信用管理案例分析精選(九篇)
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第1篇：信用管理案例分析范文
【關鍵詞】房地產(chǎn)檔案；信息化管理；應用分析
中圖分類號：F293文獻標識碼： A
隨著社會經(jīng)濟和科技的不斷發(fā)展，社會各層面對于服務要求也越來越高，更全面、便捷、自主的服務才能更好的適應和滿足社會各層面的服務要求。房地產(chǎn)檔案信息化管理就是基于這一背景下而形成的，旨在為社會各層面提供更為便捷、全面、自主的房地產(chǎn)市場信息服務。社會各層面通過房地產(chǎn)市場信息管理系統(tǒng)獲取自身所需的房地產(chǎn)政策指導和房地產(chǎn)咨詢服務，因此，必須加強創(chuàng)新并突出服務理念，積極主動的轉(zhuǎn)變管理服務職能，緊跟社會發(fā)展?jié)M足群眾需求。
1.房地產(chǎn)檔案概述
1.1房地產(chǎn)檔案特點
房地產(chǎn)檔案特點主要有下列幾方面：第一，法律憑據(jù)性。房地產(chǎn)檔案是一份證明房地產(chǎn)所有權及相關權益的，具有法律憑據(jù)的文件。其是基于當前國家實際國情及相關法律法規(guī)下而形成的，并由政府相關職能部門對其進行仔細登記、確認和規(guī)范，是房地產(chǎn)行政管理法定職責的物質(zhì)體現(xiàn)，房地產(chǎn)檔案能為房地產(chǎn)權力人與房地產(chǎn)權力之間的關系提供重要的、最原始的憑證，進而為房地產(chǎn)權管理與保障提供合法、可靠的法律憑據(jù)。第二，動態(tài)性。房地產(chǎn)的動態(tài)性主要表現(xiàn)在以下兩方面：一方面是房地產(chǎn)自身出現(xiàn)了變化，例如城市規(guī)劃、舊屋拆除、舊屋翻修導致產(chǎn)權滅失等；另外一方面則是房地產(chǎn)受外部條件影響而發(fā)生的變化，例如房屋買賣、饋贈、繼承、轉(zhuǎn)讓等原因?qū)е路康禺a(chǎn)權屬發(fā)生變更。為了確保房地產(chǎn)權利的現(xiàn)勢性與一致性，就必須對房地產(chǎn)檔案實行動態(tài)管理。第三，區(qū)域性。我國法律明確規(guī)定在一個行政區(qū)內(nèi)只能有一家房地產(chǎn)發(fā)證機關。屬地管理是房地產(chǎn)檔案管理的基本原則，每一處房地產(chǎn)權屬的記錄與管理在一個行政區(qū)內(nèi)都是唯一的，因而房地產(chǎn)檔案管理是否具有科學性、合理性，將對該行政區(qū)的房地產(chǎn)管理秩序與進程產(chǎn)生直接的影響。
1.2房地產(chǎn)檔案作用
一是具有法律效應的房地產(chǎn)檔案能有效解決群眾糾紛。隨著城市建設進程的不斷加深，房地產(chǎn)糾紛問題也在不斷增加。而房地產(chǎn)檔案能為房地產(chǎn)糾紛問題提供重要的原始憑據(jù)，從而有效解決房地產(chǎn)糾紛。
二是房地產(chǎn)檔案能為城區(qū)改建項目工程及房地產(chǎn)企業(yè)的投資決策提供可靠的依據(jù)。隨著城市建設進程的不斷加深，大量的棚戶區(qū)得到大規(guī)模改建，但是在棚戶區(qū)改建拆遷過程中，仍存在較多急需解決的問題，例如拆遷的房屋是否具備合法的權屬、拆遷的面積大小、拆遷范圍內(nèi)的人口多少等等。而房地產(chǎn)檔案能為這些問題提供最為原始的依據(jù)，通過仔細核實，從而有效解決這些問題。
三是房地產(chǎn)檔案能為房地產(chǎn)權屬仲裁提供重要依據(jù)，并為房地產(chǎn)交易提供重要的信息服務。隨著當前房地產(chǎn)市場的蓬勃發(fā)展，二手房的交易情況也在逐漸增多，由于購房者對于所購房產(chǎn)信息沒有一個全面仔細的了解，導致出現(xiàn)民事糾紛，這類情況也在逐漸增加。房地產(chǎn)檔案能為購房者提供所購房屋的原始信息，幫助購房者進一步了解所購房屋的具體情況，核實產(chǎn)權證真假，從而避免民事糾紛的出現(xiàn)[1]。
2.房地產(chǎn)檔案信息化管理原則
一是安全性。隨著科學技術的不斷發(fā)展，房地產(chǎn)檔案管理也逐漸向信息化方向發(fā)展。計算機網(wǎng)絡技術在房地產(chǎn)檔案管理中的應用，就是房地產(chǎn)檔案管理信息化的重要體現(xiàn)，房地產(chǎn)檔案信息化管理有助于提高檔案管理工作效率，但同時也對檔案管理的安全性提出了更高的要求。因此，房地產(chǎn)檔案信息化管理必須遵守安全管理原則，在合理應用計算機網(wǎng)絡技術的同時采取有效的措施，以此加強檔案管理工作的安全性，防止數(shù)據(jù)信息丟失，從而進一步促進房地產(chǎn)檔案信息化管理的實現(xiàn)。
二是系統(tǒng)性。房地產(chǎn)管理部門的職能主要就是對房地產(chǎn)檔案及房地產(chǎn)權屬進行有效管理，將兩者進行有機結合，促使管理工作更系統(tǒng)，以此提高工作效率，這是房地產(chǎn)管理部門行駛自身職能中的一個重要環(huán)節(jié)。房地產(chǎn)檔案管理應遵循系統(tǒng)性原則，以此幫助房地產(chǎn)管理部門提高工作效率，進一步實現(xiàn)房地產(chǎn)檔案信息化管理。
三是便捷性。隨著當前房地產(chǎn)市場的蓬勃發(fā)展，房地產(chǎn)交易量日益增加，人們對房地產(chǎn)檔案的查閱量也是日益增多，所以房地產(chǎn)管理部門在建立檔案管理系統(tǒng)時，應充分考慮這一情況，力求所建立的房地產(chǎn)檔案管理系統(tǒng)很好的滿足人們對房地產(chǎn)檔案信息的各種查閱要求，以此為廣大群眾的購房、賣房等交易提供便捷[2]。
四是規(guī)范性。房屋檔案管理部門應制定統(tǒng)一的規(guī)范與標準，并貫徹落實，從而為實際開展檔案管理工作提供指導作用。檔案信息化管理遵循規(guī)范性原則，對于今后檔案信息管理利用效率與準確度有著決定性作用。
3.房地產(chǎn)檔案信息化管理應用策略
3.1建設房地產(chǎn)檔案信息數(shù)據(jù)庫
房地產(chǎn)檔案管理主要能分為檔案數(shù)據(jù)管理和檔案原件管理兩方面，其中檔案原件是房地產(chǎn)檔案原始資料具有無法代替作用，同時檔案原件還是檔案數(shù)據(jù)的來源。隨著現(xiàn)代社會的飛速發(fā)展，管理方式還是服務模式都逐漸向多元化、全方位的方向發(fā)展，因而，建立房地產(chǎn)檔案信息數(shù)據(jù)庫，并在數(shù)據(jù)庫的基礎上開創(chuàng)多元化服務手段，例如建立房地產(chǎn)檔案網(wǎng)站等，以此作為一種新的紐帶與橋梁，利用這種多元化有效手段，為有需要者提供一個便捷的交流平臺。在建立的房地產(chǎn)檔案網(wǎng)站上無條件公布相關房地產(chǎn)建筑面積、位置、平面圖等，從而對有需要利用到這些資料的用戶提供一個優(yōu)質(zhì)的服務；此外，還應在網(wǎng)站上開設專欄，讓有需要并存在問題的人員將相關問題留在網(wǎng)頁的專欄上，房地產(chǎn)檔案網(wǎng)站的管理人員應時常關注和瀏覽該專欄，以便了解群眾的需求，幫助群眾解答問題，為群眾提供一個優(yōu)質(zhì)服務[3]。
3.2加強房地產(chǎn)信息化管理體系的建設
房地產(chǎn)檔案信息化管理的實現(xiàn)離不開政府和管理部門的大力支持，為了確保實現(xiàn)房地產(chǎn)檔案信息化管理，政府應加大對建立信息化管理體系的投入，做到科學計劃、有序投入，加大基礎設施的投入，改善檔案管理工作軟、硬件環(huán)境，例如增加新的檔案裝具、擴大檔案存儲室、庫房面積等硬件環(huán)境，建立安全性更高的檔案信息化管理系統(tǒng)，確保檔案的安全性。
3.3加強人才培養(yǎng)
檔案管理人員作為連接檔案與檔案利用人員的特殊橋梁，其重要性不言而喻，而檔案管理人員的業(yè)務素質(zhì)決定著檔案管理工作的效率，檔案的利用效率以及房地產(chǎn)管理部門在社會的聲譽與形象。當代社會的檔案管理工作，需要大量即具備專業(yè)檔案管理知識，又具備其他知識的“全才”，例如計算機網(wǎng)絡知識等，這種人才才能滿足當代檔案管理工作的需要。因此，房地產(chǎn)管理部門應重視并加強人才培養(yǎng)，并努力創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，力求建設一支高素質(zhì)的檔案管理隊伍，從而為房地產(chǎn)檔案信息化管理奠定堅實的基礎[4]。
4.結語
總之，對房地產(chǎn)檔案信息化管理的應用進行分析與探討，具有非常重要的意義。在社會經(jīng)濟與科學技術飛速發(fā)展的時代，房地產(chǎn)檔案信息化管理建設已經(jīng)成為必然趨勢，實現(xiàn)房地產(chǎn)檔案信息化管理不僅能使房地產(chǎn)管理部門緊跟時展需要，滿足人民群眾需求，還有助于進一步促進我國房地產(chǎn)事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
【參考文獻】
[1]錢玲玲，何曉敏.房地產(chǎn)檔案信息化管理初探[J].上海檔案，2011，10：25-26.
