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[關(guān)鍵詞] 信用 信息 分類 長三角 法律
信用信息是指自然人或組織在民商事活動中或與公共機構(gòu)交往中產(chǎn)生的反映其誠信情況的有關(guān)記錄,主要由基本信息、特殊活動(信貸)信息,以及征信機構(gòu)所作的評估報告等。信用信息在現(xiàn)代經(jīng)濟活動特別是金融領(lǐng)域中有著十分重要的價值。
長三角地區(qū)由于信用經(jīng)濟發(fā)展的需要,征信業(yè)務(wù)有了一定的發(fā)展,對信用信息的采集和分類制度有了相應(yīng)的地方立法。2003年12月28日,上海市了《上海市個人信用征信管理試行辦法》,其后又于2005年3月17日了《上海市企業(yè)信用征信管理試行辦法》,此外有一些配套性的規(guī)定如《上海市征信機構(gòu)備案規(guī)定》等;浙江省則于2005年9月1日頒布了《浙江省企業(yè)信用信息征集和管理辦法》,2007年8月21日出臺了《浙江省信用服務(wù)機構(gòu)管理暫行辦法》,配套性的規(guī)定有《浙江省企業(yè)信用基準性評價指標體系和評價方法》、《浙江省企業(yè)信用信息查詢辦法》、《浙江省社會信用體系建設(shè)“十一五”規(guī)劃》等,至于個人征信問題,《浙江省個人信用信息征集和應(yīng)用管理辦法》以及《個人聯(lián)合征信系統(tǒng)建設(shè)和運行工作規(guī)則》尚在調(diào)研過程中,關(guān)于商業(yè)征信活動的,尚有《浙江省信用服務(wù)機構(gòu)管理暫行辦法》等;江蘇省于2007年9月13日同時出臺了《江蘇省個人信用征信管理暫行辦法》和《江蘇省企業(yè)信用征信管理暫行辦法》,主管部門正在研究制訂一些配套規(guī)則。
目前三地立法大致上將信用信息按以下三個標準進行分類:
第一,從信息收集的渠道上,劃分為公共機構(gòu)獲取的信息和私人機構(gòu)征集、加工的信息。浙江省在這方面規(guī)定得比較全面。在政府公共信息的采集和提供上,浙江省打破了政府管理的垂直和橫向管轄之分,要求這兩類管理機構(gòu)都必須向行政職能部門提供企業(yè)基本信息,以使這些信息可以為信用服務(wù)機構(gòu)所獲得。這樣的征信方式極大地豐富了被征信主體信息資源內(nèi)容,減少了市場的信息搜索成本,是非常有效率的?!墩憬∑髽I(yè)信用信息征集和管理辦法》第5條規(guī)定,“各級經(jīng)貿(mào)、外經(jīng)貿(mào)、工商、財政、稅務(wù)、質(zhì)量技監(jiān)、食品藥品監(jiān)管、統(tǒng)計、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、海洋與漁業(yè)、民政、勞動保障、安全監(jiān)管、環(huán)保、信息產(chǎn)業(yè)、科技、文化、出版、廣電、公安、物價、建設(shè)、交通等行政主管部門,以及海關(guān)、檢驗檢疫、證券、銀行、保險等管理機構(gòu)在各自職責范圍內(nèi)共同做好企業(yè)信用信息征集和的相關(guān)工作”,第7條具體規(guī)定了上述各部門的職責分工,要求它們在各自職責范圍內(nèi)及時向省級行政主管部門或管理機構(gòu)報送相關(guān)企業(yè)信用信息,省級行政主管部門或管理機構(gòu)將本部門信息匯總后提供給省企業(yè)信用信息查詢機構(gòu)?!墩憬⌒庞梅?wù)機構(gòu)管理暫行辦法》第6條則規(guī)定,信用服務(wù)機構(gòu)在符合國家有關(guān)規(guī)定的前提下,可向省信用信息查詢機構(gòu)查詢信用信息。而上海市在這方面則顯然過于謹慎,堅守金融領(lǐng)域嚴格垂直管理的原則?!渡虾J袀€人信用征信管理試行辦法》第4條就規(guī)定,“上海市征信管理辦公室(以下簡稱市征信辦)負責對個人信用征信進行監(jiān)督管理。中國人民銀行上海分行按照國家有關(guān)規(guī)定,負責對涉及銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的個人信用征信進行監(jiān)督管理”,第26條還規(guī)定,“征信機構(gòu)應(yīng)當于每年第一季度向市征信辦報告上一年度的下列情況……涉及銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的,還應(yīng)當向中國人民銀行上海分行報告”。筆者認為浙江省的做法在法理依據(jù)上有《立法法》的支持,是可取的,因為地方法規(guī)和規(guī)章可以就當?shù)厣鐣聞?wù)進行全面規(guī)范。上海市后來出臺的《上海市企業(yè)信用征信管理試行辦法》就沒有再提及金融信用信息的特別監(jiān)管問題,不知是不是與采納了浙江省的做法有關(guān)。江蘇省全面吸收了浙江省的這一立法,并且走得更遠,要求公權(quán)力部門建立公共信息庫的不只是企業(yè)信息,還有個人基礎(chǔ)信息;要求配合征信工作的不只是各類行政部門,還有司法機關(guān)和其他有關(guān)部門?!督K省個人信用征信管理暫行辦法》第8條規(guī)定,“行政機關(guān)、司法機關(guān)、行使公共管理職能的組織、公用事業(yè)單位、行業(yè)組織在個人信用信息生成之后,應(yīng)當及時、準確、完整地向省政府指定的個人基礎(chǔ)信用信息數(shù)據(jù)庫提供。具體提供信息的范圍、時間、方式、格式等,由省信用管理機構(gòu)商有關(guān)信息提供單位后,報省政府確定”,第9條規(guī)定,“征信機構(gòu)可以從省政府指定的個人基礎(chǔ)信用信息數(shù)據(jù)庫獲取個人信用信息”;《江蘇省企業(yè)信用征信管理暫行辦法》第9條規(guī)定,“行政機關(guān)、司法機關(guān)、行使公共管理職能的組織、公用事業(yè)單位、行業(yè)組織應(yīng)當及時、準確、完整地向公共信用信息中心提供企業(yè)信用信息,但涉及國家秘密和商業(yè)秘密的除外。具體提供信息的范圍、時間、方式、格式等,由省信用管理機構(gòu)商有關(guān)信息提供單位后,報省政府確定。企業(yè)基礎(chǔ)信用信息數(shù)據(jù)庫與其他數(shù)據(jù)庫之間可以交換信息數(shù)據(jù),使用通過交換獲取的數(shù)據(jù),應(yīng)當遵守國家有關(guān)規(guī)定”,第10條規(guī)定,“征信機構(gòu)可以從公共信用信息中心獲取企業(yè)信用信息”。
第二,從信息的法律屬性上,區(qū)分為屬于個人隱私或商業(yè)秘密的信息以及其他信息。關(guān)于什么是隱私和秘密,三地的立法均采用了全國性立法中一般性的解釋,但并沒有據(jù)此對信用信息的具體內(nèi)容予以明確界定。像上海市規(guī)定尊重個人隱私,把個人信用信息范圍區(qū)分為無須被征信個人同意即可采集的、應(yīng)當征得同意才可采集的以及除被征信個人同意外禁止采集的信息三類,又進一步把上述信息分為可披露的信息和未經(jīng)允許、不得披露的信息兩類;當然,這些分類標準是非常模糊的,并且往往相互交叉;更重要的是,上述信息與個人隱私之間的相互關(guān)系也是比較模糊的。值得注意的是,可能是意識到了上述區(qū)分信息種類的不準確性,上海市對企業(yè)信息就沒有再作如此詳細的區(qū)分了,只是一概地說,對所涉的商業(yè)秘密未經(jīng)被征信企業(yè)許可不得向他人提供,但企業(yè)信息中哪些屬于商業(yè)秘密的問題同樣未能得到解決。浙江省對于信用信息的分類比上海市更加模糊,《浙江省企業(yè)信用信息征集和管理辦法》規(guī)定企業(yè)信用信息分為基本信息和提示信息,并沒有說明兩者區(qū)分的標準是什么,同時又說上述信息中涉及商業(yè)秘密的信息不得對外披露,但哪些屬于商業(yè)秘密并不明確。此外,該規(guī)章規(guī)定企業(yè)信用信息按上述分類并按照統(tǒng)一標準、平等披露的原則向社會公開,但根據(jù)《浙江省企業(yè)信用信息查詢辦法》等的規(guī)定,哪類主體可以獲得哪些信息也并不明確。《浙江省信用服務(wù)機構(gòu)管理暫行辦法》除規(guī)定某些禁止采集的信息以及對個人隱私、商業(yè)秘密和國家秘密進行保密以外,沒有對信息作進一步分類,也沒有明確哪些信息屬于隱私或是秘密。江蘇省關(guān)于信用信息的分類以及個人隱私、商業(yè)秘密的保護的規(guī)定基本上是參照上海市的規(guī)定。
