信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系精選(九篇)

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第1篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】貸款 信用風(fēng)險(xiǎn) 問(wèn)題 途徑

信用風(fēng)險(xiǎn)又稱信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)或保證風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行所面臨的最重要 的風(fēng)險(xiǎn)，指借款人 、債券發(fā)行人或金融交易一方由于各種 原因不能履約致使金融機(jī)構(gòu)、投資人或交易對(duì)方遭受損失的可能性 。從狹義上講，指借款人到期不能或不愿履行還本付息協(xié)議，致使銀行遭受損失的可能性 ，它實(shí)際上是一種違約風(fēng)險(xiǎn) 。從廣義上講 ，信用風(fēng)險(xiǎn)是由于各種不確定性因素對(duì)銀行信用的影響，使銀行等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的實(shí) 際收益結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離 ，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 中遭受損失或獲取額外收益的可能程度。

信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理念在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中居于非常重要的地位。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理取得了一定的進(jìn)步， 但信用風(fēng)險(xiǎn)管理依然存在很多問(wèn)題。

一、 我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（ 一） 風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后，信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主流模式是按照風(fēng)險(xiǎn)類別由銀行內(nèi)部不同的部門進(jìn)行管理，因而存在無(wú)法集中有效地管理風(fēng)險(xiǎn)， 準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的缺點(diǎn)，且風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)尚未融入企業(yè)文化建設(shè)全過(guò)程。

（ 二） 信用風(fēng)險(xiǎn)組織管理體系不完善。

我國(guó)商業(yè)銀行部門之間、崗位之間界限不清、職責(zé)不明的現(xiàn)象普遍存在。風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立性原則在工作中體現(xiàn)不夠 ， 易受外界干擾從而難以保證貸款審查和審批的客觀公正。另一方面，商業(yè)銀行的績(jī)效考核體系不科學(xué)。收益與風(fēng)險(xiǎn)不掛鉤，導(dǎo)致出現(xiàn)忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)、片面追求高效益的短期行為。

（ 三） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后 ， 銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)存在問(wèn)題 我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)過(guò)分依賴定性分析和管理者主觀經(jīng)驗(yàn)判斷。這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法存在著固有的局限性，已不適應(yīng)當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的需要。其次， 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量所需的數(shù)據(jù)不充分、不完整， 從而無(wú)法建立先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型，無(wú)法把先進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用到銀行實(shí)際的信用風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中去。

（ 四） 社會(huì)信用體制不健全，企業(yè)評(píng)級(jí)情況難以真實(shí)反映市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，良好的社會(huì)信用是經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展的前提。我國(guó)目前缺乏一個(gè)良好的信用環(huán)境， 社會(huì)上普遍缺乏信用意識(shí)及信用道德規(guī)范。在這種環(huán)境下， 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)就得不到真實(shí)反映以致于信用評(píng)級(jí)的結(jié)果與企業(yè)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)并不匹配， 不能真正反映企業(yè)目前的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況。

（ 五） 外部監(jiān)管體制不完善， 外部監(jiān)督乏力。

當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行最重要的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為銀監(jiān)局， 但其監(jiān)管職責(zé)的發(fā)揮還有待提高， 主要表現(xiàn)為監(jiān)管體系缺乏系統(tǒng)性、連續(xù)性，無(wú)法對(duì)銀行形成持久的監(jiān)督。具體而言我國(guó)銀監(jiān)局主要注重事后監(jiān)管而不注意日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)監(jiān)管，其更注重合規(guī)性而缺乏監(jiān)管的主動(dòng)性， 缺少有效的創(chuàng)新機(jī)制。再者， 其對(duì)金融衍生品等金融創(chuàng)新的監(jiān)管力度不夠， 無(wú)法準(zhǔn)確判斷出商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)， 也無(wú)法采取有效的預(yù)警措施。

二、改進(jìn)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理途徑

（一）培育健全的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)理念。

讓各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理人員充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性 ，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人利益的直接統(tǒng)一。 同時(shí)，我國(guó)應(yīng)樹(shù)立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。 二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面， 要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門 ，通過(guò)它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

（二）優(yōu)化貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)揭示。

在采用信用評(píng)分方法等傳統(tǒng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化貸款分類管理的同時(shí) ，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn) ，積極創(chuàng)造條件，逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法來(lái)度量和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實(shí)際的改進(jìn)，或 “ 量體裁衣式”地開(kāi)發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的新形勢(shì) 。

（三）建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

1、組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門 ，健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體制

2、健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理制約機(jī)制 ，提高風(fēng)險(xiǎn)化解效果一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門分離 ，實(shí)現(xiàn)橫向制約。另一方面通過(guò)完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營(yíng)層次運(yùn)作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯(cuò) 、上下貫通 、多環(huán)節(jié)、 全方位 、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò) 。二是建立重大授信風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)處理機(jī)制。對(duì)于日常管理中發(fā) 現(xiàn)的重大授信風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)單位與總行管理部門實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng) ， 強(qiáng)力化解風(fēng)險(xiǎn) 。三是建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合 ，上升到風(fēng)險(xiǎn)管理的層次 ，制定《信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理辦法》， 為保證全過(guò)程的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的有效構(gòu)建 ，該辦法至少應(yīng)包含以下方面 ： 授信客戶準(zhǔn)入的監(jiān)控 ；貸后管理的交叉監(jiān)控 ，區(qū)別對(duì)象 ， 實(shí)施分類監(jiān)控；建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制 ，盡快實(shí)施片區(qū)監(jiān)控制度 ；加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控的力度 ；繼續(xù)完善后評(píng)價(jià)監(jiān)控制度；在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn) 。四是設(shè)計(jì)與貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作相匹配的新的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建立 完善與否 ，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和組織架構(gòu) ，否則信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法就不會(huì)發(fā)揮應(yīng)有的效果 。

（四）完善信貸風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評(píng)估體系，細(xì)化信貸資產(chǎn)分類管理隨著商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張 ，管理幅度的擴(kuò)大 ，必然要求對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的檔案管理 、 數(shù)據(jù)分析提出更高的要求 。 商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持 ，結(jié)合自身特點(diǎn)，不斷豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù) ，并在此基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量、分析、評(píng)估 、處置系統(tǒng)。存儲(chǔ)客戶基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄 、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫(kù) ，存儲(chǔ)宏觀經(jīng)濟(jì) 、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì) 、 金融市場(chǎng)等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫(kù) ，存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種 、數(shù)量 、 質(zhì)量 、分布的數(shù)據(jù)庫(kù) 。同時(shí) ，利用先進(jìn)的OCR、識(shí)別術(shù)（即光學(xué)字符識(shí)別技術(shù) ） ，從信貸檔案實(shí)物的影像輸入、影像前處理、 文 字特征抽取 、比對(duì)識(shí)別 、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出，實(shí)現(xiàn)信貸檔案實(shí)物的電子化管理 。該系統(tǒng)可為后臺(tái)管理人員提供盡可能完整 、及時(shí) 、準(zhǔn)確 、全面的信貸檔案資料 ，達(dá)到隨時(shí)遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的 ， 從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場(chǎng) 檢查的人力 、 物力資源 ， 提高工作效率 。

（五） 建立信貸風(fēng)險(xiǎn)信息和共享制度 ，規(guī)范信息溝通行為 商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險(xiǎn)信息管理規(guī)定》，該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面：一是明確管理部門和各經(jīng)營(yíng)單 位的信息職責(zé) ；二 是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心 ，該中心主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)因素 、行業(yè)和區(qū)域等宏觀層面上的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作 ，具體包括 ：風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和傳遞 、風(fēng)險(xiǎn)分析 、 風(fēng)險(xiǎn)處置以及后評(píng)價(jià)等 。該中心應(yīng)定期 相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告 ，指導(dǎo)全行信貸工作的正確開(kāi)展 ；三 是從經(jīng)營(yíng)單位到總行評(píng)審部門，到貸后管理部門，再到不良資產(chǎn)管理部門等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通 ，以達(dá)到業(yè)務(wù)線條涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶和授信風(fēng)險(xiǎn)狀況，各自根據(jù)需要確定風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)；四是建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)或風(fēng)險(xiǎn)案例庫(kù) ，為各級(jí)人員提供參考 ，或從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn) 、吸取教訓(xùn) ；五是明確在信息過(guò)程中不作為或無(wú)效作為的懲罰措施 ，以強(qiáng)化各主體的主動(dòng)意識(shí) 。

（六）完善貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度 ，加大考核力度。

樹(shù)立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營(yíng)管理思想，信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制。首先 ，應(yīng)制定全過(guò)程的 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度 ，或盡快出臺(tái)授信風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制度，實(shí)行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制 ，對(duì)授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行考核 。 其次 ，在以責(zé)任制來(lái)制約信貸管理人員的同時(shí) ，應(yīng)強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動(dòng)性。

參考文獻(xiàn) ：

[1]高婧揚(yáng).試論我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010，（26）.

