信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法精選(九篇)

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第1篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

但隨著信用卡業(yè)務(wù)的迅速擴(kuò)大，信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn)也顯得越來越突出了。如何認(rèn)識(shí)、防范信用卡的信用風(fēng)險(xiǎn),是信用卡業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中至關(guān)重要的環(huán)節(jié),如果不對信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)防范加以高度重視,很容易爆發(fā)信用卡危機(jī)。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.資信風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在信用卡推廣的范圍非常廣泛；辦卡要求也很低。在各個(gè)高校，對那些沒有固定收入的學(xué)生的要求條件十分的簡單，就身份證、學(xué)生證復(fù)印件，及個(gè)人填的一張表格。就可以輕松拿到在讀本科生的額度為3千元、碩士生為5千元、博士生為8千元的信用卡。在社會(huì)上，申請人提供僅身份證件和房產(chǎn)證明或購房貸款合同或大額存單即可辦卡。如果申請人提供的資料是虛假的，辦了卡把卡上額度全消費(fèi)了，則造成了銀行的損失。

2.商戶風(fēng)險(xiǎn)。由于商戶的操作人員沒有按照規(guī)定核對持卡人的簽名、身份證和銀行的止付名單，造成某些不法人士由于簽名不符拒絕還賬，或者有章不循、違規(guī)操作，從而造成的風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.欺詐風(fēng)險(xiǎn)。包括蓄意欺詐、冒用他人信用卡風(fēng)險(xiǎn)和偽造涂改進(jìn)行作案造成的風(fēng)險(xiǎn)。主要是偽造他人資料申請信用卡欺詐銀行資金。例如，曾報(bào)道過的一則案例為，曾有一個(gè)團(tuán)伙，在某國外銀行先申請一張信用卡，然后把信用卡寄回國內(nèi)或利用先進(jìn)的機(jī)器設(shè)備偽造多張信用卡分給多人在國內(nèi)消費(fèi)，這段時(shí)間申請人在國外居住，無回國記錄而到對賬日后和還款日前向銀行提出本人在國外而不在國內(nèi)無法在國內(nèi)消費(fèi)的理由拒絕還款,從而造成國外銀行的資金損失。

4.套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。信用卡套現(xiàn)，是指持卡人與不良商戶串通，利用虛假交易及銀行透支資金的免息期限，信用卡持卡人通過不正常手續(xù)提取現(xiàn)金，違反與發(fā)卡機(jī)構(gòu)的約定，通過不法商戶以刷卡消費(fèi)的名義或網(wǎng)上購物消費(fèi)的名義將信用卡中的透支額度，通過POS終端或其他方式全部或部分地直接轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，巧妙套取資金的行為。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)的防范

1.完善共享的個(gè)人資信檔案。個(gè)人資信檔案登記是開展個(gè)人信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)。在開展信用卡業(yè)務(wù)過程中,如何簡便而又準(zhǔn)確地掌握持卡人的資信情況,是防范信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。那么，完善共享的個(gè)人資信檔案勢在必行。通過涵蓋全國每個(gè)企業(yè)、每個(gè)成人經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、資信情況的電子信息系統(tǒng)，可以隨時(shí)為各金融機(jī)構(gòu)提供即時(shí)的、歷史的和全面的資料并迅速確定能否給持卡人授信及授信額度。這樣，個(gè)人在申辦信用卡時(shí)，就可以清楚申辦人在商業(yè)銀行的借還款、信用卡、擔(dān)保等信用信息，以及相關(guān)的身份識(shí)別信息,并向商業(yè)銀行提供個(gè)人信用信息聯(lián)網(wǎng)查詢服務(wù),滿足商業(yè)銀行防范和管理信用風(fēng)險(xiǎn)的需求。

2.設(shè)立完備的法律保障體系。信用卡持卡消費(fèi)，需要依靠健全的法律規(guī)范。由于目前實(shí)施的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》屬于部門規(guī)章，法律效力低，法律級(jí)別低，對銀聯(lián)公司、信用卡專業(yè)化服務(wù)公司等市場參與者的準(zhǔn)入條件和權(quán)利義務(wù)責(zé)任等都未做明確的規(guī)定，給監(jiān)管帶來不便，給市場帶來不穩(wěn)定因素，也給信用卡消費(fèi)帶來了障礙。因此應(yīng)修訂我國的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》,詳細(xì)規(guī)定信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)的概念、認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)防范的措施、責(zé)任的承擔(dān)等方面的內(nèi)容。在不遠(yuǎn)的將來，應(yīng)參照國際慣例，將分散在我國刑法、民法、經(jīng)濟(jì)合同法、擔(dān)保法、商業(yè)銀行法以及銀行業(yè)務(wù)管理辦法中的相關(guān)法律或規(guī)定加以整理，形成一部規(guī)范信用卡行為的專門法律。

3.構(gòu)建統(tǒng)一的授信制度和審慎的監(jiān)管機(jī)制。建立良好的明確定義的授信標(biāo)準(zhǔn)和審慎的監(jiān)管機(jī)制,以安全和穩(wěn)健的方式審批授信,對防范信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。因?yàn)槭谛艠?biāo)準(zhǔn)規(guī)定了借款人的資格和授信額度、可提供的授信類型以及授信的條款和條件,能夠保持適當(dāng)?shù)氖谛殴芾?可確保對信用風(fēng)險(xiǎn)的控制。

利用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)多媒體技術(shù)，通過采集持卡人的聲音、指紋等在全國各指紋驗(yàn)證掛失等方法為持卡人資金安全提供更好的保證。將惡意持卡人、特約商戶的負(fù)面信息記入個(gè)人資信檔案，及時(shí)與司法機(jī)關(guān)聯(lián)系。同時(shí)，持卡消費(fèi)者也應(yīng)注意了解信用卡使用的有關(guān)知識(shí)和注意事項(xiàng)，學(xué)會(huì)用法律的武器保護(hù)自己的權(quán)益和利益。

4.建立嚴(yán)格的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，要加強(qiáng)信用卡業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理的原則。政府為了協(xié)助金融機(jī)構(gòu)更好地控制風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)制定與信用相關(guān)的一系列法律法規(guī),除此之外,金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)依法與信用卡申請人訂立嚴(yán)密的契約。金融機(jī)構(gòu)憑該契約對信用卡持卡人的各類消費(fèi)、經(jīng)營活動(dòng)都可以進(jìn)行監(jiān)督,一旦發(fā)生違約現(xiàn)象可以及時(shí)止付及追索欠款,必要時(shí)可以訴諸法律。

其次，銀行應(yīng)完善自身信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施。各銀行都應(yīng)對信用卡的審批標(biāo)準(zhǔn)、審批過程以及各級(jí)部門授信權(quán)限有著明確的規(guī)定,并通過各管理委員會(huì)對銀行信用卡進(jìn)行科學(xué)動(dòng)態(tài)管理來化解風(fēng)險(xiǎn),保證銀行資金的安全。銀行對自身信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行系統(tǒng)管理,并可以經(jīng)常做一些非正常事件的調(diào)查,時(shí)刻注意信用風(fēng)險(xiǎn)制度的完善。

第2篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】企業(yè)集團(tuán)；財(cái)務(wù)公司；信用風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、前言

信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)公司面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是，通過對授信過程中交易對手違約或信用等級(jí)下降造成損失的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測與控制，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在財(cái)務(wù)公司可以承受的范圍內(nèi)，從而使風(fēng)險(xiǎn)和收益匹配，并實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益最大化。

隨著我國經(jīng)濟(jì)和企業(yè)集團(tuán)的不斷發(fā)展壯大，財(cái)務(wù)公司行業(yè)發(fā)展迅速，截止2010年底，經(jīng)批準(zhǔn)正式開業(yè)的財(cái)務(wù)公司107家，相當(dāng)于1987年的13倍。2010年與1987年相比，財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn)增加了749倍，所有者權(quán)益增加了348倍，利潤總額增加了12倍。

在財(cái)務(wù)公司規(guī)?？焖僭鲩L的同時(shí)，我國財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力、管理水平尚處在較低階段，與業(yè)務(wù)發(fā)展不匹配，值得我們進(jìn)行認(rèn)真分析。

二、財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

與銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相比，財(cái)務(wù)公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理有優(yōu)勢也有劣勢，其優(yōu)勢主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、能夠借助集團(tuán)行政管理職能進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)控制。

成員企業(yè)高管層通常由集團(tuán)任命，對行政命令的執(zhí)行力更強(qiáng)。在這種情況下，財(cái)務(wù)公司往往能夠借助集團(tuán)的力量對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，在非常情況下，可通過行政命令化解風(fēng)險(xiǎn)。

2、能夠控制企業(yè)的現(xiàn)金流。

在目前財(cái)務(wù)公司運(yùn)營模式下，成員企業(yè)現(xiàn)金必須存入財(cái)務(wù)公司，其現(xiàn)金流完全掌握在財(cái)務(wù)公司的手中。財(cái)務(wù)公司不但了解成員企業(yè)的經(jīng)營情況，而且可根據(jù)成員企業(yè)的現(xiàn)金流情況采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3、客戶的信息透明度更高。

財(cái)務(wù)公司與客戶之間普遍存在信息不對稱情況，而財(cái)務(wù)公司由于與企業(yè)集團(tuán)千絲萬縷的關(guān)系，往往能夠在第一時(shí)間獲得客戶存在的重大風(fēng)險(xiǎn)信息，能夠在第一時(shí)間采取有針對性的措施。

優(yōu)勢明顯的情況下，其劣勢也較突出，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、經(jīng)營受集團(tuán)影響較大，信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力較差。

由于財(cái)務(wù)公司為集團(tuán)控股子公司，一方面，依靠集團(tuán)實(shí)現(xiàn)收益和風(fēng)險(xiǎn)控制，對集團(tuán)的依賴性較強(qiáng)。另一方面，其經(jīng)營活動(dòng)往往受集團(tuán)干預(yù)，甚至由集團(tuán)操控，自身經(jīng)營獨(dú)立性較差，對風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力也較差。在經(jīng)營過程中，當(dāng)集團(tuán)的整體利益與財(cái)務(wù)公司個(gè)體利益發(fā)生矛盾時(shí)，集團(tuán)可能會(huì)通過行政命令強(qiáng)迫財(cái)務(wù)公司向資信水平差、風(fēng)險(xiǎn)難以控制的成員企業(yè)授信。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)集中度較高，風(fēng)險(xiǎn)分散手段有限。

按照國家有關(guān)財(cái)務(wù)公司的管理要求，財(cái)務(wù)公司客戶群體主要集中在集團(tuán)內(nèi)部，信貸業(yè)務(wù)在行業(yè)、業(yè)務(wù)、客戶方面較為集中，尤其是行業(yè)相關(guān)系數(shù)較高，難以通過資產(chǎn)組合分散信用風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，財(cái)務(wù)公司與成員企業(yè)之間、成員企業(yè)與成員企業(yè)之間均互為關(guān)聯(lián)方，決定了財(cái)務(wù)公司關(guān)聯(lián)交易頻繁，更加劇了集中度風(fēng)險(xiǎn)。而監(jiān)管方對財(cái)務(wù)公司所從事業(yè)務(wù)的限制，分散風(fēng)險(xiǎn)的手段有限，難以通過多樣化投資分散和降低風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)分散難度遠(yuǎn)高于其他金融機(jī)構(gòu)。

3、尚未形成利用衍生工具對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的機(jī)制。

信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。目前財(cái)務(wù)公司主要依靠抵質(zhì)押品、保證等措施對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。2010年10月29日銀行間交易商協(xié)會(huì)公布的《銀行間市場信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具試點(diǎn)業(yè)務(wù)指引》創(chuàng)設(shè)了信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具(CRM)，其內(nèi)容包括信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋合約(CRMA)和信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋憑證（CRMW）等，類似于國際上的CDS。目前已有多家銀行開始交易，但尚未有財(cái)務(wù)公司參與。

