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公務(wù)員期刊網(wǎng) 精選范文 保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)精選(九篇)

前言:一篇好文章的誕生,需要你不斷地搜集資料、整理思路,本站小編為你收集了豐富的保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)主題范文,僅供參考,歡迎閱讀并收藏。

保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)

第1篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

1.1財產(chǎn)保險管理制度不健全

沒有建立完整的管理體系由于財產(chǎn)保險費用支出在公司總成本支出中相對額度較小,有的公司重視不足,沒有制訂財產(chǎn)保險管理制度,沒有建立完整的保險管理體系,保險管理比較粗放,部門職責(zé)不明確,沒有統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)流程。沒有相應(yīng)獎懲機制,經(jīng)辦人員積極性不高。

1.2保險內(nèi)部市場管理不規(guī)范

有的公司在選擇保險公司時比較隨意,沒有建立準(zhǔn)入機制和淘汰機制,缺乏服務(wù)質(zhì)量評價機制。存在一些實力弱、信譽差、服務(wù)質(zhì)量差的保險公司也能參與公司保險業(yè)務(wù)的現(xiàn)象,因此剝?nèi)趿四切﹥?yōu)質(zhì)保險公司的積極性。

1.3保險費率較高

由于有的公司沒有形成內(nèi)部保險業(yè)務(wù)競爭機制,保險費率一般簡單沿用往年費率,各保險公司沒有降低費率的積極性,與通過招投標(biāo)確定的費率比,通常比較高,不利于投保人降低保險費用支出。

1.4財產(chǎn)投保范圍針對性不足

缺乏風(fēng)險管理公司不周的財產(chǎn)在生產(chǎn)經(jīng)營中的重要性存在差異,具有不同的風(fēng)險程度,有的財產(chǎn)容易出保險事故,有的財產(chǎn)基本上不會發(fā)生保險事故。大部分的公司沒有進(jìn)行財產(chǎn)風(fēng)險管理,沒有對公司財產(chǎn)建立風(fēng)險檔案,進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析工作,只是籠統(tǒng)地對所有財產(chǎn)進(jìn)行投保。如果保險費用預(yù)算不足,投保比例低,出險后,由于保險公司按比例賠付,因此獲取的賠償額也會很低,財產(chǎn)安全系數(shù)不高。

1.5保險經(jīng)辦人員保險業(yè)務(wù)知識缺乏、理賠經(jīng)驗不足

絕大多數(shù)的公司沒有保險專業(yè)的員工,也很少組織保險經(jīng)辦人員開展工作經(jīng)驗交流、業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí),因此經(jīng)辦人員普遍業(yè)務(wù)知識缺乏、經(jīng)驗不足,不利于有效)開展投保、理賠服務(wù)。比如,有的經(jīng)辦人員誤認(rèn)為投保越多理賠會越多,出現(xiàn)超額投保以致浪費保險費的現(xiàn)象。也有的經(jīng)辦人員對保險責(zé)任范圍了解不夠,該報案的沒報案,不能理賠的卻報了案。

1.6沒有建立理賠臺帳有的公司報案后

沒有相應(yīng)建立理賠臺帳,何時報案,損失金額是多少,理賠進(jìn)程怎么樣,理賠金額是多少,款項是否到位及到位時間等等,沒有臺帳記錄,不利于及時、足額理賠。

1.7不重視減災(zāi)防損管理工作

有的公司只知道事前投保、出了事故理賠,不重視如何在保險公司的專業(yè)技能、經(jīng)驗支持下,做好減災(zāi)防損工作,防患于未然,最大限度地保障公司財產(chǎn)安全,降低財產(chǎn)風(fēng)險。

2加強企業(yè)財產(chǎn)保險管理的途徑

a.加強財產(chǎn)保險管理制度化建設(shè)

組織精兵強將,制訂適合本公司實際的財產(chǎn)保險管理制度,明確各業(yè)務(wù)單位在財產(chǎn)保險管理工作中的職責(zé),規(guī)范業(yè)務(wù)流程,做到有章可循,有制有依。明確獎懲,按理賠收入的一定比例獎勵經(jīng)辦人員,充分調(diào)動經(jīng)辦人員工作積極性。

b.規(guī)范內(nèi)部保險市場

建立準(zhǔn)入機制,對承接保險業(yè)務(wù)的保險公司實力、信譽、服務(wù)質(zhì)量、地域優(yōu)勢、經(jīng)驗和業(yè)績提出要求。建立保險公司服務(wù)評價機制,由被保單位、管理部門相關(guān)人員定期對保險公司的理賠及時性、誠信狀況、廉潔情況等指標(biāo)進(jìn)行評價,淘汰那些實力弱、信譽差、服務(wù)質(zhì)量差的保險公司。

c.引進(jìn)保險競爭機制,實行招投標(biāo),最大幅度地降低保險費率

目前,保險公司的數(shù)量多,市場競爭非常激烈,為投保人引進(jìn)保險競爭機制、實行招投標(biāo)創(chuàng)造了有利條件。通過與兄弟單位進(jìn)行費用對標(biāo),掌握本公司保險費率水平與兄弟企業(yè)的差距,為招標(biāo)費率提供參考。通過組織招投標(biāo),可以大幅度地降低保險費率。

d.強化公司財產(chǎn)特性分析,實施選擇性投保

將公司財產(chǎn)按其在生產(chǎn)經(jīng)營中的重要性、風(fēng)險程度分為三類,對很重要且易出險的A類財產(chǎn)予以足額投保,對重要且偶爾出險的B類財產(chǎn)增大投保比例,對不重要且基本上不出險的C類財產(chǎn)少投或不投。這樣,將有限的保險費用用在了刀刃上,能大幅度提高保險費使用效率。

e.努力提高保險經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

通過采取邀請保險經(jīng)紀(jì)公司、保險公司專家講課,內(nèi)部經(jīng)驗交流,保險制度學(xué)習(xí)、去兄弟單位對標(biāo)學(xué)習(xí)等方法,提高保險經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。

f.建立保險理賠臺帳

財產(chǎn)所屬單位發(fā)生保險事故后,及時向保險公司和財產(chǎn)管理部門報案,財產(chǎn)管理部門據(jù)此建立保險理賠臺帳。同時,會計人員收集事故信息,建立保險臺帳,并負(fù)責(zé)按時與資產(chǎn)管理部門、保險公司的臺帳進(jìn)行比對,防止瞞報、漏報案件現(xiàn)象的發(fā)生。理賠臺帳的內(nèi)容包括:財產(chǎn)所屬單位、事故內(nèi)容、報案時間、損失金額、理賠進(jìn)程、理賠金額、到帳時間等內(nèi)容,確保每個案件均能及時、足額理賠,也為保險公司服務(wù)評價、公司風(fēng)險管理提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

g.重視減災(zāi)防損工作

第2篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

從市保險行業(yè)協(xié)會獲悉,在近日舉行的全市財產(chǎn)保險公司總經(jīng)理高峰會上,經(jīng)營機動車保險業(yè)務(wù)的人保、太保、平安、華泰、天安、太平、大地等七家產(chǎn)險公司簽訂了《天津市保險行業(yè)機動車輛保險自律公約》。該公約的簽訂旨在維護(hù)天津市保險市場的正常秩序,規(guī)范機動車輛保險經(jīng)營行為,保護(hù)保險當(dāng)事人的正當(dāng)權(quán)益,防范和化解經(jīng)營風(fēng)險,確保機動車輛保險業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

據(jù)悉,簽訂自律公約的財險公司保證以最大誠信原則為廣大客戶服務(wù),保證在宣傳本公司產(chǎn)品時,不與其它公司產(chǎn)品進(jìn)行比較,不對其它公司的產(chǎn)品和信譽進(jìn)行詆毀,嚴(yán)禁欺詐和誤導(dǎo)投保人,實行公平競爭。簽約公司保證嚴(yán)格按保險監(jiān)管機關(guān)備案的條款和費率計算保費;凡符合優(yōu)惠條件的,應(yīng)當(dāng)明折明扣,維護(hù)消費者的利益。簽約公司不得違規(guī)參與保險招投標(biāo)。簽約公司保證不與非法人建立業(yè)務(wù)關(guān)系。保險手續(xù)費或傭金只能支付給經(jīng)保險監(jiān)督管理機關(guān)批準(zhǔn)的合法保險人,手續(xù)費或傭金最高不得超過實收保費的8%,并且憑保險中介專用發(fā)票作賬支付。業(yè)務(wù)的保險費要于簽單后30日內(nèi)結(jié)算完畢,分期付款的應(yīng)收保費應(yīng)在保險單正本、副本上注明,或者附有客戶書面要求并要設(shè)專賬管理。同一筆業(yè)務(wù)不得通過兩家及以上的人、重復(fù)支付手續(xù)費或傭金;不得以其它險種的業(yè)務(wù)費用變相支付給車險人;不得對直接投保的業(yè)務(wù)支付手續(xù)費或傭金。嚴(yán)禁使用各種手段進(jìn)行非法退費、坐收坐支,截留保費、做假賠案、做假賬、私設(shè)小金庫、向?qū)I(yè)公司現(xiàn)金支付手續(xù)費等。一旦發(fā)現(xiàn),除進(jìn)行行業(yè)處罰外,還要報請保險監(jiān)管和執(zhí)法部門依法懲處,歡迎業(yè)內(nèi)人士和社會各界予以監(jiān)督。

今晚報

第3篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

1、進(jìn)行了一些新險種的試點,在工程保險的推廣方面處于國內(nèi)領(lǐng)先。

國內(nèi)一些工程保險的新險種出臺,往往先在上海試點,所以上海的工程保險推廣往往先行一步。如1997年建設(shè)部在上海、浙江、山東等三地進(jìn)行建筑意外傷害保險的試點工作?,F(xiàn)在已在全國推廣,成為《建筑法》中明文規(guī)定的強制保險的險種。1999年,建設(shè)部又將上海、北京、深圳列為工程設(shè)計保險的試點地區(qū)。工程質(zhì)量保險也是先在上海等11個城市首先開始試點。上海還率先采取措施推廣工程監(jiān)理責(zé)任保險,在《上海市建設(shè)工程監(jiān)理管理暫行辦法》中規(guī)定:參加監(jiān)理責(zé)任保險的監(jiān)理單位在建設(shè)工程監(jiān)理招標(biāo)、投標(biāo)中享有優(yōu)先中標(biāo)權(quán)。2002年監(jiān)理責(zé)任保險正式運作伊始,就有8家監(jiān)理單位投保。2003年和2004年,在上海市建委的支持下,引入監(jiān)理責(zé)任保險經(jīng)紀(jì)人制度。2005年1——5月,有16家監(jiān)理單位投保單項或企業(yè)整體保險。2004年,上海市進(jìn)行全面推行建筑安裝工程一切險的試點工作,試點項目包括市政類工程項目、辦公樓類工程項目、住宅類工程項目等,計劃安排市政類工程項目15個,辦公樓類工程項目15個,住宅類工程項目15個,其它類工程項目5個。在進(jìn)行試點獲取經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,爭取3至5年,在上海市全面推行建筑安裝工程一切險保險工作。近年來,上海的工程保險已經(jīng)由單一險種的投保轉(zhuǎn)向綜合保險,由各承包商分別投保轉(zhuǎn)向業(yè)主統(tǒng)一投保,避免漏保,或重復(fù)投保,在費用上也更加優(yōu)惠。

2、一些投資商、承建商風(fēng)險意識薄弱,投保意識不強。

盡管上海在工程保險方面在國內(nèi)領(lǐng)先,但與發(fā)達(dá)國家相比,尚有很大的差距。發(fā)達(dá)國家的工程保險歷史悠久、險種豐富,投保率近100%。從上海地區(qū)的建筑市場情況看,大部分大中型建設(shè)項目和重點工程投保了相關(guān)工程保險,如建筑安裝工程一切險、建筑職工意外傷害險和第三者險。但一些中小項目的業(yè)主、承包商對工程保險的重要性認(rèn)識不夠,或存有僥幸心理,甚至錯誤地認(rèn)為,參加保險會加大工程成本,從而影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。特別是當(dāng)前建筑業(yè)已經(jīng)成為微利行業(yè),在激烈的招投標(biāo)市場上,為了降低成本,增強競爭力,很多企業(yè)以取消工程保險的費用達(dá)到降低報價的目的。一旦出了事故,往往還是要靠政府出面善后。就目前上海保險市場開設(shè)建筑安裝一切險的幾家保險公司看,其建安一切險占公司全部保險費的百分比明顯偏低,2003年,人民保險公司是2.25%,平安公司是7.7%,大眾保險公司是1.22%。上述數(shù)據(jù)反映了近年上海工程保險市場基本情況。

