信貸人員風(fēng)險點及防控措施精選(九篇)

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第1篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 信貸風(fēng)險 風(fēng)險防范

2014年以來，農(nóng)信社在部分產(chǎn)能過剩行業(yè)的風(fēng)險逐步暴露，同時農(nóng)副產(chǎn)品收購行業(yè)的風(fēng)險也開始顯現(xiàn)，主要原因有經(jīng)濟下行的因素，但更多的是部分行社高管在制度落實、風(fēng)險控制等方面的意識極其薄弱，經(jīng)濟下行期才能真正考驗風(fēng)險管理能力，管理風(fēng)險對農(nóng)信社健康發(fā)展的影響會進一步加大。這是造成農(nóng)村信用社產(chǎn)生大量不良貸款的原因，不僅威脅到農(nóng)村信用社資產(chǎn)存量的安全，也嚴重制約了農(nóng)村信用社的健康發(fā)展。因此，有必要對信貸業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險進行分析，探討防控措施。

一、農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)

（一）貸款管理制度有漏洞

盡管農(nóng)村信用社的信貸管理制度比較健全，為信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展提供了制度保障。但制度規(guī)范性還比較欠缺，表現(xiàn)為信貸管理制度缺乏系統(tǒng)性，無有效的制約機制。具體表現(xiàn)為：一是集團客戶授信不嚴謹，大額貸款風(fēng)險得不到有效管控;二是同一客戶跨區(qū)域多頭貸款、交叉貸款風(fēng)險凸顯;三是擔(dān)保有效性沒有核實，形式擔(dān)保問題普遍;四是資產(chǎn)質(zhì)量不實，“借新還舊”問題較為嚴重;五是信貸經(jīng)營中以傳統(tǒng)思維定式代替制度，“一支筆”、“師傅帶徒弟”信貸文化根深蒂固，不認真學(xué)習(xí)制度，不落實制度，將制度束之高閣;隨意變通規(guī)章制度，片面強調(diào)區(qū)域的特殊性，用“自行文件”代替監(jiān)管制度，一個地方一個“版本”的現(xiàn)象普遍存在。

（二）貸款操作缺乏規(guī)范性

貸前調(diào)查制度未得到嚴格執(zhí)行，有的信貸檔案由信貸員一手制造，導(dǎo)致信貸操作程序不合規(guī)，信貸檔案嚴重失真[1];貸款審批不嚴密，決策走過場，流于形式，沒有充分發(fā)揮審批委員會作用。

（三）個人利益驅(qū)動下的常見信貸違規(guī)現(xiàn)象

隨著資金供求矛盾的日益增加，有章不循，違規(guī)操作的人情貸款、關(guān)系貸款較普遍。主要表現(xiàn)為：一是有權(quán)人授意，內(nèi)外勾結(jié)編造虛假借款資料，致使調(diào)查失真;二是審批決策一人說了算，導(dǎo)致信貸職務(wù)違規(guī)行為較為嚴重;三是通過一筆多貸、化整為零、假借名義重復(fù)抵押、虛假抵押等形式為客戶提供信貸資產(chǎn);四是貸后管理不嚴，隨意改變貸款用途，致使信貸資金挪用;五是預(yù)警處置風(fēng)險決策失誤，形成大額信貸資產(chǎn)損失。

二、農(nóng)村信用社信貸操作風(fēng)險的原因分析

造成信貸操作風(fēng)險的主要原因有四個：一是對誠信理念的缺失，行政領(lǐng)導(dǎo)與私營業(yè)主為追求自身利益，將資金風(fēng)險轉(zhuǎn)移給信用社，通過各種手段套取貸款。這讓信貸工作人員防不勝防。二是經(jīng)營考核的失重。貸款利息是農(nóng)信社的主要收入渠道，很多農(nóng)信社為完成經(jīng)營目標，考核側(cè)重于利息收入，必然導(dǎo)致信貸規(guī)模的擴大。當(dāng)前實行的貸款責(zé)任人制度片面強調(diào)經(jīng)濟處罰的約束作用，而忽視了對信貸人員操作程序的審查與監(jiān)督。加上很多信貸人員缺乏風(fēng)險意識與法律意識，在種種利益驅(qū)動下出現(xiàn)了大量信貸違規(guī)行為。三是內(nèi)控管理機制不健全。對貸款職責(zé)劃分不明，造成互相推諉、責(zé)任追究形同虛設(shè)。四是內(nèi)部審計工作成果得不到有效落實，操作違規(guī)問題整改不及時，處罰不到位，無法起到監(jiān)督作用[2]。五是信貸違規(guī)處罰力度不夠，內(nèi)部處理主要是通報批評、經(jīng)濟處罰，未對相關(guān)責(zé)任人進行追究。這在一定程度上助長了信貸違規(guī)者的僥幸心理。

三、農(nóng)村信用社防范信貸風(fēng)險的對策

（一）樹立人本管理理念，提高信貸人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)

首先，明確信貸管理部門的具體職責(zé)，將信貸業(yè)務(wù)中的職責(zé)細化到每人，增強信貸人員的責(zé)任感。同時，重視日常教育培訓(xùn)，運用警示教育、案例分析等方式著重培養(yǎng)信貸人員的法律意識與風(fēng)險防范意識，提高他們的信貸水平。特別要加強對社主任的教育培訓(xùn)與管理監(jiān)督，加強職業(yè)道德與法紀教育，提高其思想素質(zhì)。根據(jù)信用社自身現(xiàn)狀完善績效考核機制，科學(xué)合理設(shè)置考核指標。通過績效考核來充分激發(fā)信貸人員的工作熱情，促使他們自覺學(xué)習(xí)，主動完成風(fēng)險管理目標。此外，優(yōu)化信貸崗位設(shè)置，將合適的人員安排在相應(yīng)崗位。

（二）健全信用社信貸管理制度，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理

首先，信用社要根據(jù)自身發(fā)展需求以及信貸業(yè)務(wù)發(fā)展地域差、管理水平的業(yè)務(wù)差等，細化信用社信貸業(yè)務(wù)流程，明確各部門的信貸職責(zé)，擁有的權(quán)限與義務(wù)[3]。其次，采用崗位輪換制，對信用社主任、信貸員、委派會計等崗位人員實行定期輪換，避免行為的出現(xiàn)[3]。最后，定期檢查貸款外部情況，將重點客戶、大額信貸業(yè)務(wù)作為重點監(jiān)管對象，嚴格審核貸款客戶資料。

（三）加大內(nèi)控管理與日常監(jiān)管力度

一要健全內(nèi)控制度，制定一套行之有效的信貸管理操作規(guī)程，由縣聯(lián)社對信貸權(quán)限、操作差異加以完善，便于系統(tǒng)管理。二要重視內(nèi)部監(jiān)督與檢查，要將定期檢查與隨機抽查相結(jié)合，將專項檢查與序時檢查相結(jié)合，同時加大對惡意違規(guī)者處罰力度，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作行為必須嚴厲查處，并對相關(guān)責(zé)任人加大懲處力度，讓操作者不敢違規(guī)，以起到威懾作用。三要嚴格落實“審貸分離”制度，細化各環(huán)節(jié)崗位職責(zé)，規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程，做到各崗位職責(zé)清晰，環(huán)環(huán)相扣，切實遏制信貸違規(guī)行為的產(chǎn)生。四要將監(jiān)督關(guān)口前移，重視貸前調(diào)查。五要實行信貸員管理等級制，按發(fā)放貸款質(zhì)量評定信貸員等級，實行等級工資制和貸款授權(quán)授信制，以激勵獎懲的方式，充分調(diào)動信貸人員工作積極性，讓信貸人員不愿違規(guī)[4]。六要善于利用內(nèi)外部監(jiān)督手段進行監(jiān)督管控?？山梃b學(xué)習(xí)西方銀行的審計經(jīng)驗與其他信用社的做法，正確對待監(jiān)管部門的檢查。同時，借助外部審計，確保各項內(nèi)控制度落實到位。

參考文獻

[1]張慧.農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)中存在的操作風(fēng)險及防控措施[J].財稅金融，2013，35（17）：41-42.

[2]昝夢瑩.農(nóng)村信用社風(fēng)險的形成及防范措施[J].西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報，2013，13（6）：39-44.

第2篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；產(chǎn)生原因；防范策略

相較于以往的農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更為優(yōu)化，產(chǎn)權(quán)更為清晰，資產(chǎn)質(zhì)量明顯提高，資本實力進一步增強，但是其作為一種信用中介機構(gòu)，信貸風(fēng)險仍然是最為主要的風(fēng)險。由于全球經(jīng)濟環(huán)境的進一步惡化，我國的經(jīng)濟發(fā)展相對緩慢，而農(nóng)村商業(yè)銀行的成立時間較短，資本規(guī)模較小，風(fēng)險控制能力不足，難以應(yīng)付嚴峻的經(jīng)濟形勢，因此需要加強銀行信貸風(fēng)險防范十分之必要，有利于實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。

1 農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的產(chǎn)生原因

農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的產(chǎn)生原因主要可從以下幾方面加以分析：

1.1缺乏完善的內(nèi)控制度

當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行缺乏完善系統(tǒng)的管理體系，貸款業(yè)務(wù)審核的依據(jù)不足，無法有效發(fā)揮審核的作用，降低了審核結(jié)果的權(quán)威性，難以有效防控信貸風(fēng)險。農(nóng)村商業(yè)銀行在實際發(fā)展過程中，往往會積累較多的抵押資產(chǎn)和不良資產(chǎn)，但是其無法準確把握市場的實際動態(tài)以及資產(chǎn)信息，不能捋順相關(guān)的業(yè)務(wù)體系，致使內(nèi)部管理難度增加，難以及時發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險，影響自身的長遠發(fā)展。

