保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)一般是以單位財(cái)產(chǎn)(動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn))作為保險(xiǎn)對(duì)象的一種保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)方由于遭受各種意外事故或者自然災(zāi)害造成的利益損失和財(cái)產(chǎn)損失，均有保險(xiǎn)方根據(jù)保險(xiǎn)合同支付賠償。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)實(shí)施要求參保企業(yè)具有一定的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，并對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，通過(guò)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的方法為企業(yè)分擔(dān)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理理念

以“抓應(yīng)用、促成效”為主線，深化內(nèi)控建設(shè)成果應(yīng)用，研究供電事故賠償工作中風(fēng)險(xiǎn)存在情況，按照內(nèi)控建設(shè)要求，采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，取得實(shí)施效果。在供電責(zé)任事故賠償工作過(guò)程中，強(qiáng)化內(nèi)控評(píng)價(jià)監(jiān)督、持續(xù)完善內(nèi)控體系，服務(wù)依法治企的要求。

2、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的必要性

電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)地域分布廣，且多為戶外資產(chǎn)，容易遭受人為破壞和自然災(zāi)害侵襲。同時(shí)，電網(wǎng)企業(yè)也因?yàn)橛脩舴秶鷱V，在輸送電的過(guò)程中可能會(huì)因?yàn)殡娏ι唐繁旧碓蚧螂娋W(wǎng)企業(yè)過(guò)失行為對(duì)用戶造成損失。嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失對(duì)電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生了較大影響。隨著保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展，資金安全可以通過(guò)保險(xiǎn)的手段來(lái)實(shí)現(xiàn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)成為彌補(bǔ)資金安全的重要手段。例如龍卷風(fēng)、強(qiáng)降雪等自然災(zāi)害造成電力設(shè)備、線路嚴(yán)重?fù)p壞，電網(wǎng)企業(yè)具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，積極投保，為搶險(xiǎn)抗災(zāi)、恢復(fù)電力設(shè)備的正常運(yùn)行獲得了大量的賠償資金，為災(zāi)區(qū)電網(wǎng)的建設(shè)提供了重要的支撐。因而，建立完善的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理機(jī)制是企業(yè)提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要保障，能夠分散風(fēng)險(xiǎn)，可有效減少企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失。

3、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理的目標(biāo)

將規(guī)避供電責(zé)任事故發(fā)生及降低事故賠償金額的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)融入崗位授權(quán)、制度規(guī)范和業(yè)務(wù)流程，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、信息溝通、流程監(jiān)控、有效性評(píng)價(jià)、缺陷改進(jìn)等控制活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)管理從單一制度管理向體系化管理轉(zhuǎn)變、從傳統(tǒng)管理向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變、從事后監(jiān)督向事前防控轉(zhuǎn)變、從職能條塊化管理向全流程管理轉(zhuǎn)變，不斷提升公司供電服務(wù)質(zhì)量，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)務(wù)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)控資源配置、引領(lǐng)價(jià)值創(chuàng)造的能力，服務(wù)公司發(fā)展大局

二、電力企業(yè)存在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

電力企業(yè)可以根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。例如按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類(lèi)可以分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等;按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn);按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生社會(huì)的環(huán)境可以分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)等。本文僅從風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的分類(lèi)進(jìn)行劃分并作簡(jiǎn)要分析。

1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的毀損、滅失或者貶值的風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)濟(jì)的或金錢(qián)上的損失風(fēng)險(xiǎn)。供電企業(yè)點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)眾多的資產(chǎn)分布在無(wú)圍墻無(wú)邊界的廣袤的大地上，特別是農(nóng)電體質(zhì)改革后，原有的農(nóng)村的集體資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)模糊，給資產(chǎn)的管理帶了更大的難度。近年來(lái)因人為原因，惡劣天氣等原因，電力資產(chǎn)遭損、被盜的次數(shù)損失金額不斷增加，財(cái)產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)也日見(jiàn)突出。

2、人身風(fēng)險(xiǎn)。

在電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，勞動(dòng)力因素是生產(chǎn)要素中最具活力的因素。電力企業(yè)各級(jí)員工的身體和生命面臨著疾病、意外事故、自然災(zāi)害等各種風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)系到員工本人的身體和生命，造成經(jīng)濟(jì)收入的減少或支出的增加、家庭生活的安定，而且給電力企業(yè)生產(chǎn)帶了影響。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種:一種是收入能力損失;一種是額外費(fèi)用損失。

3、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過(guò)失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)有承擔(dān)的民事法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。由供電企業(yè)在供電質(zhì)量上造成的嚴(yán)重質(zhì)量事故(電壓、諧波失衡造成的供電中斷)，對(duì)用戶造成較大的損失;供電員工在工程施工設(shè)計(jì)工作中造成的較為重大的安全事故和損失;供電企業(yè)必須承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

4、信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在電力企業(yè)中的作用

1、分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

由于自然界是無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的人們的經(jīng)濟(jì)行為也具有偶然性，因此各種風(fēng)險(xiǎn)不可避免的存在。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以將意外事故和自然災(zāi)害等造成的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行評(píng)價(jià)劃分，由保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人共同承擔(dān)，通過(guò)將經(jīng)濟(jì)損失分散，平均分?jǐn)偨?jīng)濟(jì)損失，使風(fēng)險(xiǎn)在空間和時(shí)間上分散，可減輕企業(yè)的損失嚴(yán)重程度。這一點(diǎn)對(duì)于現(xiàn)金流量小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的組織和個(gè)人尤為重要。對(duì)電網(wǎng)企業(yè)而言，分散在各地的供電企業(yè)，同樣面臨著各種這樣的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又可利用支出的小額保險(xiǎn)理賠費(fèi)用彌補(bǔ)生產(chǎn)的非固定，利于電網(wǎng)企業(yè)資金的合理運(yùn)轉(zhuǎn)，在電網(wǎng)企業(yè)資金安全管理中具有極其重要的意義。

2、減少民事糾紛協(xié)調(diào)

電網(wǎng)企業(yè)由于其存在的特殊性以及較大的安全風(fēng)險(xiǎn)性，因而在實(shí)際的運(yùn)行過(guò)程中容易出現(xiàn)事故傷害問(wèn)題，隨著法制環(huán)境和人民法律意識(shí)的增強(qiáng)，在受到責(zé)任事故傷害后索賠積極性不斷提高，這就給電網(wǎng)企業(yè)帶來(lái)較多的民事糾紛。電網(wǎng)企業(yè)實(shí)施財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)后，可將出現(xiàn)的事故交由保險(xiǎn)公司，通過(guò)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司對(duì)責(zé)任事故進(jìn)行協(xié)調(diào)和處理，一方面減輕了受害者的心理壓力和痛苦，另一方面能夠協(xié)調(diào)電網(wǎng)企業(yè)與政府百姓之間的矛盾，降低了電網(wǎng)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益;第三方面減輕了電網(wǎng)企業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工處理事故所面臨的大量繁瑣的法律和事務(wù)性工作。

3、具有節(jié)稅作用。

通過(guò)投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，將難以預(yù)測(cè)的自然災(zāi)害和損失，化為固定的、適量的保費(fèi)支出，列入成本費(fèi)用，可以分?jǐn)倱p失成本費(fèi)用，保證正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，準(zhǔn)確反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。保險(xiǎn)費(fèi)用可以在稅前列支，合理做到節(jié)稅，同時(shí)，保險(xiǎn)賠款可以直接用于意外災(zāi)害造成的損失，不需要交納企業(yè)所得稅。

4、融通資金。

第2篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：出口風(fēng)險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

自去年美國(guó)爆發(fā)次貸危機(jī)開(kāi)始,全球金融系統(tǒng)被卷入了一場(chǎng)前所未有的風(fēng)暴之中。部分國(guó)外商業(yè)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性不足問(wèn)題,個(gè)別國(guó)家或地區(qū)進(jìn)口商惡意逃債或違反合同的現(xiàn)象明顯增多,我國(guó)出口企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也進(jìn)一步加大。在這種形勢(shì)下,我國(guó)出口企業(yè)如何重視運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),降低出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是值得關(guān)注的問(wèn)題。

一、出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)分析

出口信用保險(xiǎn)作為保障企業(yè)出口收匯安全的重要手段,為幫助企業(yè)全面了解國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)向和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范,提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)與水平提供了很大的幫助。出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),本文主要分析外部風(fēng)險(xiǎn)。目前,出口企業(yè)在其出口行為中所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于以下二個(gè)方面。

1、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是在國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)生的、在一定程度上由政府控制的事件或社會(huì)事件引起的給國(guó)外債權(quán)人(出口商、銀行或投資者)造成損失的可能性,是受?chē)?guó)際間政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律環(huán)境的影響而導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)。

相對(duì)于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的顯著特點(diǎn)是其產(chǎn)生于跨國(guó)金融貿(mào)易活動(dòng)中,與國(guó)家主權(quán)有密切關(guān)系,是由不可抗拒的因素造成的,并且具有強(qiáng)制性,非合同或契約條款所能改變或免除,因此帶有巨大危害性。

2、國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外客戶風(fēng)險(xiǎn)又稱商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),主要有以下幾種。

(1)有意欺詐。有的企業(yè)一開(kāi)始就沒(méi)有還款意愿,以種種借口惡意拖欠出口方貨款,逃避債務(wù)。這種人為欺詐所導(dǎo)致的出口貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)行為危害最大,欺詐的目標(biāo)可能是定金、預(yù)付貨款、貨款、貨物、保險(xiǎn)金等等。

(2)技術(shù)貿(mào)易壁壘。近年來(lái),許多國(guó)家為了限制進(jìn)口、保護(hù)本國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),紛紛制定嚴(yán)格苛刻的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、包裝認(rèn)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)等,限制、阻擋他國(guó)產(chǎn)品的進(jìn)入。

(3)合同紕漏。由于我方合同履行不嚴(yán)謹(jǐn),外方找借口不付或少付款;或由于質(zhì)量不符、單證不符,遭對(duì)方拒付貨款。

(4)客戶企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善,無(wú)力償還貨款。此類(lèi)客戶往往處于破產(chǎn)的邊緣,負(fù)債多,產(chǎn)品積壓滯銷(xiāo),缺乏足夠的資金和技術(shù)投入,沒(méi)有能力還款。

二、出口信用保險(xiǎn)對(duì)出口貿(mào)易的促進(jìn)作用

1、風(fēng)險(xiǎn)保障功能。出口信用保險(xiǎn)主要承保上述國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),最大限度地為企業(yè)提供對(duì)外貿(mào)易過(guò)程中的外部風(fēng)險(xiǎn)保障,為出口企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造良好的外部條件,也為國(guó)家對(duì)外貿(mào)易的平穩(wěn)發(fā)展提供有力保障。

2、出口促進(jìn)功能。出口信用保險(xiǎn)為出口企業(yè)提供有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移渠道,因此可以幫助企業(yè)更有效率地選擇貿(mào)易伙伴,更加大膽地開(kāi)拓新興市場(chǎng),以更加靈活的結(jié)算方式、交易手段提升競(jìng)爭(zhēng)力,從而擴(kuò)大交易機(jī)會(huì),創(chuàng)造出口增量。

3、融資支持功能。出口信用保險(xiǎn)可以提升企業(yè)的信用條件,構(gòu)建多種方式的融資渠道,使企業(yè)在國(guó)際、國(guó)內(nèi)資金市場(chǎng)上獲得融資便利和資金支持,滿足其出口和對(duì)外投資的資金需求。

4、政策導(dǎo)向功能。出口信用保險(xiǎn)通過(guò)傾向性的保險(xiǎn)政策和靈活的費(fèi)率調(diào)節(jié)手段,有針對(duì)性地體現(xiàn)國(guó)家的政策導(dǎo)向,配合國(guó)家外經(jīng)貿(mào)和產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施。出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展歷程,鮮明地體現(xiàn)了國(guó)家政策導(dǎo)向的特征。

5、損失補(bǔ)償功能。出口信用保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)保障作用,最終體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)的賠款上。無(wú)論是政策性風(fēng)險(xiǎn)還是商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn),一旦發(fā)生都將給國(guó)內(nèi)企業(yè)帶來(lái)巨大損失。出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠償可以幫助企業(yè)避免損失,保障企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。

由于以上的功能特性,出口信用保險(xiǎn)對(duì)促進(jìn)各國(guó)的出口和對(duì)外投資發(fā)揮了重要作用,成為國(guó)際貿(mào)易中不可缺少的工具。目前,世界貿(mào)易額的12%~15%是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的。

三、我國(guó)出口企業(yè)運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)的必要性

1、世界經(jīng)濟(jì)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性大。二十世紀(jì)九十年代以來(lái),世界經(jīng)濟(jì)幾乎每年都會(huì)發(fā)生地區(qū)性或全球性經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩。另外反恐戰(zhàn)爭(zhēng)、局部地區(qū)金融、政治危機(jī)、印巴局勢(shì)、中東形勢(shì)也存在很大的不確定性,使我國(guó)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)顯著上升,使用出口信用保險(xiǎn)可有效幫助企業(yè)防范和控制出口貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

2、政策性出口信用保險(xiǎn)是實(shí)施市場(chǎng)多元化的重要手段。開(kāi)拓新興市場(chǎng)、接洽新客戶,國(guó)家能夠通過(guò)政策性出口信用保險(xiǎn)幫助企業(yè)解決收匯風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,實(shí)現(xiàn)開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)的目標(biāo)。