3、保險公司發(fā)展滯后,缺乏有經(jīng)驗的工程保險中介機構(gòu)。

上海的保險公司近年來開辦了一些工程保險方面的新險種,如在2003年,中國太平洋財產(chǎn)保險上海分公司設(shè)立建設(shè)工程監(jiān)理責(zé)任保險;中國平安財產(chǎn)保險股份有限公司設(shè)立建設(shè)工程設(shè)計責(zé)任保險;華安財產(chǎn)保險股份有限公司設(shè)立了安裝工程一切險等。但相對于工程保險比較成熟的國家,險種還是相對偏少。以美國為例,強制的工程保險就有承包商險、安裝工程險、勞工賠償險、一般責(zé)任險、職業(yè)責(zé)任險、綜合險等等。保險公司的服務(wù)水平還處于比較低的層次,主要是付費與理賠,而且在理賠過程中,手續(xù)繁瑣、扯皮現(xiàn)象嚴(yán)重。在“預(yù)防風(fēng)險”方面做得不夠,重承保、輕防災(zāi),未能有效介入工程風(fēng)險管理。除了管理水平的因素外,缺少既懂保險業(yè)務(wù),又懂工程專業(yè)技術(shù)的專門人才也是重要原因。由于建筑工程技術(shù)的日益復(fù)雜化和專業(yè)化,導(dǎo)致工程保險供求雙方的信息嚴(yán)重不對稱,在此情況下,中介機構(gòu)尤為必要。但目前,我國還沒有專門從事工程保險的中介機構(gòu),這也是我國工程保險市場不成熟的重要表現(xiàn)。

4、保險公司與工程保險的投保人還沒有達(dá)到“雙贏”。

工程保險的交易雙方,要想達(dá)到“雙贏”還有很長的路要走。從保險公司看,當(dāng)前承保工程保險本身有很大的風(fēng)險。因為現(xiàn)代工程建設(shè)的技術(shù)水準(zhǔn)和專業(yè)化程度越來越高,而且未能在工程保險中大面積地實行強制保險,業(yè)主和承包商往往只是對高風(fēng)險的工程或工程中部分環(huán)節(jié)有選擇地投保,使得保險公司的出險賠付率處于難以預(yù)料的狀態(tài),起伏很大。就上海的三家保險公司(人保、平安、大眾)的建筑安裝工程一切險的保險費總額與賠付總額的數(shù)據(jù)來看,都不是保賺不賠的。比如2001年,三家保險公司的建筑安裝工程一切險的保險費總額是3373萬元,賠付6700萬元;2004年第一季度,保險費1988萬,賠付6744萬元。2002年上海外環(huán)隧道E3管段進(jìn)水重大事故和2003年上海軌道交通4號線旁通道進(jìn)水引起地面沉陷重大責(zé)任事故,成為向業(yè)主和承包商推廣工程保險的活教材,而對于保險商而言,不啻一場噩夢。消極影響是造成了國內(nèi)大型隧道工程、軌道交通工程建設(shè)項目投保困難。但保險公司對辦理建筑職工意外傷害險積極性頗高,因為可以帶來豐厚的利潤,而預(yù)防工作主要由行業(yè)管理部門來做,保險公司僅僅充當(dāng)一個收費、理賠的角色??梢?,工程保險的交易雙方在利益的契合點還太少,不利于建設(shè)市場和保險市場的持續(xù)健康發(fā)展。

二、上海建筑工程保險業(yè)發(fā)展的障礙

1、法律、法規(guī)不完善及監(jiān)管體制方面的障礙。

目前涉及建筑工程保險的法律法規(guī)主要有:《建筑法》、《擔(dān)保法》、《保險法》、《招投標(biāo)法》等,并已成為開展工程保險的基本法律依據(jù)。盡管此類法律法規(guī)為數(shù)不少,但真正涉及工程保險內(nèi)容的條款不多。而且,大多從管理的角度提出一些原則要求,缺乏完整和系統(tǒng)性。另外,已有的工程保險法律法規(guī),缺乏具體針對建筑工程特點的配套措施,在工程保險的投保實踐中缺乏可操作性。最高法院就《擔(dān)保法》的134條解釋,沒有一條涉及工程保險內(nèi)容就是一例。近年來呼聲頗高的多險種的強制保險也缺乏法律的支持,只能流于“紙上談兵”。主管部門還沒有完全完成職能轉(zhuǎn)變,以行政手段干預(yù)市場的慣性思維還在起作用。

2、來自業(yè)主和承包商的障礙。

一些公有投資項目一旦遭遇風(fēng)險,在沒有工程保險的保障下,往往由“公方”買單?!肮健笨赡苁菄?、地方政府、或某單位。建設(shè)項目的風(fēng)險與法律意義上的業(yè)主的個人利益沒有直接掛鉤。這使得業(yè)主很難成為工程保險的推動者。從承包商方面看,建筑市場不需要承包商履約擔(dān)保,建筑市場的準(zhǔn)入主要看企業(yè)的資質(zhì),而不是風(fēng)險承擔(dān)能力。業(yè)主對承包商的要求主要是墊資能力、低價承保能力、與業(yè)主長期的合作關(guān)系等等,而不是各類擔(dān)保。由于建筑業(yè)的激烈競爭,承包商也沒有轉(zhuǎn)移風(fēng)險的能力。另外,由于意識、談判地位、最終價格等問題,工程保險的真正受益者,包括企業(yè)、從業(yè)人員、建筑產(chǎn)品的最終消費者還沒有形成表達(dá)正當(dāng)交易需求的力量。業(yè)主和總承保的發(fā)包方在市場交易中屬于強勢群體,當(dāng)強調(diào)公平交易的工程保險制度與強勢群體的利益發(fā)生沖突時,就會遭到自覺和不自覺的抵制。

3、保險公司運行技術(shù)落后,缺乏保險中介機構(gòu)和專門人才。

近年來,保險公司開辦的工程保險業(yè)務(wù)并沒有被業(yè)主和承包商完全接受。首先是因為保險公司的服務(wù)水平有待進(jìn)一步提高。我國的工程保險是從國外引進(jìn),一般只引進(jìn)了條款,引進(jìn)的管理技術(shù)較少,服務(wù)的知識和技術(shù)含量低。風(fēng)險管理的手段落后,從業(yè)人員素質(zhì)不高。已開發(fā)的工程保險的險種不多,費率標(biāo)準(zhǔn)差異不大,保單內(nèi)容缺乏可選擇性,無法滿足一些建設(shè)工程的個性化需求。此外,上海還沒有建立一批真正意義上的保險中介機構(gòu)和風(fēng)險管理咨詢公司也是一個重要原因。保險公司習(xí)慣將業(yè)務(wù)大包大攬,而不是將不熟悉的業(yè)務(wù)分離出去,導(dǎo)致對保險中介需求不旺。另一方面,許多業(yè)主和承包商將投保視為應(yīng)付政府、銀行的強制要求而不得不履行的一個手續(xù),因此沒有進(jìn)行投保后的風(fēng)險管理,中介對他們而言可有可無。這是推進(jìn)工程保險制度的又一巨大障礙。

三、推進(jìn)上海建筑工程保險業(yè)發(fā)展的主要對策。

1、明確政府和相關(guān)行政管理部門在推進(jìn)工程保險中的地位和職責(zé)。

政府和相應(yīng)的行政主管部門要改變直接對企業(yè)發(fā)號施令、包辦代替的傳統(tǒng)做法。在推進(jìn)工程保險制度的過程中,政府所要做的,就是排除體制和政策的障礙,完善政策法規(guī),嚴(yán)格監(jiān)管工程保險市場,不能越位。要抓住一系列工程保險的新險種在上海試點和推廣的機會,抓緊出臺一些辦法和規(guī)定,推動工程保險的規(guī)范化、市場化。上海已在這方面作了大量工作。2004年出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強在滬建筑施工企業(yè)外來從業(yè)人員綜合保險工作的若干規(guī)定》,完善綜合保險的繳費模式。明確規(guī)定業(yè)主必須支付建筑業(yè)外來從業(yè)人員的綜合保險,并列入工程造價,作為工程項目的社會成本。市建委出臺的《關(guān)于促進(jìn)上海市建筑安裝工程一切險保險工作持續(xù)健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》對建筑安裝工程一切險的保險范圍、期限、金額、保險費、投保、索賠、服務(wù)和對該險種的研究都提出明確的指導(dǎo)意見。

另外,行政主管部門在加強監(jiān)督管理、局部強制投保、促進(jìn)企業(yè)投保、將保險費列入工程概算、推動保險中介業(yè)、建立工程技術(shù)風(fēng)險評級體系、發(fā)揮各行業(yè)協(xié)會的作用、落實風(fēng)險責(zé)任的承擔(dān)者,以及工程損失案例和數(shù)據(jù)的搜集與共享等方面大有可為。

2、完善相應(yīng)法規(guī),制定工程保險法規(guī),規(guī)范工程保險操作。

盡管有《建筑法》、《保險法》、《擔(dān)保法》相繼出臺,但我國還沒有明確的工程保險制度國家性法規(guī)。使得一些工程保險試點和推廣因無法律依據(jù)而無所適從。在此情形下,上??梢栽诘胤搅⒎ǚ矫孀鲂┪恼拢雠_一些能夠符合國情、市情,而又能夠與國際工程保險市場接軌的地方性法規(guī)。上海地鐵四號線工程事故的發(fā)生和理賠,使強制推行工程保險再次成為業(yè)內(nèi)關(guān)注的話題。有學(xué)者認(rèn)為我國自1979年在建筑行業(yè)引入工程保險,通過諸如三峽工程、西氣東輸、國道主干線等國家重點項目中對工程、設(shè)備、人員的投保,已經(jīng)積累了豐富的風(fēng)險管理經(jīng)驗。加之我國加入WTO后與國際接軌的需要,在建設(shè)工程領(lǐng)域強制推行工程保險已經(jīng)成為可能。筆者以為,將強制保險與自愿保險結(jié)合,循序漸進(jìn)地推進(jìn)新險種,適時適當(dāng)?shù)卦黾訌娭票kU的險種,將保險費列入工程度的建設(shè)成本,規(guī)范工程保險市場,為保險交易雙方創(chuàng)造雙贏的法律環(huán)境,都可以在立法層面得以一定程度的體現(xiàn)。

3、加大對工程保險的宣傳力度,增強有關(guān)當(dāng)事人的風(fēng)險意識。

有關(guān)部門和新聞媒體可以利用一些案例積極宣傳,總結(jié)正反兩方面的經(jīng)驗教訓(xùn),增加承發(fā)包雙方的當(dāng)事人尤其是發(fā)包方即業(yè)主的風(fēng)險管理意識,營造積極投保的行業(yè)氛圍。

4、提高保險機構(gòu)的業(yè)務(wù)能力,規(guī)范保險機構(gòu)行為,推動保險中介機構(gòu)的建立,適當(dāng)引進(jìn)外國保險服務(wù)機構(gòu)。

保險公司應(yīng)細(xì)化消費群,推出自己的特色產(chǎn)品,加強對產(chǎn)品的宣傳和解釋,引導(dǎo)事主進(jìn)行索賠,增加工程保險的市場認(rèn)可度。有關(guān)部門應(yīng)采取措施甄別保險機構(gòu)的業(yè)務(wù)能力,并加以區(qū)分。制止利用行政權(quán)威或不正當(dāng)手段強迫市場主體投保,阻止惡意低價競爭。發(fā)展保險中介業(yè),鼓勵保險公司將不擅長的業(yè)務(wù)分離出去,比如由保險經(jīng)紀(jì)人招攬保單,由保險公估人來做理賠鑒定。建立健全保險專業(yè)人員和風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)制度,組建一支既懂保險業(yè)務(wù),又熟悉建筑工程專業(yè)技術(shù)的人才隊伍。

根據(jù)我國加入WTO,開放保險市場的承諾,建設(shè)保險工程市場可以對國外部分資質(zhì)較好的工程保險公司開放。通過引進(jìn)國外一些知名保險公司,打破建設(shè)工程保險市場的寡頭壟斷,增加工程保險市場上的保險產(chǎn)品的可選擇性和保險費率的浮動性,從而帶動國內(nèi)保險機構(gòu)的改革,促進(jìn)保險市場的健康發(fā)展。

5、加快體制、機制改革,完善市場機制。

隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展完善,工程保險市場各主體的關(guān)系應(yīng)該盡量以市場手段加以調(diào)節(jié),弱化行政手段的作用。如保險公司應(yīng)該有權(quán)參與投保工程事故的調(diào)查、評估、鑒定;組建風(fēng)險咨詢公司;建立權(quán)威、中立的事故評估公司等等。逐步讓市場機制在工程保險中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

6、加強對工程保險的研究,吸取國外的成功經(jīng)驗。

工程保險源于英國,發(fā)展于歐美。有很多成功經(jīng)驗可供借鑒,如工程保險已經(jīng)成為工程建設(shè)的管理機制;采用業(yè)主方控制工程保險;有發(fā)達(dá)的保險中介體系;業(yè)主與保險公司密切合作等等。加強對工程保險研究,了解國內(nèi)外的差距和差異,對于當(dāng)前工程保險的制度化建設(shè),建立符合國情、市情,而又與國際接軌的工程保險業(yè)尤有裨益。

