yī)療保險和居民醫(yī)療保險制度，而農(nóng)村則實(shí)行新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。從制度運(yùn)行來看，各地依據(jù)具體經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)施適合該地區(qū)的醫(yī)療保險制度，這就造成各地區(qū)之間農(nóng)民工參保、繳費(fèi)、費(fèi)用支付、待遇給付、保障的范圍的不同，導(dǎo)致各地區(qū)之間的不平衡[1]。從制度現(xiàn)狀與制度實(shí)施情況來看，農(nóng)民工的醫(yī)療保險仍然面臨著較大的問題。

一、農(nóng)民工醫(yī)療保障制度現(xiàn)狀

目前，我國農(nóng)民工參加的基本醫(yī)療保險主要有城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險與農(nóng)民工專項醫(yī)療保險[2]。有關(guān)于農(nóng)民工的醫(yī)療保險制度的發(fā)展，經(jīng)過以下幾個階段。

1.新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。為解決“三農(nóng)”問題，解決農(nóng)民醫(yī)療保障問題，實(shí)現(xiàn)建設(shè)小康社會的目標(biāo)。2002年中共中央、國務(wù)院的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村衛(wèi)生工作的決定》指出，要逐步建立以大病統(tǒng)籌為主的新農(nóng)合制度，到2010年，該制度要基本覆蓋農(nóng)村居民。

2.關(guān)于農(nóng)民工的醫(yī)療保險法律政策。由于大量農(nóng)民工涌入城市，為了保障農(nóng)民工醫(yī)療保障的需求，2004年人社部出臺的《關(guān)于推進(jìn)混合所有制企業(yè)和非公有制經(jīng)濟(jì)組織從業(yè)人員參加醫(yī)療保險的意見》，要求各地勞動保障部門把與用人單位擁有勞動關(guān)系的農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員納入醫(yī)療保險范圍。2006年《國務(wù)院關(guān)于解決農(nóng)民工問題的若干意見》指出，解決農(nóng)民工進(jìn)城務(wù)工期間的住院醫(yī)療保障問題，并根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際合理確定繳費(fèi)率。2006年勞動和社會保障部辦公廳《關(guān)于開展農(nóng)民工參加醫(yī)療保險專項擴(kuò)面行動的通知》明確將農(nóng)民工納入醫(yī)療保險制度范圍，為貫徹該通知，各地政府前后出臺了地方性法規(guī)對此工作進(jìn)行跟進(jìn)，如《北京市異地農(nóng)民工參加醫(yī)療保險暫行辦法》《深圳市勞務(wù)工醫(yī)療保險暫行辦法》等。2010年《社會保險法》的頒布從法律的效力層級上確認(rèn)了城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險制度模式，并進(jìn)一步將覆蓋范圍擴(kuò)大至無雇工的個體工商戶、非全日制從業(yè)人員及其他靈活就業(yè)人員。其中，第95條、第96條的明確，聘用農(nóng)民工的單位，將農(nóng)民工勞動者與單位職工一道納入與職業(yè)相關(guān)的社會保障制度，農(nóng)民工取得基本社會保險的主體資格。為保證不同醫(yī)保體系的參保人員流動就業(yè)時能夠連續(xù)參保，并且能夠順暢接續(xù)，人社部等三部委于2009年聯(lián)合下發(fā)了《流動就業(yè)人員基本醫(yī)療保障關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法》。2015年8月，人社部等四部委聯(lián)合了《關(guān)于做好進(jìn)城落戶農(nóng)民參加基本醫(yī)療保險和關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)工作的辦法》。

摘要：隨著我國農(nóng)村醫(yī)療改革進(jìn)程的持續(xù)推進(jìn)，其效果已經(jīng)初現(xiàn)端倪，但不得不提的是，目前我國農(nóng)村醫(yī)療保險制度在實(shí)施方面依然存在一些問題，這些問題成為阻礙農(nóng)村醫(yī)療保險制度發(fā)揮效用的主要障礙。韓國與中國同屬東亞國家之一，其在農(nóng)村醫(yī)療保險制度改革與實(shí)踐方面有諸多值得借鑒的成功經(jīng)驗(yàn)，我國應(yīng)充分總結(jié)與借鑒其經(jīng)驗(yàn)，不斷突破目前我國農(nóng)村醫(yī)療保險改革的瓶頸，促進(jìn)農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)和諧發(fā)展。

