信貸風(fēng)險管理體系精選(九篇)

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第1篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

【關(guān)鍵詞】貸款 信用風(fēng)險 問題 途徑

信用風(fēng)險又稱信譽(yù)風(fēng)險或保證風(fēng)險，是商業(yè)銀行所面臨的最重要 的風(fēng)險，指借款人 、債券發(fā)行人或金融交易一方由于各種 原因不能履約致使金融機(jī)構(gòu)、投資人或交易對方遭受損失的可能性 。從狹義上講，指借款人到期不能或不愿履行還本付息協(xié)議，致使銀行遭受損失的可能性 ，它實際上是一種違約風(fēng)險 。從廣義上講 ，信用風(fēng)險是由于各種不確定性因素對銀行信用的影響，使銀行等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的實 際收益結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離 ，從而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營活動 中遭受損失或獲取額外收益的可能程度。

信用風(fēng)險管理的理念在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中居于非常重要的地位。我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理取得了一定的進(jìn)步， 但信用風(fēng)險管理依然存在很多問題。

一、 我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（ 一） 風(fēng)險管理文化落后，信用風(fēng)險意識不強(qiáng)。

當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主流模式是按照風(fēng)險類別由銀行內(nèi)部不同的部門進(jìn)行管理，因而存在無法集中有效地管理風(fēng)險， 準(zhǔn)確地反映風(fēng)險、及時地應(yīng)對風(fēng)險的缺點，且風(fēng)險管理文化建設(shè)尚未融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。

（ 二） 信用風(fēng)險組織管理體系不完善。

我國商業(yè)銀行部門之間、崗位之間界限不清、職責(zé)不明的現(xiàn)象普遍存在。風(fēng)險管理部門獨立性原則在工作中體現(xiàn)不夠 ， 易受外界干擾從而難以保證貸款審查和審批的客觀公正。另一方面，商業(yè)銀行的績效考核體系不科學(xué)。收益與風(fēng)險不掛鉤，導(dǎo)致出現(xiàn)忽視信貸風(fēng)險、片面追求高效益的短期行為。

（ 三） 信用風(fēng)險管理方法落后 ， 銀行信用風(fēng)險管理信息系統(tǒng)建設(shè)存在問題 我國商業(yè)銀行在進(jìn)行信用風(fēng)險管理時過分依賴定性分析和管理者主觀經(jīng)驗判斷。這些傳統(tǒng)的信用風(fēng)險管理方法存在著固有的局限性，已不適應(yīng)當(dāng)前風(fēng)險管理發(fā)展的需要。其次， 風(fēng)險計量所需的數(shù)據(jù)不充分、不完整， 從而無法建立先進(jìn)的信用風(fēng)險管理模型，無法把先進(jìn)信用風(fēng)險管理技術(shù)運用到銀行實際的信用風(fēng)險管理當(dāng)中去。

（ 四） 社會信用體制不健全，企業(yè)評級情況難以真實反映市場經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，良好的社會信用是經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展的前提。我國目前缺乏一個良好的信用環(huán)境， 社會上普遍缺乏信用意識及信用道德規(guī)范。在這種環(huán)境下， 企業(yè)風(fēng)險就得不到真實反映以致于信用評級的結(jié)果與企業(yè)的實際風(fēng)險等級并不匹配， 不能真正反映企業(yè)目前的真實經(jīng)營狀況。

（ 五） 外部監(jiān)管體制不完善， 外部監(jiān)督乏力。

當(dāng)前我國商業(yè)銀行最重要的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為銀監(jiān)局， 但其監(jiān)管職責(zé)的發(fā)揮還有待提高， 主要表現(xiàn)為監(jiān)管體系缺乏系統(tǒng)性、連續(xù)性，無法對銀行形成持久的監(jiān)督。具體而言我國銀監(jiān)局主要注重事后監(jiān)管而不注意日常經(jīng)營活動監(jiān)管，其更注重合規(guī)性而缺乏監(jiān)管的主動性， 缺少有效的創(chuàng)新機(jī)制。再者， 其對金融衍生品等金融創(chuàng)新的監(jiān)管力度不夠， 無法準(zhǔn)確判斷出商業(yè)銀行的信用風(fēng)險， 也無法采取有效的預(yù)警措施。

二、改進(jìn)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險管理途徑

（一）培育健全的貸款信用風(fēng)險理念。

讓各級信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員充分認(rèn)識到信貸風(fēng)險管理的必要性和重要性 ，貸款信用風(fēng)險與個人利益的直接統(tǒng)一。 同時，我國應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險管理觀念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會管理下的風(fēng)險管理組織架構(gòu)。 二要在風(fēng)險管理的執(zhí)行層面， 要改變行政管理模式，逐步實現(xiàn)風(fēng)險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險管理體制。此外，商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨的風(fēng)險管理部門 ，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

（二）優(yōu)化貸款信用風(fēng)險管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險揭示。

在采用信用評分方法等傳統(tǒng)模型計量信用風(fēng)險、強(qiáng)化貸款分類管理的同時 ，我國商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點 ，積極創(chuàng)造條件，逐步運用現(xiàn)代信用風(fēng)險管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險，并對有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實際的改進(jìn)，或 “ 量體裁衣式”地開發(fā)新的信用風(fēng)險度量模型，使我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競爭日趨激烈的新形勢 。

（三）建立全面的貸款信用風(fēng)險管理體系。

1、組建全面風(fēng)險管理部門 ，健全貸款信用風(fēng)險管理組織體制

2、健全貸款信用風(fēng)險管理制約機(jī)制 ，提高風(fēng)險化解效果一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門分離 ，實現(xiàn)橫向制約。另一方面通過完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營層次運作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯 、上下貫通 、多環(huán)節(jié)、 全方位 、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò) 。二是建立重大授信風(fēng)險聯(lián)動處理機(jī)制。對于日常管理中發(fā) 現(xiàn)的重大授信風(fēng)險，經(jīng)營單位與總行管理部門實現(xiàn)上下聯(lián)動 ， 強(qiáng)力化解風(fēng)險 。三是建立全面的貸款信用風(fēng)險監(jiān)控管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合 ，上升到風(fēng)險管理的層次 ，制定《信貸風(fēng)險監(jiān)控管理辦法》， 為保證全過程的信貸風(fēng)險監(jiān)控體系的有效構(gòu)建 ，該辦法至少應(yīng)包含以下方面 ： 授信客戶準(zhǔn)入的監(jiān)控 ；貸后管理的交叉監(jiān)控 ，區(qū)別對象 ， 實施分類監(jiān)控；建立動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制 ，盡快實施片區(qū)監(jiān)控制度 ；加強(qiáng)現(xiàn)場監(jiān)控的力度 ；繼續(xù)完善后評價監(jiān)控制度；在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險 。四是設(shè)計與貸款信用風(fēng)險管理工作相匹配的新的風(fēng)險管理流程。信用風(fēng)險管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系建立 完善與否 ，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險管理流程和組織架構(gòu) ，否則信用風(fēng)險管理方法就不會發(fā)揮應(yīng)有的效果 。

（四）完善信貸風(fēng)險分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評估體系，細(xì)化信貸資產(chǎn)分類管理隨著商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張 ，管理幅度的擴(kuò)大 ，必然要求對貸款信用風(fēng)險管理的檔案管理 、 數(shù)據(jù)分析提出更高的要求 。 商業(yè)銀行應(yīng)通過專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持 ，結(jié)合自身特點，不斷豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 ，并在此基礎(chǔ)上開發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險管理計量、分析、評估 、處置系統(tǒng)。存儲客戶基本信息、財務(wù)信息、經(jīng)營管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄 、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫 ，存儲宏觀經(jīng)濟(jì) 、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì) 、 金融市場等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫 ，存儲自身資產(chǎn)品種 、數(shù)量 、 質(zhì)量 、分布的數(shù)據(jù)庫 。同時 ，利用先進(jìn)的OCR、識別術(shù)（即光學(xué)字符識別技術(shù) ） ，從信貸檔案實物的影像輸入、影像前處理、 文 字特征抽取 、比對識別 、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出，實現(xiàn)信貸檔案實物的電子化管理 。該系統(tǒng)可為后臺管理人員提供盡可能完整 、及時 、準(zhǔn)確 、全面的信貸檔案資料 ，達(dá)到隨時遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的 ， 從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場 檢查的人力 、 物力資源 ， 提高工作效率 。

（五） 建立信貸風(fēng)險信息和共享制度 ，規(guī)范信息溝通行為 商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險信息管理規(guī)定》，該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面：一是明確管理部門和各經(jīng)營單 位的信息職責(zé) ；二 是建立信貸風(fēng)險監(jiān)測中心 ，該中心主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)因素 、行業(yè)和區(qū)域等宏觀層面上的風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警工作 ，具體包括 ：風(fēng)險信息的收集和傳遞 、風(fēng)險分析 、 風(fēng)險處置以及后評價等 。該中心應(yīng)定期 相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警報告 ，指導(dǎo)全行信貸工作的正確開展 ；三 是從經(jīng)營單位到總行評審部門，到貸后管理部門，再到不良資產(chǎn)管理部門等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通 ，以達(dá)到業(yè)務(wù)線條涉及的各個環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶和授信風(fēng)險狀況，各自根據(jù)需要確定風(fēng)險管理重點；四是建立風(fēng)險信息庫或風(fēng)險案例庫 ，為各級人員提供參考 ，或從中總結(jié)經(jīng)驗 、吸取教訓(xùn) ；五是明確在信息過程中不作為或無效作為的懲罰措施 ，以強(qiáng)化各主體的主動意識 。

（六）完善貸款信用風(fēng)險管理考核制度 ，加大考核力度。

樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經(jīng)營管理思想，信貸管理的核心是對人的激勵和控制。首先 ，應(yīng)制定全過程的 信貸風(fēng)險管理考核制度 ，或盡快出臺授信風(fēng)險問責(zé)制度，實行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制 ，對授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理質(zhì)量進(jìn)行考核 。 其次 ，在以責(zé)任制來制約信貸管理人員的同時 ，應(yīng)強(qiáng)化激勵機(jī)制，以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性。

參考文獻(xiàn) ：

[1]高婧揚.試論我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題及對策[J].現(xiàn)代商業(yè)，2010，（26）.