第4篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

獨立性是獨立審計的靈魂,是注冊會計師審計的本質(zhì)屬性,也是CPA審計客觀公正的前提條件,是其贏得信任的基礎(chǔ)。離開了獨立性,經(jīng)管責(zé)任關(guān)系就失去了依托的支架,信息披露的真實性也值得懷疑。因此,只有保持會計事務(wù)所與被審單位的獨立性才能使社會公眾有理由相信CPA發(fā)表了客觀、公正的審計意見。正確分析CPA自身的經(jīng)濟利益,及其與周圍環(huán)境的經(jīng)濟利益關(guān)系是分析審計獨立性的基礎(chǔ)。審計委托模式?jīng)Q定了審計關(guān)系中的經(jīng)濟利益,而經(jīng)濟利益則決定了CPA保持獨立性的程度。

CPA審計是基于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)兩權(quán)分離,受托責(zé)任關(guān)系產(chǎn)生的。出于管理報酬、分紅計劃及自我滿足等動因,管理當(dāng)局可能會操縱利潤,虛報業(yè)績,甚至損害股東的利益。作為財產(chǎn)所有者的股東為了保護(hù)自身利益,委托獨立的審計人員對管理者履行經(jīng)濟責(zé)任的狀況進(jìn)行審查、鑒證和報告,從而產(chǎn)生了注冊會計師審計。隨著企業(yè)經(jīng)營活動的復(fù)雜化,股權(quán)分散性和流動性的增強,直接委托審計業(yè)務(wù)的交易成本太高,股東很少與管理當(dāng)局直接發(fā)生關(guān)系,而是委托一個機構(gòu)(董事會)具體執(zhí)行審計業(yè)務(wù)的委托工作。CPA對企業(yè)管理人員的經(jīng)營成果以及經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審計,并不直接與股東接觸,而是通過股東大會來向股東負(fù)責(zé)。

二、我國審計委托模式的現(xiàn)狀和缺陷

(一)我國上市公司現(xiàn)行的審計委托模式。

根據(jù)傳統(tǒng)理論,上市公司審計實際上是上市公司的股東(委托人)、企業(yè)管理者(人)以及CPA(受托人)之間的契約關(guān)系的集合。審計是這三層結(jié)構(gòu)的一個委托機制,而且他們之間應(yīng)該是相互獨立的。

在我國現(xiàn)行的上市公司審計制度中,股東先將對CPA的選聘權(quán)委托給董事會,再由其聘任CPA進(jìn)行審計。此時的審計關(guān)系是:管理當(dāng)局擁有了選擇CPA并支付其審計費用的權(quán)利,CPA出具受管理當(dāng)局干擾的審計報告,股東協(xié)助CPA審計,并對其進(jìn)行有限的監(jiān)督。因此我國當(dāng)前獨立審計的委托模式基本上是由被審計單位管理當(dāng)局選擇會計師事務(wù)所和注冊會計師來對自己的工作業(yè)績進(jìn)行審計。

(二)我國審計委托模式的缺陷。

由上市公司直接委托會計師事務(wù)所對公司的財務(wù)報表進(jìn)行審計,并向會計師事務(wù)所支付審計費用的審計委托關(guān)系,嚴(yán)重的破壞了CPA審計的獨立性,直接降低了審計的價值,損害了投資者的利益,甚至嚴(yán)重危害了資本市場的穩(wěn)定運作和注冊會計師行業(yè)的自身發(fā)展。這種審計委托模式的缺點主要有以下幾點:

1.審計服務(wù)的“實際委托人”缺位。

股東、債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商、政府部門、社會公眾等會計信息的使用者是審計服務(wù)的“實際委托人”,由于實際委托人眾多而且分散,由他們協(xié)商一致聘請會計師事務(wù)所的交易成本很高,而且審計結(jié)果具有外部性,存在集體形為問題和大量搭便車的現(xiàn)象,所以由他們直接委托會計師事務(wù)所對上市公司進(jìn)行審計缺乏可操作性。因此實際行使審計委托權(quán)、聘請會計師事務(wù)所并向其支付審計費用的委托人就成了被審計單位的管理當(dāng)局,也就是由被審計人自己委托審計,從而導(dǎo)致了管理層越位,成為實際上的委托人。

2.董事會與被審計人不獨立表現(xiàn)明顯。

在間接委托模式下,注冊會計師要保持獨立有兩個必要條件:一是注冊會計師與被審計人獨立;二是委托機構(gòu)與被審計人獨立。由于董事會代表的是少數(shù)大股東的利益,并不能代表廣大中小股東的利益,而且董事會與經(jīng)理層有著千絲萬縷的聯(lián)系,所以,董事會委托與被審計人明顯不獨立。隨著股份的不斷分散,經(jīng)理層勢力和影響有進(jìn)一步膨脹的趨勢。在這種情況下,董事會對注冊會計師的選聘在很大程度上受經(jīng)理層影響。

3.管理當(dāng)局可能通過選擇權(quán)和支付權(quán)對CPA施加影響。

我國的審計服務(wù)市場明顯是買方市場,管理當(dāng)局可以隨意選擇自己滿意或基本滿意的CPA,而CPA卻很少有選擇委托人的實力,尤其在審計市場不規(guī)范,行業(yè)管理混亂,會計師事務(wù)所之間存在惡性競爭的情況下,更容易出現(xiàn)“劣幣驅(qū)良幣”的現(xiàn)象,致使會計師事務(wù)所在審計交易中處于劣勢。管理層是審計的監(jiān)管對象,而CPA的經(jīng)濟利益卻受制于管理層,審計委托人與被審計人角色重疊。被審計單位管理當(dāng)局通過對CPA的選擇權(quán)和審計費用的支付權(quán)對CPA施加影響,而CPA迫于生存的壓力,很難獨立客觀地發(fā)表審計意見,很難保證其審計的獨立性。三、關(guān)于重構(gòu)我國審計委托模式的設(shè)想

針對現(xiàn)行審計委托模式失效的狀況,業(yè)界和理論界進(jìn)行了多層次多方位的探討。比如,在上市公司董事會下建立主要由獨立董事組成的審計委員會來行使審計委托權(quán),隔開公司管理當(dāng)局與會計師事務(wù)所的直接聯(lián)系,從而增強審計獨立性;上市公司向保險公司購買財務(wù)報表責(zé)任保險,再由保險公司聘請會計師事務(wù)所對上市公司進(jìn)行審計,使會計師事務(wù)所與上市公司不發(fā)生直接的經(jīng)濟利益關(guān)系。但是,以獨立董事為主的審計委員會委托審計并不能徹底解決注冊會計師獨立性受損的問題,提供虛假財務(wù)報告的行為人是上市公司管理當(dāng)局及董事會等主體,將財務(wù)造假的責(zé)任從管理當(dāng)局轉(zhuǎn)移給保險公司不盡合理。為此,本文建議成立公眾公司審計聘用委員會。

在證券監(jiān)管部門下設(shè)立專門的公眾公司審計聘用委員會,代表社會公眾行使對注冊會計師的選聘權(quán)和監(jiān)督權(quán)。審計聘用委員會通過公開招投標(biāo)的方式確定中標(biāo)事務(wù)所,然后由審計聘用委員會、上市公司和中標(biāo)事務(wù)所三方簽訂審計委托協(xié)議,由中標(biāo)的會計師事務(wù)所委派能夠勝任的CPA對被審計單位的財務(wù)報表進(jìn)行審計并發(fā)表審計意見。

證券監(jiān)管部門根據(jù)上市公司規(guī)模等具體情況收取審計費用,再將此費用轉(zhuǎn)交給審計聘用委員會,并由委員會直接向會計師事務(wù)所支付審計費用,割斷了CPA與被審計單位的經(jīng)濟聯(lián)系。同時,由審計聘用委員會委托CPA進(jìn)行審計,使公司管理者喪失了CPA的聘任權(quán),從而充分保證了CPA的獨立性。這樣有利于保護(hù)投資者尤其是中小投資者的合法權(quán)益,有利于對證券市場的宏觀控制管理,也有利于規(guī)范審計機構(gòu)和CPA的行為。

四、成立公眾公司審計聘用委員會的兩個關(guān)鍵問題

相對于建立審計委員會和引入財務(wù)報表保險制度來說,成立獨立的公眾公司審計聘用委員會更具有可操作性。因為中國證監(jiān)會是證券市場的監(jiān)管部門,不以盈利為目的,能夠在經(jīng)濟上保持高度的獨立性。而證監(jiān)會的職責(zé)包括監(jiān)督公司上市以及信息披露等行為,由證監(jiān)會統(tǒng)一管理上市公司的財務(wù)報表審計與其本身的證券市場監(jiān)管職能相符。雖然成立審計聘用委員會的操作性比較強,但是仍然有兩個關(guān)鍵問題還待進(jìn)一步解決:

(一)審計收費標(biāo)準(zhǔn)的制定。

審計花費的時間和精力不僅與企業(yè)的規(guī)模、性質(zhì),業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度相關(guān),而且也與各個企業(yè)具體的會計審計環(huán)境有關(guān)。審計花費的時間和精力不同,相應(yīng)的審計收費也不相同,因此如果所有上市公司交納相同數(shù)量的會費將有礙公平。另外,被審計單位支付審計費用,卻又不能參與審計費用契約的談判,即契約的直接關(guān)系人不參加契約制訂的談判,這種契約的公平性會受到懷疑。

第5篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞:財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費管理

近年來,我國財產(chǎn)保險公司的應(yīng)收保費總量不斷增加,其表面上表現(xiàn)為保險責(zé)任與交費的時間差,背面則在于保險公司的財務(wù)管理中的一系列問題。加強應(yīng)收保費的管理,對防范風(fēng)險、提高公司競爭力有重要意義。

一、我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費的現(xiàn)狀

應(yīng)收保費是指保險合同已經(jīng)生效、符合保費收入確認(rèn)條件但尚未收到資金的保費,待以后收到保戶交納的保費時,沖減應(yīng)收保費。投保人將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司,應(yīng)收保費要對應(yīng)相應(yīng)保險單承保的風(fēng)險責(zé)任。一般企業(yè)在取得收入的成本是已經(jīng)發(fā)生、可準(zhǔn)確計量的,確認(rèn)收入的同時可確定盈利;而由于保險成本的事后確定性,取得保費收入的成本是對未來的一種估計,不能準(zhǔn)確預(yù)計和計量。這與會計上的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的已完成事項有本質(zhì)的差異。在保險期限沒有結(jié)束前,應(yīng)收保費不能按照簡單的應(yīng)收款項處理。

從性質(zhì)上看,應(yīng)收保費是保險企業(yè)對投保人的一種債權(quán),表現(xiàn)為保險責(zé)任與交費的時間差。但是部分財產(chǎn)保險公司利用應(yīng)收保費賬戶進(jìn)行相關(guān)財務(wù)處理,以達(dá)到逃避和謀利的目的。另外,由于人身保險合同生效需要合同成立與繳納保險費兩個條件,而財產(chǎn)保險合同的生效不需繳納保險費。只要保險合同成立,約定了保險責(zé)任起訖時間即生效。因此,應(yīng)收保費比較嚴(yán)重的主要是財產(chǎn)保險公司。目前,關(guān)于應(yīng)收保費在保費收入中的理想比重一般認(rèn)為在3%-5%。人保系統(tǒng)把應(yīng)收保費比率定為5%,而保監(jiān)會下達(dá)給財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費比率的底線定為8%。

實事上,我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費比率過高且各財產(chǎn)保險公司之間不平衡。中國人保、平安保險、太平洋保險等公司低于認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)8%。但中國人保是從原來的中國人民保險公司分立而來的,而一般公司分立時,會對其歷史上的財務(wù)包袱進(jìn)行處理。平安保險和太平洋保險的數(shù)據(jù)是以集團(tuán)公司為基準(zhǔn)的,因壽險公司的應(yīng)收保費比率低于財產(chǎn)保險公司,比率可能會被稀釋。比率遠(yuǎn)高于8%的有中華聯(lián)合、香港民安、東京海上火災(zāi)保險等。華泰、天安等公司的指標(biāo)與8%較為接近??傮w上看,幾家大的財產(chǎn)保險公司的指標(biāo)要遠(yuǎn)低于中小財產(chǎn)保險公司的同項指標(biāo),這反映出較為規(guī)范的內(nèi)控管理。

從縱向看,多數(shù)財產(chǎn)保險公司各個年份的比率有較大的波動性。以平安保險為例,從1990年到1995年,應(yīng)收保費比率較高,接近或高于9%,1994年甚至達(dá)到15.4%;而從1996年到2000年應(yīng)收保費比率迅速下降到3%以下,2002年甚至只有0.90%;而在2003年該比率又有反彈趨勢,達(dá)到6.21%。比率的不穩(wěn)定性可能與經(jīng)濟環(huán)境及控制管理水平等因素有關(guān)。

應(yīng)收保費的險種分布較集中,主要在機車險、企財產(chǎn)保險、貨運險等傳統(tǒng)險種上。由于國家規(guī)定交強險須先交保費再出單,一般不會出現(xiàn)應(yīng)收保費,而車險中的商業(yè)險應(yīng)收保費的比例就較高。另外,應(yīng)收保費還呈現(xiàn)出季節(jié)性分布特點,往往年中比率高于年末,這與應(yīng)收保費產(chǎn)生的時段及年終的大力清繳有關(guān)。