第三,依照提供信用信息的主要途徑,劃分為應(yīng)公共管理的需要可提供的信息,應(yīng)民商事主體的要求并經(jīng)被征信人的同意才可提供的信息,以及應(yīng)民商事主體的要求但不必經(jīng)被征信人的同意就可提供的信息。上海市和浙江省同時規(guī)定了這三種情況?!渡虾J袀€人信用征信管理試行辦法》第14條規(guī)定:“除下列情形外,征信機構(gòu)不得向任何單位或者個人提供個人信用報告、個人信用評估或者披露個人信用信息:(一)被征信個人本人要求提供;(二)具有向被征信個人提供信貸、賒銷、租賃、就業(yè)、保險、擔保等意向或者其他正當理由,并經(jīng)被征信個人授權(quán);(三)具有對被征信個人進行商賬催收等業(yè)務(wù)意向,且提供相關(guān)證明材料;(四)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形?!薄渡虾J衅髽I(yè)信用征信管理試行辦法》沒有對取得征信產(chǎn)品的途徑作詳細規(guī)定,但一般把它理解為與個人征信的索取是相同的。浙江省對此規(guī)定為兩種情形,對于政府收集的信息中可披露的部分,根據(jù)《浙江省企業(yè)信用信息征集和管理辦法》規(guī)定,社會成員不需被征信企業(yè)的同意是可以查詢的,這其實與上海市和江蘇省除征信規(guī)章以外的其他有關(guān)規(guī)定(如政府信息公開方面的規(guī)規(guī)范)是一致的;而對于民間信用服務(wù)機構(gòu)的征信產(chǎn)品,《浙江省信用服務(wù)機構(gòu)管理暫行辦法》的規(guī)定比上海市的授權(quán)范圍要更寬泛,其第13條規(guī)定:“除下列情形外,信用服務(wù)機構(gòu)不得向被征信主體以外的其他單位或者個人披露信用信息、提供信用產(chǎn)品:(一)已征得被征信主體許可或授權(quán);(二)行政主管部門或管理機構(gòu)依法履行行政監(jiān)管職責,需要提供信用服務(wù)和產(chǎn)品;(三)公安、檢察、法院等單位依法進行調(diào)查;(四)與被征信主體達成信貸、賒銷、租賃、保險、擔保、就業(yè)等業(yè)務(wù)意向,確需了解被征信主體的信用狀況,且不違反法律、法規(guī)規(guī)定;(五)有對被征信主體進行商賬催收等業(yè)務(wù)意向,且能提供相關(guān)證明材料、不違反法律、法規(guī)規(guī)定;(六)法律、法規(guī)規(guī)定的其他情形?!毕啾戎?,江蘇省的規(guī)定就過于保守,在應(yīng)民商事主體要求但未經(jīng)被征信人同意的情況下,征信服務(wù)機構(gòu)原則上不得提供信用信息?!督K省個人信用征信管理暫行辦法》第19條規(guī)定,“征信機構(gòu)提供和使用個人信用信息,應(yīng)當?shù)玫奖徽餍湃送?。法律、法?guī)、規(guī)章另有規(guī)定從其規(guī)定”;《江蘇省企業(yè)信用征信管理暫行辦法》第12條規(guī)定,“征信機構(gòu)提供和使用企業(yè)信用信息、企業(yè)信用報告,以及企業(yè)信用評估報告,應(yīng)當?shù)玫奖徽餍牌髽I(yè)同意。法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定從其規(guī)定。征信機構(gòu)不得擅自向其他任何單位和個人披露企業(yè)信用信息、提供企業(yè)信用報告,以及企業(yè)信用評估報告”。
從總體上看,長三角地區(qū)關(guān)于信用信息的分類制度已經(jīng)比較全面,不過在技術(shù)層面上尚顯粗糙。其中的主要問題就是對于相關(guān)法律概念的把握尚待進一步細化和精確化。就公共機構(gòu)和私人機構(gòu)采集的信息的相互關(guān)系上,公共機構(gòu)獲取的未必就是公共信息,未必可以向私人征信組織提供;隱私和商業(yè)秘密未必僅僅是空間概念,已為一定范圍內(nèi)的人們所知的信息對于另一個人群而言未必就可以視為公開信息;提供信用信息的對象、條件和途徑也不能一概而論,應(yīng)該把這個問題與特定的信息是否涉及隱私和商業(yè)秘密結(jié)合起來考慮,公共機構(gòu)未必就能在任何場合下獲取任何信息,而私人請求信息查詢的范圍與信息所有者同意與否的情形也應(yīng)詳細的加以列示。
參考文獻:
一、__縣企業(yè)信用建設(shè)現(xiàn)狀與成效
近年來,我縣企業(yè)信用建設(shè)步伐不斷加快,以完善信貸、合同履約、產(chǎn)品質(zhì)量的信用記錄為重點的企業(yè)信用體系建設(shè)不斷加強,企業(yè)信用建設(shè)已取得了積極成效。
(一)企業(yè)信用建設(shè)日益重視
__縣委、縣政府高度重視企業(yè)信用建設(shè)工作,專門成立了企業(yè)信用管理體系建設(shè)領(lǐng)導小組,負責組織、指導、協(xié)調(diào)全縣企業(yè)信用工作,分管工業(yè)、商貿(mào)流通副縣長任組長,領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室,負責全縣企業(yè)信用的具體實施和指導工作以及日?;顒邮聞?wù)工作。還成立__縣企業(yè)信用信息中心,負責全縣范圍內(nèi)企業(yè)信用信息的征集、整合、評價、使用和管理,承擔全縣范圍內(nèi)企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用網(wǎng)站的建立、日常維護和管理工作。并把企業(yè)信用建設(shè)工作納入縣委、政府工作的重要議事日程和國民經(jīng)濟與社會發(fā)展規(guī)劃中,列入縣政府崗位目標責任制考核中。在__縣第十二次黨代會報告中,明確把“信用__”建設(shè)作為一項戰(zhàn)略舉措來抓,提出了“全面開展誠信教育,加快形成政府信用、企業(yè)信用和個人信用相互銜接的信用體系”的建設(shè)目標;在《__縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》中,也提出了“以完善信貸、納稅、合同履約、產(chǎn)品質(zhì)量的信用記錄為重點,加快建設(shè)企業(yè)、政府和個人為重點的社會信用體系,建立健全失信懲戒制度”的建設(shè)措施和要求;為使工作有抓手,狠抓以企業(yè)信用體系建設(shè)為重點的社會信用體系建設(shè),在縣委、縣政府的重視下,20__年2月,我縣專門成立了__縣企業(yè)信用促進會,加強組織推動,充分發(fā)揮企業(yè)在“信用__”建設(shè)中的積極作用。
(二)企業(yè)信用宣傳日益濃厚