1.2缺乏規(guī)范的貸款操作流程

有些農(nóng)村商業(yè)銀行沒有嚴格執(zhí)行貸后管理、貸時審查以及貸前調(diào)查等，缺乏嚴密和規(guī)范化的貸款流程，在跟蹤檢查和審批等環(huán)節(jié)存在漏洞，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險的產(chǎn)生。如工作人員在收集客戶信息時，沒有嚴格按照相關(guān)規(guī)定和標準來全面了解、錄入、核查客戶信息，導(dǎo)致信息不夠全面與準確；部分風(fēng)險管理人員沒有科學(xué)分析客戶信息，不能對客戶的還貸能力進行準確判斷，致使信貸風(fēng)險產(chǎn)生。

1.3中小企業(yè)不具有較強的抗風(fēng)險能力

中小企業(yè)缺乏較強的產(chǎn)品創(chuàng)新能力和營銷能力，資本實力相對較弱，尤其是以勞動密集型為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中小企業(yè)，其技術(shù)含量低且抗風(fēng)險能力弱。一般在經(jīng)濟快速發(fā)展的時期，中小企業(yè)在高成本情況下仍可獲取一定的利益，具有較強的還貸能力，但是在經(jīng)濟形勢相對惡化、市場需求萎縮的情況下，許多中小企業(yè)難以實現(xiàn)自身正常的生產(chǎn)經(jīng)營，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)或停產(chǎn)等情況，面臨價格下跌與需求不振的考驗，無法實現(xiàn)自身的長遠發(fā)展。

2 農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范策略

2.1 加強內(nèi)控體系的建設(shè)

農(nóng)村商業(yè)銀行在實際發(fā)展過程中，需要加強風(fēng)險防控和內(nèi)部管理等一系列制度的建設(shè)，嚴格執(zhí)行貸后檢查、貸中審查、貸前調(diào)查等制度，對授信決策加以完善，強化審貸分離，從而有效防范和控制信貸風(fēng)險，促進信貸風(fēng)險的降低。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行需要科學(xué)合理設(shè)置崗位，強化內(nèi)部監(jiān)督的科學(xué)性，明確審查人員、監(jiān)督人員和信貸人員等的職責(zé)，保證分工的合理，利用崗位權(quán)限控制的方式來增強信貸風(fēng)險的規(guī)范化防控。

2.2 規(guī)范信貸操作流程

農(nóng)村商業(yè)銀行要想有效防范和控制信貸風(fēng)險，需要對信貸業(yè)務(wù)的操作流程加以規(guī)范，加強全過程的管理，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的精細化和高效化管理。首先，以“實貸實付”和“貸放分控”的形式來規(guī)范信貸業(yè)務(wù)流程，避免資金的非法挪用與閑置，提高資金的利用率。①實貸實付。農(nóng)村商業(yè)銀行需要對借款人的實際貸款需求加以詳細了解，從而發(fā)放相應(yīng)的貸款金額，保障各自的利益。②貸放分控。農(nóng)村商業(yè)銀行收到借款人的貸款申請后，需要嚴格審查其條件，如果其條件符合要求，則可分批發(fā)放貸款。其次，對信貸管理法律責(zé)任加以明確了解，建立完善的貸款責(zé)任制度，加強信貸運作各環(huán)節(jié)的審核，如貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤等，明確責(zé)任到人，并采用獎懲結(jié)合的方式，避免因人為因素而造成信貸風(fēng)險隱患。

2.3 支持中小企業(yè)的發(fā)展

農(nóng)村商業(yè)銀行要想實現(xiàn)自身的發(fā)展，需要積極轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，對中小企業(yè)的辦法和措施加以認真探索，不斷創(chuàng)新中小企業(yè)的貸款管理機制，加強對其的信貸支持力度，將其貸款作為自身拓展和信貸增長點的有效路徑。同時農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行可以采用最高額抵押的方式加以授信，對辦理貸款的手續(xù)加以簡化，以此促進中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

2.4 提高信貸人員的綜合素養(yǎng)

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的重要因素之一就是信貸人員的綜合素養(yǎng)低，因此需要加強信貸人員的管理，從而保證銀行信貸業(yè)務(wù)的良性發(fā)展。首先，對信貸管理人員的準入機制加以規(guī)范，定期考核信貸人員，對其的政治素質(zhì)和信貸管理水平加以培訓(xùn)與提高，強化工作責(zé)任感，形成高水準和高素質(zhì)的信貸隊伍。其次，積極借鑒其他同行的成功經(jīng)驗，制定科學(xué)合理的績效管理制度，從而強化信貸人員的工作創(chuàng)造性和積極性，提高其業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，確保信貸業(yè)務(wù)的安全性。最后，農(nóng)村商業(yè)銀行可以定期進行崗位技能培訓(xùn)和政治教育，加強信貸人員職業(yè)能力、社會道德和職業(yè)素質(zhì)的綜合培訓(xùn)，提高人員的風(fēng)險預(yù)防能力、職業(yè)技能和責(zé)任感。

3 結(jié)束語

綜上所述，由于內(nèi)部控制制度不夠完善、信貸業(yè)務(wù)操作流程不規(guī)范、中小企業(yè)抗風(fēng)險能力弱等因素的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行在實際發(fā)展過程中面臨著諸多的問題，產(chǎn)生信貸風(fēng)險問題，從而導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險系數(shù)上升，嚴重制約了農(nóng)村商業(yè)銀行的長遠發(fā)展?；谶@種情況，農(nóng)村商業(yè)銀行需要積極加強內(nèi)控體系的建設(shè)，規(guī)范信貸操作流程，支持中小企業(yè)的發(fā)展，提高信貸人員的綜合素養(yǎng)，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，從而有效防范和控制信貸風(fēng)險，合理分散風(fēng)險，提高信貸風(fēng)險的防控能力和管理水平，實現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻：

[1]楊華.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因及對策研究[J].金融經(jīng)濟，2016，（04）：171-173

[2]楊華.農(nóng)村商業(yè)銀行如何加強信貸基礎(chǔ)管理、防范信貸風(fēng)險[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016，（03）：26

第3篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

關(guān)鍵詞： 西部金融中心；商業(yè)銀行；風(fēng)險防控

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2012）23-0168-02

0 引言

現(xiàn)代金融中心是指在市場經(jīng)濟發(fā)展的基礎(chǔ)上建立起來的，以金融機構(gòu)集中、金融市場發(fā)達、金融信息靈敏、金融設(shè)施先進、金融服務(wù)高效、金融影響廣泛為特征的融資樞紐，他通常以某一個經(jīng)濟發(fā)達的中心城市為依托而建立起來的。

隨著全球經(jīng)濟一體化的逐步形成，我國西部省會城市成都也致力于構(gòu)建中國西部的金融中心，執(zhí)中國西部經(jīng)濟之牛耳。2011年，成都全市實現(xiàn)GDP6854.6億元，比上年增長了15.2個百分點，實現(xiàn)了進出口總額379.1億美元，增長53.9個百分點，地方財政收入680.7億元，增長了30.1個百分點；完成固定資產(chǎn)投資5006億元，增長了19.2個百分點；實現(xiàn)社會消費品零售總額2861.3億元，增長18.4個百分點，這些數(shù)據(jù)在中國同類城市中均位列前列，由此可見，成都已經(jīng)具備了建設(shè)成為西部金融中心的潛力。

同時，就在建立西部金融中心的進程中，成都銀行，德陽銀行，哈爾濱銀行，包頭銀行等一系列的城市商業(yè)銀行都進駐成都，這就使我們面臨一個問題：對于商業(yè)銀行的風(fēng)險防控。

在商品經(jīng)濟下信用具有三大構(gòu)成要素，即信用關(guān)系主體，信用載體和信用制度規(guī)則。當(dāng)然，如果交易規(guī)則或信用制度得不到人們的認同，就無法發(fā)揮余數(shù)和規(guī)范交易行為的作用，信用秩序就將無法保障。

不僅僅是成都一個城市，相同的情況也會發(fā)生在中國大地上的各個區(qū)域，雖然隨著商業(yè)銀行的風(fēng)險防控體系已經(jīng)逐步趨于完善，信貸不良額逐年減少。但是，隨著商業(yè)銀行對公信貸規(guī)模的持續(xù)增長，再加上各種信貸種類不斷增多，對公信貸也顯示出了不小的漏洞。信貸風(fēng)險貫穿于整個經(jīng)營活動的始終，特別是貸后管理工作不細致，無法及時的發(fā)現(xiàn)漏洞，化解風(fēng)險，常常會給銀行帶來巨額的損失。

1 商業(yè)銀行風(fēng)險防控

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)可以分為負債業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)三類，而貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，一還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。

按貸款清償?shù)谋Ｕ蠗l件分為信用貸款和擔(dān)保貸款。信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或者第三者保證而發(fā)放的貸款，這類貸款從理論上講風(fēng)險很大，當(dāng)借款人不能如期償付貸款時，商業(yè)銀行沒有特定的可執(zhí)行財產(chǎn)，只能通過訴訟方式向債務(wù)人追償，如果債務(wù)人破產(chǎn)，商業(yè)銀行業(yè)只能作為普通債權(quán)人參與財產(chǎn)清算。所以加強商業(yè)銀行的風(fēng)險防控，是維持資金不外流，構(gòu)建西部金融中心的保證。

