內(nèi)控合規(guī)管理建議精選(九篇)

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第1篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

    關(guān)鍵詞：證券公司 風(fēng)險(xiǎn)管理合規(guī)管理 內(nèi)部審計(jì) 職能作用 關(guān)系

    1．合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)在證券公司管理中的現(xiàn)狀及成因

    2008年，八家證券公司（分別是德恒、中富、恒信、閩發(fā)、南方、云南、漢唐和遼寧證券）因嚴(yán)重違法違規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)巨大，先后被托管經(jīng)營(yíng)、行政接管或被停止證券業(yè)務(wù)資格。經(jīng)查證，這些公司存在大量的賬外經(jīng)營(yíng)，會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真，財(cái)務(wù)管理較為混亂。近幾年，國(guó)內(nèi)證券公司違法違規(guī)事件頻發(fā)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)集中顯現(xiàn)。

    以上現(xiàn)象說(shuō)明，我國(guó)證券市場(chǎng)雖然設(shè)立了證券市場(chǎng)自律的組織、機(jī)構(gòu)和制度，但在實(shí)際的執(zhí)行中效果并不理想，內(nèi)部自律制度形同虛設(shè)，合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)走過(guò)場(chǎng)現(xiàn)象比較普遍，在會(huì)計(jì)內(nèi)控中存在著很多“偽合規(guī)”和“假審計(jì)”現(xiàn)象，使合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)流于形式。鑒于我國(guó)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀及存在的突出問(wèn)題，無(wú)論其定性定位、體制機(jī)制或方法方式等，都無(wú)法進(jìn)一步適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求與經(jīng)濟(jì)監(jiān)督評(píng)價(jià)需要，究其原因，這與合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制缺失密不可分。由于人員配備和機(jī)構(gòu)設(shè)置原因，使得審計(jì)人員和原單位有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，極易使監(jiān)督檢查表面化、形式化。因此，認(rèn)真研究證券業(yè)合規(guī)管理狀況，加強(qiáng)國(guó)內(nèi)證券公司外部合規(guī)法規(guī)體系建設(shè)，建立公司內(nèi)部合規(guī)檢查與內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，塑造合規(guī)文化，將有助于證券公司的規(guī)范經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。

    2．對(duì)合規(guī)管理、內(nèi)部審計(jì)重要性的再認(rèn)識(shí)

    合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，是保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)完整、提高經(jīng)營(yíng)效率，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的要求，是證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為?！昂弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指因證券公司或其工作人員的經(jīng)營(yíng)管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律法規(guī)而使證券公司受到法律制裁被采取監(jiān)管措施，遭受財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

    內(nèi)部審計(jì)是組織內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，它通過(guò)審查和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性來(lái)促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。隨著國(guó)際內(nèi)部審計(jì)行業(yè)的發(fā)展，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)已被管理審計(jì)所替代，并正向以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制審計(jì)邁進(jìn)。它不僅延續(xù)其獨(dú)立客觀的審計(jì)本質(zhì)的一面，而且將其上升到評(píng)價(jià)層面，通過(guò)監(jiān)督活動(dòng)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行缺陷，提出改進(jìn)建議。這就是內(nèi)審在保安全，促發(fā)展上的價(jià)值所在。

    3．對(duì)證券公司合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)關(guān)系的認(rèn)識(shí)

    雖然合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)在證券公司內(nèi)并存，但在實(shí)際運(yùn)行中各有側(cè)重、相互協(xié)作。各有側(cè)重是指合規(guī)管理主要履行對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)事前審核、事中實(shí)時(shí)監(jiān)控和事后及時(shí)檢查等日常管理職能。而內(nèi)部審計(jì)主要履行審計(jì)委員會(huì)賦予的對(duì)公司內(nèi)部控制狀況審計(jì)評(píng)價(jià)的監(jiān)督職能，成為對(duì)各經(jīng)營(yíng)單位內(nèi)部控制有效性審計(jì)評(píng)價(jià)的具體執(zhí)行者，特別是審計(jì)結(jié)果將作為被評(píng)價(jià)單位年度考核依據(jù)，有助于增強(qiáng)內(nèi)部單位和員工內(nèi)部控制意識(shí)和執(zhí)行內(nèi)控制度的責(zé)任心，使各類風(fēng)險(xiǎn)從源頭上得到控制。相互協(xié)作是指合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)之間建立有效的信息傳遞溝通渠道。作為聯(lián)系證券監(jiān)管部門(mén)的合規(guī)部門(mén)，有責(zé)任將行業(yè)監(jiān)管規(guī)則、外部監(jiān)管意見(jiàn)以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告等信息及時(shí)傳遞給內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，組織地區(qū)合規(guī)專員配合審計(jì)部門(mén)做好內(nèi)審評(píng)價(jià)工作；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)向其主動(dòng)提供審計(jì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及建議，促進(jìn)公司內(nèi)部控制得以有效執(zhí)行。兩者的區(qū)別主要有：

    3.1 構(gòu)筑防線的位置不同

    證券公司內(nèi)部控制系統(tǒng)應(yīng)形成“三道防線”，公司各經(jīng)營(yíng)單位實(shí)施有效自我合規(guī)控制是第一道防線，合規(guī)管理在事前與事中實(shí)施專業(yè)合規(guī)管理為第二道防線，內(nèi)部審計(jì)實(shí)施事后監(jiān)督、評(píng)價(jià)則是第三道防線。三道防線有機(jī)結(jié)合、密切配合，構(gòu)筑牢固的內(nèi)部防控體系。

    32管控的側(cè)重點(diǎn)不同

    內(nèi)部審計(jì)不但關(guān)注業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)管理制度及流程遵循的有效性，也注重財(cái)務(wù)結(jié)果、信息技術(shù)安全運(yùn)行和綜合管理；不但要去發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在的設(shè)計(jì)和執(zhí)行缺陷，也要在此基礎(chǔ)上提出整改意見(jiàn)和改進(jìn)建議；不但要重視公司管理層面內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，也要關(guān)注公司治理層面內(nèi)部控制的有效性。而合規(guī)管理更專注于業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)控制的日常管理，并承擔(dān)對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控不斷完善的重任以及對(duì)監(jiān)管規(guī)定的正確理解和闡述任務(wù)，幫助業(yè)務(wù)人員增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)。

    3,3管理的程式不同

    合規(guī)管理部門(mén)是一個(gè)“持續(xù)控制部門(mén)”，在證券公司業(yè)務(wù)管理中應(yīng)定位于中臺(tái)角色，對(duì)證券公司經(jīng)營(yíng)管理行為的合法合規(guī)性持續(xù)地履行事前審查、事中監(jiān)督和事后檢查以及協(xié)助管理層組織內(nèi)部控制自我評(píng)估等職責(zé)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)則不同，其定位是“定期控制部門(mén)”，它以審計(jì)項(xiàng)目為核心，通過(guò)審計(jì)評(píng)價(jià)工作履行事后再監(jiān)督職能。雖然內(nèi)部審計(jì)可以通過(guò)審計(jì)關(guān)口前移，將“觸角”向事前和事中延伸，但它畢竟處于事后監(jiān)督的定位，否則，過(guò)度地參與到事前事中管理過(guò)程中，勢(shì)必會(huì)使其獨(dú)立性受到損害。

    3.4肩負(fù)的職能不同

    合規(guī)部門(mén)重點(diǎn)圍繞內(nèi)部制度建設(shè)和管理程序設(shè)計(jì)來(lái)開(kāi)展工作，其職責(zé)包括合規(guī)政策的制訂、梳理整合規(guī)章制度、合規(guī)審核監(jiān)控。內(nèi)審部門(mén)則更強(qiáng)調(diào)獨(dú)立性，它既要履行對(duì)公司及所轄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的合規(guī)有效，資產(chǎn)的安全完整，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠性審計(jì)和評(píng)價(jià)職責(zé)，同時(shí)也對(duì)合規(guī)管理部門(mén)履行合規(guī)職責(zé)情況實(shí)施獨(dú)立監(jiān)督。審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)控機(jī)制的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行定期的事后審計(jì)與評(píng)價(jià)，與合規(guī)部門(mén)同屬公司內(nèi)部控制體系的組成部門(mén)，都關(guān)注公司執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部制度的情況。兩者職責(zé)的區(qū)別在于：審計(jì)工作一般以審計(jì)項(xiàng)目為核心，合規(guī)工作則以日常性審核、監(jiān)控工作為主；合規(guī)側(cè)重事前和實(shí)時(shí)參與，審計(jì)側(cè)重事后監(jiān)督，在工作方式上多采取抽查方式，以重要性原則作為檢查依據(jù)。