二、應(yīng)收保費的產(chǎn)生

我國財產(chǎn)保險業(yè)近年均保持兩位數(shù)以上的增長率,2007年財產(chǎn)保險業(yè)保費收入更是達(dá)到了1997.73億元人民幣,逼近2000億元大關(guān)。保險收入的增加帶動了應(yīng)收保費的增加。就應(yīng)收保費的會計意義,可按產(chǎn)生的原因?qū)⑵浞譃檎5膽?yīng)收保費和不正常的應(yīng)收保費。

1、正常的應(yīng)收保費

(1)信用政策形成的應(yīng)收保費。由于展業(yè)和市場競爭的需要,財產(chǎn)保險公司針對一些大客戶簽發(fā)的機車險、企業(yè)財產(chǎn)保險、貨運險的大額保單或招投標(biāo)業(yè)務(wù),會在保險費率和保險交納期限上給予優(yōu)惠,從而形成部分應(yīng)收保費。

(2)正常的流轉(zhuǎn)過程中形成的應(yīng)收保費。保費在正常的流轉(zhuǎn)過程中,由于出單與結(jié)算之間的時間差以及保單在流轉(zhuǎn)過程中的正常失誤如網(wǎng)點保費結(jié)算滯后,也會形成應(yīng)收保費。有些保險業(yè)務(wù)如個人住房按揭險、貨運險、航運險等業(yè)務(wù)是通過銀行、郵政及交通運輸部門等中介網(wǎng)點代辦代收的,而財險公司與中介的結(jié)算慣例通常是月結(jié)或季結(jié)。保險中介的介入增加了保費從投保人到保險人的環(huán)節(jié),減緩了資金流通速度,導(dǎo)致保費結(jié)算期限較長從而產(chǎn)生應(yīng)收保費。另外,一些不能在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)直接出單的保險業(yè)務(wù),如某些業(yè)務(wù)、定額保險,要進(jìn)行手工補錄,由于補錄時間緊、工作量大等原因補錄數(shù)據(jù)不到位,未能及時進(jìn)行收付保費的結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn),也會產(chǎn)生應(yīng)收保費。

(3)系統(tǒng)處理方式和操作失誤產(chǎn)生的應(yīng)收保費。由于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)了無縫對接,業(yè)務(wù)系統(tǒng)中每錄入一張保單,財務(wù)系統(tǒng)就會自動確認(rèn)保費收入。在實際操作過程中,錄單操作失誤(錄入的信息不能隨便刪除)及復(fù)核把關(guān)不嚴(yán),導(dǎo)致同一張保單重復(fù)錄入,財務(wù)系統(tǒng)相應(yīng)進(jìn)行多次確認(rèn),從而虛增一部分應(yīng)收保費。

2、非正常的應(yīng)收保費

財產(chǎn)保險公司的應(yīng)收保費中相當(dāng)部分是不正常的,根據(jù)其產(chǎn)生的原因可以分為以下幾類。

(1)惡意拖欠行為產(chǎn)生的應(yīng)收保費。部分投保人以各種借口比如經(jīng)營狀況不佳、資金周轉(zhuǎn)困難惡意拖欠保費。有些人出于提高傭金、甚至侵吞保費的目的,進(jìn)行隱瞞欺騙,不按時向保險公司劃轉(zhuǎn)保費。因拖欠而形成的應(yīng)收保費,壞賬率往往較高。而在清收過程中財產(chǎn)保險公司又畏懼訴訟成本,一般不通過法律途徑加以解決,進(jìn)一步縱容了投保人和人的拖欠行為。

(2)保險公司的違規(guī)造假行為形成應(yīng)收保費。由于各保險公司的產(chǎn)品費率和支付給人手續(xù)費的最高限額均由保監(jiān)會審批,部分財產(chǎn)保險公司為了擴大銷售額,承諾給予保費回扣或變相降低費率,即“暗返”。利用虛掛應(yīng)收保費的方式支付給人法律規(guī)定以外的高額手續(xù)費,這部分多支付的手續(xù)費以應(yīng)收保費的形式存在,實際上卻不能收回,徹底成為了壞賬。另一方面,保險機構(gòu)索要高額手續(xù)費,為躲避監(jiān)管機構(gòu)的檢查,在會計上以掛應(yīng)收保費的形式對支付的費用進(jìn)行處理,但實際上已無法收回;還有一些保險公司通過出具批單反向沖減保費收入,達(dá)到“暗返”的目的?;鶎颖kU機構(gòu)為完成上級規(guī)定的指標(biāo)任務(wù),達(dá)到多提費用的目的,通過“應(yīng)收保費”賬戶進(jìn)行造假。以上情況產(chǎn)生的應(yīng)收保費通常被稱為“虛應(yīng)收”。這也是監(jiān)管部門對應(yīng)收保費監(jiān)管的重點部分。

(3)營銷人員變動導(dǎo)致的應(yīng)收保費。保險營銷人員的流動非常頻繁,部分財產(chǎn)保險公司對業(yè)務(wù)員缺乏有效的管理。一旦營銷人

員變動,就有可能留下一部分保單因客戶資料遺失而無法收款。

三、不良應(yīng)收保費的影響

應(yīng)收保費的數(shù)量太多,甚至發(fā)生很多不正常的應(yīng)收保費時,會對財產(chǎn)保險公司造成不良影響。

1、降低會計信息真實性

一方面,應(yīng)收保費長期掛賬,虛增了保費收入;另一方面,由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置,部分財產(chǎn)保險公司由于應(yīng)付未付的批減保費會存在一部分負(fù)數(shù)的應(yīng)收保費。這實際上是財產(chǎn)保險公司的一項債務(wù),而正數(shù)的應(yīng)收保費是一項債權(quán),兩者對應(yīng)的債權(quán)人和債務(wù)人通常不是同一人,不能直接抵減。如財產(chǎn)保險公司直接沖減正數(shù)的應(yīng)收保費,會降低應(yīng)收保費數(shù)據(jù)的真實性。

2、加大了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險

第一,它直接造成了現(xiàn)金流的減少。應(yīng)收保費占用了保險公司正常的現(xiàn)金流,公司可能因現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難而出現(xiàn)支付危機。另外應(yīng)收保費缺乏流動性和收益性,直接影響了保險公司的資產(chǎn)質(zhì)量。第二,加大了企業(yè)償付風(fēng)險,不利于正常的賠付。對于已生效但尚未收到保費的財產(chǎn)保險保單,一旦出險,保險人就需承擔(dān)響應(yīng)的賠付責(zé)任,而應(yīng)收保費造成的大量未收回的資金則給正常賠付增加了壓力。第三,保監(jiān)會的《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》對保險公司的償付能力有著嚴(yán)格的規(guī)定,大量的應(yīng)收保費直接影響公司的償付能力。再次,應(yīng)收保費作為收入雖未收到款項,但保險公司須據(jù)此預(yù)繳營業(yè)稅和所得稅,增加了經(jīng)費負(fù)擔(dān)。第四,無論是否收到款項均要進(jìn)行分保(再保險),又增加了保險公司的分保成本。第五,應(yīng)收保費易誘發(fā)經(jīng)濟犯罪。應(yīng)收保費的長期大量存在,有可能給不法分子貪污挪用、弄虛作假提供了可乘之機,如已經(jīng)收到資金而不入賬,或未繳費出險時,用賠款沖抵應(yīng)收保費。

四、針對不良應(yīng)收保費所采取的對策

由于過多的應(yīng)收保費給財產(chǎn)保險公司造成不良影響,為了防范經(jīng)營風(fēng)險,提高企業(yè)的競爭力,應(yīng)從以下幾個方面入手加強應(yīng)收保費的管理。

1、加大保險宣傳力度和提高誠信的投入

部分客戶片面認(rèn)為投了保就有保障,繳費的時間不是決定因素。對此保險公司要加大宣傳,鼓勵主動繳費,消除產(chǎn)生應(yīng)收保費的客戶因素。另外,樹立全員防范經(jīng)營風(fēng)險的意識,實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、風(fēng)險可控的發(fā)展。

2、根據(jù)投保業(yè)務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有選擇的承保

在擴大市場份額和業(yè)務(wù)規(guī)模的同時還要考慮成本效益原則。首先,保險公司要在收入和費用、規(guī)模與效益之間找到一個平衡點。其次培養(yǎng)業(yè)務(wù)員對企業(yè)的責(zé)任感。按照保戶信譽程度、償債能力、當(dāng)前財務(wù)狀況和實際支付保費的能力制定信用政策,降低應(yīng)收保費產(chǎn)生的可能性,從而確保保費的實收率。

3、充分利用特別約定

利用特別約定可以有效提高應(yīng)收保費的實收率。比如,在特別約定中增加保單生效或失效的條件,以減少在不能按規(guī)定時間收取保費時的保險責(zé)任;在特別約定中增加繳費時間,以及未繳費合同失效條款,以減少保險責(zé)任,促進(jìn)保費的及時回收。

4、建立科學(xué)的回收管理機制

應(yīng)收保費發(fā)生后,保險公司應(yīng)采取各種措施,盡量爭取按期收回保費。有效的措施包括對回收情況的監(jiān)督、提取壞賬準(zhǔn)備和制定適當(dāng)?shù)氖召~政策。在制定收賬政策時,要以應(yīng)收保費總成本最小化為原則,在收賬費用和所減少壞賬損失之間做出權(quán)衡。

5、完善公司內(nèi)部控制體系

通過開展應(yīng)收保費的審計調(diào)查工作,摸清應(yīng)收保費的底線,了解其管理現(xiàn)狀。保險公司各部門之間要積極配合,以公司利益為重,加強風(fēng)險管控,有力推動應(yīng)收保費的管理工作。

通過上述措施的結(jié)合使用,可以有效降低不良保費的比重,將其保持在合理的范圍內(nèi),這對我國財產(chǎn)保險企業(yè)的健康發(fā)展以及進(jìn)一步提高其自身的競爭力有著重要的現(xiàn)實意義。

【參考文獻(xiàn)】

[1]姜星明:財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費有關(guān)問題的探討[J].金融會計,2004(11).

[2]丁少群、梁新潮:我國保費收入核算存在的問題與改革建議[J].會計研究,2005(10).

[3]鄔潤龍:應(yīng)收保費認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)初探[J].上海保險,2005(4).

第6篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

    【論文摘要】 財產(chǎn)保險企業(yè)巨額的應(yīng)收保費給企業(yè)經(jīng)營造成了不利影響。文章試圖從應(yīng)收保費發(fā)生的原因入手,分析過多的應(yīng)收保費對保險企業(yè)的負(fù)面影響,提出解決問題的具體措施和對策,以期能減少應(yīng)收保費并將其保持在一個合理的范圍內(nèi),這對我國財產(chǎn)保險企業(yè)的健康發(fā)展以及進(jìn)一步提高其自身的競爭力有著重要的現(xiàn)實意義。 

    近年來,我國財產(chǎn)保險公司的應(yīng)收保費總量不斷增加,其表面上表現(xiàn)為保險責(zé)任與交費的時間差,背面則在于保險公司的財務(wù)管理中的一系列問題。加強應(yīng)收保費的管理,對防范風(fēng)險、提高公司競爭力有重要意義。 

    一、我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費的現(xiàn)狀 

    應(yīng)收保費是指保險合同已經(jīng)生效、符合保費收入確認(rèn)條件但尚未收到資金的保費,待以后收到保戶交納的保費時,沖減應(yīng)收保費。投保人將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司,應(yīng)收保費要對應(yīng)相應(yīng)保險單承保的風(fēng)險責(zé)任。一般企業(yè)在取得收入的成本是已經(jīng)發(fā)生、可準(zhǔn)確計量的,確認(rèn)收入的同時可確定盈利;而由于保險成本的事后確定性,取得保費收入的成本是對未來的一種估計,不能準(zhǔn)確預(yù)計和計量。這與會計上的應(yīng)收賬款所對應(yīng)的已完成事項有本質(zhì)的差異。在保險期限沒有結(jié)束前,應(yīng)收保費不能按照簡單的應(yīng)收款項處理。 

    從性質(zhì)上看,應(yīng)收保費是保險企業(yè)對投保人的一種債權(quán),表現(xiàn)為保險責(zé)任與交費的時間差。但是部分財產(chǎn)保險公司利用應(yīng)收保費賬戶進(jìn)行相關(guān)財務(wù)處理,以達(dá)到逃避和謀利的目的。另外,由于人身保險合同生效需要合同成立與繳納保險費兩個條件,而財產(chǎn)保險合同的生效不需繳納保險費。只要保險合同成立,約定了保險責(zé)任起訖時間即生效。因此,應(yīng)收保費比較嚴(yán)重的主要是財產(chǎn)保險公司。目前,關(guān)于應(yīng)收保費在保費收入中的理想比重一般認(rèn)為在3%-5%。人保系統(tǒng)把應(yīng)收保費比率定為5%,而保監(jiān)會下達(dá)給財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費比率的底線定為8%。 