關(guān)鍵詞：韓國；農(nóng)村；醫(yī)療保險制度；成功經(jīng)驗(yàn)；啟示

韓國在醫(yī)療保險制度上取得了令人矚目的成就，其最突出，最值得稱贊的兩項成就體現(xiàn)在“全民醫(yī)療覆蓋”和“有效控制醫(yī)療成本”方面，在此背景下，韓國農(nóng)村醫(yī)療保險也得到了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。韓國對農(nóng)村醫(yī)療保險的全面重視，以及循序漸進(jìn)采取的多種推動韓國農(nóng)村醫(yī)療保障事業(yè)發(fā)展的策略均值得我國效仿與借鑒。

一、韓國農(nóng)村醫(yī)療保險制度現(xiàn)狀、成功經(jīng)驗(yàn)

（一）現(xiàn)狀

韓國的農(nóng)村人口占據(jù)全國總?cè)丝诘?%，是不可忽視的社會存在體，韓國政府特別重視韓國農(nóng)村人口質(zhì)量的發(fā)展以及人口權(quán)益的保障。正是由于此方面原因，韓國政府經(jīng)過多種改革措施終于于1989年實(shí)現(xiàn)了全民醫(yī)療保險制度，為解決農(nóng)村人民“看病難、看病貴”提供了便利，奠定了基礎(chǔ)。就目前而言，韓國農(nóng)村醫(yī)療制度改革借鑒了其城市改革的經(jīng)驗(yàn)，在模式上基本上與城市一致，即采用“保險社團(tuán)”的形式。自實(shí)施到現(xiàn)在，這種社會團(tuán)體管理模式確實(shí)為韓國農(nóng)村醫(yī)療改革貢獻(xiàn)了許多，極大推動了韓國農(nóng)村醫(yī)療制度發(fā)展。當(dāng)下，韓國的農(nóng)村醫(yī)療“保險社團(tuán)”至少有156個，這些社團(tuán)有自己獨(dú)立的管理機(jī)構(gòu)，實(shí)施自主經(jīng)營，其成效得到了韓國政府乃至其他國家的肯定和贊譽(yù)。但這種模式有著其自身的弊端，韓國政府正在積極進(jìn)行進(jìn)一步的改革以彌補(bǔ)缺陷，強(qiáng)化農(nóng)村醫(yī)療制度改革效果。

（二）成功經(jīng)驗(yàn)

【摘要】隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，政府部門越來越重視城鄉(xiāng)居民的醫(yī)療健康問題，為此，還建立了覆蓋城鄉(xiāng)的醫(yī)療保險體系。到目前為止，我國城鎮(zhèn)局面醫(yī)療保險工作的開展也的確取得了比較顯著的成效。但是通過深入研究調(diào)查發(fā)現(xiàn)，醫(yī)療保險的購買，使用等現(xiàn)狀卻并不樂觀，本文將對此展開淺析，并提出相應(yīng)的完善對策。

【關(guān)鍵詞】醫(yī)院保險現(xiàn)狀；完善對策；展開

引言

2007年以來新醫(yī)改在全國范圍內(nèi)全面推開，相對應(yīng)的，我國新型城鎮(zhèn)醫(yī)療保險試點(diǎn)工作也在各大城市陸續(xù)開展。隨著醫(yī)療體制改革的不斷深入，我國城鎮(zhèn)醫(yī)療保險也逐漸暴露出一些體制機(jī)制性問題，如城鎮(zhèn)醫(yī)療保障覆蓋范圍過小，保障對象不明確，醫(yī)療保障力度不足等問題，部分城鎮(zhèn)居民“看病難、看病貴”問題依然嚴(yán)峻。這些現(xiàn)存問題會對我國醫(yī)療衛(wèi)生體制改革的繼續(xù)深入產(chǎn)生嚴(yán)重影響，各級政府應(yīng)認(rèn)真研究當(dāng)前問題，尋求解決對策，保障醫(yī)療保險改革工作的深入開展。