4、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施無法充分實(shí)施。

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是財(cái)務(wù)公司對于那些無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有限管理的風(fēng)險(xiǎn)，通過在金融資產(chǎn)定價(jià)過程中考慮補(bǔ)償，即，對信用等級(jí)高的優(yōu)質(zhì)客戶給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠利率；而對于信用等級(jí)低的客戶可以在基準(zhǔn)利率上進(jìn)行適當(dāng)上調(diào)。

由于財(cái)務(wù)公司與銀行存在業(yè)務(wù)競爭關(guān)系，財(cái)務(wù)公司自身也以服務(wù)于集團(tuán)為業(yè)務(wù)目標(biāo)，故其定價(jià)水平往往大大低于銀行，通過風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施消化風(fēng)險(xiǎn)的效果被弱化。

5、風(fēng)險(xiǎn)控制能力有待提高。

目前，財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理主要依賴集團(tuán)進(jìn)行，導(dǎo)致財(cái)務(wù)公司自身風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理水平低下，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)形成的成因

1、法人治理結(jié)構(gòu)不完善，影響經(jīng)營決策的獨(dú)立性。

目前我國大部分財(cái)務(wù)公司尚未吸收戰(zhàn)略投資者，其股東主要為集團(tuán)成員單位，從形式上看具有一定的獨(dú)立性，而實(shí)際受集團(tuán)操控，經(jīng)營的獨(dú)立性較差，難以按照實(shí)際需要控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、客戶范圍的限制導(dǎo)致授信集中度風(fēng)險(xiǎn)較為突出。

按照銀監(jiān)會(huì)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的精神，財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，即客戶范圍限制在集團(tuán)內(nèi)部，導(dǎo)致授信高度集中，難以通過行業(yè)、地區(qū)、客戶、資產(chǎn)組合等維度有效分散風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】新資本管理辦法 巴賽爾協(xié)議 村鎮(zhèn)銀行 分析

為了進(jìn)一步加強(qiáng)提高商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，按照中國銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一要求，巴賽爾協(xié)議Ⅲ于2013年1月1日在我國銀行金融機(jī)構(gòu)全面實(shí)施，同時(shí)，基于此框架出臺(tái)的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》也開始推行。本文對實(shí)施新資本管理辦法后，新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)對村鎮(zhèn)銀行的影響進(jìn)行了分析。

一、新資本管理辦法的基本內(nèi)容

《辦法》對巴賽爾協(xié)議Ⅱ、Ⅲ在風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方面的核心要求進(jìn)行了合并，對于監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度提高了，并對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面進(jìn)行了擴(kuò)展，對各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系進(jìn)行了合理的設(shè)計(jì)，《辦法》對資本的要求中，要求所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，允許符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取內(nèi)部評級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。《辦法》同時(shí)還明確了商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序、資本充足率監(jiān)督檢查內(nèi)容和監(jiān)管措施、資本充足率信息披露等內(nèi)容，《辦法》明確了銀監(jiān)會(huì)有增加高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合和高風(fēng)險(xiǎn)銀行的資本要求的權(quán)力，可針對不同的資本充足率對商業(yè)銀行實(shí)施分類監(jiān)管，并可采取具有針對性和操作性的差異化監(jiān)管措施。

《辦法》對商業(yè)銀行資本充足率的監(jiān)管要求分為了4個(gè)階層：第1階層是最低資本要求，即核心一級(jí)資本充足率為5%、一級(jí)資本充足率為6%、資本充足率8%；第2階層是對儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，為2.5%、0-2.5%；第3階層是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；第4階層是根據(jù)單戶銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況提出了第二支柱資本要求?！掇k法》正式實(shí)施后，對我國的大中小銀行的資本充足率的監(jiān)管要求分別是11.5%、10.5%、10.5%，符合巴賽爾協(xié)議對銀行的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并與現(xiàn)行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)保持了一致。多層次的監(jiān)管資本要求既符合巴賽爾協(xié)議Ⅲ確定的資本監(jiān)管新要求，同時(shí)又增強(qiáng)了資本監(jiān)管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內(nèi)銀行面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)。

村鎮(zhèn)銀行相對于其它大中型銀行而言，資本補(bǔ)充渠道較窄，實(shí)施新規(guī)后監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)方面更加嚴(yán)格。所以村鎮(zhèn)銀行更要采取有針對性的應(yīng)對措施，充分認(rèn)識(shí)實(shí)施巴賽爾協(xié)議Ⅲ和執(zhí)行新資本管理法對資本充足率計(jì)量的影響。

二、新資本管理辦法調(diào)整的內(nèi)容

我國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)一直遵循審慎監(jiān)管的原則，新出臺(tái)的《辦法》亦遵循了巴賽爾協(xié)議Ⅲ的理念、框架和標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整的內(nèi)容主要有以下幾個(gè)方面：

一是設(shè)定了6年的資本充足率達(dá)標(biāo)過渡期。2018年底前商業(yè)銀行應(yīng)全面達(dá)標(biāo)到相關(guān)資本監(jiān)管要求；。

二是商業(yè)銀行已發(fā)行的不合格資本給予了10年的過渡期逐步退出；。

三是對境外債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以債務(wù)人的外部評級(jí)為基礎(chǔ)。

四是取消了對境外和國內(nèi)公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

五是對工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露不再采用簡單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；。

六是小幅上調(diào)了商業(yè)銀行對國內(nèi)其它商業(yè)銀行債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從20%上調(diào)到了25%，其中原始期限三個(gè)月以內(nèi)（含）債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由0上調(diào)為20%；。

七是下調(diào)了個(gè)人貸款、信用卡授信和小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)債權(quán)。小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從100%下調(diào)到了75%，未使用信用卡額度的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)從50%細(xì)分為20%和50%兩個(gè)檔次，個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重從100%下調(diào)到了75%。

八是明確了對個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為45%。

三、新資本管理辦法對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展具有的指導(dǎo)意義

首先，新辦法的實(shí)施有利于金融穩(wěn)定，抑制村鎮(zhèn)銀行粗放式的信貸規(guī)模擴(kuò)張?！掇k法》所制定的新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比之前嚴(yán)格了許多，對于村鎮(zhèn)銀行這種粗放式的擴(kuò)張可以起到一定的抑制和糾正作用。

其次，新辦法的實(shí)施有利于村鎮(zhèn)銀行完善公司治理，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，改善風(fēng)險(xiǎn)管理的制度、機(jī)制、流程和系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)精細(xì)化的公司經(jīng)營管理模式?！掇k法》以巴賽爾協(xié)議中三大支柱為主線，以資本管理為抓手，對村鎮(zhèn)銀行的公司治理、資本規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)測報(bào)告、系統(tǒng)建設(shè)、信息披露等提出了更新、更高、更全面的監(jiān)管要求。

再次，新辦法將引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行增加和改善對實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)?！掇k法》一方面通過調(diào)低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，鼓勵(lì)銀行開展面向中小企業(yè)、小微企業(yè)以及個(gè)人客戶的金融服務(wù)。另一方面，通過增加同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，規(guī)范資產(chǎn)證券化、場外衍生品交易以及非并表金融股權(quán)投資等新興業(yè)務(wù)，引導(dǎo)銀行審慎開展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)。

最后，新辦法鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行不斷改進(jìn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理?！掇k法》要求村鎮(zhèn)銀行要持有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行以更加穩(wěn)定的資金來源支持業(yè)務(wù)發(fā)展，同時(shí)要求村鎮(zhèn)銀行持續(xù)開展流動(dòng)性壓力測試，并做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案和資金儲(chǔ)備。

四、村鎮(zhèn)銀行對新資本管理辦法應(yīng)對策略

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)加強(qiáng)對新資本管理辦法中新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的消化與吸收，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高級(jí)管理層都應(yīng)該重新審視自身的定位，確立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和發(fā)展策略，及時(shí)制訂適合本機(jī)構(gòu)的實(shí)施計(jì)劃，積極應(yīng)對監(jiān)管要求，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（一）強(qiáng)化對資本的管理，提升自身抗議風(fēng)險(xiǎn)能力

實(shí)施新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)后，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨的資本要求更加嚴(yán)格，經(jīng)營成本將有所上升。充足的資本金既是監(jiān)管部門的要求，也是村鎮(zhèn)銀行應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)因素最后的保障和支撐公眾信用的關(guān)鍵所在，因此，必須有重點(diǎn)、有目的、有計(jì)劃的從多種渠道解決資本金不足的問題。一是要保持存款適度增長。要加大對成本低、穩(wěn)定性高的機(jī)構(gòu)性存款的營銷力度；二是要繼續(xù)做好貸款業(yè)務(wù)。要將“三農(nóng)”、小微企業(yè)貸款做為村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要任務(wù)，實(shí)時(shí)測算貸款規(guī)模，有計(jì)劃有安排的進(jìn)行貸款發(fā)放工作，確保資金提到充分運(yùn)用，不斷擴(kuò)大市場占有率；三是要花大力氣擴(kuò)展中間業(yè)務(wù)。巴賽爾協(xié)議Ⅲ加強(qiáng)了資本約束管理，村鎮(zhèn)銀行要在發(fā)展中尋找新的利潤增長點(diǎn)，加大對極少占用資本的中間業(yè)務(wù)營銷和產(chǎn)品研發(fā)，提高中間業(yè)務(wù)在整體盈利結(jié)構(gòu)中的比重。

（二）加快內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度

目前，村鎮(zhèn)銀行普遍風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)不足，人才稀缺；壓力測試的基礎(chǔ)建設(shè)、資源保障、技術(shù)手段、結(jié)果應(yīng)用等方面都有待改進(jìn)。新辦法的實(shí)施，有利于村鎮(zhèn)銀行改進(jìn)健全風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程、改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)。村鎮(zhèn)銀行一是要按照巴賽爾協(xié)議Ⅲ和《辦法》提出的計(jì)量方法，在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，加快構(gòu)建銀行內(nèi)部評級(jí)體系，整合與內(nèi)部評級(jí)相匹配的新的信貸流程和組織架構(gòu)。二是在市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，比較國際流行的VAR值方法，選擇適合本行的VAR值計(jì)量模型。三是在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面，要按照新協(xié)議的要求，合理劃分并正確對應(yīng)公司金融、零售銀行、交易和銷售、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、業(yè)務(wù)等九條產(chǎn)品線，對不同產(chǎn)品線的資本要求系統(tǒng)，根據(jù)自身的具體情況適當(dāng)調(diào)整，匯總出操作風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)提的資本準(zhǔn)備。四是通過實(shí)施新辦法，村鎮(zhèn)銀行要對現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)和鍛煉，要靈活運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)和手段準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，要打造一支具有較高專業(yè)水準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

（三）加大資源投入，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平

實(shí)施新的資本協(xié)議，專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才、完善后勤保障以及強(qiáng)大的科技支撐都非常重要，村鎮(zhèn)銀行要加大這方面的投入。實(shí)施新辦法需要對市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量，需要大量的數(shù)據(jù)做基礎(chǔ)，村鎮(zhèn)銀行當(dāng)務(wù)之急就是要制定統(tǒng)一的數(shù)據(jù)格式和要求，開展數(shù)據(jù)積累工作。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行在實(shí)施新辦法的時(shí)候要加強(qiáng)與同業(yè)之間的聯(lián)系，要借鑒和吸取同行對新資本協(xié)議的成功經(jīng)驗(yàn)。另外還要積極與監(jiān)管部門保持聯(lián)系，及時(shí)了解相關(guān)監(jiān)管動(dòng)向，正確把握政策走向，有針對性地實(shí)施項(xiàng)目，從而逐步提高全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

總之，村鎮(zhèn)銀行要充分理解巴賽爾協(xié)議Ⅲ和我國施行的新資本管理辦法，要根據(jù)本行的具體實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施規(guī)劃，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)一步增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，確保村鎮(zhèn)銀行健康快速發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[3]李瑩，劉秋萍.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的新內(nèi)容及其在中國的實(shí)施[J].中國證券期貨，2012（06）.