    4．切實(shí)發(fā)揮合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)在證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

在中國(guó)證券市場(chǎng)不斷發(fā)展的過(guò)程中，合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)已成為證券公司防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)利益的重要途徑。證券公司作為資本市場(chǎng)中最重要、最具影響力的中介機(jī)構(gòu)，生存狀況和發(fā)展情況直接影響到資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。為切實(shí)發(fā)揮合規(guī)管理與內(nèi)部審計(jì)在證券公司中的作用，就要切實(shí)保障二者在公司治理結(jié)構(gòu)中的絕對(duì)獨(dú)立地位，合規(guī)對(duì)專員對(duì)法律合規(guī)部負(fù)責(zé)，內(nèi)部審計(jì)對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)。只有這樣才能切實(shí)實(shí)現(xiàn)各自職能，強(qiáng)化內(nèi)部合規(guī)管理和內(nèi)部審計(jì)，從機(jī)制上使二者各司其職又相互協(xié)同，使證券公司健康發(fā)展。

    參考文獻(xiàn)：

    [1]胡伏云，楊宗儒，證券公司合規(guī)管理體系的現(xiàn)狀、問(wèn)題和對(duì)策[j]，證券市場(chǎng)導(dǎo)報(bào)，2007，(7).

第2篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

近年來(lái)，江蘇姜堰農(nóng)商行以建立有效的合規(guī)管理機(jī)制為基礎(chǔ)，以防范化解各類風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，以全新的理念積極開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)工作，倡導(dǎo)誠(chéng)信、正直、合規(guī)、盡職的職業(yè)操守，立體式、交互式地進(jìn)行合規(guī)管理工作，著力構(gòu)建合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制，促進(jìn)合規(guī)管理向規(guī)范化、制度化方向發(fā)展，保障全行依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，取得了良好成效。

截至2014年3月末，該行各項(xiàng)存款余額177.8億元，較年初增加16.9億元，增長(zhǎng)10.5%；各項(xiàng)貸款余額125億元，較年初增加5.96億元，增長(zhǎng)5%；不良貸款余額1.76億元，占比與去年持平。

強(qiáng)化基礎(chǔ)，完善合規(guī)體系

為提高合規(guī)管理效能，姜堰農(nóng)商行單獨(dú)成立了合規(guī)部，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)全行的合規(guī)管理，組織實(shí)施對(duì)全行業(yè)務(wù)合規(guī)性和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)督、檢查、評(píng)價(jià)，并向高管層提供合規(guī)建議。

一是確定合規(guī)管理的基本架構(gòu)。制定了《姜堰農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)政策》和《合規(guī)管理辦法》，對(duì)合規(guī)管理原則、組織架構(gòu)與職責(zé)、識(shí)別與評(píng)估、程序與規(guī)則、報(bào)告路徑、考核與問(wèn)責(zé)、積分運(yùn)用等方面進(jìn)行了細(xì)化。

二是不斷完善內(nèi)控制度。持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化情況，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門(mén)對(duì)規(guī)章制度進(jìn)行梳理、修訂和維護(hù)，確保各項(xiàng)規(guī)章制度符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求。

三是加強(qiáng)合規(guī)隊(duì)伍素質(zhì)。各職能部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)均配備了兼職或?qū)Ｂ毢弦?guī)管理員。截至2013年底，轄區(qū)內(nèi)所有專兼職合規(guī)管理員均通過(guò)了省聯(lián)社合規(guī)崗位資格認(rèn)證考試，為合規(guī)工作的有效開(kāi)展提供了有力的人力資源保障。

四是結(jié)合自身實(shí)際，制定了培訓(xùn)方案。根據(jù)每個(gè)員工的工作實(shí)際，對(duì)學(xué)習(xí)培訓(xùn)的內(nèi)容、時(shí)間、措施等進(jìn)行分解細(xì)化，以聘請(qǐng)外部專家和網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)的新形式，提高培訓(xùn)的實(shí)效，切實(shí)增強(qiáng)員工合規(guī)操作意識(shí)。

多元管理，實(shí)現(xiàn)深度發(fā)展

目前該行基本形成了層級(jí)分明、操作性強(qiáng)、考核嚴(yán)格的合規(guī)管理體系，逐步提高了合規(guī)管理效率。

一是開(kāi)展合規(guī)審查工作，制定《合規(guī)性審查管理制度》，明確了合規(guī)性審查原則、內(nèi)容及流程。二是有效開(kāi)展合規(guī)檢查，對(duì)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行事前、事中、事后合規(guī)檢查。三是適時(shí)進(jìn)行合規(guī)報(bào)告，制定了《合規(guī)報(bào)告管理制度》，明確了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告內(nèi)容、路線、程序、處罰及保密等規(guī)定。四是開(kāi)展合規(guī)達(dá)標(biāo)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)工作，制定了《合規(guī)達(dá)標(biāo)機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)辦法》及細(xì)則，通過(guò)合規(guī)達(dá)標(biāo)評(píng)價(jià)，使全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)有序運(yùn)行。五是強(qiáng)化合規(guī)考核與問(wèn)責(zé)，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)成果納入業(yè)績(jī)考評(píng)體系，建立有效的內(nèi)部考核評(píng)價(jià)與問(wèn)責(zé)制度，定期考核評(píng)價(jià)各機(jī)構(gòu)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力和效果，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營(yíng)的關(guān)系。

三方合作，構(gòu)建全面案防體系

為提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，扎實(shí)推進(jìn)案防長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，該行構(gòu)建了全方位、多元化的檢查網(wǎng)絡(luò)，提高了內(nèi)控制度的執(zhí)行力，保證了各項(xiàng)業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展。

一是對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)適時(shí)開(kāi)展合規(guī)檢查，及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整理通報(bào)。二是案防長(zhǎng)效檢查，由各基層支行負(fù)責(zé)人及內(nèi)部主管自查，業(yè)務(wù)條線部門(mén)專項(xiàng)檢查，行領(lǐng)導(dǎo)突擊檢查構(gòu)成。三是與第三方合作開(kāi)展全面檢查，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸、科技、安全保衛(wèi)等業(yè)務(wù)及管理領(lǐng)域進(jìn)行全面檢查，進(jìn)一步提高全行干部員工的思想認(rèn)識(shí)。四是與銀監(jiān)機(jī)構(gòu)開(kāi)展聯(lián)合檢查，深入基層網(wǎng)點(diǎn)，找出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)管理和內(nèi)控執(zhí)行力。

突破模式，提高有效執(zhí)行力

為有效遏制有章不循、有禁不止、屢查屢犯等違規(guī)行為，今年該行出臺(tái)了《員工違規(guī)違章行為積分管理實(shí)施細(xì)則（試行）》，對(duì)積分規(guī)則、積分管理程序、積分運(yùn)用進(jìn)行了規(guī)范，積分累計(jì)結(jié)果與員工個(gè)人、所在單位負(fù)責(zé)人、所在單位年度考核和評(píng)優(yōu)評(píng)先掛鉤。通過(guò)實(shí)行量化考核，以記分建檔的方式，對(duì)員工違規(guī)違章行為進(jìn)行動(dòng)態(tài)考核。由各職能部門(mén)對(duì)違規(guī)違章行為積分按月統(tǒng)計(jì)報(bào)合規(guī)部，合規(guī)部將問(wèn)題和積分進(jìn)行梳理匯總，按季公布積分及處罰結(jié)果，并形成“問(wèn)題庫(kù)”，通過(guò)分析、分類，及時(shí)把握苗頭性、傾向性的問(wèn)題，做到未雨綢繆。

借力科技，實(shí)現(xiàn)管理信息化

今年，姜堰農(nóng)商行借助IT技術(shù)建立合規(guī)管理系統(tǒng)，真正實(shí)現(xiàn)了合規(guī)管理工作的全覆蓋和高效率。同時(shí)，建立日常工作平臺(tái)和信息報(bào)告、整合共享與分析平臺(tái)，對(duì)各類信息的采集進(jìn)行有效控制，規(guī)范數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，增強(qiáng)數(shù)據(jù)和報(bào)告的利用價(jià)值。該行的目標(biāo)是，以合規(guī)管理系統(tǒng)為抓手，最終實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理從事后向事中、事前的前移，并由此實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、管理系統(tǒng)、專業(yè)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)與流程的有效整合和深度銜接，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和預(yù)警各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第3篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；內(nèi)控管理；現(xiàn)狀與建議