2 當(dāng)前銀行不良貸款工作中存在的問題

目前，不管是國有控股的商業(yè)銀行還是城市商業(yè)銀行，其風(fēng)險管理的核心都是信貸風(fēng)險的管理。產(chǎn)生不良信貸的原因有很多，風(fēng)險理念和行為偏差是其重要原因。但是隨著我國房地產(chǎn)行業(yè)步入低谷，房地產(chǎn)商在銀行高達上萬億的貸款及數(shù)量更為巨大的個人貸款成為了我國商業(yè)銀行的一把利刃。為了加快構(gòu)建西部金融中心的腳步，加強貸后管理也成為了完善信貸管理的一項基礎(chǔ)工作。信貸業(yè)務(wù)從發(fā)生到結(jié)束是一個過程，從貸款前到貸款后，商業(yè)銀行信貸部門要跟蹤客戶所在行業(yè)，上下游和客戶自身經(jīng)營情況等的變化，及時發(fā)現(xiàn)問題，采取解決問題的有效措施，才能有效的避免不良貸款額的增加。

2.1 信貸風(fēng)險意識淡薄 部分經(jīng)營機構(gòu)信貸部門對貸后管理的認識不夠深刻，在思想上存在一定的偏差。一旦項目獲得審批通過，貸款發(fā)放后，各項中間業(yè)務(wù)收入已經(jīng)到賬，便覺得是收回貸款已經(jīng)是沒有變數(shù)的，部分信貸部門人員就會放松警惕，放松了對貸款業(yè)務(wù)后的進一步管理和跟蹤。但是現(xiàn)在國內(nèi)，國際社會存在相當(dāng)大的不穩(wěn)定因素，信貸人員沒有根據(jù)客戶所在行業(yè)的變化和波動及時的發(fā)現(xiàn)問題，也放松了對客戶后續(xù)的生產(chǎn)經(jīng)營的跟蹤調(diào)查，直至當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難，出現(xiàn)違約行為時，才引起警覺和重視，但那個時候已經(jīng)為時已晚了。

2.2 貸后管理的風(fēng)險處置手段死板，不夠多樣化 貸后管理的目的是最終收回商業(yè)銀行的貸款本金和利息，但是部分已經(jīng)具有風(fēng)險的客戶，由于客戶貸款期限還未到，客戶還可以勉強維持商業(yè)銀行分期還本的貸款利息。正是由于商業(yè)銀行缺乏處理這種情況的方法，只能采取風(fēng)險預(yù)警，或者是凍結(jié)客戶未使用的授信額度，繼續(xù)關(guān)注客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況這幾種簡單的風(fēng)險防控措施。導(dǎo)致只有當(dāng)客戶發(fā)生了實質(zhì)性的違約行為時才能采取訴訟的方式對債務(wù)人實行追償，如果債務(wù)人破產(chǎn)，商業(yè)銀行業(yè)只能作為普通債權(quán)人參與財產(chǎn)清算。這樣就導(dǎo)致了商業(yè)銀行大大的增加了其運行的成本，不利于商業(yè)銀行的健康長遠發(fā)展。

第4篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

關(guān)鍵詞：新形勢；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險管理

信貸風(fēng)險主要指借貸人無力清償債務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)是否損失以及損失金額大小的不確定性。它是商業(yè)銀行經(jīng)營上的風(fēng)險，也是金融市場上相關(guān)因素波動所產(chǎn)生的風(fēng)險。信貸風(fēng)險管理是對信貸風(fēng)險進行識別、跟蹤、檢驗和報告，由此完成對信貸風(fēng)險有效緩釋和控制的目標，最終保全信貸資產(chǎn)及獲得貸款盈利的一種科學(xué)方法。

一、新形式下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理問題

金融危機對于世界金融所造成的傷害正在逐漸愈合，經(jīng)濟發(fā)展進入了新常態(tài)，總書記也提出了我們要認識新常態(tài)，要適應(yīng)新常態(tài)、引領(lǐng)新常態(tài)。在新常態(tài)經(jīng)濟形勢下，有以下幾個主要問題在基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中凸顯了出來：

（一）基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理內(nèi)部控制不力

一方面是銀行管理制度和操作流程上的問題，內(nèi)部風(fēng)險管理制度不系統(tǒng)，沒有一套有效的、自發(fā)的機制來分辨出信貸風(fēng)險繼而評價其風(fēng)險大??；管理人員分工和責(zé)任劃分不夠明確，缺少全流程問責(zé)考核機制；在風(fēng)險放款操作流程上，先進高效的風(fēng)控方法和工具的匱乏，將會導(dǎo)致全面風(fēng)險管理缺位。

另一方面是銀行工作人員的風(fēng)險意識不足，信貸人員主要依賴于自己的經(jīng)驗而不是與時俱進基于新常態(tài)風(fēng)險特點研究分析得出的科學(xué)的風(fēng)險管理方法，缺乏科學(xué)的信貸風(fēng)險管理的意識。

（二）迫于經(jīng)營壓力存在“重貸輕管”現(xiàn)象

某些基層商業(yè)銀行合規(guī)信貸風(fēng)險經(jīng)營的文化氛圍不夠濃，存在迫于經(jīng)營壓力出現(xiàn)“重經(jīng)營、輕風(fēng)控，重投放、輕管理”的經(jīng)營思想，在信貸經(jīng)營中只注重貸款的申報和發(fā)放，忽視在貸款發(fā)放后的管理，放松管理要求，不能將“三分貸七分管”的基本要求落實到位，從而導(dǎo)致貸款風(fēng)險防控不到位，甚至形成損失。

（三）產(chǎn)能過剩等外在因素引發(fā)信貸風(fēng)險

產(chǎn)能過剩問題是近年來中國產(chǎn)業(yè)發(fā)展的瓶頸，如我國的鋼鐵、煤炭、造船、多晶硅、平板玻璃等行業(yè)，產(chǎn)能過剩的企業(yè)通過貸款將風(fēng)險傳遞到銀行，致使銀行業(yè)不良資產(chǎn)整體增加。不僅如此，由于產(chǎn)能過剩行業(yè)的企業(yè)很多都是國有大型企業(yè)、上市公司等，盈利多的時候，商業(yè)銀行競相將信貸資金投向這些企業(yè)，導(dǎo)致貸款集中度風(fēng)險較高。

（四）信貸違約風(fēng)險出現(xiàn)的概率缺乏準確估計

商業(yè)銀行目前評級信貸客戶的方法較為不精細，這是由于商業(yè)銀行在對信貸客戶的信息獲取方式、等級劃分、評級流程、信息收集方法及整體架構(gòu)設(shè)計上，缺乏相應(yīng)的管理規(guī)范標準。這一評級信貸客戶的方法的不精細導(dǎo)致難以精確估量客戶的違約概率及可能帶來的損失大小。從而當(dāng)宏觀經(jīng)濟環(huán)境趨向惡劣化時，平日里積累的風(fēng)險危害就將凸顯出來。致使金融環(huán)境動蕩對銀行信貸資產(chǎn)的損害程度的數(shù)學(xué)期望加重。

二、信貸風(fēng)險管理的新舉措

針對以上問題，在新形勢下，必須加快加強銀行內(nèi)部風(fēng)險管理控制的制度建設(shè)，強化風(fēng)險意識傳導(dǎo)，持續(xù)優(yōu)化信貸客戶結(jié)構(gòu)，增強風(fēng)險管控能力。

（一）加強內(nèi)部信貸風(fēng)險管理的制度建設(shè)

在上級銀行制度規(guī)定指導(dǎo)下，根據(jù)基層情況，進一步完善和落實內(nèi)部管理制度建設(shè)。

一方面應(yīng)由銀行的高層決策管理人員進行直接控制，越是位于銀行架構(gòu)金字塔頂部內(nèi)部信貸風(fēng)險管理控制體系的管理人員，將會加快風(fēng)險管理運作速度并改善實效。同時，高層管理人員有助于平滑這一流程的阻力、自上而下地帶動全體員工參與與支持，進而創(chuàng)造良好的執(zhí)行氛圍。

另一方面明確內(nèi)部各部門在信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)中的職責(zé)。強化銀行信貸業(yè)務(wù)部門在內(nèi)部信貸風(fēng)險管理控制體系中發(fā)揮貸前第一道防線的真實性管理和授信方案設(shè)計等職責(zé)和作用；發(fā)揮授信審批相關(guān)機構(gòu)貸中實質(zhì)風(fēng)險判斷、實質(zhì)風(fēng)險管控的第二道防線的職責(zé)和作用；重視內(nèi)部審計部門和外部監(jiān)管檢查對整個內(nèi)部信貸風(fēng)險管理控制系統(tǒng)的運行和效果的監(jiān)督檢查作用，通過內(nèi)外部審計監(jiān)督檢查部門的審查、監(jiān)督、評價和反饋，向授信流程前端傳導(dǎo)風(fēng)控偏好，及時調(diào)整和補充完善信貸風(fēng)險管理制度。

（二）加強信貸人員風(fēng)險防范的認識

通過晨會、夕會、例會等方式，系統(tǒng)化開展風(fēng)控文化培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，及時傳導(dǎo)風(fēng)控新跡象、總結(jié)新特點、防范新措施，把風(fēng)控合規(guī)工作觸角延伸到一線，既要貫徹落實好“三分貸七分管”的基本要求，又要針對新常態(tài)風(fēng)險特點制定針對性防控措施；督促本單位相關(guān)經(jīng)辦人員，落實分行相關(guān)內(nèi)控合規(guī)及風(fēng)險管理方面的工作，及時向本單位匯報所發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險；結(jié)合“一個加強 兩個遏制”以及各類內(nèi)外部審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題，帶領(lǐng)員工關(guān)注授信業(yè)務(wù)領(lǐng)域的尚未有效控制區(qū)域及存在隱患的部分，提出有針對性的建議并解決問題。

