家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)精選(九篇)

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第1篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：養(yǎng)老模式 社會(huì)養(yǎng)老 家庭養(yǎng)老

中圖分類號(hào)：TU246.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)：

Abstract: As China's aging gradually aggravate, security problem more and more get the attention of people. In the future mode of provide for the aged, family pension and social pension of the two pattern for the aged has been much attention, the concrete national conditions of our country and the present actual about family support and social support of these two kinds of mode, contrasts the advantages and disadvantages, in the hope of the two organic combination, real solve problem of provide for the aged, elderly people can achieve joy, a sense of.

Key words: nursing mode; social pension; old-age home

目前人口老齡化已成為一個(gè)全球的趨勢(shì)，不僅我國(guó)是這樣，別的國(guó)家也面臨這樣的問(wèn)題。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)在全世界已有60多個(gè)國(guó)家進(jìn)入了人口老齡化的行列，60歲以上的老年人口數(shù)量已經(jīng)6億多，已經(jīng)是嚴(yán)重的老齡化社會(huì)了。因此每個(gè)國(guó)家都對(duì)自己國(guó)家的養(yǎng)老問(wèn)題做了深刻的思考，制定了適合自己國(guó)家的一個(gè)養(yǎng)老的制度和方案。對(duì)于我國(guó)來(lái)說(shuō)，這個(gè)思考更是需要全方面的。

我國(guó)人口老齡化的特點(diǎn)

就我國(guó)目前的實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)現(xiàn)在的社會(huì)保障體系還不是很健全，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平比發(fā)達(dá)國(guó)家還有很大的差距，對(duì)比那些發(fā)達(dá)的國(guó)家，我國(guó)現(xiàn)在是屬于“未富先老”的一個(gè)實(shí)際的狀態(tài)。要在這種發(fā)展的態(tài)勢(shì)下，繼續(xù)解決好國(guó)家的改革與發(fā)展，保持我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，保持社會(huì)的穩(wěn)定，可以說(shuō)對(duì)比那些發(fā)達(dá)來(lái)說(shuō)，我國(guó)現(xiàn)階段是矛盾重重的，要在這錯(cuò)綜復(fù)雜的矛盾中，解決好我國(guó)人口的老齡化問(wèn)題，無(wú)疑是一項(xiàng)非常艱巨的任務(wù)。同時(shí)我國(guó)的國(guó)情，農(nóng)村人口占相當(dāng)一大部分，現(xiàn)在的好多城市都是從農(nóng)村這樣發(fā)展而來(lái)的，好多人目前的生活保障都不是很容易，更不用說(shuō)以后的養(yǎng)老了，這需要國(guó)家進(jìn)一步加大對(duì)這群人的扶持力度，切實(shí)的解決人們目前需要的問(wèn)題。還有因?yàn)樯蟼€(gè)世紀(jì)的前半葉，我國(guó)為了控制人口的增長(zhǎng)，推行計(jì)劃生育政策，在控制了人口增長(zhǎng)率的同時(shí)，也必然會(huì)增加這個(gè)人口老齡化的比率，使我國(guó)提前進(jìn)入老齡化。因此在這些形勢(shì)下，要如何周全的解決我國(guó)人口的老齡話問(wèn)題，目前呼聲最大的是家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老兩種形式。

二、家庭養(yǎng)老

1、什么是家庭養(yǎng)老

家庭養(yǎng)老主要是以家庭做為載體，通過(guò)家庭成員代際的這種經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移，來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)老人的一種經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)模式。是一種自然實(shí)現(xiàn)和自然完成保障的過(guò)程。也是我國(guó)傳統(tǒng)觀念下的一種普遍的養(yǎng)老模式。

2、家庭養(yǎng)老的優(yōu)勢(shì)

1）這種家庭養(yǎng)老受我國(guó)傳統(tǒng)觀念的影響，也反映著我國(guó)淳樸的民俗風(fēng)情。父母養(yǎng)育了兒女，這是父母的義務(wù)，同樣，做為兒女，在父母年老的時(shí)候，必須照顧好父母，這也是做為兒女應(yīng)該盡的義務(wù)。并且我國(guó)自古以來(lái)就把“孝”當(dāng)作一個(gè)優(yōu)秀的傳統(tǒng)，從小教育孩子，要把這當(dāng)作自己的道德準(zhǔn)則。

2）、能給老人帶來(lái)最大的精神慰藉

隨著歲數(shù)的增大，老年人都會(huì)有一定程度的心理空虛，和精神上的寂寞，他們需要親人的陪伴，也喜歡這種幾世同堂，熱鬧愉快的氛圍。家庭養(yǎng)老給老人所帶來(lái)的這種心理的慰藉和歸屬感，是所有其他養(yǎng)老都不可比擬的。并且家庭養(yǎng)老也給社會(huì)節(jié)省了很多成本，降低了國(guó)家對(duì)這方面的投入。

3、家庭養(yǎng)老面臨的問(wèn)題

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平和醫(yī)療水平的不斷發(fā)展，我國(guó)的人均壽命不斷增長(zhǎng)，死亡率也是逐年降低的一個(gè)形勢(shì)，現(xiàn)在很多的老人都能活到80歲左右。但是另一方面，國(guó)家計(jì)劃生育政策的實(shí)施，倡導(dǎo)一對(duì)夫妻只要一個(gè)孩子，這樣的后果就是會(huì)形成很多的“四二一”式家庭。就是一個(gè)家庭有四位老人、一對(duì)年輕的夫婦和一個(gè)孩子的家庭模式。這時(shí)兩個(gè)孩子要供養(yǎng)至少四位老人和一個(gè)孩子。這對(duì)于一般的工薪階層來(lái)說(shuō)，還是有很大的壓力的，特別是老人本身如果沒(méi)有社會(huì)保險(xiǎn)做依托，沒(méi)有任何的收入來(lái)源的話，老人的生活費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)，都是一筆不小的開支。設(shè)想四位老人中，如果有兩位一起生病住院，光陪護(hù)就是一個(gè)不小的難題，以前家里孩子多，能輪流看護(hù)，現(xiàn)在就只能兩個(gè)孩子來(lái)回的照顧，如果孩子再小，離不開母親，你可想而知，這時(shí)做為兒女，還有孩子父母的這份無(wú)奈，和力不從心。針對(duì)我國(guó)大部分家庭結(jié)構(gòu)的這個(gè)特點(diǎn)，也迫切的需要社會(huì)養(yǎng)老參與進(jìn)來(lái)，解決這個(gè)很現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題，緩解年輕一代的經(jīng)濟(jì)和心理的壓力。同時(shí)現(xiàn)在社會(huì)還有一種普遍的現(xiàn)象，就是現(xiàn)在有些家庭都出現(xiàn)了很多空巢老人，孩子在外打拼，掙錢，老人獨(dú)自在家，生活起居都有很多不方便的地方，我們也看到很多關(guān)于空巢老人死亡好久才被發(fā)覺的報(bào)道，因此在這方面上，單純的家庭養(yǎng)老也達(dá)不到讓老人安享晚年，老有所養(yǎng)，老有所樂(lè)的目的，也需要社會(huì)養(yǎng)老來(lái)輔助。

三、社會(huì)養(yǎng)老

1、什么是社會(huì)養(yǎng)老

社會(huì)養(yǎng)老這種服務(wù)體系，是與目前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的，是以滿足老年人的養(yǎng)老需求，不斷提高老年人的生活質(zhì)量為目標(biāo)而建立起來(lái)的，這種服務(wù)體系面向所有的老年人，為老年人提供生活的照顧，康復(fù)護(hù)理，精神慰藉和一些緊急的救援。并且要社會(huì)養(yǎng)老正常的運(yùn)行，必須有一定的相配套的建筑設(shè)施，組織人才和與之相匹配的運(yùn)行機(jī)制、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管制度。這樣才能顧保障社會(huì)養(yǎng)老的全面實(shí)施。

2、社會(huì)養(yǎng)老的現(xiàn)狀

我國(guó)的社會(huì)養(yǎng)老，近年來(lái)取得了很好的發(fā)展，有效的解決了一些五保、三無(wú)老人的生活保障問(wèn)題，為一些高齡、獨(dú)居和空巢的老人提供了很多的人性化服務(wù)，免費(fèi)提供生活的服務(wù)，定期送菜，送生活必備品，定期為老人做體檢，也定期對(duì)這些老人進(jìn)行走訪關(guān)懷。首先解決老年人在吃飯、睡覺、穿衣、購(gòu)物、醫(yī)療方面面臨的實(shí)際問(wèn)題。同時(shí)國(guó)家還考慮到我國(guó)現(xiàn)在老年人的人口基數(shù)大，增長(zhǎng)速度快的一個(gè)特點(diǎn)，從老年人的物質(zhì)文化和精神生活方面提供良好的服務(wù)，解決老年人生活和心理方面的諸多問(wèn)題。比如建立專門的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，如組建敬老院，福利院或?qū)ｉT的托老所等，為老年人提供必要的生活服務(wù)。還組建了一些有代表性和專業(yè)性的老年服務(wù)機(jī)構(gòu)，像老年活動(dòng)中心、老年大學(xué)、老年的文藝社團(tuán)、老年體協(xié)這些，來(lái)解決老年人的精神方面的空虛，豐富老年人的文化生活，為老年人提供文娛、體育、學(xué)習(xí)與保健方面的服務(wù)。

三、家庭養(yǎng)老與社會(huì)養(yǎng)老的有機(jī)結(jié)合

綜上所述，家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老各有自己的優(yōu)缺點(diǎn)，我們要真正解決我國(guó)面臨的老齡化問(wèn)題，最好的辦法是把這兩種養(yǎng)老方式有機(jī)結(jié)合起來(lái)，只有這樣，才能夠真正的解決養(yǎng)老問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)老年人能老有所養(yǎng)，老有所樂(lè)。

在目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)水平不發(fā)達(dá)的情況下，可以進(jìn)行一次詳細(xì)的人口普查工作，切實(shí)了解老年人的具體情況（年齡，有無(wú)肢體障礙，有無(wú)自理能力，是否空巢，平時(shí)有哪些疾病等)都做一下詳細(xì)的記錄，同時(shí)也要對(duì)其子女的基本情況，做一下詳細(xì)的了解，收入的基本情況，工作的時(shí)間保障等?？梢愿鶕?jù)這些做具體的調(diào)理。

對(duì)于一些子女低收入，家里老年人多的這種情況，可以以家庭養(yǎng)老為主，國(guó)家給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助，相當(dāng)于國(guó)家給老人的兒女一定的補(bǔ)貼，來(lái)減輕社會(huì)養(yǎng)老的一些負(fù)擔(dān)，這樣國(guó)家省心，老人們也能得到更好的照顧。

對(duì)于那些高收入，子女沒(méi)有時(shí)間的家庭，要以社會(huì)養(yǎng)老為主，可以適當(dāng)?shù)氖杖∫恍┱疹櫟馁M(fèi)用，以便老人能得到更好的照顧。減輕一些國(guó)家的負(fù)擔(dān)。

當(dāng)然我們還要建立完備的養(yǎng)老保障制度，并且多方引入資金，來(lái)健全養(yǎng)老設(shè)施，從硬件和軟件兩方面，加強(qiáng)管理，杜絕現(xiàn)在社會(huì)養(yǎng)老中的一些不合理，不完備的現(xiàn)象，力圖把家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老有機(jī)結(jié)合，找到一條適合我國(guó)國(guó)情的養(yǎng)老保障體系，真正解決我國(guó)人口老齡化的問(wèn)題。

參考文獻(xiàn)

第2篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：人口老齡化；養(yǎng)老模式；中國(guó)國(guó)情；多元化

中圖分類號(hào)：F126 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1008-4428（2016）03-117 -04

截至目前，我國(guó)60歲以上的老年人數(shù)量已超過(guò)2億，明顯高于聯(lián)合國(guó)傳統(tǒng)老齡社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)。預(yù)測(cè)顯示，2015～2035年的20年時(shí)間里，中國(guó)老年人口的比例將會(huì)增加一倍。2020年，60歲以上老年人口比重將超17%。此后，我國(guó)將進(jìn)入加速和重度老齡化發(fā)展階段。這些說(shuō)明，在21世紀(jì)，我國(guó)的人口老齡化程度將會(huì)一直維持在一個(gè)較高的發(fā)展水平，由此帶來(lái)的養(yǎng)老問(wèn)題日益成為社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)。

《銀發(fā)中國(guó)：中國(guó)養(yǎng)老政策的人口和經(jīng)濟(jì)分析》的人口報(bào)告指出中國(guó)老齡化的問(wèn)題可以分為三點(diǎn)：首先，工作人口會(huì)因老齡化問(wèn)題下降。其次，中國(guó)老年人口的增長(zhǎng)速度會(huì)加快。最后，老齡保障體系不完善。2016年國(guó)家將實(shí)行的全面二孩政策，正是政府對(duì)于人口老齡化危機(jī)所采取的積極措施。

一、文獻(xiàn)述評(píng)

（一）國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)綜述

馬佳、蔡吉梅、宋曦玲、李小平（2014）：中國(guó)老年人信息素養(yǎng)教育范圍急需擴(kuò)大。吳婷婷（2014）：在中國(guó)建設(shè)集中性養(yǎng)老住宅具有一定可行性。孫海燕、夏立平（2013）：我國(guó)的養(yǎng)老模式各有其特點(diǎn)和問(wèn)題，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇適合自身的養(yǎng)老方式，滿足高齡老人晚年的生理、心理、社會(huì)各方面的需求，最終實(shí)現(xiàn)“健康老齡化”的目標(biāo)。馬海燕（2014）提出以新農(nóng)保模式為基礎(chǔ)，探索農(nóng)村養(yǎng)老模式多元化發(fā)展的前瞻性理念。蔡吉梅，馬佳（2014）：不同養(yǎng)老模式下生活質(zhì)量得分有差異，且影響因素不完全相同。

（二）國(guó)外文獻(xiàn)綜述

1. 獨(dú)居型方面

美國(guó)形成了多元化的養(yǎng)老體系，其中獨(dú)居型是一種普遍的養(yǎng)老方式。

2. 混住型方面

日本千葉縣“新村”集合住宅日本千葉縣“新村”集合住宅為混住型社區(qū)。

3. 新型的多代居模式方面

多代居模式在德國(guó)已經(jīng)正式建造有500個(gè)有官方記載的多代居，僅柏林就有超過(guò)100個(gè)此類項(xiàng)目。

4. 社區(qū)照顧模式

英國(guó)的社區(qū)照顧分為“社區(qū)內(nèi)照顧”和“由社區(qū)照顧”兩種方式，具有鮮明的“英國(guó)特色”。

5. 政府的作為方面

新加坡政府于1995年通過(guò)《贍養(yǎng)父母法令》，成為世界上第一個(gè)為“贍養(yǎng)父母”立法的國(guó)家。

二、當(dāng)前人口老齡化下各種養(yǎng)老模式的主要內(nèi)容

（一）居家養(yǎng)老

居家養(yǎng)老是指以家庭為核心為居住在家的老年人提供以解決日常生活困難為主要內(nèi)容的社會(huì)化服務(wù)。

其優(yōu)點(diǎn)是：

一是有利于充分利用社區(qū)資源。二是有利于老年人的身心健康。三是有利于解決困難家庭養(yǎng)老的后顧之憂。四是有利于推動(dòng)社區(qū)建設(shè)。

其缺點(diǎn)是：

但是，一方面，多重原因使兒女沒(méi)有充分時(shí)間和精力來(lái)照顧好老人。另一方面， 老年人的需求在增加。因此，必須對(duì)傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老模式進(jìn)行創(chuàng)新。