一、研究意義

風(fēng)險(xiǎn)管理控制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展完善的產(chǎn)物，也是銀行內(nèi)控、衡量資本利用率的重要形式。風(fēng)險(xiǎn)之所以對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有重要的意義，是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)影響著企業(yè)的收益；在特定經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力決定著企業(yè)未來(lái)的發(fā)展規(guī)模和發(fā)展方向。如果企業(yè)在目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，不能合理的估計(jì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，很容易發(fā)生企業(yè)資金斷鏈、財(cái)務(wù)困難，影響企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)甚至破產(chǎn)。因此，對(duì)于企業(yè)進(jìn)行內(nèi)控管理是十分有意義的，并且為企業(yè)日后發(fā)展提供重要的參考依據(jù)。

二、目前商業(yè)銀行內(nèi)控管理現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

中國(guó)的金融行業(yè)起步較晚，內(nèi)部控制體系較為薄弱，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制體系雖已逐步建立但是仍然不太成熟。我國(guó)四大商業(yè)銀行是國(guó)家銀行業(yè)的重要組成部分，對(duì)于國(guó)家銀行業(yè)整體的發(fā)展會(huì)產(chǎn)生重大影響。

朱竹箐，許莉（2015）認(rèn)為，內(nèi)部控制存在問(wèn)題的關(guān)鍵原因在于對(duì)于關(guān)鍵點(diǎn)的把控不到位，銀行內(nèi)部人員對(duì)于內(nèi)控規(guī)定并不明確，工作效率較低；其次，內(nèi)控管理作為單獨(dú)的管理方向，其獨(dú)立性有待加強(qiáng)，統(tǒng)一的內(nèi)控制度仍然有待完善；瓤毓芾碇貧鵲鬧蔥辛Σ壞轎唬銀行內(nèi)部的重視程度仍然有待加強(qiáng)；信息溝通主要以定性描述為主，相關(guān)的定量分析較少，這樣對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控的描述大多只進(jìn)行模糊的描述，并不能對(duì)實(shí)際問(wèn)題進(jìn)行合理披露；監(jiān)督不到位，制約機(jī)制不完善，工作內(nèi)容在部門(mén)間、總行與分行之間分配不合理，從而使已有的內(nèi)控制度發(fā)揮不了預(yù)定的效果，使投機(jī)者鉆管理制度的空子。

中國(guó)工商銀行河南省分行營(yíng)業(yè)部課題組（2010）商業(yè)銀行內(nèi)控的主要問(wèn)題有以下幾點(diǎn)：首先，管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的認(rèn)識(shí)不到位，主要體現(xiàn)在對(duì)內(nèi)控的整體認(rèn)識(shí)深度不夠，沒(méi)有引起整體工作人員足夠的重視，在認(rèn)識(shí)上存在誤區(qū)，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理同企業(yè)效益兩者關(guān)系對(duì)立，沒(méi)有全面的對(duì)內(nèi)控工作進(jìn)行有效的管理和把控；其次，在內(nèi)控管理結(jié)構(gòu)上不系統(tǒng)，總行與支行、總行內(nèi)部各個(gè)部門(mén)之間對(duì)于內(nèi)控沒(méi)有統(tǒng)一明確的執(zhí)行方案；銀行之中專門(mén)的內(nèi)控部門(mén)與分支機(jī)構(gòu)中的內(nèi)控管理兩者不協(xié)調(diào)；內(nèi)控制度仍然存在漏洞，按照業(yè)務(wù)進(jìn)行管理的方法，使一些新開(kāi)發(fā)的業(yè)務(wù)得不到有效的監(jiān)管，其執(zhí)行過(guò)程也沒(méi)有進(jìn)行準(zhǔn)確的合規(guī)性評(píng)價(jià)以及評(píng)估，造成相關(guān)監(jiān)管力度不到位。

關(guān)于目前存在的內(nèi)控問(wèn)題，韋?。?015）則認(rèn)為，加強(qiáng)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)的措施主要有以下方面：在商業(yè)銀行內(nèi)控控制制度上，制度的完善應(yīng)該堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向，并且同時(shí)結(jié)合現(xiàn)代高科技技術(shù)和大數(shù)據(jù)時(shí)代的信息化，使內(nèi)控管理效率更高，更易于執(zhí)行。在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，作者主張建立專門(mén)的商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)構(gòu)，做到內(nèi)外部評(píng)價(jià)相結(jié)合，內(nèi)外部監(jiān)督相結(jié)合，內(nèi)部機(jī)構(gòu)主管內(nèi)部管理工作，并且根據(jù)部門(mén)分支、總行與支行的數(shù)量、具體情況等對(duì)于工作進(jìn)行總體分配，對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行及時(shí)的反饋和分析，提出改進(jìn)建議，使內(nèi)控工作不斷推進(jìn)。

綜上，關(guān)于內(nèi)控問(wèn)題主要的建議分為以下3個(gè)方面：首先在制度機(jī)構(gòu)上，既要不斷完善制度，使內(nèi)控有章可依，在組織機(jī)構(gòu)上，最好設(shè)置相應(yīng)的主管部門(mén)，使工作有具體的部門(mén)負(fù)責(zé)，也可以讓內(nèi)部控制可執(zhí)行性更強(qiáng)；其次是關(guān)于內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)制度，和主要包括在獎(jiǎng)懲上，做到獎(jiǎng)懲透明化、規(guī)范化、流程化、公平化，定期進(jìn)行內(nèi)部自我評(píng)價(jià)，確保定期反饋，信息充分流通，進(jìn)行信息互換；最后關(guān)于內(nèi)控文化方向，應(yīng)培養(yǎng)每個(gè)員工的內(nèi)部控制的意識(shí)，使每個(gè)員工都深刻理解風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，并在日常工作之中積極規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，了解需要重點(diǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)合法合規(guī)的進(jìn)行，確保企業(yè)長(zhǎng)久穩(wěn)定的發(fā)展。

三、針對(duì)內(nèi)控問(wèn)題提出建議

首先，在財(cái)務(wù)方面，合理利用利率衍生工具、信貸衍生工具等資產(chǎn)負(fù)債管理工具；采用股東激勵(lì)政策，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益。通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債管理工具，可以改變商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方式，將傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)與貸款組合分開(kāi)，通過(guò)資產(chǎn)管理分散風(fēng)險(xiǎn)；而股東激勵(lì)則可以使風(fēng)險(xiǎn)與收益并行，發(fā)揮股東權(quán)益價(jià)值最大化。

其次，降低成本。根據(jù)“28原則”，商業(yè)銀行也應(yīng)該劃重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)地域、重點(diǎn)客戶，針對(duì)重點(diǎn)設(shè)定相應(yīng)的目標(biāo)，盡量降低中間業(yè)務(wù)成本、經(jīng)營(yíng)成本，使企業(yè)資源得到充分利用。

最后，提高專業(yè)人員的技術(shù)水平，提高全體員工對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，最日常工作中合理防范風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的規(guī)章流程，獎(jiǎng)懲分明、透明。提高全體員工關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，有利于在日常工作中合理降低風(fēng)險(xiǎn)，從而降低不良資產(chǎn)率，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的全面認(rèn)識(shí)也使員工在工作中不過(guò)分追求收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，有利于企業(yè)健康良性發(fā)展；而規(guī)章制度的完善，使企業(yè)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管控方面有章可依，是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避常規(guī)化、流程化。

參考文獻(xiàn)：

[1] 朱竹箐，許莉. 商業(yè)銀行內(nèi)控合規(guī)管理案例分析[J]. 財(cái)會(huì)通訊，2015，20：110-112.

[2] 中國(guó)工商銀行河南省分行營(yíng)業(yè)部課題組，姜林，王豫，楊晏忠. 商業(yè)銀行內(nèi)控管理工作實(shí)現(xiàn)過(guò)程控制的研究[J]. 金融論壇，2010，03：75-80.