（三）開展專項治理

開展貸后管理專項檢查活動，對已展期客戶、近三個月有逾期紀錄客戶及近兩年新增授信戶，進行全面檢查，逐一核查以上客戶是否落實審批條件和貸后條件，并提供相應(yīng)證據(jù)，如相關(guān)的抵押物證明、回款和收入等對賬單明細、存貸比、貸后走訪紀錄等。對信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)的最新預(yù)警信號，逐一跟進、排查、診斷、反饋，制定有效化解措施。做好對客戶信用評級和押品的督導(dǎo)工作，落實支行押品管理系統(tǒng)提示信息核實和處理，及時完成押品價值重估，提示并指導(dǎo)經(jīng)辦機構(gòu)加強對信用評級時效性等貸后規(guī)定動作的管理。對產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款進行持續(xù)地風(fēng)險排查，一方面對產(chǎn)能過剩行業(yè)的放貸從量到審嚴格控制，對存量貸款一戶一策，逐步落實授信退出；另一方面密切關(guān)注符合國家戰(zhàn)略導(dǎo)向，有重整并購、過剩產(chǎn)能輸出的企業(yè)，在落實授信閉環(huán)管理的前提下合理授信支持，借國家戰(zhàn)略平臺實現(xiàn)授信資源的整合，提高風(fēng)控能力，提升授信安全。

（四）健全信貸違約風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，推進信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，強化風(fēng)險防控能力

根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和調(diào)研數(shù)據(jù)，建立健全信貸風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，完善客戶信貸等級分級和調(diào)整制度，通過大數(shù)據(jù)分析手段，建立企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系全景圖，防范隱性關(guān)聯(lián)風(fēng)險結(jié)算調(diào)整授信客戶結(jié)構(gòu)；建立資金流向監(jiān)測圖表，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險點，及時調(diào)整授信策略，優(yōu)化授信結(jié)構(gòu)；同時重點跟蹤，及時有效處置不良資產(chǎn)，對于提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量、優(yōu)化信貸客戶結(jié)構(gòu)，促進信貸客戶綜合聯(lián)動發(fā)展具有積極意義。

三、結(jié)束語

新常態(tài)經(jīng)濟的新形勢下，商業(yè)銀行的發(fā)展面臨的是機遇也是挑戰(zhàn)，這就對對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理提出了更高的要求。本文分析了當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理面臨的問題，也相應(yīng)地提出了解決措施。從內(nèi)部管理控制制度健全出發(fā)，加強人員風(fēng)險防范意識，重點跟蹤行業(yè)評級較低的客戶，降低客戶信貸違約風(fēng)險，確?；鶎由虡I(yè)銀行信貸資本的安全。

參考文獻：

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[2]郭丹，董影.國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的問題及對策[J].北方經(jīng)貿(mào)，2013（5）：115-116.

第5篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

摘 要 本文從實際出發(fā)，首先對現(xiàn)時期農(nóng)村信用社風(fēng)險的成因及主要表現(xiàn)進行了深入探討，而后從五個方面分別提出了下一階段農(nóng)信社風(fēng)險的具體防范策略，以供其借鑒或參考。

關(guān)鍵詞 新時期 農(nóng)村信用社 風(fēng)險防范

一、現(xiàn)階段農(nóng)村信用社風(fēng)險的成因及表現(xiàn)

（一）外部風(fēng)險

作為農(nóng)村金融市場的壟斷者，農(nóng)信社信貸風(fēng)險的形成原因較之商業(yè)銀行有著較大區(qū)別，其風(fēng)險的存在主要取決于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和一部分農(nóng)戶的經(jīng)濟狀況，包括資金存流量、盈利能力、信用狀況等因素。但是，受農(nóng)業(yè)及附屬產(chǎn)業(yè)經(jīng)營特點所限，其普遍具有風(fēng)險高、收益低的特點，農(nóng)村經(jīng)濟難以在短時期內(nèi)形成規(guī)模效應(yīng)，且技術(shù)含量較低，應(yīng)對或抵御自然環(huán)境及市場變化與波動影響的能力較低，而這些損失卻通過信貸的方式轉(zhuǎn)嫁至農(nóng)村信用社。與此同時，受農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的制約，農(nóng)村存款規(guī)模較低，吸儲較難，抗風(fēng)險的能力因此也較弱。

從信貸風(fēng)險集中度上判斷，農(nóng)信社所處的風(fēng)險較之商業(yè)銀行一直處于高位，這首先是源于農(nóng)信社經(jīng)營所存在的地域限制，主要表現(xiàn)為農(nóng)信社在機構(gòu)設(shè)立和業(yè)務(wù)經(jīng)營上嚴格按照鄉(xiāng)級或縣級行政區(qū)域分割，貸款一般都發(fā)放給相對同質(zhì)的客戶，而且同質(zhì)借款者的違約風(fēng)險具有高度相關(guān)性，信貸業(yè)務(wù)的高度集中使得信貸資產(chǎn)無法得以有效分散。其次，農(nóng)信社還存在經(jīng)營規(guī)模限制；單個農(nóng)信社的資產(chǎn)負債規(guī)模較小，資金實力薄弱，容易引起單戶貸款占貸款總額比例過高，風(fēng)險過于集中化。近年來，各地農(nóng)信社已通過縣域經(jīng)濟的延伸，有效的擴充了自身的發(fā)展空間，但較之商業(yè)銀行而言仍存在著較大的差距，其外部風(fēng)險也明顯要高。

（二）內(nèi)部風(fēng)險

從實際來看，農(nóng)信社在其經(jīng)營過程中由于經(jīng)營管理不善也會導(dǎo)致內(nèi)部風(fēng)險的上升，這主要表現(xiàn)為資金超負荷、超比例經(jīng)營、高息攬存，行政干預(yù)形成的權(quán)力放款、人情貸款，以及風(fēng)險內(nèi)控、服務(wù)手段落后等。例如，大多數(shù)農(nóng)信社對于貸款的審查缺乏詳實，資信評估不到位；許多農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款時，主要所依據(jù)的資料為當(dāng)?shù)卮逦瘯刹看鸀樘顖蠡蛱峁?，信貸人員缺乏對農(nóng)戶進行深入、直接的了解，而村委會由于與貸款農(nóng)戶的經(jīng)濟利益有著巨大關(guān)聯(lián)，在很多情況下極容易形成串通。在這種情況下，信貸人員的歷史經(jīng)驗判斷有時或許更有效。

另外，由于農(nóng)戶小額信用貸款、聯(lián)戶擔(dān)保貸款比較容易取得，許多無法從正規(guī)渠道取得貸款的企業(yè)，往往通過企業(yè)負責(zé)人、主管會計等個人名義，以農(nóng)戶貸款的小額信用貸款、聯(lián)戶擔(dān)保貸款等方式向農(nóng)信社申請貸款，轉(zhuǎn)而用于企業(yè)經(jīng)營開支之用，一旦該企業(yè)發(fā)生財務(wù)危機或經(jīng)營危機，所貸款項就極易成為壞賬。在當(dāng)前國內(nèi)融資大環(huán)境不利、信貸規(guī)模趨于緊縮的狀況下，這種類似于騙貸的案例正在各農(nóng)信社中頻繁出現(xiàn)，加之許多農(nóng)信社一直存在的重企業(yè)輕農(nóng)戶的意識模糊，因此極易陷入此陷阱之中，這種不利影響或損失甚至多年都不可挽回。

二、新形勢下農(nóng)村信用社風(fēng)險的防范對策

（一）強化貸前調(diào)查工作

從理論上說，貸前調(diào)查是農(nóng)信社貸款管理的一項重要制度，是加強和提高廣大農(nóng)信社貸款質(zhì)量的首要因素。下一步，各農(nóng)信社信貸人員應(yīng)實現(xiàn)對農(nóng)戶家庭人口、承包面積、年收入、年支出、信用歷史等情況的詳實調(diào)查，以此為據(jù)對農(nóng)戶信用結(jié)果進行評級，并由評信小組成員簽名確認，聯(lián)責(zé)清收，此后還要對該結(jié)果進行公示，以接受社會監(jiān)督。而在貸款發(fā)放過程中，各農(nóng)信社應(yīng)以柜臺辦貸和信貸大廳辦貸為主要方式，嚴格杜絕信貸人員獨自發(fā)放貸款、收貸收息行為的出現(xiàn)，同時也需盡量發(fā)揮貸款靈活方便的優(yōu)勢，給予分支機構(gòu)信貸的充分授權(quán)。

（二）積極優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

首先，各農(nóng)信社應(yīng)按照貸款風(fēng)險管理的標準，對放貸農(nóng)戶及企業(yè)進行等級評定；對于貸款風(fēng)險較大的農(nóng)戶或企業(yè)不予發(fā)放貸款，而對于風(fēng)險較小的則可根據(jù)其具體情況采取抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款的方式。其次，繼續(xù)深化“審貸分離”或集體審查貸款制度，擴大該制度在系統(tǒng)內(nèi)的覆蓋面，提高該制度的實際執(zhí)行力；與此同時，還應(yīng)成立貸款審批小組，定期對貸款狀況及風(fēng)險進行自糾，并制定有效的防控措施規(guī)避風(fēng)險。最后，針對各農(nóng)信社不良貸款占比較高、欠息較多、資金周轉(zhuǎn)壓力較大的狀況，應(yīng)盡快落實債權(quán)確權(quán)，補辦、完善抵押和擔(dān)保手續(xù)，并通過行政、法律等手段，依法清收，避免自身造成更大損失。