第4篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

為了擴(kuò)大寶鋼產(chǎn)品在區(qū)域市場的銷售規(guī)模，提升市場占有率，充分發(fā)揮信用對銷售的支持和拉動(dòng)作用，通過在理念、組織、客戶資信動(dòng)態(tài)管理等方面持續(xù)改進(jìn)，建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以市場占有率目標(biāo)為導(dǎo)向，在多目標(biāo)優(yōu)化平衡和風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上，有效利用信用交易這一新的競爭手段，從而以有限的信用資金占用，擴(kuò)大了銷售規(guī)模、優(yōu)化了資金效率、提升了客戶滿意度，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和應(yīng)對激烈市場競爭的能力。其主要做法是：

建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)文化，樹立信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念。北方公司高度重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，提出了“全員參與，學(xué)用結(jié)合”的原則，用較短時(shí)間將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念深植于企業(yè)的文化和員工的心中，實(shí)現(xiàn)了全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念、戰(zhàn)略、行動(dòng)的統(tǒng)一。

構(gòu)建信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，落實(shí)組織保障。在整體管理框架中，構(gòu)建嚴(yán)密的雙重信用風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制：各部門作為信用風(fēng)險(xiǎn)管理的第一重保障，是所管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任者；第二重保障是成立了“信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)小組”和“信用風(fēng)險(xiǎn)管理決策領(lǐng)導(dǎo)小組”，分別進(jìn)行日常工作的協(xié)調(diào)、推進(jìn)、監(jiān)督和評價(jià)。

制定相關(guān)制度，再造業(yè)務(wù)流程（1）制定相關(guān)制度。按照寶鋼國際總部要求，建立了《交易對象授信管理規(guī)定》、《信用管理制度》、《信用總額管理辦法》等制度，包括：信用風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)、信用標(biāo)準(zhǔn)、總額管理、日常管理、客戶檔案管理、應(yīng)收賬款的管理和商賬的催收等。（2）再造業(yè)務(wù)流程：縱向申報(bào)制度和橫向通報(bào)制度。對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和再造，實(shí)現(xiàn)從申請、評估、授信到監(jiān)控的全流程管理。4.對授信客戶資信狀況實(shí)施動(dòng)態(tài)管理（1）資信調(diào)查管理。對于影響公司業(yè)務(wù)的重大客戶，當(dāng)對其信用狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度把握不強(qiáng)時(shí)，可委托專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查或購買專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)報(bào)告。（2）客戶評估管理。信用評估是指根據(jù)交易對象相關(guān)信息材料，通過一定的流程和方法等對交易對象的信用狀況進(jìn)行綜合評判。（3）客戶授信管理信用決策。對客戶是否授信，是由公司經(jīng)營管理層組成的信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行決策，并按照制度規(guī)定報(bào)上級(jí)主管部門進(jìn)行備案或?qū)徟?。信用下達(dá)。由信用管理人員制作“授信通知”，審批后，向相關(guān)部門下達(dá)授信通知，同時(shí)啟動(dòng)監(jiān)控流程。信用分類。授信分為循環(huán)信用額度和臨時(shí)信用額度，循環(huán)信用額度的周期一般為一年，年初授信，循環(huán)使用，半年調(diào)整一次；臨時(shí)信用額度，按次申請，一次使用，不能循環(huán)。信用標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)對已評估客戶信用額度使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤,以調(diào)整信用額度及監(jiān)控應(yīng)收賬款管理的風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)跟蹤結(jié)果不斷調(diào)整授信政策。（4）授信監(jiān)控管理。在信用業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，進(jìn)行嚴(yán)格跟蹤和管理，對于出現(xiàn)當(dāng)月或累計(jì)平均信用占用總額超過預(yù)算目標(biāo)的情況，詳細(xì)分析原因并說明擬采取的管理措施，確保年度信用占用總額不突破預(yù)算目標(biāo)。(5）客戶檔案管理。綜合收集客戶信息、交易記錄以及財(cái)務(wù)信息，建立全面的客戶信用管理檔案。

第5篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

兼顧監(jiān)管與內(nèi)部管理需要 奠定新資本協(xié)議實(shí)施基礎(chǔ)

新資本協(xié)議吸納了當(dāng)代經(jīng)濟(jì)理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的最新成果，總結(jié)了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐。實(shí)施新資本協(xié)議不僅能滿足監(jiān)管達(dá)標(biāo)的需求，更是上海農(nóng)商銀行提升綜合競爭力的需要。

（一）成立專門領(lǐng)導(dǎo)小組及機(jī)構(gòu)，提供組織保障。

董事會(huì)、高級(jí)管理層的大力支持是新資本協(xié)議成功實(shí)施的關(guān)鍵。2011年，上海農(nóng)商銀行成立了巴塞爾新資本協(xié)議實(shí)施推進(jìn)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)一推進(jìn)該項(xiàng)工作。2012年6月，資本管理辦法后，該行成立了資本管理辦法實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，合并原有新資本協(xié)議實(shí)施推進(jìn)及領(lǐng)導(dǎo)小組，進(jìn)一步加強(qiáng)了新資本協(xié)議實(shí)施的保障力度。目前，上海農(nóng)商銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理部下設(shè)了巴塞爾新資本協(xié)議實(shí)施辦公室，配置專職人員7名，具體負(fù)責(zé)新資本協(xié)議的實(shí)施推進(jìn)工作。

（二）制定全面的實(shí)施規(guī)劃，構(gòu)建新資本協(xié)議實(shí)施藍(lán)圖。

制定有效的實(shí)施規(guī)劃是新資本協(xié)議成功實(shí)施的保障。2011年4月，上海農(nóng)商銀行啟動(dòng)了新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃的制定工作。在完成差距分析診斷的基礎(chǔ)上，于10月底完成了覆蓋三大風(fēng)險(xiǎn)、三大支柱的新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃，并按照銀監(jiān)會(huì)合作部的要求，計(jì)劃在2014年底基本完成所有項(xiàng)目的建設(shè)工作。

（三）制定全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化實(shí)施規(guī)劃，提供系統(tǒng)保障。

上海農(nóng)商銀行緊扣新資本協(xié)議實(shí)施規(guī)劃，制定了《全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息化實(shí)施規(guī)劃》，該規(guī)劃涵蓋了新資本協(xié)議第一支柱信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，第二支柱其他風(fēng)險(xiǎn)、資本管理等5大部分共12個(gè)子系統(tǒng)的建設(shè)方案，前瞻性、全局性、系統(tǒng)性地構(gòu)建了未來3至5年風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)信息系統(tǒng)的建設(shè)藍(lán)圖。

（四）推進(jìn)數(shù)據(jù)倉庫的建設(shè)，提供數(shù)據(jù)保障。

新資本協(xié)議實(shí)施對數(shù)據(jù)的完整性、質(zhì)量和長度要求非常嚴(yán)格，可以說數(shù)據(jù)是新資本協(xié)議成功實(shí)施的前提，同時(shí)也是銀行未來競爭力的體現(xiàn)。上海農(nóng)商銀行于2011年10月正式啟動(dòng)了數(shù)據(jù)倉庫項(xiàng)目的建設(shè)，目前第一期建設(shè)已完成，為新資本協(xié)議項(xiàng)目的實(shí)施提供了扎實(shí)的數(shù)據(jù)保障。

（五）積極探索農(nóng)商銀行合作機(jī)制，提供同業(yè)支持。

通過銀監(jiān)會(huì)合作部牽頭組織的試點(diǎn)行聯(lián)席會(huì)議平臺(tái)以及直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行合作平臺(tái)，北京、上海、天津、廣州、深圳等幾家農(nóng)商行廣泛開展了新資本協(xié)議實(shí)施經(jīng)驗(yàn)交流，推進(jìn)如信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)共享等的合作。上海農(nóng)商銀行還加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通，定期匯報(bào)、交流項(xiàng)目進(jìn)展情況，力爭取得其支持和幫助。

推進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施 著力提升綜合競爭力

上海農(nóng)商銀行始終堅(jiān)持“把握精髓、實(shí)質(zhì)應(yīng)用、自主選擇、講求產(chǎn)出、循序推進(jìn)”的指導(dǎo)方針，以實(shí)施新資本協(xié)議為契機(jī)，深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，并通過運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與手段，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式從“控制風(fēng)險(xiǎn)”到“經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)”的根本性改變，進(jìn)一步加大風(fēng)險(xiǎn)對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度，以有效積極地應(yīng)對復(fù)雜外部經(jīng)濟(jì)金融形勢及利率市場化帶來的經(jīng)營壓力，促進(jìn)穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。

（一）以新資本協(xié)議實(shí)施為抓手，深化全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。

一是建立了涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)管理層委員會(huì)，明確了各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭部門，初步建立了覆蓋全機(jī)構(gòu)、全風(fēng)險(xiǎn)、全業(yè)務(wù)、全流程，全員參與的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系；建立信用風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)對跨部門重大信用風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的協(xié)調(diào)，有效防控重大信用風(fēng)險(xiǎn)；建立業(yè)務(wù)創(chuàng)新委員會(huì)，積極推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理方面的創(chuàng)新。二是穩(wěn)步推行總行對分支行“雙重管理、雙維考核、雙線報(bào)告”的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不斷深化授信主管委派制、會(huì)計(jì)主管委派制、審計(jì)垂直管理、合規(guī)經(jīng)理專職化、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理雙重考核制等創(chuàng)新管理方法，切實(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。三是建立一支專業(yè)化授信主管隊(duì)伍，通過委派制加強(qiáng)對分支行授信業(yè)務(wù)的垂直管理力度，并對零售按揭貸款實(shí)行集中審查和獨(dú)立審批人制度，推行差異化授權(quán)制度，有效把控信用風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)管理方面，上海農(nóng)商銀行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)管理派駐制，由總行風(fēng)險(xiǎn)管理部在業(yè)務(wù)部門派駐風(fēng)險(xiǎn)管控人員，專門負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的日常監(jiān)控，并建立垂直獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系。四是建立一套有效、完善的總行對異地支行和村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。五是推進(jìn)流程銀行建設(shè)，根據(jù)業(yè)務(wù)種類、風(fēng)險(xiǎn)類別，實(shí)施差異化風(fēng)險(xiǎn)管理模式，根據(jù)高風(fēng)險(xiǎn)長流程、低風(fēng)險(xiǎn)短流程的原則，設(shè)置差異化、專業(yè)化的業(yè)務(wù)流程，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

（二）運(yùn)用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，加大小微金融業(yè)務(wù)服務(wù)力度。

2012年9月，上海農(nóng)商銀行根據(jù)新資本協(xié)議內(nèi)部評級(jí)法的有關(guān)要求，完成小微企業(yè)授信自動(dòng)化審批系統(tǒng)（以下簡稱自動(dòng)化系統(tǒng)）的改造并上線。自動(dòng)化系統(tǒng)以“機(jī)器代替人工”為創(chuàng)新突破口，以該行長期積累的小微企業(yè)信貸歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以先進(jìn)評分卡技術(shù)為核心，運(yùn)用了“三品三表”等一系列創(chuàng)新指標(biāo)，采用簡單化、標(biāo)準(zhǔn)化、流水線式的審批流程，對于符合條件的小微業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)審批。