第4篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

身為本公司的技術(shù)總監(jiān)，負(fù)責(zé)全廠的生產(chǎn)技術(shù)，工藝流程的改造，項(xiàng)目的申報(bào)。負(fù)責(zé)審核工程，工模資料，品管資料，設(shè)計(jì)資料，實(shí)驗(yàn)室資料。制定公司技術(shù)開(kāi)發(fā)，技術(shù)改造計(jì)劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。協(xié)助總經(jīng)理建立公司質(zhì)量體系并組織實(shí)施，主持重大新產(chǎn)品，新技術(shù)，新工藝方案的可行性論證，參與新設(shè)備方案的可行性論證，審批新產(chǎn)品，新技術(shù)，審批各項(xiàng)技術(shù)，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，工藝文件等技術(shù)文件，負(fù)責(zé)公司重大技術(shù)開(kāi)發(fā)和改造課題的公關(guān)，應(yīng)用，領(lǐng)導(dǎo)公司進(jìn)行公司標(biāo)準(zhǔn)的建立，健全，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施，組織公司較大產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題及不合格的神力，代表公司對(duì)外進(jìn)行技術(shù)談判和技術(shù)交流，領(lǐng)導(dǎo)公司檔案管理工作和保密工作，在保證核心技術(shù)秘密的安全方面向董事會(huì)負(fù)責(zé)。我盡心盡力地完成自己的義務(wù)，今年我們公司的月產(chǎn)量歷史性的突破了1000萬(wàn)，我積極申請(qǐng)專利，申請(qǐng)了優(yōu)勢(shì)企業(yè)的項(xiàng)目，今年我嘛公司被評(píng)為廣東市優(yōu)勢(shì)企業(yè)。今年4月二次到上海隨后到北京參加“國(guó)家支撐項(xiàng)目申報(bào)工作”我克服種種難并得到多方支持順利拿了。在長(zhǎng)達(dá)半年的隨后工作第一筆資金已在今年11到位。我們的油墨項(xiàng)目經(jīng)過(guò)二年的準(zhǔn)備已在初步投產(chǎn)期，相信來(lái)年大家齊心協(xié)力團(tuán)結(jié)一致，投入正式生產(chǎn)中，原材料更換供應(yīng)商給公司沒(méi)帶負(fù)面映響，反之成本降低，利于公司。今年的一項(xiàng)產(chǎn)品嚴(yán)重增加了成本，出口熒光筆，在超聲環(huán)節(jié)出現(xiàn)瓶徑。出現(xiàn)在開(kāi)始組建團(tuán)隊(duì)功關(guān)此難點(diǎn)。穩(wěn)定此客戶再做幾年。今年添置的半自動(dòng)裝組機(jī)已見(jiàn)成效，一人代6人減少5人節(jié)約成本每月約2W。

加強(qiáng)內(nèi)部管理為加強(qiáng)內(nèi)部管理，確保完成2014年工作目標(biāo)任務(wù)，分行一是進(jìn)一步健全完善經(jīng)營(yíng)機(jī)制，理順和完善市場(chǎng)拓展機(jī)制，為完成各項(xiàng)目標(biāo)工作任務(wù)夯實(shí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制基礎(chǔ)。二是全面開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理的自查自糾工作，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)收支、財(cái)務(wù)核算、信貸管理等方面存在的問(wèn)題，逐項(xiàng)進(jìn)行糾正，及時(shí)落實(shí)整改措施，確保各項(xiàng)工作合法合規(guī)。三是落實(shí)廉政教育和安全目標(biāo)管理責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)單位的安全檢查和執(zhí)法監(jiān)察檢查，對(duì)檢查情況及時(shí)向被檢查單位進(jìn)行反饋，對(duì)存在的問(wèn)題提出執(zhí)法監(jiān)察建議，做到防微杜漸，防范于未然，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)安全無(wú)事故的目標(biāo)。

一、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)

分行切實(shí)加強(qiáng)員工行為建設(shè)，提高員工政治思想覺(jué)悟與道德情操，強(qiáng)化員工“一人一扇窗，人人重形象”的責(zé)任意識(shí)，形成自覺(jué)遵守行為規(guī)范的濃厚氛圍。同時(shí)，加強(qiáng)制度文化建設(shè)，組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)上級(jí)行制定的各項(xiàng)規(guī)章制度、辦法，樹(shù)立“制度至上、執(zhí)行完美”的理念，提高員工的制度執(zhí)行力，促進(jìn)分行各項(xiàng)工作發(fā)展。

二、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范

分行加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作落到工作實(shí)處，使內(nèi)控意識(shí)和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺(jué)行為，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并消除存在的風(fēng)險(xiǎn)，保證分行資產(chǎn)平安，實(shí)現(xiàn)最大效益。

1、業(yè)務(wù)開(kāi)拓力度有待加強(qiáng)

服務(wù)意識(shí)和服務(wù)能力有待改善

以客戶為中心的觀念尚未得到全體員工的普遍認(rèn)同，網(wǎng)點(diǎn)員工缺乏主動(dòng)性和團(tuán)隊(duì)敬業(yè)精神，服務(wù)熱情和工作主動(dòng)性相對(duì)欠缺，依然處于傳統(tǒng)的服務(wù)模式，服務(wù)意識(shí)和服務(wù)能力有待改善。

2、人員素質(zhì)有待提高

隨著分行業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)大，涉及的領(lǐng)域更廣更深，現(xiàn)有人員素質(zhì)滿足不了業(yè)務(wù)快速持續(xù)發(fā)展的要求，雖然加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，但總體人員素質(zhì)偏低的情況沒(méi)有明顯改變。

原材料更換供應(yīng)商給公司沒(méi)帶負(fù)面映響，反之成本降低，利于公司。（原來(lái)的原材料供應(yīng)商突通知我司不做此類產(chǎn)品，嚴(yán)重對(duì)我司不利，但我對(duì)市的了解過(guò)深，找了另好的供應(yīng)商。接時(shí)調(diào)整，取而帶之，接時(shí)跟上沒(méi)對(duì)生產(chǎn)造成不良）出現(xiàn)在開(kāi)始組建團(tuán)隊(duì)功關(guān)此難點(diǎn)。穩(wěn)定此客戶再做幾年。

3、提高風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理能力

第5篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

【關(guān)鍵詞】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；巴塞爾協(xié)議

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

2009年是中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行（以下簡(jiǎn)稱郵儲(chǔ)銀行）的“合規(guī)管理年”，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的一項(xiàng)重要活動(dòng)，對(duì)于進(jìn)一步健全和完善中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高合規(guī)管理水平和質(zhì)量，促進(jìn)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行又好又快發(fā)展，具有十分重要的意義。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理以合規(guī)管理為落腳點(diǎn)，推動(dòng)了中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在2005年4月29日的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》中指出：“本文件所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指，銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)”。

《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》所稱的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。在精神上與巴塞爾委員會(huì)給出的定義相近。

二、郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義

我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，但隨著銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放力度不斷加大，國(guó)內(nèi)銀行特別是國(guó)有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國(guó)際接軌，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理成為國(guó)內(nèi)銀行的自主要求，加之監(jiān)管部門(mén)高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，下發(fā)了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為合規(guī)管理工作提供了指導(dǎo)。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行作為一個(gè)剛剛成立3年的新型銀行，在成立之前長(zhǎng)期只作為郵政的一個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制相對(duì)比較薄弱。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行隨著成立后各種業(yè)務(wù)的廣泛開(kāi)展，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和針對(duì)性顯得尤為重要。

（一）郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是主動(dòng)適應(yīng)金融業(yè)發(fā)展和外部監(jiān)管新要求的需要

隨著銀行業(yè)務(wù)的日益多元化、復(fù)雜化和國(guó)際化，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要持續(xù)跟蹤單個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)變得日益困難，國(guó)際銀行業(yè)和監(jiān)管當(dāng)局清醒認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)銀行合規(guī)管理的重要性。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，對(duì)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理作了具體的規(guī)定。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行要躋身國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的前列，就必須加強(qiáng)自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)，主動(dòng)做好合規(guī)管理工作，以更好適應(yīng)外部合規(guī)監(jiān)管的需要。

（二）郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是持續(xù)穩(wěn)健規(guī)范經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化的內(nèi)在要求

商業(yè)銀行的健康發(fā)展，必須以規(guī)范經(jīng)營(yíng)和科學(xué)管理為基礎(chǔ)。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，隨著經(jīng)營(yíng)壓力和競(jìng)爭(zhēng)壓力的與日俱增，一些機(jī)構(gòu)和工作人員總是片面認(rèn)為“中規(guī)中矩會(huì)影響發(fā)展”，從而導(dǎo)致在追求業(yè)務(wù)的片面發(fā)展過(guò)程中埋下了隱患。而大量實(shí)踐表明，具有良好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行必然具有持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力，而這種競(jìng)爭(zhēng)力恰恰是能給銀行帶來(lái)財(cái)富收入和聲譽(yù)價(jià)值的不竭源泉。因此，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求，是完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理、健全有效內(nèi)控體系的重要基礎(chǔ)。

（三）郵儲(chǔ)銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是提高自身制度執(zhí)行力的核心所在