第2篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

關(guān)鍵詞：小企業(yè)；信貸風(fēng)險；風(fēng)險監(jiān)控

根據(jù)調(diào)查，小企業(yè)在我國企業(yè)總數(shù)中的數(shù)量占到了百分之九十以上，上繳稅收的比例也達(dá)到了近百分之六十，對國民生產(chǎn)總值的貢獻(xiàn)率也是近百分之六十，并為城鄉(xiāng)居民提供了百分之七十的就業(yè)機(jī)會。可以這么說，小企業(yè)是我國財富創(chuàng)造力量中的重要組成部分。

小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)是利弊兩存的事情。為小企業(yè)提供信貸服務(wù)，既可以為銀行帶來較高的收益率，快速實現(xiàn)利潤，也符合國家對小企業(yè)的相關(guān)扶持政策，這是有利的一面。但另外一面則是由于小企業(yè)多是由家族式企業(yè)或者個體經(jīng)濟(jì)發(fā)展而來的，有著先天的局限性，不可能有上市公司科學(xué)的財務(wù)報表，或者大企業(yè)的雄厚基礎(chǔ)和有效的抵押。因此，雖然小企業(yè)十分想“貸”，但銀行不見得敢“貸”。小企業(yè)的發(fā)展注定了對發(fā)展資金的迫切需求，銀行方面為避免貸款無法收回必然十分謹(jǐn)慎甚至不敢貸給小企業(yè)。這種矛盾造成了目前小企業(yè)發(fā)展尤其是融資的瓶頸。我們認(rèn)為，銀行作為信貸企業(yè)，不能因為有風(fēng)險就放棄小企業(yè)這塊不可忽視的盈利點、潛力點，但卻可以經(jīng)過科學(xué)分析后，針對小企業(yè)實施可行性的信貸風(fēng)險管理對策。

一、小企業(yè)的特點

小企業(yè)不但數(shù)量龐大，所涉及的行業(yè)之廣，也是令人嘆為觀止。大到建筑、鋼材、貿(mào)易，小到種植、養(yǎng)殖等等各個行業(yè)都有小企業(yè)的身影。具體各行業(yè)的經(jīng)營特點肯定是五花八門，但總體來說，小企業(yè)有以下幾個共同的特點：

1.制度的不規(guī)范性

小企業(yè)往往脫胎于家族式企業(yè)或者個體經(jīng)濟(jì)，沒有現(xiàn)代企業(yè)的管理制度，尤其是財務(wù)制度。缺乏透明的經(jīng)濟(jì)信息指標(biāo)和數(shù)據(jù)作為參考，給銀行風(fēng)險管理的判斷帶來很大的難度，成本增加。

2.抵押無法保障

本身小企業(yè)的資產(chǎn)就比較少，能夠作為風(fēng)險抵押的資產(chǎn)更是少之又少，一旦找不到有效的擔(dān)保人，很容易加劇小企業(yè)的信貸風(fēng)險。

3.相關(guān)法律法規(guī)的缺失

我國在這方面的法律法規(guī)的立法工作還不夠健全，因此小企業(yè)失信后的懲罰和債務(wù)的追尋成為銀行風(fēng)險管理十分關(guān)注的一個問題。

二、銀行面對小企業(yè)時的信貸風(fēng)險現(xiàn)狀

1.市場風(fēng)險：市場經(jīng)濟(jì)體制下的小企業(yè)經(jīng)營往往由于競爭激烈波動很大，盈虧之間的變化可能很快，容易產(chǎn)生市場風(fēng)險。

2.信用風(fēng)險：我國目前仍缺乏有效的征信體系方面的法律法規(guī)，如果小企業(yè)的所有者惡意失信的后果不一定對其產(chǎn)生重大影響，容易為一些素質(zhì)較低的小企業(yè)主所利用，產(chǎn)生信用風(fēng)險。

3.操作風(fēng)險：銀行操作上的流程有著很大的漏洞，關(guān)系網(wǎng)的存在使得部分基層信貸調(diào)查名存實亡，容易造成操作風(fēng)險。

三、銀行針對小企業(yè)信貸風(fēng)險管理中相關(guān)問題的對策建議

銀行應(yīng)該針對小企業(yè)的具體特點，在信貸風(fēng)險管理中實行有針對性的操作方法，必須與大型企業(yè)、上市公司等有所區(qū)別，具體對策如下：

1.加強(qiáng)信貸調(diào)查

信貸調(diào)查中，書面材料是大企業(yè)申報的主要調(diào)查材料。但是根據(jù)小企業(yè)的不夠規(guī)范的特點，書面調(diào)查材料就不能作為主要的依據(jù)，而應(yīng)以實地調(diào)查為主。小企業(yè)沒有透明的財務(wù)報表，沒有科學(xué)的現(xiàn)代財務(wù)管理制度，為得到貸款而編織的書面材料不足為信。應(yīng)該親自到小企業(yè)中去，親自查看繳稅記錄、資產(chǎn)狀況、銀行賬戶、產(chǎn)權(quán)證明，走訪小企業(yè)客戶和當(dāng)?shù)毓ど?、稅?wù)部門，從而提高調(diào)查材料的真實性和可靠性，對小企業(yè)主做出正確的還款能力和意愿的判斷。

2.強(qiáng)化風(fēng)險監(jiān)控措施

這是對信貸風(fēng)險的過程管理。具體的就是要在監(jiān)控中多做文章，擴(kuò)大風(fēng)險管理半徑，為信貸風(fēng)險加筑多重防火墻?？梢圆捎民v監(jiān)的風(fēng)險管理方式，配備專門的風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人，做到有針對性的風(fēng)險監(jiān)控；可以改變傳統(tǒng)上貸后檢查的風(fēng)險管理方式，以實地監(jiān)控為主；還可以將客戶經(jīng)理的績效與之掛鉤，并實施客戶經(jīng)理和風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人雙重負(fù)責(zé)制，互相監(jiān)督互相制約，最大限度地減小信貸風(fēng)險；也可以對信貸對象采用信用風(fēng)險評分制度，量化管理信貸風(fēng)險。

3.擴(kuò)大風(fēng)險緩釋的保證范圍

必須建立一支專門的、專業(yè)的抵押評估隊伍。在貸款前對抵押資產(chǎn)進(jìn)行認(rèn)真的審查，強(qiáng)化對抵押資產(chǎn)價值和時效的判斷力，以擴(kuò)大風(fēng)險的保證能力。在具體的貸后檢查過程中，必須正確了解信貸對象財務(wù)信息變化的情況；必須科學(xué)評估變化對信貸風(fēng)險的影響；必須有效提出變化后應(yīng)該采取的處理意見和措施。也必須講這一系列的變化，作為風(fēng)險管理決策的重要依據(jù)。

4.提升風(fēng)險管理的創(chuàng)新理念

為保證信貸風(fēng)險管理的實效性，要能夠創(chuàng)新理念，靈活運用多種保證方式、多種信貸產(chǎn)品。針對小企業(yè)的具體特點，采用靈活的業(yè)務(wù)模式設(shè)計，建立專門的業(yè)務(wù)平臺進(jìn)行操作，比如尋求專業(yè)的擔(dān)保公司與銀行共同承擔(dān)信貸風(fēng)險。不能僵化地采用單一模式，對于不同企業(yè)的需求，要有針對性的選擇相應(yīng)的信貸產(chǎn)品。對于新型科技方面的企業(yè)，可以采取知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的方式避免信貸風(fēng)險；貿(mào)易類的企業(yè)則可以依據(jù)其增值稅發(fā)票、應(yīng)收賬款、信用證進(jìn)行融資保證。

在進(jìn)行信貸風(fēng)險監(jiān)管的同時，也要盡可能地提高信貸資金的使用效率，在規(guī)則的合理范圍內(nèi)，充分運用銀行與信貸對象發(fā)生業(yè)務(wù)的便利條件，引導(dǎo)信貸對象在銀行參與其他的金融產(chǎn)品服務(wù)，以求實現(xiàn)利潤的最大化，鏈?zhǔn)浇?jīng)營和發(fā)展客戶，構(gòu)建合理的行內(nèi)資金循環(huán)體系。

綜上所述，小企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展，對信貸資金有著迫切的需求，但又缺乏足夠的抵押資產(chǎn)。銀行則出于自身考慮十分謹(jǐn)慎，我們認(rèn)為針對具體小企業(yè)的特點，在做好充分的實地調(diào)查的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化信貸風(fēng)險監(jiān)控，擴(kuò)大風(fēng)險緩釋的保證范圍，提升風(fēng)險管理的創(chuàng)新理念，是可以幫助銀行取得最佳的資金有效利用和實現(xiàn)利潤。

參考文獻(xiàn)：

【1】 韓強(qiáng).創(chuàng)新制度，完善管理，大力推動小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展[J].杭州金融研修學(xué)院學(xué)報. 2004，（1）

第3篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

【論文關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險；商業(yè)銀行；管理與防范

信貸風(fēng)險是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險，我國是一個發(fā)展中國家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險防范能力相對薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險不斷積累擴(kuò)大，進(jìn)入2005年以來，國內(nèi)銀行大案頻頻曝光，如山西“7.28”特大金融詐騙案，中國銀行哈爾濱高山案：中國銀行北京分行6億元騙貸款案等，又主要集中于信貸領(lǐng)域，由此可見我國銀行業(yè)的風(fēng)險因素大量存在，直接威脅我國銀行體系的安全，穩(wěn)健運行，銀行信貸狀況堪憂。針對這種情況只有深入了解信貸風(fēng)險的成因。才能對癥下藥，有針對性地加以管理，這對銀行的風(fēng)險管理頗為重要。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我國有不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。就其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度的殘缺、市場機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）歷史沉積性風(fēng)險。傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，產(chǎn)權(quán)制度不完善、利益約束機(jī)制不對稱，使得銀行在信貸活動中處于被動狀態(tài)，信貸配給、投資饑渴癥、企業(yè)行為短期化等問題接踵而至。在社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制過渡階段，企業(yè)自有資金過少，支撐企業(yè)營運的資金大部分由銀行鋪墊，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，市場體系不健全，金融體制不完善，社會信用混亂，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題都造成了銀行不良貸款。且沒有更多的轉(zhuǎn)化渠道和分散途徑，只有通過企業(yè)貸款向銀行集中，使銀行信貸風(fēng)險具有普遍性和難控性，商業(yè)銀行承擔(dān)了我國計劃經(jīng)濟(jì)體制向社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)變的成本。因此諸多風(fēng)險因素降低了銀行信貸風(fēng)險的可控性。

（二）政府干預(yù)性風(fēng)險。我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級銀行都受制于當(dāng)?shù)卣@就為政府行政干預(yù)提供了可能。這種特定體制下行政干預(yù)的再生產(chǎn)機(jī)制導(dǎo)致銀行貸款自主權(quán)難以落實，成為供給財政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績，地方官員會千方百計令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無底洞，因為這些項目往往由地方財政支出，而地方財政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項，加大了銀行的信貸風(fēng)險。

（三）管理失誤性風(fēng)險。銀行內(nèi)控機(jī)制存在問題。首先，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險控制和風(fēng)險-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營效益低下，不良資產(chǎn)大增。

（四）法制缺陷性風(fēng)險。我國的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣。可見，法律缺陷是信貸風(fēng)險產(chǎn)生的重要原因。

綜上所述，目前我國商業(yè)銀行信貸形勢仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險管理部門任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對策，從防范、監(jiān)測、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風(fēng)險，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險的目的。

二?商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范的建議與措施

（一）構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險管理體系

風(fēng)險管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)該是全面風(fēng)險管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對未來挑戰(zhàn)的要求。運用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險管理思想，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制體系，是商業(yè)銀行應(yīng)對面臨的嚴(yán)峻金融風(fēng)險的挑戰(zhàn)的重要舉措。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險管理體制，風(fēng)險管理重點應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個風(fēng)險管理體系的建設(shè)。目前銀行業(yè)的風(fēng)險管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個風(fēng)險管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗看，健全風(fēng)險管理體系應(yīng)是風(fēng)險管理戰(zhàn)略?偏好?構(gòu)架?過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好?完善的管理架構(gòu)?全面的風(fēng)險管理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)風(fēng)險管理效率和價值的最大化。

（二）建立貸款風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報送報表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運狀況、企業(yè)財務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時進(jìn)行分析和評價，從而獲取足夠的信息，才能對企業(yè)實行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會的作用，及時互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財政、審計、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時了解和掌握政府職能部門對企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險，并提出防范措施，做好防范工作。

（三）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

完善國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險的根本措施。目前，我國銀行信貸風(fēng)險在所有的風(fēng)險中表現(xiàn)最為突出。雖然國有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點，逐步實現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實防范風(fēng)險，穩(wěn)健經(jīng)營。