第2篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：小企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

根據(jù)調(diào)查，小企業(yè)在我國(guó)企業(yè)總數(shù)中的數(shù)量占到了百分之九十以上，上繳稅收的比例也達(dá)到了近百分之六十，對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)率也是近百分之六十，并為城鄉(xiāng)居民提供了百分之七十的就業(yè)機(jī)會(huì)?？梢赃@么說(shuō)，小企業(yè)是我國(guó)財(cái)富創(chuàng)造力量中的重要組成部分。

小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)是利弊兩存的事情。為小企業(yè)提供信貸服務(wù)，既可以為銀行帶來(lái)較高的收益率，快速實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)，也符合國(guó)家對(duì)小企業(yè)的相關(guān)扶持政策，這是有利的一面。但另外一面則是由于小企業(yè)多是由家族式企業(yè)或者個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展而來(lái)的，有著先天的局限性，不可能有上市公司科學(xué)的財(cái)務(wù)報(bào)表，或者大企業(yè)的雄厚基礎(chǔ)和有效的抵押。因此，雖然小企業(yè)十分想“貸”，但銀行不見(jiàn)得敢“貸”。小企業(yè)的發(fā)展注定了對(duì)發(fā)展資金的迫切需求，銀行方面為避免貸款無(wú)法收回必然十分謹(jǐn)慎甚至不敢貸給小企業(yè)。這種矛盾造成了目前小企業(yè)發(fā)展尤其是融資的瓶頸。我們認(rèn)為，銀行作為信貸企業(yè)，不能因?yàn)橛酗L(fēng)險(xiǎn)就放棄小企業(yè)這塊不可忽視的盈利點(diǎn)、潛力點(diǎn)，但卻可以經(jīng)過(guò)科學(xué)分析后，針對(duì)小企業(yè)實(shí)施可行性的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。

一、小企業(yè)的特點(diǎn)

小企業(yè)不但數(shù)量龐大，所涉及的行業(yè)之廣，也是令人嘆為觀止。大到建筑、鋼材、貿(mào)易，小到種植、養(yǎng)殖等等各個(gè)行業(yè)都有小企業(yè)的身影。具體各行業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)肯定是五花八門，但總體來(lái)說(shuō)，小企業(yè)有以下幾個(gè)共同的特點(diǎn)：

1.制度的不規(guī)范性

小企業(yè)往往脫胎于家族式企業(yè)或者個(gè)體經(jīng)濟(jì)，沒(méi)有現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，尤其是財(cái)務(wù)制度。缺乏透明的經(jīng)濟(jì)信息指標(biāo)和數(shù)據(jù)作為參考，給銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的判斷帶來(lái)很大的難度，成本增加。

2.抵押無(wú)法保障

本身小企業(yè)的資產(chǎn)就比較少，能夠作為風(fēng)險(xiǎn)抵押的資產(chǎn)更是少之又少，一旦找不到有效的擔(dān)保人，很容易加劇小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.相關(guān)法律法規(guī)的缺失

我國(guó)在這方面的法律法規(guī)的立法工作還不夠健全，因此小企業(yè)失信后的懲罰和債務(wù)的追尋成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理十分關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題。

二、銀行面對(duì)小企業(yè)時(shí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的小企業(yè)經(jīng)營(yíng)往往由于競(jìng)爭(zhēng)激烈波動(dòng)很大，盈虧之間的變化可能很快，容易產(chǎn)生市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)：我國(guó)目前仍缺乏有效的征信體系方面的法律法規(guī)，如果小企業(yè)的所有者惡意失信的后果不一定對(duì)其產(chǎn)生重大影響，容易為一些素質(zhì)較低的小企業(yè)主所利用，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行操作上的流程有著很大的漏洞，關(guān)系網(wǎng)的存在使得部分基層信貸調(diào)查名存實(shí)亡，容易造成操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、銀行針對(duì)小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中相關(guān)問(wèn)題的對(duì)策建議

銀行應(yīng)該針對(duì)小企業(yè)的具體特點(diǎn)，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中實(shí)行有針對(duì)性的操作方法，必須與大型企業(yè)、上市公司等有所區(qū)別，具體對(duì)策如下：

1.加強(qiáng)信貸調(diào)查

信貸調(diào)查中，書(shū)面材料是大企業(yè)申報(bào)的主要調(diào)查材料。但是根據(jù)小企業(yè)的不夠規(guī)范的特點(diǎn)，書(shū)面調(diào)查材料就不能作為主要的依據(jù)，而應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主。小企業(yè)沒(méi)有透明的財(cái)務(wù)報(bào)表，沒(méi)有科學(xué)的現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理制度，為得到貸款而編織的書(shū)面材料不足為信。應(yīng)該親自到小企業(yè)中去，親自查看繳稅記錄、資產(chǎn)狀況、銀行賬戶、產(chǎn)權(quán)證明，走訪小企業(yè)客戶和當(dāng)?shù)毓ど獭⒍悇?wù)部門，從而提高調(diào)查材料的真實(shí)性和可靠性，對(duì)小企業(yè)主做出正確的還款能力和意愿的判斷。

2.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控措施

這是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程管理。具體的就是要在監(jiān)控中多做文章，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)管理半徑，為信貸風(fēng)險(xiǎn)加筑多重防火墻?？梢圆捎民v監(jiān)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，配備專門的風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人，做到有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；可以改變傳統(tǒng)上貸后檢查的風(fēng)險(xiǎn)管理方式，以實(shí)地監(jiān)控為主；還可以將客戶經(jīng)理的績(jī)效與之掛鉤，并實(shí)施客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)人雙重負(fù)責(zé)制，互相監(jiān)督互相制約，最大限度地減小信貸風(fēng)險(xiǎn)；也可以對(duì)信貸對(duì)象采用信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分制度，量化管理信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)緩釋的保證范圍

必須建立一支專門的、專業(yè)的抵押評(píng)估隊(duì)伍。在貸款前對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行認(rèn)真的審查，強(qiáng)化對(duì)抵押資產(chǎn)價(jià)值和時(shí)效的判斷力，以擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的保證能力。在具體的貸后檢查過(guò)程中，必須正確了解信貸對(duì)象財(cái)務(wù)信息變化的情況；必須科學(xué)評(píng)估變化對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響；必須有效提出變化后應(yīng)該采取的處理意見(jiàn)和措施。也必須講這一系列的變化，作為風(fēng)險(xiǎn)管理決策的重要依據(jù)。

4.提升風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新理念

為保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)效性，要能夠創(chuàng)新理念，靈活運(yùn)用多種保證方式、多種信貸產(chǎn)品。針對(duì)小企業(yè)的具體特點(diǎn)，采用靈活的業(yè)務(wù)模式設(shè)計(jì)，建立專門的業(yè)務(wù)平臺(tái)進(jìn)行操作，比如尋求專業(yè)的擔(dān)保公司與銀行共同承擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)。不能僵化地采用單一模式，對(duì)于不同企業(yè)的需求，要有針對(duì)性的選擇相應(yīng)的信貸產(chǎn)品。對(duì)于新型科技方面的企業(yè)，可以采取知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的方式避免信貸風(fēng)險(xiǎn)；貿(mào)易類的企業(yè)則可以依據(jù)其增值稅發(fā)票、應(yīng)收賬款、信用證進(jìn)行融資保證。

在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，也要盡可能地提高信貸資金的使用效率，在規(guī)則的合理范圍內(nèi)，充分運(yùn)用銀行與信貸對(duì)象發(fā)生業(yè)務(wù)的便利條件，引導(dǎo)信貸對(duì)象在銀行參與其他的金融產(chǎn)品服務(wù)，以求實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化，鏈?zhǔn)浇?jīng)營(yíng)和發(fā)展客戶，構(gòu)建合理的行內(nèi)資金循環(huán)體系。

綜上所述，小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，對(duì)信貸資金有著迫切的需求，但又缺乏足夠的抵押資產(chǎn)。銀行則出于自身考慮十分謹(jǐn)慎，我們認(rèn)為針對(duì)具體小企業(yè)的特點(diǎn)，在做好充分的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)緩釋的保證范圍，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的創(chuàng)新理念，是可以幫助銀行取得最佳的資金有效利用和實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。

參考文獻(xiàn)：

【1】 韓強(qiáng).創(chuàng)新制度，完善管理，大力推動(dòng)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展[J].杭州金融研修學(xué)院學(xué)報(bào). 2004，（1）

第3篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【論文關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；管理與防范

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力相對(duì)薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累擴(kuò)大，進(jìn)入2005年以來(lái)，國(guó)內(nèi)銀行大案頻頻曝光，如山西“7.28”特大金融詐騙案，中國(guó)銀行哈爾濱高山案：中國(guó)銀行北京分行6億元騙貸款案等，又主要集中于信貸領(lǐng)域，由此可見(jiàn)我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素大量存在，直接威脅我國(guó)銀行體系的安全，穩(wěn)健運(yùn)行，銀行信貸狀況堪憂。針對(duì)這種情況只有深入了解信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。才能對(duì)癥下藥，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我國(guó)有不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。就其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度的殘缺、市場(chǎng)機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）歷史沉積性風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，產(chǎn)權(quán)制度不完善、利益約束機(jī)制不對(duì)稱，使得銀行在信貸活動(dòng)中處于被動(dòng)狀態(tài)，信貸配給、投資饑渴癥、企業(yè)行為短期化等問(wèn)題接踵而至。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡階段，企業(yè)自有資金過(guò)少，支撐企業(yè)營(yíng)運(yùn)的資金大部分由銀行鋪墊，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，市場(chǎng)體系不健全，金融體制不完善，社會(huì)信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題都造成了銀行不良貸款。且沒(méi)有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過(guò)企業(yè)貸款向銀行集中，使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和難控性，商業(yè)銀行承擔(dān)了我國(guó)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的成本。因此諸多風(fēng)險(xiǎn)因素降低了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性。

（二）政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級(jí)銀行都受制于當(dāng)?shù)卣@就為政府行政干預(yù)提供了可能。這種特定體制下行政干預(yù)的再生產(chǎn)機(jī)制導(dǎo)致銀行貸款自主權(quán)難以落實(shí)，成為供給財(cái)政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績(jī)，地方官員會(huì)千方百計(jì)令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無(wú)底洞，因?yàn)檫@些項(xiàng)目往往由地方財(cái)政支出，而地方財(cái)政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會(huì)得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項(xiàng)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)控機(jī)制存在問(wèn)題。首先，銀行管理者貸款決策過(guò)程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問(wèn)題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點(diǎn)，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場(chǎng)反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效益低下，不良資產(chǎn)大增。

（四）法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢(shì)發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無(wú)章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問(wèn)題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無(wú)法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢?jiàn)，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。

綜上所述，目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對(duì)策，從防范、監(jiān)測(cè)、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

二?商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的建議與措施

（一）構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來(lái)挑戰(zhàn)的要求。運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)面臨的嚴(yán)峻金融風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)的重要舉措。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略?偏好?構(gòu)架?過(guò)程和文化的統(tǒng)一，通過(guò)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好?完善的管理架構(gòu)?全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

（二）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。

（三）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

完善國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。目前，我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)在所有的風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)最為突出。雖然國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國(guó)銀行安全的首患。完善國(guó)有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過(guò)程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