（二）以房養(yǎng)老

以房養(yǎng)老是指老年人先把擁有產(chǎn)權(quán)的住房抵押給，然后定期從抵押機(jī)構(gòu)取得一定數(shù)額養(yǎng)老金的養(yǎng)老方式。

其優(yōu)點(diǎn)是：

以房養(yǎng)老使產(chǎn)權(quán)價(jià)值得到極大發(fā)揮，也使得家庭資源得到了優(yōu)化配置，實(shí)現(xiàn)效用最大化。

其缺點(diǎn)是：

一是傳統(tǒng)文化差異。二是房?jī)r(jià)走勢(shì)未料阻礙模式預(yù)行。三是我國(guó)農(nóng)村人口比例大是現(xiàn)實(shí)國(guó)情。四是政府扶持不足不利于模式實(shí)施。五是我國(guó)房地產(chǎn)估價(jià)行業(yè)正處改革階段。

（三）機(jī)構(gòu)養(yǎng)老

機(jī)構(gòu)養(yǎng)老指在為老年人提供飲食起居、清潔衛(wèi)生、生活護(hù)理、健康管理和文體娛樂(lè)活動(dòng)等綜合的機(jī)構(gòu)養(yǎng)老。

其優(yōu)點(diǎn)是：

（1）減少孤獨(dú)。（2）生活有安全感。（3）減輕家庭養(yǎng)老壓力。（4）提高老年生活質(zhì)量。（5）提供專業(yè)化、高效的老齡服務(wù)，尤其是臨終老人。

其缺點(diǎn)是：

（1）床位供不應(yīng)求但資源利用率不高。（2）微利甚至負(fù)債導(dǎo)致養(yǎng)老機(jī)構(gòu)自我發(fā)展能力不強(qiáng)。

（四）醫(yī)養(yǎng)結(jié)合

醫(yī)養(yǎng)結(jié)合養(yǎng)老模式有效解決老有所養(yǎng)和老有所醫(yī)的問(wèn)題。大致包括三類：（1）養(yǎng)老機(jī)構(gòu)和醫(yī)療機(jī)構(gòu)結(jié)成聯(lián)盟，合作服務(wù)。（2）醫(yī)院轉(zhuǎn)型為醫(yī)養(yǎng)結(jié)合服務(wù)機(jī)構(gòu)（3）在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中設(shè)立醫(yī)療機(jī)構(gòu)，醫(yī)養(yǎng)一體化經(jīng)營(yíng)型。

其優(yōu)點(diǎn)是：

解決了老年人把醫(yī)院當(dāng)做養(yǎng)老院長(zhǎng)期住院治療的困難，也緩解了醫(yī)療資源的緊張。

（五）社區(qū)養(yǎng)老

社區(qū)型養(yǎng)老是指以居家養(yǎng)老為核心，以社區(qū)服務(wù)為依托，以專業(yè)化服務(wù)為依靠的新型養(yǎng)老模式。

其優(yōu)點(diǎn)是：

它基于關(guān)注老年人的權(quán)力和尊嚴(yán)的新理念，充分考慮老年人的心理特征和生理狀況，充分尊重他們的個(gè)體意志，其最大優(yōu)勢(shì)在于使老年人留在熟悉的社區(qū)環(huán)境中，保持代際關(guān)系的完整。

三、假設(shè)提出與實(shí)證分析

（一）研究假設(shè)

國(guó)家的持久繁榮離不開人才的不斷輸出，因此養(yǎng)老問(wèn)題是國(guó)家發(fā)展中必須面臨也必須妥善解決的。優(yōu)秀的養(yǎng)老模式有助于國(guó)家的長(zhǎng)治久安和持續(xù)性發(fā)展。同時(shí)，隨著老齡化進(jìn)程不斷加劇，也將大幅提升居民幸福指數(shù)。本文作出如下假設(shè)：

假設(shè)1：年齡、學(xué)歷、收入等因素與養(yǎng)老模式的選擇具有密切的關(guān)系。特別是收入的影響很大。

假設(shè)2：當(dāng)前養(yǎng)老機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題也會(huì)對(duì)養(yǎng)老模式的發(fā)展產(chǎn)生影響。

基于以上假設(shè)，我們?cè)O(shè)計(jì)了相關(guān)調(diào)查問(wèn)卷。

（二）模型構(gòu)建與變量選取

先用SPSS進(jìn)行相關(guān)性分析，確立自己養(yǎng)老方式的選擇和希望父母得到的養(yǎng)老方式的相關(guān)性，再將四種養(yǎng)老方式和各種因素轉(zhuǎn)換為0-1虛擬變量，采用多元線性回歸模型進(jìn)行分析。

因?yàn)閭€(gè)人的學(xué)歷和收入水平可能會(huì)對(duì)養(yǎng)老觀念產(chǎn)生影響，而養(yǎng)老機(jī)構(gòu)可能存在的問(wèn)題和對(duì)未來(lái)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展可能的影響因素可能反映了個(gè)人對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題的某些擔(dān)憂或者期盼，同樣可能會(huì)對(duì)養(yǎng)老方式的選擇產(chǎn)生影響，故本文選用這四個(gè)可能的影響因素進(jìn)行分析。

（三）樣本選擇與檢驗(yàn)

1.樣本選擇

根據(jù)我們的調(diào)查目的、精度要求和實(shí)際操作的可行性、經(jīng)費(fèi)承受能力等推測(cè)，我們的樣本選取應(yīng)較廣泛，因此我們選擇通過(guò)在網(wǎng)上調(diào)查問(wèn)卷，迅速地讓更多的個(gè)體和不同群體接收到調(diào)查問(wèn)卷并及時(shí)地獲得反饋。同時(shí)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)更方便高效地進(jìn)行后臺(tái)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析。此次

2.相關(guān)性分析

將父母選擇的養(yǎng)老方式和自己選擇的養(yǎng)老方式，用SPSS進(jìn)行相關(guān)性分析，結(jié)果如下表1所示：

由上圖可知，希望讓父母養(yǎng)老的方式和自己選擇的養(yǎng)老方式在0.05的顯著性水平上顯著，存在明顯相關(guān)性。從問(wèn)卷看出，大多傾向于社區(qū)養(yǎng)老（家庭養(yǎng)老為主，社區(qū)機(jī)構(gòu)養(yǎng)老為輔），尤其是希望自己的養(yǎng)老方式，其次是居家養(yǎng)老（和父母一起生活）。

根據(jù)上表的值，Pearson的相關(guān)性為0.274，同時(shí)顯著性大于0.05。此時(shí)認(rèn)為，年齡與養(yǎng)老問(wèn)題的顯著性在0.05的顯著性水平上不顯著，因此可以判斷兩因素不具有關(guān)系。從問(wèn)卷中發(fā)現(xiàn)，基本每個(gè)年齡段都對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題表示關(guān)心。

根據(jù)上表的值，Pearson的相關(guān)性為0.601，同時(shí)，顯著性小于0.05。此時(shí)認(rèn)為，年齡與養(yǎng)老問(wèn)題的在0.05的置信水平下具有顯著的相關(guān)性。月收入越高，能夠越好的實(shí)現(xiàn)對(duì)父母的養(yǎng)老。

根據(jù)上表的值，Pearson的相關(guān)性為0.474，同時(shí)，顯著性小于0.05。此時(shí)認(rèn)為，家里月收入與選擇父母的養(yǎng)老方式在0.05的置信水平下具有顯著相關(guān)關(guān)系。從問(wèn)卷中發(fā)現(xiàn)，家里收入不同父母的養(yǎng)老方式也相應(yīng)的不同。

3. 回歸分析

因?yàn)轲B(yǎng)老方式的選擇無(wú)法量化，各種因素之間也不具有可比性，本文選擇將四種養(yǎng)老方式和各種因素轉(zhuǎn)換為0-1虛擬變量，采用多元線性回歸模型進(jìn)行分析，旨在研究各種因素對(duì)于某種養(yǎng)老方式選擇的影響。

在數(shù)據(jù)處理上，因?yàn)楸疚闹兴脭?shù)據(jù)均為問(wèn)題選項(xiàng)，無(wú)法獲得年齡、學(xué)歷和收入等準(zhǔn)確信息，同時(shí)考慮數(shù)據(jù)樣本量的限制，在回歸中將選項(xiàng)轉(zhuǎn)化為0-1虛擬變量。其中，年齡在40歲以下記為“0”，40歲以上記為“1”；學(xué)歷在本科以下記為“0”，示本科以上記為“1”；收入在5000元以下記為“0”，5000元以上記為“1”。

本文將當(dāng)前養(yǎng)老機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題的選項(xiàng)“資金困難”“設(shè)備落后”“人員不足”三項(xiàng)記為“資金問(wèn)題”；將“缺乏政策支持”和“缺乏公眾支持”記為“外部支持”；將“內(nèi)部制度不完善”記為“內(nèi)部制度”；將“交通落后”“環(huán)境差”和“其他”記為“其他問(wèn)題”。

本文將對(duì)未來(lái)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展影響較大的因素的選項(xiàng)“政府”和“法律環(huán)境”記為“政府層面”；將“公共支持”和“媒體”記為“社會(huì)意識(shí)”；將“養(yǎng)老機(jī)構(gòu)自身”記為“養(yǎng)老機(jī)構(gòu)”；將“慈善機(jī)構(gòu)”“企事業(yè)單位”和“其他”記為“其他因素”。

本文借鑒明瑟方程，設(shè)定如下方程形式對(duì)養(yǎng)老方式影響因素進(jìn)行研究：

Yanglao=β0+β1age+β2edu+β3income+βX+u

其中yanglao為0-1變量，表示父母和自己的養(yǎng)老方式選擇，age表示年齡，edu表示自己的受教育程度， income表示家庭收入水平，X表示其他影響因素。

樣本中父母養(yǎng)老方式中不含機(jī)構(gòu)養(yǎng)老的樣本，父母和自己養(yǎng)老方式的多元回歸分析如下表5所示：

（四）實(shí)證結(jié)果與分析

由回歸分析可知，年齡只顯著影響父母的養(yǎng)老方式，且對(duì)居家養(yǎng)老有正向影響，而對(duì)以房養(yǎng)老有負(fù)向影響?？赡苁请S著父母的年齡增大，父母在生活中將遇到更多不便，偶爾看望父母并不能夠解決日常問(wèn)題，此時(shí)居家養(yǎng)老能夠更方便的照顧父母。而自己對(duì)養(yǎng)老方式的選擇是基于自己年齡達(dá)到一定程度以后的考慮，并不會(huì)受年齡的影響。

上表顯示學(xué)歷對(duì)父母和自己的養(yǎng)老方式的選擇都沒(méi)有影響，可能是因?yàn)轲B(yǎng)老方式的選擇更多的基于家庭條件、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀等現(xiàn)實(shí)因素的綜合考慮，個(gè)人的學(xué)歷會(huì)對(duì)思考方式產(chǎn)生一定影響，但并不能改變現(xiàn)實(shí)因素，所以不能顯著影響?zhàn)B老方式的選擇。

收入同時(shí)影響父母和自己的養(yǎng)老方式選擇，但收入增加，顯著負(fù)影響自己選擇居家養(yǎng)老的概率，而不對(duì)父母的居家養(yǎng)老概率產(chǎn)生影響?？赡苁且?yàn)槭杖胼^高時(shí)，與子女同住的養(yǎng)老方式存在較多不便，由于經(jīng)濟(jì)條件允許，子女可以采取其他養(yǎng)老方式而減少不便。而社區(qū)養(yǎng)老模式不僅可以避免子女同住造成的不便，更能通過(guò)社區(qū)平臺(tái)，提供更加舒適的養(yǎng)老環(huán)境，所以在收入增加時(shí)，對(duì)父母和自己選擇社區(qū)養(yǎng)老模式都有正向影響。

當(dāng)前養(yǎng)老機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題，即從被訪者的角度來(lái)看待養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的存在哪些問(wèn)題。如對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)存在的資金問(wèn)題更加關(guān)注，說(shuō)明自身可能不能完全承擔(dān)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的費(fèi)用，也就有可能無(wú)法實(shí)現(xiàn)以房養(yǎng)老，即與以房養(yǎng)老的模式間存在負(fù)向關(guān)系。

對(duì)養(yǎng)老方式的選擇不只需要考慮當(dāng)前情況，更需要綜合對(duì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的考慮。在上表中，對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)本身的考慮并不會(huì)對(duì)養(yǎng)老方式的選擇產(chǎn)生影響?？赡苁且?yàn)閷?duì)于養(yǎng)老機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，更多的問(wèn)題存在于機(jī)構(gòu)之外，關(guān)注機(jī)構(gòu)本身難以解決實(shí)際問(wèn)題。而社會(huì)意識(shí)對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題的關(guān)注，會(huì)更多的引發(fā)對(duì)養(yǎng)老問(wèn)題的思考，更加關(guān)注老年人。而傳統(tǒng)來(lái)看，居家養(yǎng)老能夠更好的關(guān)心老年人，這可能是為什么社會(huì)意識(shí)崛起會(huì)正向影響居家養(yǎng)老的概率。

四、分析問(wèn)題產(chǎn)生的主要原因

（一）社會(huì)現(xiàn)實(shí)層面

面對(duì)白潮的席卷，空巢家庭的逐漸增加，未富先老的現(xiàn)狀與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的矛盾，加上經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，醫(yī)療水平的改善，計(jì)劃生育國(guó)策的推行，出生率死亡率降低等因素，我國(guó)的社會(huì)保障體系將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。并且，由于人口的遷移以及傳統(tǒng)養(yǎng)老觀念的逐漸改變，家庭養(yǎng)老的模式正逐步改變。同時(shí)，我國(guó)人口平均壽命也逐漸提高，而目前退休職工的養(yǎng)老金水平又普遍偏低，現(xiàn)有的養(yǎng)老保障水平只能滿足老年人的日常生活開支，社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)無(wú)法從根本上解決養(yǎng)老問(wèn)題，很容易產(chǎn)生養(yǎng)老金不足而導(dǎo)致老年人生活質(zhì)量下降的現(xiàn)象。

（二）養(yǎng)老資源利用率低

機(jī)構(gòu)床位供不應(yīng)求但資源利用率不高。有一些養(yǎng)老機(jī)構(gòu)只是達(dá)到入住率的五六成，有的才二三成。社會(huì)福利機(jī)構(gòu)在中國(guó)的發(fā)展，出現(xiàn)了矛盾的現(xiàn)象：其一，老年人及其家庭有入住意愿，但未必最終選擇入?。黄涠?，雖然社會(huì)福利床位供給數(shù)量相對(duì)有限，但床位閑置率仍然很高。原因是，老年人支付能力不足，對(duì)傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老方式的偏愛，對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量的擔(dān)心等。一方面是供不應(yīng)求，一方面是住不起、住不滿，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的這一對(duì)矛盾，使得養(yǎng)老機(jī)構(gòu)資源的有效利用率并不高，造成了資源的浪費(fèi)。

（三）文化意識(shí)

住在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中的老人由于遠(yuǎn)離自己生活過(guò)的街區(qū)， 平時(shí)難以與親人見面， 心理易產(chǎn)生一種被家人和社會(huì)冷落的孤獨(dú)感和憂傷感。

五、相應(yīng)對(duì)策

（一）發(fā)揮政府的作用，統(tǒng)一規(guī)劃，完善相應(yīng)機(jī)制

各級(jí)政府應(yīng)把發(fā)展居家養(yǎng)老事業(yè)列為發(fā)展規(guī)劃的重要內(nèi)容，改變目前許多地方把社區(qū)養(yǎng)老工作僅僅歸結(jié)為民政部門負(fù)責(zé)的福利事業(yè)甚至僅僅是救濟(jì)事業(yè)的狹隘觀念。統(tǒng)籌社會(huì)資源， 新建和改建一批老年人福利服務(wù)的設(shè)施和活動(dòng)場(chǎng)所，同時(shí)完善社區(qū)居家養(yǎng)老運(yùn)行機(jī)制，明確社區(qū)居家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)行相關(guān)各方的職責(zé)要求，強(qiáng)調(diào)政府在社區(qū)居家養(yǎng)老體系中的統(tǒng)領(lǐng)性地位，設(shè)施政策傾斜與資金支持。