（三）健全內(nèi)部控制機制

首先，各農(nóng)信社應(yīng)從自身特點出發(fā)，科學(xué)制定風(fēng)險防控指標體系，對不同時期的風(fēng)險及其程度進行監(jiān)測和預(yù)防，并將其與內(nèi)部控制制度充分融合，使其成為促進農(nóng)信社穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展的保證。其次，健全內(nèi)控制度約束機制，規(guī)范社內(nèi)經(jīng)營管理行為，盡快對農(nóng)信社內(nèi)部現(xiàn)有的各項規(guī)章制度進行梳理、補充，同時加強信用社內(nèi)部稽核的權(quán)威性，保證內(nèi)部稽核的獨立性，保障各項制度、措施的貫徹實施。最后，各農(nóng)信社還應(yīng)充分利用激勵機制，建立與農(nóng)信社經(jīng)營管理體制相適應(yīng)的新型勞動用工薪酬制度，充分調(diào)動全體員工的積極性、創(chuàng)造性。

（四）貫徹貸后管理制度

一直以來，農(nóng)信社的貸后管理是其信貸管理工作的薄弱環(huán)節(jié)，重放輕收、重放輕管的理念長期存在，并成為引發(fā)信貸風(fēng)險的主要根源。下一步，各農(nóng)信社要建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理具體責(zé)任落實到人，對農(nóng)戶貸款管理和回收制定管理目標，并逐步建立健全考核機制，努力提高對到期貸款的回收率。例如，各農(nóng)信社應(yīng)對貸后檢查時間、內(nèi)容、檢點、客戶檔案管理、風(fēng)險預(yù)警及管理責(zé)任的認定、責(zé)任移交和責(zé)任追究等方面內(nèi)容做出明確規(guī)定，以規(guī)范展期和轉(zhuǎn)貸行為，使貸后管理逐步制度化、規(guī)范化、程序化。

（五）建立風(fēng)險補償機制

除上述措施外，國家還應(yīng)積極出臺相關(guān)措施，加強對農(nóng)信社這一務(wù)農(nóng)、支農(nóng)機構(gòu)的政策扶持力度。從目前來看，鑒于農(nóng)業(yè)投入效益較低的現(xiàn)狀，各農(nóng)信社被迫只能以高成本、低收入的方式向農(nóng)戶投放貸款，而后者一旦經(jīng)營狀況不甚理想，與其相關(guān)的農(nóng)信社必然也深受其害。再者，鑒于某些自然災(zāi)害風(fēng)險和市場風(fēng)險的無法抵御性，因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)戶經(jīng)營弱勢性造成的損失也不應(yīng)完全由農(nóng)信社獨立承擔(dān)，為此還應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險補償機制，例如農(nóng)戶貸款的風(fēng)險基金保障制度和農(nóng)戶貸款擔(dān)保機制等，當(dāng)前某些地區(qū)這一措施已經(jīng)出臺或已進入試點。

參考文獻：

[1]焦瑾璞,楊駿.小額信貸與農(nóng)村金融.北京:中國金融出版社.2006.

第6篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟金融形勢，該行主動把握發(fā)展新常態(tài)，采取有力措施，切實抓好資產(chǎn)質(zhì)量、案件防控和風(fēng)險管理，牢牢守住風(fēng)險底線，推動各項工作健康持續(xù)發(fā)展。

壓降不良貸款，措施落實到位。始終把不良貸款清降作為一項“生命工程”來抓，積極研究對策，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量。一是加大力度對全行不良貸款進行排查，澄清存量不良貸款的真實情況，對每一筆不良貸款進行深度分析，綜合考量不良貸款的清收難易程度、抵押擔(dān)保等情況，制定差異化的清收盤活計劃和措施，明確清收時間節(jié)點和責(zé)任人，增強清收針對性。二是開展支行長清降不良貸款專項競賽，人均清收不良貸款不低于100萬元，對近4年來已經(jīng)核銷不良貸款列出清單，由網(wǎng)點支行長認領(lǐng)，每人拿出l萬元與績效工資掛鉤，按照比例兌現(xiàn)考核，超額完成的按清降標準獎勵。截至6月末，已清收不良貸款881萬元。三是行長室、信貸部、基層支行按10萬元以下，100萬元以下，300萬元以下及以上四個檔進行崗位包片清收，上下聯(lián)動，形成合力，深度打好清非盤活攻堅戰(zhàn)。四是對各支行、分理處不良貸款進行跟蹤監(jiān)測，督導(dǎo)檢查，并將督導(dǎo)情況形成通報，層層傳到工作壓力。

強化案件防控，機制完善到位。一是圍繞新情況、新問題，結(jié)合自身實際，制定2015年度案件風(fēng)險防控方案，明確工作職責(zé)和工作重點，夯實合規(guī)管理工作基礎(chǔ)。二是加強流程管理，新出臺《人民幣理則業(yè)務(wù)操作規(guī)程》、《員工交流及崗位輪換制度》等16個規(guī)章制度，完善《“陽光信貸”業(yè)務(wù)管理辦法》、《黑名單管理辦法》等12個規(guī)章制度，筑牢業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)。三是開展內(nèi)部管控遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪專項檢查，員工賬戶排查，非法集資風(fēng)險專項排查等檢查活動，對風(fēng)險隱患及時整改，嚴格追究違規(guī)人員責(zé)任。四是安全保衛(wèi)常抓不懈。切實做好押運外包交接工作，制定交接方案，開展押運員、提解員崗前培訓(xùn)，保障外包押運安全無事故。組織開展防暴預(yù)案演練2次，印發(fā)“三問二看一核對”防范電信詐騙流程2000份。突出營業(yè)場所、自助機具、自助銀行、業(yè)務(wù)庫、運鈔押運和槍支彈藥檢查管理，做到“全覆蓋、零容忍、重實效”。

突出風(fēng)險管理，問題排查到位。一是組織召開合規(guī)風(fēng)險及案件防控專題工作會議，深入剖析存在問題和不足，對下一步工作提出具體指導(dǎo)意見，加強管理的針對性和有效性。二是根據(jù)當(dāng)前業(yè)務(wù)發(fā)展的需求和違規(guī)問題突出的特點，全面加強合規(guī)風(fēng)險控制，制定了《2015年合規(guī)管理風(fēng)險點庫統(tǒng)計表》，按季對風(fēng)險點統(tǒng)計匯總形成合規(guī)風(fēng)險點庫，有重點地封殺整改。三是開展財政賬戶風(fēng)險排查、房地產(chǎn)貸款、IOOO萬以上貸款專項檢查，現(xiàn)金業(yè)務(wù)糾錯整頓活動，現(xiàn)金處理設(shè)備冠子號碼識別情況自查，會計標準化服務(wù)專項檢查，財政賬戶風(fēng)險排查等16個檢查活動，做到檢查整改縱向到底、橫向到邊，全面堵塞風(fēng)險漏洞。四是針對存款保險制度的實施和利率市場化推進步伐的加快，重點加強資金流動性管理，對流動性監(jiān)測表數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)補錄，并對相關(guān)指標進行日常監(jiān)測。

第7篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

金融發(fā)展與風(fēng)險控制是密不可分的。商業(yè)銀行陸續(xù)改制上市之后，卓有成效地加強了公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理，完善了內(nèi)部審計組織架構(gòu)，建立了全面風(fēng)險管理體系，制定了風(fēng)險評估方法。本文通過分析16家上市商業(yè)銀行招股說明書發(fā)現(xiàn)，上市商業(yè)銀行都具有較為完善的治理結(jié)構(gòu)，建立了總行審計委員會領(lǐng)導(dǎo)下的垂直管理的內(nèi)部審計體系，董事會下設(shè)審計委員會，建立了內(nèi)部審計章程，內(nèi)部審計獨立于商業(yè)銀行的日?；顒又?，審查評價內(nèi)控與風(fēng)險。但近些年陸續(xù)出現(xiàn)的金融危機以及互聯(lián)網(wǎng)金融帶來的金融創(chuàng)新，無不顯示商業(yè)銀行的風(fēng)險已經(jīng)從過去單一的信用風(fēng)險發(fā)展為信用風(fēng)險、市場流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和系統(tǒng)性風(fēng)險等并存的多類型復(fù)雜性風(fēng)險，同時這些風(fēng)險在各個業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)領(lǐng)域里相互影響，具有傳遞性和感染性，因此，必須從銀行全局的角度進行風(fēng)險識別、衡量和防控。此外，平安、中信和光大等銀行企業(yè)集團，不斷探索綜合金融模式，探索內(nèi)部業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展的混業(yè)經(jīng)營模式，通過子公司的交叉經(jīng)營、項目交互，來為海內(nèi)外客戶提供綜合金融服務(wù)，這就需要子公司之間加強業(yè)務(wù)合作，加強風(fēng)險防控。綜合金融給各大企業(yè)集團在管理協(xié)調(diào)和風(fēng)險防控等領(lǐng)域提出了更高的要求。風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計正是適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的需要和自身發(fā)展的需要而不斷創(chuàng)新發(fā)展的。其主要做法就是將內(nèi)部審計職能和組織目標相結(jié)合，從事后管理發(fā)展到事前事中的風(fēng)險防控，建立全面風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬻w系，持續(xù)對業(yè)務(wù)事項進行跟蹤反饋。內(nèi)部審計部門向?qū)徲嬑瘑T會和董事會匯報工作，保證其獨立性和客觀性，有效地對組織中長期風(fēng)險進行防控。

二、問題

近年來，雖然商業(yè)銀行內(nèi)部審計有了長足發(fā)展，審計目標、內(nèi)容、方法和手段不斷創(chuàng)新，在商業(yè)銀行風(fēng)險防控中取得了顯著成效，但在金融改革飛速變革的環(huán)境中，我國風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計仍存在與國際的差距，如何將審計方法內(nèi)容從傳統(tǒng)的合規(guī)性審計轉(zhuǎn)向加強風(fēng)險防控，促進組織治理，已成為亟待解決的問題。