    實事上,我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費比率過高且各財產(chǎn)保險公司之間不平衡。中國人保、平安保險、太平洋保險等公司低于認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)8%。但中國人保是從原來的中國人民保險公司分立而來的,而一般公司分立時,會對其歷史上的財務(wù)包袱進(jìn)行處理。平安保險和太平洋保險的數(shù)據(jù)是以集團(tuán)公司為基準(zhǔn)的,因壽險公司的應(yīng)收保費比率低于財產(chǎn)保險公司,比率可能會被稀釋。比率遠(yuǎn)高于8%的有中華聯(lián)合、香港民安、東京海上火災(zāi)保險等。華泰、天安等公司的指標(biāo)與8%較為接近??傮w上看,幾家大的財產(chǎn)保險公司的指標(biāo)要遠(yuǎn)低于中小財產(chǎn)保險公司的同項指標(biāo),這反映出較為規(guī)范的內(nèi)控管理。 

    從縱向看,多數(shù)財產(chǎn)保險公司各個年份的比率有較大的波動性。以平安保險為例,從1990年到1995年,應(yīng)收保費比率較高,接近或高于9%,1994年甚至達(dá)到15.4%;而從1996年到2000年應(yīng)收保費比率迅速下降到3%以下,2002年甚至只有0.90%;而在2003年該比率又有反彈趨勢,達(dá)到6.21%。比率的不穩(wěn)定性可能與經(jīng)濟環(huán)境及控制管理水平等因素有關(guān)。 

    應(yīng)收保費的險種分布較集中,主要在機車險、企財產(chǎn)保險、貨運險等傳統(tǒng)險種上。由于國家規(guī)定交強險須先交保費再出單,一般不會出現(xiàn)應(yīng)收保費,而車險中的商業(yè)險應(yīng)收保費的比例就較高。另外,應(yīng)收保費還呈現(xiàn)出季節(jié)性分布特點,往往年中比率高于年末,這與應(yīng)收保費產(chǎn)生的時段及年終的大力清繳有關(guān)。 

    二、應(yīng)收保費的產(chǎn)生 

    我國財產(chǎn)保險業(yè)近年均保持兩位數(shù)以上的增長率,2007年財產(chǎn)保險業(yè)保費收入更是達(dá)到了1997.73億元人民幣,逼近2000億元大關(guān)。保險收入的增加帶動了應(yīng)收保費的增加。就應(yīng)收保費的會計意義,可按產(chǎn)生的原因?qū)⑵浞譃檎5膽?yīng)收保費和不正常的應(yīng)收保費。 

    1、正常的應(yīng)收保費 

    (1)信用政策形成的應(yīng)收保費。由于展業(yè)和市場競爭的需要,財產(chǎn)保險公司針對一些大客戶簽發(fā)的機車險、企業(yè)財產(chǎn)保險、貨運險的大額保單或招投標(biāo)業(yè)務(wù),會在保險費率和保險交納期限上給予優(yōu)惠,從而形成部分應(yīng)收保費。 

    (2)正常的流轉(zhuǎn)過程中形成的應(yīng)收保費。保費在正常的流轉(zhuǎn)過程中,由于出單與結(jié)算之間的時間差以及保單在流轉(zhuǎn)過程中的正常失誤如網(wǎng)點保費結(jié)算滯后,也會形成應(yīng)收保費。有些保險業(yè)務(wù)如個人住房按揭險、貨運險、航運險等業(yè)務(wù)是通過銀行、郵政及交通運輸部門等中介網(wǎng)點代辦代收的,而財險公司與中介的結(jié)算慣例通常是月結(jié)或季結(jié)。保險中介的介入增加了保費從投保人到保險人的環(huán)節(jié),減緩了資金流通速度,導(dǎo)致保費結(jié)算期限較長從而產(chǎn)生應(yīng)收保費。另外,一些不能在業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)直接出單的保險業(yè)務(wù),如某些業(yè)務(wù)、定額保險,要進(jìn)行手工補錄,由于補錄時間緊、工作量大等原因補錄數(shù)據(jù)不到位,未能及時進(jìn)行收付保費的結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn),也會產(chǎn)生應(yīng)收保費。 

    (3)系統(tǒng)處理方式和操作失誤產(chǎn)生的應(yīng)收保費。由于財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)已經(jīng)實現(xiàn)了無縫對接,業(yè)務(wù)系統(tǒng)中每錄入一張保單,財務(wù)系統(tǒng)就會自動確認(rèn)保費收入。在實際操作過程中,錄單操作失誤(錄入的信息不能隨便刪除)及復(fù)核把關(guān)不嚴(yán),導(dǎo)致同一張保單重復(fù)錄入,財務(wù)系統(tǒng)相應(yīng)進(jìn)行多次確認(rèn),從而虛增一部分應(yīng)收保費。 

    2、非正常的應(yīng)收保費 

    財產(chǎn)保險公司的應(yīng)收保費中相當(dāng)部分是不正常的,根據(jù)其產(chǎn)生的原因可以分為以下幾類。 

    (1)惡意拖欠行為產(chǎn)生的應(yīng)收保費。部分投保人以各種借口比如經(jīng)營狀況不佳、資金周轉(zhuǎn)困難惡意拖欠保費。有些人出于提高傭金、甚至侵吞保費的目的,進(jìn)行隱瞞欺騙,不按時向保險公司劃轉(zhuǎn)保費。因拖欠而形成的應(yīng)收保費,壞賬率往往較高。而在清收過程中財產(chǎn)保險公司又畏懼訴訟成本,一般不通過法律途徑加以解決,進(jìn)一步縱容了投保人和人的拖欠行為。 

    (2)保險公司的違規(guī)造假行為形成應(yīng)收保費。由于各保險公司的產(chǎn)品費率和支付給人手續(xù)費的最高限額均由保監(jiān)會審批,部分財產(chǎn)保險公司為了擴大銷售額,承諾給予保費回扣或變相降低費率,即“暗返”。利用虛掛應(yīng)收保費的方式支付給人法律規(guī)定以外的高額手續(xù)費,這部分多支付的手續(xù)費以應(yīng)收保費的形式存在,實際上卻不能收回,徹底成為了壞賬。另一方面,保險機構(gòu)索要高額手續(xù)費,為躲避監(jiān)管機構(gòu)的檢查,在會計上以掛應(yīng)收保費的形式對支付的費用進(jìn)行處理,但實際上已無法收回;還有一些保險公司通過出具批單反向沖減保費收入,達(dá)到“暗返”的目的?;鶎颖kU機構(gòu)為完成上級規(guī)定的指標(biāo)任務(wù),達(dá)到多提費用的目的,通過“應(yīng)收保費”賬戶進(jìn)行造假。以上情況產(chǎn)生的應(yīng)收保費通常被稱為“虛應(yīng)收”。這也是監(jiān)管部門對應(yīng)收保費監(jiān)管的重點部分。 

    (3)營銷人員變動導(dǎo)致的應(yīng)收保費。保險營銷人員的流動非常頻繁,部分財產(chǎn)保險公司對業(yè)務(wù)員缺乏有效的管理。一旦營銷人員變動,就有可能留下一部分保單因客戶資料遺失而無法收款。

    三、不良應(yīng)收保費的影響 

    應(yīng)收保費的數(shù)量太多,甚至發(fā)生很多不正常的應(yīng)收保費時,會對財產(chǎn)保險公司造成不良影響。 

    1、降低會計信息真實性 

    一方面,應(yīng)收保費長期掛賬,虛增了保費收入;另一方面,由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)置,部分財產(chǎn)保險公司由于應(yīng)付未付的批減保費會存在一部分負(fù)數(shù)的應(yīng)收保費。這實際上是財產(chǎn)保險公司的一項債務(wù),而正數(shù)的應(yīng)收保費是一項債權(quán),兩者對應(yīng)的債權(quán)人和債務(wù)人通常不是同一人,不能直接抵減。如財產(chǎn)保險公司直接沖減正數(shù)的應(yīng)收保費,會降低應(yīng)收保費數(shù)據(jù)的真實性。 

    2、加大了企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險 

    第一,它直接造成了現(xiàn)金流的減少。應(yīng)收保費占用了保險公司正常的現(xiàn)金流,公司可能因現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難而出現(xiàn)支付危機。另外應(yīng)收保費缺乏流動性和收益性,直接影響了保險公司的資產(chǎn)質(zhì)量。第二,加大了企業(yè)償付風(fēng)險,不利于正常的賠付。對于已生效但尚未收到保費的財產(chǎn)保險保單,一旦出險,保險人就需承擔(dān)響應(yīng)的賠付責(zé)任,而應(yīng)收保費造成的大量未收回的資金則給正常賠付增加了壓力。第三,保監(jiān)會的《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》對保險公司的償付能力有著嚴(yán)格的規(guī)定,大量的應(yīng)收保費直接影響公司的償付能力。再次,應(yīng)收保費作為收入雖未收到款項,但保險公司須據(jù)此預(yù)繳營業(yè)稅和所得稅,增加了經(jīng)費負(fù)擔(dān)。第四,無論是否收到款項均要進(jìn)行分保(再保險),又增加了保險公司的分保成本。第五,應(yīng)收保費易誘發(fā)經(jīng)濟犯罪。應(yīng)收保費的長期大量存在,有可能給不法分子貪污挪用、弄虛作假提供了可乘之機,如已經(jīng)收到資金而不入賬,或未繳費出險時,用賠款沖抵應(yīng)收保費。 

    四、針對不良應(yīng)收保費所采取的對策 

    由于過多的應(yīng)收保費給財產(chǎn)保險公司造成不良影響,為了防范經(jīng)營風(fēng)險,提高企業(yè)的競爭力,應(yīng)從以下幾個方面入手加強應(yīng)收保費的管理。 

    1、加大保險宣傳力度和提高誠信的投入 

    部分客戶片面認(rèn)為投了保就有保障,繳費的時間不是決定因素。對此保險公司要加大宣傳,鼓勵主動繳費,消除產(chǎn)生應(yīng)收保費的客戶因素。另外,樹立全員防范經(jīng)營風(fēng)險的意識,實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營、風(fēng)險可控的發(fā)展。 

    2、根據(jù)投保業(yè)務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有選擇的承保 

    在擴大市場份額和業(yè)務(wù)規(guī)模的同時還要考慮成本效益原則。首先,保險公司要在收入和費用、規(guī)模與效益之間找到一個平衡點。其次培養(yǎng)業(yè)務(wù)員對企業(yè)的責(zé)任感。按照保戶信譽程度、償債能力、當(dāng)前財務(wù)狀況和實際支付保費的能力制定信用政策,降低應(yīng)收保費產(chǎn)生的可能性,從而確保保費的實收率。 

第7篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

秋雨淅瀝,剛滿40歲的重慶市原渝北區(qū)人和鎮(zhèn)農(nóng)民楊亞山坐在家門口,神情茫然。

她的家是座兩層的小樓,坐落在人和鎮(zhèn)政府對面的山嶺高處,二層住人,一層開了個鄉(xiāng)村茶樓。時近正午,茶樓里除了一張張布滿灰塵的桌椅,空空蕩蕩。

一年前,政府要在此地建植物園,她所在的人和鎮(zhèn)大坡村六組的土地被政府全部征用,她一家與鄉(xiāng)親們同時轉(zhuǎn)為城鎮(zhèn)戶口。楊家共有三口人,丈夫早已農(nóng)轉(zhuǎn)非,她和未成年的孩子獲得征地補償近10萬元。

對于將來的生活,楊亞山很迷茫。她本來希望能參加“重慶市征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險”,每月領(lǐng)210元生活費,但因征地時她年齡差五個月不足40周歲,未能實現(xiàn)。

根據(jù)重慶市的規(guī)定,凡征地農(nóng)轉(zhuǎn)非人員,在征地時男性超過50周歲、女性超過40周歲的,可從征地補償費中取出2.35萬元交給當(dāng)?shù)厝藟郾kU公司,然后每個月按照210元的標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取生活費,直至終老。這個保險計劃就是“重慶市征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險”。

對楊亞山來說,每月210元不算多,“每天才有7元錢,現(xiàn)在糧食、豬肉漲價,連一天的生活費都不夠”;但是較之把2.35萬元存入銀行,“還是劃算”。因為目前銀行五年期定期存款的利息不過5.49%,而上述保險計劃每年可以保證10%的收益,利差由政府來補貼――所謂每月210元的“生活費”,其實就是這些本金10%的年利息。

據(jù)重慶保監(jiān)局人身保險監(jiān)管處處長劉詠介紹,重慶市自1992年實行“征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險”,至今已有14.3萬“失地農(nóng)民”參加了該項計劃。參與該保險計劃的保險公司有四家,分別是中國人壽、新華人壽、泰康人壽等重慶分公司和中新大東方人壽。截至2007年6月底,該業(yè)務(wù)覆蓋了重慶市18個區(qū)縣,累計承包本金 27億元。