參考?xì)W美等國(guó)通過(guò)財(cái)稅優(yōu)惠補(bǔ)貼等措施，提高多層次的養(yǎng)老服務(wù)來(lái)促進(jìn)高端養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的發(fā)展。在完善養(yǎng)老模式過(guò)程中，需要政府制定養(yǎng)老的法律和服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平，保障和維護(hù)老年人的權(quán)益，特別是養(yǎng)老服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，更需要在政府的引導(dǎo)下建立。

同時(shí)建立健全相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制和獎(jiǎng)懲措施，規(guī)范養(yǎng)老服務(wù)行為；堅(jiān)持陽(yáng)光、透明、公正的原則；定期進(jìn)行反饋調(diào)查。

（二）注重精神養(yǎng)老，完善服務(wù)設(shè)施和專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)，提高居家養(yǎng)老服務(wù)的品質(zhì)與成效

應(yīng)當(dāng)物質(zhì)養(yǎng)老與精神養(yǎng)老并重，全面推廣精神關(guān)懷與心理咨詢，加強(qiáng)對(duì)于失能失智老人的照料服務(wù)。同時(shí)加強(qiáng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)，提高數(shù)量和質(zhì)量，特別是要引入社會(huì)工作和老年護(hù)理與管理專業(yè)的高校畢業(yè)生，并組織定期專業(yè)培訓(xùn)；在教育工作中開設(shè)社會(huì)工作方面的課程；推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)從業(yè)人員資格認(rèn)證制度，實(shí)行持證上崗，規(guī)范隊(duì)伍；制定衡量養(yǎng)老服務(wù)水平的評(píng)估體系；打造專業(yè)化的醫(yī)療護(hù)理隊(duì)伍，為老年人提供貼心服務(wù)。

（三）保障資金的來(lái)源與投入，提升資金使用效率

政府方面，加大資金投入，設(shè)置社區(qū)居家養(yǎng)老專項(xiàng)保障基金；社區(qū)方面，通過(guò)社會(huì)福利捐助、社會(huì)慈善捐贈(zèng)以及個(gè)人捐贈(zèng)等廣泛籌集各類財(cái)物，積極用于養(yǎng)老建設(shè)；家庭方面，將老年人子女和親友饋贈(zèng)的財(cái)物，適當(dāng)?shù)赜糜诶夏耆说娜粘Ｉ铋_銷以及應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的意外事件。

（四）調(diào)動(dòng)家庭和社會(huì)力量的積極性

學(xué)習(xí)西方國(guó)家，調(diào)動(dòng)社會(huì)的力量，包括私人部門、志愿者、慈善機(jī)構(gòu)，倡導(dǎo)學(xué)生群體積極開展敬老院、進(jìn)社區(qū)關(guān)愛老人等活動(dòng)；大力弘揚(yáng)我國(guó)傳統(tǒng)文化中的孝道、尊老敬老、扶貧濟(jì)危等優(yōu)秀美德；完善社區(qū)志愿者、義工激勵(lì)機(jī)制。只有將來(lái)自社會(huì)、政府和家庭的多方力量進(jìn)行有效整合，養(yǎng)老事業(yè)才能繼續(xù)發(fā)展。

總之，通過(guò)對(duì)人口老齡化背景下我國(guó)養(yǎng)老模式的研究，我們發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行養(yǎng)老模式面臨挑戰(zhàn)的原因主要有社會(huì)保障體系不完善、養(yǎng)老資源少且利用率低和人們的傳統(tǒng)觀念制約選擇。對(duì)此我們提出以下建議：統(tǒng)一規(guī)劃，把發(fā)展居家養(yǎng)老事業(yè)列為發(fā)展規(guī)劃的重要內(nèi)容、完善社區(qū)居家養(yǎng)老運(yùn)行機(jī)制，保障社區(qū)居家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。發(fā)揮政府的保障和引導(dǎo)作用，進(jìn)一步完善服務(wù)設(shè)施，發(fā)展專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)注重精神養(yǎng)老和對(duì)失能老人的照顧，保障資金的來(lái)源與投入，提升資金使用效率，大力推進(jìn)社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)的品質(zhì)與成效。調(diào)動(dòng)家庭和社會(huì)力量的積極性，在完善監(jiān)管體制的同時(shí)造專業(yè)化的醫(yī)療護(hù)理隊(duì)伍，為老年人提供貼心的服務(wù)。

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作者簡(jiǎn)介：

呂似瑋，女，江南大學(xué)學(xué)生，研究方向：會(huì)計(jì)學(xué)；

徐雯君，女，江南大學(xué)學(xué)生，研究方向：會(huì)計(jì)學(xué)；

董軒，男，江南大學(xué)學(xué)生，研究方向：食品科學(xué)與工程學(xué)專業(yè)；

丁鵬飛，男，江南大學(xué)學(xué)生，研究方向：會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)；

第3篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：公私合營(yíng)；養(yǎng)老模式；社會(huì)資本；制度；改革

中圖分類號(hào)：C913.7文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

原標(biāo)題：養(yǎng)老院“公私合營(yíng)”運(yùn)營(yíng)模式的可行性探究――以上海市為例

收錄日期：2014年5月6日

我國(guó)現(xiàn)在正面臨“未富先老”的尷尬局面，社會(huì)養(yǎng)老形勢(shì)十分緊迫。據(jù)第六次全國(guó)人口普查顯示，我國(guó)60歲以上的老年人口有1.78億。民辦機(jī)構(gòu)目前在獲得少量資助的情況下自主運(yùn)行、自負(fù)盈虧，即使是政府的補(bǔ)貼也不易拿到。還有在上海，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)幾乎全是民辦非企業(yè)單位。所謂民辦非企業(yè)單位，是指企業(yè)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和其他社會(huì)力量以及公民個(gè)人，利用非國(guó)有資產(chǎn)創(chuàng)辦的從事非盈利性社會(huì)服務(wù)活動(dòng)的社會(huì)組織。非盈利性決定了養(yǎng)老院是個(gè)“不掙錢的行當(dāng)”，而社會(huì)資本是以盈利為導(dǎo)向的，這就要在制度上進(jìn)行改革，吸引社會(huì)資本參與國(guó)家的養(yǎng)老事業(yè)。

我國(guó)敬老院的運(yùn)行現(xiàn)狀矛盾突出，亟待積極探索出新型的敬老院運(yùn)行模式。公辦難進(jìn)門檻高，民辦太貴養(yǎng)老負(fù)擔(dān)重，這讓社會(huì)養(yǎng)老的剛需群體沒(méi)有享受到應(yīng)有的養(yǎng)老資源。公辦敬老院雖然是福利性機(jī)構(gòu)，但他的運(yùn)轉(zhuǎn)需要大量的資金予以維持，在護(hù)理人員配備和硬件設(shè)施的配備方面都將給國(guó)家財(cái)政帶來(lái)極大的壓力而且還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了社會(huì)的需求；民辦敬老院更是問(wèn)題重重，雖然它有著活躍廣泛的資金來(lái)源，但國(guó)家在資金、政策上對(duì)民辦養(yǎng)老院的扶持有所欠缺，這使得民辦敬老院的養(yǎng)老條件參差不齊。

一、敬老院“公私合營(yíng)”理論構(gòu)想解釋與條件分析

（一）“公私合營(yíng)”的理論構(gòu)想分析。目前，我國(guó)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的性質(zhì)主要是以公辦、私辦和私辦公助為主，但這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能緩解社會(huì)養(yǎng)老的壓力?！肮胶蠣I(yíng)”的設(shè)想是基于對(duì)現(xiàn)有養(yǎng)老模式的整合，增加國(guó)家的養(yǎng)老專項(xiàng)投入，更多的讓利給私有資本成分，讓更多的社會(huì)私有資本進(jìn)入社會(huì)養(yǎng)老保障體系，擴(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老容量，減輕國(guó)家的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，同時(shí)提高社會(huì)的養(yǎng)老質(zhì)量。形成國(guó)家專項(xiàng)資金支持，私有資本增加投入，個(gè)人適量負(fù)擔(dān)的三位一體的社會(huì)養(yǎng)老模式?！肮胶蠣I(yíng)”的目的也就是在于國(guó)家讓利，平衡私辦敬老院的利益格局，吸引社會(huì)資本進(jìn)入，擴(kuò)大社會(huì)養(yǎng)老容量，以達(dá)到國(guó)家減輕財(cái)政養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，私有資本合理盈利，養(yǎng)老人群享受更多更好養(yǎng)老資源的三贏格局。

“公私合營(yíng)”就是在國(guó)家養(yǎng)老壓力日益加大的背景下將養(yǎng)老事業(yè)推向市場(chǎng)化和產(chǎn)業(yè)化，讓市場(chǎng)起基礎(chǔ)性作用，有效調(diào)節(jié)資源的配置，而不是政府大包大攬肩負(fù)沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)?！肮胶蠣I(yíng)”的實(shí)現(xiàn)還需要政府在政策設(shè)計(jì)上，法律保障方面以及稅負(fù)上合理規(guī)劃，平衡好各方利益。

（二）上海市實(shí)現(xiàn)“公私合營(yíng)”的條件分析

1、上海市老齡化現(xiàn)狀。上海是我國(guó)人口老齡化最早和最嚴(yán)重的地區(qū)，在1979年60歲以上老年人口占總?cè)丝诘谋戎鼐鸵堰_(dá)到10.2%，65歲以上人口占7.15%，比全國(guó)提前20年進(jìn)入老齡化社會(huì)，老齡化問(wèn)題在上海顯得尤為突出。人口老齡化將對(duì)勞動(dòng)力供給，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)負(fù)擔(dān)等諸方面帶來(lái)一系列的負(fù)面影響。就目前上海養(yǎng)老模式而言是無(wú)法滿足社會(huì)養(yǎng)老需求的，上海地方財(cái)政也負(fù)擔(dān)不起這樣沉重的養(yǎng)老壓力。擴(kuò)大上海的社會(huì)養(yǎng)老容量，改革社會(huì)養(yǎng)老模式勢(shì)在必行。

2、上海市社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。上海作為全國(guó)經(jīng)濟(jì)中心，長(zhǎng)江三角洲的龍頭城市，社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為充分，社會(huì)經(jīng)濟(jì)成分多樣化，經(jīng)濟(jì)發(fā)展活躍。上海同時(shí)作為全國(guó)的金融中心，社會(huì)資本流通快速，有較好的融資環(huán)境。上海每10元GDP中，有6元是服務(wù)業(yè)創(chuàng)造的。上海市統(tǒng)計(jì)局將正式對(duì)外宣布，2012年上海第三產(chǎn)業(yè)增加值占GDP比重首次突破60%的重要水平線，由此看出上海市的第三產(chǎn)業(yè)較為發(fā)達(dá)，可以有力地支撐養(yǎng)老事業(yè)的發(fā)展。

上海市有人口老齡化的現(xiàn)實(shí)壓力，但同時(shí)有社會(huì)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的優(yōu)勢(shì)，基于這兩個(gè)主要的因素為上海的養(yǎng)老體制改革和養(yǎng)老模式選擇提供了基礎(chǔ)。

二、上海市敬老機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）上海市老年人口規(guī)模。截至2012年，上海市戶籍人口1，426.93萬(wàn)人；其中60歲及以上老年人口367.32萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?5.7%，65歲及以上老年人口245.27萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?7.2%，70歲及以上老年人口169.13萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?1.9%。80歲及以上高齡老年人口67.03萬(wàn)人，占60歲及以上老年人口的18.2%，占總?cè)丝诘?.7%，100歲及以上老人1，251人，其中男性282人，女性969人。

（二）上海市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的社會(huì)容量。全市的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)共計(jì)631家（據(jù)2012年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)），其中政府辦301家，社會(huì)辦330家。床位數(shù)共計(jì)105，215張（其中2012年新增5，891張），比上年增加3.3%，占60歲及以上老年人口的2.9%。老年人日間服務(wù)機(jī)構(gòu)全市共計(jì)313家，服務(wù)人數(shù)共計(jì)1.10萬(wàn)人，比上年增加22.2%。社區(qū)助老服務(wù)社全市共計(jì)231個(gè)，服務(wù)人數(shù)共計(jì)27.20萬(wàn)人，比上年增加3.8%；其中享受養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼的人數(shù)為12.60萬(wàn)人，比上年減少5.3%。社區(qū)老年人助餐服務(wù)點(diǎn)全市共計(jì)492個(gè)，比上年增加42個(gè)，受益人數(shù)5.40萬(wàn)人，比上年增加12.5%。老年活動(dòng)室全市共計(jì)6，093家，使用面積達(dá)171.89萬(wàn)平方米，其中標(biāo)準(zhǔn)化老年活動(dòng)室5，028家。據(jù)數(shù)據(jù)來(lái)看，從絕對(duì)量上來(lái)說(shuō)并不少，但相對(duì)于上海市人口基數(shù)以及有養(yǎng)老需求的老齡人口基數(shù)來(lái)說(shuō)還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了需求，供需矛盾依然突出。

（三）上海市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)顩r分析。在全市的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)當(dāng)中據(jù)2012年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，社辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)超過(guò)了公辦機(jī)構(gòu)，但這兩類養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的發(fā)展水平，甚至同類型的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的發(fā)展水平也存在著很大的差異；具體到硬件設(shè)施、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、資金配套、政策配套以及區(qū)域分布和區(qū)域整體差異等諸多方面。

就公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)而言，整體水平相對(duì)較好，無(wú)論是在硬件設(shè)施、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)還是資金、政策配套上，但公辦的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)進(jìn)入門檻較高，數(shù)量極其有限，同時(shí)政府負(fù)擔(dān)較重。社辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)這幾年不斷增加，一定程度上緩解了社會(huì)養(yǎng)老壓力，但社辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的發(fā)展水平差異卻很大，特別是在硬件設(shè)施和服務(wù)水平以及政府的政策扶持上，同時(shí)在規(guī)模和區(qū)域分布及區(qū)域水平方面也極不均衡。據(jù)筆者在曹路鎮(zhèn)政華敬老院（社辦）、高行老年中心（公辦）等5家養(yǎng)老機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地抽樣調(diào)查以后，發(fā)現(xiàn)社辦和公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)在硬件設(shè)施上，服務(wù)水平等方面確實(shí)存在較大的差異。在對(duì)振華敬老院負(fù)責(zé)人進(jìn)行采訪時(shí)，負(fù)責(zé)人說(shuō)敬老院并不是一個(gè)賺錢的行當(dāng)有一定的風(fēng)險(xiǎn)，在老年人的管理和服務(wù)上有很多現(xiàn)實(shí)的困難，據(jù)該負(fù)責(zé)人說(shuō)，公辦養(yǎng)老院和社辦養(yǎng)老院收養(yǎng)的老人在自身身體狀況，家庭背景和個(gè)人社會(huì)階層方面也存在著很大的不同，社辦收養(yǎng)的多是一些條件較弱的。這個(gè)敬老院主要靠投資人的附屬產(chǎn)業(yè)支撐，國(guó)家在政策的扶持力度上也不夠，這就讓大量的社會(huì)資本不愿進(jìn)入這個(gè)行當(dāng)。然而，對(duì)于公辦的養(yǎng)老院來(lái)說(shuō)情況就要好很多，在設(shè)施、服務(wù)和國(guó)家政策、財(cái)政支持等方面都明顯好于社辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。