（四）要建立依法管理貸款制度，強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，要確保提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量離不開(kāi)依法管理貸款。國(guó)際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，是實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。而當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置工作面臨眾多的法律困境，如惡意逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重，法律對(duì)惡意逃廢債行為的制裁缺乏應(yīng)有的懲治力度，還有商業(yè)銀行的資產(chǎn)處置工作在準(zhǔn)入資格和依法管理能力方面受到諸多限制，而法院判決的結(jié)果往往與商業(yè)銀行改善資產(chǎn)質(zhì)量的意愿相悖，再如資產(chǎn)處置中的多重行政制約和高額費(fèi)用造成“處置即損失”現(xiàn)象發(fā)生。這些問(wèn)題的根本解決不僅要靠法制的進(jìn)一步完善，盡快建立起一套完備的民事案件風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，而且也對(duì)商業(yè)銀行的金融法律業(yè)務(wù)水平提出了更高的要求，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法用于金融資產(chǎn)管理。

（五）完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)

1、繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)在國(guó)有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒(méi)有形成整體合力，沒(méi)有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動(dòng)，實(shí)行“一廠一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無(wú)望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。現(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第4篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 消費(fèi)信貸 風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)消費(fèi)信貸現(xiàn)狀及消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

消費(fèi)信貸是作為銀行金融創(chuàng)新的工具被創(chuàng)造出來(lái)的，目前已發(fā)展成為發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行一項(xiàng)成熟的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)像紐帶一樣將生產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、商品零售業(yè)與銀行證券業(yè)等行業(yè)緊緊聯(lián)系在一起。截至2009年末，我國(guó)消費(fèi)信貸余額增至53279億元，較1999年增長(zhǎng)了36.8倍，消費(fèi)信貸已成為現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)及利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)；但從供給深度來(lái)看，我國(guó)消費(fèi)信貸余額總比僅為13.33%，與西方國(guó)家40%-50%的比重相比（何國(guó)勇，2010），差距依然較大，消費(fèi)信貸市場(chǎng)潛力仍有待于進(jìn)一步挖掘。

同時(shí)，在消費(fèi)信貸規(guī)模不斷增長(zhǎng)的同時(shí)，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的隱藏風(fēng)險(xiǎn)也逐步顯現(xiàn)，成為阻礙商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”。如何在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及制度環(huán)境不健全的背景下，拓展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)并有效規(guī)避和化解消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)，已成為現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中亟待解決的重要課題。

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)，其廣義的內(nèi)涵是指貸款收益的不確定性或波動(dòng)性，包括盈利的不確定性、信貸資產(chǎn)損失的不確定性；狹義上則是指商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)因內(nèi)外因素的負(fù)面影響，信貸資產(chǎn)或收益發(fā)生損失，最終導(dǎo)致信貸資產(chǎn)價(jià)值乃至銀行整體價(jià)值降低的可能性（趙鵬，2008）。同時(shí)，由于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)對(duì)象分散、貸款期限較長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)范圍廣、單筆業(yè)務(wù)金額低，中間環(huán)節(jié)和貸后管理工作量較大，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)又具有長(zhǎng)期、復(fù)雜、隱蔽的風(fēng)險(xiǎn)特征。

歸納起來(lái)，信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要包括兩方面因素：外部風(fēng)險(xiǎn)因子，指外界力量決定，銀行無(wú)法掌控的因素，如社會(huì)政治因素或宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動(dòng)、突發(fā)自然災(zāi)害等；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因子，主要指銀行應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，包括信貸政策、業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險(xiǎn)管理水平等，這些是直接決定銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量及信貸風(fēng)險(xiǎn)高低的關(guān)鍵因素。

商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

信用風(fēng)險(xiǎn)，又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管的核心原則（2006新版）》將其定義為“由于借款人違約或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而可能給銀行帶來(lái)的損失”（王曉峰，2007）。發(fā)展中國(guó)家個(gè)人信用體系建設(shè)的滯后性與多頭授信情況，都使得借款人信用狀況、還款意愿難以得到有效保障，信用性風(fēng)險(xiǎn)是消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中難以完全規(guī)避的恒久風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指市場(chǎng)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)如政策變化、經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)等可能為銀行收益帶來(lái)的損失。現(xiàn)階段我國(guó)銀行業(yè)消費(fèi)信貸主要面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)。尤其表現(xiàn)為房貸利率風(fēng)險(xiǎn)，包括利率變動(dòng)的現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)。前者指存貸款基準(zhǔn)利率變動(dòng)可能對(duì)銀行持有房貸資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值及收益在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中蒙受損失；后者指預(yù)期利率的升降促使借款人提前還款，或利率上升致未償還貸款本息超出借貸人可承受能力并中止還款的理性違約行為。

操作風(fēng)險(xiǎn)，指不合適的內(nèi)部控制執(zhí)行，人、系統(tǒng)或外部事項(xiàng)可能給銀行造成的直接或間接損失。操作失誤和金融欺詐是操作風(fēng)險(xiǎn)的突出表現(xiàn)形式。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要指的是“短存長(zhǎng)貸”引發(fā)的期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，在我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸總額迅速增長(zhǎng)的情況下，消費(fèi)信貸長(zhǎng)期性與銀行資金來(lái)源短期性的矛盾日益加劇，銀行資產(chǎn)整體流動(dòng)性及中長(zhǎng)期貸款比例的約束逐漸突出。

抵押物風(fēng)險(xiǎn)，抵押物是銀行信貸資產(chǎn)的第二還款來(lái)源，商業(yè)銀行通過(guò)抵押物拍賣等處置方式，控制消費(fèi)信貸中無(wú)法償還或足額償還貸款的潛在可能性，能否確保抵押物足額、合法地變現(xiàn)，是銀行化解抵押物風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

道德風(fēng)險(xiǎn)，是指客戶、銀行內(nèi)部人員和第三方道德行為不佳給銀行資產(chǎn)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及管理中存在問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部原因

第一，宏觀環(huán)境所造成的風(fēng)險(xiǎn)。一是我國(guó)消費(fèi)信貨市場(chǎng)貨款主體、信貨業(yè)務(wù)品種功能單一，導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)積聚。至2005年，國(guó)有商業(yè)銀行占銀行業(yè)市場(chǎng)總額的73.28%，受相關(guān)法律政策的約束，部分金融和非金融機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)公司、汽車集團(tuán)財(cái)務(wù)公司等尚未有效涉足并成長(zhǎng)為消費(fèi)信貸的供給主體（范學(xué)俊，2007），且消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)重心過(guò)度集中于汽車消費(fèi)貸款和住房貸款，受宏觀調(diào)控和市場(chǎng)波動(dòng)影響明顯，致使投資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資風(fēng)險(xiǎn)集中于銀行。二是我國(guó)尚未出臺(tái)一部統(tǒng)一調(diào)整和規(guī)范消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的專門法律，現(xiàn)有的《商業(yè)銀行自營(yíng)住房貸款管理暫行辦法》、《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)條款，均未達(dá)到立法層次，加之個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)及破產(chǎn)制度仍處于準(zhǔn)備階段，消費(fèi)信貸回收缺乏實(shí)質(zhì)性的法律保障，具體司法操作上存在一定困難。三是整體信用環(huán)境不夠健全，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大。主要是個(gè)人征信系統(tǒng)尚在運(yùn)行初期，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法依照現(xiàn)有信用信息判斷借款人財(cái)產(chǎn)、收入穩(wěn)定性及還款意愿等關(guān)鍵內(nèi)容。

第二，來(lái)自借款人的風(fēng)險(xiǎn)。信用觀念不強(qiáng)、道德風(fēng)險(xiǎn)、消費(fèi)貸款用途轉(zhuǎn)移，以及借款人資產(chǎn)和收入狀況的不確定性都是產(chǎn)生不良個(gè)人消費(fèi)貸款的重要原因。

（二）商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)推廣以來(lái)，已積淀了較為豐富的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)：專家制形式的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)度量與管理體系；個(gè)人信貸客戶信息共享及管理技術(shù)平臺(tái)；個(gè)人消費(fèi)信貸違約概率（PD）、違約損失率（LGD）的風(fēng)險(xiǎn)拔備制度。但整體而言，我國(guó)商業(yè)銀行尚缺乏完備的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和技術(shù)手段。

第一，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)行的樹(shù)狀組織架構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式存在缺陷，總、分支行的風(fēng)險(xiǎn)控制稽核部門相互獨(dú)立，風(fēng)險(xiǎn)管理力量分散；經(jīng)營(yíng)理念沿襲計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代的規(guī)模換效益的傳統(tǒng)思維，將貸款存量、增量作為主要考核指標(biāo)，使“重放款、輕管理”的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。

第二，商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制不健全。突出表現(xiàn)為：一是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)的清收、保全與審核，未能在真正意義上實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)適時(shí)、前瞻性的管控，收效甚微。二是受貸后管理滯后與人員素質(zhì)的影響，貸款五級(jí)分類難以達(dá)到“真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)反映貸款質(zhì)量的需要”的目標(biāo)，僅成為貸款形態(tài)的靜態(tài)反應(yīng)工具。三是風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行不到位，管理重心集中于手續(xù)完備性與第二還款來(lái)源的落實(shí)，在業(yè)務(wù)流程和貸后管理層面流于形式，使短存長(zhǎng)貸的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)急劇增強(qiáng)。四是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)落后，人才缺乏。今后較長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)信貸的個(gè)案審查仍將依賴于信貸專家制度，且由于個(gè)人信用體系建設(shè)的滯后，專業(yè)信貸審批人員素質(zhì)將成為影響消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵性因素。但實(shí)施專家制的過(guò)程中，以下問(wèn)題仍有待于妥善解決：新老信貸分析人員的繼續(xù)教育問(wèn)題；信貸專業(yè)人員審查獨(dú)立性受限，技術(shù)與專業(yè)的權(quán)威性有待于增強(qiáng)。

加強(qiáng)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的思考

（一）建立健全消費(fèi)信貸的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是動(dòng)態(tài)的、全面的、立體化的風(fēng)險(xiǎn)防范與化解體系，并貫穿于整個(gè)貸款周期。概括而言，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包含以下幾點(diǎn)：

確定與銀行整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好相匹配的信貸戰(zhàn)略，科學(xué)地界定消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)邊界，運(yùn)用好信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理目標(biāo)和容忍水平等；對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)測(cè)、評(píng)估、處置途徑等應(yīng)對(duì)措施形成完整的執(zhí)行規(guī)范，保證風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行力度；嚴(yán)格統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)及精細(xì)化管理規(guī)則，使消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具可保持高效率運(yùn)作及較快的市場(chǎng)響應(yīng)速度，達(dá)到集中、批量乃至智能化的處理目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的事前管理