截至2013年9月30日，上海農(nóng)商銀行自動(dòng)化系統(tǒng)共受理業(yè)務(wù)6271筆，金額近150億元，其中自動(dòng)化系統(tǒng)審批通過的業(yè)務(wù)3976筆，金額近100億元，自動(dòng)化審批通過率達(dá)到64%，不良率僅為0.025%。通過先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的應(yīng)用，上海農(nóng)商銀行大大提高了審批效率，節(jié)約了成本，有力促進(jìn)了該項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前，上海農(nóng)商銀行正積極將自動(dòng)化審批、評分卡等先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)及理念推廣至個(gè)貸、信用卡業(yè)務(wù)。

（三）推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)偏好項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益及資本的有機(jī)結(jié)合。

風(fēng)險(xiǎn)偏好體系的建設(shè)是新資本協(xié)議實(shí)施第二支柱下的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，上海農(nóng)商銀行于2012年3月提前啟動(dòng)了風(fēng)險(xiǎn)偏好實(shí)施項(xiàng)目，力求盡早讓一些先進(jìn)技術(shù)、手段在經(jīng)營管理中發(fā)揮效用。

對于2013年的風(fēng)險(xiǎn)偏好策略設(shè)置，上海農(nóng)商銀行采用歷史數(shù)據(jù)分析、趨勢預(yù)測、同業(yè)比較、交叉檢驗(yàn)并與專家判斷相結(jié)合的方法，從確定本行總體風(fēng)險(xiǎn)偏好基調(diào)出發(fā)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益最大化為目標(biāo)，建立符合戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理需要的風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)體系，并通過信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)管理限額指標(biāo)、集中度風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)，進(jìn)一步傳導(dǎo)到日常的風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營中，有效實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)、收益、資本的結(jié)合，促進(jìn)了業(yè)務(wù)發(fā)展的科學(xué)性。上海農(nóng)商銀行已逐步開展信貸業(yè)務(wù)行業(yè)組合管理，統(tǒng)一授信管理、資本配置、經(jīng)濟(jì)資本在分支行考核中的應(yīng)用等，大大提高了風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化水平，提高了綜合競爭力。

（四）推進(jìn)內(nèi)部評級(jí)法項(xiàng)目的建設(shè)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化水平。

內(nèi)部評級(jí)法項(xiàng)目是實(shí)施新資本協(xié)議的重中之重，代表了國際領(lǐng)先銀行的最佳實(shí)踐，是對傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重大創(chuàng)新。通過實(shí)施內(nèi)部評級(jí)法，上海農(nóng)商銀行可以更加科學(xué)、精確地估計(jì)反映自身真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平的信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，為信貸審批決策、貸款定價(jià)、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益等提供有力依據(jù)，促進(jìn)盈利模式轉(zhuǎn)變和經(jīng)營行為更加合理化，有力地推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步形成資本集約型、內(nèi)涵型的發(fā)展模式，從而為銀行深化限額管理、組合管理、經(jīng)濟(jì)資本等奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。

上海農(nóng)商銀行已于2013年4月正式啟動(dòng)了內(nèi)部評級(jí)法項(xiàng)目的建設(shè)工作，計(jì)劃于明年4月底前完成咨詢部分工作，年底前完成系統(tǒng)開發(fā)并上線。

第6篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】經(jīng)濟(jì)形勢 風(fēng)險(xiǎn)管理 強(qiáng)化措施

銀行，作為經(jīng)營貨幣業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，自身的發(fā)展與經(jīng)濟(jì)形勢休戚相關(guān)。隨著我國經(jīng)濟(jì)軟著陸的新形勢，企I正面臨越來越殘酷的經(jīng)營環(huán)境，尤其是對于小微企業(yè)而言，其停產(chǎn)及倒閉成為了“大概率事件”。這就加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行所借貸給企業(yè)的資金難以回收，賬目上的不良貸款也不斷增多，嚴(yán)重降低銀行的運(yùn)營效率及經(jīng)濟(jì)效益，完善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。

銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，正是指由于債務(wù)人未按合同規(guī)定履行自身義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品擁有者造成一定的經(jīng)濟(jì)損失。在我國經(jīng)濟(jì)下行的大背景下，信用風(fēng)險(xiǎn)已成為銀行所面臨主要風(fēng)險(xiǎn)，這也是本文對信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究的意義所在。

一、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭分析

（一）銀行體制因素

體制因素是致使銀行信用風(fēng)險(xiǎn)較高的主要原因，其內(nèi)在根源較為復(fù)雜。首先，當(dāng)前我國各大商業(yè)銀行基本都由政府代表國有資本進(jìn)行控股，其所有權(quán)的控制形式較為籠統(tǒng)，缺乏完備的“人格”來行使各項(xiàng)權(quán)利。因此，銀行的經(jīng)營者相對而言缺乏所有者的監(jiān)督與控制，其規(guī)避銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的主觀能動(dòng)性相對不足；其次，商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行的主流組織結(jié)構(gòu)為“金字塔”形，依照總行、分行、支行、儲(chǔ)蓄點(diǎn)逐級(jí)劃分，而管理的責(zé)任關(guān)系及內(nèi)部消息的匯報(bào)均依照此傳遞鏈，這就帶來了過多的管理層級(jí)及權(quán)利的過度下放。管理層級(jí)過多，將會(huì)使得消息傳遞速度更慢、失真度更高，也意味上級(jí)總行行政命令的傳達(dá)與落實(shí)要付出更多的成本，且難以取得卓有成效的管理效果。同時(shí)，我國四大國有銀行均施行“分級(jí)核算，層層負(fù)責(zé)”的控制理念，銀行各個(gè)分支機(jī)構(gòu)只需對其所在行負(fù)責(zé)，擁有較大的財(cái)務(wù)人事自。權(quán)利的過度下放會(huì)使得支行負(fù)責(zé)人缺乏有效制衡，其個(gè)人意志相對無阻力的執(zhí)行會(huì)給銀行帶來較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）外部環(huán)境因素

首先，當(dāng)前社會(huì)總體缺乏信用文化基礎(chǔ)，從借貸企業(yè)到銀行職員對“信用”的內(nèi)核均未形成清晰的認(rèn)知。一方面，企業(yè)所提供給銀行的財(cái)務(wù)信息真實(shí)度較低，基層信貸人員對此類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的審核力度相對不足；另一方面，信用評級(jí)結(jié)果尚未在貸款的決策與定價(jià)過程中起到?jīng)Q定性的作用。其次，外部監(jiān)管存在“信息死角”?！吨袊嗣胥y行法》及《商業(yè)銀行法》有關(guān)信息披露的條例均僅僅停留在財(cái)務(wù)成果層面，而信用風(fēng)險(xiǎn)原本作為信息披露中最為核心的部分卻缺乏硬性的規(guī)定，即對商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況卻缺乏有效的監(jiān)督。這也導(dǎo)致銀行在處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題時(shí)全部依賴于自覺性，只需謀求短期經(jīng)濟(jì)效益上的最大化，經(jīng)常忽視信用風(fēng)險(xiǎn)所帶來的潛在危害，外部監(jiān)管的作用并未得到充分發(fā)揮。

（三）技術(shù)層面因素

信用評分法是當(dāng)前商業(yè)銀行最為常用的信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法。該方法是指在綜合行業(yè)特點(diǎn)及企業(yè)發(fā)展階段等因素下，選取某些財(cái)務(wù)指標(biāo)及其他指標(biāo)，由專家判斷財(cái)務(wù)指標(biāo)的權(quán)重并對其進(jìn)行評分，最終將其匯總至信用總分，從而決定企業(yè)信用評級(jí)。信用評分的優(yōu)點(diǎn)在于簡單易行，具有較強(qiáng)的操作性。但此種評分方法主觀性極強(qiáng)，過多依賴于專家，其指標(biāo)及權(quán)重的分配相對隨意，缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉?biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，財(cái)務(wù)指標(biāo)的分析只能代表企業(yè)過去的營運(yùn)能力，對未來的預(yù)測局限于短期，而非長期的償債能力。此外，鑒于我國大部分商業(yè)銀行開展信用管理的時(shí)間較短，相關(guān)行業(yè)數(shù)據(jù)的搜集與積累不夠全面，這進(jìn)而影響到對不同信用級(jí)別違約率及損失程度的統(tǒng)計(jì)分析。綜上所述，當(dāng)前銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理手段相對匱乏。

二、銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施分析

（一）健全信用風(fēng)險(xiǎn)組織管理體系

正如前文所分析，當(dāng)前我國商業(yè)銀行所實(shí)行的管理體制已嚴(yán)重拖累了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理。其按行政區(qū)所逐級(jí)劃分的總行、分行、支行不但影響內(nèi)部溝通，更減弱了內(nèi)部控制的力度。為解決此問題，商業(yè)銀行可從以下角度進(jìn)行調(diào)整：首先，于董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管控委員會(huì)。從而保障商業(yè)銀行有著最高級(jí)別的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)構(gòu)，并以之輔助高層戰(zhàn)略的戰(zhàn)略決策，同時(shí)出臺(tái)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則，確保商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理偏好在集團(tuán)內(nèi)部都有較強(qiáng)的一致性；其次，從執(zhí)行層面對當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理體制進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)。收回各級(jí)支行的風(fēng)險(xiǎn)管控部門的管轄權(quán)，通過其上級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行統(tǒng)一管理，強(qiáng)化其獨(dú)立性。從而有效約束銀行各級(jí)分支因短期經(jīng)濟(jì)效益的誘惑而產(chǎn)生的“貸款沖動(dòng)”，有效完善內(nèi)部層面的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。

（二）加強(qiáng)社會(huì)主義信用文化建設(shè)

我國信用體系建設(shè)起步晚、基礎(chǔ)薄弱是不爭的事實(shí)。而僅僅依靠銀行內(nèi)部手段進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管控難免力有不逮。應(yīng)從多個(gè)角度，進(jìn)一步完善社會(huì)主義信用文化建設(shè)。具體而言，第一，銀行應(yīng)會(huì)同社會(huì)多方利益主體，面向社會(huì)各個(gè)階層，大力推行“信用”理念，闡明其背后所蘊(yùn)藏的重要性，普及金融知識(shí)及法律法規(guī)，并做好內(nèi)部員工培訓(xùn)工作，從而積極引導(dǎo)我國公民遵守信用意識(shí)的建立；第二，建立健全社會(huì)信用檔案。應(yīng)以銀行為主體，對公民的信用歷史、償債能力、背景資料進(jìn)行全面的評估，同時(shí)保障各大銀行之間的數(shù)據(jù)的互聯(lián)共通，豐富數(shù)據(jù)的積累，并逐步建立起較為完善的信用評級(jí)架構(gòu)；第三，強(qiáng)化個(gè)人或企業(yè)的違約成本。以法律法規(guī)的形式，制定各種社會(huì)活動(dòng)，如出國、借貸、入職等所需特定的信用評級(jí)，限制信用歷史較差公民的社會(huì)活動(dòng)。最終加強(qiáng)社會(huì)主義信用文化的建設(shè)。

（三）完善銀行內(nèi)部信用評級(jí)制度

鑒于我國缺乏例如穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾等有公信力的外部評級(jí)機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行應(yīng)從內(nèi)部著手，利用定量方法逐步完善自身的內(nèi)部信用評級(jí)制度。銀行可以借鑒國外銀行優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，以定量分析為主、定性分析為輔，制定一套科學(xué)的、完整的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型。更可以利用新興技術(shù)開發(fā)客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫及定向客戶追蹤系統(tǒng)，保障風(fēng)險(xiǎn)管控的自主運(yùn)行。此外，銀行更可以將客戶信用評級(jí)納入實(shí)際應(yīng)用，實(shí)行積極的貨幣定價(jià)政策。通過對客戶履約能力的研究及貸款金額制定相對應(yīng)的貸款利率，在保障銀行獲取較高經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)合理規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的信用評級(jí)制度及客戶數(shù)據(jù)的積累逐步完善之后，銀行還可以建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性，將信用風(fēng)險(xiǎn)扼殺在萌芽狀態(tài)。

三、結(jié)束語

因我國經(jīng)濟(jì)的下行，個(gè)人及企業(yè)債務(wù)人的違約概率大幅提升，銀行所需承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)也越來越高。在本文的研究中，筆者對當(dāng)前銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的來源進(jìn)行分析，并從組織管理體系、信用文化層面以及信用評級(jí)制度來探討銀行信用管理的具體措施。希望借本文的研究，可以在一定程度上完善銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐。

參考文獻(xiàn)

[1]易蓉.銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理[D].復(fù)旦大學(xué)，2002.