（四）要建立依法管理貸款制度，強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險

社會主義市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，要確保提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量離不開依法管理貸款。國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。而當(dāng)前我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置工作面臨眾多的法律困境，如惡意逃廢債現(xiàn)象嚴(yán)重，法律對惡意逃廢債行為的制裁缺乏應(yīng)有的懲治力度，還有商業(yè)銀行的資產(chǎn)處置工作在準(zhǔn)入資格和依法管理能力方面受到諸多限制，而法院判決的結(jié)果往往與商業(yè)銀行改善資產(chǎn)質(zhì)量的意愿相悖，再如資產(chǎn)處置中的多重行政制約和高額費用造成“處置即損失”現(xiàn)象發(fā)生。這些問題的根本解決不僅要靠法制的進(jìn)一步完善，盡快建立起一套完備的民事案件風(fēng)險處置機(jī)制，而且也對商業(yè)銀行的金融法律業(yè)務(wù)水平提出了更高的要求，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險方法用于金融資產(chǎn)管理。

（五）完善對信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險制度，從根本上降低信貸風(fēng)險

1、繼續(xù)堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國有商業(yè)銀行對在國有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險要有一個認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識，不能談虎色變，實行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾?，F(xiàn)在要主動改進(jìn)服務(wù)，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動，實行“一廠一策”；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。現(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險。

第4篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 消費信貸 風(fēng)險管理

我國消費信貸現(xiàn)狀及消費信貸風(fēng)險的內(nèi)涵

消費信貸是作為銀行金融創(chuàng)新的工具被創(chuàng)造出來的，目前已發(fā)展成為發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行一項成熟的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，該項業(yè)務(wù)像紐帶一樣將生產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、商品零售業(yè)與銀行證券業(yè)等行業(yè)緊緊聯(lián)系在一起。截至2009年末，我國消費信貸余額增至53279億元，較1999年增長了36.8倍，消費信貸已成為現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)及利潤增長點；但從供給深度來看，我國消費信貸余額總比僅為13.33%，與西方國家40%-50%的比重相比（何國勇，2010），差距依然較大，消費信貸市場潛力仍有待于進(jìn)一步挖掘。

同時，在消費信貸規(guī)模不斷增長的同時，消費信貸業(yè)務(wù)的隱藏風(fēng)險也逐步顯現(xiàn)，成為阻礙商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的“瓶頸”。如何在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及制度環(huán)境不健全的背景下，拓展消費信貸業(yè)務(wù)并有效規(guī)避和化解消費信貸風(fēng)險，已成為現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理中亟待解決的重要課題。

消費信貸風(fēng)險，其廣義的內(nèi)涵是指貸款收益的不確定性或波動性，包括盈利的不確定性、信貸資產(chǎn)損失的不確定性；狹義上則是指商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)因內(nèi)外因素的負(fù)面影響，信貸資產(chǎn)或收益發(fā)生損失，最終導(dǎo)致信貸資產(chǎn)價值乃至銀行整體價值降低的可能性（趙鵬，2008）。同時，由于消費信貸業(yè)務(wù)對象分散、貸款期限較長、經(jīng)營范圍廣、單筆業(yè)務(wù)金額低，中間環(huán)節(jié)和貸后管理工作量較大，消費信貸業(yè)務(wù)又具有長期、復(fù)雜、隱蔽的風(fēng)險特征。

歸納起來，信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要包括兩方面因素：外部風(fēng)險因子，指外界力量決定，銀行無法掌控的因素，如社會政治因素或宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變動、突發(fā)自然災(zāi)害等；內(nèi)部風(fēng)險因子，主要指銀行應(yīng)對信貸風(fēng)險的態(tài)度，包括信貸政策、業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險管理水平等，這些是直接決定銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量及信貸風(fēng)險高低的關(guān)鍵因素。

商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險分析

信用風(fēng)險，又稱為違約風(fēng)險。巴塞爾委員會《有效銀行監(jiān)管的核心原則（2006新版）》將其定義為“由于借款人違約或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而可能給銀行帶來的損失”（王曉峰，2007）。發(fā)展中國家個人信用體系建設(shè)的滯后性與多頭授信情況，都使得借款人信用狀況、還款意愿難以得到有效保障，信用性風(fēng)險是消費信貸業(yè)務(wù)中難以完全規(guī)避的恒久風(fēng)險。

市場風(fēng)險，指市場波動風(fēng)險如政策變化、經(jīng)濟(jì)周期波動等可能為銀行收益帶來的損失?，F(xiàn)階段我國銀行業(yè)消費信貸主要面臨的市場風(fēng)險是利率風(fēng)險。尤其表現(xiàn)為房貸利率風(fēng)險，包括利率變動的現(xiàn)金流風(fēng)險及信用風(fēng)險。前者指存貸款基準(zhǔn)利率變動可能對銀行持有房貸資產(chǎn)的市場價值及收益在經(jīng)營過程中蒙受損失；后者指預(yù)期利率的升降促使借款人提前還款，或利率上升致未償還貸款本息超出借貸人可承受能力并中止還款的理性違約行為。

操作風(fēng)險，指不合適的內(nèi)部控制執(zhí)行，人、系統(tǒng)或外部事項可能給銀行造成的直接或間接損失。操作失誤和金融欺詐是操作風(fēng)險的突出表現(xiàn)形式。

流動性風(fēng)險，主要指的是“短存長貸”引發(fā)的期限錯配風(fēng)險，在我國個人消費信貸總額迅速增長的情況下，消費信貸長期性與銀行資金來源短期性的矛盾日益加劇，銀行資產(chǎn)整體流動性及中長期貸款比例的約束逐漸突出。

抵押物風(fēng)險，抵押物是銀行信貸資產(chǎn)的第二還款來源，商業(yè)銀行通過抵押物拍賣等處置方式，控制消費信貸中無法償還或足額償還貸款的潛在可能性，能否確保抵押物足額、合法地變現(xiàn)，是銀行化解抵押物風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。

道德風(fēng)險，是指客戶、銀行內(nèi)部人員和第三方道德行為不佳給銀行資產(chǎn)帶來風(fēng)險的可能性。

商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險來源及管理中存在問題

（一）商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險產(chǎn)生的外部原因

第一，宏觀環(huán)境所造成的風(fēng)險。一是我國消費信貨市場貨款主體、信貨業(yè)務(wù)品種功能單一，導(dǎo)致商業(yè)銀行風(fēng)險積聚。至2005年，國有商業(yè)銀行占銀行業(yè)市場總額的73.28%，受相關(guān)法律政策的約束，部分金融和非金融機(jī)構(gòu)如保險公司、汽車集團(tuán)財務(wù)公司等尚未有效涉足并成長為消費信貸的供給主體（范學(xué)俊，2007），且消費信貸業(yè)務(wù)重心過度集中于汽車消費貸款和住房貸款，受宏觀調(diào)控和市場波動影響明顯，致使投資的市場風(fēng)險和融資風(fēng)險集中于銀行。二是我國尚未出臺一部統(tǒng)一調(diào)整和規(guī)范消費信貸業(yè)務(wù)的專門法律，現(xiàn)有的《商業(yè)銀行自營住房貸款管理暫行辦法》、《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》等法規(guī)條款，均未達(dá)到立法層次，加之個人財產(chǎn)申報及破產(chǎn)制度仍處于準(zhǔn)備階段，消費信貸回收缺乏實質(zhì)性的法律保障，具體司法操作上存在一定困難。三是整體信用環(huán)境不夠健全，消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險加大。主要是個人征信系統(tǒng)尚在運行初期，金融機(jī)構(gòu)無法依照現(xiàn)有信用信息判斷借款人財產(chǎn)、收入穩(wěn)定性及還款意愿等關(guān)鍵內(nèi)容。

第二，來自借款人的風(fēng)險。信用觀念不強(qiáng)、道德風(fēng)險、消費貸款用途轉(zhuǎn)移，以及借款人資產(chǎn)和收入狀況的不確定性都是產(chǎn)生不良個人消費貸款的重要原因。

（二）商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀及存在問題

我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)推廣以來，已積淀了較為豐富的消費信貸風(fēng)險管理經(jīng)驗：專家制形式的消費信貸風(fēng)險度量與管理體系；個人信貸客戶信息共享及管理技術(shù)平臺；個人消費信貸違約概率（PD）、違約損失率（LGD）的風(fēng)險拔備制度。但整體而言，我國商業(yè)銀行尚缺乏完備的風(fēng)險管理體系和技術(shù)手段。

第一，國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)行的樹狀組織架構(gòu)的信貸風(fēng)險管理模式存在缺陷，總、分支行的風(fēng)險控制稽核部門相互獨立，風(fēng)險管理力量分散；經(jīng)營理念沿襲計劃經(jīng)濟(jì)時代的規(guī)模換效益的傳統(tǒng)思維，將貸款存量、增量作為主要考核指標(biāo)，使“重放款、輕管理”的現(xiàn)象屢見不鮮。

第二，商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制不健全。突出表現(xiàn)為：一是資產(chǎn)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)的清收、保全與審核，未能在真正意義上實現(xiàn)對信貸風(fēng)險適時、前瞻性的管控，收效甚微。二是受貸后管理滯后與人員素質(zhì)的影響，貸款五級分類難以達(dá)到“真實、全面、動態(tài)反映貸款質(zhì)量的需要”的目標(biāo)，僅成為貸款形態(tài)的靜態(tài)反應(yīng)工具。三是風(fēng)險管理制度執(zhí)行不到位，管理重心集中于手續(xù)完備性與第二還款來源的落實，在業(yè)務(wù)流程和貸后管理層面流于形式，使短存長貸的流動性風(fēng)險急劇增強(qiáng)。四是風(fēng)險評估技術(shù)落后，人才缺乏。今后較長一段時間內(nèi)國有商業(yè)銀行對消費信貸的個案審查仍將依賴于信貸專家制度，且由于個人信用體系建設(shè)的滯后，專業(yè)信貸審批人員素質(zhì)將成為影響消費信貸風(fēng)險的關(guān)鍵性因素。但實施專家制的過程中，以下問題仍有待于妥善解決：新老信貸分析人員的繼續(xù)教育問題；信貸專業(yè)人員審查獨立性受限，技術(shù)與專業(yè)的權(quán)威性有待于增強(qiáng)。

加強(qiáng)商業(yè)銀行消費信貸風(fēng)險管理的思考

（一）建立健全消費信貸的內(nèi)部風(fēng)險管理體系

風(fēng)險管理體系應(yīng)是動態(tài)的、全面的、立體化的風(fēng)險防范與化解體系，并貫穿于整個貸款周期。概括而言，消費信貸風(fēng)險管理體系應(yīng)包含以下幾點：

確定與銀行整體經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好相匹配的信貸戰(zhàn)略，科學(xué)地界定消費信貸業(yè)務(wù)邊界，運用好信貸風(fēng)險的管理目標(biāo)和容忍水平等；對消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)測、評估、處置途徑等應(yīng)對措施形成完整的執(zhí)行規(guī)范，保證風(fēng)險管理執(zhí)行力度；嚴(yán)格統(tǒng)一風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)及精細(xì)化管理規(guī)則，使消費信貸風(fēng)險計量工具可保持高效率運作及較快的市場響應(yīng)速度，達(dá)到集中、批量乃至智能化的處理目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)消費信貸風(fēng)險的事前管理