3、在世界經(jīng)濟(jì)不景氣的情況下,國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義勢(shì)頭加劇。一些國(guó)家濫用反傾銷(xiāo)措施,制定相應(yīng)的技術(shù)和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn),使我國(guó)出口企業(yè)面臨的國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)加大。出口信用保險(xiǎn)依據(jù)國(guó)家外交、外貿(mào)、財(cái)政、金融等政策,通過(guò)政策性出口信用保險(xiǎn)手段支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口,彌補(bǔ)了商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的不足和缺陷,有益于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)全球化。

四、我國(guó)出口企業(yè)的對(duì)策

目前,我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)仍然處于較低的水平,與外貿(mào)的大幅增長(zhǎng)不相符合。在我國(guó)出口總額中,大概只有1.1%投保了出口信用險(xiǎn),還有相當(dāng)于我國(guó)出口總額98%左右的出口貿(mào)易并沒(méi)有辦理出口信用保險(xiǎn)。我國(guó)投保出口信用保險(xiǎn)的企業(yè)僅占我國(guó)出口企業(yè)的3%左右,有的企業(yè)甚至不知道出口信用保險(xiǎn)的存在。2009年5月,浙江省杭州市蕭山區(qū)對(duì)金融危機(jī)下出口企業(yè)現(xiàn)狀進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查,發(fā)現(xiàn)全區(qū)近2000家出口企業(yè)只有20多家出口企業(yè)采用投保出口信用保險(xiǎn)來(lái)降低出口風(fēng)險(xiǎn)。因此,我國(guó)出口企業(yè)還應(yīng)進(jìn)一步主動(dòng)了解和運(yùn)用出口信用保險(xiǎn),保證企業(yè)降低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、保險(xiǎn)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念不強(qiáng)。風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種管理職能基本上還未納入保險(xiǎn)企業(yè)管理，保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)還處于財(cái)務(wù)型控制被動(dòng)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)；總體經(jīng)營(yíng)比較粗放，直接開(kāi)拓市場(chǎng)的各基層經(jīng)營(yíng)單位沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管理作為常規(guī)的工作來(lái)抓，即使發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)事故，也未盡力處理，而是把風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任上交。

2.關(guān)注顯性風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視隱性風(fēng)險(xiǎn)管理。第一，在業(yè)務(wù)發(fā)展導(dǎo)向上，由于注重規(guī)模和速度，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)數(shù)量，忽視質(zhì)量。我國(guó)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立主要以當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的保費(fèi)量（市場(chǎng)份額）為依據(jù)，保險(xiǎn)法規(guī)和監(jiān)管要求對(duì)保費(fèi)地位的過(guò)分強(qiáng)調(diào)在一定程度上導(dǎo)致保險(xiǎn)公司把市場(chǎng)占比作為主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)之一，這種沒(méi)有兼顧質(zhì)的基礎(chǔ)上的量導(dǎo)致業(yè)務(wù)品質(zhì)低下，風(fēng)險(xiǎn)因素增多。第二，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)以搶占市場(chǎng)份額為主要目的，對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估控制重視不足。第三，價(jià)格制定上以低價(jià)進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，盲目承保、劣質(zhì)承保屢禁不止，由此引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和因信息不對(duì)稱而帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。第四，在發(fā)展的戰(zhàn)略方針上，存在保險(xiǎn)決策和經(jīng)營(yíng)的短期行為，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)及保險(xiǎn)公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略注重不夠，這樣勢(shì)必導(dǎo)致對(duì)影響長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素考慮不周全。第五，在制度建設(shè)上，保險(xiǎn)發(fā)展的制度環(huán)境和法律基礎(chǔ)建設(shè)還很薄弱，一個(gè)有效的保險(xiǎn)法律體系還未形成。

3.注重內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視外生風(fēng)險(xiǎn)管理。一是保險(xiǎn)公司一般都忽視對(duì)公眾信用風(fēng)險(xiǎn)的管理，沒(méi)有認(rèn)真研究因惡性競(jìng)爭(zhēng)而引起的欺詐、誤導(dǎo)等嚴(yán)重缺乏公信力的行為對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的嚴(yán)重后果；二是保險(xiǎn)公司面對(duì)同業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)如何發(fā)揮同業(yè)組織的作用來(lái)規(guī)范共同的市場(chǎng)行為，形成有序的競(jìng)爭(zhēng)局面重視不夠；三是對(duì)保險(xiǎn)中介的風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)重失衡，部分公司無(wú)視保險(xiǎn)中介的有關(guān)法律法規(guī)和同業(yè)組織的自律公約，不顧中介機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)資格、職業(yè)道德?tīng)顩r等條件進(jìn)行合作展業(yè)，忽視或不能對(duì)中介組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控；四是缺乏對(duì)保險(xiǎn)欺詐和誤導(dǎo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控的有效手段，保險(xiǎn)欺詐造成的損失日趨加大，保險(xiǎn)誤導(dǎo)給展業(yè)帶來(lái)的操作困難日益嚴(yán)重，由此對(duì)應(yīng)的管控措施卻尤為不力。

4.注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，忽視人力資本風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展凸現(xiàn)人才供應(yīng)的脫節(jié)，由此引發(fā)同業(yè)挖角現(xiàn)象十分嚴(yán)重。在人才引進(jìn)過(guò)程中，不考慮人才素質(zhì)、業(yè)務(wù)品質(zhì)、展業(yè)習(xí)慣和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，更不考慮競(jìng)爭(zhēng)主體間隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司間矛盾重重，也培養(yǎng)了一批專(zhuān)靠跳槽為生的業(yè)務(wù)員隊(duì)伍，出現(xiàn)一批市場(chǎng)跳蚤。他們的行為表現(xiàn)在市場(chǎng)操作過(guò)程中本身就是風(fēng)險(xiǎn)源。

5.注重財(cái)務(wù)報(bào)表靜態(tài)分析管理，忽視操作過(guò)程動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管控。當(dāng)前保險(xiǎn)公司一般所進(jìn)行的月度經(jīng)營(yíng)分析、季度經(jīng)營(yíng)分析主要是事后靜態(tài)地評(píng)價(jià)達(dá)標(biāo)情況，對(duì)不達(dá)標(biāo)機(jī)構(gòu)和指標(biāo)缺少預(yù)防硬措施，也沒(méi)有月度的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)報(bào)告；由于有些風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)無(wú)法量化，年初下達(dá)計(jì)劃指標(biāo)任務(wù)時(shí)也沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)管控作為關(guān)鍵指標(biāo)；直接拓展業(yè)務(wù)的各級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)關(guān)鍵指標(biāo)而制定的關(guān)鍵行動(dòng)計(jì)劃也主要是圍繞關(guān)鍵指標(biāo)的達(dá)成而進(jìn)行。這些管理行為導(dǎo)致操作過(guò)程動(dòng)態(tài)管控不力，如保費(fèi)現(xiàn)金流的管理，應(yīng)收管理人為的呆賬、賴賬現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

6.沒(méi)有建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。很多公司尤其是壽險(xiǎn)公司沒(méi)有單獨(dú)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及防災(zāi)防損管理部門(mén)，即使有這種機(jī)構(gòu)的存在，其人力財(cái)力物力配備也嚴(yán)重不足。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理比較普遍的做法是成立稽核部門(mén)，而稽核的技術(shù)力量又相當(dāng)薄弱，無(wú)法應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理。

7.缺少針對(duì)分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)門(mén)政策。當(dāng)前保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在如下方面：一是合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)不強(qiáng)。一些基層保險(xiǎn)公司違背市場(chǎng)規(guī)律，盲目或違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，同業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)手段更加隱蔽，主要通過(guò)合同外口頭承諾、系統(tǒng)外違規(guī)操作等方式提供高保障范圍來(lái)爭(zhēng)取業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積聚，特別是滲透經(jīng)營(yíng)中的商業(yè)賄賂問(wèn)題耗蝕了行業(yè)利益，損害了保險(xiǎn)業(yè)形象，加重了影響償付能力的潛在風(fēng)險(xiǎn)。二是風(fēng)險(xiǎn)管控不嚴(yán)。如有的基層公司執(zhí)行業(yè)務(wù)管理制度不嚴(yán)，有的營(yíng)銷(xiāo)員未在規(guī)定時(shí)間將投保資料和保費(fèi)交公司，有的公司數(shù)據(jù)來(lái)源不規(guī)范，上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不一致等，這些現(xiàn)象導(dǎo)致和積累了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因

1.經(jīng)營(yíng)主體自身潛在的道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致習(xí)慣性的風(fēng)險(xiǎn)行為發(fā)生。保險(xiǎn)公司為達(dá)到經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，違反市場(chǎng)規(guī)律和有關(guān)制度，為獲得短期利益而對(duì)長(zhǎng)期利益的損害是保險(xiǎn)公司主要的道德風(fēng)險(xiǎn)，而導(dǎo)致這類(lèi)道德風(fēng)險(xiǎn)的原因與保險(xiǎn)公司實(shí)行的績(jī)效考核辦法有密切關(guān)系。因傳統(tǒng)績(jī)效考評(píng)辦法中經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的份量大，會(huì)導(dǎo)致業(yè)績(jī)沖動(dòng)而潛在著道德風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，行業(yè)非理性競(jìng)爭(zhēng)必然讓公司間的道德風(fēng)險(xiǎn)增加，這種看似個(gè)人行為導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，其真正的癥結(jié)卻是保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)抑制機(jī)制的缺位。我國(guó)保險(xiǎn)公司面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，就是這種層級(jí)過(guò)多、管控不力導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境沒(méi)有形成。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理受到很多環(huán)境因素或“軟因素”，具體包括行業(yè)文化、管理風(fēng)格等的影響，其中行業(yè)文化尤為突出。文化因子對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的影響呈倍數(shù)作用，先進(jìn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中能起到事半功倍的作用，反之，滯后的風(fēng)險(xiǎn)管理文化對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理效能的縮小作用也是呈倍數(shù)作用，如果從環(huán)境的角度去思考、去探索，往往能找到問(wèn)題的答案。因此風(fēng)險(xiǎn)管理不僅需要從組織、流程、技術(shù)等方面去改進(jìn)和完善，還需要從文化等環(huán)境因素方面去培育和經(jīng)營(yíng)。而當(dāng)前整個(gè)行業(yè)都在急功近利地對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行

破壞性開(kāi)采，沒(méi)有進(jìn)行行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境培育。

三、強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

第4篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、風(fēng)險(xiǎn)管理與自保公司

企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)因受到諸多不確定因素影響而存在風(fēng)險(xiǎn)，即存在著經(jīng)營(yíng)結(jié)果的不確定性。這些風(fēng)險(xiǎn)廣泛分布于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各環(huán)節(jié)和各流程。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)、評(píng)估、防范和控制，是防范這些風(fēng)險(xiǎn)的理念、措施、行為的集合。按照亞洲風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)（AARCM）的定義，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)未來(lái)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，試圖將各類(lèi)不確定因素產(chǎn)生的結(jié)果控制在預(yù)期可接受范圍內(nèi)的方法和過(guò)程，以確保和促進(jìn)組織的總體利益的實(shí)現(xiàn)。

一般而言，風(fēng)險(xiǎn)管理有五種方式：回避、轉(zhuǎn)移、減少、保留和利用。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，當(dāng)外部的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式無(wú)法滿足或者無(wú)法完全滿足企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要時(shí)，企業(yè)會(huì)尋求自保，即不通過(guò)傳統(tǒng)保險(xiǎn)而由企業(yè)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和轉(zhuǎn)移。自保的方式有很多種，包括風(fēng)險(xiǎn)全部自留、建立風(fēng)險(xiǎn)基金、提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、安排“股東保單”、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資以及設(shè)立自保公司等。其中，自保公司是以成立商業(yè)保險(xiǎn)公司的方式來(lái)為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，在實(shí)踐中受到企業(yè)的歡迎。

自保公司是指一個(gè)由非保險(xiǎn)公司擁有的真正的保險(xiǎn)或者再保險(xiǎn)公司，其主要業(yè)務(wù)是對(duì)其母公司或者關(guān)聯(lián)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行承?；蛘咴俦ｋU(xiǎn)①。自保公司是在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新中產(chǎn)生的一種典型的非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，稱為Alternative Risk Transfer（簡(jiǎn)稱ART）。自保公司的出現(xiàn)改變了企業(yè)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移模式（見(jiàn)圖1）。

母公司的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略可以通過(guò)自保公司與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的直接接觸而得到更好的貫徹。自保公司也通過(guò)參與這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移流程而獲得收益，包括獲得承保收益和保費(fèi)現(xiàn)金收益。

當(dāng)然，自保公司并不適用于所有企業(yè)。一般而言，設(shè)立和運(yùn)作自保公司要考慮風(fēng)險(xiǎn)單位是否符合大數(shù)法則，保費(fèi)規(guī)模是否足夠應(yīng)付運(yùn)營(yíng)成本以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境是否成熟等諸多因素。

二、全球自保公司的發(fā)展情況

全球第一家自保公司——鳳凰保險(xiǎn)公司②成立于18世紀(jì)中葉。20世紀(jì)20年代，一些大的跨國(guó)企業(yè)開(kāi)始成立自保公司，到2004年，全球自保公司數(shù)量已經(jīng)達(dá)到4800余家，保費(fèi)規(guī)模達(dá)到560億美元。自保公司行業(yè)已經(jīng)成為一個(gè)非常成熟的行業(yè)領(lǐng)域，其主要分布情況見(jiàn)表1。