[2]王煥新.淺析如何加快房地產(chǎn)檔案的信息化管理[J].科技信息，2013，11：226.
第2篇：信用管理案例分析范文
病歷簡介 患者,男,45歲,發(fā)現(xiàn)高血壓病5年,最高血壓180/120 mm Hg,血壓忽高忽低,在160～150/100～90 mm Hg范圍。心臟超聲示:左心室肥厚,舒張期室間隔厚度(IVS)及左室后壁厚度(PW)均為13 mm。空腹血糖6.7 mmol/L,尿常規(guī)蛋白(+)。吸煙20年,30支/日,大量飲酒。診斷:高血壓3級、極高危。
藥物治療 阿司匹林100 mg,1次/日;替米沙坦80 mg,1次/日;氫氯噻嗪(雙氫克尿噻)12.5 mg,1次/日;尼群地平10 mg,3次/日;服藥2周,隨訪1年至今平穩(wěn)在130～120/80～70 mm Hg。同時配合生活方式改善,血糖5.9 mmol/L,尿常規(guī)蛋白(-),而且已經(jīng)戒煙,限量飲酒。
思路分析 因為該患者為心血管病極高危病人,故應該針對性應用證據(jù)較多、且耐受性較好的替米沙坦,它既屬最長效的血管緊張素受體拮抗劑(ARB)類藥物、療效可維持24小時,又可減輕左心室肥厚,保護心、腎功能和減少蛋白尿,代謝藥物經(jīng)腎臟排泄比例為1%～2%,還可以通過激活過氧化物酶體增殖因子活化受體γ(PPAR-γ),一定程度地改善血糖、血脂代謝及心肌梗死的二級預防,等等。
加用小劑量氫氯噻嗪以協(xié)同替米沙坦的降壓作用,小劑量氫氯噻嗪對血糖和血脂的影響很小。硝苯地平與利尿劑合用不作常用推薦,其效果不如ACEI/ARB與利尿劑合用。前者合用后往往更加激活交感神經(jīng)和(或)RAS(腎素-血管緊張素-醛固酮)系統(tǒng);而后者合用后往往優(yōu)勢互補,且使神經(jīng)內(nèi)分泌趨于平衡。
因該患者血壓難控制,故較積極地合用了尼群地平片,三聯(lián)用藥。一般情況下,我們可以選用那些最新的、最合適的指南推薦用藥,并根據(jù)個性化特點合理配伍出新的復方。
另外,各種國內(nèi)外臨床指南早已反復強調(diào),一般不用短效硝苯地平來控制血壓,因為它對心血管高?；颊叩拈L期預后有不良危害。阿替洛爾雖然比安慰劑能夠有效降低血壓及相應的心血管事件,但比其他β阻滯劑和(或)ACEI/ARB的療效較差。有更好的、價廉的藥物,為何不優(yōu)化用藥?
合用阿司匹林以協(xié)同預防心腦血管病的發(fā)生或發(fā)展。
因此,值得強調(diào)的是降壓治療達標(
中危人群:三高、吸煙及肥胖患者如何選藥
病歷簡介 患者,男,75歲,高血壓30年,已戒煙15年,正服“復降片”2片/次,2次/日。體檢:BP 160/60 mm Hg,HR 92次/分,空腹血糖5.3 mmol/L,血LDL-C 160mg/dl(4.1 mmol/L),TG 260 mg/dl(2.0 mmol/L)。診斷:高血壓Ⅲ級(中?；颊?,血脂異常(中?；颊?,混合型。
調(diào)整藥物治療 阿司匹林100 mg,1次/日;血脂康0.6 g,2次/日;氨氯地平5 mg,1次/日;比索洛爾2.5 mg,1次/日。4周后,血壓150/60 mm Hg,HR 72次/分;血脂:血LDL-C 120 mg/dl(3.1 mmol/L),TG 150 mg/dl(1.7 mmol/L)。
思路分析 調(diào)藥前的處方,除了針對性不強、藥效不平穩(wěn)、未能全面達標之外,所用藥物對于預防心腦血管病發(fā)生或發(fā)展的證據(jù)較少、效益較低。
使血壓接近達標(150/60 mm Hg),尤其對高齡老年、低壓較低、且屬中危患者。但高危病人無禁忌時盡量使老年人血壓
調(diào)脂降壓要聯(lián)動,因該患者為中危高齡病人,故用既有證據(jù)、又較安全的血脂康調(diào)脂,使LDL-C溫和達標(
長期應用安全性較好的藥物。合用阿司匹林以協(xié)同預防心腦血管病的發(fā)生或發(fā)展。
第3篇：信用管理案例分析范文
【關鍵詞】 項目管理信息安全企業(yè)
項目管理是最近幾年工商管理專業(yè)的新興學科。最近十幾年來，我們國家的互聯(lián)網(wǎng)技術迅速發(fā)展，企業(yè)的信息安全正在引起人們的重視。信息安全企業(yè)所提供的信息產(chǎn)品在市場中的地位越來越高，信息安全市場呈現(xiàn)爆發(fā)式的增長。對于現(xiàn)代企業(yè)而言，項目管理已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)主要生存與發(fā)展的模式。首先項目管理是信息安全企業(yè)成長的主要動力。項目是企業(yè)發(fā)展的主要利潤來源之一。其次項目是信息安全企業(yè)樹立良好形象的窗口，良好的企業(yè)形象會吸引更多的潛在的客戶，尤其是對信息安全企業(yè)而言，只有宣傳自己做過的成功的項目，才能不斷提升自己的形象。最后項目管理不僅是信息安全企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在的動力，同時也是衡量企業(yè)員工業(yè)績的主要指標，更是激勵信息安全技術人員的重要舞臺。
1 信息安全企業(yè)需要項目管理技術的原因分析
眾所周知，如果一個企業(yè)在市場經(jīng)濟環(huán)境中所獲取的利潤主要來自于項目，那么這個企業(yè)就必須要建立相應的項目管理體系。一般的信息安全企業(yè)正是這樣一類的企業(yè)，這種企業(yè)的生存與發(fā)展都是以項目為基礎的。另外一個方面，項目管理提供的是一種企業(yè)管理的思路與方法。項目管理在信息安全企業(yè)中的應用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）通過采用項目管理的具體形式，能夠在一定程度上提升項目本身所帶來的經(jīng)濟效益。（2）可以不斷的提升客戶對企業(yè)的滿意程度。（3）通過項目管理的形式，可以提升項目成員的綜合素質(zhì)。
2 如何構建信息安全企業(yè)的項目管理體系
2.1 確定項目管理的總體目標
信息安全企業(yè)的項目管理就是在要在企業(yè)資源有限的情況下，盡量滿足時間與成本及績效的約束，最終實現(xiàn)企業(yè)與客戶良好的關系互動。通常在管理過程中都要建立相應的項目管理流程。規(guī)范項目的管理流程主要是為了提高項目的管理效率，不能過分死板的依據(jù)項目的管理流程來做事情。其次，在信息安全企業(yè)中，項目的具體進程都處在動態(tài)之中，所以管理流程都應該隨著企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部與外部環(huán)境的不斷變化而變化。另外對于具體的項目管理流程而言，只有得到企業(yè)領導層的具體認可，才能夠順利的開展起來。
2.2 制定項目進度計劃和質(zhì)量管理計劃，對項目存在的風險做出合理的評估
制定項目計劃的重點是為了企業(yè)在最短的時間內(nèi)完成項目，找出盡可能多的項目管理的解決方法。信息安全企業(yè)的項目進度計劃制定主要包括以下方面，比如項目管理工作的分解；建立相關的子項目之間的依賴關系；安排相關的人力資源事宜；資源的依賴關系。由于在實際的項目管理運行的過程中，并不是某項活動完成之后，才可以進行下一項活動。項目質(zhì)量管理計劃是后續(xù)階段控制管理和指導的依據(jù)，制定爭取的質(zhì)量計劃，是項目在后期實施管理的基礎。在信息系統(tǒng)集成的項目中，下列事件的發(fā)生對項目管理風險的產(chǎn)生是巨大的，比如到貨延遲、設備模塊的匹配問題等。此外項目管理的內(nèi)容還包括項目溝通管理和項目變更管理。
3 信息安全企業(yè)建立項目管理制度的措施
3.1 企業(yè)領導層要從思想觀念上重視項目管理的作用
信息企業(yè)的項目觀念里工作要始終牢記三個基本要素：范圍、時間、成本。將項目管理的精髓滲透到企業(yè)經(jīng)營管理的各個方面。目前國內(nèi)的各個企業(yè)都沒有建立自己的項目管理制度，僅憑個人的經(jīng)驗或者是傳統(tǒng)的教條主義來管理公司的業(yè)務。筆者認為作為企業(yè)的管理層，應該時刻根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況，豐富和發(fā)展適合企業(yè)的項目管理的基本政策和制度。