建立消費信貸風(fēng)險管理的專職機(jī)構(gòu)。可嘗試引入風(fēng)險管理委員會模式，綜合掌握、規(guī)劃、設(shè)計和修訂消費信貸風(fēng)險管理政策、制度和流程，使總、分支行的消費信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的總量、結(jié)構(gòu)與全行風(fēng)險管理目標(biāo)相一致，有效地控制內(nèi)部交易成本，提高管理績效。

健全資信評估體系，科學(xué)審查借款人資信。商業(yè)銀行應(yīng)參照自身業(yè)務(wù)特征及風(fēng)險管理目標(biāo)制定出細(xì)致的個人資信評估體系，進(jìn)行風(fēng)險識別，為不同客戶群、風(fēng)險度、用途或金額的信貸風(fēng)險管控政策提供詳實可靠的依據(jù)。

合理選擇貸款擔(dān)保、質(zhì)押方式，完善抵押物價值管理體系。為最大限度地降低消費信貸風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)研究制定出消費信貸抵押物的價值管理辦法，并對抵押物價值作定期重估，尤其是要對不良貸款性質(zhì)的抵押物價值變化進(jìn)行實時動態(tài)監(jiān)測，結(jié)合市場發(fā)展趨勢分析，對抵押物價值變化進(jìn)行科學(xué)預(yù)測，避免抵押物價值大幅貶損給銀行信貸資產(chǎn)帶來損失的潛在風(fēng)險。

（三）加強(qiáng)消費信貸風(fēng)險的分散管理

消費信貸風(fēng)險具有一定的偶然性和意外性，無法通過事前管理予以規(guī)避，這就要求商業(yè)銀行消費信貸資金不能過度地集中于某地區(qū)、行業(yè)或業(yè)務(wù)品種上。

一是要合理組合消費信貸業(yè)務(wù)品種、貸款期限。如住房貸款期限最長可達(dá)30年以上，車貸、教育貸款和旅游貸款通常為3-5年，信貸部門應(yīng)綜合市場、行業(yè)走勢，對消費信貸的品種和結(jié)構(gòu)進(jìn)行合理配置，分散信貸資金風(fēng)險。

二是要嘗試將消費信貨資產(chǎn)證券化，依照地域、利率、期限等不同因素將信貸資產(chǎn)形成證券組合，經(jīng)擔(dān)保和信用增級將其轉(zhuǎn)化為抵押擔(dān)保證券并出售給投資者，不僅可實現(xiàn)消費信貸風(fēng)險的分散化，還可進(jìn)一步增強(qiáng)銀行消費信貸資金的流動性。

（四）完善消費信貸風(fēng)險的處理機(jī)制

首先，銀行處理消費信貸風(fēng)險不能“一刀切”，需要就風(fēng)險重點、風(fēng)險根源有區(qū)別地處理風(fēng)險貸款。針對貸款的風(fēng)險來源及補(bǔ)救措施，有重點、有層次地擬訂出具有操作性的風(fēng)險貸款處理方案；風(fēng)險根源的分析還必須全面考慮到國家產(chǎn)業(yè)政策、財稅、貨幣政策、市場經(jīng)濟(jì)波動等宏觀因素，要區(qū)分好不可預(yù)見風(fēng)險因素造成的貸款損失和合理風(fēng)險損失，不斷總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，逐步形成信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的預(yù)測、控制能力。

其次，要加強(qiáng)風(fēng)險貸款清收整理的組織領(lǐng)導(dǎo)。由各級支分行領(lǐng)導(dǎo)掛帥，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)好風(fēng)險貸款的清理工作，嚴(yán)格要求清欠指標(biāo)、責(zé)任、時間、對象逐層落實，力促全行清收壓縮風(fēng)險貸款工作的開展；對于追欠措施不奏效的，惡意欠貸、騙貸者，銀行應(yīng)果斷運用法律武器，積極維護(hù)自身合法權(quán)益，確保抵押追索權(quán)的依法落實。

再次，商業(yè)銀行可嘗試借鑒國際成功經(jīng)驗，將風(fēng)險貸款有計劃地分批出售給專業(yè)剝離銀行不良資產(chǎn)的金融資產(chǎn)管理公司，通過“外科手術(shù)”來剝離銀行風(fēng)險貸款，改善銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，控制信貸風(fēng)險。

綜上所述，自1998年起，我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的開展已有十多年時間，并已成當(dāng)期商業(yè)銀行的主要生息資產(chǎn)，2004年我國居民消費對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)率首次超過投資（喬翔，2008），消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展對于當(dāng)前國民經(jīng)濟(jì)的增速發(fā)展有著重要的意義。但受到發(fā)展中國家現(xiàn)實的制約，我國消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展尚欠缺周期性的檢驗，消費信貸規(guī)模及資產(chǎn)質(zhì)量控制仍是消費信貸管理所需面對的首要課題，希望本文關(guān)于我國商業(yè)銀行消費信貸的風(fēng)險管理分析及建議能為此起到一定的參考作用。

參考文獻(xiàn)：

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第5篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

關(guān)鍵字：消費信貸;商業(yè)銀行;風(fēng)險管理

中圖分類號:F830.589文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1007-4392(2006）05-0037-05

發(fā)展個人消費信貸意義重大,尤其在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)階段,大力發(fā)展個人消費信貸不僅可以改善居民生活水平,提高生活質(zhì)量,而且對促進(jìn)消費､擴(kuò)大需求､推動生產(chǎn)､支持整個國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展以及調(diào)整商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)､改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量都有非常重要的作用｡然而,當(dāng)前我國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險管理能力嚴(yán)重不足,阻礙了我國個人消費信貸的快速發(fā)展｡國外商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險管理的成功做法為構(gòu)建我國科學(xué)的個人消費信貸風(fēng)險管理體系提供了借鑒的經(jīng)驗｡

一､美國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險管理的實踐

美國是世界上消費信貸最發(fā)達(dá)的國家之一,其信用制度較為成熟,比較正規(guī)的消費信貸己有近百年的發(fā)展歷史｡美國消費支出占國內(nèi)生產(chǎn)總值的2/3，2001年以來,消費支出對經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率達(dá)到85%｡到2005年4月份,全美7598家商業(yè)銀行消費貸款余額達(dá)到2.45萬億美元,占美國銀行各類貸款余額的50%（全美銀行貸款資產(chǎn)占總資產(chǎn)的58%,證券資產(chǎn)占總資產(chǎn)的22%），其中445家資產(chǎn)超過10億美元的大銀行消費貸款占貸款余額的比重為52%；平均每個家庭信用卡13張,透支額度達(dá)9205美元｡

美國發(fā)達(dá)的個人消費信貸是建立在其成熟的社會､個人信用制度和完善的資本市場基礎(chǔ)上的,而且經(jīng)歷了一個漫長的發(fā)展過程和歷史｡我們以美國的個人消費信貸風(fēng)險管理為例,介紹國外發(fā)達(dá)國家個人消費信貸風(fēng)險管理的經(jīng)驗｡美國個人消費信貸風(fēng)險管理的全過程如下圖｡（見圖1）

（一）發(fā)達(dá)的個人信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

美國的信用機(jī)構(gòu)是現(xiàn)代信息技術(shù)應(yīng)用得最充分的金融類機(jī)構(gòu)｡在信用網(wǎng)絡(luò)中,每個人都擁有一個特定編碼,它類似于我們的身份證號碼,而且非常穩(wěn)定｡個人的許多信息包括收入､納稅､借款､還款等情況都記錄在案,尤其是個人的不良記錄也會被記錄下來,以備銀行查詢｡銀行根據(jù)個人以前的信用記錄,就可以判斷把錢貸給他是否有風(fēng)險,風(fēng)險有多大｡雖然也會有人用現(xiàn)金交易來規(guī)避監(jiān)管,但如果被發(fā)現(xiàn),懲罰將會十分嚴(yán)厲｡這不僅影響今后的工作,而且影響他退休后的保障｡這種高度信息化管理為建立個人消費信用檔案提供了極大的萬便,個人的收支狀況都可以通過發(fā)達(dá)的信息網(wǎng)絡(luò)反映出來,銀行和資信機(jī)構(gòu)可以通過互聯(lián)網(wǎng)獲得這些資料｡而個人信用登記制度的建立是由消費者信用報告機(jī)構(gòu)來完成的｡20世紀(jì)50年代以來,美國消費者信用報告機(jī)構(gòu)獲得了長足的發(fā)展｡現(xiàn)在一次信用查詢的在線答復(fù)在幾秒鐘內(nèi)就可完成,速度快,效率高｡

美國的消費信貸數(shù)據(jù)系統(tǒng)包括信用數(shù)據(jù)征信系統(tǒng)和完整的支付系統(tǒng)兩個方面｡美國有3家全國性的信用局（如圖2所示）,專門收集個人信用的歷史資料｡凡有關(guān)個人信用的數(shù)據(jù),包括借貸歷史､償還及拖欠記錄､搬遷歷史､訴訟記錄以及個人信貸參數(shù),包括貸款總額､最高貸款額､貸款項目等,全部記錄在案,3家公司的業(yè)務(wù)互有重復(fù),互相競爭｡他們的數(shù)據(jù)直接來自于各貸款機(jī)構(gòu),每個月各貸款機(jī)構(gòu)將當(dāng)月的顧客數(shù)據(jù)提供給這3家公司,由其匯總到個人的歷史檔案中｡此外,美國還有一些公司如Polk-Acxiom,專門收集個人社會經(jīng)濟(jì)背景數(shù)據(jù),包括家庭收入､家庭成員､教育程度､生活習(xí)慣､特殊愛好等｡這些數(shù)據(jù)的存在,為美國商業(yè)銀行提供了個人信用歷史和社會經(jīng)濟(jì)背景資料的重要依據(jù)｡

（二）完善的風(fēng)險評估系統(tǒng)

美國的自動風(fēng)險評估系統(tǒng)對有效識別個人信用風(fēng)險,判斷是否給予消費者貸款作用突出,具體流程如下圖（見圖2）｡

美國的個人資信材料主要包括兩個部分：一是信用管理局提供的數(shù)據(jù),與借款人信用歷史有關(guān),包括末償還的債務(wù)情況､信用卡透支情況､在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄等,權(quán)重為75%｡二是借款人向銀行申請借款時所填的貸款申請表數(shù)據(jù),包括住房情況､婚姻情況､工作情況等方面的信息,權(quán)重為25%｡具體比重,各商業(yè)銀行可以依據(jù)現(xiàn)實情況進(jìn)行調(diào)整和變化｡

對個人信用資料進(jìn)行評估由金融機(jī)構(gòu)的一套專門機(jī)制負(fù)責(zé),即在信用報告的基礎(chǔ)上對借款人的還款意愿和能力進(jìn)行風(fēng)險評估,根據(jù)整個信用狀況､由有利材料和不利記錄共同決定的,包括職務(wù)､工資､住房､居住時間､信用卡､銀行開戶情況､債務(wù)收入比例､信用檔案年限､信用額度利用率､毀譽(yù)記錄等情況,并根據(jù)個人不同時期的表現(xiàn),實行動態(tài)管理｡美國的自動風(fēng)險評估系統(tǒng)可以判斷借款人信用情況,通過得分進(jìn)行信貸決策,一般分?jǐn)?shù)大于800,發(fā)生壞賬的可能性非常小,而分?jǐn)?shù)低于600的時候,發(fā)生壞賬的可能性非常高｡因此,商業(yè)銀行可以通過消費者信用分?jǐn)?shù)在很短時間內(nèi)答復(fù)貸款申請人的申請,一些住房抵押貸款公司甚至能夠在1小時內(nèi)作出答復(fù)｡