第7篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；風(fēng)險(xiǎn)文化；公司治理；組織架構(gòu)

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2011）35-0121-02

引言

近些年來，我國的城市商業(yè)銀行從數(shù)量和規(guī)模上獲得了快速發(fā)展，數(shù)量從2006年的113家發(fā)展到2010年的147家；總資產(chǎn)從2003年的14 622億擴(kuò)張到78 526億，年均增長27.14%。這些成績的取得與我國經(jīng)濟(jì)的高速增長、監(jiān)管部門的優(yōu)惠政策以及地方政府的持續(xù)支持是分不開的。但是增長質(zhì)量不如我國的國有商業(yè)銀行，特別是中間業(yè)務(wù)占比非常低。從發(fā)展思路看，城市商業(yè)銀行的發(fā)展與我國國有和股份制商業(yè)銀行以前的發(fā)展路徑類似，即依賴存貸款的增長擴(kuò)大規(guī)模，依賴存貸利差盈利，過多依賴大企業(yè)、大項(xiàng)目支撐發(fā)展，過快追求網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張和跨區(qū)域經(jīng)營，以及過于依靠融資彌補(bǔ)因信貸擴(kuò)張帶來的資本不足等。

2008年國際金融危機(jī)以來，包括我國銀行在內(nèi)的世界銀行業(yè)的經(jīng)營發(fā)展環(huán)境發(fā)生了重大而深刻的變化，特別是巴塞爾新資本協(xié)議以及我國監(jiān)管部門對金融機(jī)構(gòu)審慎監(jiān)管的加強(qiáng)，迫使城市商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變增長方式、提高增長質(zhì)量。而全面風(fēng)險(xiǎn)管理可以說是轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的重要切入點(diǎn)，城市商業(yè)銀行更應(yīng)以此為契機(jī)審慎研究風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，對癥下藥，才可后來居上，強(qiáng)化經(jīng)營管理、提高競爭力。

一、城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理存在的主要問題

我國的城市商業(yè)銀行大多起源于早期的城市信用社，風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。主要體現(xiàn)在如下方面：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理文化基礎(chǔ)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)比較淡薄。大部分員工認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理只是管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部門職責(zé)，業(yè)務(wù)部門只管操作業(yè)務(wù)，出了問題是風(fēng)險(xiǎn)部門控制不力；還有的員工認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理只是信貸部門關(guān)心的問題，與柜臺(tái)業(yè)務(wù)無關(guān)；也有的員工甚至把風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展對立起來等。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)不健全，風(fēng)險(xiǎn)治理層面有所缺失。盡管許多城市商業(yè)銀行在公司治理上初步明確了董事會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面最高權(quán)力機(jī)構(gòu)的責(zé)任，董事會(huì)、高管層下分別成立風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)委員會(huì)，在組織架構(gòu)上設(shè)立了首席風(fēng)險(xiǎn)官，成立了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部等，但是相關(guān)委員會(huì)只是形式上存在，沒有很好發(fā)揮其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的促進(jìn)作用；風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有效的運(yùn)作機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體不明確，風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)劃分上還不夠清晰，權(quán)力、責(zé)任和利益的分配不合理，造成某些角色的重疊。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理還不夠全面，風(fēng)險(xiǎn)管理手段和方法比較匱乏。多數(shù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理還停留在信用風(fēng)險(xiǎn)管理層面，對市場、操作和流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)管理較弱，而且信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)管理職能分散在不同部門，缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)劃，整體協(xié)調(diào)性不夠。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面，信貸審批權(quán)限大多分散在分支行，缺乏統(tǒng)一的限額管理；發(fā)放貸款過多依賴抵質(zhì)押物和擔(dān)保的設(shè)置。市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等，但是城市商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模較小，可運(yùn)用的資金管理手段相對單一，應(yīng)對市場波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足。在操作風(fēng)險(xiǎn)上，一些城市商業(yè)銀行原有的業(yè)務(wù)操作手冊沒有全面更新，對一些制度缺乏系統(tǒng)的梳理和優(yōu)化。

第四，內(nèi)控管理體制不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度較弱。我國大部分的城市商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏一個(gè)統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制度及操作規(guī)則，內(nèi)控制度還存在著許多漏洞和隱患，不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。如貸后管理檢查報(bào)告制度淡化、客戶經(jīng)理的職責(zé)履行不到位等。崗位輪換制度沒有得到良好推行，未能很好地造就業(yè)務(wù)的多面手和綜合管理人才，達(dá)到“一專多能”的目的。

第五，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)達(dá)不到要求，風(fēng)險(xiǎn)管理工具的開發(fā)相對滯后。我國城市商業(yè)銀行離新資本協(xié)議規(guī)定的內(nèi)部評級(jí)法最低標(biāo)準(zhǔn)在以下方面存在差距。首先，大部分城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)尚未進(jìn)行公司、國家、銀行、零售貸款、專項(xiàng)貸款、股權(quán)投資方面的細(xì)分；評級(jí)體系仍實(shí)行5級(jí)分類法甚至4級(jí)分類法，與先進(jìn)銀行10級(jí)以上分類方法有較大差距。其次，大部分城市商業(yè)銀行缺乏成熟的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，信用評價(jià)仍然以定性的主觀判斷為主，客戶風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的準(zhǔn)確性較差。再次，數(shù)據(jù)質(zhì)量較差、數(shù)據(jù)歷史沉淀期較短，數(shù)據(jù)系統(tǒng)不能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的5―7年數(shù)據(jù)觀察期的要求。最后，內(nèi)部評級(jí)尚未全面應(yīng)用于信貸決策、資本配置、貸款定價(jià)、經(jīng)營績效考核等方面。

第六，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏。由于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的專業(yè)素質(zhì)，否則將很難理解業(yè)務(wù)和產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，更難以采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)防范措施。同時(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理要求風(fēng)險(xiǎn)管理人員對全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線、各個(gè)業(yè)務(wù)單元的風(fēng)險(xiǎn)管理情況有個(gè)全面的了解和把握，這樣，才能保證對風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別和有效計(jì)量，但是我國城市商業(yè)銀行從事風(fēng)險(xiǎn)管理人員的數(shù)量和質(zhì)量還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。

第七，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)滯后，缺乏先進(jìn)的預(yù)警技術(shù)。風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性和損失形成的滯后性決定了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的重要作用，只有及時(shí)準(zhǔn)確地根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控措施，風(fēng)險(xiǎn)管理才能達(dá)到未雨綢繆的理想效果。但目前絕大多數(shù)城市商業(yè)銀行沒有有效建立與此相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和預(yù)警機(jī)制，在一定程度上增加了城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見性，造成了銀行經(jīng)營過程中存在著若干隱性風(fēng)險(xiǎn)。

二、城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建

商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是由若干風(fēng)險(xiǎn)管理要素組成的一個(gè)有機(jī)體系。這個(gè)體系可以將風(fēng)險(xiǎn)和收益、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)策略緊密結(jié)合起來，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力，盡量減小操作失誤和因此造成的損失；可以準(zhǔn)確判斷和管理交叉風(fēng)險(xiǎn)，提高對多種風(fēng)險(xiǎn)的整體反應(yīng)能力；最終，能根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)科學(xué)分配經(jīng)濟(jì)資本，確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。城市商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架如下：

1.從風(fēng)險(xiǎn)管理文化來看，要營造全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、理念和習(xí)慣滲透于每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，內(nèi)化為每位員工的自覺行為。從風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)來看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)實(shí)現(xiàn)從單純后臺(tái)監(jiān)管的角色轉(zhuǎn)換，風(fēng)險(xiǎn)管理的觸角應(yīng)全面延伸到各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和過程控制。從縱向看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)實(shí)現(xiàn)自上而下的垂直管理；從橫向看，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在各業(yè)務(wù)部門設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理窗口，各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理窗口人員直接由同級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行考核、聘用與管理。

2.在風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策方面，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與政策的設(shè)定必須要以戰(zhàn)略目標(biāo)為依據(jù)，在最高層面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的設(shè)置過程中確定明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好和容忍度，并將風(fēng)險(xiǎn)容忍度貫徹到中間層面和微觀層面的目標(biāo)設(shè)定過程中。同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好，對不同信用等級(jí)客戶的信貸業(yè)務(wù)設(shè)定不同的經(jīng)濟(jì)資本分配系數(shù)；以各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)為標(biāo)尺、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告目標(biāo)為手段，建立對責(zé)任人的激勵(lì)約束機(jī)制，對新增業(yè)務(wù)的預(yù)期損失進(jìn)行提前計(jì)提，并在責(zé)任人的任職期間或所經(jīng)辦貸款的生命周期為獎(jiǎng)懲的考核依據(jù)，逐步過渡到RAROC考核方式。

3.在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與識(shí)別方面，高管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度和設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管理要求和工作流程，確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的精度、頻度、深度和廣度，設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對管理辦法。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別上全面覆蓋對單一與組合資產(chǎn)、宏觀與微觀以及內(nèi)部與外部層面事件的有效識(shí)別和職責(zé)分工，并明確差別化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模式和反應(yīng)機(jī)制。

4.在風(fēng)險(xiǎn)評估方面。信用風(fēng)險(xiǎn)方面，通過實(shí)施“信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級(jí)工程”，開發(fā)和改進(jìn)對公信貸的風(fēng)險(xiǎn)評估工具，分別建立各業(yè)務(wù)條線的信用風(fēng)險(xiǎn)的評分系統(tǒng)；在市場風(fēng)險(xiǎn)評估方面，開發(fā)系統(tǒng)化的市場風(fēng)險(xiǎn)評估工具，設(shè)置以風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為核心的市場風(fēng)險(xiǎn)限額體系，初步建立并逐步優(yōu)化市場風(fēng)險(xiǎn)情景分析和壓力測試模型；在操作風(fēng)險(xiǎn)評估方面，初期應(yīng)建立操作風(fēng)險(xiǎn)評分卡，每半年進(jìn)行一次評估計(jì)量，逐步創(chuàng)造條件建立操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部衡量法。

5.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和處置。通過風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃，明晰各類風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對政策，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、容忍度以及各類風(fēng)險(xiǎn)的特性，明確各風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的適用范圍。在信用風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，明確客戶及項(xiàng)目準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，全面梳理審批政策，制定清晰統(tǒng)一的信貸政策；在明確的市場風(fēng)險(xiǎn)容忍度邊界下，明確各類市場工具、產(chǎn)品及其組合的應(yīng)對策略；引入并啟動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)和災(zāi)難性事件風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對管理機(jī)制和決策流程。要補(bǔ)充細(xì)化、提煉和歸納風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略的具體措施，通過在全行范圍內(nèi)收集成功的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，對既往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行提煉和歸類，形成具體應(yīng)對措施方法體系，建立并逐步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對決策程序，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對過程的科學(xué)性。例如，對于預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，可通過風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)和適度的撥備來抵御，對于非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)銀行必須通過資本管理來提供保護(hù)，對于異常風(fēng)險(xiǎn)可采取保險(xiǎn)等手段解決。