3.2 從組織結構上適應項目管理
對于信息安全企業(yè)，最好設立專門的項目管理辦公室。首先從企業(yè)的內(nèi)部架構來看，使得企業(yè)的組織機構趨向于項目管理型的方向發(fā)展，其次，信息安全企業(yè)的項目管理辦公室專門從事項目管理工作過程中的標準化工作，使得項目管理的流程盡量的能夠變成在企業(yè)內(nèi)部行之有效的標準；最后信息安全企業(yè)可以逐步將良好的項目管理經(jīng)驗傳播到整個公司內(nèi)部，實現(xiàn)公司職能的內(nèi)部職能轉(zhuǎn)換。信息安全企業(yè)項目管理者的責任就是項目的促成者和培養(yǎng)者，不是項目的執(zhí)行者。
3.3 從信息企業(yè)的硬件設施上支持公司的項目管理
一般信息安全企業(yè)在實施項目管理的過程中都會考慮成本問題，自行開發(fā)項目管理系統(tǒng)軟件的優(yōu)點在于節(jié)約了很多的外包經(jīng)費，另外這也同樣有利于信息安全企業(yè)的技術人員了解和熟悉公司的業(yè)務。在具體的項目管理系統(tǒng)模塊開發(fā)設計的方面可以開發(fā)企業(yè)內(nèi)部所需要以及關注的領域。一個完整的項目管理系統(tǒng)通常包括建立項目信息，比如客戶信息、商務信息、項目級別、項目團隊成員的基本信息；在具體的項目計劃模塊還包括了很多內(nèi)容，比如項目溝通計劃，首付款計劃，人力資源以及風險管理。對于硬件部分的項目報告模塊和項目文檔模塊也在這個軟件系統(tǒng)之中有所具體的表現(xiàn)。
4 結語
項目管理是最近幾年工商管理專業(yè)的新興學科。本文重點分析了項目管理在信息安全企業(yè)中的具體的應用，探討了信息安全企業(yè)的發(fā)展為什么需要項目管理，解析了如何構建信息安全企業(yè)的項目管理體系，主要包括確定項目管理的總體目標、制定項目進度計劃和質(zhì)量管理計劃，對項目存在的風險做出合理的評估。通過對參考文獻的分析，信息安全企業(yè)建立項目管理制度的措施主要包括四個方面，首先企業(yè)領導層要從思想觀念上重視項目管理的作用；其次從組織結構上適應項目管理；然后從信息企業(yè)的硬件設施上支持公司的項目管理；最后從項目執(zhí)行的具體流程上和人員培訓管理上加強項目管理。
參考文獻：
[1]邱苑華等著.現(xiàn)代項目管理學（第2版）〔M8，科學出版社2007年版：Pl-P58.
第4篇：信用管理案例分析范文
我國現(xiàn)有的個人信用檔案管理模式，總結起來大致可分為兩種不同模式。第一種模式是純粹的政府主管模式，另一種是政府牽頭并按企業(yè)機制運營、按理事會模式管理的模式。
首先我們談一下第一種純粹的政府主管模式，該種模式的典型例子是中國人民銀行牽頭成立的“建立個人征信體系專題工作小組”它主要負責實現(xiàn)各商業(yè)銀行間有關個人信用檔案的共享工作，同時負責系統(tǒng)的管理和運行并制定征信業(yè)務規(guī)范和標準，采集個人信用檔案和提供利用服務。中國人民銀行是我國銀行的“銀行”也是國家的職能部門，所以它對我國個人信用檔案各環(huán)節(jié)的管理就屬于政府管理行為。
第二種模式是政府牽頭并按企業(yè)機制運營、按理事會模式管理的模式。該模式的典型代表城市是上海市。它主要是由第三方中介管理機構一一上海資信有限公司按企業(yè)機制運營、理事會模式來管理。該資信機構也是上海市政府批準建立并由中國人民銀行核準的專門從上海市個人信用檔案管理的非金融服務機構。理事會由巧家商業(yè)銀行、上海資信有限公司、中國人民銀行上海分行等單位組成，隨后稅務、司法、社保、工商等部門也加入其中。這也標志著上海資信有限公司的征信范圍已經(jīng)不僅僅局限于銀行與金融機構的信用信息，它已經(jīng)把征信范圍擴展到了社會的各個領域與部門。
2 個人信用檔案管理模式存在問題分析
隨著社會的發(fā)展，特別是在快速發(fā)展的中國社會，“信用”顯得尤為重要。它既是一種無形的資產(chǎn)，也是每個公民、城市、機構、企業(yè)、甚至一個政府的另一張“身份證”。良好的個人信用體系建立能夠提高交易效率，促進資源優(yōu)化配置。既是經(jīng)濟順利發(fā)展的重要紐帶，也是誠信體系的重要組成部分。個人信用行為約束機制的缺失，使得坑蒙拐騙、合同違約、借貸不還等現(xiàn)象很普遍的存在在中國。在中國目前還沒有一個健全完善的個人信用制度，這是造成上述現(xiàn)象的主要原因，滯后的個人信用制度已經(jīng)成為嚴重制約我國社會發(fā)展的重要原因。我們可以從以下幾點來分析我國個人信用檔案發(fā)展滯后的原因：
（1）具有局限性
中國人民銀行是我國銀行的“銀行”，在我國每個轄區(qū)都有支行同時也是我國的職能部門。從表面看選擇中國人民銀行作為我國個人信用檔案管理的牽頭機構似乎符合情理。但是深入分析，它的管理是具有局限性的。這種局限性主要表現(xiàn)在兩個方面，第一個方面是業(yè)務上的局限性，第二個方面是征信范圍的局限性。
首先我們來談業(yè)務方面的局限性，中國人民銀行的主要職能是起草有關金融機構運行的法律法規(guī)、制定和實施貨幣政策、維護國家金融穩(wěn)定、發(fā)行人民幣并管理人民幣流通等的。它對于管理我國金融有關方面的事情是行家，但是對于管理專門檔案的個人信用檔案的確是外行。作為牽頭或管理機構，該機構應該負責制定個人信用檔案的管理標準、相關法律法規(guī)和征信范圍等規(guī)定。顯然選擇中國人民銀行是具有局限性的，我們應該選擇一個對管理檔案比較在行的行家來作為我國個人信用檔案的牽頭或管理機構。
其次我們來談征信范圍的局限性，在早期中國人民銀行就開始我國“銀行信貸登記系統(tǒng)”的建立，系統(tǒng)以各城市支行信貸數(shù)據(jù)庫的信息為基礎而建立，在當時該系統(tǒng)主要局限于銀行五大類信貸業(yè)務方面?zhèn)€人信用信息。顯然在當時中國人民銀行建立該系統(tǒng)的本意是為本機構或商業(yè)銀行等金融機構服務的。它所征集的有關個人信用檔案的內(nèi)容只局限于信貸或金融相關信息。根本沒有涉及例如司法、稅務、通信等社會各個領域，雖然在隨后的幾年里中國人民銀行把例如通信、稅務、司法等領域逐漸納入它的征信范圍，但是從數(shù)量上來講也明顯少于信貸檔案。中國人民銀行作為管理國家金融行業(yè)的職能部門來管理個人信用檔案，這勢必將具有征信范圍的偏向性。所以從征信范圍的角度來考慮，中國人民銀行也不能成為我國個人信用檔案的牽頭或管理機構。
（2）缺乏對個人信用檔案的宏觀管理
我們可以把我國個人信用檔案的管理分為宏觀管理和微觀管理，宏觀管理是指為了維護個人信用檔案的完整與安全，使其充分發(fā)揮作用而對個人信用檔案工作進行指導、決策、監(jiān)管、制定統(tǒng)一標準的過程。微觀管理是指對個人信用檔案的具體管理，例如征集、整理、鑒定、保管、統(tǒng)計、數(shù)據(jù)庫的建立與數(shù)據(jù)更新等具體管理過程。我國現(xiàn)有的兩種管理模式，第一種模式是純粹的政府主管模式，另一種是政府牽頭并按企業(yè)機制運營、按理事會模式管理的模式。這兩種管理模式對個人信用檔案都缺乏宏觀角度上的管理，中國人民銀行成立的“建立個人征信體系專題工作小組”它主要負責實現(xiàn)各商業(yè)銀行間有關個人信用檔案的共享工作，它沒有從宏觀的角度來對全國個人信用檔案工作進行指導、決策、監(jiān)管、制定統(tǒng)一標準。同時中國人民銀行是一個管理專門檔案的外行部門，即使對個人信用檔案有宏觀上的管理，該管理也是不專業(yè)不科學的。另一種是政府牽頭并按企業(yè)機制運營、按理事會模式管理的模式，該管理模式本身就缺少一個對個人信用檔案宏觀管理的部門，上海資信有限公司只是能完成對個人信用檔案的微觀管理工作，對個人信用檔案的宏觀管理應該由政府的某個職能部門來負責。所以綜上所述，我國現(xiàn)有對個人信用檔案的管理模式缺乏宏觀上的管理。
（3）缺乏網(wǎng)絡技術支持