全球500強(qiáng)企業(yè)的80%都擁有自保公司。設(shè)立自保公司的著名企業(yè)也分布于全球各地。表2列舉了全球主要的設(shè)立自保公司的母公司情況。另外也有很多的組織、協(xié)會(huì)以及連鎖企業(yè)等設(shè)立自保公司。

三、自保公司的作用

自保公司在企業(yè)實(shí)際運(yùn)作中，起著非常重要的作用，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1. 企業(yè)直接與保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)系的專(zhuān)業(yè)渠道

自保公司的角色非常特殊，它一方面是執(zhí)行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的工具，同時(shí)也是一個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)公司，它在母公司集團(tuán)（往往是非保險(xiǎn)類(lèi)企業(yè)）和商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)之間具有共性，產(chǎn)生交集（見(jiàn)圖2）。

由于自保公司在市場(chǎng)上已經(jīng)存在了很多年，因此非常容易被商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)所熟悉和接受，尤其是專(zhuān)業(yè)的再保險(xiǎn)公司。自保公司與商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)取得直接聯(lián)系后，可以最快獲得保險(xiǎn)市場(chǎng)的最新動(dòng)態(tài)和信息，對(duì)于企業(yè)制定合適的風(fēng)險(xiǎn)管理策略非常重要。事實(shí)上，很多自保公司的管理顧問(wèn)公司會(huì)在每年末做一份針對(duì)市場(chǎng)情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略建議，并向自保公司的母公司進(jìn)行報(bào)告。

2. 全球化風(fēng)險(xiǎn)管理的工具

對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是跨國(guó)集團(tuán)而言，自保公司在其全球化風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用是非常重要的，這主要通過(guò)兩種方式來(lái)體現(xiàn)。

第一種方式是，對(duì)不同地區(qū)不同國(guó)家的項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)籌保險(xiǎn)安排并參與風(fēng)險(xiǎn)管理。第二種方式是，實(shí)現(xiàn)企業(yè)制定的全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略。作為一個(gè)在全球不同國(guó)家和地區(qū)有項(xiàng)目的跨國(guó)公司，當(dāng)企業(yè)對(duì)這些項(xiàng)目安排保險(xiǎn)的時(shí)候，會(huì)受到各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管和法律規(guī)定的限制。自保公司作為再保險(xiǎn)公司則可以很正當(dāng)?shù)貐⑴c到其投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理中去，了解其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的策略以及項(xiàng)目運(yùn)作的信息。

3. 為母公司減少保費(fèi)成本

自保公司的參與一方面可減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的傭金支出，另一方面，可通過(guò)與國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的談判，獲得優(yōu)惠的再保險(xiǎn)條件，從而降低再保險(xiǎn)保費(fèi)支出，減少母公司集團(tuán)的總體保費(fèi)成本。

自保公司如果可以直接出具保單，則可以減少支付給商業(yè)保險(xiǎn)公司的管理費(fèi)用開(kāi)支。一般而言，自保公司的管理費(fèi)用支出不會(huì)超過(guò)總保費(fèi)的20%，換言之，保費(fèi)收入的80%可以用于真實(shí)的索賠支出。

自保公司如果不可以直接出具保單，則可以利用長(zhǎng)期穩(wěn)固的再保險(xiǎn)安排渠道增加與傳統(tǒng)保險(xiǎn)公司的談判能力，降低手續(xù)費(fèi)，從而降低摩擦性成本。

4. 建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金

母公司可以通過(guò)自保公司建立長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金來(lái)應(yīng)對(duì)長(zhǎng)期的風(fēng)險(xiǎn)。雖然商業(yè)保險(xiǎn)公司也會(huì)建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金，但由于它并非承保一家的風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)基金并不一定可以保證用在本公司的風(fēng)險(xiǎn)上。自保公司承保母公司的風(fēng)險(xiǎn)，可以保證風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金使用渠道的專(zhuān)門(mén)性，并且方便快捷。這種風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備基金可以表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備或者累計(jì)利潤(rùn)。相對(duì)于建立內(nèi)部安全基金而言，這是從母公司系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)出而以商業(yè)化的方式合理存在的真金白銀，隨時(shí)可用來(lái)彌補(bǔ)可能發(fā)生的損失。

5. 獲得更多的承保能力

自保公司為母公司的保險(xiǎn)提供新承保能力，使母公司增加風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的寬度和深度。

自保公司的承保能力受到投入資本的限制，但自保公司的承保政策要比商業(yè)保險(xiǎn)公司寬松，并且許多自保公司的管理公司通過(guò)建立不同類(lèi)型的再保險(xiǎn)安排項(xiàng)目來(lái)充分利用其承保能力。例如香港自保公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)只要求單一最大風(fēng)險(xiǎn)單位不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%，中國(guó)海油自保公司在遵從這一要求的前提下，可以安排母公司的多個(gè)保險(xiǎn)項(xiàng)目。

6. 減少商業(yè)保險(xiǎn)循環(huán)周期對(duì)企業(yè)保費(fèi)成本的波動(dòng)影響

費(fèi)率水平的高低可以反映保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)的大小。保險(xiǎn)費(fèi)率水平會(huì)隨著損失記錄和市場(chǎng)環(huán)境的變化而發(fā)生經(jīng)常性和規(guī)律性的波動(dòng)，形成循環(huán)周期。因此，企業(yè)單純運(yùn)用傳統(tǒng)方式購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)的成本就不可避免地隨之波動(dòng)，這對(duì)于一個(gè)企業(yè)尤其是上市公司而言是不利因素。自保公司的參與則可以有效地減少這種波動(dòng)。自保公司承保一定的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)穩(wěn)定該部分的承保價(jià)格來(lái)增加成本的剛性，從而使得企業(yè)的保費(fèi)成本穩(wěn)定在一定范圍內(nèi)。

7. 增加母公司集團(tuán)盈利能力

自保公司通過(guò)參與保險(xiǎn)安排獲得傭金收入、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益。自保公司因?yàn)橄驀?guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而從再保險(xiǎn)公司獲取傭金收入；通過(guò)自留母公司的風(fēng)險(xiǎn)而獲得相應(yīng)的保費(fèi)收入；通過(guò)各種投資手段獲得承保收入的現(xiàn)金收益。總之，自保公司的傭金、保費(fèi)收入和現(xiàn)金收益最終將形成利潤(rùn)在報(bào)表中反映出來(lái)，也會(huì)反映在母公司整體的收入規(guī)模和盈利水平中。

轉(zhuǎn)貼于

8. 獲得更寬泛的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條件

不同資產(chǎn)、不同項(xiàng)目、不同地區(qū)乃至不同國(guó)家的保險(xiǎn)條款都會(huì)不一樣，甚至保單文字都不一樣。盡管如此，母公司仍可以通過(guò)其自保公司在全球的保險(xiǎn)合約對(duì)轉(zhuǎn)移自留部分的風(fēng)險(xiǎn)提供更為寬泛、更具有靈活性的保障條款。例如，公司甲通過(guò)其自保公司的保險(xiǎn)合約購(gòu)買(mǎi)了限額為1億美元的一攬子第三者責(zé)任保險(xiǎn)，則這一保障適用于其母公司所有通過(guò)自保公司安排的項(xiàng)目。對(duì)于任何一個(gè)新增加的投保項(xiàng)目，都可以自動(dòng)獲得這一保障。

9. 為母公司無(wú)法在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)提供保障

一個(gè)企業(yè)會(huì)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)管理的策略將不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)上去。但有些風(fēng)險(xiǎn)卻是不可保的。有可能是因?yàn)槭袌?chǎng)上不提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但所要求的保費(fèi)成本又超過(guò)了公司愿意或者能夠承擔(dān)的限度，或者市場(chǎng)上可以提供這種保險(xiǎn)產(chǎn)品，但并沒(méi)有100%的承保能力支持，或者市場(chǎng)上能為這種保險(xiǎn)產(chǎn)品提供的承保能力是不可靠或者不穩(wěn)定的。中國(guó)海油自保公司在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過(guò)程中遇到類(lèi)似的問(wèn)題，例如安排井噴控制保險(xiǎn)和井下工具保險(xiǎn)。自保公司在對(duì)此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的過(guò)程中起到了很重要的作用，承保了“不可保”的風(fēng)險(xiǎn)。

四、中國(guó)海油自保公司案例研究

中國(guó)企業(yè)設(shè)立自保公司的步伐遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于其他國(guó)家。中國(guó)境內(nèi)尚未對(duì)自保公司有明確的監(jiān)管規(guī)定，而香港是最近的自保公司注冊(cè)地。2000年8月，中國(guó)海洋石油總公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)海油”）在香港設(shè)立自保公司，公司全稱“中海石油保險(xiǎn)有限公司”（英文名稱CNOOC Insurance Limited，以下簡(jiǎn)稱CIL）。CIL最初資本金為200萬(wàn)港元，這是香港對(duì)設(shè)立自保公司的最低資本金要求。

中國(guó)海油是中國(guó)第三大石油公司，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了海上油氣勘探開(kāi)發(fā)、專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù)、煉油化工化肥、天然氣及發(fā)電、綜合服務(wù)、金融服務(wù)六大良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)板塊，成為主業(yè)突出、產(chǎn)業(yè)鏈完整的綜合型企業(yè)集團(tuán)③。中國(guó)海油所從事的行業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，通常需要在國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)安排保險(xiǎn)，以轉(zhuǎn)移企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中遇到的巨大風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)每年需支付5億元人民幣左右的保費(fèi)，且隨著企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，保費(fèi)水平還在不斷提高。

CIL在成立初期，由于自身承保能力低，商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)提供的保險(xiǎn)條件好，因此只是對(duì)母公司——中國(guó)海油的部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)安排轉(zhuǎn)分保，收取傭金，自留比例很小。

2001年“9·11”事件之后，國(guó)際能源保險(xiǎn)市場(chǎng)的承保能力萎縮（見(jiàn)表3），中國(guó)海油同其他公司一樣，面臨保費(fèi)成本大幅增加，保險(xiǎn)保障范圍卻不斷減少的境遇。免賠額水平從25萬(wàn)美元增加到100萬(wàn)美元，同時(shí)費(fèi)率還上漲了25%。尤其是海上鉆井所需購(gòu)買(mǎi)的井噴控制保險(xiǎn)，費(fèi)率由4美元/英尺甚至增加到90美元/英尺。保費(fèi)成本占總鉆井成本的比例高達(dá)10%，遠(yuǎn)高于“9·11”之前1%的水平。

1. 根據(jù)市場(chǎng)變化，調(diào)險(xiǎn)管理策略與經(jīng)營(yíng)策略

在保險(xiǎn)市場(chǎng)承保能力急劇變化的形勢(shì)下，中國(guó)海油審時(shí)度勢(shì)，重新測(cè)算自留風(fēng)險(xiǎn)的大小，根據(jù)保險(xiǎn)市場(chǎng)變化，做出了如下的風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)整。

1）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，在當(dāng)前的免賠額水平和費(fèi)率水平下，賠付率將大大降低，CIL可以根據(jù)自身承保能力適當(dāng)自留。

2）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，由于市場(chǎng)費(fèi)率水平已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)公司所能承受的成本范圍，此風(fēng)險(xiǎn)屬于不可保風(fēng)險(xiǎn)。因此，在對(duì)該種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估的基礎(chǔ)上，CIL可以根據(jù)自身的承保能力，大比例自留風(fēng)險(xiǎn)，并收取合理水平的保費(fèi)，通過(guò)長(zhǎng)期的承保策略來(lái)降低巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，鑒于風(fēng)險(xiǎn)較大，自保公司應(yīng)謹(jǐn)慎自留風(fēng)險(xiǎn)。

4）隨著公司發(fā)展步伐的加大，CIL應(yīng)盡快參與到合資合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中去，為母公司的全球化風(fēng)險(xiǎn)管理策略服務(wù)。

針對(duì)母公司調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，CIL對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)策略也作了相應(yīng)的調(diào)整。

1）CIL以轉(zhuǎn)分?；蛘唢L(fēng)險(xiǎn)自留的方式盡可能多地參與到母公司的項(xiàng)目中去，成為母公司風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)專(zhuān)業(yè)平臺(tái)。

2）對(duì)于油田財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL考慮小比例風(fēng)險(xiǎn)自留，對(duì)轉(zhuǎn)移到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)收取一定的傭金。

3）對(duì)于建造項(xiàng)目，CIL考慮小比例自留或者全部轉(zhuǎn)分保到國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，同時(shí)收取一定的傭金。

4）對(duì)于鉆井保險(xiǎn)項(xiàng)目，CIL自留大部分的風(fēng)險(xiǎn)，以較低的費(fèi)率水平來(lái)收取保費(fèi)。同時(shí)規(guī)定賠付限額，將巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的影響最小化。

5）CIL參與到中國(guó)海油大型合作項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排中，不以獲取保費(fèi)或者轉(zhuǎn)分保傭金為目的，而主要是通過(guò)CIL將這些項(xiàng)目的保險(xiǎn)安排納入中國(guó)海油的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，為今后中國(guó)海油做好全球風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)籌劃做好準(zhǔn)備。

6）自保公司利用自身的資源與出單公司進(jìn)行談判，將一般保險(xiǎn)公司向被保險(xiǎn)人收取的10%～20%的管理費(fèi)控制在5%左右，降低了公司的保費(fèi)成本。

經(jīng)過(guò)4年時(shí)間，CIL的保費(fèi)收入規(guī)模由最初的1000萬(wàn)港元增加到5億港元，資本金也增加到2億港元。資本金的增加使得CIL的承保能力不斷增加，從而更加有效地執(zhí)行了母公司的策略。