近年來(lái)銀行違規(guī)問(wèn)題頻頻曝光，大案要案時(shí)有發(fā)生，綜觀這些案件發(fā)生的機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等機(jī)制在表面上有序運(yùn)行，其實(shí)卻因沒(méi)有合規(guī)經(jīng)營(yíng)而被架空。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行同樣面臨這樣的問(wèn)題。與外資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量差異性的比較中就會(huì)發(fā)現(xiàn)，中資銀行其實(shí)不缺制度，真正缺的是執(zhí)行力。如果銀行忽視、貶低、淡化合規(guī)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，違規(guī)違法行為的查處防范就會(huì)落空，重大案件自然會(huì)發(fā)生，再好的制度、措施都會(huì)失靈。而合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用和戰(zhàn)略意義，就是為了保證各項(xiàng)制度、政策和措施的貫徹落實(shí)。

三、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失

有些銀行認(rèn)為在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中“只要不違法，無(wú)論做什么都可以”，在利益的驅(qū)使下挖空心思“打球”，玩“上有政策下有對(duì)策”的貓鼠游戲。有些銀行認(rèn)為在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中如果強(qiáng)調(diào)重視合規(guī)必然會(huì)束縛企業(yè)的手腳，使企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力減弱。有些銀行認(rèn)為合規(guī)管理會(huì)助長(zhǎng)員工被動(dòng)的“不做不錯(cuò)，只求太平”的消極態(tài)度，導(dǎo)致業(yè)務(wù)停滯不前，影響員工工作熱情和士氣。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的一些分支行也存在此類現(xiàn)象，企業(yè)文化中缺乏合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制流程不嚴(yán)密

從目前情況看，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在合規(guī)管理框架上在一直不斷完善，但仍存在一定的缺陷。一是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分散，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理散落于稽核、審計(jì)、財(cái)務(wù)等不同部門(mén)，缺乏統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)，這種模式使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能不能有效獨(dú)立于經(jīng)營(yíng)職能。二是基層機(jī)構(gòu)還沒(méi)有成立專門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，設(shè)置專門(mén)的合規(guī)管理崗對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，還沒(méi)有形成橫向到邊、縱向到底的全方位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。

（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力不強(qiáng)，不能有效開(kāi)展

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行作為新成立的銀行，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和能力還需進(jìn)一步提高。各級(jí)銀行對(duì)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力度不一，特別是基層銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力不強(qiáng)，影響了總體的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，還需各級(jí)監(jiān)管部門(mén)通過(guò)對(duì)銀行的監(jiān)控提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行力。

（四）合規(guī)管理專業(yè)人才匱乏，隊(duì)伍素質(zhì)有待提高

目前，許多基層郵儲(chǔ)銀行員工來(lái)源于原來(lái)的郵政崗位，既懂金融知識(shí)又熟諳法規(guī)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重缺乏。合規(guī)管理只有在員工知法、懂法、守法和少數(shù)違法者受到嚴(yán)肅懲處的情況下，才能發(fā)揮其應(yīng)有的作用，而目前郵儲(chǔ)員工隊(duì)伍素質(zhì)嚴(yán)重制約了合規(guī)管理發(fā)揮高效作用。

四、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，塑造深厚的合規(guī)文化

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)按照全員合規(guī)、全員參與的原則，組織開(kāi)展針對(duì)業(yè)務(wù)人員、各級(jí)管理人員以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的不同層次的宣傳、教育和培訓(xùn)。對(duì)業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)提供操作執(zhí)行中相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行內(nèi)規(guī)章制度的教育培訓(xùn)，為內(nèi)外部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行創(chuàng)造條件；對(duì)各級(jí)管理人員提供外部監(jiān)管要求、先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、行內(nèi)戰(zhàn)略目標(biāo)和內(nèi)控管理規(guī)定等的教育培訓(xùn)，為其做好內(nèi)部管理工作提供必要的智力支持；為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供法律法規(guī)新知識(shí)的培訓(xùn)，確保合規(guī)人員具備應(yīng)有的專業(yè)素養(yǎng)，以能勝任合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。要通過(guò)合規(guī)宣傳、教育和培訓(xùn)，尤其是對(duì)違規(guī)行為的嚴(yán)厲懲處，逐步將規(guī)章制度的要求內(nèi)轉(zhuǎn)化為員工自覺(jué)的行為規(guī)范，使全行員工形成合規(guī)思維、合規(guī)習(xí)慣和合規(guī)行為模式，從而建立和堅(jiān)持良好的合規(guī)文化，形成良好的合規(guī)文化氛圍。

（二）建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

如果沒(méi)有一個(gè)強(qiáng)有力的組織系統(tǒng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就只是停留在嘴巴上的一個(gè)口號(hào)而難以有效落實(shí)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門(mén)原則”的合規(guī)部門(mén)，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導(dǎo)意見(jiàn)。因此，商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨(dú)立性、權(quán)威性和全面性的原則建立構(gòu)建合規(guī)管理組織架構(gòu)，設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)部，明確合規(guī)工作體系內(nèi)各部門(mén)的職責(zé)定位，以及有效的分工合作機(jī)制，完善以合規(guī)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)為核心的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。同時(shí)，合規(guī)部門(mén)應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門(mén)和本行員工提供有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢、指導(dǎo)和培訓(xùn)，通過(guò)提供合規(guī)性提示、評(píng)價(jià)和報(bào)告等方式，警示督促業(yè)務(wù)部門(mén)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）采取有效措施推動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效開(kāi)展

監(jiān)管部門(mén)要督促銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)合規(guī)工作指引、提供技術(shù)支持、加強(qiáng)合規(guī)檢查等手段，保持一定的外部壓力，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由外部監(jiān)管要求轉(zhuǎn)變?yōu)樽陨砗弦?guī)經(jīng)營(yíng)的需要。構(gòu)建科學(xué)的合規(guī)工作機(jī)制做保障，合規(guī)工作機(jī)制可在合規(guī)政策等文件中做出書(shū)面規(guī)定，良好的工作機(jī)制是合規(guī)工作高效開(kāi)展并取得預(yù)期效果的關(guān)鍵性前提并將是否滿足合規(guī)要求作為對(duì)分支機(jī)構(gòu)的重要考核指標(biāo)，從考核導(dǎo)向上引導(dǎo)其重視合規(guī)工作。

（四）培養(yǎng)專業(yè)的復(fù)合型人才，從事合規(guī)工作的人員既要掌握足夠的法律法規(guī)知識(shí)，更要懂得銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理

通過(guò)外部指導(dǎo)、內(nèi)部機(jī)制保障、考核導(dǎo)向和人才儲(chǔ)備等各項(xiàng)有利條件的實(shí)施，探索最佳的合規(guī)工作方式和方法，從而真正實(shí)現(xiàn)良好的控制效強(qiáng)化員工的教育培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員整體素質(zhì)。郵儲(chǔ)銀行應(yīng)通過(guò)組織持續(xù)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，加強(qiáng)員工對(duì)政治理論、經(jīng)濟(jì)金融、法律法規(guī)等方方面面知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自身的綜合素質(zhì)和更新知識(shí)結(jié)構(gòu)。通過(guò)合規(guī)培訓(xùn)，使員工能明確理解銀行在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必須遵循的銀行“合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”的對(duì)象范圍，充分系統(tǒng)了解和掌握銀行的合規(guī)政策以及相關(guān)合規(guī)規(guī)程和文件的具體內(nèi)容以及各自崗位的合規(guī)流程，形成一種濃厚的合規(guī)文化。

五、結(jié)論

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于進(jìn)一步健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)控機(jī)制，提高合規(guī)管理水平和質(zhì)量，促進(jìn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平，具有十分重要的意義。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行作為一個(gè)剛剛成立3年的新型銀行，在成立之前長(zhǎng)期只作為郵政的一個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制相對(duì)比較薄弱。

研究發(fā)現(xiàn)，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)缺失、管理體系不健全、執(zhí)行力不強(qiáng)、缺乏專業(yè)人才，嚴(yán)重制約了中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，加強(qiáng)管理體系構(gòu)建、培養(yǎng)合格管理人才、加強(qiáng)監(jiān)管水平、提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，才能從根本上提高郵政銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

參考文獻(xiàn)