作為農(nóng)民,楊亞山對自己未能擠入這個“征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險”略有遺憾。但她不知道,由于中央政府近年來對失地農(nóng)民社會保障問題多次出臺政策,重慶市政府正在研究建立失地農(nóng)民整體性養(yǎng)老保障政策。上述曾被譽為“失地農(nóng)民養(yǎng)老保險”的“重慶模式”也面臨重大調(diào)整,甚至牽動了農(nóng)民、政府、保險公司甚至保監(jiān)會各方的神經(jīng)。

社保部門質(zhì)疑

上世紀(jì)90年代后,中國城市化進(jìn)程加快,失去土地的農(nóng)民與日俱增。據(jù)勞動保障部門統(tǒng)計,目前中國有失地農(nóng)民4000多萬,每年還以300多萬的速度遞增。重慶市作為最年輕的直轄市也不例外。

1998年至2004年,重慶市僅農(nóng)轉(zhuǎn)非的失地農(nóng)民就有43.78萬,1982年后所有失地農(nóng)民總量可能超過100萬人。這些人大多缺乏生存能力,征地后“就業(yè)無崗、生活無著、社保無份”,成為社會穩(wěn)定的威脅。

為解決失地農(nóng)民基本生活,重慶市早在1992年就出臺文件,要求區(qū)縣政府作為投保人,把“征地農(nóng)轉(zhuǎn)非退養(yǎng)人員”(男50歲以上、女40歲以上)的安置補助費作為保險費,向當(dāng)時的中國人保公司投保;或者交由民政部門、建設(shè)銀行、鎮(zhèn)政府等機構(gòu)進(jìn)行養(yǎng)老安置,執(zhí)行個人養(yǎng)老保險條款,預(yù)定利率為8.8%。這是重慶“征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險”之始。

該做法后來屢經(jīng)調(diào)整,從前期的強制參加變?yōu)樽栽竻⒓?,逐漸形成了目前“失地農(nóng)民養(yǎng)老保險”的“重慶模式”:征地農(nóng)轉(zhuǎn)非者,只要征地時男超過50周歲、女超過40周歲,都可自愿選擇參保;由農(nóng)民與當(dāng)?shù)厝藟郾kU公司簽訂五年期參保協(xié)議,國土部門把農(nóng)民所獲征地補償安置款中的2.35萬元一次給保險公司,保險公司按投保本金每年10%的利率每月給農(nóng)民支付保險費。

按照現(xiàn)行政策,上述10%的利息中,商業(yè)保險公司只承擔(dān)同期五年期銀行存本取息利率,不足部分的利差由當(dāng)?shù)卣a貼;如果農(nóng)民生活困難、患重病、遭受重大災(zāi)害或死亡,經(jīng)批準(zhǔn)可以取回本金。

由于該模式限定了參保人員的年齡,而在征地后陸續(xù)達(dá)到該年齡條件的,并不能參加,據(jù)重慶市社保部門統(tǒng)計,該模式目前只覆蓋了全市現(xiàn)有征地農(nóng)轉(zhuǎn)非人口的21%。

2004年以來,失地農(nóng)民保障日益受到?jīng)Q策者重視。2006年4月,國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)勞動和社會保障部文件,要求各地政府必須盡快建立失地農(nóng)民社會保障制度;凡是在城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的,要納入城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險體系;規(guī)劃區(qū)外的,可參加社會保障部門主辦的農(nóng)民社會養(yǎng)老保險(參見《財經(jīng)》2006年第9期“4000萬失地農(nóng)民社保懸念”)。

根據(jù)上述文件要求,失地農(nóng)民社會保障必須由社保部門負(fù)責(zé)。重慶“商業(yè)保險參與農(nóng)民養(yǎng)老保險”做法受到挑戰(zhàn)。

2007年1月底,新華社內(nèi)參正面報道了重慶的做法。此后,有關(guān)重慶模式的爭議浮出水面。

勞動保障部農(nóng)村社會保險司司長趙殿國對《財經(jīng)》記者表示:“重慶的做法并沒有覆蓋全體失地農(nóng)民,既非真正的保險產(chǎn)品,也不是真正的社會保障,不過是政府貼息、保險公司經(jīng)辦而已?!?/p>

在趙殿國看來,重慶各保險公司參與失地農(nóng)民保險的做法,并未經(jīng)過嚴(yán)格的市場招標(biāo)程序。農(nóng)民交付本金后,商業(yè)保險公司可用于投資;政府不但要補貼利差,還要一次性向保險公司支付5%的管理費。“重慶各級政府為此支付巨額財政成本,商業(yè)保險公司獲利甚多;政企合作還容易滋生腐敗”。

重慶市勞動保障局農(nóng)保處處長向東則認(rèn)為,農(nóng)民所得甚少。他對《財經(jīng)》記者說:“目前重慶市參加上述商業(yè)養(yǎng)老保險的有14萬多,由于參保時間不同,每月只能領(lǐng)取數(shù)10元到210元不等的生活費,即使按照最高標(biāo)準(zhǔn),也僅僅與城鎮(zhèn)低保持平?!?/p>

向東認(rèn)為,被征地農(nóng)民享有社會保障,是農(nóng)民作為公民的基本權(quán)利。而重慶歷史上保險公司參與農(nóng)民的養(yǎng)老保險項目,只是在中央政策不明確的前提下,對部分失地農(nóng)民所進(jìn)行的一種試驗。目前,應(yīng)該按照中央的政策,重新設(shè)計失地農(nóng)民的社會保障問題。

保監(jiān)會“力挺”

面對社會保障部門的質(zhì)疑,保險業(yè)監(jiān)管部門顯然并不認(rèn)同。保監(jiān)會認(rèn)為,“重慶模式”是一種制度創(chuàng)新,是保險業(yè)參與失地農(nóng)民社會保障的成功嘗試,可以借保險公司的管理、精算、網(wǎng)點優(yōu)勢,節(jié)省政府的行政成本,開創(chuàng)“政府購買公共服務(wù)”的新模式。

中國保監(jiān)會重慶監(jiān)管局副局長秦士由認(rèn)為:“商業(yè)保險公司參與征地農(nóng)轉(zhuǎn)非人口養(yǎng)老保險,不僅可以減輕政府新設(shè)經(jīng)辦機構(gòu)和人員的壓力,節(jié)省財政成本,而且由于保險公司獨立于政府,可以有效抵御外部干擾,降低社保資金挪用、擠占等風(fēng)險?!?/p>

在秦士由看來,“重慶模式”更重要的意義在于,商業(yè)保險公司參與失地農(nóng)民養(yǎng)老保險管理后,政府社保部門可實現(xiàn)“管辦分開”,從此“集中精力于籌集社保資金、政策調(diào)研和業(yè)務(wù)監(jiān)控,把自己從事務(wù)性工作中脫身出來,實現(xiàn)從‘辦農(nóng)?!健苻r(nóng)保’的職能轉(zhuǎn)變?!?/p>

重慶保監(jiān)局人身保險監(jiān)管處處長劉詠告訴《財經(jīng)》記者,重慶市政府當(dāng)初之所以選擇商業(yè)保險公司參與征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險,就是因為目前我國社會保障制度并不健全,且政府財力有限,不可能一次性把失地農(nóng)民的養(yǎng)老問題解決到位,因而通過商業(yè)保險的運作,以利息補貼的辦法,分步到位,確保參保農(nóng)民的基本生活。

“當(dāng)時政府搞建設(shè)要征地,但一時又拿不出那么多錢。政府既然不能依靠社會保險解決被征地農(nóng)民的安置問題,只好先借助商業(yè)保險的力量,給那些年齡偏大、就業(yè)困難的農(nóng)民辦理養(yǎng)老保險,保障其基本生活。這是基于現(xiàn)實可能的選擇?!眲⒃佌J(rèn)為。

按照目前重慶的做法,征地農(nóng)轉(zhuǎn)非養(yǎng)老保險本金,一般由負(fù)責(zé)征地的國土資源部門從農(nóng)民的土地補償費和安置補助費中直接提取,然后交由商業(yè)保險公司。同時,區(qū)縣政府按照參保本金給予保險公司一次性5%的管理費。每季度區(qū)縣財政按照當(dāng)時的銀行利息與10%的利息之間的差額,給保險公司補貼相應(yīng)的利息。

重慶相關(guān)區(qū)縣政府每年要承擔(dān)多少的利息補貼?據(jù)重慶市農(nóng)辦等部門2005年3月的一份調(diào)查報告:當(dāng)時重慶“全市有15個區(qū)縣開展了儲蓄式養(yǎng)老保險,參保人數(shù)為107319人,占被征地人數(shù)的14.7%,投保總金額達(dá)到11.21億元,財政月貼息金額791萬元”。

也就是說,2005年初,財政每月的貼息接近800萬元,一年的利息補貼則接近1億元。如果按5%的管理費計算,對于這11.21億元的本金,政府還要一次性支付給商業(yè)保險公司共計5605萬元的管理費。

經(jīng)辦的保險公司是賠還是賺?重慶保監(jiān)局人身保險監(jiān)管處處長劉詠認(rèn)為,保險公司最多也是微利經(jīng)營,不可能賺很多。在劉詠看來,保險公司只不過是提供一種社會服務(wù),而服務(wù)是要成本的,政府提供的管理費補貼可以視為政府購買公共服務(wù)的價格。

她同時認(rèn)為,“這比政府重新‘建廟召和尚’要省錢”。 據(jù)劉詠介紹,隨著四家保險公司參與競爭,一些區(qū)縣保險公司收取的管理費已降至1%-2%。

不過,據(jù)一些保險業(yè)業(yè)內(nèi)人士估計,保險公司把這筆巨額資金存入銀行,自然不可能賺很多錢;但如果把這筆錢用于投資,尤其在最近一年市場如火如荼時,收益就相當(dāng)可觀。

又據(jù)記者了解,中國人壽重慶分公司這十多億元的保險本金,可能已由中國人壽總部掌握。

針對社保部門關(guān)于保險經(jīng)辦機構(gòu)沒有招投標(biāo)的意見,重慶保監(jiān)局官員回應(yīng)說,過去長期是中國人壽獨家代辦,確實是個問題;但2002年7月后,重慶市政府已同意新華人壽參與該業(yè)務(wù)。2005年后,重慶市政府已發(fā)文明確,對經(jīng)辦機構(gòu)可實行招投標(biāo)。

記者了解到,中國保監(jiān)會領(lǐng)導(dǎo)層對重慶模式相當(dāng)推崇,并曾組織力量做過多次調(diào)研。2006年初,中國保監(jiān)會主席吳定富曾把重慶的做法視為保險業(yè)參與農(nóng)村社會保障建設(shè)的成功模式,向國務(wù)院主要領(lǐng)導(dǎo)作過專題匯報。

保監(jiān)會的調(diào)研報告認(rèn)為,重慶被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險,本質(zhì)上是商業(yè)保險公司為被征地農(nóng)民提供的基本養(yǎng)老保障服務(wù)?!坝腥苏J(rèn)為這種做法是讓商業(yè)保險搶了社會保險的飯碗,不應(yīng)成為一個發(fā)展方向,因而不值得提倡。事實上并非如此?!?/p>

保監(jiān)會認(rèn)為,社會保險和商業(yè)保險均是整個社會保障體系的一部分,應(yīng)該是一種合作互補的關(guān)系,并非相互排斥。尤其是在當(dāng)前城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險覆蓋率不足一半的情勢下,商業(yè)保險參與被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險,可彌補現(xiàn)行社保制度的缺失,節(jié)省財政成本。

“重慶模式”何去何從

在當(dāng)前社會保障基金管理體制下,社會保障部門與保險業(yè)監(jiān)管部門的爭論,顯然具有部門利益的色彩。

但是如果超越部門利益的表象,“重慶模式”爭議問題恰恰在于:在政府財力有限的前提下,失地農(nóng)民社會保障模式應(yīng)如何選擇?