建立消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的專職機(jī)構(gòu)?？蓢L試引入風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)模式，綜合掌握、規(guī)劃、設(shè)計(jì)和修訂消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程，使總、分支行的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的總量、結(jié)構(gòu)與全行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相一致，有效地控制內(nèi)部交易成本，提高管理績(jī)效。

健全資信評(píng)估體系，科學(xué)審查借款人資信。商業(yè)銀行應(yīng)參照自身業(yè)務(wù)特征及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)制定出細(xì)致的個(gè)人資信評(píng)估體系，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，為不同客戶群、風(fēng)險(xiǎn)度、用途或金額的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控政策提供詳實(shí)可靠的依據(jù)。

合理選擇貸款擔(dān)保、質(zhì)押方式，完善抵押物價(jià)值管理體系。為最大限度地降低消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)研究制定出消費(fèi)信貸抵押物的價(jià)值管理辦法，并對(duì)抵押物價(jià)值作定期重估，尤其是要對(duì)不良貸款性質(zhì)的抵押物價(jià)值變化進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，結(jié)合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)分析，對(duì)抵押物價(jià)值變化進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，避免抵押物價(jià)值大幅貶損給銀行信貸資產(chǎn)帶來(lái)?yè)p失的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散管理

消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)具有一定的偶然性和意外性，無(wú)法通過(guò)事前管理予以規(guī)避，這就要求商業(yè)銀行消費(fèi)信貸資金不能過(guò)度地集中于某地區(qū)、行業(yè)或業(yè)務(wù)品種上。

一是要合理組合消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)品種、貸款期限。如住房貸款期限最長(zhǎng)可達(dá)30年以上，車貸、教育貸款和旅游貸款通常為3-5年，信貸部門應(yīng)綜合市場(chǎng)、行業(yè)走勢(shì)，對(duì)消費(fèi)信貸的品種和結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理配置，分散信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。

二是要嘗試將消費(fèi)信貨資產(chǎn)證券化，依照地域、利率、期限等不同因素將信貸資產(chǎn)形成證券組合，經(jīng)擔(dān)保和信用增級(jí)將其轉(zhuǎn)化為抵押擔(dān)保證券并出售給投資者，不僅可實(shí)現(xiàn)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分散化，還可進(jìn)一步增強(qiáng)銀行消費(fèi)信貸資金的流動(dòng)性。

（四）完善消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理機(jī)制

首先，銀行處理消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)不能“一刀切”，需要就風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)根源有區(qū)別地處理風(fēng)險(xiǎn)貸款。針對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源及補(bǔ)救措施，有重點(diǎn)、有層次地?cái)M訂出具有操作性的風(fēng)險(xiǎn)貸款處理方案；風(fēng)險(xiǎn)根源的分析還必須全面考慮到國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)稅、貨幣政策、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)等宏觀因素，要區(qū)分好不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素造成的貸款損失和合理風(fēng)險(xiǎn)損失，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，逐步形成信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、控制能力。

其次，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)貸款清收整理的組織領(lǐng)導(dǎo)。由各級(jí)支分行領(lǐng)導(dǎo)掛帥，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)好風(fēng)險(xiǎn)貸款的清理工作，嚴(yán)格要求清欠指標(biāo)、責(zé)任、時(shí)間、對(duì)象逐層落實(shí)，力促全行清收壓縮風(fēng)險(xiǎn)貸款工作的開(kāi)展；對(duì)于追欠措施不奏效的，惡意欠貸、騙貸者，銀行應(yīng)果斷運(yùn)用法律武器，積極維護(hù)自身合法權(quán)益，確保抵押追索權(quán)的依法落實(shí)。

再次，商業(yè)銀行可嘗試借鑒國(guó)際成功經(jīng)驗(yàn)，將風(fēng)險(xiǎn)貸款有計(jì)劃地分批出售給專業(yè)剝離銀行不良資產(chǎn)的金融資產(chǎn)管理公司，通過(guò)“外科手術(shù)”來(lái)剝離銀行風(fēng)險(xiǎn)貸款，改善銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

綜上所述，自1998年起，我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展已有十多年時(shí)間，并已成當(dāng)期商業(yè)銀行的主要生息資產(chǎn)，2004年我國(guó)居民消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率首次超過(guò)投資（喬翔，2008），消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)于當(dāng)前國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增速發(fā)展有著重要的意義。但受到發(fā)展中國(guó)家現(xiàn)實(shí)的制約，我國(guó)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展尚欠缺周期性的檢驗(yàn)，消費(fèi)信貸規(guī)模及資產(chǎn)質(zhì)量控制仍是消費(fèi)信貸管理所需面對(duì)的首要課題，希望本文關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理分析及建議能為此起到一定的參考作用。

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第5篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

關(guān)鍵字：消費(fèi)信貸;商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào):F830.589文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-4392(2006）05-0037-05

發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸意義重大,尤其在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)階段,大力發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸不僅可以改善居民生活水平,提高生活質(zhì)量,而且對(duì)促進(jìn)消費(fèi)､擴(kuò)大需求､推動(dòng)生產(chǎn)､支持整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展以及調(diào)整商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)､改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量都有非常重要的作用｡然而,當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力嚴(yán)重不足,阻礙了我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸的快速發(fā)展｡國(guó)外商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的成功做法為構(gòu)建我國(guó)科學(xué)的個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供了借鑒的經(jīng)驗(yàn)｡

一､美國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐

美國(guó)是世界上消費(fèi)信貸最發(fā)達(dá)的國(guó)家之一,其信用制度較為成熟,比較正規(guī)的消費(fèi)信貸己有近百年的發(fā)展歷史｡美國(guó)消費(fèi)支出占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的2/3，2001年以來(lái),消費(fèi)支出對(duì)經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率達(dá)到85%｡到2005年4月份,全美7598家商業(yè)銀行消費(fèi)貸款余額達(dá)到2.45萬(wàn)億美元,占美國(guó)銀行各類貸款余額的50%（全美銀行貸款資產(chǎn)占總資產(chǎn)的58%,證券資產(chǎn)占總資產(chǎn)的22%），其中445家資產(chǎn)超過(guò)10億美元的大銀行消費(fèi)貸款占貸款余額的比重為52%；平均每個(gè)家庭信用卡13張,透支額度達(dá)9205美元｡

美國(guó)發(fā)達(dá)的個(gè)人消費(fèi)信貸是建立在其成熟的社會(huì)､個(gè)人信用制度和完善的資本市場(chǎng)基礎(chǔ)上的,而且經(jīng)歷了一個(gè)漫長(zhǎng)的發(fā)展過(guò)程和歷史｡我們以美國(guó)的個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為例,介紹國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)｡美國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程如下圖｡（見(jiàn)圖1）

（一）發(fā)達(dá)的個(gè)人信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

美國(guó)的信用機(jī)構(gòu)是現(xiàn)代信息技術(shù)應(yīng)用得最充分的金融類機(jī)構(gòu)｡在信用網(wǎng)絡(luò)中,每個(gè)人都擁有一個(gè)特定編碼,它類似于我們的身份證號(hào)碼,而且非常穩(wěn)定｡個(gè)人的許多信息包括收入､納稅､借款､還款等情況都記錄在案,尤其是個(gè)人的不良記錄也會(huì)被記錄下來(lái),以備銀行查詢｡銀行根據(jù)個(gè)人以前的信用記錄,就可以判斷把錢貸給他是否有風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)有多大｡雖然也會(huì)有人用現(xiàn)金交易來(lái)規(guī)避監(jiān)管,但如果被發(fā)現(xiàn),懲罰將會(huì)十分嚴(yán)厲｡這不僅影響今后的工作,而且影響他退休后的保障｡這種高度信息化管理為建立個(gè)人消費(fèi)信用檔案提供了極大的萬(wàn)便,個(gè)人的收支狀況都可以通過(guò)發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)反映出來(lái),銀行和資信機(jī)構(gòu)可以通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)獲得這些資料｡而個(gè)人信用登記制度的建立是由消費(fèi)者信用報(bào)告機(jī)構(gòu)來(lái)完成的｡20世紀(jì)50年代以來(lái),美國(guó)消費(fèi)者信用報(bào)告機(jī)構(gòu)獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展｡現(xiàn)在一次信用查詢的在線答復(fù)在幾秒鐘內(nèi)就可完成,速度快,效率高｡

美國(guó)的消費(fèi)信貸數(shù)據(jù)系統(tǒng)包括信用數(shù)據(jù)征信系統(tǒng)和完整的支付系統(tǒng)兩個(gè)方面｡美國(guó)有3家全國(guó)性的信用局（如圖2所示）,專門收集個(gè)人信用的歷史資料｡凡有關(guān)個(gè)人信用的數(shù)據(jù),包括借貸歷史､償還及拖欠記錄､搬遷歷史､訴訟記錄以及個(gè)人信貸參數(shù),包括貸款總額､最高貸款額､貸款項(xiàng)目等,全部記錄在案,3家公司的業(yè)務(wù)互有重復(fù),互相競(jìng)爭(zhēng)｡他們的數(shù)據(jù)直接來(lái)自于各貸款機(jī)構(gòu),每個(gè)月各貸款機(jī)構(gòu)將當(dāng)月的顧客數(shù)據(jù)提供給這3家公司,由其匯總到個(gè)人的歷史檔案中｡此外,美國(guó)還有一些公司如Polk-Acxiom,專門收集個(gè)人社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景數(shù)據(jù),包括家庭收入､家庭成員､教育程度､生活習(xí)慣､特殊愛(ài)好等｡這些數(shù)據(jù)的存在,為美國(guó)商業(yè)銀行提供了個(gè)人信用歷史和社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景資料的重要依據(jù)｡

（二）完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)

美國(guó)的自動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)對(duì)有效識(shí)別個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn),判斷是否給予消費(fèi)者貸款作用突出,具體流程如下圖（見(jiàn)圖2）｡

美國(guó)的個(gè)人資信材料主要包括兩個(gè)部分：一是信用管理局提供的數(shù)據(jù),與借款人信用歷史有關(guān),包括末償還的債務(wù)情況､信用卡透支情況､在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄等,權(quán)重為75%｡二是借款人向銀行申請(qǐng)借款時(shí)所填的貸款申請(qǐng)表數(shù)據(jù),包括住房情況､婚姻情況､工作情況等方面的信息,權(quán)重為25%｡具體比重,各商業(yè)銀行可以依據(jù)現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行調(diào)整和變化｡