在企業(yè)信用建設(shè)中,我縣十分注重培育和引導廣大企業(yè)樹立信用意識,加強誠信經(jīng)營教育,大力營造濃厚的企業(yè)信用建設(shè)宣傳氛圍。一是將企業(yè)信用宣傳活動作為一項長期工作常抓不懈,并把它作為全縣改善投資軟環(huán)境建設(shè)的中心工作和重要內(nèi)容來抓。二是充分發(fā)揮金融、工商、稅務(wù)等部門在企業(yè)信用宣傳中的合力作用,深入開展了“企業(yè)信用建設(shè)”系列教育活動,各部門協(xié)調(diào)一致,互相配合,形成了整體合力。縣廣播、電視、報紙、網(wǎng)站等媒體廣泛宣傳企業(yè)信用建設(shè)內(nèi)容,開設(shè)專欄、??_展了企業(yè)信用教育活動。國稅、地稅部門每年開展了“誠信納稅、利國利民”的稅收宣傳月活動,20__年5月縣國稅局與地稅局還聯(lián)合舉辦了以“倡導誠信納稅、共建和諧關(guān)系”為主題的座談會,47家被評為納稅信用a級以上的企業(yè)參加了座談,并在會上向全縣納稅人發(fā)出了依法誠信納稅、共建和諧社會的倡議。金融部門在20__年、20__年二年中每年都上街擺設(shè)咨詢臺和發(fā)放資料等形式進行“信用企業(yè)服務(wù)”等現(xiàn)場咨詢宣傳活動。工商部門開展了“誠信興業(yè)”為主要內(nèi)容的信用宣傳活動,引導企業(yè)和個體工商戶樹立誠實信用理念,積極參與“信用__”建設(shè)。宣傳、工商、發(fā)改等部門還聯(lián)合開展了“百城萬店無假貨”宣傳和創(chuàng)建活動,專門對縣城溪濱北路開展了示范街創(chuàng)建工作以及在農(nóng)村、社區(qū)中開展連鎖超市、示范放心店建設(shè)工作。這些活動的開展,都在一定程度上收到了良好的宣傳效果,提高了全社會公眾的信用意識。
(三)企業(yè)信用監(jiān)管日益加強
企業(yè)是信用建設(shè)的主體,企業(yè)的信用體系建設(shè)是社會信用體系建設(shè)的重點,為加強對企業(yè)的信用管理和監(jiān)督,嚴懲失信行為,營造良好誠信環(huán)境,我縣相關(guān)部門按照職責分工,積極采取措施,加大信用監(jiān)管力度,積極有為地推進企業(yè)信用體系建設(shè)??h企業(yè)信用管理體系建設(shè)領(lǐng)導小組辦公室已專門制定了《__縣企業(yè)信用信息管理辦法》、《__縣企業(yè)信用信息交換目錄》和《__縣企業(yè)信用信息工作人員從業(yè)守則》,努力促進科學監(jiān)管到位。工商部門圍繞企業(yè)主體資格、履約能力、信譽狀況、失信記錄等情況開展工作,積極探索建立合同履約信用記錄,依法打擊合同欺詐行為;建立了個人信用查詢、市場信用查詢、法定代表人黑名單查詢;開展了企業(yè)等級評價、守合同重信用、消費者信得過企業(yè)、誠信企業(yè)、信用商戶、著名(馳名)商標、知名商號、星級文明規(guī)范市場等評定和確定工作;在工商網(wǎng)站開辟了“誠信企業(yè)光榮榜”、“失信企業(yè)公開欄”,對年度工商企業(yè)信用監(jiān)管等級aaa級和d級企業(yè)名單進行公示,根據(jù)企業(yè)的
信用監(jiān)管等級,對其實行相應(yīng)的監(jiān)管方式和監(jiān)管頻度。金融部門專門建立了中小企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫、個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,數(shù)據(jù)庫全面采集、保存、整理企業(yè)、個人的信息,一旦有不良信用記錄,在辦理貸款上就會“禁入”限制。稅務(wù)部門進一步完善納稅人信用數(shù)據(jù)庫,建立健全企業(yè)、個人偷逃騙稅記錄,采取欠稅公告制度,對欠稅企業(yè)在媒體上予以公示,而且在稅收優(yōu)惠政策上也不予享受。質(zhì)監(jiān)部門不斷加大對“制假售假、以假亂真”等失信行為的查處、打擊力度,加強產(chǎn)品質(zhì)量信用分類管理。建設(shè)部門以實施透明銷售為抓手,實施合同網(wǎng)上備案,強化房地產(chǎn)市場監(jiān)管,同時,以農(nóng)民工工資按期足額支付為抓手,聯(lián)合人事、公安等部門強化對建筑企業(yè)的信用監(jiān)管。并充分發(fā)揮商會、協(xié)會的作用,促進行業(yè)誠信經(jīng)營和行業(yè)守信自律,推進中小企業(yè)信用制度建設(shè)和價格信用建設(shè)。(四)企業(yè)信用服務(wù)日益改善
工商部門堅持開展“守合同重信用”企業(yè)確認等活動,建立了信用查詢,為社會公眾提供企業(yè)信用信息。金融部門注重改善金融服務(wù),不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù),銀行信用供給渠道增多。稅務(wù)部門進一步強化為企業(yè)和納稅人服務(wù)的理念,開展群眾滿意基層窗口創(chuàng)建活動等,營造規(guī)范、嚴謹、誠信、公平的稅收環(huán)境,以良好的形象引導企業(yè)和納稅人誠信納稅。經(jīng)貿(mào)部門聯(lián)合金融部門開展了“扶持小企業(yè)、培育小巨人”工程活動,研究適合小企業(yè)貸款特點的信用征集體系,促進小企業(yè)信用狀況得到有效改善,20__年就有118家信用小企業(yè)由經(jīng)貿(mào)局推薦給縣人行,由4個商業(yè)銀行和信用社給予扶持貸款。信用中介服務(wù)也穩(wěn)定發(fā)展,自1999年9月9日我縣中小企業(yè)信用擔保中心成立以來,目前,全縣已成立了6家中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),縣中小企業(yè)信用擔保中心充分發(fā)揮擔?;鸬姆糯蠊δ芎透軛U作用,按照擇優(yōu)重點扶持原則先后為14家中小企業(yè)累計擔保37筆,累計擔保3058萬元,幫助企業(yè)解決貸款4423萬元,中小企業(yè)信用擔保事業(yè)步入了一個新的發(fā)展階段。
二、__縣企業(yè)信用缺失表現(xiàn)及原因
(一)信用缺失表現(xiàn)
企業(yè)的信用問題一直是企業(yè)界談?wù)摰臒狳c問題和社會關(guān)注的焦點問題,我縣企業(yè)的信用缺失主要表現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營中的一些欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、拖欠賬款、逃廢銀行債務(wù)、惡意偷稅欠稅、產(chǎn)品質(zhì)量低劣等問題,這些問題已在一定程度上影響了我縣企業(yè)的整體信用形象,成為制約廣大企業(yè)發(fā)展的突出問題。
1、融資信用缺失。融資環(huán)節(jié)中的信用主要體現(xiàn)在借入資金的使用及到期款項的歸還。一些中小企業(yè)缺乏對融資信用的重視,在向銀行借款時虛列融資項目、虛報報表數(shù)據(jù);借入資金后隨意安排資金使用,違反借款合同;資金到期時,沒有積極準備資金還款,甚至根本沒有還款打算,嚴重威脅了銀行信貸資金的安全,有的甚至以高于銀行利率的方式,變相吸收公共存款,采取借條、借款協(xié)議、融資協(xié)議、入股等多種形式向群眾大量吸收存款,最終無法把公眾存款還給當事人,構(gòu)成了非法吸收公眾存款罪,也對企業(yè)的再融資造成了極壞的影響,__的“祥和事件”就是其中一例,該企業(yè)主伙同他人共向175戶群眾非法吸收存款8074.895萬元,由于高利貸的還本付息,導致企業(yè)經(jīng)營狀況每況愈下和信用缺失而東窗事發(fā)。
2、生產(chǎn)信用缺失。生產(chǎn)信用是指生產(chǎn)者不生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品、不欺詐消費者。許多中小企業(yè)在生產(chǎn)中只顧眼前利益,不顧長遠發(fā)展,產(chǎn)品生產(chǎn)缺乏嚴格的質(zhì)量管理,大量使用劣質(zhì)、有害的原材料,甚至采用非法生產(chǎn)方式,制造假冒偽劣產(chǎn)品。如20__年3月__工商局查獲的一個地下加工洗潔精加工廠,就是一家非法假冒傳化、雕牌、藍月亮等品牌商標的加工廠,其產(chǎn)品嚴重威脅消費者的身體健康,是生產(chǎn)信用缺失的典型案例之一。