個人信用檔案資料的分散性使得征集環(huán)節(jié)要借助網(wǎng)絡技術來支撐，網(wǎng)絡是個人信用管理模式建立的技術載體，傳統(tǒng)的匯總或登記式辦法已經(jīng)不能及時準確地征集檔案了，和發(fā)達國家比，我國網(wǎng)絡技術的還相對落后。網(wǎng)絡建設基本集中在大中城市中，上網(wǎng)用戶有限、許多中小城市網(wǎng)絡建設還處于剛剛起步階段，在我國公民的社會保障號、證券開戶賬號、身份證號等賬號之間沒有沒有內(nèi)在聯(lián)系，個人信用檔案共享系統(tǒng)要創(chuàng)立，必須將這些賬號統(tǒng)一起來，這樣才方面利用者查詢，這就對網(wǎng)絡技術提出挑戰(zhàn)。落后的網(wǎng)絡技術已經(jīng)對我國建立個人信用檔案造成障礙。
綜上所述，筆者認為，我國是社會主義國家，個人信用檔案管理工作應該屬于高度集中統(tǒng)一的管理模式。同時我國有關個人信用檔案的相關法律法規(guī)和體制都屬于不健全的階段，所以我國不能夠完全借鑒國外的市場為主導的管理模式，個人信用檔案的管理必須要由政府出面對全國個人信用檔案工作實行統(tǒng)籌規(guī)劃，制定統(tǒng)一征集標準并進行業(yè)務指導和監(jiān)督，也就是說我國對個人信用檔案的管理必須要在宏觀管理的條件下進行。
第5篇：信用管理案例分析范文
1 信息技術對高校檔案管理的意義
1.1 信息技術的應用可以實現(xiàn)高校檔案的大容量儲存
在高校檔案管理工作中有效地應用信息技術，能夠達成海量信息的存儲，使得工作人員能夠較好的來對應管理不同類型的檔案信息。在以前實施檔案管理工作重點是應用手工來進行分類整理，不僅工作任務繁重，并且還顯現(xiàn)出較低的工作效率。在檔案管理工作中有效應用信息技術，能夠達成自動化與網(wǎng)絡化的檔案管理，并能夠促進檔案管理人員工作效率與質(zhì)量的提升，其僅需在計算機中輸入相關數(shù)據(jù)，就可以達成重復使用。另外，在系統(tǒng)輸入相關數(shù)據(jù)之后，僅能夠有著報表的自動生成，并來統(tǒng)計和分析相關的信息，由此也給予學校其他工作事務以便利性。
1.2 信息技術的應用可以為檔案管理人員提供工作上的便利
在高校檔案管理工作中有效應用信息技術之后，可使檔案管理人員自以往固有的繁復手工勞動的當中走出來，并使其工作重點導入到匯聚和編撰資料當中，如此一來就能夠較好提升檔案資源的整體性和豐富性，由此也給予學校其他工作事務以便利性。另外，匯聚分類、開發(fā)應用檔案也是一種繁復的工作，倘若檔案管理平臺缺乏完備性，則工作效率與質(zhì)量也會較低。在檔案管理工作中有效應用信息技術，即可達成檔案資源的共享。首先教師能夠以自我所具有的權限來對相關的資料進行瀏覽和下載；其次，工作人員也可通過網(wǎng)絡傳遞交接相關檔案資料，以此來對于高校整體的各項工作的質(zhì)量與效率進行有效提升。
2 高校檔案管理現(xiàn)狀
2.1 高校檔案管理觀念落后
在以往不少高校的高層管理者通常會關注于教學與科研工作方面，而忽視了檔案信息自身所具有的作用與價值。教師也是全身心投入到平時的教學實踐當中，不注重建設與管理檔案信息資源，認為自己與檔案管理工作沒有工作交集，滯后的檔案管理理念讓所建設的檔案信息顯得不完備，各類時間較長的信息資料都累積了起來，難以進行有效管理。導致產(chǎn)生了缺乏的實用性的檔案信息，對于檔案信息的客觀真實性直接構成了影響。。
2.2 高校檔案管理模式陳舊
伴隨著我國社會經(jīng)濟的高速發(fā)展，檔案信息資源已升華成為了社會進步的戰(zhàn)略型發(fā)展資源。但是，部分高校還具有著較為滯后檔案信息管理方式 依然應用手工來對檔案進行分類整理，既有較大的工作量，而且質(zhì)量與效率也較難提升，也未有專門的的檔案信息資源庫。同時“注重于管理，不注重于服務”也形成了在日常管理中的單一化，使得查閱檔案時手續(xù)較為繁瑣，未能較好的利用好檔案信息。
2.3 高校檔案管理水平整體低下
現(xiàn)今因為部分高校仍然在應用以往固有的人工管理檔案的方式，造成了巨大的信息量的保存不便于查閱，管理的質(zhì)量與效率較低。另外此種方式，會讓較多的人接觸到檔案，難以保證檔案的保密。并且不便于保存、查閱、更新檔案，并直接造成了檔案的長期的累積，形成了就會較多的檔案資料的存儲，不便于保存、查閱、更新檔案。
3 信息技術在高校檔案管理工作中有效應用
3.1 信息技術中硬技術的應用
高校檔案管理工作中應充分應用計算機、移動硬盤、打印機等多種輔助設備，能夠有助于工作人員順利實施檔案管理工作。在以往固有的檔案管理工作，是應用手工的方式來匯聚和處置檔案資料數(shù)據(jù)，使得工作量較大，而且形成了工作效率低下。巨大的檔案信息量使得查閱時較為困難。而在應用和推廣信息技術之后，在高校檔案管理工作大都配置起了計算機及其輔助設備，能夠使得工作人員直接從網(wǎng)絡來獲取需要的資料信息，并轉(zhuǎn)換和制作為電子版文件進行存儲，以此來達成檔案資料的數(shù)字化形式。電子文件不僅方便存儲和保管，而且不占用保管的空間。由于電子文件是新型的信息載體，近數(shù)年以來，現(xiàn)今的電子檔案已經(jīng)逐漸替代了原先的紙質(zhì)檔案。學校所榮獲的各類獎品，因為保管過程中會出現(xiàn)破損和陳舊等情況，所以應該拍攝出視頻或是照片來進行影像保存，另外所榮獲的各種紙質(zhì)的獎狀與證書等，能夠制作成掃描件作為電子文檔保存到計算機中。
3.2 信息技術中軟技術的應用
即使是早期的文件系統(tǒng)也能夠轉(zhuǎn)化為電子文檔進行有效的存儲，由于此部分文件具有著繁瑣的數(shù)據(jù)信息，在共享數(shù)據(jù)和檢索信息等諸多方面都有著部分的弊端，因此難以進行的范圍的應用推廣。在當今信息技術的持續(xù)發(fā)展趨勢下，為能較好的在檔案管理工作顯現(xiàn)出電子文檔的管理工作數(shù)據(jù)庫的作用。應用數(shù)據(jù)技術的能夠較快的達成消除數(shù)據(jù)信息的冗余消除、有效檢索信息、存儲和共享信息。在高校構建起了檔案信息管理的數(shù)據(jù)庫，能夠較好的應用計算機自身的快速檢索、密集存儲的功能，既可有效提升高校檔案信息的保密性，還可有效提升檔案管理工作質(zhì)量與效率。作為世界性的計算機網(wǎng)絡的互聯(lián)網(wǎng)技術，是自規(guī)模不同、類型相異的計算機網(wǎng)絡所匯合構成的。由于計算機網(wǎng)絡化的普及，產(chǎn)生了共享的信息資源，隨著持續(xù)性發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)技術，在設備的配置及技術方面性能互聯(lián)網(wǎng)技術都可達成檔案的網(wǎng)絡化管理的標準化要求?；ヂ?lián)網(wǎng)技術既可達成傳遞、接收、匯聚數(shù)據(jù)檔案，還可達成真正意義上的共享網(wǎng)上信息資源數(shù)據(jù)，并使得高校檔案管理工作效率與質(zhì)量得到較大提升。
第6篇：信用管理案例分析范文
關鍵詞：核電;建安工程;合同管理;應用分析
0前言
建安合同是《合同法》中合同類型的一種，指的是工程建設過程中，發(fā)包方和承包方之間簽訂的一項合同。發(fā)包方將工程的勘察、設計以及工程的施工委托給承包方;承包方負責工程中的勘察、設計以及整個施工過程;對于工程項目的建設質(zhì)量、進度的控制，合同的管理是非常重要的一個方面。相比常規(guī)火電項目，核電項目建安工程的投資額度是巨大的、項目的種類非常多、項目施工建設的周期非常長，所以在核電項目的合同管理過程中對工程的嚴格管控就顯得異常重要。
1核電項目管理主要內(nèi)容
從合同管理的角度來看，在整個核電項目建安工程管理的過程中，合同的簽訂和合同的執(zhí)行是非常關鍵的兩個方面。兩個過程具有非常重要的聯(lián)系，是不可分割的過程，合同制定是合同執(zhí)行的前提和基礎，合同的執(zhí)行延續(xù)了合同制定的過程，在核電項目建安工程合同管理的過程中兩個方面都是必不可少的。合同的簽訂合理與否，在很大程度上決定了整個項目的成敗，決定了整個項目的花銷，如果合同簽訂不合理，在合同履行的過程中會遇到很多的問題，該項目的經(jīng)濟效益也很難能夠?qū)崿F(xiàn);合同條款即使制定的較為合理，如果在合同執(zhí)行的過程中不能合理管控，就無法利用合同合理的管控整個工程。所以從工程合同的制定一直到工程驗收的整個過程中都要堅持合同管理。利用合同管理的關鍵就是合同的制定以及合同的執(zhí)行。核電項目的工程合同管理主要涉及到以下幾個方面：建立相關的機構施行責任管理制度，在合同制定之前要做好合同的規(guī)劃盡量避免出現(xiàn)漏洞，盡量避免可能存在的風險。在合同制定的內(nèi)容中要包含合同執(zhí)行的措施與細則，對于整個合同進行嚴格的控制與管理以及監(jiān)督措施，制定索賠相關的措施細則，對于可能產(chǎn)生的合同中細則的爭議和糾紛應當盡量避免。