（一）全面風(fēng)險管理理念還不夠到位

通過查閱各上市商業(yè)銀行招股說明書，發(fā)現(xiàn)各大銀行均在治理結(jié)構(gòu)中突出了審計委員會的建設(shè)，強調(diào)了內(nèi)部審計的匯報路線和功能。但由于我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理較之國際發(fā)展起步較晚，目前在實際操作中，內(nèi)部審計對公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的評價與建議較為淺顯，特別是對管理制度、政策體系等方面的審計咨詢服務(wù)并不多，管理者依然更注重業(yè)績，全面風(fēng)險管理理念還不夠到位，在風(fēng)險量化分析中缺乏對風(fēng)險識別監(jiān)控的科學(xué)性，與國際先進銀行大量的數(shù)理統(tǒng)計方法相比還相差甚遠。

（二）國際銀行業(yè)監(jiān)管趨嚴全球金融危機的不斷發(fā)生

使得各國政府不斷反思金融監(jiān)管體系。2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》出臺，國際銀行業(yè)監(jiān)管趨嚴，要求更為嚴格的動態(tài)資本監(jiān)管，要求建立風(fēng)險監(jiān)管機制。與此相適應(yīng)，我國銀行業(yè)也不斷調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。根據(jù)我國國情，房地產(chǎn)、地方政府融資屬于風(fēng)險較高且集中的領(lǐng)域，監(jiān)管應(yīng)采取多元差異化發(fā)展，應(yīng)在不斷完善銀行治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，建立流動風(fēng)險監(jiān)管機制，建立新指標，強化對風(fēng)險的計量和管理，真正實現(xiàn)有效的風(fēng)險識別、監(jiān)測、計量和控制。

（三）內(nèi)部控制評價服務(wù)尚未到位

在風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計階段，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，是構(gòu)建商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，巴塞爾監(jiān)管委員會認為銀行內(nèi)部控制要為銀行經(jīng)營活動的“3E”，通過內(nèi)部控制的五個過程實施內(nèi)部控制評價服務(wù)。但目前我國商業(yè)銀行仍然在全面、及時、有效性上存在不健全不系統(tǒng)等問題，內(nèi)部控制的評價服務(wù)往往和業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險性融合一起進行審計，這樣就存在審計重點不明確等問題，容易導(dǎo)致評價工作局限于合規(guī)性內(nèi)容評價上。而內(nèi)部控制評價應(yīng)該從控制的角度對商業(yè)銀行的風(fēng)險點進行檢驗，審視風(fēng)險點上的控制措施是否得到執(zhí)行，而不是花費時間和精力去分析判斷具體業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險性。

（四）完善全面風(fēng)險管理體系勢

在必行巴塞爾委員會要求至少每年向?qū)徲嬑瘑T會提交一份正式的風(fēng)險評估報告，對組織風(fēng)險管理工作作出2015年6月量化評價，銀行業(yè)監(jiān)管條例要求內(nèi)部審計要對市場、信用、操作風(fēng)險進行獨立檢查，要對內(nèi)部控制框架進行有效檢查。現(xiàn)今上市商業(yè)銀行都力求通過提高風(fēng)險管理能力來實現(xiàn)“風(fēng)險管理創(chuàng)造價值”。然而全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)是一項龐大的工程，需要不斷深化改革、規(guī)范施行才能實現(xiàn)。我國商業(yè)銀行在全面風(fēng)險管理的理念、管理與機制建設(shè)中尚處于起步階段，存在風(fēng)險管理技術(shù)落后、風(fēng)險管理專業(yè)人才缺失、風(fēng)險管理組織不完善不夠獨立等問題，亟待借鑒國外先進經(jīng)驗，有效地識別評價進而控制化解風(fēng)險。

（五）內(nèi)部審計方法和手段不能完全適應(yīng)

金融創(chuàng)新要求在金融創(chuàng)新平臺上，各種創(chuàng)新金融手段和方法不斷涌現(xiàn)。而在風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬆Ｊ较?，審計技術(shù)和方法上很多是憑借審計人員的主觀判斷和經(jīng)驗來確定樣本規(guī)模，這樣的風(fēng)險抽樣不夠客觀。國際內(nèi)部審計流程分為五個步驟：評估風(fēng)險并制定計劃、內(nèi)部控制測試、執(zhí)行實質(zhì)性測試、得出審計結(jié)論并提出管理建議書、后續(xù)審計。而我國審計流程很少進行前兩項測試，風(fēng)險遺漏率較高。并且在金融手段不斷創(chuàng)新的環(huán)境中，互聯(lián)網(wǎng)金融迅猛發(fā)展，內(nèi)部審計如何加強對金融衍生產(chǎn)品、電子商務(wù)銀行產(chǎn)品的數(shù)據(jù)收集與評價，成為一大挑戰(zhàn)；計算機審計如何突破網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的約束，實現(xiàn)實時監(jiān)督審計成為風(fēng)險管理內(nèi)部審計的一大難題。

三、對策

（一）強化風(fēng)險管理理念

在信息化時代，伴隨金融改革的深入快速發(fā)展，風(fēng)險無處不在，風(fēng)險管理意識應(yīng)貫穿公司治理和管理的各個方面和流程，只有樹立正確的觀念意識，才能確保風(fēng)險管理與內(nèi)部控制在流程中得到有效實施。鑒于目前董事會在風(fēng)險管理中尚未起到應(yīng)有作用，應(yīng)從高層開始強化風(fēng)險管理理念，提高內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營和風(fēng)險防控的認識，在確保職能充分有效發(fā)揮的同時，加強對商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理中的風(fēng)險識別與分析評價，從而真正意義上將現(xiàn)代風(fēng)險管理理念貫穿到銀行業(yè)務(wù)方方面面，最終提高銀行風(fēng)險管理與控制的實施效果，提高銀行經(jīng)營水平。

（二）制定和完善銀行業(yè)監(jiān)管政策

面對金融創(chuàng)新，參照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標桿，我國強化銀行業(yè)監(jiān)管機制勢在必行。銀行業(yè)務(wù)必嚴格執(zhí)行2011年銀監(jiān)會頒布的《關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指導(dǎo)意見》，嚴格資本監(jiān)管要求，實施貸款損失動態(tài)監(jiān)管，引入杠桿指標，建立流動性風(fēng)險監(jiān)管體系等。同時加強金融法規(guī)建設(shè)，在貨幣政策和財政政策方面，應(yīng)該采取措施提高政策的傳導(dǎo)效率，通過嚴格金融市場紀律，完善信貸評估體系和風(fēng)險管理機制，加快信貸機構(gòu)調(diào)整，提高信貸使用效率，采取有效手段“用好增量，盤活存量”，為新的有效信貸提供空間，同時政策上要關(guān)注信貸和債務(wù)過快增長帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險，真正在風(fēng)險收益權(quán)衡基礎(chǔ)上做到信貸合理分配。

（三）完善內(nèi)部控制評價體系

商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價體系中，測試表項目設(shè)計和符合性測試抽樣工作對評價體系的實施效果影響重大。首先，在全面測試表設(shè)計中，一般根據(jù)總行控制措施內(nèi)容展開，但分支機構(gòu)業(yè)務(wù)流程與總行流程存在差別時，要考慮控制點和措施的差異化審核，這部分的操作是內(nèi)部控制的關(guān)鍵。其次，符合性測試抽樣中，樣本的選擇對評價結(jié)論會產(chǎn)生重大影響，例如授信貸款業(yè)務(wù)中，按比例抽取金額較大的貸款作為樣本，然后根據(jù)措施未被執(zhí)行的貸款戶數(shù)占總戶數(shù)的比例進行判斷，就容易有明顯偏差，因為業(yè)務(wù)處理和金額大小沒有必然關(guān)系，因此這就需要根據(jù)業(yè)務(wù)和管理活動發(fā)生的頻率進行統(tǒng)計分析后再進行樣本抽取。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制評價是個專業(yè)性強并且較為復(fù)雜的工作，需要科學(xué)地構(gòu)建內(nèi)部控制評估指標體系，正確地進行風(fēng)險管理判斷，使用系統(tǒng)的方法不斷提高內(nèi)部控制的整體水平。

（四）推進全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的要求，設(shè)計實施全面風(fēng)險管理體系，勢在必行。西方商業(yè)銀行把風(fēng)險和利潤放在同等重要的位置，良好的風(fēng)險管理環(huán)境能有效控制市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作性風(fēng)險等。全面風(fēng)險管理體系的核心是建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險審計模型，通過建立綜合風(fēng)險、資產(chǎn)、負債、資金運營、中間及表外業(yè)務(wù)、客戶群、會計核算等風(fēng)險審計模型，將風(fēng)險量化為具體計算指標方式，并通過比較分析、杜邦分析等方法，對商業(yè)銀行的風(fēng)險進行逐一分析與判斷，保證商業(yè)銀行流動性、安全性與盈利性的平衡。例如現(xiàn)在工行使用的信貸管理系統(tǒng)、特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)、個人信貸管理系統(tǒng)的運用，清晰分離信貸調(diào)查、信用審批和貸后監(jiān)控職能，切實提升了銀行監(jiān)控與管理風(fēng)險的能力，幫助規(guī)避各類信用風(fēng)險。除此之外，各類風(fēng)險也應(yīng)通過風(fēng)險管控系統(tǒng)對其進行度量和監(jiān)測，通過構(gòu)建完整獨立的風(fēng)險管理體系，動態(tài)改進風(fēng)險模型中的各類參數(shù)，實現(xiàn)對商業(yè)銀行風(fēng)險的有效管理，從而能把握評價和防范總體風(fēng)險，做到早預(yù)防、早控制。