一、城鎮(zhèn)醫(yī)療保險當(dāng)前的主要問題

1.城鎮(zhèn)醫(yī)療保障對象不明晰

我國是具有中國特色的社會主義國家，醫(yī)療保險制度應(yīng)著重突出普惠性和公平性。此外，隨著我國城鎮(zhèn)化率的不斷提升，我國居民的就業(yè)狀態(tài)和生活狀態(tài)也呈現(xiàn)很多新的特點(diǎn)。當(dāng)前我國下崗職工、農(nóng)民工和下崗失業(yè)人員等都被歸類于靈活就業(yè)人群。這類人群的組織關(guān)系和工作關(guān)系都處于極不穩(wěn)的的狀態(tài)，同時也具有很強(qiáng)的流動性。以建筑行業(yè)為例，為保障利益最大化施工單位往往僅以口頭方式同農(nóng)民工約定雙方的權(quán)益、義務(wù)，通常不會為雇傭的農(nóng)民工繳納社會保險。而由于工作地點(diǎn)的流動性，公民工也很少有主動繳納社會保險的意識。城鎮(zhèn)醫(yī)療保障對象不明晰的狀況在大學(xué)畢業(yè)生群體中同樣表現(xiàn)同樣明顯。同樣是出于降低人事負(fù)擔(dān)的考慮，用人企業(yè)往往會以給與健康保障承諾和增加月薪為誘惑引導(dǎo)新員工自費(fèi)購買商業(yè)保險，而大學(xué)畢業(yè)生出于健康狀況較好、收入水平較低的考慮往往處于醫(yī)療保障體系的空白區(qū)。在這種狀況下，一旦出現(xiàn)重大疾病，將給大學(xué)生本人和其家庭造成沉重的負(fù)擔(dān)

城市居民基本醫(yī)療保險制度的提出具有其歷史的必然性，也是維護(hù)社會穩(wěn)定，體現(xiàn)社會主義優(yōu)越性的需要。它消除了我國原有醫(yī)療保險制度的盲點(diǎn)，解決了城鎮(zhèn)非從業(yè)人員，特別是中小學(xué)生、少年兒童、老年人、殘疾人等群體看病就醫(yī)的問題；緩解了群眾看病難、住院貴的問題；極大地緩解了城鎮(zhèn)居民的后顧之憂，為推動我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展發(fā)揮了積極作用。而我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，財政收入的不斷增加和廣大居民支付能力的不斷增強(qiáng)也能保障該項制度的普及和運(yùn)行。

雖如此，我們卻又不能忽視現(xiàn)行城市居民基本醫(yī)療保險制度在實(shí)際運(yùn)行中所顯現(xiàn)出來的一些問題。這些問題也是當(dāng)前學(xué)術(shù)界所關(guān)心的熱點(diǎn)問題。目前已有的研究主要集中在探討城鎮(zhèn)居民的參保率不高、居民參保程序復(fù)雜、社會統(tǒng)籌基金剩余過大等等方面，這些研究都是從理論上對現(xiàn)行城市居民基本醫(yī)療保險制度所存在的問題展開論述，缺乏事實(shí)依據(jù)。本研究旨在實(shí)際調(diào)查的基礎(chǔ)上，總結(jié)城市居民對現(xiàn)行城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險制度的看法和意見，以期發(fā)揮地方性知識的優(yōu)越性，推動民眾和政府之間的良性互動，不斷改善我國現(xiàn)行的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療體制。本研究以H市市區(qū)居民為調(diào)查對象，總結(jié)歸納現(xiàn)行城市居民基本醫(yī)療保險制度存在的問題，并提出相應(yīng)的解決措施。根據(jù)調(diào)查，H市目前城市居民基本醫(yī)療保險制度存在以下問題。