三、上海市養(yǎng)老模式的選擇因素分析

（一）目前的養(yǎng)老模式結(jié)構(gòu)

1、家庭養(yǎng)老。家庭養(yǎng)老是以家庭作為老年人的經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)、生活照料和精神撫慰的一種養(yǎng)老方式。家庭養(yǎng)老作為中國(guó)的傳統(tǒng)養(yǎng)老模式，在社會(huì)倫理和老人意愿等方面擁有較大優(yōu)勢(shì)，特別是對(duì)老人的精神慰藉方面是最優(yōu)的選擇，老年人都希望在家庭中享受天倫之樂(lè)，能得到子女的及時(shí)照料，穩(wěn)定的人際關(guān)系拓寬了老年人的生活方式和選擇內(nèi)容。在傳統(tǒng)意義上來(lái)講，家庭養(yǎng)老無(wú)疑是老人們的第一選擇。

2、社會(huì)養(yǎng)老。社會(huì)養(yǎng)老是一種老人的經(jīng)濟(jì)供養(yǎng)和生活照料主要靠社會(huì)來(lái)完成的一種養(yǎng)老方式。老年人的養(yǎng)老資金靠社會(huì)支持，例如老人的退休金，國(guó)家的社會(huì)保障，各類企事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)等；生活護(hù)理主要依靠社會(huì)的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，例如養(yǎng)老院、敬老院、托老所等，社會(huì)養(yǎng)老是一種集中養(yǎng)老方式。隨著社會(huì)的發(fā)展，社會(huì)中許多傳統(tǒng)的養(yǎng)老客觀因素在發(fā)生著改變，社會(huì)養(yǎng)老成為主要的養(yǎng)老模式之一。

3、居家養(yǎng)老。居家養(yǎng)老是介于家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老的一種養(yǎng)老模式，它是以家庭養(yǎng)老為主，社會(huì)養(yǎng)老為輔的養(yǎng)老方式，老人通常在家中居住，由社區(qū)或者國(guó)家組織服務(wù)機(jī)構(gòu)包括生活、醫(yī)療、娛樂(lè)場(chǎng)所等方面為老人提供特定時(shí)間或者短期的養(yǎng)老服務(wù)。居家養(yǎng)老是對(duì)家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老的一種有效整合。

（二）三類主要養(yǎng)老模式存在的問(wèn)題

1、家庭養(yǎng)老是一種最優(yōu)的養(yǎng)老方式，老人在經(jīng)濟(jì)和生活以及精神慰藉上都能得到良好的保障，這也是中國(guó)傳統(tǒng)的養(yǎng)老方式。但隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的生活節(jié)奏越來(lái)越快，還有中國(guó)人口的代際更替等問(wèn)題，出現(xiàn)越來(lái)越多的獨(dú)生子女家庭，“421”家庭模式已成為普遍現(xiàn)象；再加之中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展地域不均衡問(wèn)題，在東部地區(qū)人們的生活壓力大，生活節(jié)奏較快；中西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，大量的年輕勞動(dòng)力東遷，無(wú)論是在東西部這些因素的出現(xiàn)，都不同程度的出現(xiàn)了“空巢”老人現(xiàn)象，老人得不到及時(shí)的照料，出現(xiàn)了很多社會(huì)倫理問(wèn)題，因此家庭養(yǎng)老的客觀保障條件在漸漸缺失。

2、社會(huì)養(yǎng)老作為目前一種普遍的養(yǎng)老方式，在促進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展的同時(shí)自身也有很多的不足。以上海市為例，主要體現(xiàn)在以下幾方面：（1）資金投入不足，社會(huì)需求覆蓋面較?。唬?）養(yǎng)老機(jī)構(gòu)養(yǎng)老成本較高，大部分老年人負(fù)擔(dān)不起；（3）行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不一，服務(wù)水平參差不齊；（4）缺少歸屬感和精神慰藉。

社會(huì)養(yǎng)老雖然存在諸多的問(wèn)題，但就目前中國(guó)的社會(huì)狀況而言是一種現(xiàn)實(shí)的選擇，無(wú)論是對(duì)個(gè)人、家庭和國(guó)家而言，這種養(yǎng)老方式要不斷地發(fā)展，擴(kuò)寬它的發(fā)展渠道。

3、居家養(yǎng)老是對(duì)家庭養(yǎng)老和社會(huì)養(yǎng)老的一種折中，是平衡各方利弊的一種養(yǎng)老方式。從表面上看是一個(gè)理想的養(yǎng)老方式，但其中也有一些不現(xiàn)實(shí)的因素，其中最大的一點(diǎn)就是養(yǎng)老成本大大增加，特別是在人力成本上。一方面居家養(yǎng)老并沒(méi)有減輕贍養(yǎng)老人者的負(fù)擔(dān)，也沒(méi)有減輕老人的養(yǎng)老支出；另一方面卻大大增加了人力成本的投入，就目前上海的人力成本而言一老一小的撫養(yǎng)成本是最高的，保姆的工資居高不下，養(yǎng)老護(hù)工特別是居家養(yǎng)老工資也較高。居家養(yǎng)老是一種雙重成本的養(yǎng)老方式，對(duì)于大部分的家庭來(lái)說(shuō)是不太現(xiàn)實(shí)的。

目前，三種主要的養(yǎng)老模式各有各的優(yōu)缺點(diǎn)，但就國(guó)情和上海市的市情來(lái)看，家庭養(yǎng)老由于“421”的家庭現(xiàn)狀變得越來(lái)越不現(xiàn)實(shí)。居家養(yǎng)老雖然能多方面照顧到，但大大增加了養(yǎng)老成本，對(duì)于個(gè)人、社區(qū)和政府而言都是一個(gè)較大的負(fù)擔(dān)。所以，社會(huì)養(yǎng)老是一個(gè)結(jié)合國(guó)情和個(gè)體實(shí)際情況而言都要大力發(fā)展的養(yǎng)老模式，但擴(kuò)充社會(huì)養(yǎng)老的社會(huì)容量，提高社會(huì)養(yǎng)老的服務(wù)水平，改革養(yǎng)老體制是一個(gè)不得不考慮和解決的問(wèn)題。

四、養(yǎng)老院“公私合營(yíng)”體制可行性分析

（一）進(jìn)一步發(fā)展社會(huì)養(yǎng)老模式的必要性。對(duì)于像上海這樣提前進(jìn)入老齡化社會(huì)的城市來(lái)說(shuō)，家庭養(yǎng)老、社會(huì)養(yǎng)老和居家養(yǎng)老等養(yǎng)老模式的選擇就好比私家車、公交車、出租車對(duì)于城市公共交通的關(guān)系；相對(duì)來(lái)說(shuō)公交運(yùn)輸條件較差，但卻是成本較低，容量最大的公共交通運(yùn)輸方式，對(duì)解決一個(gè)城市的公共運(yùn)輸?shù)淖饔檬菦Q定性的。社會(huì)養(yǎng)老對(duì)于上海市來(lái)說(shuō)就好比公交車運(yùn)輸，需要大力的發(fā)展。上海市的家庭結(jié)構(gòu)多以獨(dú)生子女為主，家庭結(jié)構(gòu)多是“421”，子女在資金、時(shí)間上來(lái)盡到贍養(yǎng)老人的義務(wù)具有現(xiàn)實(shí)的困難，不可能大面積的普及，甚至以后還會(huì)出現(xiàn)一定量的丁克家庭；居家養(yǎng)老的成本較高普通家庭難以負(fù)擔(dān)，因此社會(huì)養(yǎng)老雖然有諸多弊端，但是目前緩解社會(huì)養(yǎng)老壓力的有效方式。

（二）上海市發(fā)展社會(huì)養(yǎng)老需要解決的問(wèn)題

1、擴(kuò)充社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的容量。

2、平衡好公辦和私辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的關(guān)系，制定統(tǒng)一的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和養(yǎng)老院的等級(jí)劃分。

3、協(xié)調(diào)國(guó)家財(cái)政和社會(huì)私有資本在養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中的配比問(wèn)題，增加社會(huì)私有資本在社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)中的比例。

4、以政府為主導(dǎo)，配套好私有資本進(jìn)入養(yǎng)老事業(yè)的軟件；從制度、政策、財(cái)政支持、稅收優(yōu)惠減免以及法律保障等，讓私有資本進(jìn)入養(yǎng)老事業(yè)有一個(gè)完善的投資環(huán)境。

（三）養(yǎng)老院“公私合營(yíng)”可行性總結(jié)。針對(duì)上海市的實(shí)際情況，在結(jié)合市情、本市老齡現(xiàn)狀和養(yǎng)老現(xiàn)狀，再結(jié)合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度、投資環(huán)境等方面綜合考慮，上海市在進(jìn)行養(yǎng)老機(jī)構(gòu)“公私合營(yíng)”的探索上，有現(xiàn)實(shí)需要，具備良好的軟硬件條件和良好的社會(huì)氛圍。養(yǎng)老機(jī)構(gòu)“公私合營(yíng)”的探索即政府不再大包大攬，承受較大的社會(huì)養(yǎng)老壓力和財(cái)政壓力，讓利給社會(huì)資本，從財(cái)政稅收上，財(cái)政專項(xiàng)支付上，養(yǎng)老制度和企業(yè)準(zhǔn)入方面給予優(yōu)惠政策，讓養(yǎng)老事業(yè)成為一個(gè)“有利可圖”的行當(dāng)，吸引大量的社會(huì)資本投入養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，最終形成國(guó)家減輕養(yǎng)老壓力、個(gè)人適當(dāng)承擔(dān)、社會(huì)資本有利可圖的三贏局面。達(dá)到這個(gè)目的的途徑就是政府釋放政策紅利，只有政策才能辦到，例如進(jìn)行“公私合營(yíng)”的有益政策探索。

主要參考文獻(xiàn)：

［1］上海市老年學(xué)學(xué)會(huì)網(wǎng)站.2012年上海市老年人口和老齡事業(yè)監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)信息.

第4篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

【關(guān)鍵詞】住房公積金，住房保障，公積金制度

一、世界主要國(guó)家的住房保障制度

1、新加坡制度。新加坡的住房保障制度是我國(guó)住房公積金制度學(xué)習(xí)的主要來(lái)源，它的發(fā)展對(duì)我國(guó)住房公積金有重要意義。其住房公積金制度最早成立于上世紀(jì)50年代，是由政府牽頭創(chuàng)建的由雇員和雇主共同繳存的，保證職工退休或離職之后生活需求的養(yǎng)老保障基金。公積金設(shè)立之初并不是考慮職工住房，而是僅用于雇員的養(yǎng)老。隨著住房需求的日趨擴(kuò)大，中央政府在1964年提出了“居者有其屋”的住房保障計(jì)劃，提出解決住房保障問(wèn)題主要將依靠中央公積金積累的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金解決資金問(wèn)題。1968年政府將中央公積金使用范圍擴(kuò)大到住房領(lǐng)域用于改善中低收入者的住房條件，新加坡政府提出了公共住屋計(jì)劃和住宅產(chǎn)業(yè)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)了中央公積金與國(guó)民住房發(fā)展計(jì)劃相結(jié)合，職工可以將個(gè)人養(yǎng)老賬戶中的部分資金用于購(gòu)買公屋或私人產(chǎn)業(yè)，同時(shí)職工也可以利用公積金購(gòu)買公共住房和公共組屋。新加坡政府于1975年對(duì)公積金的使用放開部分限制，尤其對(duì)于中等收入者，政府允許將其所繳納富余公積金用于醫(yī)療、保險(xiǎn)、教育、投資等。

總結(jié)以上發(fā)展歷程，我認(rèn)為新加坡的中央公積金總結(jié)起來(lái)有兩大特點(diǎn)：一是個(gè)人所有，政府調(diào)控。即公積金是強(qiáng)制政府保障的一種，他雖然歸個(gè)人所有，但其政府調(diào)控性明顯；二是公積金的使用靈活。中央公積金保障雇員的基本權(quán)益比較全面，而且充分考慮的其自身保值增值的能力，雇員享有普通賬戶、保健賬戶、特別賬戶等不同權(quán)益，享受了基本保障和額外收益，可以說(shuō)成員繳納的公積金越多所獲得的收益也就越多，中央公積金的運(yùn)營(yíng)效益已經(jīng)超過(guò)一般市場(chǎng)的水平。

2、德國(guó)制度。研究德國(guó)模式主要是中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行在中國(guó)有一定發(fā)展，其主要方向是政府引導(dǎo)的市場(chǎng)運(yùn)作的住房體系保障制度。在德國(guó)有專業(yè)的國(guó)家儲(chǔ)蓄銀行進(jìn)行住房保障工作。保障人需要與儲(chǔ)蓄銀行簽訂“存款契約”，繳存一定年限后，可以按照較低的利率水平或的目標(biāo)貸款用于購(gòu)房。

其制度也有兩個(gè)特點(diǎn)：一是強(qiáng)制性。即其保障制度也是國(guó)家要求所有保障人必須執(zhí)行的。而且有專門的運(yùn)行機(jī)構(gòu)來(lái)運(yùn)作，獨(dú)立于其他資本市場(chǎng)之外單獨(dú)運(yùn)行，但其可以吸收部分外來(lái)資本，長(zhǎng)期、穩(wěn)定的收益可以吸引部分保守投資者。二是政府補(bǔ)貼。這項(xiàng)資金之所以能夠良好的運(yùn)轉(zhuǎn)，是需要高福利的政府補(bǔ)貼，因此德國(guó)制度使用國(guó)家福利補(bǔ)充到住房保障體系中來(lái)。

3、法國(guó)制度。法國(guó)制度與德國(guó)相似，卻有不同，其最大的特點(diǎn)在于住房?jī)?chǔ)蓄業(yè)務(wù)并不是完全強(qiáng)制，也不由國(guó)家設(shè)立的專業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)運(yùn)營(yíng)，而是由各商業(yè)銀行來(lái)控制，更加突出了市場(chǎng)的作用。這種制度也是要雙方簽訂一定的存款合同后，幾年后進(jìn)行貸款，但住房?jī)?chǔ)蓄業(yè)務(wù)在銀行系統(tǒng)內(nèi)展開，不局限于專業(yè)機(jī)構(gòu)操作，業(yè)務(wù)參與者廣泛。而政府則通過(guò)推行免稅利息、采取貼息的方式參與到住房?jī)?chǔ)蓄計(jì)劃中。采取這種制度政府可以省去建立相關(guān)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用，把主要財(cái)力通過(guò)商業(yè)銀行直接補(bǔ)貼給被保障者。

4、美國(guó)制度。美國(guó)的“次貸危機(jī)”讓我們更加了解美國(guó)的住房保障體制，其主導(dǎo)保障的也是靠市場(chǎng)本身而不是政府，而政府監(jiān)管僅僅是政策的制定，即貸款證券化制度。簡(jiǎn)單說(shuō)，在美國(guó)購(gòu)房人貸款買了房子，政府指定金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款進(jìn)行擔(dān)保，房屋作為抵押。這部分貸款投入市場(chǎng)后，大部分會(huì)打包成證券產(chǎn)品出售，回流資金，在進(jìn)行新一輪的貸款。因此在美國(guó)這樣的發(fā)達(dá)金融市場(chǎng)，多次的貸款證券化會(huì)產(chǎn)生復(fù)雜的聯(lián)動(dòng)關(guān)系，但是同時(shí)也能夠最大限度的激發(fā)市場(chǎng)的活力，從整體上降低成本，但是風(fēng)險(xiǎn)卻難以預(yù)測(cè)。