6.在內(nèi)部控制方面，通過建立內(nèi)部控制的“參與約束”，對各業(yè)務(wù)層面、業(yè)務(wù)單元的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施有效過程控制。在系統(tǒng)清理過去的規(guī)章制度，識(shí)別規(guī)章制度中的有效部分的基礎(chǔ)上，全面梳理業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的過程網(wǎng)絡(luò)，解決過去制度中矛盾、重復(fù)、交叉的內(nèi)容，建立一整套系統(tǒng)的、透明的、包括操作要求與控制要求在內(nèi)的體系化文件。逐步改變以公文為載體各種程序化業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的模式，把所有的經(jīng)營管理活動(dòng)都納入這種體系化、文件化內(nèi)控管理。同時(shí)，要細(xì)化、分解、落實(shí)總行的制度體系，在關(guān)鍵制度不變的情況下，分支行可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)對一些制度、流程做些適當(dāng)?shù)淖兏?/p>

7.風(fēng)險(xiǎn)信息處理和報(bào)告。建立包括信貸信息、市場風(fēng)險(xiǎn)信息、操作風(fēng)險(xiǎn)損失等在內(nèi)的數(shù)據(jù)庫，通過信息處理系統(tǒng)保持?jǐn)?shù)據(jù)庫更新，及時(shí)反應(yīng)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)信息等內(nèi)容。銀行要建立科學(xué)靈敏的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，對銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀進(jìn)行匯總、分析，對各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施效果進(jìn)行分析，形成定期、不定期綜合及專題報(bào)告，按照一定程序報(bào)送行內(nèi)董事會(huì)和高管層的各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)決策機(jī)構(gòu)；同時(shí)，要針對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)來區(qū)分不同的報(bào)告渠道和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)分工。

通過整合信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，實(shí)施集中化的信貸風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫；建立操作事件檔案，初步建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件案例庫和數(shù)據(jù)庫；改進(jìn)完善風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的頻度、深度和職責(zé)，針對信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的不同特點(diǎn)，制定差別化的風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)機(jī)制，建立縱向報(bào)送與橫向報(bào)送相結(jié)合的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)信息交流線路；出臺(tái)對外信息披露管理辦法，對信息披露的內(nèi)容、格式、頻度及職責(zé)等進(jìn)行規(guī)范，建立系統(tǒng)化、透明度高、及時(shí)性強(qiáng)的信息披露機(jī)制。

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第8篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：貸款風(fēng)險(xiǎn)；管理方式；創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F830.61

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1003-9031(2007)08-0059-03

1998年以來，我國四大國有商業(yè)銀行逐步實(shí)行貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理。2004年初，中國銀監(jiān)會(huì)提出了關(guān)于推進(jìn)和完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類工作的意見，要求農(nóng)村信用社全面推行這一管理辦法。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還提出了以風(fēng)險(xiǎn)為中心的監(jiān)管理念和監(jiān)管方式，將監(jiān)管重點(diǎn)由對銀行業(yè)的合規(guī)性監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐燥L(fēng)險(xiǎn)為主，重視對銀行總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，尤其是對早期風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警和控制，堅(jiān)持促進(jìn)銀行內(nèi)控機(jī)制的形成和內(nèi)控效率的提高等，這標(biāo)志著我國金融業(yè)貸款管理方式將徹底向以建立風(fēng)險(xiǎn)管理為主的模式轉(zhuǎn)變。因此，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理不僅是防范、化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的需要，也是農(nóng)村信用社適應(yīng)新的金融監(jiān)管形式的需要。

一、樹立以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的貸款管理理念

樹立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念，就是對農(nóng)村信用社貸款資產(chǎn)進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和處置。相對于過去的資產(chǎn)負(fù)債比例管理和合規(guī)性管理，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的難度將會(huì)增加。因?yàn)橘J款風(fēng)險(xiǎn)管理不再是簡單依靠信貸人員對客戶和市場的經(jīng)驗(yàn)判斷，更主要的是借助于健全的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)體系，對貸款風(fēng)險(xiǎn)做出科學(xué)、準(zhǔn)確的界定。信貸資產(chǎn)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)既有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)，也有操作風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，還有道德風(fēng)險(xiǎn)等。要對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，經(jīng)營管理者必須牢固樹立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理理念，建立全面系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理程序和評價(jià)體系，包括使用客戶信用評級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類和貸款風(fēng)險(xiǎn)模型等技術(shù)手段。

從農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀看，所采取的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理手段還比較落后，主要停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理、合規(guī)性管理水平上。資產(chǎn)負(fù)債比例管理的局限性很大，一是貸款質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置過于簡單，8?5?2的貸款質(zhì)量指標(biāo)，不僅不能全面地反映貸款的質(zhì)量狀況，而且隨著管理政策的調(diào)整，逾期、呆滯、呆賬貸款的內(nèi)涵及其比例關(guān)系都發(fā)生了變化，已不能有效地反映貸款質(zhì)量管理的要求。二是單戶貸款、最大10戶貸款和存貸款比例及中長期貸款比例等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，測重于對信貸管理單項(xiàng)指標(biāo)的分析與監(jiān)測，指標(biāo)之間各自獨(dú)立、缺乏必要的關(guān)聯(lián)度，難以據(jù)此對信貸風(fēng)險(xiǎn)做出綜合評價(jià)，進(jìn)行全面、整體的風(fēng)險(xiǎn)評級(jí)及量化管理。三是指標(biāo)多為靜態(tài)指標(biāo)，注重考量某一個(gè)時(shí)點(diǎn)的形態(tài)，沒有考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化因素，缺乏對貸款過程風(fēng)險(xiǎn)的把握和控制，不能事前對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和監(jiān)督。[1]由于資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度的局限性和農(nóng)村信用社管理基礎(chǔ)較為脆弱，以致貸款管理工作存在較大的隨意性、無序性和不規(guī)范?？梢?，隨著金融的發(fā)展和管理政策的變遷，資產(chǎn)負(fù)債比例管理已不能滿足信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。因此，按照國家金融監(jiān)管部門監(jiān)管政策和管理方式的要求，盡快確定以風(fēng)險(xiǎn)為中心的管理理念是非常必要的。

二、健全以安全經(jīng)營為前提的貸款質(zhì)量管理體系

貸款是農(nóng)村信用社主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和盈利方式。沒有貸款的安全就沒有貸款的效益。因此，加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營必須以貸款安全為基本前提。

1.完善貸款質(zhì)量保障機(jī)制要以防范風(fēng)險(xiǎn)為前提。一是在貸款的調(diào)查階段，重點(diǎn)進(jìn)行借款人信用分析或者借款項(xiàng)目的評估，確定借款人信用等級(jí)系數(shù)，測算貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出貸款意見。二是在貸款審查階段，主要驗(yàn)證貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確定貸款方式，對貸款的基本情況進(jìn)行審查，努力將風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度之內(nèi)。三是在貸款決策階段，由管理人員在充分聽取各方面意見后，最終審批貸款。四是貸款發(fā)放后，貸款檢查人員監(jiān)測貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，加強(qiáng)對貸款的管理和清收處理，并及時(shí)向有關(guān)部門通報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn)情況，定期測算和分析全部貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

加強(qiáng)貸款質(zhì)量管理重點(diǎn)在自控、互控、監(jiān)控三道環(huán)節(jié)，具體到管理過程必須健全三個(gè)機(jī)制。首先是嚴(yán)格的大額貸款決策審批機(jī)制。包括年度貸款投放計(jì)劃，引導(dǎo)貸款投向，選擇貸款對象，指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，并負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)貸款和高風(fēng)險(xiǎn)度貸款的審批，督促監(jiān)控部門定期對貸款投放情況進(jìn)行檢查，修正偏差，確保貸款投放計(jì)劃順利實(shí)現(xiàn)。其次是以審貸分離為核心的控制機(jī)制。推行審貸分離的關(guān)鍵是在抓好機(jī)構(gòu)、人員合理設(shè)置的同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)各個(gè)職位的職責(zé)，正確處理分工合作的關(guān)系，以提高工作效率。還要完善與上級(jí)管理部門之間的縱向監(jiān)督制約程序，從而提高科學(xué)決策水平。第三是部門密切配合的質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制。應(yīng)明確信貸、會(huì)計(jì)、稽核等部門的責(zé)任，對有問題貸款，信貸部門要及時(shí)催收，會(huì)計(jì)部門要主動(dòng)在賬上反映，資產(chǎn)保全部門要及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析并最終做出綜合評價(jià)。要改變過去單純的形態(tài)監(jiān)控為多重監(jiān)控，對風(fēng)險(xiǎn)度高的貸款除確定專人跟蹤監(jiān)測外，還應(yīng)作為重點(diǎn)監(jiān)控對象定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促有關(guān)部門進(jìn)行處理。

2.重視內(nèi)控機(jī)制在貸款質(zhì)量管理中的作用。有效的內(nèi)部控制是農(nóng)村信用社防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的保障。目前，農(nóng)村信用社內(nèi)部控制水平較落后，主要的缺陷表現(xiàn)在三個(gè)方面。一是對聯(lián)社、信用社信貸管理層的監(jiān)督制約缺位；二是對貸款的風(fēng)險(xiǎn)不能充分認(rèn)定和評估，沒有建立以風(fēng)險(xiǎn)防范為主導(dǎo)的貸款安全質(zhì)量評價(jià)體系和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制；三是內(nèi)部稽核獨(dú)立性不強(qiáng)。由于農(nóng)村信用社管理體制不健全，內(nèi)部稽核部門隸屬于聯(lián)社或信用社，稽核人員工資福利、任命、考核、升遷等都與被稽核單位息息相關(guān)，獨(dú)立行使稽核監(jiān)督的權(quán)利受到極大限制，影響了稽核工作的客觀性。

貸款的風(fēng)險(xiǎn)有內(nèi)生性風(fēng)險(xiǎn)和外生性風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)控機(jī)制薄弱是貸款風(fēng)險(xiǎn)生成的內(nèi)在因素。農(nóng)村信用社要提高貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，必須克服和解決內(nèi)控機(jī)制的功能缺陷及問題，充分發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制在貸款風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。首先必須在指導(dǎo)思想上確立內(nèi)控制度建設(shè)的地位。農(nóng)村信用社應(yīng)加深對貸款風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，把加強(qiáng)內(nèi)部控制作為信貸管理的重中之重，包括對貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、預(yù)警、評估和控制機(jī)制的建立，以及主動(dòng)接受上級(jí)管理部門管理，不斷完善貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理體系和內(nèi)控機(jī)制。其次要參照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，建立健全信貸管理內(nèi)部控制體系，并實(shí)現(xiàn)傳統(tǒng)管理方式向風(fēng)險(xiǎn)管理方式的轉(zhuǎn)變。在傳統(tǒng)的管理方式里，內(nèi)控的主要精力是放在具體業(yè)務(wù)的檢查和對有關(guān)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)的分析上，管理的重心在于合規(guī)性；以風(fēng)險(xiǎn)為中心的管理方式，則是把內(nèi)控的重點(diǎn)集中在與貸款風(fēng)險(xiǎn)緊密相關(guān)的銀行內(nèi)控制度建設(shè)上，集中在信用社對管理貸款的方式、程序能否預(yù)警、衡量和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生上。農(nóng)村信用社要克服法律制度供給不足的缺陷，通過管理方式的轉(zhuǎn)變來保障和促進(jìn)信貸資金的安全運(yùn)營。