按照“重慶模式”,農(nóng)民其實只能保障基本生存。記者在渝北區(qū)人和鎮(zhèn)采訪時,48歲的參保農(nóng)民邢庭芳認(rèn)為,每月210元生活費前兩年甚至比城鎮(zhèn)低保還低。而據(jù)重慶市保監(jiān)局官方材料,由于參保時間的不同,農(nóng)民交納的保費差別很大,當(dāng)然每月能夠領(lǐng)取的生活費也相差很大。

具體而言,自1992年到1994年參保的農(nóng)民,由于本金只有數(shù)千元,每月只能領(lǐng)30多元;1994年到1999年參保的農(nóng)民,交納本金約為1.2萬元到1.5萬元,每月可領(lǐng)取100多元;1999年至2005年,農(nóng)民所交本金為2.2萬元,每月可領(lǐng)取175元左右;2005年至今本金調(diào)整為2.35萬元,目前標(biāo)準(zhǔn)是每月210元。

另外,迄今為止,該制度也只是覆蓋了重慶市征地農(nóng)轉(zhuǎn)非的五分之一左右。應(yīng)該說,失地農(nóng)民社會保障制度應(yīng)該更為廣泛。據(jù)記者了解,自去年至今,重慶市政府多次召集財政、國土、社會保障等部門,研究如何調(diào)整“重慶模式”,建立更全面的失地農(nóng)民社會保障政策。據(jù)知情者透露,勞動保障部和保監(jiān)會都曾提出了自己的看法。

采訪中,大多數(shù)人認(rèn)為,目前停止“重慶模式”并不現(xiàn)實;而與此同時,政府必須承擔(dān)失地農(nóng)民的社會保障責(zé)任,加大財政投入力度,確保失地農(nóng)民基本生活。

記者采訪的一位公共政策專家認(rèn)為,從歷史看,重慶模式確實發(fā)揮了應(yīng)有的作用,但是也存在諸多制度性缺陷。比如,農(nóng)民獲得的征地補償費和安置補助費,是失去土地的財產(chǎn)性補償,農(nóng)民自身應(yīng)該具有自由支配的權(quán)力,并可擁有投資收益的權(quán)利。但是重慶模式1999年前卻是強制失地農(nóng)民參保的。雖然政府給予利差補貼,其實是農(nóng)民喪失了資金使用的權(quán)利。

更重要的是,農(nóng)民交付本金后,這些本金的實際價值并沒有隨著通貨膨脹同步調(diào)整。而1997年的1萬元與2007年的1萬元差別懸殊。如果參保農(nóng)民自1997年參保,30年后終止,農(nóng)民拿到的本金其實已經(jīng)大大縮水。

再者,目前各保險公司對參保農(nóng)民本金的運用缺乏監(jiān)管,是否投資、投資的收益如何分配,都缺乏監(jiān)督,也不在農(nóng)民的參保協(xié)議上明示。這也是致命的制度缺陷。

第8篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞:保險理賠;理賠速度;對策

一、保險理賠的意義

(一)保險理賠是保險基本職能的具體體現(xiàn)

被保險人通過與保險人簽訂保險合同來轉(zhuǎn)移自己所面臨的危險,獲得了一旦發(fā)生危險事故、造成經(jīng)濟損失即可獲得經(jīng)濟補償?shù)臋?quán)利。保險理賠是保險補償職能的具體體現(xiàn),是保險人依約履行保險責(zé)任和被保險人或受益人享受保險權(quán)益的實現(xiàn)形式。

(二)保險理賠能保障社會再生產(chǎn)的順利進(jìn)行

在社會再生產(chǎn)的過程中,各部門之間保持合理的比例關(guān)系,是社會再生產(chǎn)過程持續(xù)進(jìn)行的必要條件。保險理賠工作是保險經(jīng)營工作中的重要一環(huán),通過保險理賠能及時的恢復(fù)被保險人的生產(chǎn),安定生活,促進(jìn)社會生產(chǎn)的順利進(jìn)行與社會生活的安定,提高保險的社會效益。

(三)理賠是保險公司控制經(jīng)營風(fēng)險的重要手段

保險公司專門從事風(fēng)險的經(jīng)營,因而對風(fēng)險的防范與控制是其發(fā)展壯大的前提和基礎(chǔ),而理賠在很大程度上決定著公司長期穩(wěn)健經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)。保險公司通過理賠,可以發(fā)現(xiàn)各種保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況,發(fā)現(xiàn)防災(zāi)防損工作中的薄弱環(huán)節(jié),便于保險人進(jìn)一步掌握災(zāi)害事故發(fā)生的規(guī)律,總結(jié)和吸取經(jīng)驗教訓(xùn),盡量做好事前預(yù)防工作,進(jìn)一步降低事后賠償?shù)目赡芤约疤岣叱斜Y|(zhì)量,保證保險公司的有效經(jīng)營。

(四)保險理賠有利于提高保險公司的信譽

理賠質(zhì)量的優(yōu)劣直接影響著保險公司在市場上的美譽度,優(yōu)質(zhì)理賠服務(wù)帶來的良好效應(yīng)絲毫不亞于優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品的開發(fā)問世。作為客戶服務(wù)的最后一環(huán),良好的理賠服務(wù)正是保險公司獲取人心的最穩(wěn)固手段。

二、我國保險理賠中存在的問題

(一)理賠速度慢

1.現(xiàn)場勘查的效率低。保險公司有關(guān)理賠的規(guī)章制度要求第一現(xiàn)場勘查率力爭達(dá)100%,而實際工作中卻達(dá)不到70%,一些保險公司勘查員卻由于太晚而不愿意到現(xiàn)場。

2.調(diào)查取證的效率低。保險公司一般都會制定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碣r程序,依據(jù)代表國家權(quán)威部門或關(guān)聯(lián)單位出具的相關(guān)證明,作為理賠處理的重要或唯一證據(jù)。但從目前來看取得證明文件的手續(xù)過于繁瑣,給投保人或被保險人的索賠帶來了較多的麻煩。更甚者,一些部門為了營利目的,不負(fù)責(zé)任的亂出證明。對權(quán)力部門的過分依賴,使得保險公司理賠工作效率大幅降低,支出了許多本不該支付的賠款。

(二)保險理賠中存在嚴(yán)重的不誠信行為

現(xiàn)行保險公司的理賠實際運行效果并不理想,這是保險人和被保險人雙方面行為的結(jié)果。一是投保人方面,道德風(fēng)險泛濫,騙賠現(xiàn)象嚴(yán)重,個別人不擇手段的設(shè)法騙取保險金。保險公司由于處于被動,再加上人力資源不足等問題,面對各方面的保險欺詐,無法準(zhǔn)確賠付。二是有些保險公司為了自身的利益,減少支出而對被保險人或受益人的索賠要求故意進(jìn)行少賠、限賠或拖賠;一些保險公司則為了占領(lǐng)市場份額,塑造自己“良好”的社會形象,挽留更多的客戶,對客戶的請求一概賠付,以致濫賠。

(三)保險理賠糾紛增多

被保險人的合理索賠行為、非法行為以及道德問題等因素,都可能與保險人造成保險理賠糾紛。在市場經(jīng)濟得以發(fā)展、人們法律意識增強的情況下,被保險人在保險財產(chǎn)發(fā)生損失后依法追求應(yīng)得權(quán)益的自覺性、主動性大大提高,已不再象以前那樣,單單服從保險公司的決定和意見,一旦出了事故,被保險人或受益人就希望獲得較多的賠償。而保險人在賠償時會根據(jù)原則進(jìn)行賠償,該賠就賠,該賠多少就賠多少,一切依據(jù)合同辦事,這就使得保險人與被保險人在賠償中產(chǎn)生分歧。

綜上所述,我國保險公司在保險理賠中的問題主要表現(xiàn)為理賠難。涉及保險理賠問題中,投保人覺得應(yīng)當(dāng)賠償而沒有得到賠償,賠償數(shù)額較少而對理賠不夠滿意,而保險人則認(rèn)為自己嚴(yán)格依據(jù)合同理賠,沒有偏差。

三、造成我國保險理賠問題的原因

(一)保險公司經(jīng)營管理不善

1.保險經(jīng)營的指導(dǎo)思想上存在著重業(yè)務(wù)輕理賠的傾向。商業(yè)保險性質(zhì)的保險公司在業(yè)務(wù)初期階段“業(yè)務(wù)量決定一切”,業(yè)務(wù)量大的分支機構(gòu)在級別、管理者待遇等各方面均要高于業(yè)務(wù)量小的機構(gòu)。保險公司的業(yè)績考核指標(biāo)單一,注重保費收入與賠付率。對于理賠等客戶服務(wù)工作由于和機構(gòu)利益關(guān)系不是很大,各級機構(gòu)對此重視不夠,使理賠等客戶服務(wù)工作流于形式。

2.保險經(jīng)營前期業(yè)務(wù)前期環(huán)節(jié)中管理不嚴(yán)增加了保險理賠難度。(1)保險條款有欠明確。目前壽險市場上部分產(chǎn)品在條款設(shè)計上尚存在一定的缺陷,比如條款表達(dá)不清晰,界定不準(zhǔn)確,在理賠工作中容易引起歧義;部分條款晦澀難懂,難以理解吃透;現(xiàn)有的部分險種的條款陳舊,已經(jīng)不再適應(yīng)當(dāng)前的形勢。(2)展業(yè)過程中的誤導(dǎo)、誘導(dǎo)行為嚴(yán)重。銷售人員為達(dá)成自己的銷售目標(biāo),在銷售產(chǎn)品的時候往往不向潛在的消費者披露對于自己不利的信息,甚至透露錯誤信息誘導(dǎo)客戶購買產(chǎn)品。(3)核保環(huán)節(jié)把關(guān)不嚴(yán)。在有業(yè)務(wù)就有一切的指導(dǎo)思想下,部分核保人員缺乏責(zé)任心,核保把關(guān)不嚴(yán),導(dǎo)致進(jìn)門容易出門難的現(xiàn)象較為普遍,由此引發(fā)了許多理賠糾紛問題。

3.保險公司專業(yè)理賠人才匱乏導(dǎo)致理賠水平低。業(yè)務(wù)人員水平良莠不齊,大多數(shù)不具備專業(yè)的理賠知識和能力,辦事效率低下,每當(dāng)出現(xiàn)復(fù)雜賠案時,往往難以做出準(zhǔn)確判斷。目前更多的保險公司業(yè)務(wù)人員屬于非在編職工,所以他們的道德水平不一也對保險人或投保人造成損失。

(二)客戶對保險的認(rèn)知不夠

1.一些投保人在購買保險產(chǎn)品的過程中對條款理解不夠。有一些客戶對豐富而完善的保險產(chǎn)品以及自身對保險產(chǎn)品的需求沒有充分的了解,在沒有吃透保險條款的情況下就在合同上簽字;有些客戶對保險單及保險合同內(nèi)容了解不夠,出現(xiàn)了不按時繳費甚至造成保險合同失效。但是一旦出了保險事故,投保人就就要求保險公司對損失進(jìn)行全額賠付。

2.對理賠程序不了解。一些客戶在發(fā)生賠案時一味急切地要求賠付而不考慮保險公司在賠付前的調(diào)查、核賠等理賠工作,因為不能在案發(fā)當(dāng)時得到賠付而鬧情緒。有的賠案在理賠時需要的相關(guān)材料比較多,客戶可能無法提供充足有效的理賠證據(jù)資料,這樣理賠時間延長了,理賠調(diào)查的難度也增加了,多次反復(fù)不能與保險公司達(dá)成協(xié)議的時候,客戶難免產(chǎn)生“投保容易理賠難”的感覺;有些客戶在最后領(lǐng)取返還金、保險賠償金時,因為自身原因不能得到賠償,便到處散播理賠難的言論。

3.保險公司信任度降低。目前有關(guān)保險行業(yè)理賠難的言論還是存在的,在很多時候只要一遇到保險理賠的糾紛,很多人甚至是一些保險業(yè)內(nèi)人士都認(rèn)為是保險公司的過錯。就比如去銀行取錢排隊和去保險公司排隊理賠,等待時間相同,但是人們的反應(yīng)卻不同,在銀行人們心甘情愿的排隊等候,而在保險公司人們則沒那么好的耐性,大聲嚷嚷的大有人在。

(三)外部環(huán)境不完善

1.相關(guān)法律制度不健全。這一問題制約了我國保險業(yè)的進(jìn)一步的發(fā)展,由于相關(guān)制度不健全,理賠涉及的很多機構(gòu)、部門,如醫(yī)院、公安部門等沒有法律規(guī)定的義務(wù)和責(zé)任為保險理賠提供證明,這在一定程度上增加了調(diào)查取證的難度,拖延了理賠時間。

2.保險監(jiān)管及社會監(jiān)管有待加強。由于當(dāng)前國家發(fā)展保險業(yè)的思路是做大做強保險業(yè),保險監(jiān)管機構(gòu)重視對市場主體進(jìn)入門檻的把關(guān),忽略了保險公司日常經(jīng)營活動的監(jiān)管,尤其是忽略了對保險服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)管。由于沒有正規(guī)的信息披露渠道,對保險公司的經(jīng)營情況和處罰情況不能及時對外公布,經(jīng)營不善或違規(guī)操作的公司仍然繼續(xù)在市場中存在,導(dǎo)致社會公眾無法及時、完整的從權(quán)威、中立的機構(gòu)了解關(guān)于公司、產(chǎn)品和市場的重要信息,這不利于對保險消費者權(quán)益的保護(hù),在對保險事故的信息了解上,保險人處于信息劣勢地位。

另外,我國在利用保險評級機構(gòu)、新聞媒體、獨立審計等機構(gòu)發(fā)揮監(jiān)督作用方面做得還很不夠,對保險公司的影響甚微,沒有起到應(yīng)有的督促作用。

四、完善我國保險理賠環(huán)節(jié)的對策建議

(一)保險公司應(yīng)以客戶為導(dǎo)向提高理賠質(zhì)量

1.在保險公司整個經(jīng)營過程中,牢固樹立客戶為中心的服務(wù)理念,并落實到流程的各個環(huán)節(jié),以客戶為中心構(gòu)建客戶服務(wù)體系,不斷改善與優(yōu)化客戶服務(wù),樹立良好的企業(yè)形象。