3、商業(yè)信用缺失。商業(yè)信用是指申請借款企業(yè)在合同履約,應(yīng)付款項的清償上能恪守商家的諾言,不失信。我縣中小企業(yè)每年都有大量的商品交易,為了節(jié)約成本和擴大銷售,常常利用信用合同、協(xié)議、授權(quán)、承諾等信用交易方式。而中小企業(yè)的商業(yè)信用缺失,卻給采用信用交易方式的企業(yè)造成了極大的損失。據(jù)《__縣民營企業(yè)生命周期報告》,我縣各行業(yè)民營企業(yè)的生命周期中,商業(yè)服務(wù)業(yè)的生命周期最低(不到2年),生命周期低與他們的信用缺失不無關(guān)系。
4、財務(wù)信用缺失。財務(wù)信用是指企業(yè)會計結(jié)算規(guī)范,會計報表真實可信,資產(chǎn)實在,無抽離現(xiàn)金或其他弄虛作假行為。當前,由于中小企業(yè)會計制度不夠完善,為追求企業(yè)自身利益,個別中小企業(yè)都曾作過假賬、提供過虛假的財務(wù)信息,而這些虛假的財務(wù)信息又進一步導致了投資者和債權(quán)人的資金流失。在我縣個別企業(yè)中,企業(yè)主主動安排和要求財務(wù)人員做假帳的情況也有不同程度存在著,這也反映了一些企業(yè)財務(wù)信用缺失的一個具體表現(xiàn)。
5、納稅信用缺失。納稅信用是指企業(yè)能按時上繳應(yīng)納稅款,無偷、漏稅等不良記錄。中小企業(yè)特別是一些新辦企業(yè)為了追求經(jīng)濟利益,減少資金流出,往往采用偷、漏稅的方式少向國家繳稅;甚至有些企業(yè)采取與中介機構(gòu)串通一氣的做法,制造虛假的財務(wù)信息,少向國家納稅或不納稅。如__國稅局日前查獲__縣某輪胎
公司的嚴重偷稅案件,該公司以出庫單代替銷售發(fā)票、銷售產(chǎn)品不入帳等手段,共計隱瞞銷售收入1042119.8元,少繳增值稅62527.19元,應(yīng)繳未繳消費稅142850.40元,兩稅合計少繳205377.59元。
(二)信用缺失原因
企業(yè)信用缺失產(chǎn)生的原因很多,既有體制上的原因,也有企業(yè)自身的原因,概括起來主要有以下幾個方面:
1、缺乏信用信息的共享機制。信息不對稱,往往導致信息弱勢方上當受騙、失信方頻頻得手。一是缺乏規(guī)范的信息搜集渠道。我縣信用信息數(shù)據(jù)的市場開放度還很低,政府部門和一些專業(yè)機構(gòu)掌握的可以而且應(yīng)該公開的信用信息由于種種原因沒有開放,個人和企業(yè)很難獲得相關(guān)的信息。二是缺少信用中介機構(gòu)。目前我縣社會信用中介服務(wù)市場發(fā)展十分滯后,且規(guī)模小,沒有發(fā)揮對信用行為的獎懲作用。一方面因為信用中介市場供需嚴重不足,企業(yè)普遍缺乏使用信用產(chǎn)品意識;另一方面信用信息的采集有很多障礙。難以依靠商業(yè)化、社會化并且公正、獨立的信用調(diào)查、征信、資信評估等方式提高社會信用信息的對稱程度。
2、缺乏明晰的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。企業(yè)信用的基礎(chǔ)是產(chǎn)權(quán)明晰的現(xiàn)代企業(yè)制度。明晰的產(chǎn)權(quán)對企業(yè)行為最大的影響在于提供了內(nèi)在的約束、激勵機制。產(chǎn)權(quán)清晰使得企業(yè)擁有獨立的財產(chǎn)權(quán),有動力維持企業(yè)長期經(jīng)營,維護企業(yè)信用;而產(chǎn)權(quán)混亂或產(chǎn)權(quán)模糊,企業(yè)不僅沒有動力去追求信用,甚至會故意破壞信用。由此可見,信用制度是以產(chǎn)權(quán)制度為基礎(chǔ),產(chǎn)權(quán)與信用是不可分割的,只有產(chǎn)權(quán)明晰,才能保證社會信用體系的正常運轉(zhuǎn)。
3、缺乏專門的信用方面的法律制度和執(zhí)行體系。法律措施是社會信用機制賴以維持和運行的保障。轉(zhuǎn)型時期我國的信用法制建設(shè)還處于摸索階段,社會沒有完全步入法制化的軌道。國家還沒有一套公布實行的規(guī)范中小企業(yè)信用行為的法律,信用法律制度的不健全使社會經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為缺乏剛性約束,守信成本高,失信成本低、收益大。
4、缺乏信用文化環(huán)境。在市場經(jīng)濟條件下,許多企業(yè)管理者自身的信用觀念非常淡漠,一些企業(yè)在向銀行借錢時就根本沒有還款打算。在這種思想支配下,社會主體普遍缺乏市場經(jīng)濟所要求的守信意識和信用道德理念,整個社會沒有真正樹立起以“講信用為榮、不講信用為恥”的信用道德評價標準。
5、缺乏基本的信用風險控制制度和管理制度。在正常情況下任何一個企業(yè)應(yīng)把信用管理當作財務(wù)管理的靈魂。但不少企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范,普遍缺乏健全的信用風險管理制度,因避稅不愿建立規(guī)范的信用管理制度,或因家族式管理不愿建立信用管理制度,導致一些中小企業(yè)信用嚴重缺失。
6、缺乏懲罰機制導致失信成本過低。由于我國信用方面的法律不健全,大量處于罪與非罪、刑事與民事之間的失信行為,往往得不到相應(yīng)的處罰,失信者僥幸得逞的心態(tài)惡性膨脹。社會沒有建立系統(tǒng)的信用聯(lián)防網(wǎng)絡(luò)和運行機制,失信者的“黑色記錄”得不到合法搜集和有效傳播。失信行為得不到應(yīng)有的經(jīng)濟懲罰和道德懲罰。政府對信用領(lǐng)域監(jiān)管薄弱,對從事企業(yè)信用服務(wù)的中介機構(gòu)缺乏監(jiān)管,進一步造成虛假信息盛行。
三、__縣企業(yè)信用建設(shè)對策與措施
要解決我縣企業(yè)信用缺失問題,必須把構(gòu)筑企業(yè)信用制度的體制與機制基礎(chǔ)擺在首位,迫切需要對公共征信數(shù)據(jù)平臺建設(shè)、企業(yè)信用服務(wù)體系建設(shè)、信用法律建設(shè)、企業(yè)信用文化建設(shè)、失信懲戒機制建設(shè)等關(guān)鍵問題有一個統(tǒng)一的認識、有一個統(tǒng)一的目標、有一個統(tǒng)一的戰(zhàn)略。
(一)要加快構(gòu)建公共征信數(shù)據(jù)平臺
公共征信數(shù)據(jù)平臺包括企業(yè)和個人聯(lián)合征信數(shù)據(jù)平臺兩大數(shù)據(jù)庫,這是整個社會信用體系建設(shè)的核心。這一平臺要由政府主導建設(shè),統(tǒng)一管理,確保信用信息采集、披露的唯一性、權(quán)威性,其數(shù)據(jù)庫要不以贏利為目的,按照共建共享原則,為各級政府和部門加強市場監(jiān)管提供無償服務(wù),依法向社會公開披露信用信息,向金融機構(gòu)和信用服務(wù)機構(gòu)依法、有序提供服務(wù),依法依規(guī)向市場主體采集信用信息,向公共征信機構(gòu)及時、全面、真實提供相關(guān)信用信息,確保公共信息實時、真實、全面、連續(xù),規(guī)范信用信息使用和傳播。在構(gòu)建公共征信數(shù)據(jù)平臺過程中,全縣只建一個公共征信數(shù)據(jù)平臺,可以在__縣企業(yè)信用信息中心基礎(chǔ)上進行完善健全,實行與省、市聯(lián)網(wǎng),使數(shù)據(jù)平臺包括全縣所有的企業(yè)和個人信用信息,實現(xiàn)“三個基本覆蓋”,即基本涵蓋涉及信用的主要部門或單位、基本涵蓋全縣所有的工商企業(yè)、基本涵蓋企業(yè)的信用信息,確保信息的唯一性,并與省、市公共征信數(shù)據(jù)平臺實現(xiàn)交換共享,逐步改造成為以應(yīng)用為主要功能的平臺。要把信用信息征集范圍進一步擴大到公安、檢察、法院、司法、經(jīng)貿(mào)、財政、建設(shè)、科技、文化、食品藥品監(jiān)管等部門,鼓勵企業(yè)和行業(yè)協(xié)會自主申報,進一步提高信用信息的完整性和全面性。