2. 借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，重視戰(zhàn)略與管理，使CIL獲得快速發(fā)展

總結(jié)CIL快速發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為有以下幾個(gè)方面的原因。

（1）中國(guó)海油非常重視風(fēng)險(xiǎn)管理，為CIL的成立提供了戰(zhàn)略準(zhǔn)備和管理基礎(chǔ)

中國(guó)海油從事的海上油氣田勘探、開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)活動(dòng)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。中國(guó)海油從成立之初就很注重風(fēng)險(xiǎn)管理，為財(cái)產(chǎn)和項(xiàng)目購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)內(nèi)部不斷完善的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為自保公司的成立做好了戰(zhàn)略準(zhǔn)備。

此外，公司從上世紀(jì)90年代初開(kāi)始就設(shè)立專(zhuān)門(mén)的崗位，貫徹風(fēng)險(xiǎn)管理策略并授權(quán)處理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。公司制定了專(zhuān)門(mén)管理法規(guī)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略和保險(xiǎn)政策進(jìn)行明確規(guī)定。職能的統(tǒng)一和明確也為自保公司的成立和運(yùn)作提供了組織和管理基礎(chǔ)。

（2）長(zhǎng)期與外國(guó)油公司合作的歷史，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了可借鑒的實(shí)例

中國(guó)海油自1982年成立以來(lái)，就與殼牌、BP、雪佛龍、丹文、哈斯基(Husky)、阿莫科等國(guó)際大石油公司合作。在合作中，外國(guó)石油公司按照慣例，對(duì)于油氣勘探、開(kāi)發(fā)和生產(chǎn)等項(xiàng)目都提出要購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)并寫(xiě)入石油合同。例如，對(duì)油田財(cái)產(chǎn)一定要進(jìn)行投保，并要求購(gòu)買(mǎi)免賠額為5000萬(wàn)美元的包括油污責(zé)任在內(nèi)的第三者責(zé)任險(xiǎn)。中國(guó)海油在對(duì)外合作的過(guò)程中，逐漸意識(shí)到保險(xiǎn)的重要性，在風(fēng)險(xiǎn)管理理念方面逐步實(shí)現(xiàn)了與國(guó)際接軌。此外，外國(guó)油公司經(jīng)常利用自保公司來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，它們也愿意合作方的自保公司參與。這些為中國(guó)海油成立并運(yùn)作自己的自保公司提供了借鑒。

（3）中國(guó)海油較早進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)集中管理，成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，為自保公司的順利運(yùn)作提供了條件

在中國(guó)海油與外國(guó)石油公司合作的初期，外國(guó)石油公司是作業(yè)者，按照石油合同規(guī)定，所有的保險(xiǎn)由作業(yè)者安排。隨著中國(guó)海油逐漸成為作業(yè)者以及自營(yíng)油田的出現(xiàn)，中國(guó)海油開(kāi)始接手保險(xiǎn)安排，并于1993年后逐步實(shí)現(xiàn)集中管理。風(fēng)險(xiǎn)的集中管理為中國(guó)海油建立整體風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供了前提條件。

1994年，中國(guó)海油成立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理公司，對(duì)投保的保費(fèi)進(jìn)行內(nèi)部統(tǒng)一核算，進(jìn)行模擬化商業(yè)運(yùn)作。這些有益的嘗試為自保公司的產(chǎn)生和運(yùn)作提供了有利條件。

（4）中國(guó)海油接觸國(guó)際保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)市場(chǎng)，為設(shè)立自保公司提供了信息和經(jīng)驗(yàn)

中國(guó)海油從1993年開(kāi)始正式接觸國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)，包括知名的國(guó)際再保險(xiǎn)公司和國(guó)際再保險(xiǎn)顧問(wèn)，這些再保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)顧問(wèn)給中國(guó)海油帶來(lái)了最新的國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息。尤其是國(guó)際保險(xiǎn)顧問(wèn)，如怡安、達(dá)信等，本身也是全球最大的自保公司管理機(jī)構(gòu)，它們對(duì)自保公司的運(yùn)作流程非常熟悉，有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，為中國(guó)海油自保公司的成立提供了很多咨詢服務(wù)。怡安保險(xiǎn)顧問(wèn)公司更是一手促成了CIL在香港的設(shè)立。

（5）國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)持續(xù)堅(jiān)挺，為自保公司快速發(fā)展創(chuàng)造了契機(jī)

根據(jù)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，1970年以來(lái)，國(guó)際上的巨災(zāi)事件尤其是自然災(zāi)害不斷增加，在2001－2005年達(dá)到歷史最高水平。這些損失導(dǎo)致國(guó)際市場(chǎng)的保費(fèi)水平居高不下（見(jiàn)圖3）。在這種情況下，自保公司的收益水平也自然水漲船高。

雖然中國(guó)海油自保公司還是一個(gè)年輕的公司，但其今天的成就，是與中國(guó)海油20多年的努力分不開(kāi)的。在中國(guó)海油不斷向中下游和海外拓展業(yè)務(wù)的大背景下，自保公司也將配合母公司發(fā)展的需要，不斷解決經(jīng)營(yíng)中面臨的許多新問(wèn)題，繼續(xù)發(fā)展壯大。

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第5篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、人力資源管理外包的表現(xiàn)形式

人力資源管理外包是企業(yè)通過(guò)與外部的人力資源管理業(yè)務(wù)承包商簽訂合同,由外包公司為企業(yè)提供人力資源管理活動(dòng)的服務(wù),而企業(yè)支付給外包公司酬金的一種交易形式。人力資源管理外包的主要表現(xiàn)形式可分為以下四個(gè)層次：

1.與企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施相關(guān)的外包。主要指帶有戰(zhàn)略性和全局性的外包，如為實(shí)施低成本戰(zhàn)略，降低人力成本而采取的隨人員外包而產(chǎn)生的管理職能外包，與組織瘦身和人力資源管理職能精簡(jiǎn)相配合的管理外包，以及為提高核心競(jìng)爭(zhēng)力，整合外部人力資源而采取的戰(zhàn)略聯(lián)盟式外包等。

2.與人力資源管理技術(shù)相關(guān)的外包。如:企業(yè)人力資源管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)、電子網(wǎng)絡(luò)及人力資源管理系統(tǒng)設(shè)計(jì)與維護(hù)的外包等。

3.與人力資源管理職能相關(guān)的外包。如:人事、人事派遣、人員招募、管理咨詢、員工培訓(xùn)、薪酬福利和安全健康項(xiàng)目的外包等。

4.與員工關(guān)系管理相關(guān)的外包。如：雇傭契約管理、職業(yè)生涯開(kāi)發(fā)、勞資爭(zhēng)議、工作生活質(zhì)量項(xiàng)目的外包等。

企業(yè)通過(guò)人力資源管理外包可以獲得如下優(yōu)勢(shì):幫助人力資源部門(mén)從繁重的重復(fù)性事務(wù)中解脫，專(zhuān)注于核心戰(zhàn)略性工作，從而提高人力資源管理的高度和核心競(jìng)爭(zhēng)力;規(guī)范操作，有效遏制隨意性的薪資、員工管理，對(duì)管理工作的規(guī)范性、公正性和科學(xué)性起到促進(jìn)作用。獲取先進(jìn)管理技術(shù)和整合外部人力資源專(zhuān)家，提高速度與效率;降低經(jīng)營(yíng)成本，改善經(jīng)營(yíng)績(jī)效，避免大量投資于人才所帶來(lái)的不確定風(fēng)險(xiǎn)。簡(jiǎn)化流程，節(jié)省時(shí)間，提高員工的滿意度，降低人才的流失率。

二、人力資源管理外包的風(fēng)險(xiǎn)因素分析

企業(yè)人力資源管理外包并不是一本萬(wàn)利的事情，事實(shí)上，它在為企業(yè)帶來(lái)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的同時(shí)，也存在著不同程度的風(fēng)險(xiǎn)。

1.法律方面的風(fēng)險(xiǎn)。目前我國(guó)尚無(wú)完善的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范外包業(yè)務(wù)的具體運(yùn)作，對(duì)于人力資源管理外包這一新興的業(yè)務(wù)外包來(lái)說(shuō)，更是無(wú)章可循。有的只是國(guó)內(nèi)外一些大企業(yè)的探索先例，所以法律風(fēng)險(xiǎn)是人力資源外包最大的風(fēng)險(xiǎn)。

2.選擇外包服務(wù)商的風(fēng)險(xiǎn)。選擇人力資源管理外包服務(wù)商的目的通常是為了降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本和提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。它要求外包服務(wù)商有優(yōu)秀的服務(wù)文化、先進(jìn)的管理技術(shù)和擁有資深的管理專(zhuān)家隊(duì)伍。外包服務(wù)商能夠跟上企業(yè)的擴(kuò)張步伐，特別是在購(gòu)并和地域擴(kuò)張等發(fā)生時(shí)。然而，由于服務(wù)的無(wú)形性和不易考察，企業(yè)無(wú)法真正了解外包服務(wù)商的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、管理能力等。另外目前我國(guó)的人力資源管理外包化、網(wǎng)絡(luò)化程度不高，人力資源中介機(jī)構(gòu)缺乏真正職業(yè)化人力資源管理者，一些外包商服務(wù)質(zhì)量欠佳。這樣企業(yè)在選擇外包服務(wù)商時(shí)如有不慎，將帶來(lái)嚴(yán)重的損失。

3.企業(yè)商業(yè)信息安全方面的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源管理的一些業(yè)務(wù)內(nèi)容對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)很可能是商業(yè)秘密，這些秘密一旦泄露給競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，將給企業(yè)造成極其不利的影響。在企業(yè)采取人力資源外包之前，必須進(jìn)行全面深入的分析，正確界定哪些職能適合外包。外包后如何與接受外包業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行信息交流，與外包公司顧問(wèn)進(jìn)行信息交流的范圍和深度應(yīng)如何把握，使他們既能了解到企業(yè)的現(xiàn)狀和要求，又不至于泄漏企業(yè)的商業(yè)機(jī)密。

4.合同管理方面的風(fēng)險(xiǎn)。將人力資源管理工作外包，企業(yè)與接受外包業(yè)務(wù)的服務(wù)商必須簽訂一系列的合同或協(xié)議。由于外包商是一個(gè)外部獨(dú)立運(yùn)作的法人實(shí)體，和企業(yè)間是一種合作伙伴關(guān)系，而不是隸屬關(guān)系，因此，對(duì)外包服務(wù)商的控制力度極其有限。另外，由于缺乏可操作的嚴(yán)格的監(jiān)控措施，外包服務(wù)商可能不完全兌現(xiàn)原先的承諾，而降低服務(wù)質(zhì)量，以獲得更多的利益。

5.企業(yè)文化融合的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源外包在一定程度上是企業(yè)與外包服務(wù)商之間的一種合作行為，合作過(guò)程中必然產(chǎn)生文化的交叉與碰撞。若外包服務(wù)商在提供服務(wù)時(shí)不能很好地適應(yīng)企業(yè)的文化，則會(huì)造成服務(wù)質(zhì)量與效率的下降，引起企業(yè)員工的不滿。尤其是許多外資人力資源外包服務(wù)商，由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化上的差異，他們常?！八敛环薄?/p>

6.企業(yè)員工方面的風(fēng)險(xiǎn)。外包對(duì)于企業(yè)和員工是一種變革，原來(lái)的管理流程、權(quán)責(zé)分配及員工的職業(yè)發(fā)展定位都會(huì)有不同程度的改變，員工隨之就會(huì)產(chǎn)生各種顧慮和猜疑，影響工作情緒，企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率下降。企業(yè)通過(guò)職能外包可能會(huì)在短期內(nèi)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但從某種意義上說(shuō)它也失去了組織職能工作改進(jìn)或完善的機(jī)會(huì)，也可能因?qū)ν獍?wù)公司的依賴而使企業(yè)因缺乏柔性與變革力導(dǎo)致長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展受限。

三、人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的防范策略

1.預(yù)測(cè)與識(shí)別人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在做出人力資源管理外包決策前，首先要考慮企業(yè)究竟應(yīng)不應(yīng)該實(shí)施人力資源管理外包;應(yīng)將哪些人力資源管理工作進(jìn)行外包;如果外包合作失敗后，會(huì)給企業(yè)帶來(lái)怎樣的風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)又該如何應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)只有從外部環(huán)境和內(nèi)部條件出發(fā)，認(rèn)真預(yù)測(cè)外包過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，并預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)以哪種方式出現(xiàn)，出現(xiàn)時(shí)會(huì)給企業(yè)帶來(lái)怎樣的影響，才能很好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。

2.謹(jǐn)慎選擇人力資源管理外包項(xiàng)目。企業(yè)在進(jìn)行人力資源管理外包決策時(shí)，需要謹(jǐn)慎考慮外包項(xiàng)目。確定哪些人力資源管理的內(nèi)容適合外包，以及外包后與對(duì)方進(jìn)行信息交流的范圍和深度等，并在外包合約結(jié)束時(shí)，妥善處理與外包商的關(guān)系，使他們既能了解到企業(yè)的現(xiàn)狀和要求，又不至于泄漏企業(yè)機(jī)密。一般來(lái)講，涉及企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，以及商業(yè)安全性的業(yè)務(wù)不宜外包;工作分析、崗位描述、員工招聘、培訓(xùn)與發(fā)展、福利、勞動(dòng)關(guān)系、人力管理信息系統(tǒng)等工作是可以考慮進(jìn)行外包的。比如企業(yè)對(duì)員工進(jìn)行的各類(lèi)在職培訓(xùn)，國(guó)家法定的福利制度如養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金等事務(wù)性工作完全可以外包出去。