對(duì)個(gè)人信用資料進(jìn)行評(píng)估由金融機(jī)構(gòu)的一套專門機(jī)制負(fù)責(zé),即在信用報(bào)告的基礎(chǔ)上對(duì)借款人的還款意愿和能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,根據(jù)整個(gè)信用狀況､由有利材料和不利記錄共同決定的,包括職務(wù)､工資､住房､居住時(shí)間､信用卡､銀行開(kāi)戶情況､債務(wù)收入比例､信用檔案年限､信用額度利用率､毀譽(yù)記錄等情況,并根據(jù)個(gè)人不同時(shí)期的表現(xiàn),實(shí)行動(dòng)態(tài)管理｡美國(guó)的自動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)可以判斷借款人信用情況,通過(guò)得分進(jìn)行信貸決策,一般分?jǐn)?shù)大于800,發(fā)生壞賬的可能性非常小,而分?jǐn)?shù)低于600的時(shí)候,發(fā)生壞賬的可能性非常高｡因此,商業(yè)銀行可以通過(guò)消費(fèi)者信用分?jǐn)?shù)在很短時(shí)間內(nèi)答復(fù)貸款申請(qǐng)人的申請(qǐng),一些住房抵押貸款公司甚至能夠在1小時(shí)內(nèi)作出答復(fù)｡

（三）規(guī)范的金融市場(chǎng)環(huán)境

美國(guó)有很多專門的融資公司為消費(fèi)者提供分期付款信貸,具體運(yùn)作過(guò)程是他們與購(gòu)買者和商家共同簽訂合同,提供貸款,購(gòu)買者分期償還｡以房地產(chǎn)信貸為例,美國(guó)有三家大型經(jīng)營(yíng)住房按揭貸款證券化業(yè)務(wù)的公司,他們按事先確定的標(biāo)準(zhǔn)定期收購(gòu)商業(yè)銀行和其他貸款公司的住房按揭貸款,通過(guò)發(fā)行住房按揭貸款債券來(lái)實(shí)現(xiàn)其流動(dòng)｡美國(guó)聯(lián)邦住宅信貸銀行為會(huì)員儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)提供貸款,政府全國(guó)抵押協(xié)會(huì)為住宅抵押債券二級(jí)市場(chǎng)融資,聯(lián)邦住宅抵押貸款公司為住宅抵押債券的二級(jí)市場(chǎng)買賣提供資金支持｡儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)可以發(fā)行房地產(chǎn)定期存單,由商業(yè)房地產(chǎn)公司購(gòu)買并由保險(xiǎn)公司承擔(dān)一定額度的保險(xiǎn)｡因此,消費(fèi)貸款可以組合起來(lái)出售,從而降低了成本,也使美國(guó)的消費(fèi)者比其他國(guó)家的消費(fèi)者對(duì)消費(fèi)品的購(gòu)買力更強(qiáng),購(gòu)買的速度更快,同時(shí)增強(qiáng)了銀行個(gè)人消費(fèi)貸款的流動(dòng)性｡正因?yàn)槿绱?美國(guó)不少商業(yè)銀行在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)都十分重視這3家公司確定的收購(gòu)標(biāo)準(zhǔn),有的直接就用這些標(biāo)準(zhǔn)作為發(fā)放消費(fèi)貸款的條件｡

（四）良好的個(gè)人信用意識(shí)

美國(guó)信用交易十分發(fā)達(dá),個(gè)人消費(fèi)信貸幾乎伴隨著每個(gè)人的一生｡美國(guó)人十分重視信用紀(jì)錄,因?yàn)橐坏┯胁涣嫉男庞眉o(jì)錄,那么對(duì)自己生活中的各個(gè)方面都會(huì)產(chǎn)生消極影響｡無(wú)論是申請(qǐng)信用卡､保險(xiǎn)､教育貸款､汽車貸款､住房貸款甚至是找工作,都會(huì)遇到困難｡這使每個(gè)美國(guó)人都有良好的信用意識(shí),他們都會(huì)定期向有關(guān)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)查詢自己的信用報(bào)告,盡可能避免在信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息數(shù)據(jù)庫(kù)中留下不良記錄｡

（五）健全有效的個(gè)人信用法律體系

美國(guó)規(guī)范的個(gè)人信用相關(guān)法律體系是以《公平信用信息披露法》為核心的一系列法律法規(guī),包括《信貸機(jī)會(huì)公平法》､《消費(fèi)信用保護(hù)法》､《誠(chéng)實(shí)信貸法》､《正當(dāng)收債行為法》､《公平信用結(jié)賬法》､《統(tǒng)一消費(fèi)信用法典》､《信用卡發(fā)行法》和《公平信用和貸記卡公開(kāi)法》等,這構(gòu)成了美國(guó)國(guó)家信用管理體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的法律環(huán)境,而且?guī)缀趺恳豁?xiàng)法律都隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化進(jìn)行了若干次修改完善｡

（六）完善的個(gè)人消費(fèi)信貸擔(dān)保制度

美國(guó)在銀行個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中,經(jīng)保險(xiǎn)公司提供的個(gè)人信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)占個(gè)人消費(fèi)信貸的80%,另有15%左右是以國(guó)債為擔(dān)保｡這種以保險(xiǎn)公司為個(gè)人提供信貸擔(dān)保發(fā)放的貸款的好處就是由銀行一家承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)閮杉医鹑跈C(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),并且在貸款的發(fā)放中,銀行省去了對(duì)私人進(jìn)行資信評(píng)估和償債能力的考察過(guò)程,而是由保險(xiǎn)公司來(lái)完成｡對(duì)于業(yè)務(wù)眾多的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō),開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸保險(xiǎn)業(yè)務(wù),不僅開(kāi)辟保險(xiǎn)業(yè)務(wù),而且增加了一項(xiàng)長(zhǎng)久的保險(xiǎn)費(fèi)收入來(lái)源｡

在美､英､法等發(fā)達(dá)國(guó)家,銀行個(gè)人消費(fèi)信貸與其相應(yīng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)甚至直接寫(xiě)進(jìn)了有關(guān)的金融條項(xiàng)中去,消費(fèi)者申請(qǐng)此項(xiàng)貸款,保險(xiǎn)公司具有否決權(quán),這對(duì)減少相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)都具有非常重要的意義｡也正是銀行與保險(xiǎn)公司的共同作用,才使得發(fā)達(dá)國(guó)家個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定地開(kāi)展下去｡目前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)尚未開(kāi)展這項(xiàng)業(yè)務(wù),這是制約個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的重要因素之一｡

二､科學(xué)構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（一）建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要從技術(shù)､組織和流程三方面綜合考慮

個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是一個(gè)系統(tǒng)工程,其中技術(shù)是核心,技術(shù)的重點(diǎn)就是要建立科學(xué)的評(píng)估模型,在這個(gè)模型中要充分考慮消費(fèi)者的歷史信用信息和個(gè)人資料,還要盡可能地反映消費(fèi)者的現(xiàn)實(shí)需求｡組織是關(guān)鍵,個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的組織工作包括成立專門的信用管理部門來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,在這個(gè)組織中,有專門的分析組,在具體業(yè)務(wù)組中也配有專門的風(fēng)險(xiǎn)管理人員,并且風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和銷售分離,發(fā)生壞賬后,清收部門也與銷售分離,只有這樣,商業(yè)銀行才能最大限度降低個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)｡（見(jiàn)圖3）

流程是基礎(chǔ),所有的工作都需要按照既定的流程進(jìn)行,因此這樣就容易清楚地判斷出可能出現(xiàn)問(wèn)題的環(huán)節(jié),并及時(shí)采取措施進(jìn)行補(bǔ)救｡個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與影響､貸前審批､貸后管理以及清貸管理幾個(gè)步驟｡在具體制定流程時(shí)候要充分考慮到理解和使用的方便､監(jiān)控和維護(hù)的方便｡（見(jiàn)圖4）只有這三個(gè)萬(wàn)面都準(zhǔn)備充足,完整的個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系才有可能建立｡

（二）科學(xué)的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)

在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上,各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)模型,以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn),使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用｡

信用評(píng)價(jià)模型一般采用積分制,具體分成三個(gè)部分：①基本情況評(píng)分:包括個(gè)人的一系列情況,如出生年月､學(xué)歷､職業(yè)､工作地點(diǎn)､工作經(jīng)歷､工作單位､家庭情況等等,不同情況有不同的積分｡②業(yè)務(wù)狀況評(píng)分：在信用記錄號(hào)下,每發(fā)生一筆業(yè)務(wù),無(wú)論是存款､貸款､購(gòu)買國(guó)債及其他金融債券､信用卡消費(fèi)､透支等等,都有一走的積分｡③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分｡如個(gè)人信用記錄號(hào)下屢次發(fā)生信用卡透支,并在規(guī)定期內(nèi)彌補(bǔ)透支就可以獲得額外獎(jiǎng)分；個(gè)人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎(jiǎng)分；若發(fā)生惡意透支,并且不按時(shí)歸還所欠本息,就應(yīng)額外罰分,甚至列入黑名單｡最后,根據(jù)三個(gè)部分累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)｡

（三）完善的法律體系是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的堅(jiān)實(shí)保障

我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸開(kāi)展十多年來(lái)還沒(méi)有一部較完善的管理法規(guī),最有權(quán)威性的是1999年中國(guó)人民銀行制定的《關(guān)于開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸的指導(dǎo)意見(jiàn)》,但還屬于條例之類｡2005年8月中國(guó)人民銀行公布了《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》,此辦法旨在防范和降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融穩(wěn)定,促進(jìn)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展｡

現(xiàn)階段,我們必須加快關(guān)于消費(fèi)信用管理的法律建設(shè)｡首先,制定的法律法規(guī)必須明確商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貨業(yè)務(wù)范圍､經(jīng)營(yíng)原則､貸款利率､辦貸手續(xù),以及消費(fèi)者必須提供的信息和抵押品,使商業(yè)銀行的消費(fèi)信用業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合法化,商業(yè)銀行的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)防范措施規(guī)范化和制度化,以維護(hù)商業(yè)銀行的正當(dāng)權(quán)益｡其次,法律法規(guī)的制定還必須實(shí)行成本收益的原則,并采取各種措施來(lái)強(qiáng)化這個(gè)原則,使違約成本大大高于違約收益｡通過(guò)法律及執(zhí)法行動(dòng)來(lái)教育人民,從而樹(shù)立誠(chéng)信守諾的社會(huì)風(fēng)氣｡