(二)要加強企業(yè)信用服務(wù)體系建設(shè)
一是要加強對企業(yè)信用信息的應(yīng)用。應(yīng)用是數(shù)據(jù)庫建設(shè)的生命,要以“應(yīng)用促完善、完善推進應(yīng)用”為指導思想,全面推進企業(yè)信用信息應(yīng)用工作。省信用中心向地方開放屬地企業(yè)信用數(shù)據(jù),為地方政府在市場監(jiān)管、招標投標、政府采購、公共服務(wù)中提供信用信息,因此,我縣要主動積極地做好應(yīng)用工作,要建立或明確承擔此項應(yīng)用工作的組織機構(gòu),保障建設(shè)和運行的經(jīng)費,制定切實可行的應(yīng)用工作方案,作為加強企業(yè)信用建設(shè)的一項重要工作,作為加強市場監(jiān)管的重要手段。二是要建立企業(yè)信用評級制度。信用評級制度的實施,有利于信息使用各方對企業(yè)的信用情況有一個客觀的了解,當前,在中小企業(yè)貸款未批準的原因中,企業(yè)信用方面存在的問題又是屬于各類原因的首位,其中欠息、貸款逾期、逃廢債、挪用貸款等占到了前列。信息管理機構(gòu)可以首先根據(jù)收集的信用信息,建立企業(yè)的信用記錄,然后依據(jù)這些記錄,會同銀行、工商、稅務(wù)、司法等部門對企業(yè)的綜合信用度進行客觀評級。三要有步驟地組建信用服務(wù)中介機構(gòu)。在經(jīng)濟、技術(shù)等條件還不成熟的情況下,可由政府出資大部分或引資組建中介公司,逐步接收信息管理機構(gòu)的職能,并逐漸吸收社會資本注入和購買政府的出資,使信用服務(wù)中介機構(gòu)完全市場化,達到以市場化的運作來保障信用
信息的科學價值。
(三)要加大企業(yè)信用法制建設(shè)力度
現(xiàn)代市場經(jīng)濟是建立在法制上的誠信經(jīng)濟?,F(xiàn)有的《合同法》、《商業(yè)銀行法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《擔保法》、《統(tǒng)計法》、《公司法》、《反不正當競爭法》、《消費者權(quán)益保護法》等法律法規(guī)條文中,雖有不少規(guī)范企業(yè)信用行為的條款和內(nèi)容,但有不少與建立信用體系的內(nèi)容不相適應(yīng),急需進行修改和重新解釋,同時,國家應(yīng)根據(jù)信用建設(shè)需要盡早制定出臺《個人征信管理條例》、《企業(yè)信用征集促進條例》、《商業(yè)賬務(wù)催收管理辦法》等法規(guī)規(guī)章,認真抓好《政府信息公開條例》的施行。作為地方政府,也應(yīng)盡快完善和制定一個地方企業(yè)信用建設(shè)的管理辦法與措施,切實加強信用法制建設(shè)。
(四)要加快建立失信懲戒機制
一個健全的失信懲戒機制是社會信用體系建設(shè)的重中之重。要堅持“警示在先、懲戒在后,立信為主、處罰為輔”的原則,綜合運用法律、行政、經(jīng)濟和道德等手段,建立健全企業(yè)信用信息記錄機制、預警機制和披露機制,突出納稅、合同履約、產(chǎn)品質(zhì)量、信貸、訴訟等方面的信用記錄,強化政府部門對企業(yè)的信息監(jiān)管,建立“黑名單”等制度,進一步提高失信成本。根據(jù)失信性質(zhì),構(gòu)建起多層次的失信懲戒制度,一是由信用主管部門作出監(jiān)管性懲戒,如列入黑名單等;二是由行業(yè)主管部門作出行政性懲戒,如市場禁入等;三是由金融機構(gòu)、信用服務(wù)機構(gòu)作出市場性懲戒,如降低信用等級等;四是由政法部門作出法律性懲戒,如對非法融資、詐騙等進行定罪和處罰金等;五是由新聞媒體輿論、社會公眾傳播形式的社會性懲戒,形成企業(yè)失信“老鼠過街人人喊打”的社會氛圍。
一、原則和目標
以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),以“健全機制、科學規(guī)劃,先易后難、穩(wěn)步推進,改善服務(wù)、支農(nóng)惠農(nóng)”為原則,進一步整合農(nóng)村信用信息資源,建立農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村企業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟主體信用電子檔案,完善農(nóng)村經(jīng)濟主體信用檔案信息征集機制和信用評價體系,培育并提高農(nóng)村信用意識,優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境,促進金融機構(gòu)增加對“三農(nóng)”和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌的信貸投入,形成集“信用惠農(nóng)、信貸支農(nóng)、服務(wù)便農(nóng)”為一體的支農(nóng)惠農(nóng)體系。
二、主要內(nèi)容
(一)夯實農(nóng)村信用基礎(chǔ),健全農(nóng)村經(jīng)濟主體信用信息采集機制。建立農(nóng)村經(jīng)濟主體信用信息征集機制,加快推進農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村企業(yè)信用電子檔案建設(shè)。人行縣支行要組織各涉農(nóng)金融機構(gòu),依托全省統(tǒng)一的農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶信用電子信息管理系統(tǒng),不斷提高農(nóng)戶信用檔案的規(guī)范性和科學性,逐步拓展信用信息采集面,加快信息共享進程??h農(nóng)辦、縣農(nóng)經(jīng)局等部門要積極支持,配合做好農(nóng)村經(jīng)濟主體非銀行信息的采集工作。團縣委要牽頭繼續(xù)扎實推進“農(nóng)村青年信用示范戶”工作,支持農(nóng)村青年創(chuàng)業(yè)。從2012年起,利用3年時間力爭實現(xiàn)對全縣有信貸關(guān)系和潛在信貸需求的農(nóng)村經(jīng)濟主體建立規(guī)范化電子信用檔案;實現(xiàn)農(nóng)戶信用檔案建設(shè)的全覆蓋;信用戶、信用村、信用鎮(zhèn)(街道)評定工作全覆蓋。
(二)構(gòu)建農(nóng)村信用框架,完善農(nóng)村經(jīng)濟主體信用評價機制。人行縣支行要牽頭制定農(nóng)戶信用評價和電子檔案管理辦法,逐步完善和規(guī)范農(nóng)村經(jīng)濟主體信用評價工作,積極引導農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)參與第三方外部評級,不斷提高信用評價的科學性、公正性和有效性。縣農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)工作領(lǐng)導小組要進一步完善“信用戶、信用村(社區(qū))、信用鎮(zhèn)(街道)”的評定機制和辦法,全面推進信用鎮(zhèn)、村、戶建設(shè)。