3.選擇合適的外包服務(wù)商。如何選擇服務(wù)商是人力資源管理外包中最關(guān)鍵的問(wèn)題。一般應(yīng)從以下幾個(gè)方面來(lái)考慮：首先要考慮外包的價(jià)格。人力資源管理外包的目的之一就是為了節(jié)約成本，如果成本高于企業(yè)自己承擔(dān)業(yè)務(wù)的成本，則不必外包。其次是服務(wù)商的信譽(yù)和質(zhì)量，選擇服務(wù)商時(shí)，必須確信其可靠性。尋求服務(wù)商時(shí)要選實(shí)力雄厚，信用記錄好的公司。此外企業(yè)在自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)較低，且有足夠的外包服務(wù)商可供選擇時(shí)，可以選擇短期合作，一旦有問(wèn)題發(fā)生，能夠迅速地更換，有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

4.管理好人力資源管理外包合同。由于企業(yè)與外包服務(wù)商的非行政隸屬關(guān)系，必須用具有法律效力的外包合同來(lái)約束雙方的行為，這是企業(yè)和外包服務(wù)商合作的基礎(chǔ)，是維持雙方合作關(guān)系的可靠憑證，是直接關(guān)系到外包能否成功的關(guān)鍵因素。通過(guò)談判所形成的詳細(xì)周密的外包合同必須包括；外包的具體業(yè)務(wù)、承接各種業(yè)務(wù)的價(jià)格、雙方的職責(zé)范圍、合作的期限、工作的進(jìn)度、預(yù)期所要達(dá)到的目標(biāo)、因違反協(xié)議而應(yīng)受到的處罰等項(xiàng)目。簽訂外包合同是企業(yè)與供應(yīng)商關(guān)系建立的開(kāi)始，企業(yè)必須保持對(duì)整個(gè)外包過(guò)程的控制。為此，企業(yè)應(yīng)建立人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與監(jiān)控管理體系，密切與服務(wù)商的聯(lián)系，及時(shí)、迅速地預(yù)測(cè)、把握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。企業(yè)人力資源部門(mén)要建立起對(duì)服務(wù)商的評(píng)估機(jī)制，在外包過(guò)程中不斷地進(jìn)行評(píng)審、反饋和溝通。同時(shí)在信息安全的保障方面，人力資源部門(mén)應(yīng)當(dāng)與相關(guān)部門(mén)進(jìn)行協(xié)作，建立起文件管理和信息安全保障機(jī)制，避免機(jī)密信息的外泄。

第6篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

1.加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2.提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專(zhuān)業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專(zhuān)業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

二、健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1.完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2.加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

三、完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1.完善內(nèi)部控制機(jī)制

一要提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。二要完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。三要加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2.完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專(zhuān)業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3.完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門(mén)而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門(mén)在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

四、加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1.完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門(mén)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開(kāi)展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門(mén)合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門(mén)應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門(mén)可以召開(kāi)由相關(guān)部門(mén)和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2.建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門(mén)作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見(jiàn)和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

3.維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

第7篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

一、信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)控制度、操作規(guī)程及從業(yè)人員政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)等方面的不完善性都可能引起擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

1、 擔(dān)保機(jī)構(gòu)體系規(guī)劃能力低導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：擔(dān)保能力低，不能為廣大中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，失去凝聚力；效益與成本無(wú)法均衡，過(guò)高的企業(yè)費(fèi)用率，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)剛成立時(shí)，就面臨倒閉風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保體系的風(fēng)險(xiǎn)防范能力低，增加了代償損失可能。

2、 操作失誤產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為業(yè)務(wù)人員對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)不熟練或經(jīng)驗(yàn)不足，造成操作不當(dāng)，或?qū)?dān)保對(duì)象判斷不準(zhǔn)，擔(dān)保條件把握不嚴(yán)或違規(guī)操作造成擔(dān)保資金損失。另外業(yè)務(wù)人員故意違規(guī)操作或暗箱操作導(dǎo)致出現(xiàn)代償損失。

3、 犯罪風(fēng)險(xiǎn)。表現(xiàn)為：內(nèi)部犯罪，如內(nèi)部人員貪污，侵占挪用擔(dān)保資金、收受賄賂、、以保謀私、使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)蒙受損失；貸款銀行騙保，造成擔(dān)保損失；擔(dān)保從業(yè)人員與受保企業(yè)、貸款銀行相互勾結(jié)套取貸款或擔(dān)保、使擔(dān)保資金受損。

（二）來(lái)自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是指受保企業(yè)違約所引起的風(fēng)險(xiǎn)。

1、 信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行由于長(zhǎng)期受計(jì)劃體制的影響，社會(huì)信用嚴(yán)重缺失，特別是中小企業(yè)信用觀念淡薄，正常的信用關(guān)系被扭曲。“債務(wù)人是老爺”，“欠債有理”等現(xiàn)象在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)比比皆是。由于整個(gè)社會(huì)信用問(wèn)題沒(méi)有得到根本改善，對(duì)借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制和嚴(yán)格的懲罰制度，信用問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)呈日益惡化的趨勢(shì)，不少企業(yè)沒(méi)有還款意愿，有的企業(yè)即使還得起債務(wù)，也拖欠不還，甚至千方百計(jì)采取各種非正當(dāng)手段“逃、廢、甩、賴”債務(wù)。許多中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，報(bào)表賬冊(cè)不全，內(nèi)控制度不嚴(yán)，甚至一廠多套賬目，財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重失真，另外合同關(guān)系中不誠(chéng)信行為、產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假等也嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的商譽(yù)。不良的社會(huì)信用和企業(yè)信用環(huán)境，給信用擔(dān)保帶來(lái)了潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2、 經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者大多文化層次低、經(jīng)營(yíng)素質(zhì)不良，表現(xiàn)為管理上獨(dú)斷專(zhuān)行，項(xiàng)目的決策缺乏科學(xué)性和計(jì)劃性。由于經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)低，企業(yè)整體實(shí)力差，中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的脆弱使企業(yè)發(fā)展難以為繼，其所面臨的競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)明顯增大。

3、技術(shù)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)人均固定資產(chǎn)裝備為204萬(wàn)元，僅為大企業(yè)的24%，其結(jié)果是中小企業(yè)技術(shù)含量低，后勁不足，無(wú)長(zhǎng)遠(yuǎn)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)突出。另外中小企業(yè)的資金技術(shù)管理能力與大企業(yè)相比處于明顯的劣勢(shì)，加大了中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。

4、信息不對(duì)稱的風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)在獲得銀行貸款和信用擔(dān)保談判中有明顯的信息優(yōu)勢(shì)。隱瞞經(jīng)營(yíng)信息或提供虛假的財(cái)務(wù)信息，使信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。

（三）來(lái)自政府部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)

1、政府部門(mén)的不適當(dāng)干預(yù)。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多在政府的支持下成立，政府作為審批人、出資人，其行為明顯地影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，通常會(huì)以行政命令指定擔(dān)保形式，直接干預(yù)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)?；顒?dòng)，將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟(jì)金或第二財(cái)政，嚴(yán)重影響了資本金的安全。

2、政府對(duì)中小企業(yè)政策的不穩(wěn)定性。財(cái)政資金的投入是擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力擴(kuò)張和補(bǔ)償資金的重要來(lái)源。由于地方政府財(cái)力有限。地縣（區(qū)）級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立的財(cái)政承諾資金大多不能到位，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)運(yùn)作。另外政府無(wú)專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)，也會(huì)使扶持中小企業(yè)的政策搖擺不定。

（四）來(lái)自貸款銀行的風(fēng)險(xiǎn)

貸款銀行對(duì)象選擇是否正確，貸款操作是否規(guī)范，也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。如果貸款銀行出于轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)而有意放寬貸款條件，或放松對(duì)企業(yè)的資信調(diào)查，貸款審查與審批，使本來(lái)不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進(jìn)入信貸行列，勢(shì)必給信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同樣，如果貸款銀行將貸款安全性寄托在信用保證上，不如實(shí)履行信用擔(dān)保關(guān)系中的義務(wù)與責(zé)任，信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，隨意放貸，或者以貸謀私，違規(guī)操作，甚至銀行與企業(yè)相互串通，提供虛假信息，共同騙取擔(dān)保，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)同樣會(huì)遭受巨大風(fēng)險(xiǎn)。另外擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%的連帶責(zé)任，也使得來(lái)自銀行的風(fēng)險(xiǎn)加大。

（五）來(lái)自法律制度不完善、不健全的風(fēng)險(xiǎn)

由于長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制和以國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主體的政策，銀行的服務(wù)對(duì)象，大額貸款也主要以國(guó)有企業(yè)為主，加上證券、債務(wù)市場(chǎng)基本上沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)開(kāi)放，使得中小企業(yè)，特別占絕對(duì)多數(shù)的民營(yíng)中小企業(yè)長(zhǎng)期處于不規(guī)范的社會(huì)環(huán)境中奮力抗?fàn)?。雖然2003年1月1日開(kāi)始施行的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，并鼓勵(lì)開(kāi)展信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，但《促進(jìn)法》中并沒(méi)有就擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)做出明確的法律規(guī)定，1995年出臺(tái)的《擔(dān)保法》雖然對(duì)保證方式作出明確規(guī)定，但在實(shí)際運(yùn)作中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)根本沒(méi)有選擇余地，對(duì)擔(dān)保人的權(quán)益保護(hù)也過(guò)于籠統(tǒng)。除此之外，部門(mén)出臺(tái)的法規(guī)也主要針對(duì)國(guó)有集體企業(yè)，難以對(duì)我國(guó)所有中小企業(yè)提供規(guī)范的有約束力的法規(guī)保護(hù)。法律法規(guī)的不完善嚴(yán)重制約了我國(guó)擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展。

（六）中小企業(yè)服務(wù)體系不健全帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

健全、完善的中小企業(yè)服務(wù)體系是保前判斷、解決中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與存在問(wèn)題的基礎(chǔ)。沒(méi)有中小企業(yè)服務(wù)體系的支撐，中小企業(yè)難以健康發(fā)展，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)也就難以實(shí)現(xiàn)良性運(yùn)作。因?yàn)?，通過(guò)一些中介組織，為中小企業(yè)提供資金融通、信用擔(dān)保、技術(shù)支撐、管理咨詢、信息服務(wù)、市場(chǎng)開(kāi)拓、人才培訓(xùn)等服務(wù)，能幫助中小企業(yè)提升經(jīng)營(yíng)管理水平與決策水平，幫助其對(duì)癥下藥，擺脫困境，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。在我國(guó)，除了10個(gè)試點(diǎn)城市，大多數(shù)地區(qū)中小企業(yè)服務(wù)體系殘缺不全，還不能適應(yīng)中小企業(yè)的需要，同時(shí)，又影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金的安全。

二、建立健全信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

擔(dān)保機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售的是信用、經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的有效管理與控制是擔(dān)保機(jī)構(gòu)創(chuàng)造良好社會(huì)效益，得以持續(xù)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵。信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制可分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制四個(gè)方面。

（一）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

1、保前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。即然擔(dān)保機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售的是信用，經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自受保企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等。其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)延伸至保前對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并作為信用擔(dān)?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為企業(yè)支付到期債務(wù)的不確定性而引起財(cái)務(wù)支出困難，也是信用擔(dān)保出現(xiàn)的典型風(fēng)險(xiǎn)形式。由于中小企業(yè)方面的原因，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般不以企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表作為判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的直接依據(jù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可重點(diǎn)分析以下問(wèn)題：

①資本金。由于銀行貸款對(duì)單個(gè)企業(yè)信用擔(dān)保貸款的年度規(guī)模控制在資本金的10%以內(nèi)，因此評(píng)價(jià)分析受保企業(yè)的資本金實(shí)力具有現(xiàn)實(shí)意義。②資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資和流動(dòng)資產(chǎn)是企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力的體現(xiàn)，也是判斷企業(yè)信用能力的重要依據(jù)。③負(fù)債。合理的負(fù)債是企業(yè)得以擴(kuò)張經(jīng)營(yíng)的重要保證。重點(diǎn)關(guān)注流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率及行業(yè)或同類(lèi)企業(yè)平均值、或有負(fù)債的規(guī)模。④收益風(fēng)險(xiǎn)控制。近二年企業(yè)收益應(yīng)不低于同類(lèi)企業(yè)的平均值，同時(shí)關(guān)注企業(yè)近二年的費(fèi)用變化是否有異常及可能的原因。⑤現(xiàn)金流量。企業(yè)穩(wěn)定、長(zhǎng)期充足的現(xiàn)金流量是其還款能力的重要標(biāo)志，因此首先必須核實(shí)企業(yè)具有在貸款期限內(nèi)產(chǎn)生足以償還貸款的凈現(xiàn)金流量。⑥其他因素。同業(yè)商會(huì)、同類(lèi)企業(yè)、消費(fèi)者對(duì)受保企業(yè)的了解、評(píng)價(jià)是保前風(fēng)險(xiǎn)控制的重要內(nèi)容，特別是同類(lèi)企業(yè)通過(guò)同業(yè)商會(huì)或與受保企業(yè)日常交往中獲取大量的信息，如經(jīng)營(yíng)者的社會(huì)信用、行業(yè)中的威望、企業(yè)近幾年業(yè)務(wù)增長(zhǎng)情況、企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者違紀(jì)記錄等。如發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者有故意逃債記錄或賭博陋習(xí)，應(yīng)堅(jiān)持放棄提供信用擔(dān)保。