（一）參保費(fèi)用缺乏區(qū)隔化，總體參與意愿不高

《H市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險參保登記指南》規(guī)定，18周歲及其以下城鎮(zhèn)居民每人每年繳納保費(fèi)40元；18周歲以上城鎮(zhèn)居民每人每年100元，城鎮(zhèn)低保對象、喪失勞動能力的重度殘疾人（一級）人員參保費(fèi)用減半，其中18周歲及其以下者每人每年20元；18周歲以上人員每人每年50元；城鎮(zhèn)低保對象中的"三無"人員免繳參保費(fèi)用?？梢哉f，該規(guī)定考慮到了城市特殊人員的實(shí)際情況并在繳費(fèi)政策上做出了一定的區(qū)隔化處理。但總體而言區(qū)隔力度不夠，沒有對18歲以上的健康人做出更為細(xì)致的區(qū)分，而恰恰是這部分人的參與意愿與參與程度，直接影響著整個醫(yī)療保障體系的融資能力和水平。在調(diào)查中對以年齡和參與偏好為主要考察變量的數(shù)據(jù)進(jìn)行相互分類處理，也發(fā)現(xiàn)不同年齡的人群在參與意愿上存在著較為明顯的差異性。年齡因素再加上個人健康狀況、收入、性別等主客觀因素，使得參與意愿更加的復(fù)雜化。從理論上講，影響居民參與意愿的要素?zé)o外乎兩個方面：一是居民的個體特征，如年齡、婚姻狀況、工作狀況、健康狀況等；二是制度因素，如政府補(bǔ)貼水平、報銷比例等。為了考察這些變量和參與意愿之間的相關(guān)關(guān)系，我們對調(diào)查所獲數(shù)據(jù)進(jìn)行了整理和統(tǒng)計分析，結(jié)果見表2。由表2可知，個人收入、年齡、身體健康狀況、學(xué)歷、是否已買其他保險、職業(yè)類型、報銷比例以及補(bǔ)貼水平等因素與參與意愿之間存在著較強(qiáng)的關(guān)系，其他因素與參與意愿之間的相關(guān)關(guān)系表現(xiàn)不明顯，系數(shù)小于0．5。其中，年齡、學(xué)歷、職業(yè)類型、政府補(bǔ)貼水平與參與意愿之間呈現(xiàn)正向相關(guān)，個人收入、身體健康狀況、子女?dāng)?shù)量和參與意愿之間存在著負(fù)向相關(guān)的關(guān)系。即身體好、收入高的人往往參與意愿不高。而這些人大多購買了商業(yè)性醫(yī)療保險，這就不可避免地造成了城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障體系的逆向選擇問題（所謂逆向選擇即身體健康者不參加、參加者多為高患病風(fēng)險人群的情況），從而進(jìn)一步引起風(fēng)險集中和利益規(guī)避等問題，容易導(dǎo)致因資金入不敷出而最終破產(chǎn)的境地。這種狀況的存在直接與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度設(shè)計所遵循的小概率原則相沖突，從而影響其持續(xù)發(fā)展的能力。

（二）最高保費(fèi)過低，缺乏市場競爭力

而造就高收入者、身體健康者不愿意參與居民基本醫(yī)療保障體系的原因，最根本的在于相較于其他商業(yè)性質(zhì)的醫(yī)療保障制度，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度在收益比上不具有競爭性。在經(jīng)濟(jì)學(xué)理性假設(shè)條件下，決定是否參與醫(yī)療保險是消費(fèi)者在風(fēng)險規(guī)避條件下最大化自身預(yù)期效用的結(jié)果。換句話說就是是否能夠利益的最大化。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度的設(shè)計原則是基于最小最大原則，即能夠給社會中最弱勢的群體帶來最大化的利益，體現(xiàn)了社會對公平、人道主義等理念的追求。這些原則的實(shí)現(xiàn)和貫徹前提是國家和地方政府財政的大力扶持和傾斜照顧，從政策的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行來看對這些已經(jīng)有所體現(xiàn)，但政府財政支持、推動這一制度建構(gòu)的最終目的是為了實(shí)現(xiàn)其自我運(yùn)行，如果不從各統(tǒng)籌地區(qū)生產(chǎn)力發(fā)展水平和各方面承受能力的現(xiàn)實(shí)情況出發(fā)而超前、超額度保障，必將使財政背上沉重的包袱。為了避免這種不利情況的發(fā)生從而維護(hù)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度的延續(xù)性和可持續(xù)性，制度設(shè)計者在頂層設(shè)計之初就將風(fēng)險規(guī)避通過城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保障制度的低水平來實(shí)現(xiàn)，并力爭實(shí)現(xiàn)保障的寬覆蓋。而要實(shí)現(xiàn)體系自我運(yùn)轉(zhuǎn)和以上這些目標(biāo)，吸引高收入人群的積極參與是體系維持的關(guān)鍵。但從實(shí)際運(yùn)行情況來看，效果并不明顯。根據(jù)《H市城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險政策問答》的規(guī)定，參保居民18周歲以下的每個參保年度最多可實(shí)際報銷10萬元，18周歲以上的可最多實(shí)際報銷5萬元，18周歲以上城鎮(zhèn)居民每人每年交納100元，各級財政補(bǔ)助100元。這種收入支出比與商業(yè)化的醫(yī)療保險制度相比較，并不占有優(yōu)勢。在政策制定上，我們可以遵循多支多得的原則，將基本醫(yī)療保障制度的個人支付金額部分劃定為幾個等級，根據(jù)個人繳費(fèi)的金額多少設(shè)定不同的賠付金額，并相應(yīng)提高賠付的最高保額，以提高相關(guān)階層參保的積極性和制度本身的吸引力、競爭力。

（三）沒有設(shè)立個人積累賬戶，缺乏吸引力