第6篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

自從村里定下上市大計(jì)之后，小帥和王軍及趙銀子等一班人馬不停蹄地走訪了幾家圈內(nèi)的兄弟企業(yè)，他們獲得最多的建議就是企業(yè)必須在內(nèi)控和合規(guī)管理上下大氣力。因?yàn)橐话銇?lái)說(shuō)，今年新生的企業(yè)大都存在業(yè)務(wù)上去了，管理沒(méi)跟上的問(wèn)題，究其原因是大部分創(chuàng)業(yè)人員均是技術(shù)或銷售起家而對(duì)企業(yè)管理或生疏或疏忽，特別是企業(yè)在初創(chuàng)階段的兩年里，抓業(yè)務(wù)搞產(chǎn)品是重中之重，當(dāng)企業(yè)初步形成了市場(chǎng)地位，開(kāi)始有了一批客戶，并且收入和研發(fā)逐漸起色和小有成就后，創(chuàng)業(yè)者會(huì)尋求更大的目標(biāo)，上市、融資日漸擺上他們的日程。

期間，當(dāng)投資人做盡職調(diào)查時(shí)，不少企業(yè)家才被告知企業(yè)內(nèi)部事務(wù)處理不合規(guī)，諸如，收入確認(rèn)方法、勞動(dòng)保險(xiǎn)、人事聘用、股權(quán)結(jié)構(gòu)等等，一一出了問(wèn)題。面對(duì)投資人，企業(yè)家們無(wú)疑是想獲得他們的青睞，而由于觸及的企業(yè)問(wèn)題的嚴(yán)重程度要么造成企業(yè)價(jià)值被低估，要么投資人被企業(yè)的內(nèi)部混亂情況嚇退。小帥和團(tuán)隊(duì)在走訪了歷經(jīng)融資或上市籌備的圈內(nèi)企業(yè)后被深深觸動(dòng)了，回到公司小帥找來(lái)王軍和趙銀子深入探討了村里準(zhǔn)備上市前的各項(xiàng)要籌辦的工作，為了取得專業(yè)級(jí)的企業(yè)改造效果，小帥他們?cè)谧咴L中得知“創(chuàng)智合規(guī)”在行業(yè)內(nèi)從事企業(yè)治理咨詢久負(fù)盛名，大家一致同意聘請(qǐng)專家級(jí)的創(chuàng)智合規(guī)來(lái)為村里再造內(nèi)控架構(gòu)和戰(zhàn)略規(guī)劃。

小帥請(qǐng)來(lái)了“創(chuàng)智合規(guī)”的專家初步探討了村里的治理方向和目標(biāo)，同時(shí)表明誠(chéng)邀“創(chuàng)智合規(guī)”先為村里進(jìn)行企業(yè)診斷并拿出治理建議?！皠?chuàng)智合規(guī)”的收費(fèi)價(jià)格不菲，一般企業(yè)承受不起，小帥提出用部分股票加現(xiàn)金的方法來(lái)使村里支付“創(chuàng)智合規(guī)”的服務(wù)。村里團(tuán)隊(duì)明白，如果全部以現(xiàn)金來(lái)支付此筆費(fèi)用，“創(chuàng)智合規(guī)”顧問(wèn)公司是按村里業(yè)務(wù)流量，即以業(yè)務(wù)營(yíng)收規(guī)模計(jì)算顧問(wèn)費(fèi)用，這對(duì)當(dāng)期運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流來(lái)說(shuō)是一筆不小的開(kāi)支。

為了給村里打造鋼筋鐵骨般的身軀，小帥和管理團(tuán)隊(duì)反復(fù)研究后，一致同意聘請(qǐng)顧問(wèn)公司進(jìn)駐，作為上市前兩年的中長(zhǎng)期治理顧問(wèn)。

但大家須明白，企業(yè)以目前股票來(lái)支付顧問(wèn)費(fèi)用，從融資角度來(lái)看其成本最高。之所以這樣說(shuō)，是因?yàn)樾袠I(yè)內(nèi)一般認(rèn)為現(xiàn)金充足的情況下，以現(xiàn)金支付成本最低廉；其次是銀行貸款來(lái)支付，貸款會(huì)相應(yīng)產(chǎn)生利息費(fèi)用和擔(dān)保品等相關(guān)的成本支出。但從投資角度看，這兩種形式存在機(jī)會(huì)成本，即用現(xiàn)金或貸款支付顧問(wèn)費(fèi)的同時(shí)，有沒(méi)有其他投資機(jī)會(huì)，而這些投資機(jī)會(huì)是否會(huì)帶來(lái)更大額外收益。如果回答為有其他機(jī)會(huì)而且會(huì)產(chǎn)生額外收益，毫無(wú)疑問(wèn)，此現(xiàn)金或貸款應(yīng)該優(yōu)先用于這些機(jī)會(huì)，否則這筆現(xiàn)金或貸款就可以先行支付“創(chuàng)智合規(guī)”咨詢公司的顧問(wèn)費(fèi)用，而不應(yīng)用股票去支付顧問(wèn)費(fèi)。

第7篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

在每年年末的時(shí)候，趙烈我還是要寫(xiě)出一份年終總結(jié)的，這是對(duì)我過(guò)去一年的工作總結(jié)，也是對(duì)我來(lái)年工作的一種激勵(lì)，這已經(jīng)成為了我的一種習(xí)慣。

21世紀(jì)人是最重要的生產(chǎn)力，支行十分重視對(duì)員工的培養(yǎng)，注重打造學(xué)習(xí)型的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人。為此，自年初開(kāi)始，支行按網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)主管、員工和客戶經(jīng)理4個(gè)層面每周培訓(xùn)一次。在全轄開(kāi)展勵(lì)志活動(dòng)，一是發(fā)放勵(lì)志書(shū)籍，二是勵(lì)志作品和口號(hào)的征集評(píng)選活動(dòng)。以此來(lái)加強(qiáng)精神文明建設(shè)，弘揚(yáng)愛(ài)崗敬業(yè)的精神風(fēng)貌，提高團(tuán)隊(duì)的凝聚力和向心力。

不過(guò)對(duì)我來(lái)說(shuō)，寫(xiě)出年終總結(jié)也是一件比較容易的事情，我已經(jīng)寫(xiě)過(guò)很多了，下面就是我在過(guò)去一年的年終總結(jié)：

200*年,在分行黨委、行長(zhǎng)室的正確領(lǐng)導(dǎo)下，**支行進(jìn)一步發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢(shì)，明確目標(biāo)，堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營(yíng)相結(jié)合，正確處理好規(guī)模、質(zhì)量、效益三者關(guān)系，在年度取得一定成績(jī)。

截止到200*年12月末，我行各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況如下：

中間業(yè)務(wù)：國(guó)際結(jié)算量累計(jì)**萬(wàn)美元，比去年同期增加**萬(wàn)美元，增幅達(dá)**%;結(jié)售匯合計(jì)為**萬(wàn)美元，比去年同期增加**萬(wàn)美元，增幅達(dá)**%。

負(fù)債業(yè)務(wù)：本外幣存款余額為****萬(wàn)元，其中：人民幣存款余額為***萬(wàn)元，比年初新增***萬(wàn)元，完成年度計(jì)劃的**%。增量結(jié)構(gòu)為：儲(chǔ)蓄存款新增**萬(wàn)元，完成年度計(jì)劃**%;企業(yè)存款新增**萬(wàn)元，完成年度計(jì)劃**%。外幣存款余額為**萬(wàn)美元，比年初新增**萬(wàn)元，完成年度計(jì)劃的**%。

資產(chǎn)業(yè)務(wù)：本外幣各項(xiàng)貸款余額為**萬(wàn)元，比年初增加**萬(wàn)元，資產(chǎn)優(yōu)良率、收息率保持100%。消費(fèi)貸款新增**萬(wàn)元，同期增幅為**%，完成年度計(jì)劃**%。

總結(jié)今年各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理，我們主要采取以下工作措施：

一、狠抓內(nèi)控合規(guī)管理，營(yíng)造愛(ài)行愛(ài)崗企業(yè)文化

1、以專項(xiàng)活動(dòng)嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)。一季度開(kāi)展各條線部門(mén)200*年問(wèn)題的對(duì)照梳理，由各業(yè)務(wù)主管對(duì)照問(wèn)題匯總，查找本部門(mén)存在的問(wèn)題并加以整改;二季度“人人挖遺漏，處處防風(fēng)險(xiǎn)”的百條風(fēng)險(xiǎn)建議活動(dòng)，組織對(duì)公、對(duì)私、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人員座談操作中制度未覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)，組織評(píng)選“慧眼獎(jiǎng)”，涌現(xiàn)有一些有價(jià)值的防風(fēng)險(xiǎn)建議。

2、制定***員工全面管理規(guī)劃，加強(qiáng)員工整體性管理。將員工管理和成長(zhǎng)進(jìn)行細(xì)分，規(guī)劃個(gè)人發(fā)展生涯，打造支行和諧奮進(jìn)的企業(yè)文化氛圍。