2核電建安工程合同管理的特點
2.1 合同的管理是一個持續(xù)的過程，不是短時間的行為，在合同制定之后工程項目開始之前就要進行合同的執(zhí)行，所以合同的管理的過程是伴隨著工程的整個過程，周期的持續(xù)一般在一兩年左右，延續(xù)周期較長的甚至可以達到數(shù)年。對于核電項目更是如此，從開工到機組安裝調(diào)試完畢，花費的時間就在5年以上。
2.2 項目的規(guī)模性質(zhì)決定了合同管理在核電工程項目管理過程中的巨大的作用，合同的制定以及執(zhí)行的過程直接決定了整個工程的經(jīng)濟效益。對于一般的工程來講使用合同管理和不使用合同管理所造成的項目的經(jīng)濟效益差別在20%左右。比如某核電機組的造價在150億元左右，其中僅僅建安工程費用就占到總的費用的30%，所以在建安項目的過程中一定要做好合同的管理，控制整個項目的變化，對于整個項目建設的成本降低有著非常重要的意義。
2.3 影響整個合同管理的因素是多方面的，核電工程的復雜性程度高使得該工程的風險程度非常高，合同所涉及的方面以及所涉及的單位非常的復雜、合同所規(guī)定的條款也是越來越復雜、其中合同和權力的規(guī)定也非常的復雜、合同的執(zhí)行所需要的過程也非常的復雜，要完整的執(zhí)行一個合同，所涉及的合同事件是非常的多。整個核電工程的實施時間漫長實施過程非常復雜，而且很多設備都需要進口，合同的實施還受到整個工程過程的影響，在實施的過程中很多因素都是不可控的，上述的這些因素都會對合同的實施造成一定的影響，可能在實施的過程造成成本的增加。
表1核電工程投資成本構成
3 存在的問題及建議
在核電項目實施的過程中由于項目規(guī)模巨大、耗費巨大、所涉及的方面眾多，所以在合同執(zhí)行的過程中發(fā)生合同的糾紛是難以避免的，較高的復雜程度使得核電項目實施的難度非常之大，合同管理貫穿了整個項目實施的過程。在核電項目建設的過程中由于不可控的因素眾多使得合同變更的概率增加，這會在很大程度上增加工程的成本，所以應從以下幾個方面來對合同進行約束和執(zhí)行：
3.1 由于核電項目的特殊性使其對工程建設質(zhì)量要求異常嚴格，甲供設備的制造驗收標準遠高于國家標準，直接導致滿足驗收標準的甲供設備能否及時供應成為了工程建設順利推進的重要環(huán)節(jié)。又如核電機組從最初的一代到目前的三代推進速度異常之快，導致很多技術先進的項目在招標階段沒有成熟的施工圖紙，因此在施工階段圖紙能否及時出版也成為了項目建設能否順利推進的關鍵。在充分考慮上述兩項因素的情況下制定科學合理的工期對于整個工程的順利進行具有非常重要的意義。
3.2 影響整個工程的因素是多方面的，設計對施工的影響，設備對施工的影響，施工單位間的相互影響，工期對施工成本的影響等，因此在招標階段要合理劃分合同標段，在不增加成本的情況下盡量將上述影響降到最低，如某個廠房的土建和安裝合并招標以減少土建與安裝的接口協(xié)調(diào)等。
3.3 核電項目的建設周期較長，導致工程在建設過程中受到市場物價波動的影響較大，施工單位在投標時難以確定未來市場的變化幅度，因此要設置科學合理的價格調(diào)差公式，以防物價波動較大以致施工方虧損導致工程難以繼續(xù)的局面。
3.4 在合同制定的過程中明確施工的責任與任務。也就是在制定合同之前要綜合考慮各種因素，要將項目的任務落實到每個責任人身上，將合同的制定和執(zhí)行的責任與相關管理人員的成績與績效掛鉤。通過合同的制定可以使得各個方面的工作進行協(xié)調(diào)，在合同的管理下使得核電項目各項工作都能夠正常有序的執(zhí)行，在合同執(zhí)行的過程中應定期組織設計單位、施工單位、監(jiān)理單位等召開會議，就合同執(zhí)行的過程和效果進行討論，對于其中出現(xiàn)的問題進行各方面的協(xié)調(diào)使得整個工程能夠嚴格按照工程進度進行執(zhí)行，建立一定的工作的流程和程序來對合同的管理過程進行約束。
3.5 要加強對于合同變更以及索賠方面的管控，在合同制定的過程中要對可能出現(xiàn)的情況制定相應的應急措施來避免盲目性的合同變更以及導致的索賠，在施工的過程中一定要注意工程的索賠，對于索賠以及合同變更的處理也是核電建安工程中所必須要涉及到的一個方面。
4 結束語
核電項目的管理具有一定的技術性與藝術性，在合同制定的過程中要注意合同科學的制定，在合同制定的過程中要綜合各方面的信息來對合同進行制定，還要協(xié)調(diào)好整個工程的各個單位和人員，做好合同的執(zhí)行工作，嚴格做到責任到人。建安合同管理者的經(jīng)驗非常的重要，在進行合同的管理過程中一定要加強建安工程管理人才隊伍的建設。作為管理人員應該明確自己的責任和義務，努力將自身的工作做好。
參考文獻
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[2] 朱志明. 核電工程項目中AE公司的發(fā)展探討[D]. 華北電力大學（北京） 2008
[3] 陳起. 核電工程項目全面進度管理研究[D]. 天津大學 2008
第7篇：信用管理案例分析范文
關鍵詞：應收賬款；信用管理；管理制度
公司規(guī)模不大但客戶數(shù)量可以說是很多的，特別是1萬元以下這樣的客戶竟然達到了100家，占客戶總量的45%，但是應收占用額才為2%，這樣的狀況就給企業(yè)的應收賬款帶來的一定的難度，數(shù)量多而且比較分散。
一、公司應收賬款管理存在問題
1.信用管理薄弱
山上香食品有限公司目前存在大量的應收賬款是由于銷售人員沒有對于賒銷的風險沒有意識到位，在進行對外銷售時沒有對客戶進行有效的評估分析，并且企業(yè)也沒有設置一個專門的信用管理部門，對于客戶的風險評估工作都由銷售人員自己來進行，說合格就合格，沒有一個部門來進行監(jiān)管，銷售人員為了自己的銷售量能夠提高也沒有按照公司所設置的信用標準進行客戶考核，就是根據(jù)自己的了解，自己的經(jīng)驗進行賒銷。
2.應收賬款管理制度不完善
山上香食品有限公司目前的應收賬款管理制度可以說是比較粗糙的，就是把企業(yè)日常所經(jīng)常發(fā)生的事項進行了規(guī)定，而對于特殊的事項并沒有說明，同時在進行處罰處理時也沒有列明具體的標準，另外在這個管理制度中也沒有看到財務部門和銷售部門之間的一個聯(lián)系，在整體的銷售風險方面和信用管理方面也沒有具體的說明，只是提到了要進行調(diào)查，并沒有規(guī)定一個具體調(diào)查的標準。
3.缺乏部門間的核對和監(jiān)控
應收賬款的管理涉及到很多個部門，目前山上香食品公司的在應收賬款管理方面還僅僅是財務部門和銷售部門的事情，并且這兩個部門之間的聯(lián)系還不是很緊密，對于一些不是大量銷售的情況，銷售人員在接到訂單后并沒有告知財務部，而是采取了先進行發(fā)貨，等到完成送貨后才把相應的一些票據(jù)送回財務部門，這樣做的后果就是在某些特定的情況下延誤了收款的時機，一旦產(chǎn)品售出發(fā)生質(zhì)量問題的時候，相關部門就會進行協(xié)調(diào)進行解決，財務人員也是在過了很久才開始收款，往往是質(zhì)量問題已經(jīng)解決了，但是貨款還沒有收到。
二、解決山上香食品公司應收賬款管理問題的對策
1.建立專門的信用管理部門
公司應該從銷售部門和財務部門抽調(diào)一些業(yè)務能力比較強的人員，另外再在社會上公開招聘幾名在信用管理上有經(jīng)驗的人員組成信用管理部門，之后對企業(yè)的客戶進行整理，評價資信等級等等，主要從以下幾個方面進行：
（1）建立客戶資信檔案
首先了解客戶的資產(chǎn)狀況、償債能力以及與本企業(yè)業(yè)務往來等情況，其次將客戶的這些資料進行劃分，基本信息和往來信息，基本信息記錄相關的企業(yè)指標，往來信息記錄與本企業(yè)業(yè)務往來的時間、金額、付款情況等，做到對客戶進行動態(tài)追蹤管理。
（2）對客戶資信進行風險評估