(三)應(yīng)用信用評價結(jié)果,強化農(nóng)村地區(qū)“守信激勵,失信懲戒”機制。人行縣支行、縣財政局等部門在制定出臺各類惠農(nóng)支農(nóng)政策時,要充分利用農(nóng)村經(jīng)濟主體信用檔案和信用評價結(jié)果。涉農(nóng)金融機構(gòu)要在信貸管理中廣泛應(yīng)用農(nóng)村經(jīng)濟主體信用評價結(jié)果,建立健全農(nóng)村信貸風險管理體系,并依據(jù)信用等級給予政策傾斜。縣農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)工作領(lǐng)導小組要積極推動信用信息產(chǎn)品在社會各領(lǐng)域普及應(yīng)用,將銀行信貸約束與行政管理、公共服務(wù)等方面的要求有機結(jié)合,使重視信用的企業(yè)和農(nóng)戶切實得到優(yōu)惠與便利,使失信者處處受到制約。切實加強對守信典范和失信典型的宣傳或公示,引導農(nóng)村經(jīng)濟主體增強守信意識,培養(yǎng)良好的信用行為。
(四)提高農(nóng)村信用意識,加大對農(nóng)村地區(qū)的信用宣傳教育力度。要聯(lián)合各方力量,在農(nóng)村地區(qū)廣泛開展形式多樣的宣傳、教育活動,大力普及農(nóng)村金融基礎(chǔ)知識,提高農(nóng)戶對現(xiàn)代金融產(chǎn)品和服務(wù)的認識,不斷增強農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶的信用意識和風險意識,提升和改善農(nóng)村地區(qū)整體信用環(huán)境。
三、工作要求
(一)統(tǒng)一思想認識。加強農(nóng)村信用體系建設(shè)是加大金融支持新農(nóng)村建設(shè)的重要抓手和具體體現(xiàn),對進一步改善農(nóng)村金融服務(wù)、支持農(nóng)民創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、促進農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展,具有十分重要的現(xiàn)實意義。各有關(guān)部門、涉農(nóng)金融機構(gòu)要進一步統(tǒng)一思想,提高認識,增強使命感、責任感和緊迫感,切實將各項工作措施落到實處,確??h農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)工作有序開展。
(二)加強組織領(lǐng)導。成立縣農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)工作領(lǐng)導小組,由人行縣支行行長任組長,縣農(nóng)辦主任、縣農(nóng)經(jīng)局局長、人行縣支行分管副行長、農(nóng)村合作銀行行長任副組長,轄內(nèi)各涉農(nóng)金融機構(gòu)負責人為成員。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室(設(shè)在人行縣支行),人行縣支行分管副行長兼任辦公室主任。領(lǐng)導小組及其辦公室負責全縣農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)的組織協(xié)調(diào)和督促落實工作。
(三)明確工作職責??h級有關(guān)部門在縣農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)工作領(lǐng)導小組的統(tǒng)一領(lǐng)導下開展工作,具體職責為:
人行縣支行牽頭負責農(nóng)村信用體系試驗區(qū)建設(shè)的具體工作,協(xié)助做好督促工作。同時,加強對全縣農(nóng)戶信用信息數(shù)據(jù)管理,提供金融機構(gòu)查詢使用,并按照審慎原則,逐步為有關(guān)部門提供服務(wù);制定農(nóng)村信用評價管理辦法和信用戶、村、鎮(zhèn)(街道)創(chuàng)建管理辦法,對農(nóng)戶信用等級、信用村、鎮(zhèn)(街道)實行統(tǒng)一管理;積極引導金融機構(gòu)加大對“三農(nóng)”的信貸投入,鼓勵和支持農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新。
縣農(nóng)辦、縣農(nóng)經(jīng)局等部門負責制定、落實對信用農(nóng)戶、信用鎮(zhèn)、村的扶持政策;及時提供農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村企業(yè)等農(nóng)村經(jīng)濟主體的相關(guān)信息,協(xié)助金融機構(gòu)建立農(nóng)村經(jīng)濟主體信用檔案;結(jié)合本部門職責,注重對農(nóng)村經(jīng)濟主體信用評價結(jié)果的開發(fā)與利用,推動評價結(jié)果在支農(nóng)資金、農(nóng)業(yè)項目開發(fā)等方面的應(yīng)用。
縣農(nóng)村合作銀行要認真做好農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社的信用信息采集、評價等基礎(chǔ)工作,完善農(nóng)村企業(yè)信用檔案,按照數(shù)據(jù)接口規(guī)范,完整、準確、及時地錄入全省統(tǒng)一的農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶信用電子信息管理系統(tǒng)。
一、加大日常監(jiān)管力度,規(guī)范企業(yè)經(jīng)營主體行為
(一)強化藥品經(jīng)營企業(yè)的日常監(jiān)管。繼續(xù)加強GSP認證跟蹤檢查,突出重點企業(yè)、重點環(huán)節(jié)和重點品種,至年底,藥品批發(fā)企業(yè)跟蹤檢查覆蓋面達到100%,零售企業(yè)覆蓋面達到90%,對醫(yī)療器械專營企業(yè)監(jiān)督檢查不少于2次。
(二)加強醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)的監(jiān)管。嚴格執(zhí)行《安徽省<醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法>實施細則》,加強企業(yè)的現(xiàn)場審查和跟蹤檢查,嚴厲查處醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)各種形式的違規(guī)經(jīng)營行為。加強對發(fā)證一年內(nèi)經(jīng)營企業(yè)的跟蹤檢查,強化企業(yè)自律意識和自我規(guī)范能力。重點加強對植入材料和人工器官、介入器材、體外循環(huán)及血液處理設(shè)備等高風險醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)的監(jiān)督檢查,建立健全日常監(jiān)管檔案,加強日常監(jiān)管與信用平價工作的結(jié)合,提高監(jiān)管的針對性和有效性,促進企業(yè)質(zhì)量管理水平的提高。
(三)加強醫(yī)療器械使用單位的監(jiān)管。進一步認真貫徹落實《安徽省藥品醫(yī)療器械使用管理辦法》,加強對醫(yī)療器械使用環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理和監(jiān)督檢查,突出監(jiān)管重點和本地實際,實行有重點的檢查,不斷提高醫(yī)療器械使用單位對醫(yī)療器械依法管理意識和管理水平,切實保障使用環(huán)節(jié)安全有效。