3、強(qiáng)化業(yè)務(wù)主管“內(nèi)當(dāng)家”作用。從責(zé)權(quán)利方面對(duì)業(yè)務(wù)主管提出更高要求。同時(shí)今年開(kāi)始實(shí)行定期獨(dú)立匯報(bào)制，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)主管的雙線管理，由內(nèi)控監(jiān)督員每月向綜合管理部匯報(bào)制和每季向分管行長(zhǎng)匯報(bào)，從而掌控網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)部管理現(xiàn)狀。

二、 突出績(jī)效考核引導(dǎo)作用，重點(diǎn)競(jìng)賽活動(dòng)拉動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展

1、各季度與時(shí)俱進(jìn)，重點(diǎn)競(jìng)賽活動(dòng)加速業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。

一季度堅(jiān)持存款立行原則，根據(jù)市場(chǎng)規(guī)律開(kāi)展存款開(kāi)門(mén)紅競(jìng)賽，通過(guò)采取支行每周通報(bào)、定期例會(huì)分析，網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)宣傳咨詢活動(dòng)和vip客戶座談等措施，使開(kāi)門(mén)紅活動(dòng)扎實(shí)有效開(kāi)展，在分行開(kāi)門(mén)紅競(jìng)賽活動(dòng)中，支行對(duì)公日均存款處于分行領(lǐng)先位置，對(duì)私存款中網(wǎng)點(diǎn)入圍率40%。

2、完善改進(jìn)績(jī)效考核整體方案，突出考核的全面引導(dǎo)作用。

今年對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)考核取消了加分封頂?shù)南拗?，鼓?lì)網(wǎng)點(diǎn)充分發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，利用自身區(qū)域特點(diǎn)發(fā)展業(yè)務(wù)。同時(shí)，為配合總行經(jīng)營(yíng)合規(guī)年的創(chuàng)建，在考核中強(qiáng)化了綜合管理考核力度，特別是業(yè)務(wù)主管的管理職能考核分大幅度提高，體現(xiàn)對(duì)內(nèi)控管理的重視。

三、做大做強(qiáng)中間業(yè)務(wù)，拓展贏利新空間

第8篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

關(guān)鍵詞：內(nèi)部管理；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；問(wèn)題整改

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）05-00-01

一、整改工作中的不足

雖然問(wèn)題整改工作對(duì)保證銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展起到了一定的積極作用。但是，由于整改機(jī)制處于初步建立并漸進(jìn)的過(guò)程，尚存在合理性、健全性缺陷，整改工作對(duì)內(nèi)部控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平的促進(jìn)作用的提升空間還很大，需要落實(shí)的工作仍然還很多。筆者認(rèn)為主要存在以下不足：

（一）整改的措施似是而非

1.整改措施的針對(duì)性、有效性、執(zhí)行力明顯缺乏實(shí)質(zhì)內(nèi)涵，就未整改及仍需整改的問(wèn)題所制定的整改措施目標(biāo)不明確。2.整改工作的方式方法有待進(jìn)一步改進(jìn)，整改成效未得到鞏固，整改精細(xì)化程度有待進(jìn)一步提高。3.對(duì)無(wú)需整改和無(wú)法整改問(wèn)題的理由描述含糊牽強(qiáng)、不夠詳盡。

（二）整改真實(shí)性存在質(zhì)疑

1.問(wèn)題整改與整改實(shí)際不相符，整改工作僅僅停留在口頭上、報(bào)告中、措施里，而未真正落到實(shí)處，甚至虛假整改。2.整改記錄不明顯、不完整，整改證據(jù)牽強(qiáng)，理由不充分。

（三）整改及時(shí)性尚需跟進(jìn)

1.存在與審計(jì)監(jiān)管檢查部門(mén)溝通不充分、未達(dá)成一致共識(shí)。2.對(duì)整改工作認(rèn)識(shí)不足，工作缺乏主動(dòng)性。3.問(wèn)題整改沒(méi)有做到及時(shí)跟蹤、持續(xù)整改。

（四）整改效果不盡如人意

1.整改工作報(bào)告分析不透徹，內(nèi)容簡(jiǎn)單不實(shí)。2.整改成果未得到全面鞏固，屢查屢犯、前查后犯現(xiàn)象仍然存在。3.對(duì)違規(guī)操作行為、問(wèn)題責(zé)任部門(mén)及經(jīng)辦人員未進(jìn)行必要的責(zé)任追究，責(zé)任追究不到位。

（五）整改工作態(tài)度不端正

1.對(duì)整改事項(xiàng)千方百計(jì)找原因、尋借口、整改描述答非所問(wèn)。2.整改證據(jù)不足或無(wú)效，整改工作沒(méi)有實(shí)質(zhì)意義。

（六）整改制度掌握不充分

1.對(duì)相關(guān)制度、文件學(xué)習(xí)不深入，未發(fā)揮其指導(dǎo)作用。2.對(duì)無(wú)需整改和無(wú)法整改問(wèn)題要義把握不準(zhǔn)，影響問(wèn)題整改實(shí)效。

（七）整改溝通缺乏技巧性

與內(nèi)外部審計(jì)及監(jiān)管檢查部門(mén)的溝通不夠充分，未將有關(guān)疑似問(wèn)題解決在審計(jì)、監(jiān)管檢查之初，加大了日后整改難度；甚至在溝通之初就未達(dá)成共識(shí)，草草簽字確認(rèn)后，留下整改負(fù)擔(dān)和隱患。

二、整改措施建議

為達(dá)到問(wèn)題整改的預(yù)期理想效果，保證并鞏固整改實(shí)效，最終實(shí)現(xiàn)整改工作的最高理想——銀行各項(xiàng)管理工作合規(guī)合法。因此，筆者認(rèn)為，在目前開(kāi)展問(wèn)題整改的現(xiàn)狀下，還需要加強(qiáng)和做好以下幾方面的工作：

（一）提高問(wèn)題整改與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)

一方面，加強(qiáng)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)制度執(zhí)行力問(wèn)題的高度關(guān)注，督促各級(jí)員工更加規(guī)范地執(zhí)行銀行各項(xiàng)規(guī)章制度和國(guó)家法律法規(guī)。

另一方面，對(duì)檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的一些主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、存在缺陷或是導(dǎo)致效率低下、風(fēng)險(xiǎn)潛存的制度流程，建立及時(shí)靈敏的反饋機(jī)制和科技平臺(tái)，以促使有關(guān)部門(mén)進(jìn)行制度流程優(yōu)化。

（二）確定明確的問(wèn)題整改及持續(xù)性目標(biāo)

問(wèn)題整改，不是簡(jiǎn)單的 “就事論事”的整改。根據(jù)整改實(shí)際，應(yīng)切實(shí)制定整改工作目標(biāo)。整改目標(biāo)建議可分為短期、中期和長(zhǎng)遠(yuǎn)三個(gè)階段不斷推進(jìn)。短期目標(biāo)重在通過(guò)落實(shí)內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作，強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)和及時(shí)糾錯(cuò)意識(shí)，以防范案件、杜絕重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的發(fā)生及控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。中期目標(biāo)重在將整改工作內(nèi)容延伸，以整改工作為基礎(chǔ)，加強(qiáng)持續(xù)整改。長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)重在分析研究整改工作中具體問(wèn)題，以點(diǎn)帶面，逐步建立起覆蓋銀行業(yè)務(wù)方方面面的問(wèn)題管理分析平臺(tái)，及時(shí)揭示合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）重點(diǎn)做好問(wèn)題整改跟蹤檢查和監(jiān)督

1.加強(qiáng)整改后續(xù)跟蹤檢查工作，把“整改措施是否扎實(shí)有效，產(chǎn)生問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否根除、是否留有隱患或死角，屢查屢犯問(wèn)題是否進(jìn)行了舉一反三的風(fēng)險(xiǎn)排查和警示教育”等內(nèi)容列為核點(diǎn)。

2.進(jìn)一步探索建立科學(xué)的監(jiān)督體系，不僅僅是對(duì)整改效果的考核，而應(yīng)該把重點(diǎn)放在保證銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)的政策、法規(guī)實(shí)施的措施是否有效上。