客戶的資信度取決于以下五個方面：信用品質(zhì)、償付能力（流動比率）、資本實力、抵押品的變現(xiàn)能力、經(jīng)濟狀況，即常說的“5C”評定法。山上香食品公司應該成立專門評信小組，運用專門的信用分析技術和模型，通過對客戶所有相關財務及非財務信息和交易記錄進行整理、分析、評定信用等級。
（3）制定科學合理的信用政策
企業(yè)信用政策的選擇是在進行資信風險評估后根據(jù)評估的結果給不同的企業(yè)制定相應的信用政策，并且所制定出的信用政策也要考慮到市場隨著經(jīng)濟的發(fā)展所發(fā)生的一些情況變化。
2.完善應收賬款管理制度
（1）建立賒銷申報制度
企業(yè)應該建立一個賒銷的申報制度，在客戶需要采取賒銷方式采購時銷售人員要向信用管理部門提出申請，填寫申請單，信用部門人員要對這個客戶的相關信息進行調(diào)查，經(jīng)信用審核后才能做出是否賒銷的決策，然后要在申請單上簽名蓋章，用以明確經(jīng)濟責任。應收賬款列賬后，申報部門的負責人及經(jīng)辦人員就成了該筆款項的責任人，并在信用部門的配合、監(jiān)督下對款項的回收負全責。
（2）建立應收賬款清收責任制
在經(jīng)過以上程序后，對于每一筆賒銷的款項已經(jīng)明確了經(jīng)濟責任，一旦發(fā)現(xiàn)哪一部分應收賬款出現(xiàn)了危險的情況下要及時采取措施，減少壞賬的產(chǎn)生。同時一定要明確貨款的催收工作不能僅僅是財務人員的事情，要將貨款的回收情況納入到銷售人員的業(yè)績考核中，不能他們就只往外賣而不考慮收款。如果相關責任人不能及時回收而產(chǎn)生壞賬的話就要有責任人承擔相應的責任。
3.健全企業(yè)內(nèi)部管理制度
（1）信用管理部門進行動態(tài)追蹤
信用管理部們要對企業(yè)的全部賒銷客戶進行動態(tài)追蹤管理，一旦發(fā)現(xiàn)哪些客戶出現(xiàn)財務危機問題時要及時的通知財務部門，然后由財務人員督促銷售人員要采取有效的措施催收貨款，并要由財務部門進行監(jiān)督，避免出現(xiàn)銷售人員不進行催收或者催收力度不大應付表現(xiàn)現(xiàn)象的問題，并要把這部門納入對銷售人員的績效考核里。在這三個部門中要不斷的實現(xiàn)信息共享，保證對每一個客戶都了如指掌，確保應收賬款的及時回收。
（2）財務部門定期寄送對賬單
對于企業(yè)所有的賒銷客戶，財務部門要定期與其進行賬務核對，保證在數(shù)額、方式、期限的一致性，對于客戶在某一個方面提出的異議要加以重視，并進行調(diào)查分析并作出相應的調(diào)整，做到萬無一失。
（3）銷售部門隨時關注賒銷客戶信息
銷售部門是賒銷客戶的直接接觸者，是最了解賒銷客戶的，所以一定要隨時對這些客戶進行關注，包括企業(yè)的資產(chǎn)、負債、償債能力、現(xiàn)金流等方面進行把握，并要及時的把這些信息傳遞給信用部門，以便于信用部門進行判斷，并對原有的賒銷政策進行調(diào)整。
參考文獻：
[1]陳小霞，苗春燕.財務管理案例分析[M].中國市場出版社，2011（6）.
第8篇：信用管理案例分析范文
關鍵詞：住房公積金 貸款 信用風險評估
中圖分類號：F830.5文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2011）25-0072-05
常州市住房公積金管理中心房源管理采取的是貸款項目在辦妥貸款抵押之前由開發(fā)企業(yè)提供期間擔保的模式。這種模式存在著開發(fā)企業(yè)無力建成項目導致貸款抵押無法落實的潛在風險。我們?nèi)绻麑㈤_發(fā)企業(yè)的期間擔保責任看做是房地產(chǎn)企業(yè)對住房公積金管理中心的或有負債，那么從住房公積金貸款的政策性住房貸款性質(zhì)出發(fā)，基于降低貸款風險的考慮，很有必要加強對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的信用風險評估，把好房源準入關，切實控制貸款風險。
一、信用風險與信用風險管理
1.信用風險的含義與特點。現(xiàn)在普遍接受的信用風險定義是：信用風險包括由于借款人的信用評級的變動和履約能力的變化導致其債務的市場價值變動而引起的損失的可能性。因此，信用風險的大小主要取決于交易對手的財務狀況和風險狀況。信用風險是非系統(tǒng)性風險。雖然市場風險、政治風險等系統(tǒng)風險能通過信用風險體現(xiàn)出來，但是房地產(chǎn)企業(yè)的還款能力主要取決于與企業(yè)相關的非系統(tǒng)性因素，如財政能力、盈利能力、發(fā)展能力、償債能力、創(chuàng)新能力及相關房地產(chǎn)產(chǎn)品銷售情況等非系統(tǒng)性因素。
2.信用風險管理。信用風險管理的基本含義是對于消費者個人的信用和企業(yè)的資信狀況進行管理，管理的內(nèi)容主要包括征信和信用評級。在市場經(jīng)濟成熟發(fā)達的征信國家，信用管理的側(cè)重點在于對消費者個人進行信用管理，而在廣大發(fā)展中國家，信用管理更側(cè)重進行企業(yè)信用管理。
二、住房公積金貸款項目準入的開發(fā)企業(yè)信用管理
房地產(chǎn)項目開發(fā)是一個需要大量資金、較高技術水平的高風險的經(jīng)營運作。項目開發(fā)需要一個有較長周期，項目的一次性、不可重復性特點和過程中太多的不確定因素，構成了房地產(chǎn)項目開發(fā)過程具有較大的風險。因此，住房公積金貸款房源準入中需要對開發(fā)企業(yè)直接和潛在的信用風險進行全面的分析與管理，對未來可能出現(xiàn)的信用風險進行有效的識別與規(guī)避。
（一）建立房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用風險評估體系
1.選擇開發(fā)企業(yè)信用風險評估模型。目前常州市住房公積金貸款房源項目準入中的開發(fā)企業(yè)資信評估雖然也采用了定量分析的形式，但是實際上還是主要停留在傳統(tǒng)的定性分析上，以對借款人報表中反映出的各種財務比率等情況的定性分析為主，主觀隨意性較大，存在一定的缺陷。我們考慮結合現(xiàn)代信用風險模型，選取成熟的評價體系，借鑒商業(yè)銀行的風險管理經(jīng)驗，建立適應住房公積金貸款房源管理的開發(fā)企業(yè)信用風險評估模型。在分析比較了傳統(tǒng)的判別分析統(tǒng)計方法、Logistic回歸、基于現(xiàn)代計算技術與人工智能的專家系統(tǒng)、神經(jīng)網(wǎng)絡方法、Credit Metrics模型、KMV模型等之后我們考慮選擇Logistic回歸非線性模型。主要是考慮兩個因素：第一，Logistic回歸非線性模型能很好地解決非線性的問題，有較高的準確度，是學術界視為主流的方法，相對比較成熟；第二，Logistic模型對于變量的分布沒有具體要求，適用范圍更廣，直觀明了。2.構建開發(fā)企業(yè)信用風險評估指標體系。根據(jù)“全面、真實、科學、公正、實用”的五項原則，借鑒商業(yè)銀行信用評級指標體系，建立新的住房公積金貸款房源管理的房地產(chǎn)客戶信用評級指標體系，具體（見表1）：
表1
（二）Logistic回歸模型對房地產(chǎn)企業(yè)進行信用評價
1.數(shù)據(jù)的選取及處理。選取上市的33家房地產(chǎn)公司截至2010年12月31日的財務及其他數(shù)據(jù)指標，其中上市的公司中有5家ST股票，1家*ST股票。
因為不同指標量綱、經(jīng)濟意義、表現(xiàn)形式的不同，不具有可比性，無法相互直接比較，所以，首先對各個評價指標進行無量綱化處理：一是對定量指標的處理。定量指標的處理又分兩種，第一種是對于有公認標準的，將企業(yè)相應指標與公認標準的比值作為無量綱化值；第二種是無公認標準的，將企業(yè)相應指標以行業(yè)平均值作為基值，各企業(yè)具體指標與相應的行業(yè)基值的比值數(shù)作為無量綱化值；二是對于定性指標的處理。首先確定一個適度值xi，即該數(shù)值為這個適度指標的“最佳點”，然后將指標進行正向化處理，處理后的數(shù)據(jù)按正向指標進行處理。
具體來說：
流動比率：2為標準值；速動比率：1為標準值。分別取企業(yè)相應值與標準值的比值作為無量綱化值。
總資產(chǎn)報酬率、銷售凈利潤率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負債率、注冊資本以行業(yè)平均值作為基值，分別取企業(yè)相應值與基值的比值作為無量綱化值。