（四）完整的個(gè)人信貸金融服務(wù)機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要支撐

我們必須意識(shí)到信貸管理不是一個(gè)部門的事,而是一個(gè)系統(tǒng)的商業(yè)活動(dòng)概念,它是現(xiàn)代商業(yè)銀行的一個(gè)主要業(yè)務(wù)分支｡因此建立個(gè)人信貸金融服務(wù)機(jī)構(gòu)時(shí)要注意建立功能齊備的信貸資產(chǎn)管理體系｡事實(shí)上一旦貸款被核準(zhǔn)并被貸萬(wàn)接受,此項(xiàng)貸款便成為信貸資產(chǎn)的一部分｡當(dāng)信貸資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模時(shí),其管理便成為整個(gè)信貸過(guò)程中重要的一環(huán)｡對(duì)分期支付貸款如汽車,房屋貸款,信貸資產(chǎn)管理是保證按合同付款 （不提前､不拖欠）的有效途徑｡而對(duì)賒賬信用貸款而言,信貸資產(chǎn)管理是保證貸方積極使用貸款,不斷增高貸款余額的決定性手段｡

參考文獻(xiàn)：

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第6篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

 

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系 管理戰(zhàn)略 

 

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概述

 

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)一般定義為銀行的借款人或交易對(duì)象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(xiǎn)(default risk)，指交易一方不愿或無(wú)力支付約定款項(xiàng)而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價(jià)差風(fēng)險(xiǎn)(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價(jià)差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)資本配置為參考，信用風(fēng)險(xiǎn)占銀行總體風(fēng)險(xiǎn)暴露的60％，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)通常指信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營(yíng)信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險(xiǎn)與生俱來(lái)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險(xiǎn)也逐步增多，其信用風(fēng)險(xiǎn)依然是最大風(fēng)險(xiǎn)，以我國(guó)為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國(guó)有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開(kāi)放的市場(chǎng)中，新增的各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險(xiǎn)。

 

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢(shì)。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理至現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個(gè)階段?，F(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國(guó)際上多家銀行受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開(kāi)始普遍重視對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的研究，我國(guó)尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識(shí)到：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運(yùn)而生。

 

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的發(fā)展趨勢(shì)。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢(shì)，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行業(yè)越來(lái)越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，以在可接受的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來(lái)越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開(kāi)記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行更注重將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他多種風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理；由各自為政向市場(chǎng)化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個(gè)人、企業(yè)信用評(píng)估體系。

 

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的影響因素。信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無(wú)法控制的因素，如國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會(huì)政治因素變動(dòng)以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對(duì)待信貸風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險(xiǎn)大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個(gè)方面。 

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國(guó)際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，如圖1： 

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)；此外，風(fēng)險(xiǎn)管理體系還引入了風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、壓力測(cè)試、情景分析等概念和方法。隨著改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入和中國(guó)加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始進(jìn)入國(guó)內(nèi)，國(guó)外先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和管理方法逐漸傳人我國(guó)，一些對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)始認(rèn)識(shí)到對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開(kāi)始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。例如，中國(guó)銀行率先在總行成立全球風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理部，對(duì)中國(guó)銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中存在的問(wèn)題

信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點(diǎn)，而銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的較多問(wèn)題，使信用風(fēng)險(xiǎn)的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大問(wèn)題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏系統(tǒng)性和實(shí)效性所致。

1．運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)度量模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)度量的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚，長(zhǎng)期以來(lái)采取的是由信貸主管人員在分析借款對(duì)象財(cái)務(wù)報(bào)表和近期往來(lái)結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評(píng)價(jià)色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動(dòng)的管理方式?？陀^上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國(guó)商業(yè)銀行為例，目前我國(guó)大部分的征信公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開(kāi)展上也不盡如人意：個(gè)人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)無(wú)從搜集，已公開(kāi)的一些大企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測(cè)、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估整體水平較低，缺乏對(duì)個(gè)體信用風(fēng)險(xiǎn)基本要素及其損失的度量問(wèn)題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)模型的使用幾乎沒(méi)有開(kāi)展，難以準(zhǔn)確地識(shí)別和度量經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國(guó)內(nèi)對(duì)VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運(yùn)用還很少。商業(yè)銀行普遍沒(méi)有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制——風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒(méi)有建立具有高效的風(fēng)險(xiǎn)防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系為例，如表1。

第7篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

[關(guān)鍵詞]銀行 信貸管理 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)構(gòu)建

信貸管理是當(dāng)前銀行經(jīng)營(yíng)課題中面臨的一個(gè)重要問(wèn)題。以往對(duì)于這一問(wèn)題的探討都過(guò)于側(cè)重宏觀環(huán)境與外部因素,如宏觀金融體制改革,地方政府干預(yù),企業(yè)景氣情況等,而忽視了從銀行自身管理的內(nèi)部角度進(jìn)行分析。本文擬從當(dāng)前信貸管理體制中存在的問(wèn)題著手,分析探討應(yīng)如何解決銀行信貸管理中的若干矛盾,以達(dá)到加強(qiáng)信貸管理,提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

一、我國(guó)銀行信貸管理的發(fā)展

我國(guó)關(guān)于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究于20世紀(jì)80年代末才剛剛起步。信貸風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行面臨的最大和最重要的金融風(fēng)險(xiǎn),由于長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),因此在很長(zhǎng)的一段時(shí)間內(nèi)忽視了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理。在銀行業(yè)的管理實(shí)踐中,其風(fēng)險(xiǎn)管理在我國(guó)經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)損失的控制、有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及現(xiàn)階段銀行風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)階段。

1.傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。從建國(guó)到1978年以前的30年時(shí)間里,在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,信貸風(fēng)險(xiǎn)是由國(guó)家統(tǒng)一承擔(dān)的。銀行風(fēng)險(xiǎn)觀念淡薄,對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理除了反對(duì)貪污、挪用等財(cái)經(jīng)紀(jì)律外,主要是依靠貸款指令性計(jì)劃分配,堅(jiān)持“計(jì)劃性、物資保證性、歸還性”三性原則來(lái)加強(qiáng)貸款管理,控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。1984年10月,中央明確提出了我國(guó)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)是在公有制基礎(chǔ)上的有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)。信貸業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展,信貸風(fēng)險(xiǎn)也開(kāi)始逐漸暴露并加劇。為此,我國(guó)先后確立了存款準(zhǔn)備金制度、呆賬準(zhǔn)備金制度、備付金制度和資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度,初步建立起銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度與機(jī)制。但這時(shí)的貸款絕大部分給了國(guó)有企業(yè),貸款通常沒(méi)有擔(dān)保,再加上地方政府的行政干預(yù)嚴(yán)重,使許多企業(yè)拖欠銀行的貸款,大量貸款最終成了壞賬,據(jù)統(tǒng)計(jì),20世紀(jì)80年代后期國(guó)有銀行貸給企業(yè)的貸款中平均有20%的貸款不能償還。

3.社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。目前我國(guó)銀行開(kāi)始注重對(duì)客戶進(jìn)行資信評(píng)估,但在具體度量和管理時(shí)使用的方法還很陳舊,基本局限于定性分析等一些傳統(tǒng)的方法。國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平大多處于第一階段―非系統(tǒng)化管理,我國(guó)各銀行對(duì)于如何度量信貸風(fēng)險(xiǎn)并構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的研究還比較薄弱,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下金融領(lǐng)域日新月異的變化對(duì)銀行業(yè)發(fā)展提出的要求。而通過(guò)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè),可以使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平達(dá)到第二階段―系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理,并在此基礎(chǔ)上,通過(guò)對(duì)相關(guān)的管理系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)與完善,可以逐步趨向于第三階段―戰(zhàn)略組合管理。而我國(guó)銀行引進(jìn)和采用西方國(guó)家信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型可操作性不大,主要是因?yàn)槲覈?guó)企業(yè)信用等級(jí)及其變化的資料數(shù)據(jù)庫(kù)還未建立,缺少企業(yè)信用等級(jí)及其變化的數(shù)據(jù)資料,給信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量增加了難度。

銀行度量風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)主要來(lái)自客戶不同時(shí)期的財(cái)務(wù)報(bào)表及其資本市場(chǎng)的價(jià)值或價(jià)格,還包括銀行貸款損失的時(shí)間序列數(shù)據(jù)等。對(duì)于我國(guó)銀行來(lái)說(shuō),只有建立起行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫(kù),才能為高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系提供支持和保障。由于我國(guó)銀行客戶中非上市公司占據(jù)絕大多數(shù),所以對(duì)客戶現(xiàn)有財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的搜集和整理以及對(duì)客戶將來(lái)信用信息充分披露的要求就顯得非常重要。

二、我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的構(gòu)建

通過(guò)建立一個(gè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),旨在預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移銀行信貸風(fēng)險(xiǎn),從而減少損失,保證信貸資金的安全。

1.從銀行信貸操作流程的角度,構(gòu)建銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)有三個(gè)構(gòu)成要素,分別為信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)量化系統(tǒng)以及信貸風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng),它覆蓋了整個(gè)信貸操作過(guò)程,包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查。實(shí)行事前、事中、事后的全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,把這三個(gè)構(gòu)成要素置于一個(gè)大系統(tǒng)中進(jìn)行系統(tǒng)分析。

信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),是指對(duì)經(jīng)濟(jì)主體面臨的各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行認(rèn)識(shí)、鑒別、分析,在這個(gè)階段,要做到正確判斷風(fēng)險(xiǎn)類型,準(zhǔn)確尋找風(fēng)險(xiǎn)根源。信貸風(fēng)險(xiǎn)度量是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上,科學(xué)地量化風(fēng)險(xiǎn),包括衡量各種風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的可能性的大小以及損失發(fā)生的范圍和程度。風(fēng)險(xiǎn)度量是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的延續(xù)。信貸風(fēng)險(xiǎn)控制是在識(shí)別和度量信貸風(fēng)險(xiǎn)之后,采取有效措施減少風(fēng)險(xiǎn)暴露、將風(fēng)險(xiǎn)損失控制在可承受的范圍內(nèi)。