三、構(gòu)建以信息監(jiān)測為基礎(chǔ)的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理體系

貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要包括兩個(gè)方面：一是感知風(fēng)險(xiǎn)，即通過客戶信息的收集整理和加工，識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)的存在；二是分析風(fēng)險(xiǎn)，即通過歸類處理，分析引起貸款風(fēng)險(xiǎn)的各種因素。因此，貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須建立健全客戶信息監(jiān)測系統(tǒng)和貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)體系。

1.建立健全的客戶信息監(jiān)測系統(tǒng)。該系統(tǒng)建設(shè)由信息采集、信息加工和信息傳導(dǎo)三個(gè)重要環(huán)節(jié)組成，缺一不可。應(yīng)提高對建立客戶信息監(jiān)測系統(tǒng)重要性的認(rèn)識(shí)，認(rèn)清充分掌握客戶信息資料對貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，不斷完善客戶信息監(jiān)測系統(tǒng)和充實(shí)數(shù)據(jù)庫。首先應(yīng)建立統(tǒng)一系統(tǒng)的客戶信用等級(jí)評定體系，可按一般農(nóng)戶、其他個(gè)體客戶、企業(yè)(公司)客戶分別建立。其次應(yīng)建立規(guī)范的信息采集、整理、分析操作流程。對于客戶信息資料的來源，農(nóng)戶小額信用貸款可以利用對農(nóng)戶進(jìn)行評級(jí)授信和信用村鎮(zhèn)建設(shè)有關(guān)資料，大客戶可以利用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類建立的資料庫。在此基礎(chǔ)上，還要從三個(gè)方面加強(qiáng)客戶信息資源的采集和管理工作：一要拓寬信息的采集渠道，注意多渠道收集貸款資料，包括客戶的財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息；二要堅(jiān)持完善信貸檔案管理，確保貸款客戶信息資料的完整、統(tǒng)一，為處理信息提供準(zhǔn)確、真實(shí)、有效的信息資源；三要采取現(xiàn)代科技手段，利用計(jì)算機(jī)技術(shù)逐步建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫，應(yīng)組織科技人員統(tǒng)一開發(fā)適應(yīng)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)，既便于信息收集和存儲(chǔ)，又便于信息處理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

2.建立有效的貸款風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級(jí)控制系統(tǒng)。一是建立獨(dú)立的內(nèi)部評級(jí)部門。該部門的組織架構(gòu)和人員應(yīng)獨(dú)立于決策者和信貸部門，以保證評級(jí)結(jié)果的客觀性。二是建立合理的內(nèi)部評估程序，確定風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)、信息披露制度，評級(jí)認(rèn)定規(guī)則，以便對風(fēng)險(xiǎn)有正確的判斷，并在此基礎(chǔ)上做出客觀的評估。三是內(nèi)部評級(jí)監(jiān)督制約機(jī)制在內(nèi)部評級(jí)部門外設(shè)立監(jiān)督部門，以便定期對評級(jí)結(jié)果進(jìn)行檢驗(yàn)。從機(jī)制上對內(nèi)部評級(jí)部門形成制衡作用。

3.導(dǎo)入量化管理為主體的貸款風(fēng)險(xiǎn)估測系統(tǒng)。貸款風(fēng)險(xiǎn)估測是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，通過對所收集的詳細(xì)信息資料加以分析，運(yùn)用概率論和數(shù)量統(tǒng)計(jì)，估計(jì)預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。它是風(fēng)險(xiǎn)管理中不可缺少的一環(huán)，目的是通過對風(fēng)險(xiǎn)的分析，把風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，為選擇防范風(fēng)險(xiǎn)的不同手段提供科學(xué)的依據(jù)。

貸款風(fēng)險(xiǎn)用貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小計(jì)量，度值大的風(fēng)險(xiǎn)高，度值小的風(fēng)險(xiǎn)低。按照國際風(fēng)險(xiǎn)管理慣例，貸款風(fēng)險(xiǎn)度值最低為0，最高為1，大于1時(shí)以1計(jì)；對風(fēng)險(xiǎn)的控制臨界值一般設(shè)置在0.6，即應(yīng)全力將貸款風(fēng)險(xiǎn)度控制在0.6以內(nèi)，當(dāng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)度超出這一度值時(shí)應(yīng)做出不予發(fā)放的決策。當(dāng)某個(gè)信用社的全部貸款資產(chǎn)綜合風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6時(shí)，說明該信用社貸款資產(chǎn)的整體風(fēng)險(xiǎn)較高，應(yīng)采取積極的控制措施加以改善。[2] 對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理和模型化是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理在技術(shù)上的重要發(fā)展趨勢。要對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的量化管理，首先要根據(jù)影響貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的主要因素，確定與之相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)是識(shí)別和認(rèn)定各類貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)含量的基本標(biāo)準(zhǔn)，即貸款對象風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款方式風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款期限風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)、貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。這些風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)要符合農(nóng)村信用社貸款資產(chǎn)特點(diǎn)和金融監(jiān)管當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求。其次要建立貸款風(fēng)險(xiǎn)量化模型，既可用于審批貸款時(shí)測算貸款的預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，也可用于檢查某筆貸款或綜合考察某個(gè)信用社或某個(gè)區(qū)域各信用社全部貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度。[3]

4.積極更新和優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。信用風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)化的實(shí)現(xiàn)需要強(qiáng)有力的技術(shù)和信息系統(tǒng)支持，包括風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、計(jì)量統(tǒng)計(jì)技術(shù)和信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫建設(shè)等。目前我國銀行普遍采用打分法，這種方法雖簡便易行，但由于缺乏計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析手段，對影響借款人信用狀況的各因素及其相互關(guān)系缺乏系統(tǒng)的量化分析，因而缺乏對未來風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確預(yù)測。而且以打分法得出的評級(jí)結(jié)果主要用于授信管理，不能取代對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的全面管理。因此，應(yīng)學(xué)習(xí)和借鑒國外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段，加強(qiáng)相關(guān)的管理信息系統(tǒng)的研究與開發(fā)。加強(qiáng)企業(yè)信用評級(jí)體系的建設(shè)，提高銀行的信用評級(jí)水平。在風(fēng)險(xiǎn)評級(jí)方面，銀行可充分利用國內(nèi)外的專業(yè)技術(shù)力量，完善內(nèi)部評級(jí)體系，采用先進(jìn)的計(jì)量統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)，為最新風(fēng)險(xiǎn)測度方法如VAR法的運(yùn)用提供技術(shù)保障。

5.加快貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理的實(shí)施步伐。貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是國際通行的管理辦法，通過此類方法信用社可以動(dòng)態(tài)地掌握貸款質(zhì)量的變化，及早采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社采取此類方法防范貸款風(fēng)險(xiǎn)剛剛起步，加上農(nóng)村信用社貸款管理基礎(chǔ)差、客戶分散、流動(dòng)性大、客戶資料不全等因素，工作的難度很大。要達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的目的，農(nóng)村信用社要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，根據(jù)有關(guān)部門制定的標(biāo)準(zhǔn)要求，制定具體的分類操作實(shí)施辦法，既要立足于“利于管理、方便操作、提高效率、加快進(jìn)度”，又要盡量統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一規(guī)程，確保質(zhì)量和效果。對重要標(biāo)準(zhǔn)要盡可能設(shè)計(jì)量化指標(biāo)，增加可操作性和客觀性，要多作定量分析，減少定性描述。注重區(qū)別借款人和貨款這兩種不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，提高信用社管理不同貸款風(fēng)險(xiǎn)的能力。

6.努力提高管理人員對貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的適應(yīng)性。科學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理要求信貸人員對客戶的經(jīng)營活動(dòng)、財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量等有關(guān)情況進(jìn)行全面細(xì)致的分析，這就要求農(nóng)村信用社必須建立一支具備業(yè)務(wù)素質(zhì)、掌握法律知識(shí)，對企業(yè)財(cái)務(wù)管理有一定了解的信貸人員隊(duì)伍，以提高對貸款的分析判斷能力。因此，必須切實(shí)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)知識(shí)和技能培訓(xùn)工作，不僅要對信貸人員進(jìn)行業(yè)務(wù)上的培訓(xùn)，要求熟悉和掌握現(xiàn)金分類的標(biāo)準(zhǔn)和方法，而且要開展宏觀理論、市場經(jīng)濟(jì)、信息收集、會(huì)計(jì)處理、法律法規(guī)統(tǒng)計(jì)計(jì)量等知識(shí)的培訓(xùn)，不斷提高管理風(fēng)險(xiǎn)的能力。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法范文

【關(guān)鍵詞】資本管理辦法 銀行經(jīng)營 資本監(jiān)管

一、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的內(nèi)容及主要變化

《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》經(jīng)過我國國務(wù)院批準(zhǔn)于2004年3月1日開始頒布實(shí)施，這部《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》對于中國銀行體系建立起統(tǒng)一的約束機(jī)制、提高中國銀行業(yè)整體水平發(fā)揮了重要作用。2010年，在二十國集團(tuán)首爾峰會(huì)上批準(zhǔn)了《第三版巴塞爾協(xié)議》（以下簡稱巴塞爾Ⅲ），巴塞爾Ⅲ包含了資本監(jiān)管和資本質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等最新要求，協(xié)議要求參會(huì)各成員國在2013年開始實(shí)施，并在2019年能夠全面符合標(biāo)準(zhǔn)。2012年6月7日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡稱銀監(jiān)會(huì)）批準(zhǔn)頒布《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，并確定于自2013年1月1日起實(shí)施執(zhí)行?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱“新辦法”）以巴塞爾Ⅲ“三大支柱”為基礎(chǔ)建立起統(tǒng)一配套的資本充足監(jiān)管體系，嚴(yán)格確定資本定義、擴(kuò)大資本風(fēng)險(xiǎn)的范圍是新辦法的主要內(nèi)容。作為一部中國版的資本監(jiān)管法規(guī)，新辦法在保持與國際標(biāo)準(zhǔn)（巴塞爾Ⅲ）主要規(guī)則一致的基本前提下，注重與中國銀行體系現(xiàn)行情況結(jié)合起來，比如在資本計(jì)量方面，為了鼓勵(lì)商業(yè)銀行為向發(fā)展小微企業(yè)貸款，對滿足新辦法要求條件的小微企業(yè)，使用權(quán)重法下的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重可由100%下降至75%，在內(nèi)部評級(jí)方法下允許使用別的零售風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重公式來進(jìn)行計(jì)算。

《商業(yè)銀行資本管理辦法》主要包括正文和附件兩個(gè)部分，正文在總體上符合巴塞爾Ⅲ的資本監(jiān)管要求，內(nèi)容主要分為資本充足率的計(jì)算方法及監(jiān)管要求、資本的明確定義、每種風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)加權(quán)計(jì)算方法、信息披露、資本充足率監(jiān)督檢查內(nèi)容和措施以及商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估方法及程序等；附件內(nèi)容則主要為具體的技術(shù)性要求，包括風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法監(jiān)管要求、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法監(jiān)督要求，如專業(yè)貸款和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露等。因此，我們可以看出新辦法相對于《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》有了相對較大的變動(dòng)，其主要變動(dòng)主要由以下幾個(gè)方面：

（一）嚴(yán)格明確了資本的定義

新辦法中確切地說明了資本工具的合格要求，并提出了四層資本充足要求：第一層次為核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率各分別為5%、6%和8%，也是四層資本充足要求中最低的；逆周期資本要求和儲(chǔ)備資本要求各為：0-2.5%和2.5%為第二層次的要求；系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求是第三層次的要求。除了這些以外，商業(yè)銀行把超額貸款損失準(zhǔn)備并入到二級(jí)資本內(nèi)也持允許態(tài)度，對商業(yè)銀行在新辦法頒發(fā)之前（即2013年及以前年度）發(fā)行的達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的二級(jí)資本允許有十年的過渡期。