5、日本制度。亞洲近鄰日本在住房保障制度上是以政府為主導(dǎo)的全面保障制度，其并不需要被保障人付出義務(wù)，而完全是獲得權(quán)力。政府通過(guò)組建“住宅金融公庫(kù)”，一方面為政府財(cái)政性的投資進(jìn)行貸款，另一方面為低收入家庭提供長(zhǎng)期的住房貸款，其貸款利率明顯低于同時(shí)期的市場(chǎng)利率。這種政府的低息貸款在給被保障者帶來(lái)利益的同時(shí)最大問(wèn)題在于需要國(guó)家財(cái)政投入大量的資金彌補(bǔ)資金虧損，這要求政府有強(qiáng)大的實(shí)力作為其背后的支撐，并且對(duì)整個(gè)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)市場(chǎng)的反應(yīng)做出即時(shí)回應(yīng)。

二、制度比較及發(fā)展方向

1、主要國(guó)家制度比較

經(jīng)過(guò)對(duì)幾個(gè)主要發(fā)達(dá)國(guó)家住房保障體制的介紹，我們不難看出他們的保障體系主要可以分為三類，一是政府主導(dǎo)型，如新加坡、日本。二是市場(chǎng)主導(dǎo)型，如美國(guó)、法國(guó)。三是政府與市場(chǎng)兼顧型，如德國(guó)。

其優(yōu)缺點(diǎn)也相對(duì)明顯，：政府主導(dǎo)時(shí)，住房保障體系的功能比較完整，保障范圍大，保障具有一定強(qiáng)制性，被保障者收到的利益相對(duì)較大，但是政府要付出的財(cái)力相對(duì)較多，管理復(fù)雜，對(duì)自由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展有一定影響。市場(chǎng)主導(dǎo)時(shí)，需要大量的政府監(jiān)管，而且市場(chǎng)的發(fā)展水平較高，一旦政府引導(dǎo)不利不僅對(duì)保障人造成不利影響，而且會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)早成巨大波動(dòng)，引起大范圍的經(jīng)濟(jì)連鎖反應(yīng)。

2、我國(guó)住房公積金發(fā)展方向

第5篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

黃先生是一名有過(guò)炒股輝煌的股民，31歲，股票、基金、期貨……什么都懂一點(diǎn)，自認(rèn)為很專業(yè)，歷來(lái)都是按照“自己的一套”去操作。2007年股市大漲，黃先生全倉(cāng)殺人，幾個(gè)來(lái)回，收獲頗豐，資產(chǎn)由最初的30萬(wàn)元變成了100萬(wàn)元。但2008年股市單邊下跌，一向“精明”的黃先生也運(yùn)氣不佳，股票市值縮水至50萬(wàn)元。

目前股市走勢(shì)尚不明朗，黃先生也曾考慮過(guò)“割肉”，那樣還有20萬(wàn)元的總體盈利，但拿回來(lái)的現(xiàn)金又做什么投資合適呢?想不好。另外，工資收入一直存活期，現(xiàn)約15萬(wàn)元左右，沒(méi)有做任何處理。

黃先生只有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，沒(méi)有為自己購(gòu)買其他保險(xiǎn)。

現(xiàn)狀分析

1、資產(chǎn)總計(jì)65萬(wàn)元，但投資方式單一。只有股票這一種投資，市場(chǎng)突變的時(shí)候，勢(shì)必面臨極大的風(fēng)險(xiǎn)。目前市場(chǎng)持續(xù)震蕩，建議減少股票倉(cāng)位，增加穩(wěn)健類產(chǎn)品的投資。

2、每年固定的工資收入一直處于活期存款狀態(tài)，這是一個(gè)需要重點(diǎn)考慮的問(wèn)題。

3、保障缺失。由于沒(méi)有有效的保障機(jī)制，一旦生大病或者發(fā)生其他意外，家庭難以招架，建議購(gòu)買消費(fèi)型的大病或者意外類保險(xiǎn)，增強(qiáng)家庭保障功能。

理財(cái)目標(biāo)

1、調(diào)整投資思路，獲取穩(wěn)健收益。

2、建立個(gè)人保障計(jì)劃。

理財(cái)建議

1、調(diào)整投資思路

任何市場(chǎng)行情下都要避免全倉(cāng)投資，一定要做好分散投資的準(zhǔn)備。比如，在2008年全球金融市場(chǎng)一片慘淡中，唯獨(dú)黃金逆市上升5.8％，這說(shuō)明黃金類產(chǎn)品抗跌性。

通常家庭投資組合中，比較合理的投資比例為穩(wěn)健類投資占比60％，風(fēng)險(xiǎn)類投資占比40％。如果黃先生事前按照這個(gè)比例投資黃金，那么2008年他的損失將控制在16.52％以內(nèi)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于目前50％的損失。建議出售部分股票資產(chǎn)，保持股票占比在40％左右。

穩(wěn)健類投資品種主要分為四類，即儲(chǔ)蓄信托類、債券類、貨幣類基金、黃金投資。目前儲(chǔ)蓄信托類產(chǎn)品在國(guó)家多次降息之后收益越來(lái)越低，而且信托類產(chǎn)品面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大；債券類和貨幣類產(chǎn)品，隨著降息的過(guò)去，未來(lái)降息空間越來(lái)越小，此類產(chǎn)品目前已經(jīng)透支了未來(lái)的收益。從保值的角度而言，目前最合適的投資應(yīng)該是黃金投資。

2、保險(xiǎn)分配比例

鑒于黃先生還比較年輕，尚不著急考慮養(yǎng)老，因此建議為家人及自己購(gòu)買意外險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)和壽險(xiǎn)，保費(fèi)總支出以年收入的8％左右為宜。建議購(gòu)買消費(fèi)型保險(xiǎn)，它的優(yōu)點(diǎn)是獲取同樣的保障額度只需相對(duì)少很多的保費(fèi)，每年繳一次費(fèi)，無(wú)需強(qiáng)迫長(zhǎng)期繳費(fèi)。

意外險(xiǎn)。幾乎所有的保險(xiǎn)公司的意外險(xiǎn)都是消費(fèi)型的，可以單獨(dú)購(gòu)買。挑選此類保險(xiǎn)的原則主要看保險(xiǎn)公司的實(shí)力、信譽(yù)、口碑，以及產(chǎn)品是不是100％覆蓋意外范圍，最后比較價(jià)格。一般而言，低風(fēng)險(xiǎn)職業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)健康者，參考價(jià)格是每一萬(wàn)元意外保險(xiǎn)的價(jià)格是20元左右。這部分可以分配30％資金購(gòu)買。

重大疾病險(xiǎn)?，F(xiàn)在市面上有保險(xiǎn)公司推出的可以單獨(dú)購(gòu)買的消費(fèi)型重大疾病險(xiǎn)。黃先生可以分配保費(fèi)的60％購(gòu)買消費(fèi)型重大疾病險(xiǎn)。

定期壽險(xiǎn)。為了保證自己和家人的生活穩(wěn)定，單純購(gòu)買意外傷害險(xiǎn)是不完全的，應(yīng)該加大定期壽險(xiǎn)的比例。以黃先生目前年齡來(lái)看，買消費(fèi)型定期壽險(xiǎn)的價(jià)格也比較便宜，建議適當(dāng)購(gòu)買壽險(xiǎn)，分配保險(xiǎn)資金的10％為宜。

3、配置黃金

黃金具有極強(qiáng)的保值、抵御通貨膨脹功能，即便在2008年價(jià)格起伏不小，但它仍是投資首選的“避風(fēng)港”，在2009年將仍然成為核心的金融資產(chǎn)之一。建議黃先生適當(dāng)配置黃金，可等待金價(jià)充分回調(diào)或按自己可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度逐步入市。預(yù)計(jì)今年金價(jià)主要的波動(dòng)區(qū)間在700～1000美元，盎司，對(duì)于長(zhǎng)期投資者來(lái)說(shuō)，可以在每克150元至190元，約合每盎司682美元至864美元的價(jià)格區(qū)間逐漸購(gòu)入，逢高獲利了結(jié)?，F(xiàn)在投資實(shí)物黃金的門檻也降低了，交易的最低限額是100克，約2萬(wàn)元左右，這是許多人都能承受的一個(gè)價(jià)格。

投資方式方面，對(duì)于普通百姓來(lái)說(shuō)，直接投資實(shí)物黃金或者紙黃金。其他還有黃金ETF基金(一種以黃金為基礎(chǔ)資產(chǎn)，追蹤現(xiàn)貨黃金價(jià)格波動(dòng)的金融衍生品)，或與黃金走勢(shì)掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品，而非黃金類股票，以免受到股市及金價(jià)的波動(dòng)影響。

雖然黃金市場(chǎng)看好，但是對(duì)于銀行推出的黃金理財(cái)產(chǎn)品，卻要謹(jǐn)慎對(duì)待。去年各大金融機(jī)構(gòu)推出的各種與黃金掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)際平均年化收益基本在5％上下，比之同期紙黃金、現(xiàn)貨黃金的收益率低出太多。這是因?yàn)槎鄶?shù)黃金概念理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展仍未成熟。

第6篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

關(guān)鍵詞：價(jià)格指數(shù)化 工資增長(zhǎng)指數(shù)化 長(zhǎng)壽指數(shù)化 養(yǎng)老金改革

中圖分類號(hào):F840.67 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

文章編號(hào):1004-4914（2012）02-087-02

養(yǎng)老金制度本質(zhì)上是給國(guó)民年老時(shí)提供一個(gè)專用的“儲(chǔ)錢罐兒”（Piggybank），養(yǎng)老金繳費(fèi)（稅）者關(guān)心的是退休時(shí)養(yǎng)老金的購(gòu)買力而不是貨幣本身。因此，養(yǎng)老金制度這個(gè)“儲(chǔ)錢罐兒”的作用不僅體現(xiàn)為退休收入儲(chǔ)蓄，更重要的是保證未來(lái)一代產(chǎn)品的要求權(quán)。但在以信用貨幣本位體系運(yùn)行為主要特征的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，通貨膨脹成為侵蝕養(yǎng)老金的首要因素；技術(shù)進(jìn)步和勞動(dòng)生產(chǎn)率提高會(huì)降低養(yǎng)老金的相對(duì)購(gòu)買力；人口老齡化引起的養(yǎng)老金財(cái)務(wù)不可持續(xù)及不合理的制度運(yùn)作方式均可能導(dǎo)致養(yǎng)老金潛在或?qū)嶋H貶值。養(yǎng)老金制度作為重要的公共政策之一，必須提供保證老年人分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果的機(jī)制，最起碼要保證繳費(fèi)（稅）的購(gòu)買力。

現(xiàn)行的公共養(yǎng)老金制度分為：積累制和非積累制。積累型養(yǎng)老金制度的融資方式一般是繳費(fèi)確定型，其養(yǎng)老金的給付來(lái)自基金成員職業(yè)生涯內(nèi)的繳費(fèi)和投資收益，一般不需要政府提供擔(dān)保。非積累型養(yǎng)老金制度包括現(xiàn)收現(xiàn)付待遇確定型和名義賬戶制，由于沒(méi)有實(shí)際積累且由立法強(qiáng)制繳費(fèi)，政府必須承擔(dān)部分或全部養(yǎng)老金購(gòu)買力的擔(dān)保責(zé)任。通行的方法就是養(yǎng)老金指數(shù)化。即養(yǎng)老金繳費(fèi)、待遇根據(jù)物價(jià)指數(shù)、工資增長(zhǎng)率、人口變化進(jìn)行調(diào)整。

由于制度設(shè)計(jì)缺陷、外部沖擊和政治因素，無(wú)論是OECD國(guó)家還是我國(guó)的養(yǎng)老金指數(shù)化實(shí)踐都不夠系統(tǒng)和科學(xué)，這既不利于保障老年收入，又影響?zhàn)B老金制度的公平性和財(cái)務(wù)可持續(xù)性。

一、養(yǎng)老金指數(shù)化分類的維度

養(yǎng)老金指數(shù)化的總目標(biāo)是保障老年人一定的退休收入。除DC型完全積累養(yǎng)老金制度外都需要對(duì)繳費(fèi)(稅)階段和待遇領(lǐng)取階段的制度參數(shù)做一定的指數(shù)化處理。具體參數(shù)選擇由以下三類因素決定：（1）政策對(duì)養(yǎng)老金保值、分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果和應(yīng)對(duì)人口老齡化沖擊目標(biāo)的重視程度；（2）養(yǎng)老金參與者處于繳費(fèi)階段還是領(lǐng)取養(yǎng)老金階段；（3）養(yǎng)老金制度的目標(biāo)及承擔(dān)職能。

（一）價(jià)格指數(shù)化、工資指數(shù)化與長(zhǎng)壽指數(shù)化

養(yǎng)老金價(jià)格指數(shù)化是指待遇確定型和名義賬戶制養(yǎng)老金隨物價(jià)指數(shù)變動(dòng)而調(diào)整。價(jià)格指數(shù)化可以實(shí)現(xiàn)保障養(yǎng)老金購(gòu)買力的目標(biāo)。但有兩個(gè)缺陷：在經(jīng)濟(jì)景氣時(shí)無(wú)法分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)不利于制度財(cái)務(wù)可持續(xù)；無(wú)法應(yīng)對(duì)人口老齡化沖擊。養(yǎng)老金指數(shù)化參照的物價(jià)指標(biāo)有總體CPI及其變形和老年人生活商品和服務(wù)價(jià)格指數(shù)。老年人與其他年齡群體消費(fèi)組合的差別，無(wú)論是采取總體CPI還是老年生活商品和服務(wù)價(jià)格指數(shù)，只要兩者不一致就會(huì)影響?zhàn)B老金的購(gòu)買力。例如：1980-2008年間澳大利亞CPI上升244.4%，而養(yǎng)老金關(guān)聯(lián)的指數(shù)化的生活成本分析指數(shù)（Analytical Living Cost Indexes）上升了251.8%，采用專門的指數(shù)而不是CPI的原因就是老年人與其他群體生活的消費(fèi)結(jié)構(gòu)差異較大。

養(yǎng)老金指數(shù)化的另一個(gè)基準(zhǔn)是工資或收入指數(shù)。采取該方法調(diào)整養(yǎng)老金的優(yōu)勢(shì)是：養(yǎng)老金反映生活成本或在職人員生活水準(zhǔn)的變化，使退休人員分享經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。大多實(shí)行養(yǎng)老金與工資關(guān)聯(lián)的國(guó)家采用的是平均工資，但并不一定是最優(yōu)方式。Harme2009年的研究比較平均工資、家庭可支配和國(guó)民收入三個(gè)基準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)，并和物價(jià)指數(shù)基準(zhǔn)做了比較，但并沒(méi)有給出明確結(jié)論。在實(shí)踐中養(yǎng)老金盯住工資增長(zhǎng)率比盯住價(jià)格指數(shù)支出高，許多國(guó)家在養(yǎng)老金指數(shù)化中有收入（工資）指數(shù)向物價(jià)指數(shù)或綜合指數(shù)轉(zhuǎn)變的趨勢(shì)。

（二）繳費(fèi)指數(shù)化與待遇指數(shù)化

養(yǎng)老金繳費(fèi)（稅）的收入基準(zhǔn)要通過(guò)立法確定需要繳費(fèi)收入的上下限，并隨工資或收入指數(shù)變動(dòng)，否則實(shí)際繳費(fèi)會(huì)相對(duì)下降。另外，養(yǎng)老金與物價(jià)還是收入關(guān)聯(lián)，對(duì)其相對(duì)價(jià)值也有很大影響。如果上下限隨價(jià)格指數(shù)而不是收入指數(shù)變動(dòng)，工資增長(zhǎng)一般快于物價(jià)上漲，因此養(yǎng)老金就會(huì)無(wú)法分享經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成果，養(yǎng)老金相對(duì)平均收入的價(jià)值就會(huì)下降。例如：英國(guó)的基本養(yǎng)老金是一個(gè)DB型現(xiàn)收現(xiàn)付制度，從1981年起繳稅收入上下限與物價(jià)關(guān)聯(lián)，由于工資增長(zhǎng)比物價(jià)快，在當(dāng)時(shí)基本養(yǎng)老金相當(dāng)于平均收入的24%，而到2007年降為15%。公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金與物價(jià)而不是收入關(guān)聯(lián)，則會(huì)引起實(shí)際繳費(fèi)偏低無(wú)法保障老年收入。加拿大公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金繳費(fèi)上下限長(zhǎng)期與物價(jià)關(guān)聯(lián)，收入的更快增長(zhǎng)導(dǎo)致到2006年繳費(fèi)收入上限僅為平均收入的96%，引起了以收入指數(shù)化取代價(jià)格指數(shù)化的改革。