(四)加強藥品銷售人員的監(jiān)督管理。繼續(xù)完善藥品銷售人員備案管理制度,建立以“二書二證一合同”(法人企業(yè)的任職書、法人授權(quán)委托書、身份證、培訓上崗證以及勞動部門簽證的勞動合同)為主要內(nèi)容的藥品銷售人員檔案,建立藥品銷售人員網(wǎng)上查詢系統(tǒng),及時在市局網(wǎng)站公布經(jīng)審核合格的銷售人員名單及誠信記錄,強化對銷售人員未上網(wǎng)備案企業(yè)的監(jiān)管。
(五)推進藥品經(jīng)營企業(yè)藥品安全信用體系建設(shè)。全面實施藥械批發(fā)企業(yè)藥品安全信用分類管理工作,積極開展藥品零售企業(yè)藥品安全信用分類管理試點工作,建立完善違法企業(yè)“黑名單”制度,督促藥品經(jīng)營企業(yè)加強行為自律。至年底,藥械批發(fā)企業(yè)藥品安全信用分類管理的覆蓋面達到100%。在醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)日常監(jiān)管的基礎(chǔ)上,以高風險醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)為契入點,積極推進高風險醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)信用評價體系建設(shè),強化企業(yè)自律意識和責任意識,突出監(jiān)管重點。
(六)強化企業(yè)是藥械安全第一責任人的責任意識。加強對藥品經(jīng)營企業(yè)負責人、質(zhì)量管理人員的培訓,進一步落實企業(yè)的藥品安全主體責任。
(七)積極配合相關(guān)部門做好醫(yī)保定點藥店的準入、日常監(jiān)督檢查和年檢工作。
二、強化藥品經(jīng)營許可和GSP認證工作,促進藥品經(jīng)營企業(yè)整體水平的提高
(一)嚴格藥械經(jīng)營企業(yè)市場準入。嚴格執(zhí)行《藥品經(jīng)營許可證管理辦法》、《安徽省藥品經(jīng)營許可證管理辦法實施細則》、《醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法》及《安徽省<醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法>實施細則》從嚴審批新開辦藥品經(jīng)營企業(yè)。
(二)認真做好藥品醫(yī)療器械經(jīng)營許可證換證和GSP再認證工作。嚴格按照現(xiàn)行GSP標準、經(jīng)營許可證管理及認證管理等規(guī)定,積極穩(wěn)妥地做好換證、再認證工作。積極探索GSP認證與藥品經(jīng)營許可管理相結(jié)合的工作機制,及時總結(jié)認證工作經(jīng)驗,完善認證現(xiàn)場檢查方法,研究更加科學規(guī)范的認證管理模式。
(三)開展藥品經(jīng)營許可分級分類管理模式試點工作。按照國家食品藥品監(jiān)督管理局的總體部署和安排,研究制定不同的監(jiān)管政策,開展分類、分級管理試點工作,提高經(jīng)營許可監(jiān)管效能。
(四)優(yōu)化醫(yī)藥資源整合。結(jié)合GSP認證、換證及日常監(jiān)管等工作,依法淘汰一批條件差、水平低、管理不規(guī)范的藥械經(jīng)營企業(yè)。充分發(fā)揮監(jiān)管部門的政策導向、信息技術(shù)服務(wù)等作用,鼓勵同行業(yè)兼并重組,支持醫(yī)藥物流園區(qū)建設(shè),促進醫(yī)藥經(jīng)濟又好又快發(fā)展。
三、深化農(nóng)村藥品“兩網(wǎng)”建設(shè),探索城區(qū)藥品“兩網(wǎng)”建設(shè)
(一)鞏固農(nóng)村藥品監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。認真貫徹落實省政府辦公廳《關(guān)于進一步加強農(nóng)村藥品監(jiān)督和供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的意見》,加強農(nóng)村藥品協(xié)管員、信息員隊伍建設(shè),定期對“兩員”開展法律法規(guī)和業(yè)務(wù)知識培訓,落實考核和獎懲措施,不斷提高“兩員”的協(xié)查協(xié)管能力。充分運用信息化手段,加強農(nóng)村藥品經(jīng)營使用的監(jiān)管,逐步構(gòu)建農(nóng)村藥品“兩網(wǎng)”建設(shè)信息平臺,實現(xiàn)監(jiān)管信息、手段和監(jiān)管資源的綜合利用。
(二)完善農(nóng)村藥品供應(yīng)保障體系。結(jié)合GSP跟蹤檢查、“規(guī)范藥房”創(chuàng)建等工作,進一步整頓規(guī)范農(nóng)村藥品經(jīng)營秩序,推動農(nóng)村藥品供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)的規(guī)范化建設(shè)。
(三)促進“兩網(wǎng)”建設(shè)與新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的有機結(jié)合。深入貫徹落實《安徽省藥品和醫(yī)療器械使用監(jiān)督管理辦法》,以農(nóng)村醫(yī)療機構(gòu)“規(guī)范藥房”建設(shè)為核心,從提高涉藥人員素質(zhì)、加強農(nóng)村醫(yī)療機構(gòu)藥房的質(zhì)量管理、改善農(nóng)村醫(yī)療機構(gòu)藥房硬件設(shè)施等方面著手,規(guī)范農(nóng)村醫(yī)療機構(gòu)的購藥渠道,保障農(nóng)村醫(yī)療機構(gòu)的藥品質(zhì)量。至年底,80%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、50%的村衛(wèi)生室的藥房達到“規(guī)范藥房”要求。
(四)深入社區(qū)開展藥品安全宣傳,探索城區(qū)兩網(wǎng)建設(shè)模式。完善城區(qū)“兩網(wǎng)”建設(shè)標準,以監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)為依托,發(fā)揮社區(qū)宣傳作用,營造良好社會環(huán)境。
四、加強對違法藥品醫(yī)療器械廣告的監(jiān)測力度,規(guī)范藥品醫(yī)療器械廣告行為
(一)充分利用違法藥品廣告監(jiān)測儀器,對市級廣播電視媒體的藥械廣告進行24小時不間斷監(jiān)測,做到有記錄,及時上報違法廣告
(二)繼續(xù)開展廣告企業(yè)信用體系建設(shè)。做好信用信息采集、登記工作,建立并及時更新廣告企業(yè)信用檔案。
(三)進一步加大違法藥品醫(yī)療器械廣告整治力度。要加大對“停售”藥品的監(jiān)督檢查力度,同時加大對零售藥店銷售違法廣告藥品的檢查和抽驗力度,探索建立“上下聯(lián)動、監(jiān)管有力”的藥品醫(yī)療器械廣告監(jiān)管機制。
五、大力宣傳貫徹《安徽省醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法實施細則》,深入開展醫(yī)療器械專項整治
(一)組織開展形式多樣的宣傳活動,充分利用各種媒體廣泛宣傳《安徽省<醫(yī)療器械經(jīng)營企業(yè)許可證管理辦法>實施細則》等醫(yī)療器械法規(guī),并通過召開會議、舉辦培訓班、現(xiàn)場檢查等方式培訓企業(yè)管理人員,增強其依法經(jīng)營意識。