（二）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量方面

根據(jù)新辦法，計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法可以采用內(nèi)部評級(jí)法或是權(quán)重法。對同業(yè)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重增加比例大小，下調(diào)個(gè)人貸款及小微企業(yè)等項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，以便商業(yè)銀行能夠更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

（三）建立一套統(tǒng)一的資本充足率監(jiān)管體系

以前所應(yīng)用的資本監(jiān)管準(zhǔn)則將所有的商業(yè)銀行分類為資本嚴(yán)重不足、資本不足和資本充足三種類型。新辦法對商業(yè)銀行的分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了較大改動(dòng)，最終依據(jù)資本充足水平將各商業(yè)銀行分為四個(gè)大類。在銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中，監(jiān)管方、投資方和銀行自身是主要的利益方。新辦法采用三方并立的監(jiān)管體系，并據(jù)此建立起監(jiān)督檢查、外部市場監(jiān)督制衡和銀行內(nèi)部督查監(jiān)管的資本充足評估機(jī)制，監(jiān)管體系得以配套運(yùn)作。在新辦法在銀行體系里實(shí)施之后，如果某一商業(yè)銀行達(dá)不到最低的資本標(biāo)準(zhǔn)，那么此銀行被認(rèn)為嚴(yán)重違規(guī)，并認(rèn)定為重大風(fēng)險(xiǎn)事件，受到銀監(jiān)會(huì)嚴(yán)厲的處罰及其他監(jiān)管措施。

二、《商業(yè)銀行資本管理辦法》的頒布對商業(yè)銀行的影響

新辦法綜合了巴塞爾新資本協(xié)議和第三版巴塞爾資本協(xié)議在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方面的規(guī)則及要求，增加風(fēng)險(xiǎn)覆蓋的范圍，堅(jiān)持資本計(jì)量上的審慎性原則，按協(xié)議內(nèi)容合理調(diào)整各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重體系，銀行可以采用內(nèi)部評級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)全部的商業(yè)銀行應(yīng)該計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)。綜上來看，新辦法對于商業(yè)銀行的影響主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：

（一）傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)模式受到進(jìn)一步的考驗(yàn)

商業(yè)銀行傳統(tǒng)以經(jīng)濟(jì)資本管理為主的模式提出了很大的挑戰(zhàn)，在風(fēng)險(xiǎn)覆蓋范圍、計(jì)算結(jié)果準(zhǔn)確性等地方監(jiān)管資本設(shè)計(jì)不合理，存在于監(jiān)管資本與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營所間的非預(yù)期損失相差較大。在現(xiàn)行的新辦法下，資本對各類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了全覆蓋，操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法等監(jiān)管資本計(jì)量模型是全面向國際上成功銀行在資本計(jì)量模型方面經(jīng)驗(yàn)全面學(xué)習(xí)和實(shí)踐的結(jié)果。為了達(dá)到新辦法中各項(xiàng)規(guī)定中的要求，國內(nèi)的商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上做出了相應(yīng)的調(diào)整和改善，如將一些資產(chǎn)規(guī)模大但資本消耗較高的業(yè)務(wù)模式剝離了出來。因此國內(nèi)一些靠信貸規(guī)模高速增長的業(yè)務(wù)模式將會(huì)受到考驗(yàn)，會(huì)有效地抑制商業(yè)銀行的信貸擴(kuò)張規(guī)模。而由于銀行對于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的控制將會(huì)使傳統(tǒng)的高擴(kuò)張、重投資輕收益等粗放經(jīng)營模式面臨著嚴(yán)重的考驗(yàn)。因此，對于商業(yè)銀行，尤其是一些中小銀行，其精細(xì)化的發(fā)展戰(zhàn)略將會(huì)得到重視和發(fā)展。一些新型戰(zhàn)略如將客戶細(xì)分、精細(xì)定價(jià)成為銀行發(fā)展的重點(diǎn)，合規(guī)合法的創(chuàng)新如不利用或少利用資本的中間業(yè)務(wù)在盈利中的比重，會(huì)是銀行重點(diǎn)發(fā)展的方向。在未來時(shí)間內(nèi)銀行將會(huì)受到更強(qiáng)的資本約束，從而帶來一定的資本節(jié)約。

（二）對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響

新辦法允許在各方面達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行采用以下計(jì)量方法：內(nèi)部評級(jí)法等高級(jí)計(jì)量方法，從而使計(jì)量結(jié)果更加精確，從而幫助商業(yè)銀行走向資本節(jié)約化道路。將信用風(fēng)險(xiǎn)作為例子來說，如果使用內(nèi)部評級(jí)法，個(gè)人或者公司的貸款對于資本要求不再只是100%，而應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行實(shí)行內(nèi)部評估系統(tǒng)所進(jìn)行評估的PD、LGD及有效期限等參數(shù)來呈現(xiàn)有差異化的變化。在貸款總數(shù)保持一致的情況下，商業(yè)銀行可以適當(dāng)對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的貸款幅度，從而提高了風(fēng)險(xiǎn)充足水平。除此之外，新辦法對各類資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的計(jì)量提出了更加明確的規(guī)定，國內(nèi)的商業(yè)銀行應(yīng)該按照新辦法中的規(guī)定進(jìn)行進(jìn)一步的資本量化管理，開發(fā)新的高級(jí)計(jì)量工具，將內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級(jí)體系、內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行完善健全，并且將資本工具切實(shí)地應(yīng)用于商業(yè)銀行平時(shí)的業(yè)務(wù)流程之中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及其資本的細(xì)致化管理。

（三）對商業(yè)銀行資本管理方式的影響

新辦法對于過去以經(jīng)濟(jì)資本管理為主的模式提出了否定，對商業(yè)銀行在資本管理的確切性、綜合性和長期性都做出了更進(jìn)一步的要求。在新辦法應(yīng)用環(huán)境下，資本實(shí)對每類資本風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行全面覆蓋，一些高級(jí)的計(jì)量模型如操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法、信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級(jí)法等比較先進(jìn)的計(jì)量模型是對別的國家大型銀行的內(nèi)部計(jì)量模型進(jìn)行學(xué)習(xí)和綜合實(shí)踐的先進(jìn)模型，可以幫助商業(yè)銀行重新界定經(jīng)濟(jì)資本及監(jiān)管資本之間的關(guān)系，改變銀行之前傳統(tǒng)的發(fā)展戰(zhàn)略。商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)計(jì)成立一套綜合全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以便對所有的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。新辦法要求商業(yè)銀行提供的內(nèi)部評級(jí)法、內(nèi)部計(jì)量法等資本高級(jí)計(jì)量方法的基礎(chǔ)是實(shí)現(xiàn)對信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)的全面量化監(jiān)督管理。對于國內(nèi)商業(yè)銀行來說，過去已經(jīng)習(xí)慣了定性判斷和條塊管理，全面量化風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立必是一個(gè)長期的過程。

三、商業(yè)銀行應(yīng)采取的措施分析

總體來講，新辦法對商業(yè)銀行資本管理的有效性、全面性、準(zhǔn)確性和均衡性做出了進(jìn)一步的強(qiáng)調(diào)，其出臺(tái)對銀行產(chǎn)生了較大的壓力。新辦法實(shí)施已經(jīng)有兩個(gè)月的時(shí)間，綜合新辦法對銀行產(chǎn)生的影響來看，商業(yè)銀行可以據(jù)此采取相應(yīng)的應(yīng)對措施，其主要包括以下幾個(gè)方面：

（一）認(rèn)真地學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)的國際性大型銀行的應(yīng)用實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

2010年巴塞爾Ⅲ被批準(zhǔn)頒布之后，有些比較先進(jìn)的大型銀行已經(jīng)開始了綜合的研究和探索，并且有些銀行已經(jīng)取得了一定的經(jīng)驗(yàn)。所以，一些小型的、起步較晚的商業(yè)銀行可以向已經(jīng)取得經(jīng)驗(yàn)的大型銀行吸取經(jīng)驗(yàn)、認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握資本管理的整體思路和做法，并且在學(xué)習(xí)借鑒的同時(shí)研究出一套適合自身的管理程序。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行的制度建設(shè)，穩(wěn)固好資本充足率監(jiān)管體系

新辦法實(shí)施已有兩個(gè)月已久，商業(yè)銀行應(yīng)做好明確資本管理的職責(zé)，在已確立完成的風(fēng)險(xiǎn)制度上進(jìn)行進(jìn)一步的完善與加強(qiáng)，研究好每條業(yè)務(wù)線風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試方法和資本應(yīng)急補(bǔ)充機(jī)制，并盡量使一些主要的風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別和得到完善合理的解決。

（三）加強(qiáng)高科技的引領(lǐng)輔助作用，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)及資本的量化系統(tǒng)、信息管理信息系統(tǒng)

盡量開發(fā)出內(nèi)部資本充足評估信息系統(tǒng)，使之能夠準(zhǔn)確識(shí)別出潛在風(fēng)險(xiǎn)，并將數(shù)據(jù)結(jié)果建立其相應(yīng)的數(shù)據(jù)庫，以進(jìn)行事后的分析和鑒別，滿足好非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和資本充足率披露核查等工作需要。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行人員的培訓(xùn)和督導(dǎo)工作，打造合格的新形勢下商業(yè)銀行管理隊(duì)伍

在新辦法施用之前，商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相對粗放，而新辦法在銀行體系應(yīng)用之后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及資本管理等工作更紛繁復(fù)雜，因此，在新辦法應(yīng)用實(shí)施之后，要繼續(xù)強(qiáng)化對于銀行工作的培訓(xùn)工作，如最主要的是對于高管人員的培訓(xùn)，把握好新辦法對于本銀行所帶來的機(jī)遇和壓力，并分析得出相應(yīng)的應(yīng)對措施；繼續(xù)強(qiáng)化對于一些從職人員進(jìn)行相關(guān)專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，并做好風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)專業(yè)的選拔方面，外部招聘或者內(nèi)部提拔等方式來選取相關(guān)的人才，以便能更好地應(yīng)用新辦法實(shí)施之后的新環(huán)境。

近年來，我國的銀行體系的改革有了較為顯著的成效，國內(nèi)銀行在資本質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理能力方面具有較大的提升，尤其在金融危機(jī)時(shí)期發(fā)揮很大的作用。但是多年來，我國的商業(yè)銀行一直以擴(kuò)大規(guī)模和市場占有率為主要目標(biāo)，對銀行本身的風(fēng)險(xiǎn)管理反而不太重視，尤其在當(dāng)今的國際形勢下有很多不確定因素。因此，在《商業(yè)銀行資本管理辦法》頒布之后，我國商業(yè)銀行應(yīng)該繼續(xù)強(qiáng)化資本約束機(jī)制、逐步應(yīng)用新資本監(jiān)管要求，這是當(dāng)今國際金融監(jiān)管改革的大趨勢，更有助商業(yè)銀行提高自身抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力，以使商業(yè)銀行能夠更好地服務(wù)當(dāng)?shù)氐膶?shí)體經(jīng)濟(jì)。國內(nèi)銀行業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)新辦法的內(nèi)容，并積極地推進(jìn)相關(guān)的法規(guī)在銀行業(yè)實(shí)際管理的應(yīng)用和實(shí)踐，不斷加強(qiáng)和推進(jìn)商業(yè)銀行的管理水平，以便更好地增進(jìn)管理效益。

參考文獻(xiàn)

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