為保證非完全積累制DC型養(yǎng)老金的待遇水平，在領(lǐng)取時(shí)需要將養(yǎng)老金與物價(jià)、工資、人口結(jié)構(gòu)等指標(biāo)關(guān)聯(lián)。DB型公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金在退休計(jì)算福利待遇時(shí)一般根據(jù)工資增長(zhǎng)率重新確定繳費(fèi)貢獻(xiàn)。

（三）社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金與公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金

社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金是強(qiáng)制性的保障老年人最低或基本生活的支柱，一般采取待遇確定或名義賬戶制，沒(méi)有實(shí)際積累或積累很少。待遇給付分為普惠的基本與最低養(yǎng)老金和家計(jì)調(diào)查養(yǎng)老金。社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金實(shí)際積累國(guó)家很少且以提供社會(huì)安全網(wǎng)為基本職能，理論上以價(jià)格指數(shù)化更合理，但實(shí)踐上并不盡然。皮戈特和珊2009年的研究認(rèn)為指數(shù)化方式和養(yǎng)老金給付方式有一定的關(guān)聯(lián)性，第一支柱采取基礎(chǔ)或最低養(yǎng)老金制度的國(guó)家多采取價(jià)格指數(shù)化，而家計(jì)調(diào)查制度國(guó)家在決定資格條件時(shí)多采取價(jià)格指數(shù)化，在決定養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)時(shí)采取價(jià)格與工資指數(shù)化基本相同，還有相當(dāng)多國(guó)家并不指數(shù)化而是根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況臨時(shí)決定。

公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金是通過(guò)強(qiáng)制性積累或模擬積累機(jī)制提高退休收入替代率的支柱。一般而言，繳費(fèi)確定型積累制養(yǎng)老金以實(shí)際積累和投資收益實(shí)現(xiàn)制度目標(biāo)，在確定退休金待遇時(shí)不需要指數(shù)化，但在繳費(fèi)階段則需設(shè)定最低與最高繳費(fèi)收入。由于公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金要提高替代率，而且有賬戶化和預(yù)籌資化的發(fā)展趨勢(shì)，在繳費(fèi)階段理論上應(yīng)該采取與工資增長(zhǎng)或經(jīng)濟(jì)發(fā)展掛鉤，以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金積累的增值，在養(yǎng)老金發(fā)放時(shí)重點(diǎn)是保證購(gòu)買力，應(yīng)采取與價(jià)格指數(shù)掛鉤的方法。皮戈特和珊的研究也證明多數(shù)國(guó)家按照此原則對(duì)養(yǎng)老金指數(shù)化。

二、國(guó)外養(yǎng)老金指數(shù)化制度安排實(shí)踐

養(yǎng)老金指數(shù)化方式受制度安排和制度目標(biāo)的約束，還受一國(guó)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和文化傳統(tǒng)影響。本文歸納42個(gè)國(guó)家和地區(qū)的養(yǎng)老金制度安排和指數(shù)化方式，由于社會(huì)保護(hù)與公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金職能和制度目標(biāo)不同，指數(shù)化方式也呈現(xiàn)較大差異。

（一）社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金指數(shù)化制度安排

社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金承擔(dān)社會(huì)安全網(wǎng)的作用，在通貨膨脹情況下將養(yǎng)老金與價(jià)格或工資增長(zhǎng)掛鉤是保證購(gòu)買力的基本手段。在指數(shù)化的實(shí)踐上，絕大多數(shù)西方國(guó)家社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金都有指數(shù)化安排，但亞洲國(guó)家可能由于福利制度建立較晚或文化因素很多國(guó)家社會(huì)養(yǎng)老金沒(méi)有指數(shù)化。表1中，社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金沒(méi)有指數(shù)化制度安排的15個(gè)國(guó)家中僅有意大利、捷克和斯洛伐克三個(gè)西方國(guó)家，其余12個(gè)都是亞洲國(guó)家或地區(qū)，其中，沒(méi)有社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金的8個(gè)國(guó)家或地區(qū)均在亞洲。

社會(huì)保護(hù)養(yǎng)老金提供方式一般分為三種：普惠性的最低或基本養(yǎng)老金、目標(biāo)定位式的家計(jì)調(diào)查養(yǎng)老金和三種方式的組合。待遇指數(shù)化方式也有三種：價(jià)格指數(shù)化、工資指數(shù)化、混合指數(shù)化和臨時(shí)指數(shù)化。

（二）公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金指數(shù)化制度安排

收入關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金指數(shù)化階段和方式與養(yǎng)老金的性質(zhì)有關(guān)。從理論上看，DC型完全積累公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金無(wú)須進(jìn)行指數(shù)化。澳大利亞超級(jí)年金、我國(guó)香港的強(qiáng)積金和墨西哥的公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金制度是典型的代表；馬來(lái)西亞和新加坡等實(shí)行中央公積金制度的國(guó)家雖然其完全積累性受到質(zhì)疑，但也沒(méi)有實(shí)行指數(shù)化。丹麥?zhǔn)莻€(gè)例外，雖然是DC型制度，但養(yǎng)老金在待遇給付時(shí)與價(jià)格和工資增長(zhǎng)混合的指數(shù)關(guān)聯(lián)，并進(jìn)行非指數(shù)化或臨時(shí)調(diào)整。

只要不是完全積累DC型公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金就要實(shí)行一定的指數(shù)化政策，才能保證制度目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。表2考察的42個(gè)國(guó)家中只有新西蘭、愛爾蘭和中國(guó)沒(méi)有公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金。印度雖然使DB和DC混合的制度，但沒(méi)有指數(shù)化措施。其余的30個(gè)國(guó)家或地區(qū)都采取了一定的指數(shù)化措施，而且除捷克外，其他國(guó)家在養(yǎng)老金貢獻(xiàn)積累階段和福利給付階段都實(shí)行指數(shù)化。

三、國(guó)外養(yǎng)老金指數(shù)化發(fā)展的趨勢(shì)

從20世紀(jì)90年代起，世界各國(guó)養(yǎng)老金制度改革興起，養(yǎng)老金指數(shù)化方式也發(fā)生的巨大變化。總體看有以下幾點(diǎn)趨勢(shì)：

首先，在制度設(shè)計(jì)中要加入養(yǎng)老金指數(shù)化機(jī)制，避免指數(shù)化或臨時(shí)調(diào)整甚至沒(méi)有明確的指數(shù)化因素。福利制度比較成熟的發(fā)達(dá)國(guó)家基本都由立法確定養(yǎng)老金指數(shù)化機(jī)制，很多福利發(fā)展相對(duì)滯后的國(guó)家以非指數(shù)化或采取臨時(shí)方式調(diào)整養(yǎng)老金。隨著養(yǎng)老金制度改革的深化，建立養(yǎng)老金指數(shù)化調(diào)整機(jī)制是未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。

第二，養(yǎng)老金制度設(shè)計(jì)與指數(shù)化安排方式有較強(qiáng)的相關(guān)性。這在公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金中有明顯體現(xiàn)。DC型養(yǎng)老金主要通過(guò)市場(chǎng)化投資實(shí)現(xiàn)保值增值，其他形式的公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金都需要在繳費(fèi)和待遇給付階段采取一定形式的指數(shù)化措施。因此，在養(yǎng)老金制度改革時(shí)必須同時(shí)明確制度性質(zhì)并安排能夠應(yīng)對(duì)通貨膨脹、工資增長(zhǎng)以及人口結(jié)構(gòu)制度。

第三，養(yǎng)老金指數(shù)化方式中，綜合考慮物價(jià)、工資和預(yù)期壽命及人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)的混合指數(shù)化逐漸興起。養(yǎng)老金與混合指數(shù)關(guān)聯(lián)，靈活性更大，有利于制度應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)和人口沖擊。特別是，德國(guó)等實(shí)行積分制國(guó)家和瑞典等實(shí)行名義賬戶制的國(guó)家，將預(yù)期壽命變動(dòng)及撫養(yǎng)比納入養(yǎng)老金名義積累和待遇給付公式中，在一定程度上建立了制度自動(dòng)平衡機(jī)制。

四、結(jié)論和啟示

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中通貨膨脹是經(jīng)常性現(xiàn)象，這會(huì)侵蝕養(yǎng)老金繳費(fèi)的價(jià)值；對(duì)個(gè)人講，養(yǎng)老金是長(zhǎng)達(dá)幾十年的資金積累，制度安排必須確保非完全積累DC型公共職業(yè)關(guān)聯(lián)養(yǎng)老金內(nèi)部收益率與經(jīng)濟(jì)、工資增長(zhǎng)接近才能保障老年人較高的替代率和制度的有效性；人口結(jié)構(gòu)變動(dòng)影響影響到所有養(yǎng)老金制度的收支平衡。因此，養(yǎng)老金指數(shù)化措施必須綜合考慮三類沖擊的影響，混合指數(shù)化措施成為未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。

中國(guó)從1995年就提出了社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶待遇給付與社會(huì)平均工資關(guān)聯(lián)的政策。但由于歷史原因，個(gè)人賬戶長(zhǎng)期“空賬”運(yùn)行，制度屬性不明確。因此也就明確繳費(fèi)期賬戶的內(nèi)部收益率指數(shù)化措施，少量的積累基金按規(guī)定職能投資存款和國(guó)債，導(dǎo)致“統(tǒng)賬結(jié)合”制度總的替代率由2000年的71%下降到2008年的44%。加上中國(guó)養(yǎng)老金制度嚴(yán)重“碎片化”導(dǎo)致的福利攀比，政府只有以非指數(shù)化的行政命令方式臨時(shí)提高企業(yè)離休人員基本養(yǎng)老金，由于根源在于制度設(shè)計(jì)，導(dǎo)致臨時(shí)調(diào)整常態(tài)化，截至2009年企業(yè)離休人員基本養(yǎng)老金共調(diào)整8次，月平均基本養(yǎng)老金已超過(guò)2900元；企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金同調(diào)整12次，月平均基本養(yǎng)老金達(dá)1200元左右。但問(wèn)題仍然存在。因此，必須首先明確個(gè)人賬戶屬性，并盡快分別建立社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金指數(shù)化機(jī)制，使制度既能保障老年人基本收入，又在一定程度上實(shí)現(xiàn)自動(dòng)平衡。

參考文獻(xiàn):

1.尼古拉斯?巴爾.養(yǎng)老金改革：謬誤、真理與政策選擇.中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2006

2.胡曉義主編.走向和諧：中國(guó)社會(huì)保障發(fā)展60年.中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社，2009

第7篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

郵儲(chǔ)銀行實(shí)習(xí)心得體會(huì)【一】

經(jīng)過(guò)一個(gè)月的實(shí)習(xí)，我開始從懵懂的狀態(tài)中走出來(lái)，漸漸地熟悉了銀行業(yè)務(wù)流程，了解 了各種各樣的銀行業(yè)務(wù)，在師傅細(xì)心的指導(dǎo)下，慢慢地融入到緊張的工作中。這一個(gè)月的實(shí) 習(xí)是我從學(xué)生步入職場(chǎng)的重要的過(guò)渡， 對(duì)我來(lái)說(shuō)有很大幫助， 為我將來(lái)走上工作崗位打下堅(jiān) 實(shí)的基礎(chǔ)。

在 XX 支行的生活是非常忙碌的，每天營(yíng)業(yè)廳內(nèi)不斷有打印機(jī)的聲音，點(diǎn)鈔的聲音，蓋 印章的聲音， 絡(luò)繹不絕的人流讓我這個(gè)小小的大堂經(jīng)理助理也忙得焦頭爛額。 很感謝支行的 各位師傅， 愿在百忙之中抽出時(shí)間悉心幫我解答我不懂的問(wèn)題， 豪不保留地傳授著他們的經(jīng) 驗(yàn)，由于他們的悉心教導(dǎo)和無(wú)私幫助，使我大大提高了對(duì)銀行業(yè)務(wù)的熟悉程度，這對(duì)我的實(shí) 習(xí)經(jīng)歷來(lái)說(shuō)是十分重要的。

還記得，剛來(lái)到這里實(shí)習(xí)，領(lǐng)導(dǎo)們?cè)P(guān)心的問(wèn)我累不累，說(shuō)真的，緊張而繁忙的工作的 確有點(diǎn)累。但人在其位，心盡其職，我為自己所承擔(dān)的一份責(zé)任感到自豪，因?yàn)樨?zé)任證明了 自己價(jià)值的存在，就像劉備對(duì)諸葛亮的重托，責(zé)任是對(duì)品格的信任，是對(duì)能力的認(rèn)同，是一 種使命，一種榮譽(yù)。

而履行好自己的職責(zé)，發(fā)揮自己的能力，克服困難完成工作，更是一種 價(jià)值的體現(xiàn)。 責(zé)任回贈(zèng)我更多的不是壓力和辛苦， 而是享受工作的樂(lè)趣和取得成績(jī)后的快樂(lè)。 工作中期我開始明白不管在學(xué)校學(xué)了多少理論， 明白了多少理論， 到了新的工作崗位基 本事要從零起步。因?yàn)楹芏鄸|西事課堂上沒(méi)有的，接觸不到的。在銀行里，每一個(gè)工作人員 都是自己的老師，要虛心的請(qǐng)教，多發(fā)現(xiàn)，多分析比較，多總結(jié)，充分發(fā)揮自己的主觀能動(dòng) 性和工作積極性。

這樣才能把工作完善，讓他人滿意。雖然一個(gè)月下來(lái)我并沒(méi)有成為銀行知 識(shí)全才，可至少也懂了很多銀行業(yè)務(wù)知識(shí)。而且，大堂經(jīng)理助理這個(gè)崗位能培養(yǎng)足夠的應(yīng)變 能力。在工作期間常常會(huì)遇到刁蠻的顧客，或者設(shè)備出現(xiàn)問(wèn)題之類的境況。一開始總是不知 道怎么辦，后來(lái)也慢慢開始學(xué)會(huì)如何安撫顧客，如何對(duì)設(shè)備問(wèn)題進(jìn)行處理等。

在應(yīng)變能力上 有所提高。 通過(guò)這次實(shí)習(xí)我熟悉和適應(yīng)了銀行的一些基本流程和業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，了解了什么是工 作，工作是怎么一回事，也了解了一些復(fù)雜而微妙的社會(huì)人際關(guān)系，為我以后的社會(huì)人際交 往做了個(gè)熱身運(yùn)動(dòng)。

同時(shí)通過(guò)這次實(shí)習(xí)也讓我又一次了解了自己存在的優(yōu)缺點(diǎn)。 作為新入行 的大學(xué)生，我要學(xué)習(xí)的東西還有很多，難免會(huì)犯錯(cuò)誤，但是犯了錯(cuò)誤，我應(yīng)立刻向領(lǐng)導(dǎo)坦白 錯(cuò)誤，并請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)教給我糾正的方法。一定要有一顆主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任、主動(dòng)承擔(dān)錯(cuò)誤的心，切不 可臨陣脫逃、推脫責(zé)任。

一個(gè)有責(zé)任心的人在任何崗位上都可以做得很好，一個(gè)沒(méi)有責(zé)任心的人做任何事情都不可能那么一帆風(fēng)順。新入行的員工，一定記住要學(xué)會(huì)承擔(dān)責(zé)任。 很高興能加入建行這個(gè)大家庭，在今后的工作中，我會(huì)一如既往的積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)， 鍛煉業(yè)務(wù)技能，不懂就問(wèn)，虛心向領(lǐng)導(dǎo)和師傅請(qǐng)教，多學(xué)多練，多做多想，爭(zhēng)取做一名合格 的建行人!