2、保中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。在現(xiàn)實(shí)生活中，不管是商業(yè)銀行還是擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警還沒(méi)有引起重視。據(jù)筆者走訪幾家商業(yè)銀行和一家擔(dān)保機(jī)構(gòu)后發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理幾乎是空白，導(dǎo)致這種現(xiàn)狀產(chǎn)生的根本原因在銀行方面?？陀^上擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)100%連帶責(zé)任，即使出現(xiàn)代償，銀行也不承擔(dān)任何責(zé)任和損失，主觀上銀行認(rèn)為保中貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理太煩瑣，又花費(fèi)人力物力，即使出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，也缺乏運(yùn)作手段。因此，加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，規(guī)范貸款擔(dān)保和貸款合同條款，發(fā)揮各自在不同方面獲取信息的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)交流信息，可防患于未然。如果信貸企業(yè)擅自改變用途，把貸款用于還舊債，或用于其它投機(jī)活動(dòng)，或反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任時(shí)，銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)都應(yīng)及時(shí)通知信貸企業(yè)提前歸還貸款，另外，從保中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理中反映出企業(yè)在財(cái)務(wù)、人事、經(jīng)營(yíng)管理、銀行賬戶上的不良信號(hào)，也可為銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)該企業(yè)的下一輪貸款是否給予提供決策參考依據(jù)。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制

內(nèi)控機(jī)制是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)為確保擔(dān)保業(yè)務(wù)正確且有效實(shí)施，對(duì)組織與人的相互有效協(xié)調(diào)、制約而制定的一系列制度、措施、程序與方法。

1、完善組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、提升組織機(jī)構(gòu)的控制。按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求運(yùn)轉(zhuǎn)，加強(qiáng)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)總經(jīng)理工作的指導(dǎo)與監(jiān)督；跨部門(mén)設(shè)立評(píng)估組、加強(qiáng)對(duì)貸款擔(dān)保項(xiàng)目的保前管理；設(shè)立審查組，（審查組成員由部門(mén)、股東代表等相關(guān)專(zhuān)業(yè)人士組成），即建立評(píng)估組――審查組――總經(jīng)理的貸款擔(dān)保三級(jí)管理制度。

2、 建立審、保、償分離制。如深圳市中小信用擔(dān)保中心的做法，項(xiàng)目審核實(shí)行A、B角制，審核過(guò)程分初審和終審二次上會(huì)制、限額審批制和定期核查制、評(píng)審委員會(huì)核準(zhǔn)制和專(zhuān)家會(huì)審制；保后跟蹤管理上，也制定了一系列的保后檢查措施，要求項(xiàng)目經(jīng)理定期到被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時(shí)填寫(xiě)保后檢查記錄，一旦出現(xiàn)不良信號(hào)，及時(shí)采取有效的防范措施。

3、完善相關(guān)制度的設(shè)立。如擔(dān)保限額審批制度、內(nèi)部稽核制度、業(yè)務(wù)報(bào)告制度、離職審計(jì)制度、反擔(dān)保制度、目標(biāo)預(yù)警制度等。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理是非常有效。通過(guò)擔(dān)保債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分散，使得每筆擔(dān)保的金額減少，從而降低擔(dān)保債務(wù)發(fā)生代償損失的概率。風(fēng)險(xiǎn)分散的辦法主要有：一是增加股東、擔(dān)保金的戶數(shù)，擴(kuò)大受保面。二是控制對(duì)單個(gè)企業(yè)擔(dān)保債務(wù)比例，即單個(gè)企業(yè)的年度擔(dān)保債務(wù)，不能超過(guò)擔(dān)保資本金的10%，單個(gè)企業(yè)擔(dān)保貸款放大倍數(shù)控制在3－5范圍。三是切實(shí)落實(shí)有效的反擔(dān)保措施，要求受保企業(yè)提供合法有效流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押等方式作為反擔(dān)保，如提供信用連保，還應(yīng)和法人代表無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保相結(jié)合。銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，按受保企業(yè)的信用等級(jí)，銀行承擔(dān)20%－30%的責(zé)任，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%－80%。

（四）建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

第8篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)　信用擔(dān)保　風(fēng)險(xiǎn)管理

1999年，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委頒布《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這標(biāo)志著我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的開(kāi)始。在其十多年的發(fā)展歷程中，中小企業(yè)信用擔(dān)保以其特有的功能，在緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題中發(fā)揮了不可替代的作用。

中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)自產(chǎn)生之日起就被公認(rèn)為是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于各個(gè)方面，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)怍十分關(guān)鍵，這也同時(shí)關(guān)系到擔(dān)保機(jī)構(gòu)在緩解巾小企業(yè)融資難問(wèn)題上的效力。

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

在當(dāng)前特定的經(jīng)濟(jì)與政策背景下，我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于多個(gè)方面。

(一)來(lái)自宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)

1政府的過(guò)度干預(yù)

在政府參與出資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，政府部門(mén)會(huì)利用各種行政手段參與到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作中，使得擔(dān)保機(jī)構(gòu)喪失獨(dú)立決策和運(yùn)作的權(quán)力，增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

2不完善的法律制度

在法律層面上，于i995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》事實(shí)上無(wú)法提供有效的法律保障，一是由于現(xiàn)行《擔(dān)保法》重點(diǎn)保護(hù)的是債權(quán)人的合法權(quán)益，明顯缺少對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的保護(hù)；其次，《擔(dān)保法》中的一些內(nèi)容與信用擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)運(yùn)行相沖突。

在行業(yè)法規(guī)方面，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)人民銀行和財(cái)政部的有關(guān)行業(yè)管理規(guī)范由于效力有限且缺少細(xì)節(jié)性和實(shí)質(zhì)性的規(guī)定，難以真正達(dá)到約束與規(guī)范擔(dān)保行業(yè)的目的。

(二)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)行比例擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間尋求風(fēng)險(xiǎn)收益平衡是國(guó)際上的通行做法。在我國(guó)，盡管多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過(guò)自身努力與協(xié)作銀行簽訂了風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同，但在實(shí)際中往往因?yàn)殂y行的優(yōu)勢(shì)地位而被迫接受過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。

(三)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，擔(dān)保行業(yè)仍屬新生行業(yè)，并且大多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保人員從業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上尚缺少足夠重視，致使很多擔(dān)保人員在專(zhuān)業(yè)技能和政治素質(zhì)上并沒(méi)有達(dá)到相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)，違規(guī)操作和暗箱操作時(shí)有發(fā)生。

2內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)

首先，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力是衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要標(biāo)準(zhǔn)，但現(xiàn)階段我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保資金來(lái)源不足，且大多缺乏后續(xù)資金補(bǔ)償，這無(wú)疑大大降低了擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

其次，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)起步較晚，在風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)上還存在很多不足。在內(nèi)控制度建設(shè)上，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立起科學(xué)嚴(yán)格的操作規(guī)程和管理方法，違規(guī)操作和操作失誤時(shí)有發(fā)生；擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏一套科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，難以對(duì)受保企業(yè)做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)；在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方面，反擔(dān)保和再擔(dān)保之類(lèi)的措施尚沒(méi)有得到全而建立，操作過(guò)程也存在很多不當(dāng)之處；在風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和外部補(bǔ)償制度都不完善；另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于擔(dān)保項(xiàng)目的事中監(jiān)督也過(guò)于疏忽，在發(fā)生代償后，也缺乏有效的追償機(jī)制。

(四)來(lái)自受保中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)

1經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理能力落后、高素質(zhì)人才缺乏，技術(shù)革新和產(chǎn)品研發(fā)能力低下以及財(cái)務(wù)制度不規(guī)范、財(cái)務(wù)信息虛假等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，都加大了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2信用風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)，中小企業(yè)信用等級(jí)普遍偏低，加上信息不對(duì)稱的存在，一些不符合擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)往往會(huì)通過(guò)瞞報(bào)或假報(bào)來(lái)騙取擔(dān)保，在獲得擔(dān)保后也往往會(huì)改變貸款用途，從事較擔(dān)保合同具有更高風(fēng)險(xiǎn)的投資，從而增加擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3“擔(dān)保對(duì)象封閉性”引起的風(fēng)險(xiǎn)

“擔(dān)保對(duì)象封閉性”是指互信用擔(dān)保的擔(dān)保對(duì)象被限定在會(huì)員企業(yè)范圍之內(nèi)。在互擔(dān)保中，會(huì)員企業(yè)在承擔(dān)出資義務(wù)的同時(shí)，也享有被擔(dān)保的權(quán)利，一些經(jīng)營(yíng)狀況稍差的會(huì)員企業(yè)也會(huì)憑借會(huì)員資格而較容易爭(zhēng)取到擔(dān)保，從而加大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

(五)來(lái)自中小企業(yè)信用體系的風(fēng)險(xiǎn)

1征信體系不完善

第一，出于自身利益，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)以及司法等部門(mén)會(huì)對(duì)自己擁有的中小企業(yè)信息實(shí)行“壟斷保護(hù)”，在加大信息采集難度的同時(shí)，也浪費(fèi)了大量有用的信息。

第二，在征信過(guò)程中，中小企業(yè)由于信用意識(shí)淡薄且出于對(duì)自身利益的保護(hù)，往往存在著不支持、不配合的現(xiàn)象，甚至?xí)芙^征信工作的開(kāi)展，

大大加劇了征信難度，信息的真實(shí)性和完整性也大打折扣。

2外部信用評(píng)級(jí)體系發(fā)展滯后

我國(guó)的信用評(píng)級(jí)行業(yè)雖有一定發(fā)展，也形成了一批擁有一定影響的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，但是大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)因評(píng)級(jí)目標(biāo)范圍、業(yè)務(wù)開(kāi)展地域、評(píng)級(jí)人員素質(zhì)以及技術(shù)和資金力量等方面的差異，擁有不同的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，由此造成評(píng)價(jià)結(jié)果難以得到統(tǒng)一；另外，由于征信體系建設(shè)的落后，評(píng)級(jí)過(guò)程主要參考受評(píng)企業(yè)自身提供的信息，信息來(lái)源的不夠透明，這最終降低了評(píng)級(jí)結(jié)果的公正性和權(quán)威性。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理建議

(一)明確政府職責(zé)

1　加大政府資金支持，杜絕直接干預(yù)

首先，政府部門(mén)應(yīng)根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保范圍、所處地中小企業(yè)情況等給予不同的啟動(dòng)資金支持，并定期和不定期的為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注人補(bǔ)充資金。

其次，各級(jí)政府不得以任何名義參與到具體擔(dān)保項(xiàng)目的運(yùn)作過(guò)程中，更不得強(qiáng)制性要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供人情擔(dān)保和關(guān)系擔(dān)保等。

2提供優(yōu)惠、激勵(lì)和配套服務(wù)政策

除了直接的資金支持外，政府可以派遣專(zhuān)業(yè)人員幫助中小企業(yè)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、可以組織專(zhuān)業(yè)擔(dān)保隊(duì)伍為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在內(nèi)控以及企業(yè)治理上提供建議、可以通過(guò)減免稅收等方式支持信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展、可以給予經(jīng)營(yíng)機(jī)制較好、擔(dān)保成績(jī)突出以及風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)一定的獎(jiǎng)勵(lì)。

(二)健全相關(guān)法律制度，加強(qiáng)宣傳教育

1完善相關(guān)法律法規(guī)

加快修改和完善《擔(dān)保法》，使其對(duì)信用擔(dān)保行業(yè)做出統(tǒng)籌性的規(guī)范，叫確擔(dān)保行業(yè)的基本性質(zhì)和地位，為中小企業(yè)信用擔(dān)保的發(fā)展提供指導(dǎo)；盡快出臺(tái)專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保的“中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》和《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》，對(duì)信用擔(dān)保的具體運(yùn)作規(guī)程加以規(guī)定。

2加強(qiáng)法律法規(guī)宣傳教育

具體可以由當(dāng)?shù)氐膿?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)組織相關(guān)人員參加定期和不定期的培訓(xùn)以及考試，在擔(dān)保從業(yè)資格考試中也應(yīng)重點(diǎn)對(duì)法律法規(guī)的掌握和理解程度進(jìn)行檢驗(yàn)，使其真正落到實(shí)處。

(三)完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1完善內(nèi)部控制機(jī)制

一是提升從業(yè)人員素質(zhì)。在職業(yè)道德上，擔(dān)保行業(yè)應(yīng)加大宣傳教育，加強(qiáng)從業(yè)人員的責(zé)任意識(shí)，通過(guò)引入獎(jiǎng)懲機(jī)制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)操作與暗箱操作的發(fā)生；在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，通過(guò)培訓(xùn)、從業(yè)資格考試、人才互動(dòng)機(jī)制等挑選合格的擔(dān)保人才。

二是完善擔(dān)保準(zhǔn)入機(jī)制，申請(qǐng)擔(dān)保的中小企業(yè)必須在資信等級(jí)、企業(yè)治理和發(fā)展前景上達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)目則應(yīng)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策并能確保有穩(wěn)定的歸還資金。

三是科學(xué)設(shè)定擔(dān)保指標(biāo)。比如，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可對(duì)不同行業(yè)設(shè)定不同的單筆最高擔(dān)保額度和擔(dān)保期限；根據(jù)自己的實(shí)力，按 “先小后大、先短后長(zhǎng)、先流動(dòng)后固定”的原則提供擔(dān)保。