（三）規(guī)范的金融市場環(huán)境

美國有很多專門的融資公司為消費者提供分期付款信貸,具體運作過程是他們與購買者和商家共同簽訂合同,提供貸款,購買者分期償還｡以房地產(chǎn)信貸為例,美國有三家大型經(jīng)營住房按揭貸款證券化業(yè)務(wù)的公司,他們按事先確定的標(biāo)準(zhǔn)定期收購商業(yè)銀行和其他貸款公司的住房按揭貸款,通過發(fā)行住房按揭貸款債券來實現(xiàn)其流動｡美國聯(lián)邦住宅信貸銀行為會員儲蓄貸款協(xié)會提供貸款,政府全國抵押協(xié)會為住宅抵押債券二級市場融資,聯(lián)邦住宅抵押貸款公司為住宅抵押債券的二級市場買賣提供資金支持｡儲蓄貸款協(xié)會可以發(fā)行房地產(chǎn)定期存單,由商業(yè)房地產(chǎn)公司購買并由保險公司承擔(dān)一定額度的保險｡因此,消費貸款可以組合起來出售,從而降低了成本,也使美國的消費者比其他國家的消費者對消費品的購買力更強(qiáng),購買的速度更快,同時增強(qiáng)了銀行個人消費貸款的流動性｡正因為如此,美國不少商業(yè)銀行在發(fā)放消費貸款時都十分重視這3家公司確定的收購標(biāo)準(zhǔn),有的直接就用這些標(biāo)準(zhǔn)作為發(fā)放消費貸款的條件｡

（四）良好的個人信用意識

美國信用交易十分發(fā)達(dá),個人消費信貸幾乎伴隨著每個人的一生｡美國人十分重視信用紀(jì)錄,因為一旦有不良的信用紀(jì)錄,那么對自己生活中的各個方面都會產(chǎn)生消極影響｡無論是申請信用卡､保險､教育貸款､汽車貸款､住房貸款甚至是找工作,都會遇到困難｡這使每個美國人都有良好的信用意識,他們都會定期向有關(guān)信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)查詢自己的信用報告,盡可能避免在信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的信息數(shù)據(jù)庫中留下不良記錄｡

（五）健全有效的個人信用法律體系

美國規(guī)范的個人信用相關(guān)法律體系是以《公平信用信息披露法》為核心的一系列法律法規(guī),包括《信貸機(jī)會公平法》､《消費信用保護(hù)法》､《誠實信貸法》､《正當(dāng)收債行為法》､《公平信用結(jié)賬法》､《統(tǒng)一消費信用法典》､《信用卡發(fā)行法》和《公平信用和貸記卡公開法》等,這構(gòu)成了美國國家信用管理體系正常運轉(zhuǎn)的法律環(huán)境,而且?guī)缀趺恳豁椃啥茧S著經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的變化進(jìn)行了若干次修改完善｡

（六）完善的個人消費信貸擔(dān)保制度

美國在銀行個人消費信貸業(yè)務(wù)中,經(jīng)保險公司提供的個人信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)占個人消費信貸的80%,另有15%左右是以國債為擔(dān)保｡這種以保險公司為個人提供信貸擔(dān)保發(fā)放的貸款的好處就是由銀行一家承擔(dān)風(fēng)險變?yōu)閮杉医鹑跈C(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險,并且在貸款的發(fā)放中,銀行省去了對私人進(jìn)行資信評估和償債能力的考察過程,而是由保險公司來完成｡對于業(yè)務(wù)眾多的保險公司來說,開展個人消費信貸保險業(yè)務(wù),不僅開辟保險業(yè)務(wù),而且增加了一項長久的保險費收入來源｡

在美､英､法等發(fā)達(dá)國家,銀行個人消費信貸與其相應(yīng)的保險業(yè)務(wù)甚至直接寫進(jìn)了有關(guān)的金融條項中去,消費者申請此項貸款,保險公司具有否決權(quán),這對減少相應(yīng)的信貸風(fēng)險都具有非常重要的意義｡也正是銀行與保險公司的共同作用,才使得發(fā)達(dá)國家個人消費信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定地開展下去｡目前我國保險業(yè)尚未開展這項業(yè)務(wù),這是制約個人消費信貸業(yè)務(wù)開展的重要因素之一｡

二､科學(xué)構(gòu)建我國商業(yè)銀行個人消費信貸風(fēng)險管理體系

（一）建立完善的風(fēng)險管理體系需要從技術(shù)､組織和流程三方面綜合考慮

個人信用風(fēng)險管理體系是一個系統(tǒng)工程,其中技術(shù)是核心,技術(shù)的重點就是要建立科學(xué)的評估模型,在這個模型中要充分考慮消費者的歷史信用信息和個人資料,還要盡可能地反映消費者的現(xiàn)實需求｡組織是關(guān)鍵,個人信貸風(fēng)險管理的組織工作包括成立專門的信用管理部門來進(jìn)行風(fēng)險管理,在這個組織中,有專門的分析組,在具體業(yè)務(wù)組中也配有專門的風(fēng)險管理人員,并且風(fēng)險評估和銷售分離,發(fā)生壞賬后,清收部門也與銷售分離,只有這樣,商業(yè)銀行才能最大限度降低個人消費信貸風(fēng)險｡（見圖3）

流程是基礎(chǔ),所有的工作都需要按照既定的流程進(jìn)行,因此這樣就容易清楚地判斷出可能出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié),并及時采取措施進(jìn)行補(bǔ)救｡個人消費信貸風(fēng)險管理的流程包括產(chǎn)品的設(shè)計與影響､貸前審批､貸后管理以及清貸管理幾個步驟｡在具體制定流程時候要充分考慮到理解和使用的方便､監(jiān)控和維護(hù)的方便｡（見圖4）只有這三個萬面都準(zhǔn)備充足,完整的個人消費信貸風(fēng)險管理體系才有可能建立｡

（二）科學(xué)的消費信貸風(fēng)險評價模型是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)

在建立全社會個人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上,各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個人信用評價模型,以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn),使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險的作用｡

信用評價模型一般采用積分制,具體分成三個部分：①基本情況評分:包括個人的一系列情況,如出生年月､學(xué)歷､職業(yè)､工作地點､工作經(jīng)歷､工作單位､家庭情況等等,不同情況有不同的積分｡②業(yè)務(wù)狀況評分：在信用記錄號下,每發(fā)生一筆業(yè)務(wù),無論是存款､貸款､購買國債及其他金融債券､信用卡消費､透支等等,都有一走的積分｡③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎罰分｡如個人信用記錄號下屢次發(fā)生信用卡透支,并在規(guī)定期內(nèi)彌補(bǔ)透支就可以獲得額外獎分；個人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎分；若發(fā)生惡意透支,并且不按時歸還所欠本息,就應(yīng)額外罰分,甚至列入黑名單｡最后,根據(jù)三個部分累積得分評定個人信用等級｡

（三）完善的法律體系是信用風(fēng)險管理的堅實保障

我國個人消費信貸開展十多年來還沒有一部較完善的管理法規(guī),最有權(quán)威性的是1999年中國人民銀行制定的《關(guān)于開展個人消費信貸的指導(dǎo)意見》,但還屬于條例之類｡2005年8月中國人民銀行公布了《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》,此辦法旨在防范和降低商業(yè)銀行信用風(fēng)險,維護(hù)金融穩(wěn)定,促進(jìn)個人消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展｡

現(xiàn)階段,我們必須加快關(guān)于消費信用管理的法律建設(shè)｡首先,制定的法律法規(guī)必須明確商業(yè)銀行個人消費信貨業(yè)務(wù)范圍､經(jīng)營原則､貸款利率､辦貸手續(xù),以及消費者必須提供的信息和抵押品,使商業(yè)銀行的消費信用業(yè)務(wù)經(jīng)營合法化,商業(yè)銀行的個人信用風(fēng)險防范措施規(guī)范化和制度化,以維護(hù)商業(yè)銀行的正當(dāng)權(quán)益｡其次,法律法規(guī)的制定還必須實行成本收益的原則,并采取各種措施來強(qiáng)化這個原則,使違約成本大大高于違約收益｡通過法律及執(zhí)法行動來教育人民,從而樹立誠信守諾的社會風(fēng)氣｡

（四）完整的個人信貸金融服務(wù)機(jī)構(gòu)是風(fēng)險管理的重要支撐

我們必須意識到信貸管理不是一個部門的事,而是一個系統(tǒng)的商業(yè)活動概念,它是現(xiàn)代商業(yè)銀行的一個主要業(yè)務(wù)分支｡因此建立個人信貸金融服務(wù)機(jī)構(gòu)時要注意建立功能齊備的信貸資產(chǎn)管理體系｡事實上一旦貸款被核準(zhǔn)并被貸萬接受,此項貸款便成為信貸資產(chǎn)的一部分｡當(dāng)信貸資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)模時,其管理便成為整個信貸過程中重要的一環(huán)｡對分期支付貸款如汽車,房屋貸款,信貸資產(chǎn)管理是保證按合同付款 （不提前､不拖欠）的有效途徑｡而對賒賬信用貸款而言,信貸資產(chǎn)管理是保證貸方積極使用貸款,不斷增高貸款余額的決定性手段｡

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第6篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

 

關(guān)鍵詞：信用風(fēng)險管理 內(nèi)部評級體系 管理戰(zhàn)略 

 

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的概述

 

1．商業(yè)銀行信用風(fēng)險。商業(yè)銀行信用風(fēng)險一般定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性。它由兩部分組成，一部分是違約風(fēng)險(default risk)，指交易一方不愿或無力支付約定款項而致使交易另一方遭受損失的可能性；另一部分是信用價差風(fēng)險(credit spread risk)，指由于信用品質(zhì)的變化引起信用價差的變化而導(dǎo)致的損失。以銀行實際的風(fēng)險資本配置為參考，信用風(fēng)險占銀行總體風(fēng)險暴露的60％，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則僅各占20％。狹義的信用風(fēng)險通常指信貸風(fēng)險。由于商業(yè)銀行本身以經(jīng)營信用為基礎(chǔ)，作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，其信貸風(fēng)險與生俱來。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，商業(yè)銀行需要管理的風(fēng)險也逐步增多，其信用風(fēng)險依然是最大風(fēng)險，以我國為例，據(jù)了解在剝離大量不良資產(chǎn)的前提下，2005年末，全國商業(yè)銀行不良貸款13133．6億元，不良貸款率為8．6l％，其中國有銀行不良貸款高達(dá)10274億元，不良貸款率高達(dá)10．49％。并且，在開放的市場中，新增的各種經(jīng)營風(fēng)險都將最終表現(xiàn)為信用風(fēng)險。

 

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生與發(fā)展趨勢。

(1)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的產(chǎn)生?？v觀商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展，風(fēng)險管理從產(chǎn)生到發(fā)展已經(jīng)完成了從傳統(tǒng)風(fēng)險管理至現(xiàn)代風(fēng)險管理的重大轉(zhuǎn)折。傳統(tǒng)的風(fēng)險管理可以追溯到20世紀(jì)50年代前期，主要經(jīng)歷了負(fù)債管理、資產(chǎn)管理和資產(chǎn)負(fù)債的綜合管理三個階段?，F(xiàn)代風(fēng)險管理源于2O世紀(jì)80年代初期，國際上多家銀行受信用風(fēng)險的影響而紛紛倒閉，商業(yè)銀行由此開始普遍重視對信用風(fēng)險的防范和管理的研究，我國尤其在1997年的亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，更深刻意識到：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理理念、體系已經(jīng)到了必須重新研究的階段，于是商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理體系建設(shè)在這樣的背景應(yīng)運而生。