公司行業(yè)地位和開發(fā)資質(zhì)等級賦值。上市公司非ST類，注冊資本低于10億元的賦值0.5分，注冊資本高于10億元的賦值0.6分，行業(yè)領軍企業(yè)賦值0.8分。上市公司ST類賦值0.2分，上市公司*ST類賦值0.1分。一級開發(fā)資質(zhì)賦值0.8分，二級開發(fā)資質(zhì)賦值0.5分，三級開發(fā)資質(zhì)賦值0.2分。
2.Logistic模型的基本原理。Losistic回歸在統(tǒng)計學方法中的被認為是預測精度為理想的模型，而且對數(shù)據(jù)與假設條件要求很少，能處理定性指標，同時，Logistic回歸的穩(wěn)健性比較好，能適用于不同的檢驗樣本，此外，Logistic回歸可以對違約概率與特征變量之間的關系進行定量分析，能分辨出哪些變量與企業(yè)的信用程度有密切的關系。
本文將是否獲得房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)住房公積金貸款準入y與指標變量x，之間通過p，（給定x，條件下y=1的概率）發(fā)生關系。該模型可表示為f（x）=ln[pi/（1-pi）]，建立回歸模型方程為：
ln[pi/（1-pi）]＝β0+β1x1+β2x2+…+βnxn
給定一組房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)樣本{（xi，yi）}ni=1，其中xi是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的指標變量，yi∈[0，1]是一個二分類的屬性變量，（yi=0表示第i個企業(yè)不能獲得住房公積金貸款準入資格，yi=1表示第i個企業(yè)獲得住房公積金貸款準入資格），使用Logistic回歸模型可以用來判斷一個企業(yè)是否可以獲得住房公積金貸款準入資格，公式如下：
p（y=1|x）=■
其中，x為m維向量，β為維待求的系數(shù)。由于其非線性模型，無法用最小二乘法求解，因此可以通過極大似然估計法進行求解：
設從總體中隨機抽取n個案例作為樣本，分別表示為y1，y2……yn，設pi=p（yi=1|x），在給定的xi條件下，yi=1的概率。同理可得，yi=0的概率可表示為：p（yi）=pyii（1-pi）1-yi
其中，yi=1或yi=0 （i=1，2…n）。因為各項觀測相互獨立，其充分必要條件就是其聯(lián)合概率分布，設L（θ）為等于各邊界分布的乘積：
L（θ）=■pyii（1-pi）1-yi
L（θ）為n個觀測值的似然函數(shù)。對于確定的標本值yi （i=1，
2…n）來說，它是β0和βi （i=1，2…n）的函數(shù)，即Pi=■。我們的目的是求出得參數(shù)的估計量，且應使L（θ）最大，因為使L（θ）最大化非常困難，所以我們選擇使ln[L（θ）]最大，因為ln[L（θ）]和L（θ）是單調(diào)函數(shù)，當ln[L（θ）]取最大值時，L（θ）也同時取到最大值，根據(jù)Logistic函數(shù)，可以得到如下公式：
Pi=P（yi=1|xi）■
ln[L（θ）]=ln[■pyii（1-pi）1-yi]
=■[yiln（pi）+（1-yi）ln（1-pi）]
=■[yiln（■）+ln（1-pi）]
代入公式可以得到：
■[yi（β0+■βixi）+ln（1-■）
=■[yi（β0+■βixi）-ln（1+eβ0+β1x1+βmxim）]（1）
公式（1）稱為似然對數(shù)函數(shù)。為了求得系數(shù)，且使L（θ）最大，分別對βi（i=0，1…m）求偏導數(shù)，并令其為零，得到如下公式：
■=■（yi-■）=0（2）
■=■（yi-■）xij=0 （j=1，2...m）（3）公式（2）與（3）得出的βi為極大似然估計，而相應的條件概率估計值為pi，這個值是指在給定的xi的條件下yi=1的概率估計值，其代表了Logistic回歸模型的擬合值或預測值。
3.Logistic模型的應用。采用軟件SPSS16.0forwindows對數(shù)據(jù)進行處理，經(jīng)過對變量篩選方法的逐個實驗，使用多元逐步回歸分析（stePwise）得到的篩選效果較為滿意，因此選擇該方法對Logistic回歸模型進行變量篩選。
從模型整體檢驗表中可以看出，R為判定系數(shù)，它是回歸方程擬合優(yōu)度的一個度量，在多元回歸模型中，判定系數(shù)R方為解釋平方和ESS與總平方和TSS的比值，即：
R2=■=1-■
Adjusted R Square 為調(diào)整判定系數(shù)R2=1-■，式中，k為包括截距項在內(nèi)的模型中的參數(shù)個數(shù)。所謂調(diào)整，就是指R2的計算式中的■e2i和■（Yi-■）2都用它們的自由度（n-k）和（n-1）去除。Std.Error of the Estimate為估計值的標準差，估計值的標準差越小，估計值代表的線性就越大，相關點的離散程度就越大。判定系數(shù)與調(diào)整判定系數(shù)越高說明模型的擬合程度越好。從表2可以看出，經(jīng)過四步擬合樣本的判定系數(shù)為0.807，調(diào)整后的判定系數(shù)也為0.780，說明該模型有較好的整體擬合性，已經(jīng)達到了模型建立的要求。通過上面的計算和SPSS分析我們可以得到檢驗樣本的回歸模型方程的表達式為：
ln（■）=0.279+0.017X2+0.102X4-0.045X6+0.804X7
從最終回歸模型的回歸系數(shù)可以看出，銷售凈利潤率、流動比率、資產(chǎn)負債率、公司行業(yè)地位這四項指標在一定程度上反映出企業(yè)的還款能力及信用程度，會對房地產(chǎn)企業(yè)是否可以獲得住房公積金貸款準入資格有較大影響。
（三）案例分析
常州市某家房地產(chǎn)企業(yè)具有暫二級房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)，注冊資本金5 000萬元。其開發(fā)一樓盤項目，向住房公積金管理中心提交了貸款房源準入審批材料。根據(jù)實地查看和資料分析，對該企業(yè)我們做出如下信用評估：
1.數(shù)據(jù)提取。根據(jù)該企業(yè)提供的財務報表，其銷售凈利潤率為0；流動比率為1.26，經(jīng)無綱量量化處理取值0.70；資產(chǎn)負債率78.36%，經(jīng)無綱量量化處理取值0.87；考慮該公司為非上市公司，且根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)其開發(fā)的房地產(chǎn)項目存在經(jīng)營風險、股東變動風險和關聯(lián)人風險，有不能按期交付和資金斷裂的可能，商業(yè)銀行紛紛停止對其提供期房按揭貸款，也沒有商業(yè)性金融機構向該公司提供項目開發(fā)貸款，因此就該公司行業(yè)地位賦值0.1。
2.評價結果。將上述值代入Logistic回歸模型，得值為0.41，因此做出不批準該項目辦理住房公積金貸款房源準入的決定。實踐證明這樣的決定是正確的，避免了住房公積金貸款的損失。
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第9篇：信用管理案例分析范文
關鍵詞:外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險應收賬款“外包”
加入WTO和世界經(jīng)濟一體化,給我國外經(jīng)貿(mào)事業(yè)的發(fā)展帶來了前所未有的機遇。與之相伴隨的卻是,中國出口企業(yè)日益陷入海外應收賬款“黑洞”。相關統(tǒng)計資料顯示,中國出口企業(yè)的海外應收賬款累計至少超過1000億美元,相當于中國2004年總出口額的五分之一,而且這種海外呆壞賬正在以每年150億美元的速度增加。外貿(mào)企業(yè)的很多利潤被壞賬所吞噬,許多外貿(mào)企業(yè)不堪重負,甚至破產(chǎn)倒閉,有的即使能夠維持經(jīng)營,在經(jīng)營中也常常進退維谷,阻礙了企業(yè)的正常發(fā)展。另一種極端情況就是部分外貿(mào)企業(yè)由于懼怕壞賬風險采取非常謹慎的信用政策,甚至宣稱對非信用證業(yè)務一律不做,結果限制了業(yè)務的發(fā)展。