通過(guò)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分析,才能科學(xué)測(cè)度銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)量,找出問(wèn)題的癥結(jié)所在,從而對(duì)其提出控制的措施。這三個(gè)構(gòu)成要素以定量分析和定性分析相結(jié)合,聯(lián)合起來(lái)構(gòu)成一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的整體,從而達(dá)到信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的目的。

2.構(gòu)建銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的關(guān)鍵在于科學(xué)測(cè)度信貸風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)度量是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中最重要的組成部分,能否對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的度量關(guān)系到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的成敗。

由于違約風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行面臨的最重要的信貸風(fēng)險(xiǎn),因此信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將側(cè)重于對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量,通過(guò)建立銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)度量模型,對(duì)預(yù)期違約概率、賠付率和貸款損失等變量進(jìn)行估計(jì),進(jìn)而計(jì)算銀行個(gè)體貸款和貸款組合的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。其中,貸款組合的預(yù)期損失等于組合內(nèi)個(gè)體貸款預(yù)期損失的加權(quán)平均值,權(quán)重為個(gè)體貸款占整個(gè)組合資產(chǎn)的比重;貸款組合的非預(yù)期損失則是個(gè)體貸款的非預(yù)期損失、個(gè)體貸款占貸款組合資產(chǎn)的權(quán)重以及貸款損失相關(guān)系數(shù)等變量的函數(shù)。預(yù)期損失決定著銀行的準(zhǔn)備金和保證金水平,而非預(yù)期損失決定著銀行風(fēng)險(xiǎn)資本的水平,從而達(dá)到對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化組合度量的目的。

現(xiàn)階段銀行可以在傳統(tǒng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)度的計(jì)算基礎(chǔ)上構(gòu)建一個(gè)信貸風(fēng)險(xiǎn)度的函數(shù)式,綜合考慮各影響因素,衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小。信貸風(fēng)險(xiǎn)度為:f(X1,X2,X3,X4,X5……)其中,X為影響信貸風(fēng)險(xiǎn)大小的各個(gè)因素,包括貸款對(duì)象的信用等級(jí)、貸款方式、貸款期限、貸款金額、貸款投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)―收益比等。信貸風(fēng)險(xiǎn)度量采用了內(nèi)部評(píng)級(jí)與外部評(píng)級(jí)相結(jié)合的方法,對(duì)影響企業(yè)信用的因素進(jìn)行加權(quán)綜合,得到企業(yè)信用的綜合評(píng)價(jià)值。信貸風(fēng)險(xiǎn)度指標(biāo)可以用于銀行對(duì)個(gè)體貸款的分析與決策,根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)的度量結(jié)果制定明確的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理政策,如授信的對(duì)象、額度和期限等,從而保證每筆貸款的合理性,這是控制和防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要環(huán)節(jié)之一。同時(shí),還應(yīng)考慮銀行貸款組合的可行性和合理性,通過(guò)對(duì)個(gè)體分析與組合分析風(fēng)險(xiǎn)收益的比較,盡可能減少各貸款之間的相關(guān)性,從而分散和降低貸款組合的總風(fēng)險(xiǎn),實(shí)現(xiàn)對(duì)貸款組合信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管理。只有這樣,才能有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn),降低不良貸款的比例,并為銀行的資本配置提供參考,幫助銀行決定滿足巴塞爾協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)資本充足率要求的經(jīng)濟(jì)資本數(shù)量,增強(qiáng)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。

參考文獻(xiàn):

[1]謝平: 中國(guó)商業(yè)銀行改革[M] .北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,2002

第8篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險(xiǎn) 治理

一、引言

眾所周知，巨額的不良貸款一直是我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展中的一大隱患，它不但直接造成銀行業(yè)效益低下和經(jīng)營(yíng)困難，同時(shí)嚴(yán)重阻礙了國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)一步前進(jìn)的步伐。因此，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善，增強(qiáng)同外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行也就成了當(dāng)前政府及國(guó)有商業(yè)銀行高度重視的一個(gè)問(wèn)題。近年來(lái)，在國(guó)家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的努力下，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善，截至2006年12月底，全國(guó)12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%。但是，由于經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制尚不健全，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善，特別是在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在不少問(wèn)題，使得我國(guó)商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力。所以，我們應(yīng)加大力度研究國(guó)有商業(yè)銀行如何強(qiáng)化信貸管理，如何防范不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的增加，以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量。

二、當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)的影響。雖然近幾年來(lái)，金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理委員會(huì)，強(qiáng)化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責(zé)任人制度，實(shí)施責(zé)任獎(jiǎng)懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問(wèn)題。

1、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸政策向所謂的“大戶”傾斜

當(dāng)前，由于金融機(jī)構(gòu)之間的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，造成商業(yè)銀行對(duì)所謂的大戶貸款審查不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如，一些商業(yè)銀行對(duì)這些客戶不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財(cái)務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營(yíng)不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，如“藍(lán)田股份”案例，曾有十余家金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)相為其貸款。事實(shí)上，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險(xiǎn)已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來(lái)了很多不利影響。

2、內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善

據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國(guó)商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒(méi)有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒(méi)有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。無(wú)論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒(méi)有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

3、缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全程監(jiān)控

實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范管理是個(gè)系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營(yíng)理念風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、識(shí)別防范風(fēng)險(xiǎn)能力、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn)措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后的全程管理，做到事前要評(píng)估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人才還相當(dāng)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制也不夠完善，尤其是對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險(xiǎn)缺乏評(píng)估機(jī)制。例如商業(yè)銀行偏好對(duì)中長(zhǎng)期基礎(chǔ)設(shè)施貸款，以為其貸款風(fēng)險(xiǎn)小，其實(shí)不然，如四川綿陽(yáng)機(jī)場(chǎng)，地方和國(guó)債投資4億多元，銀行貸款達(dá)3億多元，機(jī)場(chǎng)不僅經(jīng)營(yíng)虧損，還有2億多元機(jī)場(chǎng)設(shè)備閑置在那里，機(jī)場(chǎng)將無(wú)財(cái)力歸還銀行貸款的本金及利息。

4、重貸款營(yíng)銷輕貸款管理，缺乏對(duì)客戶的全程管理

重貸款營(yíng)銷輕貸款管理一直都是我國(guó)商業(yè)銀行的積弊，款項(xiàng)貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對(duì)前臺(tái)客戶營(yíng)銷配備人員較多，對(duì)貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責(zé)任制不落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立起來(lái)，貸后風(fēng)險(xiǎn)追究不落實(shí)，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實(shí)上，不良貸款的形成大多與貸后嚴(yán)格管理有關(guān)，這一點(diǎn)與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強(qiáng)管理，款項(xiàng)拖的時(shí)間越長(zhǎng)，不確定的因素就會(huì)增加，款項(xiàng)收回的可能性將會(huì)降低，因而，需要在貸后落實(shí)管理責(zé)任制，對(duì)客戶進(jìn)行全方位的全程管理。

5、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏

在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過(guò)嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練。目前，我國(guó)銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來(lái)優(yōu)秀人才進(jìn)入不多，造成辦事效率低下。而風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

三、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)治理措施

1、建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

目前，我國(guó)商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，而建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，又是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基礎(chǔ)。這樣就要求要樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提升風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)水平。要確定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，提高持久的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力，建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)及撥備計(jì)提制度和體系，培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹(shù)立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的觀念，即風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)。

2、構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行全程監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系和評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來(lái)挑戰(zhàn)的要求。要建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，避免風(fēng)險(xiǎn)管理分散的情況，使得決策信息的向下傳遞和反饋信息的向上傳遞都是通暢的。同時(shí)，還要研究、引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)量化的管理模型，只有這樣，才能有效地運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，依托先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理技術(shù)，采用一切風(fēng)險(xiǎn)管理手段，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

3、實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營(yíng)情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。它包括客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定。事實(shí)上，貸款前對(duì)客戶信用等級(jí)的測(cè)定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和獨(dú)立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到位。

4、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊(duì)伍

人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見(jiàn)的。我國(guó)商業(yè)銀行同國(guó)外相比，人才相對(duì)不足，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問(wèn)題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責(zé)任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階層，不能因?yàn)榉N種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過(guò)以老帶新、獎(jiǎng)懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊(duì)伍，再配以科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，不良貸款的產(chǎn)生將會(huì)更難，而其清收將會(huì)更易。

5、強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

第一，要充實(shí)完善各項(xiàng)信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的實(shí)時(shí)監(jiān)控。第三，要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度，國(guó)際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，它是實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。第四，還可以把貸款與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)，依靠保險(xiǎn)適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，當(dāng)然它也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。第五，要完善民事案件風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法用于金融資產(chǎn)管理，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。

6、進(jìn)一步完善考核體系，認(rèn)真執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度

在傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)機(jī)制下，發(fā)放貸款給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，清收不良貸款也給予重獎(jiǎng)，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎(jiǎng)后不獎(jiǎng)，質(zhì)量差的貸款先獎(jiǎng)后也獎(jiǎng)（若能收回），中間的管理顯然是真空地帶，這樣問(wèn)題會(huì)很多。比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回），則獎(jiǎng)勵(lì)越多；質(zhì)量越好的貸款獎(jiǎng)勵(lì)越少。還有本來(lái)質(zhì)量好的貸款先申報(bào)為質(zhì)量不好，然后向上級(jí)報(bào)告自己花費(fèi)了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎(jiǎng)懲制度能實(shí)現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對(duì)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。

7、進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，全程管理信貸資金

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)是對(duì)客戶進(jìn)行全程管理，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效地控制。一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理，對(duì)每筆貸款資料的真實(shí)性、有效性、合法性進(jìn)行審查核實(shí)，堅(jiān)持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)；二是嚴(yán)格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

同時(shí)，借鑒國(guó)際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)，他們之所以能長(zhǎng)期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平外，足額提取撥備并及時(shí)核銷也是一個(gè)重要原因。因此，一方面，要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策，及時(shí)核銷符合政策的損失類貸款；另一方面，借鑒企業(yè)的做法，商業(yè)銀行對(duì)于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)催收，只要還有一線希望，決不放棄。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 周萃：我國(guó)主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)[EB/OL]．中國(guó)財(cái)經(jīng)網(wǎng)，2006-01-21．