3.加大整改工作考核力度，側(cè)重問(wèn)題整改的有效性和及時(shí)性，強(qiáng)化整改綜合考評(píng)效果。

（四）建立健全責(zé)任追究與管理責(zé)任制度

1.建立健全管理部門(mén)對(duì)違規(guī)行為的信息通報(bào)制度，做到違規(guī)信息的及時(shí)上傳下達(dá)，縱向傳達(dá)匯報(bào)、橫向溝通反饋，并做好責(zé)任追究工作的驗(yàn)證和驗(yàn)收工作，以杜絕責(zé)任追究?jī)H停留在表面上，做口頭文章。

2.建立員工違規(guī)行為信息庫(kù)，詳細(xì)完整記錄各責(zé)任人違規(guī)行為，包括違規(guī)事項(xiàng)、次數(shù)、整改態(tài)度、整改結(jié)果等，對(duì)號(hào)入座，跟蹤檢查，時(shí)刻提醒各層級(jí)員工要合規(guī)、合法、守法、遵章。

（五）整改工作機(jī)制要與IT系統(tǒng)緊密結(jié)合

利用先進(jìn)的科技手段，通過(guò)系統(tǒng)功能智能化，自動(dòng)判定審計(jì)、監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)程度，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，做好深入整改。同時(shí)，對(duì)整改情況自動(dòng)甄別，以區(qū)分整改效果的優(yōu)劣，隨時(shí)向內(nèi)控合規(guī)管理部門(mén)提供反饋信息。

（六）明確職責(zé)分工加強(qiáng)培訓(xùn)并上下聯(lián)動(dòng)

1.自上而下，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，責(zé)任到人，明確各級(jí)機(jī)構(gòu)職責(zé)，提高問(wèn)題整改意識(shí)。

第9篇：內(nèi)控合規(guī)管理建議范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F830.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-3198(2009)13-0113-01

1　合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

1.1　合規(guī)

“合規(guī)”一詞來(lái)源于英文“compliance”，其本義是遵從、服從。依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)于2006年頒布生效的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，所謂“合規(guī)”是指，使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)在《指引》第三條將“法律、規(guī)則和準(zhǔn)則”界定為“適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守”。

1.2　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

《指引》所稱的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在其《銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》咨詢文件中認(rèn)為，銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準(zhǔn)則或相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)而給銀行信譽(yù)帶來(lái)的損失。

2　我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

盡管我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，但隨著銀行業(yè)對(duì)外開(kāi)放力度不斷加大，國(guó)內(nèi)銀行特別是國(guó)有銀行股改上市取得初步成功并逐漸與國(guó)際接軌，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理成為國(guó)內(nèi)銀行的自主要求，加之監(jiān)管部門(mén)高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，下發(fā)了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，為合規(guī)管理工作提供了指導(dǎo)。近幾年，我國(guó)銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理取得了比較大的進(jìn)展，中國(guó)銀行總行于2002年將其原來(lái)的法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，并增加了合規(guī)職能，并設(shè)立了首席合規(guī)官；中國(guó)建設(shè)銀行于2003年在其法律事務(wù)部增設(shè)了合規(guī)處，專門(mén)負(fù)責(zé)反洗錢和內(nèi)部規(guī)章制度的合法合規(guī)性審查等。2005年8月又新設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部，2008年建設(shè)銀行又將法律事務(wù)部和合規(guī)部合并，組建法律與合規(guī)部，各省分行也相應(yīng)的成立了法律合規(guī)部；工商銀行于2004年財(cái)務(wù)重組之前設(shè)立了“內(nèi)控合規(guī)部”，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制、常規(guī)審計(jì)及合規(guī)管理職能；2004年12月，交通銀行為推動(dòng)全行法律事務(wù)工作進(jìn)一步并展，建立健全合規(guī)管理體系，法律事務(wù)部更名為法律合規(guī)部，并增設(shè)合規(guī)管理處；而光大銀行、上海浦東發(fā)展銀行、招商銀行、民生銀行、中信銀行、興業(yè)銀行等股份制銀行也先后成立了合規(guī)部門(mén)，開(kāi)始履行全行的合規(guī)管理職能。

雖然我國(guó)銀行業(yè)于2002年開(kāi)始設(shè)立合規(guī)部門(mén)，但是并不意味著合規(guī)工作已經(jīng)開(kāi)始拓展了，因?yàn)槠涔ぷ魉悸放c原來(lái)的法律事務(wù)部門(mén)差別不大，只是名稱不同而已。我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作目前還沒(méi)有真正開(kāi)展，其真正興起任重而道遠(yuǎn)。原因是存在如下制約因素：(1)合規(guī)尚未真正“從高層做起”；(2)尚未建立成熟有效的合規(guī)文化；(3)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立正向激勵(lì)機(jī)制；(4)專業(yè)合規(guī)人才匱乏；(5)合規(guī)工作遠(yuǎn)未實(shí)現(xiàn)獨(dú)立性。因此，如何借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的合規(guī)建設(shè)，成為各家銀行及監(jiān)管的墾待研究和解決的課題。

3　加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

(1)加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，塑造深厚的合規(guī)文化。銀行應(yīng)按照全員合規(guī)、全員參與的原則，組織開(kāi)展針對(duì)業(yè)務(wù)人員、各級(jí)管理人員以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的不同層次的宣傳、教育和培訓(xùn)。對(duì)業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)提供操作執(zhí)行中相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行內(nèi)規(guī)章制度的教育培訓(xùn)，為內(nèi)外部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行創(chuàng)造條件；對(duì)各級(jí)管理人員提供外部監(jiān)管要求、先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)、行內(nèi)戰(zhàn)略目標(biāo)和內(nèi)控管理規(guī)定等的教育培訓(xùn)，為其做好內(nèi)部管理工作提供必要的智力支持；為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供法律法規(guī)新知識(shí)的培訓(xùn)，確保合規(guī)人員具備應(yīng)有的專業(yè)素養(yǎng)，以能勝任合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。要通過(guò)合規(guī)宣傳、教育和培訓(xùn)，尤其是對(duì)違規(guī)行為的嚴(yán)厲懲處，逐步將規(guī)章制度的要求內(nèi)轉(zhuǎn)化為員工自覺(jué)的行為規(guī)范。使全行員工形成合規(guī)思維、合規(guī)習(xí)慣和合規(guī)行為模式，從而建立和堅(jiān)持良好的合規(guī)文化，形成良好的合規(guī)文化氛圍。

(2)建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系。如果沒(méi)有一個(gè)強(qiáng)有力的組織系統(tǒng)，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就只是停留在嘴巴上的一個(gè)口號(hào)而難以有效落實(shí)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門(mén)原則”的合規(guī)部門(mén)，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導(dǎo)意見(jiàn)。因此，商業(yè)銀行高級(jí)管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨(dú)立性、權(quán)威性和全面性的原則建立構(gòu)建合規(guī)管理組織架構(gòu)，設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)部，明確合規(guī)工作體系內(nèi)各部門(mén)的職責(zé)定位，以及有效的分工合作機(jī)制，完善以合規(guī)部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)為核心的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。同時(shí)，合規(guī)部門(mén)應(yīng)為各業(yè)務(wù)部門(mén)和本行員工提供有關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢、指導(dǎo)和培訓(xùn)，通過(guò)提供合規(guī)性提示、評(píng)價(jià)和報(bào)告等方式，警示督促業(yè)務(wù)部門(mén)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

(3)采取有效措施推動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效開(kāi)展。監(jiān)管部門(mén)要督促銀行加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。通過(guò)合規(guī)工作指引、提供技術(shù)支持、加強(qiáng)合規(guī)檢查等手段。保持一定的外部壓力，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由外部監(jiān)管要求轉(zhuǎn)變?yōu)樽陨砗弦?guī)經(jīng)營(yíng)的需要。構(gòu)建科學(xué)的合規(guī)工作機(jī)制做保障，合規(guī)工作機(jī)制可在合規(guī)政策等文件中做出書(shū)面規(guī)定，良好的工作機(jī)制是合規(guī)工作高效開(kāi)展并取得預(yù)期效果的關(guān)鍵性前提并將是否滿足合規(guī)要求作為對(duì)分支機(jī)構(gòu)的重要考核指標(biāo)，從考核導(dǎo)向上引導(dǎo)其重視合規(guī)工作。培養(yǎng)專業(yè)的復(fù)合型人才，從事合規(guī)工作的人員既要掌握足夠的法律法規(guī)知識(shí)，更要懂得銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理。通過(guò)外部指導(dǎo)、內(nèi)部機(jī)制保障、考核導(dǎo)向和人才儲(chǔ)備等各項(xiàng)有利條件的實(shí)施，探索最佳的合規(guī)工作方式和方法，從而真正實(shí)現(xiàn)良好的控制效果。