在與各國經(jīng)貿(mào)往來中我國外貿(mào)企業(yè)并未充分重視客戶信用風險的管理,在對外貿(mào)易客戶信用風險管理上的欠缺造成的債務拖欠和應收賬款問題已成為外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的瓶頸。
外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險特征
下面筆者結合美國鄧白氏公司中國代表對我國外貿(mào)企業(yè)大量逾期應收賬款問題的調(diào)查報告數(shù)據(jù),對我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險的特征進行結構分析,從更深層次上理解我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險的現(xiàn)狀。
從來源結構看,我國對外貿(mào)易客戶信用風險的來源以海外華人公司為主。從我國國際貿(mào)易拖欠案件所涉及的海外公司性質(zhì)看,我國的外貿(mào)信用風險主要是由海外華人客戶帶來的。筆者認為這些為數(shù)不多的海外華人,包括港、澳、臺地區(qū)的華人以及少數(shù)原籍中國大陸后來移居海外的華人具有與中國同族同種和語言相通的優(yōu)勢,他們對中國的國內(nèi)經(jīng)濟環(huán)境比較熟悉,了解到我國處于由計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變過程中,各方面的管理仍不完善,存在著各種法律、管理漏洞,外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部的信用風險防范意識和信用風險管理能力薄弱。同時他們又抓住我國部分外貿(mào)企業(yè)領導存在著的一定急功近利和或多或少的崇洋的心態(tài),使得部分海外華人進口商可以肆意拖欠我國外貿(mào)企業(yè)貨款,或詐騙屢屢得手,詐騙成功率要高于一般外國進口商。
從起因結構看,我國對外貿(mào)易客戶信用風險的直接起因以惡意欺詐為主。具體結構為:有意欺詐的拖欠款占60%;產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量或交貨期有爭議的占25%;屬于我方外貿(mào)企業(yè)交易嚴重失當及管理失誤的占15%;交易人員私下默契臺底交易占2.5%;其他性質(zhì)占2.5%。我國對外貿(mào)易的過半貨款拖欠是由客戶的惡意欺詐引起,而非人們通常理解的主要是由諸如產(chǎn)品質(zhì)量或貨期等貿(mào)易糾紛引起。
從外貿(mào)企業(yè)性質(zhì)結構看,我國對外貿(mào)易客戶信用風險導致的國際拖欠所涉及的企業(yè)以國內(nèi)的全資中資企業(yè)為主體。具體結構為:80%來自國內(nèi)的企業(yè),其中的50%為國有外貿(mào)企業(yè),30%為私營外貿(mào)企業(yè);另外20%來自三資企業(yè)。從企業(yè)結構中,我們可以明顯了解到我國外資外貿(mào)企業(yè)的信用風險管理意識和水平相對要優(yōu)于中資的外貿(mào)企業(yè)。
從客戶新舊特征看,過半數(shù)的國際貨款拖欠由老客戶造成。根據(jù)鄧白氏國際(上海)信息咨詢公司1997年度受理的我國398件國際應收賬款追討案件的統(tǒng)計顯示,其中的200個案件是由老客戶產(chǎn)生的,而非人們通常理解的國際貨款拖欠主要由資信不良的新客戶造成。
外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險的成因分析
透過以上表面數(shù)據(jù),我們可以看出造成我國外貿(mào)企業(yè)風險損失的原因除了企業(yè)主體信用管理觀念的嚴重缺乏外,來自企業(yè)產(chǎn)權制度的影響也是至關重要的。具體來說,我國外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險成因主要體現(xiàn)在以下幾個方面:
相關部門缺乏信用風險管理意識
由于從政府到企業(yè)信用風險管理意識都比較淡漠,對信用管理工作重視不夠,導致政府對企業(yè)缺乏政策引導和有效支持;有的企業(yè)雖然感到信用風險管理需要,但苦于所知不多無從下手,且成本較高,在本來利潤率不高的情況下不愿為此支付費用,進而產(chǎn)生畏難情緒,甚至干脆漠視不管。目前中國出口企業(yè)的壞賬率超過5%,而發(fā)達國家企業(yè)卻只有0.25%至0.5%的水平,國際平均水平也只在1%左右。中國企業(yè)出口中遇到的很多困難,一開始并不是對方存心拖欠,而是中國企業(yè)自己出現(xiàn)制度和管理失誤。
外貿(mào)企業(yè)產(chǎn)權不明晰
產(chǎn)權不明晰使得很多國有外貿(mào)企業(yè)管理者為了應付上級主管部門業(yè)績考核,不顧企業(yè)長遠利益,盲目賒銷;有的企業(yè)迫于市場競爭壓力,單純追求銷售額增長,盲目打價格戰(zhàn)。這些行為導致了企業(yè)應收賬款上升,銷售費用上升、負債增加,呆賬壞賬增加,效益下降,偏離了最終利潤這一企業(yè)最主要的目標。強化企業(yè)信用管理,就是要在銷售收入增長和風險控制這兩個目標之間尋求協(xié)調(diào)一致,保證最終利潤這一根本目標的實現(xiàn)。
企業(yè)內(nèi)部職責不明確
在我國外貿(mào)企業(yè)現(xiàn)有的管理職能中,應收賬款的管理職能基本上是由銷售部和財務部這兩個部門承擔的。然而在實踐中這兩個部門卻常常職責分工不清,不能形成協(xié)調(diào)與制約機制,容易造成外貿(mào)企業(yè)在客戶開發(fā)、信用評估、合約簽訂、資金安排、組織貨源、品質(zhì)監(jiān)督、租船訂艙、制單結匯等諸多貿(mào)易環(huán)節(jié)出現(xiàn)決策失誤并導致信用損失。外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部職責不明確已成為企業(yè)賬款拖欠趨勢得不到有效抑制的根本原因。
信用管理方法落后
目前我國外貿(mào)企業(yè)業(yè)務人員信用風險防范意識薄弱,信用風險防范手段單一,沒能掌握或運用現(xiàn)代先進的信用管理技術和方法。對客戶的信用風險缺少評估和預測,交易中往往是憑主觀判斷作決策,缺少科學的決策依據(jù)。在銷售業(yè)務管理上,由于缺少信用額度控制,在一定程度上給企業(yè)銷售人員違規(guī)經(jīng)營、違章操作,甚至與客戶勾結留下可乘之機。在賬款回收工作上更是缺少專業(yè)化的方法。
加強外貿(mào)客戶信用風險管理的對策建議
通過以上分析,我們清晰地看出現(xiàn)今我國外貿(mào)企業(yè)已不是單純的信用管理技術、手段的缺失,還包括有企業(yè)組織結構不協(xié)調(diào),和相應企業(yè)文化落后等諸多因素制約外貿(mào)企業(yè)客戶信用風險管理的建立和實施。
我國外貿(mào)企業(yè)可依據(jù)自身條件選擇實施以下的對策:大型外貿(mào)企業(yè)可成立客戶信用風險管理專職機構來建立健全并貫徹實施科學的客戶信用風險管理制度;中小型外貿(mào)企業(yè)可考慮實施信用管理委托制。中小型外貿(mào)企業(yè),尤其是我國外貿(mào)經(jīng)營權下放以后初次涉足外貿(mào)領域的為數(shù)眾多的私營企業(yè),可考慮直接將客戶信用風險管理工作“外包”給信用管理咨詢公司。與企業(yè)自己設立專門的管理部門相比,實行信用管理委托制可以節(jié)省大量的人力、物力和財力,降低企業(yè)的管理成本,具有快速性、專門性和靈活性等優(yōu)點;借鑒國際通行的信用風險管理手段降低外貿(mào)信用風險。我國外貿(mào)企業(yè)在建立起信用風險管理制度的基礎上,在對外貿(mào)易的實踐中應該學會借鑒國際通行的信用風險管理的先進做法和手段,諸如國際保理、福費廷和出口信用保險等。這些在西方國家中相當成熟并行之有效的信用風險管理做法雖然在我國正逐漸得到應用,但還遠遠沒有普及,因此我國商務部應大力推廣。