郵儲(chǔ)銀行實(shí)習(xí)心得體會(huì)【二】

(一)實(shí)習(xí)前階段的情況

實(shí)習(xí)的前半階段，所在的部門是儲(chǔ)匯營(yíng)業(yè)處。通過(guò)營(yíng)業(yè)員指導(dǎo)和講授相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)及業(yè)務(wù)操作技能，同時(shí)在營(yíng)業(yè)員的教導(dǎo)下，進(jìn)行實(shí)際業(yè)務(wù)的操作，逐漸熟悉郵政儲(chǔ)蓄系統(tǒng)，基本上能夠獨(dú)立完成日常的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。尤其在點(diǎn)鈔、捆鈔技能的掌握方面取得了明顯的進(jìn)步。

1.了解熟悉郵政儲(chǔ)蓄系統(tǒng)

在進(jìn)行營(yíng)業(yè)前臺(tái)工作的操作之前，首先必須熟悉整個(gè)郵政儲(chǔ)匯的操作系統(tǒng)，目前使用的是統(tǒng)一版本。剛開始實(shí)習(xí)時(shí)，熟記主交易菜單的交易碼，特別是日常的交易代碼，如：活期存取款代碼是010102、010103;卡存取款的代碼是020101、020104;現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳代碼是010701;帳戶到帳戶轉(zhuǎn)帳代碼是010702等等。

2.營(yíng)業(yè)窗口的實(shí)際操作

在熟悉了操作系統(tǒng)之后，我就開始進(jìn)行實(shí)際操作了。起初在營(yíng)業(yè)員的隨身指導(dǎo)中，慢慢地進(jìn)行操作。我所在營(yíng)業(yè)處采用的是柜員制交易操作，即每一筆交易都是由營(yíng)業(yè)員單人單獨(dú)完成的，操作過(guò)程必須十分謹(jǐn)慎，注意操作流程的規(guī)范。當(dāng)收到來(lái)自客戶的現(xiàn)金時(shí)，必須將鈔票正反兩面過(guò)機(jī)鑒別并計(jì)數(shù)，確認(rèn)無(wú)誤后方可入柜，在相應(yīng)的憑單上加蓋現(xiàn)金訖，接著再進(jìn)行數(shù)據(jù)的錄入、打印單據(jù)等。而支付客戶現(xiàn)金時(shí)，必須手工點(diǎn)鈔與機(jī)器點(diǎn)鈔兩項(xiàng)步驟相結(jié)合，缺一不可。手工點(diǎn)鈔的作用在于防止鈔票粘合過(guò)機(jī)時(shí)無(wú)法完全分開。對(duì)于整捆的鈔票拆封過(guò)機(jī)清點(diǎn)后方可支付。另外，在支付前必須詢問(wèn)一下客戶請(qǐng)問(wèn)您支取多少，再次核對(duì)金額。

3.點(diǎn)、捆鈔技能的鍛煉

點(diǎn)鈔是銀行柜員的基本技能之一。坐姿、手勢(shì)及鈔票的擺放角度，指法、手指間作用力度和雙手的協(xié)調(diào)能力等等，這些都是要通過(guò)一番刻苦鍛煉才能掌握的技能。捆鈔中指法的運(yùn)用是關(guān)鍵，一把鈔票抓在手中，用拇指按于中間使其凹出弧狀來(lái)，另一只手用捆鈔帶貼著外沿用力拉緊，繞兩圈后反扣住原來(lái)的帶也纏兩圈，最后將整捆鈔票壓平，這樣就可以牢牢地捆住一把鈔票了。

4.中間業(yè)務(wù)

在營(yíng)業(yè)實(shí)習(xí)期間，我還涉獵到了郵政儲(chǔ)蓄中間業(yè)務(wù)中的兩項(xiàng)，一項(xiàng)是財(cái)政工資、養(yǎng)老保險(xiǎn);另一項(xiàng)是收繳電話費(fèi)。前項(xiàng)跟一般的窗口服務(wù)差別不大。相關(guān)員工開立活期結(jié)算帳戶要根據(jù)所在企業(yè)、單位的工資清單，其帳戶余額等于工資款。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)則根據(jù)其保障號(hào)開立帳戶，員工可憑存折直接到窗口支取。后一項(xiàng)則要到電信的營(yíng)業(yè)處去收取，大概每日下午5：00左右，帶齊準(zhǔn)備好的繳費(fèi)單據(jù)，加蓋日戳、私章。與電信方財(cái)會(huì)人員當(dāng)面清點(diǎn)款項(xiàng)金額，對(duì)方確認(rèn)、加蓋印章，并撕下相應(yīng)的收據(jù)聯(lián)交于電信方保存。

第8篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

孫子兵法曰：知彼知己，百戰(zhàn)不殆。所以要想管理好班級(jí)，第一步我們要能深入學(xué)生，和他們打成一片，這樣才能詳細(xì)地了解每位同學(xué)的家庭背景、生活習(xí)慣、優(yōu)缺點(diǎn)和知識(shí)結(jié)構(gòu)，才能進(jìn)一步設(shè)置有針對(duì)性地引導(dǎo)和管理方案，幫助他們養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)和生活習(xí)慣，促進(jìn)他們健康成長(zhǎng)。結(jié)合筆者近些年的小學(xué)班級(jí)管理經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在的孩子多是獨(dú)生子女，他們?cè)诩依锿艿侥鐞?，表現(xiàn)為有情緒不知道怎么排解往往容易急躁、發(fā)怒；缺乏與人分享的精神，許多同學(xué)不懂和人平等溝通的技巧，總是占在自己的立場(chǎng)考慮問(wèn)題，表達(dá)訴求；還有的同學(xué)由于家庭背景特殊有自卑傾向，不愿和人溝通，也不愿意參加集體活動(dòng)……等等諸多情況不一而同。針對(duì)了解到的這些情況，我們都要及時(shí)做好檔案，分析出背后的客觀因素和主觀原因，然后有針對(duì)性地設(shè)定大的管理和引導(dǎo)方向，再具體的教學(xué)過(guò)程中我們?cè)俳Y(jié)合即時(shí)表現(xiàn)給以靈動(dòng)、活潑，學(xué)生樂(lè)于接受的方式進(jìn)行溝通和引導(dǎo)，這樣久而久之就能帶出一班正氣，建設(shè)一股新風(fēng)。

二、關(guān)心愛護(hù)，攻心為上

客觀來(lái)說(shuō)，小學(xué)生處在身心飛速發(fā)育初期，需要更多的關(guān)心和愛護(hù)，愛是教育的根本。人的行為受制于情感，對(duì)于現(xiàn)在叛逆心比較強(qiáng)的獨(dú)生子女來(lái)說(shuō)，如果我們嚴(yán)厲手段，很可能就造成逆反心理，許多學(xué)生消極應(yīng)承收不到理想的管理效果。而如果用愛心關(guān)心和愛護(hù)學(xué)生，就很容易和學(xué)生走到一起，這樣我們就能變成幫他們解決問(wèn)題的導(dǎo)師，他們就會(huì)主動(dòng)請(qǐng)教該如何做，如此一來(lái)防范于未然，豈不妙哉。做班主任初期，有位任課老師就提醒我后排的小李頑劣不恭、朽木難雕。果然第一課就故意制作噪音，我頓時(shí)發(fā)火給了三五句說(shuō)教，沒(méi)想到他不以為然地說(shuō)：這么厲害？我又不是故意的，說(shuō)完又弄了一下桌子……下來(lái)后我仔細(xì)琢磨應(yīng)該怎樣解決呢？了解到他的情況是父母離異，他跟著父親而父親經(jīng)常打麻將，情緒不好還會(huì)打罵他；在班里成績(jī)每況愈下，近乎放棄。了解到這種情況，筆者不再糾結(jié)他上課鬧動(dòng)靜，而是找機(jī)會(huì)和他聊天談心，有意無(wú)意地發(fā)現(xiàn)他的長(zhǎng)處，幫他樹立信心，點(diǎn)燃希望。經(jīng)過(guò)幾次的交往，他再也不好意思在課堂上小動(dòng)作了，然后再適當(dāng)調(diào)整方法鼓勵(lì)和指導(dǎo)他積極參與班級(jí)活動(dòng)，讓任課老師多給他指點(diǎn)和提問(wèn)的機(jī)會(huì)。經(jīng)過(guò)多種方法，將近一年的努力，小李及他身邊的幾個(gè)后進(jìn)生有了長(zhǎng)足的進(jìn)步，不但成績(jī)顯著提升，還養(yǎng)成了好問(wèn)，多做的好習(xí)慣?？梢?，愛心是管理的金鑰匙，只有讓學(xué)生信任我們，我們才能在班級(jí)管理中就能得到事半功倍的效果。

三、活動(dòng)洗禮，展示體驗(yàn)

班級(jí)是一個(gè)集體，集體就得有向心力和凝聚力，這樣才能形成“比學(xué)趕幫超”的良好學(xué)習(xí)氛圍。小學(xué)時(shí)期孩子們活潑、好動(dòng)，以形象認(rèn)知為主，喜歡玩游戲。我們可以根據(jù)學(xué)生的這個(gè)特點(diǎn)來(lái)解開內(nèi)向?qū)W生的心結(jié)。通過(guò)游戲吸引他們參與進(jìn)來(lái)，體驗(yàn)到與大家共同努力、共享成果，給他們的內(nèi)心以震撼，情感以洗禮，就能打開他們的心結(jié)，讓他們?nèi)谌氲郊w中來(lái)，培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神的同時(shí)，培養(yǎng)孩子們陽(yáng)光、活潑的性格，讓他們打開心扉，健康成長(zhǎng)。比如，我班的梓夢(mèng)同學(xué)比較內(nèi)向，很少和同學(xué)主動(dòng)溝通，漸漸地自己孤立起來(lái)，心情不好的時(shí)候就在本子上寫字，竟而造成越內(nèi)向越孤立的惡性循環(huán)。發(fā)現(xiàn)這種情況，我就借助報(bào)評(píng)比平臺(tái)，讓梓夢(mèng)將自己寫字好，善于寫小詩(shī)和作畫的特長(zhǎng)展現(xiàn)出來(lái)。為了鍛煉她的溝通能力，讓幾位同學(xué)和她組成板報(bào)小組，在方案設(shè)定和分析過(guò)程中，她慢慢變得敢于發(fā)表自己已經(jīng)，喜歡和人一起分享和合作了。除了讓學(xué)生展示自己特長(zhǎng)而激勵(lì)成長(zhǎng)的活動(dòng)洗禮，我們還可以借助體育活動(dòng)、春游等設(shè)置團(tuán)隊(duì)攻堅(jiān)活動(dòng)，讓同學(xué)們以團(tuán)隊(duì)為核心通過(guò)艱苦的努力做成一件事。這樣實(shí)踐中形成的“戰(zhàn)友情”有很強(qiáng)的凝聚力，其優(yōu)秀成果和榮譽(yù)就像一條無(wú)形的精神紐帶把全體學(xué)生連結(jié)起來(lái)，在"為集體爭(zhēng)光"的心理驅(qū)動(dòng)下，班集體的凝聚力也就更加鞏固、穩(wěn)定和持久，這就為培養(yǎng)良好班風(fēng)奠定牢固的思想基礎(chǔ)。

四、聯(lián)合家長(zhǎng)，合力教育

第9篇：家庭養(yǎng)老優(yōu)缺點(diǎn)范文

一、社會(huì)保障資金的概念

世界各國(guó)的社會(huì)保障制度存在很大差異，資金來(lái)源途徑也呈現(xiàn)多樣化的特點(diǎn)，這就造成了不同國(guó)家的學(xué)術(shù)界及政府官方對(duì)社會(huì)保障資金的理解也不盡相同。國(guó)際社會(huì)保障聯(lián)盟下屬的社會(huì)保障資金投資研究小組（2004）認(rèn)為，社會(huì)保障資金指的是由社會(huì)保障計(jì)劃掌控的資金，這些資金主要用來(lái)維持社會(huì)保障計(jì)劃支付利益和提供服務(wù)的能力，以及產(chǎn)生投資收益來(lái)增加社會(huì)保障計(jì)劃的利益和服務(wù)。JohnWoodall（2002）認(rèn)為社會(huì)保障資金應(yīng)該是國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)最大的投資者，AndrewB．Abel（2001）認(rèn)為社會(huì)保障資金指的是在金融市場(chǎng)投資信托資金，他們都強(qiáng)調(diào)社會(huì)保障資金的投資屬性?？梢钥闯?，國(guó)外學(xué)者對(duì)社會(huì)保障資金與社會(huì)保障基金未做明顯的區(qū)分，在一定程度上存在混用的現(xiàn)象。國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)社會(huì)保障資金和社會(huì)保障基金的混用現(xiàn)象也非常普遍，如鄭功成（2000）在其著作中交叉使用“社會(huì)保障資金”和“社會(huì)保障基金”兩個(gè)詞，而沒(méi)有對(duì)它們的含義做明確的區(qū)分。陳東、紅王敏（1996）認(rèn)為社會(huì)保障基金是根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)為實(shí)施社會(huì)保障制度而籌集起來(lái)的、法定的、收支平衡的、?？顚Ｓ玫慕?jīng)費(fèi)，也在一定程度上將社會(huì)保障基金等同于社會(huì)保障資金。但國(guó)內(nèi)也有學(xué)者明確提出社會(huì)保障資金和社會(huì)保障基金的區(qū)別，如鄭秉文（2007）認(rèn)為社會(huì)保障資金有廣義和狹義的區(qū)別，廣義的社會(huì)保障資金指全部用于社會(huì)保障支出的資金，而狹義的社會(huì)保障資金則僅指包括養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷和生育保險(xiǎn)在內(nèi)社會(huì)保障資金，即廣義的社會(huì)保障資金包含社會(huì)保障基金，狹義的社會(huì)保障資金不同于社會(huì)保障基金。林治芬（2007）則更明確地提出，只有當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)收入大于待遇支出、資金沉淀下來(lái)需要進(jìn)行投資運(yùn)作時(shí)才成其為基金，社會(huì)保障資金在空間和時(shí)間范圍上都要比社會(huì)保障基金廣。