第9篇：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系范文

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村信用社；風(fēng)險(xiǎn)管理

作為農(nóng)村金融的主力軍，農(nóng)村信用社稍有不慎也有可能影響到整個(gè)金融系統(tǒng)甚至經(jīng)濟(jì)環(huán)境的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如何加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理研究，抵御各種金融風(fēng)險(xiǎn)，保持信用社的穩(wěn)健、安全經(jīng)營(yíng)，是迫在眉睫要研究和解決的問(wèn)題。

一、前言

我國(guó)農(nóng)村信用社誕生于20世紀(jì)50年代，在其50多年的發(fā)展歷程中，農(nóng)村信用社一直是支持中國(guó)農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展的重要金融力量。農(nóng)村信用社一直肩負(fù)著支持三農(nóng)發(fā)展的重要任務(wù)，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，現(xiàn)在農(nóng)村信用社已經(jīng)成為農(nóng)村金融市場(chǎng)最主要的信貸機(jī)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的資金來(lái)源。在廣大農(nóng)村，農(nóng)村信用社市場(chǎng)份額和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的覆蓋能力具備其他金融機(jī)構(gòu)所不可比擬的優(yōu)勢(shì)，正是這一獨(dú)特的帶有壟斷性的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保證了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)土的有利地位和盈利潛力。從農(nóng)村金融體系結(jié)構(gòu)來(lái)看，世界各國(guó)在農(nóng)村金融領(lǐng)域都保留了合作金融機(jī)構(gòu)來(lái)滿足農(nóng)村金融需求，作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段。在今后的發(fā)展中，農(nóng)村信用社還需要繼續(xù)保持現(xiàn)有的經(jīng)營(yíng)方向，加大對(duì)“三農(nóng)”發(fā)展的支持力度。

二、農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)是指資本在運(yùn)動(dòng)過(guò)程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致的價(jià)值或收益損失的可能性，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)營(yíng)中由于各種不確定因素的存在而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。由于我國(guó)農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較單一，大部分是貸款資產(chǎn)，目前面l臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的各種風(fēng)險(xiǎn)，主要包括以下幾種：信貸風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)、盈利風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

三、我國(guó)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

近年來(lái)，特別是2004年以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村信用社也邁開(kāi)了改革的步伐，其產(chǎn)權(quán)逐步明確，經(jīng)營(yíng)管理狀況得到改善，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)管理方式都發(fā)生了很大改變，但仍然存在很多不足，風(fēng)險(xiǎn)依然存在：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理緊迫性與重要性加強(qiáng)。從其內(nèi)部自身情況來(lái)看，我社長(zhǎng)期面臨業(yè)務(wù)單一、管理滯后、人才缺失等狀況，要面對(duì)來(lái)自外部競(jìng)爭(zhēng)的壓力，必須努力提高經(jīng)營(yíng)管理水平。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容單一，風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全。受傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的影晌，我社的主要集中在信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理上，真正的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是一個(gè)全面而完整的體系，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、盈利風(fēng)險(xiǎn)、資本充足性風(fēng)險(xiǎn)的管理也非常重要。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作薄弱，風(fēng)險(xiǎn)管理效果受到制約。我社相對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)，其地理環(huán)境相對(duì)偏僻，工作條件相對(duì)艱苦，工資待遇又偏低，不能將高素質(zhì)的、優(yōu)秀的人才吸引進(jìn)來(lái)。信用社內(nèi)部沒(méi)有完善的內(nèi)部控制制度，網(wǎng)點(diǎn)往往存在業(yè)務(wù)不大、工柞人員不多的特點(diǎn)，在人員及崗位的安排上沒(méi)按內(nèi)部控制的要求，實(shí)行不相容職務(wù)分離控制原則，導(dǎo)致錯(cuò)弊事項(xiàng)的發(fā)生，達(dá)不到風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)相對(duì)落后。農(nóng)村信用社的信息系統(tǒng)技術(shù)落后，信息系統(tǒng)操作風(fēng)險(xiǎn)較大。注重定量分析，運(yùn)用了大量的風(fēng)險(xiǎn)控制摸型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警與評(píng)估，沒(méi)有建立完整、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)普模型，主要依賴于定性的分析與經(jīng)驗(yàn)判斷。

5.農(nóng)村信用社外部監(jiān)管不力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增大。農(nóng)村信用社由于地處偏僻，“天高皇帝遠(yuǎn)”的現(xiàn)況依然存在，導(dǎo)致外部監(jiān)管也不及時(shí)或不到位，導(dǎo)致農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)增大。

四、我國(guó)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1.樹(shù)立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化。(1)應(yīng)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念。風(fēng)險(xiǎn)管理體系的科學(xué)性和有效性，關(guān)鍵在于風(fēng)險(xiǎn)管理理念是否適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的關(guān)鍵是要處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理的辨證關(guān)系，其核心是如何運(yùn)用采取差別化管理的原則。(2)建立人人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。每個(gè)部門、每個(gè)員工都必須將風(fēng)險(xiǎn)管理與防范作為其日常工作的神圣職責(zé)，嚴(yán)格按各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程辦事，提高“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、照章辦事”的意識(shí)和自覺(jué)性，進(jìn)而切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

2.完善法人治理結(jié)構(gòu)，防范體制風(fēng)險(xiǎn)。(1)明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度管理。作為一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的獨(dú)立法人企業(yè)，其自我約束體系的完善是建立內(nèi)控機(jī)制的根本保障。針對(duì)當(dāng)前農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系上存在的弊端，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)區(qū)別不同情況，有選擇性地吸收一些現(xiàn)代股份制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)，借鑒國(guó)外現(xiàn)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制研究代企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，吸收內(nèi)部社員股，適當(dāng)增大內(nèi)部社員股比重。(2)建立“三權(quán)分立、權(quán)力制衡”的法人治理結(jié)構(gòu)。分設(shè)決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和蟾機(jī)構(gòu)，建立分權(quán)決策、權(quán)力制衡機(jī)制。

3.完善貸款管理制度，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。(1)強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持以人為本，信貸人員在貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中必須堅(jiān)持貸款安全第一、防范風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行政策的原則，像商業(yè)銀行寸樣每個(gè)季度定期組織各種信貸培訓(xùn)，提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)，自上而下全員樹(shù)立加強(qiáng)信貸琳險(xiǎn)管理理念，在整個(gè)信用社系統(tǒng)營(yíng)造加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。(2)規(guī)范信貸管理、加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)流程控制。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持以人為本，信堂人員在貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程中必須堅(jiān)持貸款安全第一、防范風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行政策的原則，像商業(yè)銀行那樣每個(gè)季度定期組織各種信貸培訓(xùn)，提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)，自上而下全員樹(shù)立加強(qiáng)信貸琳險(xiǎn)管理理念，在整個(gè)信用社系統(tǒng)營(yíng)造加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。(3)真實(shí)反映貸款占用形態(tài)、建立信貸風(fēng)臉管理體系。認(rèn)真做好信貸數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)管理工作，及時(shí)錄入客戶數(shù)據(jù)確保準(zhǔn)確、及時(shí)、完整、按信貸風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類真實(shí)反映；加強(qiáng)信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的信息反饋，及時(shí)加入人民銀行個(gè)人征信咨詢系統(tǒng)，通過(guò)查詢，能夠及時(shí)掌握客戶的基本信息資料和是否有不良信用記錄或在其他行、社借款情況：及時(shí)搞好貸后檢查，主要包括客戶檢查，信貸風(fēng)險(xiǎn)檢查和擔(dān)保檢查。

4.完善內(nèi)控體系，防范管理風(fēng)險(xiǎn)。(1)建立完善目標(biāo)管理及崗位責(zé)任制度。改變目前單純以考核負(fù)債業(yè)務(wù)為主的粗放型考核體系，建立以定量考核為主的員工業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)系統(tǒng)，增加考核的透明度，鼓勵(lì)員工多出業(yè)績(jī)。依據(jù)崗位管理的目標(biāo)和職責(zé)的要求，對(duì)員工分類、分級(jí)管理，并且結(jié)合經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)，針對(duì)不同的組織和崗位分別制定科學(xué)合理的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，明確相應(yīng)崗位的主要業(yè)績(jī)量化指標(biāo)，采用科學(xué)的考察和評(píng)價(jià)方法，制定出靈活的員工考核指標(biāo)體系，對(duì)每位員工進(jìn)行公正、客觀的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)與績(jī)效考核。(2)建立合理的授權(quán)管理制度。應(yīng)實(shí)行分級(jí)分日管理和授權(quán)有限的管理制度，完善授權(quán)管理監(jiān)督，定期檢查被授權(quán)人的執(zhí)行情況，確保授權(quán)授信額度適當(dāng)。授權(quán)人對(duì)被受權(quán)人應(yīng)進(jìn)行自常的動(dòng)態(tài)管理，如果發(fā)現(xiàn)被受權(quán)人背離授權(quán)范圍，或有越權(quán)的行為，就應(yīng)根據(jù)實(shí)際睛況當(dāng)即立斷收回或降低權(quán)限，造成經(jīng)濟(jì)損失的要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的要追究法律責(zé)任。(3)建立有效的內(nèi)部稽查制度。堅(jiān)持業(yè)務(wù)過(guò)程中的相互核查制度，可以減少工作差錯(cuò)，防弊堵漏，也是完善業(yè)務(wù)審批手續(xù)，執(zhí)行授權(quán)授信的重要手段，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)建立部門之間、崗位之間有效的相互核查制度，保證部門之間、崗位之間的相互監(jiān)督。

5.建立靈敏的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。(1)建立農(nóng)樹(shù)信用社風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的建立是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它要求準(zhǔn)確、全面、有效地反映信用社運(yùn)行中的各種顯現(xiàn)的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，根據(jù)我國(guó)農(nóng)村信用社主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)，從流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)這五個(gè)方面來(lái)設(shè)計(jì)信用社風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。(2)選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)方法。應(yīng)根據(jù)其經(jīng)營(yíng)情況和對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的理解制作各自的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定模型，如較為直觀的有信號(hào)燈法，能直接顯示信用社的風(fēng)險(xiǎn)狀況，幫助信用社合理地預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)