 

(2)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的發(fā)展趨勢。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系在當(dāng)前又有了新的發(fā)展趨勢，如管理理念由保守型向進(jìn)取型轉(zhuǎn)變，由單純控制信用風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)殪`活運用信用風(fēng)險。銀行業(yè)越來越傾向于積極地、富有進(jìn)取地管理信用風(fēng)險，以在可接受的信用風(fēng)險暴露下，實現(xiàn)風(fēng)險調(diào)整收益率最大化；管理方式由人工管理發(fā)展到運用計算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行管理，而且信息透明度越來越高，銀行業(yè)可充分共享包括銀行在內(nèi)的借貸信息和政府有關(guān)機(jī)構(gòu)的公開記錄等；管理工具由內(nèi)部控制工具發(fā)展到外部交易工具；管理手段由靜態(tài)向動態(tài)方向發(fā)展；管理內(nèi)容由單一資產(chǎn)的信用風(fēng)險管理向資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險管理發(fā)展，并更加注重全面風(fēng)險管理。銀行更注重將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和其他多種風(fēng)險納入到統(tǒng)一的體系中，進(jìn)行全面的風(fēng)險管理；由各自為政向市場化、法制化方向發(fā)展；建立了完善的信用管理機(jī)構(gòu)和有效的個人、企業(yè)信用評估體系。

 

3．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的影響因素。信用風(fēng)險管理體系是外部因素和內(nèi)部因素共同作用的結(jié)果。外部因素指由外界決定、商業(yè)銀行無法控制的因素，如國家經(jīng)濟(jì)狀況改變、社會政治因素變動以及自然災(zāi)害等不可抗拒因素。內(nèi)部因素是指商業(yè)銀行對待信貸風(fēng)險的態(tài)度，它直接決定了信貸資產(chǎn)質(zhì)量高低和信貸風(fēng)險大小，這種因素滲透到商業(yè)銀行的貸款政策、信用分析和貸款監(jiān)督等信貸管理的各個方面。 

4．商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系的內(nèi)容。風(fēng)險管理是一項系統(tǒng)工程滲透在所有業(yè)務(wù)中和銀行管理的所有層次。目前，國際活躍銀行普遍采用金字塔式的風(fēng)險管理體系，如圖1： 

該體系可以涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險及業(yè)務(wù)風(fēng)險等各種風(fēng)險；此外，風(fēng)險管理體系還引入了風(fēng)險偏好、風(fēng)險容忍度、風(fēng)險對策、壓力測試、情景分析等概念和方法。隨著改革開放的進(jìn)一步深入和中國加入WTO，外資金融機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入國內(nèi)，國外先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和管理方法逐漸傳人我國，一些對銀行風(fēng)險管理比較重視、觀念比較先進(jìn)的國內(nèi)銀行開始認(rèn)識到對全行風(fēng)險管理進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的重要性，開始慢慢嘗試建立自己的風(fēng)險管理模式。例如，中國銀行率先在總行成立全球風(fēng)險統(tǒng)一管理部，對中國銀行的全球業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險管理。

二、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系建設(shè)中存在的問題

信用風(fēng)險的發(fā)生通常具有突發(fā)性、不可逆性和傳遞性特點，而銀行信用風(fēng)險管理體系存在的較多問題，使信用風(fēng)險的控制能力是有限的。商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在較大問題，主要還是由于銀行自身風(fēng)險管理缺乏系統(tǒng)性和實效性所致。

1．運用現(xiàn)代風(fēng)險度量模型計量信用風(fēng)險時存在著主客觀因素的制約。主觀上。商業(yè)銀行信用風(fēng)險度量的主觀評價色彩濃厚，長期以來采取的是由信貸主管人員在分析借款對象財務(wù)報表和近期往來結(jié)算記錄后進(jìn)行信貸決策的主觀評價色彩濃厚的傳統(tǒng)方法，是靜態(tài)和被動的管理方式。客觀上。缺乏有效的征信渠道和信息披露制度。以我國商業(yè)銀行為例，目前我國大部分的征信公司經(jīng)營規(guī)模小、收入低、效益差，業(yè)務(wù)開展上也不盡如人意：個人征信剛剛起步，征信的數(shù)據(jù)量很小，限制了其使用范圍；企業(yè)之間信息不互通，透明度差，很多企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)無從搜集，已公開的一些大企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)也存在著失真現(xiàn)象。

2．商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級體系尚不成熟。商業(yè)銀行缺乏一套完善的信用風(fēng)險內(nèi)部評估體系，尚未建立起有效的預(yù)警、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范機(jī)制。商業(yè)銀行信用風(fēng)險評估整體水平較低，缺乏對個體信用風(fēng)險基本要素及其損失的度量問題的定量研究，先進(jìn)的信用風(fēng)險模型的使用幾乎沒有開展，難以準(zhǔn)確地識別和度量經(jīng)營風(fēng)險。國際上比較活躍的定量技術(shù)方法是VAR度量，目前國內(nèi)對VAR方法的使用還主要限于交易或部門層次，在銀行層次的運用還很少。商業(yè)銀行普遍沒有建立起以科學(xué)有效的信用風(fēng)險識別、度量機(jī)制為基礎(chǔ)的事前風(fēng)險控制機(jī)制——風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。由此導(dǎo)致了商業(yè)銀行的借款管理偏重于抵押貸款，而幾乎沒有建立具有高效的風(fēng)險防范和轉(zhuǎn)移功能的衍生產(chǎn)品以及證券化技術(shù)轉(zhuǎn)移和分散管理機(jī)制。以中圈工商銀行信用風(fēng)險管理體系為例，如表1。

第7篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

[關(guān)鍵詞]銀行 信貸管理 風(fēng)險管理系統(tǒng)構(gòu)建

信貸管理是當(dāng)前銀行經(jīng)營課題中面臨的一個重要問題。以往對于這一問題的探討都過于側(cè)重宏觀環(huán)境與外部因素,如宏觀金融體制改革,地方政府干預(yù),企業(yè)景氣情況等,而忽視了從銀行自身管理的內(nèi)部角度進(jìn)行分析。本文擬從當(dāng)前信貸管理體制中存在的問題著手,分析探討應(yīng)如何解決銀行信貸管理中的若干矛盾,以達(dá)到加強(qiáng)信貸管理,提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。

一、我國銀行信貸管理的發(fā)展

我國關(guān)于銀行信用風(fēng)險管理的研究于20世紀(jì)80年代末才剛剛起步。信貸風(fēng)險是我國銀行面臨的最大和最重要的金融風(fēng)險,由于長期處于計劃經(jīng)濟(jì)體制下,銀行缺乏風(fēng)險意識,因此在很長的一段時間內(nèi)忽視了對信貸風(fēng)險的管理。在銀行業(yè)的管理實踐中,其風(fēng)險管理在我國經(jīng)歷了計劃經(jīng)濟(jì)體制下對銀行風(fēng)險損失的控制、有計劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的銀行風(fēng)險管理及現(xiàn)階段銀行風(fēng)險管理三個階段。

1.傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險管理。從建國到1978年以前的30年時間里,在傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)體制下,信貸風(fēng)險是由國家統(tǒng)一承擔(dān)的。銀行風(fēng)險觀念淡薄,對信貸風(fēng)險管理除了反對貪污、挪用等財經(jīng)紀(jì)律外,主要是依靠貸款指令性計劃分配,堅持“計劃性、物資保證性、歸還性”三性原則來加強(qiáng)貸款管理,控制信貸風(fēng)險。

2.有計劃商品經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險管理。1984年10月,中央明確提出了我國社會主義經(jīng)濟(jì)是在公有制基礎(chǔ)上的有計劃的商品經(jīng)濟(jì)。信貸業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展,信貸風(fēng)險也開始逐漸暴露并加劇。為此,我國先后確立了存款準(zhǔn)備金制度、呆賬準(zhǔn)備金制度、備付金制度和資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度,初步建立起銀行信貸風(fēng)險管理制度與機(jī)制。但這時的貸款絕大部分給了國有企業(yè),貸款通常沒有擔(dān)保,再加上地方政府的行政干預(yù)嚴(yán)重,使許多企業(yè)拖欠銀行的貸款,大量貸款最終成了壞賬,據(jù)統(tǒng)計,20世紀(jì)80年代后期國有銀行貸給企業(yè)的貸款中平均有20%的貸款不能償還。

3.社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制下的信貸風(fēng)險管理。目前我國銀行開始注重對客戶進(jìn)行資信評估,但在具體度量和管理時使用的方法還很陳舊,基本局限于定性分析等一些傳統(tǒng)的方法。國內(nèi)銀行的風(fēng)險管理水平大多處于第一階段―非系統(tǒng)化管理,我國各銀行對于如何度量信貸風(fēng)險并構(gòu)建全面風(fēng)險管理系統(tǒng)的研究還比較薄弱,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場經(jīng)濟(jì)條件下金融領(lǐng)域日新月異的變化對銀行業(yè)發(fā)展提出的要求。而通過銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)的開發(fā)建設(shè),可以使銀行的風(fēng)險管理水平達(dá)到第二階段―系統(tǒng)化風(fēng)險管理,并在此基礎(chǔ)上,通過對相關(guān)的管理系統(tǒng)進(jìn)行改進(jìn)與完善,可以逐步趨向于第三階段―戰(zhàn)略組合管理。而我國銀行引進(jìn)和采用西方國家信貸風(fēng)險度量模型可操作性不大,主要是因為我國企業(yè)信用等級及其變化的資料數(shù)據(jù)庫還未建立,缺少企業(yè)信用等級及其變化的數(shù)據(jù)資料,給信貸風(fēng)險的度量增加了難度。

銀行度量風(fēng)險的數(shù)據(jù)主要來自客戶不同時期的財務(wù)報表及其資本市場的價值或價格,還包括銀行貸款損失的時間序列數(shù)據(jù)等。對于我國銀行來說,只有建立起行業(yè)信用數(shù)據(jù)庫,才能為高級的風(fēng)險管理體系提供支持和保障。由于我國銀行客戶中非上市公司占據(jù)絕大多數(shù),所以對客戶現(xiàn)有財務(wù)報表數(shù)據(jù)的搜集和整理以及對客戶將來信用信息充分披露的要求就顯得非常重要。

二、我國銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)的構(gòu)建

通過建立一個銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng),旨在預(yù)防、回避、分散、轉(zhuǎn)移銀行信貸風(fēng)險,從而減少損失,保證信貸資金的安全。

1.從銀行信貸操作流程的角度,構(gòu)建銀行的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)。該系統(tǒng)有三個構(gòu)成要素,分別為信貸風(fēng)險識別系統(tǒng)、信貸風(fēng)險量化系統(tǒng)以及信貸風(fēng)險控制系統(tǒng),它覆蓋了整個信貸操作過程,包括貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查。實行事前、事中、事后的全過程的風(fēng)險管理體系,把這三個構(gòu)成要素置于一個大系統(tǒng)中進(jìn)行系統(tǒng)分析。

信貸風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié),是指對經(jīng)濟(jì)主體面臨的各種潛在的風(fēng)險因素進(jìn)行認(rèn)識、鑒別、分析,在這個階段,要做到正確判斷風(fēng)險類型,準(zhǔn)確尋找風(fēng)險根源。信貸風(fēng)險度量是在識別風(fēng)險產(chǎn)生原因的基礎(chǔ)上,科學(xué)地量化風(fēng)險,包括衡量各種風(fēng)險導(dǎo)致?lián)p失的可能性的大小以及損失發(fā)生的范圍和程度。風(fēng)險度量是風(fēng)險識別的延續(xù)。信貸風(fēng)險控制是在識別和度量信貸風(fēng)險之后,采取有效措施減少風(fēng)險暴露、將風(fēng)險損失控制在可承受的范圍內(nèi)。