四是加強(qiáng)擔(dān)保項(xiàng)目監(jiān)督。在為中小企業(yè)提供擔(dān)保后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)受保企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督和檢查，定期了解企業(yè)的擔(dān)保貸款使用情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和財(cái)務(wù)狀況，并可就此提出相關(guān)改進(jìn)建議；可同貸款銀行一起要求企業(yè)調(diào)整其高風(fēng)險(xiǎn)的戰(zhàn)略，甚至讓企業(yè)提前還款；還可參與企業(yè)管理，派駐有經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)業(yè)人員加入到企業(yè)，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2完善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

首先，推動(dòng)銀、保、企合作，完善風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。貸款銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)本著“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”原則，合理設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

其次，健全再擔(dān)保制度，適時(shí)引入商業(yè)性保險(xiǎn)。加快組建中央和省級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，逐步形成中央與省、省與地市間的多層再擔(dān)保體系。在具體運(yùn)作上，政府可以委托專(zhuān)業(yè)性的富有經(jīng)驗(yàn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)用市場(chǎng)化手段對(duì)再擔(dān)保體系進(jìn)行管理。另外，可以考慮將商業(yè)性保險(xiǎn)公司進(jìn)入信用擔(dān)保領(lǐng)域，在降低代償帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)有效增加風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

首先，完善風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，通過(guò)提取代償準(zhǔn)備金、呆賬準(zhǔn)備金和普通準(zhǔn)備金來(lái)保證其資金實(shí)力。

其次，完善外部損失補(bǔ)償制度。政府部門(mén)在為擔(dān)保機(jī)構(gòu)注入啟動(dòng)資金外，還應(yīng)將損失補(bǔ)償放在重要的位置，就政府部門(mén)而言，只要中小企業(yè)滿足擔(dān)保標(biāo)準(zhǔn)并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作規(guī)范且風(fēng)險(xiǎn)可控，那么政府部門(mén)在資金上的支持力度越大，中小企業(yè)能夠通過(guò)信用擔(dān)保獲得的融資額度也就會(huì)越大。

具體的，各地政府可定期或不定期的將當(dāng)?shù)刎?cái)政收入的一部分用于補(bǔ)充擔(dān)保資金，中央政府可設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)擔(dān)保資金，及時(shí)補(bǔ)充各地因財(cái)力不足而間斷的擔(dān)保資金注入；政府可以連同稅務(wù)部門(mén)，抽取一定比例的來(lái)自中小企業(yè)的稅收專(zhuān)門(mén)用做補(bǔ)償金，另外，相關(guān)部門(mén)還可以定期或不定期的發(fā)行“支持中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)國(guó)債”以擴(kuò)大資金來(lái)源。

(四)加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)

1　完善中小企業(yè)征信體系建設(shè)

一是盡快修改和完善相關(guān)

法律，盡快出臺(tái)《征信管理?xiàng)l例》，在明確人民銀行的征信主管地位的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)征信市場(chǎng)的監(jiān)管和指導(dǎo)；制訂相關(guān)法律制度，規(guī)定不配合征信工作的中小企業(yè)和部門(mén)所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，以確保征信工作順利開(kāi)展，對(duì)征信系統(tǒng)包含的信息內(nèi)容、信息采集方法、保密措施、使用范圍做出具體的規(guī)定，提高征信系統(tǒng)運(yùn)作效率。

二是加強(qiáng)各部門(mén)合作，銀行、工商、海關(guān)、稅務(wù)、司法等部門(mén)應(yīng)打破行政藩籬，實(shí)現(xiàn)信息的共享，以確保信息的完整和有效。

三是加強(qiáng)征信宣傳力度，嚴(yán)格信息保密制度。征信部門(mén)可以召開(kāi)由相關(guān)部門(mén)和中小企業(yè)參加的征信系統(tǒng)建設(shè)座談會(huì)，以加大征信系統(tǒng)重要作用的宣傳。另外，信息采集和使用過(guò)程中的保密制度建設(shè)也應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)。

2建立科學(xué)的外部信用評(píng)級(jí)體系

首先，各方應(yīng)積極參與評(píng)級(jí)體系建設(shè)。政府部門(mén)作為統(tǒng)籌者，應(yīng)積極為評(píng)級(jí)體系的建設(shè)提供有利的外部環(huán)境，對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合法性、獨(dú)立評(píng)級(jí)權(quán)利、準(zhǔn)人和退出機(jī)制以及業(yè)務(wù)操作規(guī)程等做出具體的規(guī)定，使信用評(píng)級(jí)有法可依；銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)利用其資源優(yōu)勢(shì)，積極引導(dǎo)中小企業(yè)參與信用評(píng)級(jí)，并通過(guò)使用評(píng)級(jí)結(jié)果，擴(kuò)大評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的公信度和影響力，對(duì)評(píng)級(jí)體系的改進(jìn)提出意見(jiàn)和建議；中小企業(yè)應(yīng)盡力提供真實(shí)信息，對(duì)于一些存在懷疑的信息應(yīng)主動(dòng)向征信人員說(shuō)明，不得以任何理由和方式干涉評(píng)級(jí)工作，更不能使用強(qiáng)制或賄賂手段要求提升其信用等級(jí)；評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在開(kāi)展評(píng)級(jí)工作時(shí)應(yīng)做到獨(dú)立、公正、公平，不能因評(píng)級(jí)對(duì)象的強(qiáng)迫或者賄賂而做出不符合實(shí)際情況的評(píng)級(jí)。

其次，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部隊(duì)伍建設(shè)，提高評(píng)級(jí)人員的專(zhuān)業(yè)技能和道德素養(yǎng)；改進(jìn)評(píng)級(jí)方法，通過(guò)建立科學(xué)的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系來(lái)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可信度。

3維護(hù)和管理信用秩序，建立合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制

一方面，嚴(yán)厲打擊失信行為，對(duì)存在失信行為的中小企業(yè)，在一開(kāi)始可以實(shí)行勸誡、警告和信用披露的方法，若屢教不改，則可以對(duì)其使用更嚴(yán)厲的措施，比如實(shí)行信用限制或逐出機(jī)制，剝奪中小企業(yè)一切依靠自身信用得到發(fā)展的權(quán)利。

另一方面，獎(jiǎng)勵(lì)守信中小企業(yè)，對(duì)于具有良好信用等級(jí)的中小企業(yè)，可以通過(guò)提供貸款和擔(dān)保上的優(yōu)惠、免費(fèi)提供管理、技術(shù)以及生產(chǎn)上的指導(dǎo)、將更多的投資機(jī)會(huì)向其傾斜等，讓中小企業(yè)感到“信用第一”，有效提高整個(gè)群體的信用水平。

參考文獻(xiàn)

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第9篇：保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：物流企業(yè)；人力資源管理外包；風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類(lèi)號(hào)：F723.F241

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003--7217(2010)01--0104--04

一、物流企業(yè)人力資源管理外包的現(xiàn)狀

隨著國(guó)際分工的發(fā)展和細(xì)化，企業(yè)人力資源管理外包已成為物流企業(yè)降低成本，分散風(fēng)險(xiǎn)，從而提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。所謂人力資源管理(HRM)外包，是指企業(yè)根據(jù)需要將原來(lái)由企業(yè)內(nèi)部人力資源部承擔(dān)的工作職能，包括人員招聘、工資發(fā)放、薪酬方案設(shè)計(jì)、保險(xiǎn)福利管理、員工培訓(xùn)與開(kāi)發(fā)等，通過(guò)招標(biāo)的方式簽約付費(fèi)委托給專(zhuān)業(yè)從事相關(guān)服務(wù)的外包服務(wù)商的做法。雖然企業(yè)人力資源管理外包已經(jīng)是一種趨勢(shì)，但是其在國(guó)外與國(guó)內(nèi)的發(fā)展步伐不同。在歐美，企業(yè)人力資源管理外包已經(jīng)成為發(fā)展到相當(dāng)成熟的階段。有數(shù)據(jù)顯示，2000年美國(guó)人力資源外包總成交量為227億美元左右，而且以每年31.7％的速度增長(zhǎng)，而在中國(guó)國(guó)內(nèi)，人事管理正在向人力資源管理轉(zhuǎn)變，物流企業(yè)人力資源管理外包也剛剛引進(jìn)，人力資源管理外包工作的開(kāi)展尚不十分成熟。因此，研究人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)與防范，對(duì)我國(guó)物流企業(yè)利用好人力資源管理外包這一新型的管理模式具有十分重要的意義。

二、現(xiàn)代物流企業(yè)特征

伴隨國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，現(xiàn)代物流業(yè)作為一項(xiàng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)行為系統(tǒng)，其發(fā)展水平有了很大的飛躍?，F(xiàn)代物流與傳統(tǒng)物流的根本區(qū)別在于，前者是系統(tǒng)化的物流，它關(guān)注的是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，包括需求預(yù)測(cè)、選址、采購(gòu)、生產(chǎn)進(jìn)度、運(yùn)輸配送、裝卸、庫(kù)存控制、倉(cāng)儲(chǔ)、包裝、訂單處理、客戶服務(wù)、退貨、返還、廢棄物、回收等每一個(gè)環(huán)節(jié)。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和廣泛應(yīng)用，促進(jìn)了業(yè)務(wù)的高效化和決策支持系統(tǒng)的形成，同時(shí)也使部門(mén)間、企業(yè)間、行業(yè)間的結(jié)合或一體化成為可能。伴隨這些變化，現(xiàn)代物流企業(yè)也出現(xiàn)了一些新的特征：(1)組織結(jié)構(gòu)一體化。企業(yè)生產(chǎn)物流與生產(chǎn)流程或生產(chǎn)工藝緊密結(jié)合或融為一體，物流已與生產(chǎn)工藝流交織融為一體，物流系統(tǒng)的流量、流速及作業(yè)質(zhì)量都直接與生產(chǎn)的速率及質(zhì)量相關(guān)聯(lián)。(2)物流結(jié)構(gòu)的多樣化?，F(xiàn)代企業(yè)物流已不是獨(dú)立或自我封閉的系統(tǒng)，與社會(huì)物流分工的交叉或角色互換，如第三方物流企業(yè)、生產(chǎn)企業(yè)自營(yíng)的物流公司的企業(yè)內(nèi)外部物流業(yè)務(wù)，尤其是集成供應(yīng)鏈模式下企業(yè)物流與社會(huì)物流在物流系統(tǒng)的規(guī)劃、決策、計(jì)劃、實(shí)施、控制、管理等方面的完全一體化。(3)物流能力的綜合化。企業(yè)物流的綜合能力是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的有力保證，它不但要求如裝卸、輸送、轉(zhuǎn)載等物料流運(yùn)轉(zhuǎn)的機(jī)械化、自動(dòng)化或無(wú)人化能力、物料存儲(chǔ)的立體化與自動(dòng)化、信息流的及時(shí)性、準(zhǔn)確性及信息的實(shí)時(shí)跟蹤、交互與處理能力，而且要具有極強(qiáng)的內(nèi)外部應(yīng)變與協(xié)調(diào)能力，以滿足企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求。

三、及其人力資源管理外包的風(fēng)險(xiǎn)

盡管物流企業(yè)人力資源管理外包存在著的風(fēng)險(xiǎn)紛繁復(fù)雜，但是從發(fā)包方來(lái)看，可以分為企業(yè)內(nèi)部和企業(yè)外部?jī)煞矫娴娘L(fēng)險(xiǎn)。前者主要包括成本估算、人力資源角色重新定位和員工抵制的風(fēng)險(xiǎn)等；后者主要包括外包服務(wù)商選擇、文化差異和信息安全等。

(一)物流企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)

1、物流綜合成本估算失誤所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。物流綜合成本是指伴隨著企業(yè)的物流活動(dòng)而發(fā)生的各種費(fèi)用，是物流活動(dòng)中所消耗的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)的貨幣表現(xiàn)，降低物流綜合成本是物流企業(yè)進(jìn)行人力資源外包最原始的動(dòng)機(jī)。如果外包成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于自行完成成本，則企業(yè)將選擇外包。但關(guān)鍵點(diǎn)在于，物流企業(yè)簽訂合同之前應(yīng)該對(duì)物流綜合成本進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。錯(cuò)誤的估算將使得人力資源外包決策失誤，滿盤(pán)皆輸。近年來(lái)物流企業(yè)發(fā)包方主要考慮因素中，服務(wù)成本在上升(見(jiàn)圖1)。

出了挑戰(zhàn)。若人力資源管理者的職責(zé)沒(méi)有從作業(yè)性、行政性事務(wù)中解放出來(lái)，更多地從事戰(zhàn)略人力資源管理工作，那么，將會(huì)造成資源的浪費(fèi)和組織結(jié)構(gòu)與部門(mén)職能的混亂。

2、員工抵制的風(fēng)險(xiǎn)。人力資源外包是對(duì)傳統(tǒng)人力資源管理模式的變革，變革就必然會(huì)引起組織結(jié)構(gòu)的重大變革和利益的重新分配。外包人力資源管理職能，會(huì)影響員工的切身利益，一些員工有可能被辭退、減少培訓(xùn)機(jī)會(huì)、換崗等，這就會(huì)引起員工的恐慌。同時(shí)，這會(huì)讓員工認(rèn)為是外包商在控制企業(yè)內(nèi)部，如果外包商引進(jìn)外部人才時(shí)沒(méi)有和內(nèi)部員工處理好，那會(huì)影響員工的積極性。