2.完善保險經(jīng)營前期各環(huán)節(jié)的管理來解決理賠難的問題。一要保持保險條款的嚴(yán)謹(jǐn)性和法律上的可操作性的前提下讓保險條款通俗化,易于理解,二要加強展業(yè)管理,提高人的素質(zhì),建立誠信檔案,完善對人的監(jiān)管,三要加強核保管理,要嚴(yán)把關(guān),最大限度的減少無效合同的產(chǎn)生,同時防范保險欺詐和犯罪行為。

3.建立科學(xué)的理賠機制,提高理賠人員的素質(zhì),同時加強從業(yè)人員的道德素質(zhì)的提升。借鑒發(fā)達(dá)國家的理賠經(jīng)驗,讓保險專業(yè)律師和其他中介機構(gòu)的專業(yè)人士介入保險公司的理賠。加強現(xiàn)有理賠人員的素質(zhì)培訓(xùn),制定出一套詳盡的理賠工作考核辦法,加強對理賠人員在業(yè)務(wù)、服務(wù)等方面的教育和監(jiān)督,同時可按不同職級給予專業(yè)津貼,以激勵理賠人員不斷提升自己專業(yè)水平和服務(wù)能力。

(二)保險消費者應(yīng)該正確理解保險理賠

1.要了解保險公司理賠的流程,正確看待保險。保險理賠流程可以通過閱讀保險條款有關(guān)理賠流程的說明,也可直接撥打保險公司客戶服務(wù)柜臺進(jìn)行咨詢而了解,同時也可以在理賠過程中向?qū)iT的保險理賠人員了解理賠具體步驟;客戶應(yīng)該了解在一些特定情況發(fā)生時保險公司做出拒賠的決定是合理合法的。在這方面不能一味的靠消費者自己去了解,保險業(yè)務(wù)員要認(rèn)真做好保險條款的解釋工作;保險公司要經(jīng)常進(jìn)社區(qū)宣傳保險產(chǎn)品,講解保險知識,幫助消費者了解保險相關(guān)知識。

2.消費者在投保時選擇實力較強的公司。這樣在客戶服務(wù)方面獲得更好的保障;選擇優(yōu)秀的保險人,根據(jù)自己實際情況正確選擇保險產(chǎn)品;在購買產(chǎn)品時要仔細(xì)閱讀保險條款,遇到不明白的地方要及時了解,特別要注意的是保險責(zé)任、如實告知以及理賠申請條款的了解,避免以后發(fā)生不必要的糾紛。在理賠時,一旦出險就要及時的向保險公司報案,在從業(yè)人員的協(xié)助下盡快收集好相關(guān)的單證,在需要投保人提供相關(guān)信息時,要及時的進(jìn)行反饋。

(三)優(yōu)化保險理賠的外部環(huán)境

1.與時俱進(jìn),完善法制環(huán)境。新《保險法》的實施無疑將給我國保險業(yè)法制建設(shè)帶來難得機遇,進(jìn)而推動保險業(yè)的迅猛發(fā)展。這部法律對規(guī)范保險活動,保護(hù)保險活動當(dāng)事人的合法權(quán)益,促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展,發(fā)揮了重要作用。目前,發(fā)達(dá)國家的保險公司已經(jīng)總結(jié)出一套理賠方面的行業(yè)經(jīng)驗和通行標(biāo)準(zhǔn)。

2.保險監(jiān)管要加強。保險監(jiān)管要結(jié)合我國保險業(yè)實際,探索具有中國特色的保險發(fā)展道路,還要認(rèn)識到保險最基本的“穩(wěn)定器”、“助推器”作用,所以保險監(jiān)管要圍繞促進(jìn)我國保險業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展這一主題,加強對保險服務(wù)的監(jiān)管,督促保險公司提升理賠服務(wù)質(zhì)量,促進(jìn)保險業(yè)的快速發(fā)展。保險監(jiān)管還要提高保險監(jiān)管的透明度.

3.同心同德,建設(shè)保險誠信。政府和監(jiān)管機構(gòu)要切實肩負(fù)起營造社會誠信環(huán)境的責(zé)任,促進(jìn)保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展。一是制定市場行為規(guī)則,規(guī)范保險市場競爭秩序,增加重大項目招投標(biāo)的透明度,監(jiān)督和促進(jìn)保險公司加強同業(yè)合作,共同抵制不誠信的行為。二是實施教育與引導(dǎo),高度重視誠信建設(shè),對其員工進(jìn)行誠信教育,并建立有效的激勵懲處機制,樹立起保險企業(yè)形象。具體的做法是在保監(jiān)會、保險行業(yè)協(xié)會的指導(dǎo)下,逐步建立面向行業(yè)內(nèi)外的保險信息網(wǎng)絡(luò),包括保險公司一般性業(yè)務(wù)溝通交流網(wǎng)絡(luò)。三是建立獎懲機制,在建立保險行業(yè)榮譽體系,定期考核評比的基礎(chǔ)上,隆重表彰全國范圍內(nèi)的誠信建設(shè)先進(jìn)單位和個人,典型引路,弘揚誠信文化。同時建立保險從業(yè)人員和被保險人誠信信息查詢網(wǎng)絡(luò),對有不良記錄的保險公司、人名單和惡意騙保騙賠被保險人名單進(jìn)行公布。

參考文獻(xiàn):

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[3]王文春,李繼東.當(dāng)前我國保險理賠存在的問題及對策[J].現(xiàn)代管理,2008,(11).

第9篇:保險公司招投標(biāo)業(yè)務(wù)范文

近年來,我國工程質(zhì)量缺陷問題已成為全社會極為關(guān)注的焦點,根據(jù)國外的實際經(jīng)驗,建筑工程質(zhì)量保險制度是有效解決這一問題的有效途徑。隨著我國經(jīng)濟體制改革在不斷深化,國民經(jīng)濟總量不斷提高,推行建筑工程質(zhì)量保險制度是應(yīng)對我國加入WTO和進(jìn)一步開拓國外市場的需要,也是我國建設(shè)工程風(fēng)險管理與國際慣例接軌的需要。

一、建筑工程質(zhì)量管理與建筑工程質(zhì)量保險內(nèi)涵

建筑工程質(zhì)量是指建筑工程滿足業(yè)主需要的,符合國家法律、法規(guī)、技術(shù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計文件及合同規(guī)定的特性總和。工程質(zhì)量的主要特點是:建筑工程質(zhì)量受到多種因素的影響,如決策、設(shè)計、材料、機具設(shè)備、工期等,這些因素直接或間接的影響工程質(zhì)量;建筑工程在施工過程當(dāng)中,分項工程交接多、中間產(chǎn)品多、隱蔽工程多,因此質(zhì)量存在隱蔽性;質(zhì)量波動大,建筑生產(chǎn)的單件性、流動性,不像一般工業(yè)產(chǎn)品那樣,有固定的生產(chǎn)流水線、有規(guī)范化的生產(chǎn)工藝和完善的檢測技術(shù)、有成套的生產(chǎn)設(shè)備和穩(wěn)定的生產(chǎn)環(huán)境,所有工程質(zhì)量容易產(chǎn)生波動,而且波動很大。正是由于建筑工程質(zhì)量的特點決定了建筑工程在竣工驗收后可能還是存在很多沒有發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量缺陷,隱含著潛在的質(zhì)量缺陷的風(fēng)險。

近年來,我國建筑工程行政主管部門先后頒布了多項建筑工程質(zhì)量管理制度,主要有:(1)施工圖設(shè)計文件審查制度;(2)工程質(zhì)量監(jiān)督制度;(3)工程質(zhì)量檢測制度;(4)工程質(zhì)量保修制度。

建筑工程質(zhì)量保險是指建筑工程的參建各方對工程質(zhì)量投保,保險公司在竣工驗收一年起的合同約定期限內(nèi)(一般為10年),對由于建筑工程質(zhì)量內(nèi)在缺陷引起的工程質(zhì)量不符合強制性建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)以及合同約定而造成的損失負(fù)責(zé)賠償?shù)囊环N保險。

關(guān)于建筑工程質(zhì)量保險概念的相關(guān)定義如下:(1)建筑工程:指房屋建筑工程,包括政府投資修建的房屋建筑工程,公共房屋建筑工程和商品住宅房屋工程;(2)內(nèi)在缺陷:在簽發(fā)竣工驗收報告之前未曾發(fā)現(xiàn)的由于設(shè)計、施工工藝或材料的缺陷導(dǎo)致的,在保險期限之內(nèi)的主體結(jié)構(gòu)的任何缺陷;(3)主體結(jié)構(gòu):所有的影響標(biāo)的物穩(wěn)定性和強度的內(nèi)部和外部負(fù)荷結(jié)構(gòu)。

工程完工移交業(yè)主后,總是會存在內(nèi)在缺陷的顯現(xiàn)并導(dǎo)致完工工程發(fā)生損失的風(fēng)險。實際上,由于建筑工程存在缺陷,在竣工后的某一時間發(fā)生裂縫、倒塌事故或其他事故的例子屢見不鮮。盡管目前我國的保險市場上還沒有這類險種,但國外的保險公司能夠提供建筑工程質(zhì)量保險保障,在西方發(fā)達(dá)國家,這類保險發(fā)展較快,并正在形成迅速增長的市場。

二、我國目前開展建筑工程質(zhì)量保險所面臨的問題

(1)投資方風(fēng)險意識薄弱,保險觀念淡薄。在過去的計劃經(jīng)濟體制下,人們就把具有社會互質(zhì)的保險事業(yè)視為個別行為,缺乏對保險事業(yè)的認(rèn)識了解,認(rèn)為只要有政府承擔(dān)風(fēng)險,就沒有必要再購買保險。這種觀念一直深刻的影響了人們的生產(chǎn)工作。此外,由于建設(shè)工程中的風(fēng)險事件不確定性強,風(fēng)險發(fā)生后的損失雖大,但是發(fā)生的可能性畢竟較小,從而使一些業(yè)主或承包商心存僥幸,希望需要投保風(fēng)險不會發(fā)生,以增加利潤。這種缺乏保險意識的風(fēng)險心理,會嚴(yán)重地阻礙了建筑工程質(zhì)量保險制度的廣泛推行。對風(fēng)險的認(rèn)識,在發(fā)達(dá)地區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)中,程度也不一樣。

(2)缺乏必要的配套法律法規(guī)。配套法律法規(guī)不健全是建筑工程質(zhì)量保險難以推進(jìn)的主要原因。保險分自愿與強制兩種形式。對于建筑工程而言,它同人民的生命財產(chǎn)和國家的重大經(jīng)濟利益有直接密切的利益關(guān)系。因此,國際上,尤其一些發(fā)達(dá)的國家,不僅隨著市場的需要,設(shè)立了許多與建筑工程項目實施相配套的險種,而且,制定了嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度,強制實行保險。而我國,目前除了對建筑工程意外傷害保險制定了強制性條文,并在政府的強力推動下,基本全面推行以外,其他險種都沒有完善配套的政策法規(guī)。

(3)保險公司自身發(fā)展相對滯后

我國建筑工程保險事業(yè)起步較晚,保險公司經(jīng)營觀念的轉(zhuǎn)變、人員素質(zhì)的提高、承保技術(shù)的成熟、風(fēng)險管理能力的加強,都有一個循序漸進(jìn)、逐步到位的過程。目前,保險公司監(jiān)督建筑工程保險合同實施的能力較弱,熟悉建筑工程方面專業(yè)知識的保險人員極其有限,而且素質(zhì)不高。保險公司對建筑工程難以提供令人滿意的風(fēng)險管理服務(wù)和賠償服務(wù),制約了建筑工程質(zhì)量保險業(yè)務(wù)的開展。

三、我國推行建筑工程質(zhì)量保險的對策和建議

(1)建立建筑工程的誠信體系。我國已基本完成了計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的過渡。黨的十六大提出要在我國建立誠信體系。對于建設(shè)工程市場秩序,我國已建立了較為完整的招投標(biāo)制度、施工圖審查制度、工程監(jiān)理制度和政府監(jiān)督制度,這些制度都是圍繞強化政府監(jiān)督來實施的,是符合我國從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡時期的特點的。對于建筑市場秩序,在強化政府監(jiān)督的同時逐步建立和完善建筑工程的誠信體系是非常重要的。

(2)建立健全我國建筑工程質(zhì)量保險法律法規(guī)。進(jìn)一步健全和完善我國相關(guān)的法律法規(guī),全面引進(jìn)保險機制,規(guī)定業(yè)主和承包商的風(fēng)險劃分、投保項目、投保方式、保險費的繳納等內(nèi)容,凡未參加相關(guān)保險的不予頒發(fā)施工許可證,通過法定的形式,限制其進(jìn)入建筑市場。在對建筑工程保險做出規(guī)定的時候,既要借鑒國外好的、成熟的做法,也要根據(jù)我國實際,做到強制性保險和自愿保險相結(jié)合。

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