通過對信貸風(fēng)險評價分析,才能科學(xué)測度銀行信貸風(fēng)險量,找出問題的癥結(jié)所在,從而對其提出控制的措施。這三個構(gòu)成要素以定量分析和定性分析相結(jié)合,聯(lián)合起來構(gòu)成一個信貸風(fēng)險管理的整體,從而達(dá)到信貸風(fēng)險防范和控制的目的。

2.構(gòu)建銀行信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)的關(guān)鍵在于科學(xué)測度信貸風(fēng)險。風(fēng)險度量是信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)中最重要的組成部分,能否對信貸風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的度量關(guān)系到整個風(fēng)險管理體系的成敗。

由于違約風(fēng)險是我國銀行面臨的最重要的信貸風(fēng)險,因此信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)將側(cè)重于對違約風(fēng)險進(jìn)行度量,通過建立銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險度量模型,對預(yù)期違約概率、賠付率和貸款損失等變量進(jìn)行估計,進(jìn)而計算銀行個體貸款和貸款組合的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。其中,貸款組合的預(yù)期損失等于組合內(nèi)個體貸款預(yù)期損失的加權(quán)平均值,權(quán)重為個體貸款占整個組合資產(chǎn)的比重;貸款組合的非預(yù)期損失則是個體貸款的非預(yù)期損失、個體貸款占貸款組合資產(chǎn)的權(quán)重以及貸款損失相關(guān)系數(shù)等變量的函數(shù)。預(yù)期損失決定著銀行的準(zhǔn)備金和保證金水平,而非預(yù)期損失決定著銀行風(fēng)險資本的水平,從而達(dá)到對銀行信貸風(fēng)險進(jìn)行量化組合度量的目的。

現(xiàn)階段銀行可以在傳統(tǒng)的貸款風(fēng)險度的計算基礎(chǔ)上構(gòu)建一個信貸風(fēng)險度的函數(shù)式,綜合考慮各影響因素,衡量信貸風(fēng)險的大小。信貸風(fēng)險度為:f(X1,X2,X3,X4,X5……)其中,X為影響信貸風(fēng)險大小的各個因素,包括貸款對象的信用等級、貸款方式、貸款期限、貸款金額、貸款投資項目的風(fēng)險―收益比等。信貸風(fēng)險度量采用了內(nèi)部評級與外部評級相結(jié)合的方法,對影響企業(yè)信用的因素進(jìn)行加權(quán)綜合,得到企業(yè)信用的綜合評價值。信貸風(fēng)險度指標(biāo)可以用于銀行對個體貸款的分析與決策,根據(jù)信貸風(fēng)險的度量結(jié)果制定明確的信貸風(fēng)險管理政策,如授信的對象、額度和期限等,從而保證每筆貸款的合理性,這是控制和防范信貸風(fēng)險的主要環(huán)節(jié)之一。同時,還應(yīng)考慮銀行貸款組合的可行性和合理性,通過對個體分析與組合分析風(fēng)險收益的比較,盡可能減少各貸款之間的相關(guān)性,從而分散和降低貸款組合的總風(fēng)險,實現(xiàn)對貸款組合信貸風(fēng)險的動態(tài)管理。只有這樣,才能有效控制信貸風(fēng)險,降低不良貸款的比例,并為銀行的資本配置提供參考,幫助銀行決定滿足巴塞爾協(xié)議風(fēng)險資本充足率要求的經(jīng)濟(jì)資本數(shù)量,增強(qiáng)銀行的競爭力。

參考文獻(xiàn):

[1]謝平: 中國商業(yè)銀行改革[M] .北京:經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社,2002

第8篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 貸款 風(fēng)險 治理

一、引言

眾所周知，巨額的不良貸款一直是我國銀行業(yè)發(fā)展中的一大隱患，它不但直接造成銀行業(yè)效益低下和經(jīng)營困難，同時嚴(yán)重阻礙了國有商業(yè)銀行進(jìn)一步前進(jìn)的步伐。因此，加強(qiáng)信用風(fēng)險管理，促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善，增強(qiáng)同外資銀行的競爭，防范金融風(fēng)險、保持金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運行也就成了當(dāng)前政府及國有商業(yè)銀行高度重視的一個問題。近年來，在國家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的努力下，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善，截至2006年12月底，全國12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%。但是，由于經(jīng)營管理機(jī)制尚不健全，全面風(fēng)險管理體系尚未完善，特別是在信用風(fēng)險管理方面還存在不少問題，使得我國商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力。所以，我們應(yīng)加大力度研究國有商業(yè)銀行如何強(qiáng)化信貸管理，如何防范不良貸款風(fēng)險的增加，以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量。

二、當(dāng)前信貸風(fēng)險監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題

銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)的影響。雖然近幾年來，金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風(fēng)險評審管理委員會，強(qiáng)化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責(zé)任人制度，實施責(zé)任獎懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問題。

1、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸政策向所謂的“大戶”傾斜

當(dāng)前，由于金融機(jī)構(gòu)之間的無序競爭，造成商業(yè)銀行對所謂的大戶貸款審查不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風(fēng)險。例如，一些商業(yè)銀行對這些客戶不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，如“藍(lán)田股份”案例，曾有十余家金融機(jī)構(gòu)爭相為其貸款。事實上，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險事件時有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了很多不利影響。

2、內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善

據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險的有效識別和評估、控制活動和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個方面的內(nèi)容。到目前為止，我國商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨立的風(fēng)險管理部門，也沒有專職的風(fēng)險經(jīng)理。無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒有能力承擔(dān)起獨立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個方面風(fēng)險的風(fēng)險管理職責(zé)。

3、缺乏貸款風(fēng)險評估機(jī)制，對風(fēng)險缺乏全程監(jiān)控

實施信貸風(fēng)險的防范管理是個系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營理念風(fēng)險意識、識別防范風(fēng)險能力、風(fēng)險評估技術(shù)、風(fēng)險管理機(jī)制、規(guī)避化解風(fēng)險措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風(fēng)險評估機(jī)制，對風(fēng)險進(jìn)行事前、事中和事后的全程管理，做到事前要評估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的高級風(fēng)險管理人才還相當(dāng)匱乏，風(fēng)險評估機(jī)制也不夠完善，尤其是對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險缺乏評估機(jī)制。例如商業(yè)銀行偏好對中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款，以為其貸款風(fēng)險小，其實不然，如四川綿陽機(jī)場，地方和國債投資4億多元，銀行貸款達(dá)3億多元，機(jī)場不僅經(jīng)營虧損，還有2億多元機(jī)場設(shè)備閑置在那里，機(jī)場將無財力歸還銀行貸款的本金及利息。

4、重貸款營銷輕貸款管理，缺乏對客戶的全程管理

重貸款營銷輕貸款管理一直都是我國商業(yè)銀行的積弊，款項貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對前臺客戶營銷配備人員較多，對貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責(zé)任制不落實，風(fēng)險預(yù)警機(jī)制尚未建立起來，貸后風(fēng)險追究不落實，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實上，不良貸款的形成大多與貸后嚴(yán)格管理有關(guān)，這一點與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強(qiáng)管理，款項拖的時間越長，不確定的因素就會增加，款項收回的可能性將會降低，因而，需要在貸后落實管理責(zé)任制，對客戶進(jìn)行全方位的全程管理。

5、缺乏風(fēng)險管理文化，風(fēng)險管理人才嚴(yán)重匱乏

在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風(fēng)險管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練。目前，我國銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來優(yōu)秀人才進(jìn)入不多，造成辦事效率低下。而風(fēng)險管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風(fēng)險管理理念。

三、防范信貸風(fēng)險的相關(guān)治理措施

1、建立先進(jìn)的風(fēng)險管理文化，樹立風(fēng)險管理理念

目前，我國商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險管理文化還未形成，而建立先進(jìn)的風(fēng)險管理文化、樹立風(fēng)險管理理念，又是建立風(fēng)險管理體制的基礎(chǔ)。這樣就要求要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，優(yōu)化風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理體系，培育良好的風(fēng)險管理文化，提升風(fēng)險控制技術(shù)水平。要確定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，提高持久的風(fēng)險掌控能力，建立覆蓋信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險的風(fēng)險評估、監(jiān)測及撥備計提制度和體系，培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹立“大風(fēng)險管理”的觀念，即風(fēng)險管理是每一個銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險管理部門的任務(wù)。

2、構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險管理體系，對風(fēng)險實行全程監(jiān)控

風(fēng)險管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險管理水平的重要標(biāo)志。一般來說，風(fēng)險管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險管理組織體系、政策體系、決策體系和評價體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理應(yīng)該是全面風(fēng)險管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對未來挑戰(zhàn)的要求。要建立完整的風(fēng)險管理組織框架，避免風(fēng)險管理分散的情況，使得決策信息的向下傳遞和反饋信息的向上傳遞都是通暢的。同時，還要研究、引進(jìn)風(fēng)險量化的管理模型，只有這樣，才能有效地運用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險管理思想，依托先進(jìn)的風(fēng)險計量和管理技術(shù)，采用一切風(fēng)險管理手段，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制體系。

3、實施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實施客戶授信管理，就是收集市場動態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風(fēng)險的一種方法。它包括客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定。事實上，貸款前對客戶信用等級的測定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風(fēng)險管理的統(tǒng)一性和獨立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制，實現(xiàn)風(fēng)險管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風(fēng)險管理意識到位。

4、強(qiáng)化風(fēng)險管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊伍

人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見的。我國商業(yè)銀行同國外相比，人才相對不足，尤其是風(fēng)險管理的高級人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責(zé)任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實風(fēng)險管理的各個階層，不能因為種種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險管理意識，通過以老帶新、獎懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊伍，再配以科學(xué)合理的激勵約束機(jī)制，不良貸款的產(chǎn)生將會更難，而其清收將會更易。

5、強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險

第一，要充實完善各項信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風(fēng)險信息系統(tǒng)，對貸款風(fēng)險進(jìn)行有效的實時監(jiān)控。第三，要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度，國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，它是實現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。第四，還可以把貸款與保險結(jié)合起來，依靠保險適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)信貸風(fēng)險的合理有效轉(zhuǎn)換，當(dāng)然它也有助于保險業(yè)的發(fā)展。第五，要完善民事案件風(fēng)險處置機(jī)制，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險方法用于金融資產(chǎn)管理，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。

6、進(jìn)一步完善考核體系，認(rèn)真執(zhí)行獎懲制度

在傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險考核激勵機(jī)制下，發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收不良貸款也給予重獎，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎后不獎，質(zhì)量差的貸款先獎后也獎（若能收回），中間的管理顯然是真空地帶，這樣問題會很多。比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回），則獎勵越多；質(zhì)量越好的貸款獎勵越少。還有本來質(zhì)量好的貸款先申報為質(zhì)量不好，然后向上級報告自己花費了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎懲制度能實現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對貸款的獎勵應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。

7、進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，全程管理信貸資金

銀行信貸風(fēng)險管理應(yīng)是對客戶進(jìn)行全程管理，從業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效地控制。一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理，對每筆貸款資料的真實性、有效性、合法性進(jìn)行審查核實，堅持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)；二是嚴(yán)格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問題，及時采取防范風(fēng)險措施。