3、外包后人力資源部門(mén)角色重新定位的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)人力資源外包后，人力資源部門(mén)的職能將進(jìn)行變化，相應(yīng)也帶來(lái)了角色的轉(zhuǎn)變，也就對(duì)人力資源管理者的能力提

(二)企業(yè)外部的風(fēng)險(xiǎn)

1、外包服務(wù)商選擇的風(fēng)險(xiǎn)。由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化的巨大差異，國(guó)內(nèi)和國(guó)外的人力資源外包服務(wù)商存在很大的差距。Greer(1999)認(rèn)為，人力資源外包失敗主要原因是外包商在為企業(yè)提供人力資源服務(wù)時(shí)，缺少關(guān)鍵的專(zhuān)業(yè)技能和以企業(yè)為中心的服務(wù)意識(shí)。目前，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上人力資源外包的服務(wù)商的數(shù)目逐漸增長(zhǎng)，各種人力資源管理咨詢公司、獵頭公司等迅速發(fā)展。按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論，在人力資源外包中，企業(yè)與外包服務(wù)商之間形成了“委托一”(Principle―Agent)關(guān)系。由于信息的不對(duì)稱，企業(yè)無(wú)法真實(shí)了解外包商的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、社會(huì)聲譽(yù)、發(fā)展?fàn)顩r、成本結(jié)構(gòu)等與自己利益息息相關(guān)的信息，以致外包前未能篩選到合適的外包商，造成逆向選擇(adverse selection)的結(jié)果。所以，企業(yè)在選擇外包服務(wù)商時(shí)存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，需認(rèn)真鑒別，慎重選擇。

2、文化差異的風(fēng)險(xiǎn)。每個(gè)企業(yè)都有獨(dú)特的文化和價(jià)值觀，它們是在企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中逐步形成的。外包是企業(yè)與外包商之間的合作行為，這一過(guò)程中將會(huì)出現(xiàn)不同的文化相容的問(wèn)題，即產(chǎn)生文化的交叉與碰撞，它是企業(yè)人力資源外包過(guò)程中最現(xiàn)實(shí)的障礙。如果外包商沒(méi)有深刻了解企業(yè)的文化，就難免在外包過(guò)程中出現(xiàn)溝通障礙，造成服務(wù)質(zhì)量與效率的下降，甚至造成外包項(xiàng)目的失敗，引起企業(yè)員工的不滿。同時(shí)，如果企業(yè)現(xiàn)有的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、制度、相關(guān)人力資源流程、企業(yè)執(zhí)行力等不能夠確保外包服務(wù)的效果，那么外包商所設(shè)計(jì)的方案將不能對(duì)企業(yè)有很大的幫助。

3、信息安全的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)向外包服務(wù)商提供的信息中有很大一部分是企業(yè)的商業(yè)機(jī)密，如企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、人力資源管理現(xiàn)狀、技術(shù)等方面的信息，這些信息一旦泄漏將會(huì)給企業(yè)帶來(lái)無(wú)法挽回的損失。在長(zhǎng)期的合作過(guò)程中，外包商有可能控制企業(yè)，使企業(yè)不能自由選擇服務(wù)商，外包商也可能與將來(lái)的客戶分享合作中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。雖然企業(yè)與外

包商合作過(guò)程中簽訂保密合約，但我國(guó)目前尚沒(méi)有完整的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范、約束人力資源外包行業(yè)的運(yùn)作，出現(xiàn)問(wèn)題企業(yè)往往無(wú)能為力。

四、物流企業(yè)人力資源管理外包風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

(一)物流企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1、對(duì)企業(yè)人力資源管理外包進(jìn)行物流成本控制，核定預(yù)算。在進(jìn)行人力資源外包規(guī)劃的過(guò)程中，要注意進(jìn)行物流成本控制規(guī)劃，特別要做好預(yù)算。在核定預(yù)算的過(guò)程中，不僅要將企業(yè)內(nèi)人力資源部門(mén)現(xiàn)有工作人員完成某項(xiàng)特定活動(dòng)外包的成本，包括員工薪酬、福利、辦公設(shè)備等成本進(jìn)行比較，而且還必須考慮員工的未來(lái)能力變化、企業(yè)的技術(shù)狀況變化、員工和管理人員對(duì)以外包方式完成此項(xiàng)工作的滿意度、什么方式可以帶來(lái)最高的回報(bào)率以及可能由此引起組織的混亂程度等。物流成本規(guī)劃控制中，常見(jiàn)的預(yù)算基本類(lèi)型有四種，即固定預(yù)算、彈性預(yù)算、零水平和資本預(yù)算。前面三種類(lèi)型用來(lái)控制直接費(fèi)用的，最后一種類(lèi)型則主要在對(duì)物流系統(tǒng)設(shè)計(jì)作重要調(diào)整時(shí)使用，比如在資金方面對(duì)設(shè)計(jì)、設(shè)備、或信息技術(shù)的應(yīng)用等作出的支持。

2、在企業(yè)內(nèi)部推行基于PBCs的激勵(lì)機(jī)制，并與外包商建立暢通的溝通機(jī)制。物流企業(yè)可以向IBM學(xué)習(xí)，在企業(yè)內(nèi)部推行基于PBCs(PersonalBusiness Commitments，個(gè)人績(jī)效評(píng)估計(jì)劃)的激勵(lì)機(jī)制。具體來(lái)說(shuō)，從三個(gè)方面考察員工的工作情況：(1)Win(致勝)。員工必須完成其在中制定的計(jì)劃，無(wú)論過(guò)程多艱辛。企業(yè)在實(shí)現(xiàn)目標(biāo)時(shí)必須見(jiàn)結(jié)果。(2)Executive(執(zhí)行)。執(zhí)行是一個(gè)過(guò)程量，它反映了員工的素質(zhì)，執(zhí)行能力需要不斷地培養(yǎng)。不光是決定員工工資，還影響員工的晉升。所以，執(zhí)行是非常重要的一個(gè)過(guò)程監(jiān)控量。(3)Team(團(tuán)隊(duì)精神)。IBM有非常成熟的矩陣結(jié)構(gòu)管理模式，有時(shí)候一件事會(huì)從全球的同事那里獲得幫助，所以，團(tuán)隊(duì)意識(shí)應(yīng)該成為第一意識(shí)。當(dāng)然與員工進(jìn)行合理有效的溝通是必需的，應(yīng)鼓勵(lì)員工積極支持和參與外包項(xiàng)目，取得他們的信任，消除員工之間的習(xí)慣性防衛(wèi)心理和內(nèi)在抵制行為，讓員工了解在外包中應(yīng)扮演的角色，將信息和新的策略傳遞到公司的各個(gè)層面，以解釋、指導(dǎo)和推動(dòng)外包工作的順利進(jìn)行。在外包過(guò)程中，企業(yè)要始終關(guān)心員工滿意度、敬業(yè)度與忠誠(chéng)度，隨時(shí)掌握員工對(duì)外包的態(tài)度。企業(yè)應(yīng)組織專(zhuān)人配合服務(wù)商的工作，密切配合服務(wù)商的各環(huán)節(jié)工作。對(duì)于項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的變化，通過(guò)良好的溝通系統(tǒng)，服務(wù)商可以及時(shí)了解掌握，與企業(yè)人力資源部門(mén)共同進(jìn)行協(xié)商，制定相應(yīng)的措施。

3、人力資源部門(mén)構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織人力資源外包的發(fā)展是伴隨著人力資源部門(mén)功能定位的轉(zhuǎn)變及人力資源工作人員職業(yè)角色的改變而進(jìn)行的。在人力資源外包后，人力資源部及其工作人員應(yīng)重新界定自己的角色，將成為企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略伙伴和企業(yè)人力資源外包活動(dòng)的監(jiān)督者。外包后，人力資源管理者應(yīng)使自己逐漸成為企業(yè)CEO和部門(mén)經(jīng)理的事業(yè)伙伴，將人力資源管理戰(zhàn)略與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略捆綁在一起，實(shí)現(xiàn)人力資源管理戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略的“聯(lián)盟”，從而推動(dòng)組織變革、構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織、做好高價(jià)值和獨(dú)特的人力資源管理活動(dòng)。外包后，企業(yè)人力資源管理者作為企業(yè)人力資源外包活動(dòng)的監(jiān)督者，應(yīng)該加強(qiáng)與外包商及內(nèi)部員工溝通、參與外包商的服務(wù)提供過(guò)程、監(jiān)控外包商的財(cái)務(wù)和安全狀況、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、督促并配合外包商對(duì)工作流程和方法進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新。

(二)物流企業(yè)外部風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

1、選擇合適的人力資源外包商。外包是一個(gè)長(zhǎng)期的決策與投入，因此，如何選擇合適的外包商是首先要解決好的問(wèn)題。通過(guò)對(duì)深圳、上海和北京的調(diào)研也得到證實(shí)，有87，5％(42家)的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為，在他們實(shí)施人力資源管理外包中，最迫切需要解決的問(wèn)題是決定哪些事務(wù)進(jìn)行外包；有57，1％的被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為，選擇合適的外包服務(wù)商是最迫切需要解決的問(wèn)題。企業(yè)人力資源管理外包機(jī)構(gòu)選擇的因素可總結(jié)為三個(gè)維度：成本維度、質(zhì)量維度和合作維度，如圖2所示。企業(yè)在選擇外包商時(shí)，不能僅著眼于成本考慮，還應(yīng)對(duì)外包服務(wù)商的信用、操作經(jīng)驗(yàn)、對(duì)企業(yè)的實(shí)質(zhì)效果、對(duì)企業(yè)商業(yè)機(jī)密的保密程度等內(nèi)容進(jìn)行充分、深入的交流，同時(shí)根據(jù)本企業(yè)的規(guī)模、企業(yè)的目的等具體要求去選擇與本企業(yè)的規(guī)模、企業(yè)文化、外包項(xiàng)目的具體要求一致的外包商，使得風(fēng)險(xiǎn)和收益得到理想的平衡。

2、加強(qiáng)企業(yè)的跨文化管理。在企業(yè)實(shí)施企業(yè)人力資源管理外包的過(guò)程中，企業(yè)文化的融合問(wèn)題非常重要。企業(yè)應(yīng)在全球化的背景下進(jìn)行企業(yè)人力資源管理外包的跨文化管理。從企業(yè)內(nèi)部來(lái)說(shuō)，企業(yè)應(yīng)培養(yǎng)全球化觀念，構(gòu)筑具有彈性、多元化及本土應(yīng)變性的全球戰(zhàn)略協(xié)作關(guān)系和團(tuán)隊(duì)精神，搭建有效的溝通信息網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)制度安排和跨文化培訓(xùn)建立企業(yè)內(nèi)不同事業(yè)部以及企業(yè)之間不同文化的信任；在全球經(jīng)濟(jì)一體化的今天，企業(yè)人力資源管理外包活動(dòng)的復(fù)雜程度在不斷加深，熟練地掌握全球通用的語(yǔ)言――英語(yǔ)，顯得十分必要。從服務(wù)外包的服務(wù)內(nèi)容而言，當(dāng)前中國(guó)的優(yōu)勢(shì)區(qū)域相比印度，仍集中在較低層次服務(wù)項(xiàng)目，很大程度上是由于后者比前者占有語(yǔ)言上的優(yōu)勢(shì)，和外包商進(jìn)行溝通更加便捷(見(jiàn)圖3)。就外部而言，企業(yè)應(yīng)與外包商之間通過(guò)充分的溝通與相互理解，建立一種相互信任、長(zhǎng)期合作的伙伴關(guān)系。

3、加強(qiáng)信息安全防范工作。人力資源部門(mén)經(jīng)理應(yīng)該經(jīng)常向員工強(qiáng)調(diào)信息數(shù)據(jù)對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展及員工切身利益的重要性，強(qiáng)化員工的安全意識(shí)。關(guān)系企業(yè)核心能力的商業(yè)機(jī)密必須掌握在企業(yè)管理層極少數(shù)人手中。由于企業(yè)大多數(shù)的信息資料，是由人力資源部門(mén)披露給服務(wù)商的。因此，在信息安全的保障方面，人力資源部應(yīng)當(dāng)與相關(guān)的部門(mén)進(jìn)行協(xié)作，建立起文件壁壘和信息安全保障機(jī)制，避免機(jī)密信息的外泄。同時(shí)，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)，防止網(wǎng)絡(luò)泄密。另外，企業(yè)應(yīng)將安全責(zé)任寫(xiě)進(jìn)外包合同，明確違約賠償事項(xiàng)。

從企業(yè)內(nèi)外兩方面結(jié)合來(lái)看，企業(yè)應(yīng)實(shí)施外包過(guò)程中的全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理。所謂全過(guò)程動(dòng)態(tài)管理，就是在實(shí)施企業(yè)人力資源管理外包后，企業(yè)應(yīng)該對(duì)其全過(guò)程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理，以便在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)后及時(shí)采取補(bǔ)救措施，最大限度地保護(hù)企業(yè)的利益。在全過(guò)程管理中，企業(yè)要制定企業(yè)人力資源管理外包的總目標(biāo)和分階段目標(biāo)，外包服務(wù)商要根據(jù)這些目標(biāo)，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，提出具體的工作計(jì)劃和組織措施。同時(shí)，企業(yè)也應(yīng)該建立相應(yīng)的同步控制體系和信息反饋系統(tǒng)，跟蹤檢查和分析外包服務(wù)商行動(dòng)結(jié)果與企業(yè)計(jì)劃目標(biāo)的偏離程度，并在必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。