（五）完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計質(zhì)量評估

方法質(zhì)量是內(nèi)部審計工作地位和作用的保證，近年來IIA和CIIA不斷推動內(nèi)部審計質(zhì)量評估工作，明文要求內(nèi)部審計機構(gòu)必須開展內(nèi)部審計質(zhì)量控制和評估，這對推進內(nèi)部審計發(fā)展有著重要作用。根據(jù)要求，各大商業(yè)銀行都在不斷探索提高內(nèi)審評估質(zhì)量的方法，從治理結(jié)構(gòu)、評估體系的標準和方法等入手，進行深入探索。中國人民銀行提出了“內(nèi)部評估+外部評估”的模式，達到了促進內(nèi)部審計質(zhì)量提升和增強工作實效性的目的。中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行等都在內(nèi)部審計質(zhì)量評估的探索方面做出了貢獻，取得了很好的成效，達到了審計質(zhì)量認識提高、審計理念轉(zhuǎn)變、人員素質(zhì)提升的效果。當(dāng)然，商業(yè)銀行系統(tǒng)正在期待針對商業(yè)銀行系統(tǒng)的相關(guān)制度規(guī)定，來更好地促進商業(yè)銀行內(nèi)部審計評估工作的推進。

（六）計算機輔助審計

第8篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

一、堅持“三嚴”落實制度，有效防范化解風(fēng)險

落實制度是確保業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的關(guān)鍵。該行堅持從落實信貸基本制度入手，始終做到以“三嚴”貫徹落實好各項制度。嚴格執(zhí)行農(nóng)發(fā)行各項制度規(guī)定和銀監(jiān)會貸款新規(guī)；嚴守糧油收購資金管理“五個關(guān)口”、“八個環(huán)節(jié)”、“十條底線”；嚴把“營銷準入、調(diào)查評估、審查審議、貸款發(fā)放、資金支付、貸后監(jiān)管、收貸收息、檔案管理”等八個關(guān)口。通過“三嚴”管理，進一步夯實了基礎(chǔ)，有效防范了各層面、各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險。結(jié)合本行實際，厘清操作流程，規(guī)范操作標準。針對前后臺人員辦貸水平參差不齊，辦貸質(zhì)量效率不高的實際，該行先后出臺了34項涉及客戶、信貸管理的實施細則及操作流程，遴選整理了相關(guān)法律法規(guī)及各項規(guī)章制度，印制了《規(guī)范化建設(shè)學(xué)習(xí)資料摘編》、《融資平臺貸款管理文件匯編》，研究制定了《客戶業(yè)務(wù)工作規(guī)則》、《三級儲備糧貸款展期流程》、《貸款資金支付流程》、《貸款客戶貸后監(jiān)管流程》、《評級授信、信貸事項審查、貸審委會議、貸款審批流程》和《無紙化辦貸操作流程范例》，讓每一個業(yè)務(wù)人員在實踐中對著學(xué)、照著辦，并對操作結(jié)果進行嚴格的交叉和專項檢查，從根本上改變了信貸前后臺流程操作靠印象、業(yè)務(wù)處理憑感覺、解決問題憑經(jīng)驗的粗放性管理模式，促使辦貸管貸各鏈條實行標準化、規(guī)范化操作，有效防范了由于操作失誤而引發(fā)的各類風(fēng)險。

二、強化“四查”防假治假，夯實信貸基礎(chǔ)管理

通過內(nèi)外部核查，雖然貸款企業(yè)沒有提供虛假擔(dān)保、虛假資料、虛假財務(wù)報表等行為，駐縣客戶經(jīng)理也沒有“假調(diào)查、假評估，假數(shù)據(jù)、假盡職記錄”等問題，但外部客觀存在“假”因素的環(huán)境依然存在，“防假治假”任重道遠，真實性核查不能“隔靴搔癢”，必須把“四查四看”工作由平面查看轉(zhuǎn)變?yōu)榱Ⅲw查看。

（一）查外部資料，看有無“假要件”。

州分行對客戶提供的外部要件資料，堅持調(diào)查人員逐項進行查驗核實，簽字確認，嚴防因資料不真實而埋下風(fēng)險隱患。結(jié)合本行實際，由信貸獨立審查官牽頭，相關(guān)人員配合，花了近2個月的時間，到省、州、縣發(fā)改委、水電、土地、工商、房管和環(huán)保等有關(guān)部門，采取由發(fā)文單位蓋章確認、與有關(guān)單位的發(fā)文登記簿進行核對、核對人員簽字等方式對中長期貸款項目的核準文件、項目批文、抵押擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)證書、他項權(quán)證、環(huán)評批復(fù)等66份要件開展了真實性核查，確保了各項要件資料真實有效。

（二）查賬務(wù)信息，看有無“假數(shù)據(jù)”。

針對部分企業(yè)為了滿足銀行貸款準入指標、避稅、獲取補貼等原因而人為調(diào)整數(shù)據(jù)、偽造虛假報表等現(xiàn)象，堅持調(diào)查人員對企業(yè)提供的財務(wù)數(shù)據(jù)與會計賬逐筆逐項進行核實，結(jié)合CM2006信貸管理系統(tǒng)中的風(fēng)險提示，全面分析企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)構(gòu)成，勾稽關(guān)系是否合理，有無虛假數(shù)據(jù)，準確判斷企業(yè)經(jīng)營情況，防止因虛假數(shù)據(jù)導(dǎo)致對企業(yè)實際情況的誤判。在CM2006系統(tǒng)數(shù)據(jù)治理過程中，州分行對2013年底至今的7期財務(wù)報表與紙質(zhì)財務(wù)報表逐戶核對，修正錯誤，確保了錄入數(shù)據(jù)真實、準確。對上級行要求整改的要素，建立整改臺賬，先后修改了16個客戶的基礎(chǔ)信息，補錄了65筆合同的貸款用途和還款來源，更新了17筆合同的貸款科目，并對所有合同貸款到期時間逐一進行了檢查核對，保證了CM2006系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)總賬、分科目貸款余額完全一致。

（三）查企業(yè)財產(chǎn)，看有無“假抵押”。

調(diào)查人員堅持對抵押物進行現(xiàn)場核實，主要查看抵押物的存放位置、數(shù)量、價值及權(quán)屬關(guān)系是否明晰，對照是否存在抵押物不足、與評估報告不一致，并根據(jù)市場行情判斷是否存在資產(chǎn)評估虛高等現(xiàn)象，嚴防抵押資產(chǎn)虛評高估。跟蹤辦理他項權(quán)證等抵押登記手續(xù)，企業(yè)在相關(guān)部門辦理他項權(quán)證時，客戶經(jīng)理必須一同前往，并且當(dāng)面了解他項權(quán)證辦理人員關(guān)于他項權(quán)證的抵押價值、抵押物名稱、抵押期限及出具時間，防止企業(yè)弄虛作假行為。

（四）查基礎(chǔ)管理，看有無“假整改”。

近年來，州分行堅持每年開展兩次基礎(chǔ)管理綜合大檢查，針對存在的問題和薄弱環(huán)節(jié),制定整改方案，明確整改措施，限期整改規(guī)范，并與崗位績效掛鉤，加大考核力度，對責(zé)任人進行嚴格考核。組織業(yè)務(wù)骨干，對問題整改結(jié)果進行再次核實，看有無整改不到位或未整改落實等虛假問題，把“防假治假”貫穿于經(jīng)營管理的每一個過程，夯實了信貸基礎(chǔ)管理工作。

三、把好“三關(guān)”審貸辦貸，積極營造誠信氛圍

在辦貸工作中，州分行嚴把客戶人品、辦貸條件和審貸辦貸三道“關(guān)口”，構(gòu)筑貸款管理立體屏障。一是在客戶人品上，把了解企業(yè)董事會成員及法人的信譽狀況，作為駐縣客戶經(jīng)理的重要職責(zé)之一。加強對企業(yè)外部環(huán)境的了解，通過查詢征信系統(tǒng)，走訪稅務(wù)、工商、媒體、企業(yè)業(yè)務(wù)往來單位及法人的社交圈子，了解企業(yè)及法人的作風(fēng)、言行、特質(zhì)及有無不良記錄和負面影響，是否存在誠信缺失和“黑名單”等方面情況，有效落實了風(fēng)險防控措施。先后培育國家級產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)華羚公司等7個資信優(yōu)良客戶，建立了良好的信貸關(guān)系，貸款存量2億元；成功退出三源和公司等6戶資信較差的企業(yè)，累計收回貸款本息7300萬元，避免了因法人道德誠信缺失而懸空和逃廢農(nóng)發(fā)行債務(wù)的風(fēng)險。二是在貸款條件上，認真核實項目資本金到位和使用情況，深入現(xiàn)場核實抵（質(zhì)）押資產(chǎn)的合法性和有效性；對簽訂的借款合同、抵（質(zhì)）押擔(dān)保合同、保證合同等要件資料嚴格進行審查，做到依法合規(guī)。對貸前條件、抵押擔(dān)保、資本金落實不到位或不能落實的，決不啟動放貸流程。在發(fā)放夏河縣阿一山、合作卡加曼和地烏爾等3筆5000萬元小水電建設(shè)項目貸款前，數(shù)次多方調(diào)查核實，發(fā)現(xiàn)企業(yè)有挪用他行流動資金貸款用于工程建設(shè)、謊報工程量、項目資本金不足、抵押擔(dān)保不實等問題，這些虛假行為對貸款有潛在的風(fēng)險，斷然停止了信貸支持。三是在審貸辦貸上，依據(jù)總行合規(guī)辦貸案例和本行案件的警示，始終把法律審查、規(guī)范操作抓在手上，建立健全經(jīng)辦人初審、部門負責(zé)人復(fù)審、外聘律師再審、信貸前后臺開展“回頭看”等信貸審查流程，杜絕了內(nèi)部環(huán)節(jié)的虛假行為。