同時，借鑒國際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗，他們之所以能長期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風(fēng)險管理水平外，足額提取撥備并及時核銷也是一個重要原因。因此，一方面，要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策，及時核銷符合政策的損失類貸款；另一方面，借鑒企業(yè)的做法，商業(yè)銀行對于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)催收，只要還有一線希望，決不放棄。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 周萃：我國主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)[EB/OL]．中國財經(jīng)網(wǎng)，2006-01-21．

第9篇：信貸風(fēng)險管理體系范文

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村信用社；風(fēng)險管理

作為農(nóng)村金融的主力軍，農(nóng)村信用社稍有不慎也有可能影響到整個金融系統(tǒng)甚至經(jīng)濟(jì)環(huán)境的系統(tǒng)性風(fēng)險，如何加強(qiáng)風(fēng)險管理研究，抵御各種金融風(fēng)險，保持信用社的穩(wěn)健、安全經(jīng)營，是迫在眉睫要研究和解決的問題。

一、前言

我國農(nóng)村信用社誕生于20世紀(jì)50年代，在其50多年的發(fā)展歷程中，農(nóng)村信用社一直是支持中國農(nóng)業(yè)與農(nóng)村發(fā)展的重要金融力量。農(nóng)村信用社一直肩負(fù)著支持三農(nóng)發(fā)展的重要任務(wù)，經(jīng)過多年的發(fā)展，現(xiàn)在農(nóng)村信用社已經(jīng)成為農(nóng)村金融市場最主要的信貸機(jī)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的資金來源。在廣大農(nóng)村，農(nóng)村信用社市場份額和營業(yè)網(wǎng)點的覆蓋能力具備其他金融機(jī)構(gòu)所不可比擬的優(yōu)勢，正是這一獨特的帶有壟斷性的競爭優(yōu)勢，保證了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場土的有利地位和盈利潛力。從農(nóng)村金融體系結(jié)構(gòu)來看，世界各國在農(nóng)村金融領(lǐng)域都保留了合作金融機(jī)構(gòu)來滿足農(nóng)村金融需求，作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段。在今后的發(fā)展中，農(nóng)村信用社還需要繼續(xù)保持現(xiàn)有的經(jīng)營方向，加大對“三農(nóng)”發(fā)展的支持力度。

二、農(nóng)村信用社風(fēng)險管理

金融風(fēng)險是指資本在運動過程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致的價值或收益損失的可能性，農(nóng)村信用社風(fēng)險是指在經(jīng)營中由于各種不確定因素的存在而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。由于我國農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)比較單一，大部分是貸款資產(chǎn)，目前面l臨的風(fēng)險主要是流動性風(fēng)險以及與信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的各種風(fēng)險，主要包括以下幾種：信貸風(fēng)險、資本風(fēng)險、盈利風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等。

三、我國農(nóng)村信用社風(fēng)險管理現(xiàn)狀

近年來，特別是2004年以來，我國農(nóng)村信用社也邁開了改革的步伐，其產(chǎn)權(quán)逐步明確，經(jīng)營管理狀況得到改善，風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)與風(fēng)險管理方式都發(fā)生了很大改變，但仍然存在很多不足，風(fēng)險依然存在：

1.風(fēng)險管理緊迫性與重要性加強(qiáng)。從其內(nèi)部自身情況來看，我社長期面臨業(yè)務(wù)單一、管理滯后、人才缺失等狀況，要面對來自外部競爭的壓力，必須努力提高經(jīng)營管理水平。

2.風(fēng)險管理內(nèi)容單一，風(fēng)險管理體系不健全。受傳統(tǒng)的風(fēng)險管理理念的影晌，我社的主要集中在信貸風(fēng)險的管理上，真正的風(fēng)險管理應(yīng)該是一個全面而完整的體系，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、盈利風(fēng)險、資本充足性風(fēng)險的管理也非常重要。

3.風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作薄弱，風(fēng)險管理效果受到制約。我社相對于其他金融機(jī)構(gòu)，其地理環(huán)境相對偏僻，工作條件相對艱苦，工資待遇又偏低，不能將高素質(zhì)的、優(yōu)秀的人才吸引進(jìn)來。信用社內(nèi)部沒有完善的內(nèi)部控制制度，網(wǎng)點往往存在業(yè)務(wù)不大、工柞人員不多的特點，在人員及崗位的安排上沒按內(nèi)部控制的要求，實行不相容職務(wù)分離控制原則，導(dǎo)致錯弊事項的發(fā)生，達(dá)不到風(fēng)險控制的效果。

4.風(fēng)險管理技術(shù)相對落后。農(nóng)村信用社的信息系統(tǒng)技術(shù)落后，信息系統(tǒng)操作風(fēng)險較大。注重定量分析，運用了大量的風(fēng)險控制摸型進(jìn)行風(fēng)險的預(yù)警與評估，沒有建立完整、科學(xué)的風(fēng)險預(yù)普模型，主要依賴于定性的分析與經(jīng)驗判斷。

5.農(nóng)村信用社外部監(jiān)管不力，導(dǎo)致風(fēng)險增大。農(nóng)村信用社由于地處偏僻，“天高皇帝遠(yuǎn)”的現(xiàn)況依然存在，導(dǎo)致外部監(jiān)管也不及時或不到位，導(dǎo)致農(nóng)村信用社風(fēng)險增大。

四、我國農(nóng)村信用社風(fēng)險管理的對策

1.樹立先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和文化。(1)應(yīng)優(yōu)化風(fēng)險管理理念。風(fēng)險管理體系的科學(xué)性和有效性，關(guān)鍵在于風(fēng)險管理理念是否適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求，改進(jìn)風(fēng)險管理理念的關(guān)鍵是要處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的辨證關(guān)系，其核心是如何運用采取差別化管理的原則。(2)建立人人對風(fēng)險負(fù)責(zé)的風(fēng)險管理文化。每個部門、每個員工都必須將風(fēng)險管理與防范作為其日常工作的神圣職責(zé)，嚴(yán)格按各項規(guī)章制度和操作規(guī)程辦事，提高“合規(guī)經(jīng)營、照章辦事”的意識和自覺性，進(jìn)而切實防范道德風(fēng)險。

2.完善法人治理結(jié)構(gòu)，防范體制風(fēng)險。(1)明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度管理。作為一個自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險的獨立法人企業(yè)，其自我約束體系的完善是建立內(nèi)控機(jī)制的根本保障。針對當(dāng)前農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)關(guān)系上存在的弊端，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)區(qū)別不同情況，有選擇性地吸收一些現(xiàn)代股份制企業(yè)的優(yōu)點，借鑒國外現(xiàn)農(nóng)村信用社內(nèi)部控制研究代企業(yè)管理經(jīng)驗，吸收內(nèi)部社員股，適當(dāng)增大內(nèi)部社員股比重。(2)建立“三權(quán)分立、權(quán)力制衡”的法人治理結(jié)構(gòu)。分設(shè)決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和蟾機(jī)構(gòu)，建立分權(quán)決策、權(quán)力制衡機(jī)制。

3.完善貸款管理制度，防范信貸風(fēng)險。(1)強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理理念。信貸風(fēng)險管理應(yīng)堅持以人為本，信貸人員在貸款業(yè)務(wù)操作過程中必須堅持貸款安全第一、防范風(fēng)險、執(zhí)行政策的原則，像商業(yè)銀行寸樣每個季度定期組織各種信貸培訓(xùn)，提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)，自上而下全員樹立加強(qiáng)信貸琳險管理理念，在整個信用社系統(tǒng)營造加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的文化氛圍。(2)規(guī)范信貸管理、加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)流程控制。信貸風(fēng)險管理應(yīng)堅持以人為本，信堂人員在貸款業(yè)務(wù)操作過程中必須堅持貸款安全第一、防范風(fēng)險、執(zhí)行政策的原則，像商業(yè)銀行那樣每個季度定期組織各種信貸培訓(xùn)，提高信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德修養(yǎng)，自上而下全員樹立加強(qiáng)信貸琳險管理理念，在整個信用社系統(tǒng)營造加強(qiáng)信貸風(fēng)險管理的文化氛圍。(3)真實反映貸款占用形態(tài)、建立信貸風(fēng)臉管理體系。認(rèn)真做好信貸數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)管理工作，及時錄入客戶數(shù)據(jù)確保準(zhǔn)確、及時、完整、按信貸風(fēng)險五級分類真實反映；加強(qiáng)信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的信息反饋，及時加入人民銀行個人征信咨詢系統(tǒng)，通過查詢，能夠及時掌握客戶的基本信息資料和是否有不良信用記錄或在其他行、社借款情況：及時搞好貸后檢查，主要包括客戶檢查，信貸風(fēng)險檢查和擔(dān)保檢查。

4.完善內(nèi)控體系，防范管理風(fēng)險。(1)建立完善目標(biāo)管理及崗位責(zé)任制度。改變目前單純以考核負(fù)債業(yè)務(wù)為主的粗放型考核體系，建立以定量考核為主的員工業(yè)績評價系統(tǒng)，增加考核的透明度，鼓勵員工多出業(yè)績。依據(jù)崗位管理的目標(biāo)和職責(zé)的要求，對員工分類、分級管理，并且結(jié)合經(jīng)營戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)，針對不同的組織和崗位分別制定科學(xué)合理的評價標(biāo)準(zhǔn)，明確相應(yīng)崗位的主要業(yè)績量化指標(biāo)，采用科學(xué)的考察和評價方法，制定出靈活的員工考核指標(biāo)體系，對每位員工進(jìn)行公正、客觀的業(yè)績評價與績效考核。(2)建立合理的授權(quán)管理制度。應(yīng)實行分級分日管理和授權(quán)有限的管理制度，完善授權(quán)管理監(jiān)督，定期檢查被授權(quán)人的執(zhí)行情況，確保授權(quán)授信額度適當(dāng)。授權(quán)人對被受權(quán)人應(yīng)進(jìn)行自常的動態(tài)管理，如果發(fā)現(xiàn)被受權(quán)人背離授權(quán)范圍，或有越權(quán)的行為，就應(yīng)根據(jù)實際睛況當(dāng)即立斷收回或降低權(quán)限，造成經(jīng)濟(jì)損失的要追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的要追究法律責(zé)任。(3)建立有效的內(nèi)部稽查制度。堅持業(yè)務(wù)過程中的相互核查制度，可以減少工作差錯，防弊堵漏，也是完善業(yè)務(wù)審批手續(xù)，執(zhí)行授權(quán)授信的重要手段，在各項業(yè)務(wù)活動中應(yīng)當(dāng)建立部門之間、崗位之間有效的相互核查制度，保證部門之間、崗位之間的相互監(jiān)督。

5.建立靈敏的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。(1)建立農(nóng)樹信用社風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。要建立風(fēng)險預(yù)警模型，選擇合適的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系的建立是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它要求準(zhǔn)確、全面、有效地反映信用社運行中的各種顯現(xiàn)的和潛在的風(fēng)險因素，根據(jù)我國農(nóng)村信用社主要面臨的風(fēng)險，從流動性風(fēng)險、信貸風(fēng)險、利率風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險和資本風(fēng)險這五個方面來設(shè)計信用社風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系。(2)選擇合適的風(fēng)險測評方法。應(yīng)根據(jù)其經(jīng)營情況和對不同風(fēng)險指標(biāo)的理解制作各自的風(fēng)險評定模型，如較為直觀的有信號燈法，能直接顯示信用社的風(fēng)險狀況，幫助信用社合理地預(yù)測風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)