二、社會(huì)保障資金的運(yùn)行過(guò)程

（一）社會(huì)保障資金的籌集1．社會(huì)保障資金的籌集機(jī)構(gòu)對(duì)于社會(huì)保障資金籌集機(jī)構(gòu)的爭(zhēng)議主要集中于社會(huì)保障繳款籌集機(jī)構(gòu)的選擇，并且相關(guān)爭(zhēng)議主要集中于國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)。大部分學(xué)者認(rèn)為社會(huì)保障繳款應(yīng)該由稅務(wù)部門征收，龐鳳喜（2008）認(rèn)為社會(huì)保障繳款無(wú)論稱為“費(fèi)”或是“稅”，其本質(zhì)都是稅收，認(rèn)為我國(guó)由稅務(wù)部門征收社會(huì)保障繳款是一種理性的選擇。陳琍（2008）認(rèn)為由社會(huì)保障部門征收社會(huì)保障繳款的效率較低，而地方稅務(wù)局全面負(fù)責(zé)征收社會(huì)保障繳款工作成效顯著，并指出當(dāng)前正是改由稅務(wù)部門統(tǒng)一征收社會(huì)保障繳款的最好時(shí)機(jī)。此外張勇（2004），靳東升（2007），袁艷紅（2008）等學(xué)者也持相似觀點(diǎn)。但也有學(xué)者持反對(duì)觀點(diǎn)，如鄭功成（2001）認(rèn)為我國(guó)目前所遇到的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳難的情況并非是采用征費(fèi)方式造成的，而是客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、立法與執(zhí)法力度以及歷史欠賬未能有效化解等因素造成的，他認(rèn)為社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)改稅應(yīng)該緩行或者不行，維持由社會(huì)保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)征收社會(huì)保障費(fèi)的現(xiàn)狀。王澤英（2002）認(rèn)為我國(guó)當(dāng)前還不具備將社會(huì)保障基金納入財(cái)政預(yù)算的條件，在個(gè)人賬戶的紀(jì)錄和管理由社會(huì)保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的情況下，實(shí)行稅收籌資方式會(huì)增加個(gè)人賬戶的記錄和管理難度，主張由社會(huì)保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)征收社會(huì)保障繳款。2．社會(huì)保障資金的籌集模式社會(huì)保障資金的籌集模式從根本上可以分為現(xiàn)收現(xiàn)付制和完全積累制，而部分積累制則是這兩種模式的結(jié)合，各個(gè)籌資模式都有各自不同的優(yōu)缺點(diǎn)。PaulA．Samuel－son（1958）用世代交疊模型證明，在現(xiàn)收現(xiàn)付制條件下，養(yǎng)老金的增長(zhǎng)率主要取決于人口的增長(zhǎng)率。HenryAaron（1966）對(duì)Samuel－son的模型進(jìn)行了擴(kuò)展，認(rèn)為養(yǎng)老金的增長(zhǎng)率取決于人口增長(zhǎng)率和勞動(dòng)生產(chǎn)率的增長(zhǎng)率兩個(gè)因素，同時(shí)證明只有人口增長(zhǎng)率與勞動(dòng)生產(chǎn)率的增長(zhǎng)率之和大于市場(chǎng)利率，現(xiàn)收現(xiàn)付制才能實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障資金在代際之間的帕累托配置，該條件也被稱為“Aaron條件”。也就是說(shuō)，一個(gè)國(guó)家的社會(huì)保障資金籌集模式的最佳選擇由該國(guó)的人口增率、勞動(dòng)生產(chǎn)率的增長(zhǎng)率和市場(chǎng)利率的對(duì)比關(guān)系決定。對(duì)于我國(guó)該實(shí)行什么樣的模式籌集社會(huì)保障資金，國(guó)內(nèi)學(xué)者也做了深入的探討。徐錦文（2004）認(rèn)為國(guó)外社會(huì)保障資金籌資的趨勢(shì)是由現(xiàn)收現(xiàn)付制向完全積累制轉(zhuǎn)變，并指出我國(guó)當(dāng)前的現(xiàn)收現(xiàn)付和各部門各行業(yè)分散籌資的社會(huì)保障資金籌資模式存在許多問(wèn)題。孫炳耀（1999）則強(qiáng)調(diào)，從老年社會(huì)保障的歷史及現(xiàn)狀來(lái)說(shuō)，世界上占主流地位的還是現(xiàn)收現(xiàn)付制，并提出積累制籌資模式能否解決現(xiàn)收現(xiàn)付制存在的問(wèn)題必須結(jié)合特定的人口結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，認(rèn)為在現(xiàn)階段我國(guó)需要首先解決人口老齡化對(duì)社會(huì)保障資金的沖擊，再根據(jù)實(shí)際情況決定是否向完全積累制的社會(huì)保障資金籌集模式過(guò)渡。但也有學(xué)者認(rèn)為部分積累制的籌集模式可能更適合我國(guó)，如劉五豐、韓金瑋（2008）認(rèn)為從長(zhǎng)期來(lái)看我國(guó)應(yīng)該采用部分積累制的籌集模式，但認(rèn)為在開征社會(huì)保障稅之初宜采用現(xiàn)收現(xiàn)付制，待新制度成熟后向部分積累制過(guò)渡。

（二）社會(huì)保障資金的投資運(yùn)營(yíng)1．社會(huì)保障資金的投資途徑一個(gè)國(guó)家社會(huì)保障資金投資途徑的選擇決定了該國(guó)社會(huì)保障資金的投資收益狀況，收益往往與風(fēng)險(xiǎn)成正比，越高的投資預(yù)期收益率也就意味著越高的投資風(fēng)險(xiǎn)，因此各國(guó)在進(jìn)行社會(huì)保障資金的投資時(shí)更加關(guān)注于如何最大限度地回避風(fēng)險(xiǎn)并獲得最高的收益。鄧大松（2005）指出，世界各國(guó)社會(huì)保障資金的投資途徑主要有如下三種：儲(chǔ)蓄存款、對(duì)外貸款或進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)投資、有價(jià)證券投資，它們的風(fēng)險(xiǎn)與收益情況有很大的差異。任保平（2003）、梅陽(yáng)（2004）、陳向京（2008）等同時(shí)指出，社會(huì)保障資金投資時(shí)不應(yīng)該僅僅選擇銀行存款或國(guó)債一類的低風(fēng)險(xiǎn)低收益的投資途徑，而應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況制定有效的投資策略，實(shí)行多元化投資。張問(wèn)國(guó)（2005）認(rèn)為，我國(guó)社會(huì)保障資金主要投資于銀行存款、國(guó)債和債券等低風(fēng)險(xiǎn)途徑，雖然體現(xiàn)了我國(guó)社會(huì)保障資金安全至上的基本投資理念，但并不能實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障資金的保值增值。此外，社會(huì)保障資金的投資途徑的選擇對(duì)居民的消費(fèi)行為也有影響，如AndrewB．Abel（2001）證明，由于股票投資的固定性成本，高收入居民比低收入居民將資金投資于股市的可能性更高，但通過(guò)社會(huì)保障體系籌集社會(huì)保障資金參與股票市場(chǎng)投資，在公平分配投資收益的情況下，能夠促進(jìn)低收入居民的消費(fèi)。2．社會(huì)保障資金的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)社會(huì)保障資金的投資途徑的選擇需要相關(guān)運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策，因此一個(gè)國(guó)家社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇對(duì)該國(guó)社保資金投資途徑的選擇有非常重要的影響。郭殿生（2003）提出，根據(jù)社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的不同，社會(huì)保障資金的運(yùn)營(yíng)模式可以分為政府集中型、分散型、適度集中型三種，并認(rèn)為應(yīng)根據(jù)不同類型的社會(huì)保障資金的性質(zhì)選擇恰當(dāng)?shù)倪\(yùn)營(yíng)模式。徐滇慶（1999）則指出，社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的所有制屬性不同對(duì)社會(huì)保障資金的投資收益率會(huì)有很大的影響。如1980－1990年，美國(guó)民營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的實(shí)際收益率為8％，同期公營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的實(shí)際收益率只有4．8％，而其他發(fā)展中國(guó)家如肯尼亞、委內(nèi)瑞拉、贊比亞、土耳其等采取公營(yíng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的國(guó)家更是分別產(chǎn)生了－3．8％、－15．3％、－23．4％、－23．6％的虧損率。LaurenceJ．Kotlikoff（1996）運(yùn)用Auerbach－Kotlikoff動(dòng)態(tài)生命周期模型檢驗(yàn)了社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)的對(duì)效率的影響，他證明社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)可以產(chǎn)生長(zhǎng)期性的投資收益增長(zhǎng)和居民生活水平的提高。對(duì)于我國(guó)社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的選擇，龐鳳喜、洪源（2006）認(rèn)為應(yīng)該組建社會(huì)保障基金監(jiān)管委員會(huì)，由其挑選合適的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)并簽訂合約，實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障資金中個(gè)人賬戶資金的市場(chǎng)化投資運(yùn)營(yíng)。此外，SebastianEd－wards、AlejandraCoxEdwards（2002）以智利的社會(huì)保障私有化為例，強(qiáng)調(diào)了社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)對(duì)非正式部門的整體工資提高了將近2％的水平；王海勇、金菁（2007）強(qiáng)調(diào)了社會(huì)保障資金的運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)分立，對(duì)社會(huì)保障資金進(jìn)行有效監(jiān)督的重要性。

（三）社會(huì)保障資金的支付建立社會(huì)保障制度的主要目的是為了向符合條件的社會(huì)成員支付社會(huì)保障資金，最大限度地發(fā)揮社會(huì)保障制度保障社會(huì)成員的基本生活，提高社會(huì)福利的功能。因此，社會(huì)保障資金的支付也就成了社會(huì)保障資金運(yùn)行過(guò)程中極為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。曹樸（2006）提出，影響社會(huì)保障資金支付水平的因素主要包括人口老齡化因素、失業(yè)率和通貨膨脹因素、居民儲(chǔ)蓄因素、地區(qū)性差異因素、政府的臨時(shí)性政策因素五個(gè)方面；而蔡社文（2002）強(qiáng)調(diào)，社會(huì)保障制度改革趨勢(shì)也是影響未來(lái)社會(huì)保障資金支出水平的重要因素。人口老齡化對(duì)社會(huì)保障資金的支出有非常重要的影響，面對(duì)人口老齡化對(duì)我國(guó)社會(huì)保障資金的支付壓力，林寶（2003）提出采取延遲退休年齡的方法，可以使我國(guó)2020年養(yǎng)老保險(xiǎn)支出減少11561．93億元，減少約12％。但也有學(xué)者持相反觀點(diǎn)，如AlanL．Gustman、ThomasL．Steinmeier（1991）認(rèn)為提高退休年齡只會(huì)在短期內(nèi)減少養(yǎng)老保險(xiǎn)金的支付，從長(zhǎng)期角度來(lái)看反而會(huì)增加養(yǎng)老保險(xiǎn)金的支付。同時(shí)在我國(guó)社會(huì)保障資金的支付實(shí)踐中也存在許多問(wèn)題，如陳向京（2008）指出我國(guó)社會(huì)保障基金在支出上存在一定的隨意性，資金被挪用的現(xiàn)象很普遍，嚴(yán)重威脅到了社會(huì)保障資金的安全；鄧大松、吳漢華、劉昌平（2005）指出基本養(yǎng)老保險(xiǎn)在支出過(guò)程中，統(tǒng)籌賬戶向個(gè)人賬戶透支的現(xiàn)象非常普遍，個(gè)人賬戶實(shí)際上僅僅是一個(gè)名義賬戶，他們強(qiáng)調(diào)社會(huì)保障資金的支出實(shí)現(xiàn)分賬管理的重要性；此外龐鳳喜、洪源（2006）認(rèn)為社會(huì)保障資金的支付辦法不統(tǒng)一且支付標(biāo)準(zhǔn)過(guò)高也是一個(gè)比較嚴(yán)重的問(wèn)題，主要原因是由于我國(guó)社會(huì)保障資金在許多地區(qū)由各單位自行發(fā)放，支付的標(biāo)準(zhǔn)也由各地區(qū)各部門自行決定。在借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家控制社會(huì)保障資金支出的經(jīng)驗(yàn)方面，財(cái)政部赴法國(guó)、丹麥考察團(tuán)（1997）提到，法國(guó)政府采取了政府與社會(huì)保險(xiǎn)全國(guó)金庫(kù)簽訂目標(biāo)管理協(xié)議的方式，嚴(yán)格控制各項(xiàng)社會(huì)保障資金的開支，并控制缺口最大的醫(yī)療保險(xiǎn)開支，改變家庭津貼的發(fā)放辦法。

三、社會(huì)保障資金運(yùn)行的成本

社會(huì)保障資金運(yùn)行的最終目的是實(shí)現(xiàn)社會(huì)保障利益最大化，但是社會(huì)保障資金的運(yùn)行過(guò)程同時(shí)也是耗費(fèi)成本的過(guò)程，因此在社會(huì)保障利益一定的條件下，如何最大限度地降低社會(huì)保障資金的運(yùn)行成本是當(dāng)前社會(huì)保障實(shí)踐中的非常重要的問(wèn)題。國(guó)內(nèi)學(xué)者比較關(guān)注于社會(huì)保障資金的籌集成本，如崔光營(yíng)（2000）認(rèn)為稅務(wù)機(jī)關(guān)征收社會(huì)保障資金富有專業(yè)優(yōu)勢(shì)，并且不需要另外組建征收隊(duì)伍，由此可以每年減少數(shù)十億元的社會(huì)保障資金的籌集成本。任保平（2003）通過(guò)世界范圍內(nèi)的比較發(fā)現(xiàn)，一般來(lái)說(shuō)以繳費(fèi)方式籌集社會(huì)保障資金的國(guó)家，社會(huì)保障項(xiàng)目比較復(fù)雜，每一項(xiàng)目都有相對(duì)獨(dú)立的繳費(fèi)辦法；而以稅收方式籌集社會(huì)保障資金的國(guó)家，社會(huì)保障項(xiàng)目比較簡(jiǎn)單，繳費(fèi)和支付都有統(tǒng)一的制度安排?？梢钥闯觯x擇不同的方式籌集社會(huì)保障資金對(duì)社會(huì)保障資金的運(yùn)行成本存在很大的影響。此外由于我國(guó)社會(huì)保障正處于轉(zhuǎn)型階段，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)社會(huì)保障轉(zhuǎn)型帶來(lái)的社會(huì)保障資金的運(yùn)行成本也比較關(guān)注，如國(guó)家稅務(wù)總局所得稅管理司課題組（2007）指出，我國(guó)社會(huì)保障制度的轉(zhuǎn)型過(guò)程對(duì)社會(huì)保障資金運(yùn)行造成的3萬(wàn)億元的隱形債務(wù)不容忽視，如果今后國(guó)家財(cái)政每年拿出1000億元，也至少需要30—40年還清債務(wù)。國(guó)外學(xué)者更多的關(guān)注于社會(huì)保障資金的運(yùn)營(yíng)成本，如HenryTKMok（2000）提出，根據(jù)社會(huì)保障資金規(guī)模的不同，社會(huì)保障資金的私人運(yùn)營(yíng)的管理費(fèi)用一般是資金總額的2％—3％的水平。但是如果社會(huì)保障資金賬戶是可以轉(zhuǎn)移的，那么參保者的賬戶的轉(zhuǎn)移成本將非常高昂。此外國(guó)外學(xué)者非常關(guān)注于社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)與公有化運(yùn)營(yíng)所導(dǎo)致的社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)成本的差別，如OliviaS．Mitchell、StephenP．Zeldes（1996）指出，社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)會(huì)提高社會(huì)保障資金的管理成本，但能夠提供比公有化運(yùn)營(yíng)更多的服務(wù)。同時(shí)他們還指出即使社會(huì)保障資金實(shí)現(xiàn)了私有化運(yùn)營(yíng)，但仍舊由稅務(wù)部門征收社會(huì)保障資金從成本上來(lái)說(shuō)始終是有效的。ReidGary、MitchellOlivia（1995）則報(bào)告稱在美國(guó)社會(huì)保障資金的私有化運(yùn)營(yíng)的成本是公有化運(yùn)營(yíng)的四倍。WorldBank（1994）指出，智利社會(huì)保障資金從1981年到1994年的平均管理成本約為每年社會(huì)保障繳款收入的15％，甚至在1989年達(dá)到了25％的水平。Wyatt（1995）指出，從1988年到1994年的7年時(shí)間里，香港社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)的收益率低于2％，如果考慮到社會(huì)保障資金的管理成本，那么這七年的社會(huì)保障資金運(yùn)營(yíng)沒(méi)有獲得實(shí)質(zhì)性的收益。