四、落實“三責(zé)”從嚴管貸，完善責(zé)任考評機制

第9篇：信貸人員風(fēng)險點及防控措施范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險；管理

信貸業(yè)務(wù)作為現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行的一項重要業(yè)務(wù)，是銀行保證創(chuàng)造一定利潤的主要來源，但是在這個業(yè)務(wù)開展過程中也將面臨各種風(fēng)險，一旦農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金無法按時收回，將會導(dǎo)致商業(yè)銀行難以健康持續(xù)發(fā)展。為此，強化信貸風(fēng)險管理成為新時期農(nóng)村商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要命題。

1.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

農(nóng)商銀行作為現(xiàn)代商業(yè)銀行群體中的一股重要新興力量，其穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展能夠為國家經(jīng)濟增長打下良好的基礎(chǔ)。在當(dāng)前市場中農(nóng)商銀行的不良貸款率要遠遠高于其他商業(yè)銀行，造成這個原因的主要因素是農(nóng)村商業(yè)銀行貸款多集中于小微企業(yè)和涉農(nóng)客戶，兩者都超出了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款總額的50%。農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營區(qū)域過于集中，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置不夠合理，這些都導(dǎo)致了農(nóng)村商業(yè)銀行貸款不良率波動變大。農(nóng)村商業(yè)銀行面臨著效益難增、風(fēng)險難控的艱難困境，需要對信貸風(fēng)險管理做出及時調(diào)整，創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理模式，全面提高每個信貸工作人員的風(fēng)險管理意識。2018年11月銀監(jiān)會公布了相關(guān)數(shù)據(jù)，農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款率要超出行業(yè)水平。農(nóng)村商業(yè)銀行三季度末不良貸款率為4.23%，雖較上季度末下降0.06個百分點，但較上年末的3.16%明顯升高。

2.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理存在的主要問題

2.1信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理。當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行的盈利模式更多依賴于信貸業(yè)務(wù)模式，通過放貸去賺取一定利率差收入，但是農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)形式并不完善。我國農(nóng)村商業(yè)銀行機構(gòu)的設(shè)立通常集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)居民主要是以養(yǎng)殖生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，他們從農(nóng)村商業(yè)銀行獲取來的個人信貸資金更多是投入到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)或者養(yǎng)殖生產(chǎn)活動中，然而這些產(chǎn)業(yè)都會容易受到外界自然條件因素的影響，一旦發(fā)生自然災(zāi)害將會造成這些從業(yè)者嚴重的經(jīng)濟損失，無法按照合同條約及時返還個人貸款資金，從而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行面臨信貸危機，如圖1所示，某地農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資金76.6%用于農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，2%用于采礦業(yè)，7.3%用于制造業(yè)，1.7%用于建筑業(yè)，9.7%用于批發(fā)和零售業(yè)，1.1%用于交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，1.4%用于其他行業(yè)。除此之外，目前我國農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)大多數(shù)都是屬于一種保證類型的貸款，這其中還包括了市場企業(yè)信貸投放，一旦這些企業(yè)因為個人問題出現(xiàn)經(jīng)營不善，也將會大大提高農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險，不利于商業(yè)銀行建設(shè)和諧健康的發(fā)展。2.2信貸工作人員風(fēng)險管理意識偏低。與西方發(fā)達國家相比較，我國農(nóng)村商業(yè)銀行對于信貸業(yè)務(wù)從事人員的整體水平要求不高，這些業(yè)務(wù)人員在信貸管理工作能力和素質(zhì)都稍顯不足，在實踐放貸過程中為了提高個人業(yè)績而盲目選擇隨意放貸，或者是為了個人利益去對他人進行放寬條件的信貸業(yè)務(wù)，這樣無疑會大大增加農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸管理風(fēng)險。此外，農(nóng)村商業(yè)銀行高層領(lǐng)導(dǎo)缺乏對信貸業(yè)務(wù)人員的科學(xué)指導(dǎo)工作，未能夠通過系統(tǒng)規(guī)范的培訓(xùn)工作不斷提高信貸工作人員業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，導(dǎo)致信貸質(zhì)量難以得到有效提升。信貸工作人員缺乏對相關(guān)法律法規(guī)知識內(nèi)容的學(xué)習(xí)，在信貸過程中缺少對貸款人的法律知識普及宣傳，導(dǎo)致在信貸風(fēng)險管理過程中存在缺陷，會阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的順利開展，難以保障農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。2.3信貸風(fēng)險防范技術(shù)工具較為落后。在信息化快速發(fā)展的時代背景下，越來越多的城市商業(yè)銀行選擇引進利用更為先進的信貸風(fēng)險防范技術(shù)和設(shè)備，這樣能夠幫助機構(gòu)全面提升貸款業(yè)務(wù)管理技術(shù)水平，通過加強對加強各項信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的分析處理，能夠為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理控制提供有力保障?；谛畔⒒夹g(shù)管理輔助下，商業(yè)銀行管理部門能夠有效降低信貸風(fēng)險的發(fā)生率，科學(xué)高效解決各類信貸風(fēng)險問題。然而，由于農(nóng)村商業(yè)銀行自身發(fā)展條件的限制，它們在信息化風(fēng)險管理工作上還較為落后，未能夠有效將先進的信息化管理技術(shù)與信貸風(fēng)險管理工作結(jié)合在一起，各項信貸風(fēng)險管理技術(shù)和設(shè)備設(shè)施不夠完善。

3.完善農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的路徑

3.1增強信貸工作人員風(fēng)險管理意識。現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行管理領(lǐng)導(dǎo)要正確認識到提高信貸工作人員風(fēng)險管理意識的重要性，信貸人員風(fēng)險意識不足將會嚴重影響到信貸風(fēng)險管理措施的順利實施。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要結(jié)合自身發(fā)展情況和信貸工作人員實際情況，適當(dāng)加大對專業(yè)信貸人才隊伍建設(shè)的投入力度。首先，農(nóng)村商業(yè)銀行人事部門在招聘內(nèi)部信貸人員時，要合理提高自身的招聘標準，強化對每個信貸從業(yè)應(yīng)聘人員的專業(yè)技能與知識考核工作，通過該項工作科學(xué)準確判斷出應(yīng)聘人員的專業(yè)能力；其次，農(nóng)村商業(yè)銀行管理人員要定期組織信貸工作者參與到專業(yè)的培訓(xùn)教育工作中，確保能夠不斷增強信貸工作人員的信貸風(fēng)險管理意識，熟練掌握操作應(yīng)用各項信息化管理技和設(shè)備；最后，農(nóng)村商業(yè)銀行管理部門還需要構(gòu)建出完善的信貸工作人員約束與激勵機制，在內(nèi)部營造出良性的競爭氛圍，引導(dǎo)全體信貸業(yè)務(wù)人員要嚴格按照內(nèi)部規(guī)章制度操作辦事，杜絕出現(xiàn)違法違紀現(xiàn)象，充分保障信貸業(yè)務(wù)的高質(zhì)量。3.2優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。針對當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不夠合理的問題，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強對內(nèi)部信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化改善作業(yè)，正確認識到該項工作順利開展的重要性。農(nóng)村商業(yè)銀行要安排專業(yè)人員深入總結(jié)分析出自身信貸管理情況，并根據(jù)實際情況合理制定出最佳的信貸風(fēng)險管理方針，這樣有利于幫助機構(gòu)有效解決信貸資金問題，通過展開對不同期限信貸業(yè)務(wù)問題的科學(xué)判斷分析工作，能夠全面降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理風(fēng)險。與此同時，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理部門還需高度重視信貸資金過于集中的問題，要有效避免信貸資金集中在某家企業(yè)，而是要合理設(shè)置個人與企業(yè)的放貸金額。3.3提高信貸風(fēng)險的技術(shù)防控能力中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、國家標準委聯(lián)合《金融業(yè)標準化體系建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》，確立了“十三五”金融業(yè)標準化的發(fā)展目標,《規(guī)劃》確立了“十三五”期間金融業(yè)信息技術(shù)工作的發(fā)展目標,針對當(dāng)前我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范技術(shù)措施較為落后的發(fā)展現(xiàn)狀，各地區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行必須加強對高新技術(shù)的引進學(xué)習(xí)研究應(yīng)用，確保能夠最大程度發(fā)揮出信息技術(shù)在信貸風(fēng)險管理工作中的優(yōu)勢作用。國家政府部門要給予農(nóng)村商業(yè)銀行適當(dāng)?shù)难a貼，引導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行合理借鑒城市商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險信息防范技術(shù)，將先進的信息化管理技術(shù)融入自身信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中。農(nóng)村商業(yè)銀行要通過強化培訓(xùn)工作，有效提高信貸風(fēng)險管理工作人員的業(yè)務(wù)能力，促使他們能夠規(guī)范正確操作使用各項高新技術(shù)，將信息技術(shù)與設(shè)備科學(xué)應(yīng)用在信貸風(fēng)險控制管理中，從而降低銀行機構(gòu)內(nèi)部信貸風(fēng)險的發(fā)生幾率。特別是要強化人工智能、大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)在農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理領(lǐng)域應(yīng)用，通過技術(shù)創(chuàng)新提高風(fēng)險防范的數(shù)字化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化水平。

在國家高度重視防范化解金融風(fēng)險的今天，農(nóng)村商業(yè)銀行要以信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理為重點，切實增強信貸工作人員風(fēng)險管理意識，優(yōu)化改善信貸風(fēng)險管理內(nèi)容和方式，創(chuàng)新技術(shù)手段與工具，多措并舉，系統(tǒng)推進農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)順利發(fā)展。

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