(二)加強對醫(yī)療器械專營企業(yè)的監(jiān)督檢查力度,對超范圍經(jīng)營、擅自變更注冊地址、倉庫地址,或減少經(jīng)營和倉庫面積,降低經(jīng)營條件的企業(yè)予依法查處,對長期不能正常經(jīng)營的企業(yè)注銷其經(jīng)營許可證。
六、強化醫(yī)療器械注冊監(jiān)管
認真執(zhí)行國家一類醫(yī)療器械注冊審批規(guī)范和《安徽省醫(yī)療器械注冊核查工作規(guī)范》,規(guī)范注冊審批行為,加強醫(yī)療器械注冊資料真實有效性的核查,切實保障醫(yī)療器械注冊產(chǎn)品的安全有效。為提高企業(yè)醫(yī)療器械注冊申報工作的管理,指導幫助企業(yè)在注冊申報工作中各相關(guān)技術(shù)文件的規(guī)范,擬試行醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)注冊申報專員制度,通過實施針對性的培訓,規(guī)范注冊申報工作。
七、繼續(xù)加強醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測工作
認真做好《醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測和在評價管理辦法》學習和宣傳貫徹工作,市局計劃舉辦一次專項培訓,通過多層次、多形式、多渠道地貫徹培訓,普及相關(guān)法規(guī)知識和醫(yī)療器械專業(yè)知識,提高監(jiān)測人員的技術(shù)水平和專業(yè)素質(zhì),提高醫(yī)療器械經(jīng)營、使用單位的醫(yī)療器械不良事件的監(jiān)測能力。督促落實省藥品不良反應(yīng)監(jiān)測中心下達給市醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測中心的監(jiān)測工作,進一步提升我市醫(yī)療器械不良事件的監(jiān)測水平。
八、繼續(xù)開展“清理家庭小藥箱”惠民活動,促進公眾安全合理用藥
(一)在做好城市家庭過期失效藥品回收工作的基礎(chǔ)上,繼續(xù)擴大農(nóng)村定點回收藥店的數(shù)量和分布區(qū)域,積極幫助廣大人民群眾及時清理家庭小藥箱,集中、統(tǒng)一銷毀家庭過期失效藥品,打擊非法回收藥品行為,促進安全合理用藥。
(二)建立完善家庭過期失效藥品回收長效機制,并將此項工作與規(guī)范零售藥店行為、安全合理用藥宣傳、藥品質(zhì)量投訴舉報等工作有機結(jié)合,作為食品藥品監(jiān)管部門的一項惠民工程堅持不懈地開展下去。
九、加強藥品流通監(jiān)管信息化建設(shè),提升監(jiān)管能力和水平
關(guān)鍵詞:信用管理;應(yīng)收賬款;信用鏈
一、引入信用管理鏈的必要性分析
(一)應(yīng)收賬款概念及信用管理鏈的基本內(nèi)涵
在企業(yè)的資產(chǎn)負債表中,應(yīng)收賬款作為流動資產(chǎn)存在,其范圍主要是一年或者超過一年的營業(yè)周期內(nèi),企業(yè)應(yīng)該回收的款項。應(yīng)收賬款是伴隨企業(yè)賒銷形成的。在生產(chǎn)經(jīng)營過程中,企業(yè)向客戶銷售商品或者提供勞務(wù),卻沒有即時收取購貨單位或者接受服務(wù)單位的款項,即為應(yīng)收賬款。
商業(yè)信用方式基于商品交易存在發(fā)展,信用管理鏈也因與企業(yè)商品交易鏈相對應(yīng),在企業(yè)管理中,商品交易鏈一般包括客戶接洽、談判、訂立合同、發(fā)貨、貨款收付、應(yīng)收賬款追繳幾大環(huán)節(jié),因此,企業(yè)的信用管理鏈內(nèi)容相對應(yīng)包括客戶信用度考察、信用政策選定、保障機制訂立、商品賬款追蹤、應(yīng)收賬款追繳、特殊情況處理等。信用管理鏈的工作主要從事前、事中、事后三個層面開展,其中,客戶信用度考察、信用政策選定三方面管理的管理對象為客戶,屬于事前管理;保障機制訂立的管理對象為商品或貨物,屬于事中管理;應(yīng)收賬款追繳、特殊情況處理管理對象為賬款,屬于事后管理。
(二)引入信用管理鏈的必要性分析
信用機制及相應(yīng)的客戶處理是企業(yè)長遠利益的組成部分,也是企業(yè)最難預期的風險,我國的信用環(huán)境還不成熟,企業(yè)信用管理基礎(chǔ)不堅固,在這樣的情況之下,企業(yè)極易遭受信用風險,在企業(yè)中引入信用管理鏈觀念已經(jīng)成為企業(yè)管理水平提升的必然。
二、企業(yè)應(yīng)收賬款問題分析
(一)應(yīng)收賬款額度膨脹過快
商業(yè)賒銷已經(jīng)成為企業(yè)擴大銷售量、提高營業(yè)收入的主要方式之一,是企業(yè)實現(xiàn)收益最大化的主要途徑,伴隨商業(yè)賒銷的普及,企業(yè)極易因為片面追求高收入進行盲目賒銷,多數(shù)企業(yè)的應(yīng)收賬款額度資金占比超過穩(wěn)定范圍,造成了企業(yè)資金流轉(zhuǎn)困難,增加了呆賬、壞賬風險,一旦企業(yè)資金鏈出現(xiàn)問題,極易導致企業(yè)破產(chǎn)。
(二)應(yīng)收賬款管理方式粗放
資金是企業(yè)活力源泉,掌握企業(yè)發(fā)展命脈。但是,任何生產(chǎn)及運營都會伴隨成本,作為企業(yè)最為重要的資源,資金的運作也會產(chǎn)生成本,如果企業(yè)的經(jīng)營管理者片面重視賬面利潤,忽視了應(yīng)收賬款運營及拖欠產(chǎn)生的成本,就會導致風險產(chǎn)生,損害股東利益。目前,我國大部分企業(yè)的應(yīng)收賬款管理模式還較為粗放,大部分企業(yè)認為只要賬款得以回收就無關(guān)緊要,不注重應(yīng)收賬款的資金成本分析,賬款歉收長達一年或者幾年的現(xiàn)象時有發(fā)生,實際成本很可能超過利潤額,造成企業(yè)虧損。
(三)應(yīng)收賬款責任落實機制不健全
目前,我國大部分企業(yè)的應(yīng)收賬款責權(quán)劃分都不是很明確,沒有嚴格的應(yīng)收賬款管理辦法,具體責任部門及人員沒有落實,在出現(xiàn)呆賬及壞賬之后也難以落實追究,考核獎懲機制失效。在企業(yè)當中,應(yīng)收賬款欠收出現(xiàn)之后常常出現(xiàn)責任推諉現(xiàn)象,主要表現(xiàn)在銷售部門與財務(wù)部門之間。
三、企業(yè)客戶信用管理現(xiàn)狀
面臨客戶流失與賬款拖欠兩難境地已經(jīng)成為企業(yè)賒銷方式出現(xiàn)的常態(tài),就大部分企業(yè)信用管理現(xiàn)狀而言,企業(yè)信用管理形勢不容樂觀,其問題主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
(一)客戶信用管理機制不完善
目前我國大部分企業(yè)的客戶信用管理機制與客戶風險控制都存在著矛盾,客戶信用管理機制常常不能滿足風險管理需要,企業(yè)也沒有制定相應(yīng)的客戶信用管理辦法,信用政策落實也得不到保障。在客戶洽談階段,企業(yè)常常無法準確評定客戶資信,企業(yè)與客戶合作的程度不易把控,潛在風險較強。
(二)信用政策僵化
市場環(huán)境在變化,客戶信用資質(zhì)也在變化,然而,在信用政策選定環(huán)節(jié),我國大部分企業(yè)沒有根據(jù)市場實際狀況對信用政策進行跟蹤調(diào)整,極易造成機遇流失的狀況,增大了壞賬風險。其主要原因包括企業(yè)管理者的重視程度不足,沒有制定信用跟蹤政策;經(jīng)管人員能力限制,無法全面掌握客戶信用資質(zhì),在其信用資質(zhì)發(fā)生變化之后也沒有能力及時調(diào)整信用政策。
(三)信用監(jiān)督考評機制缺失
商業(yè)信用發(fā)生之后,企業(yè)常常出現(xiàn)不制定監(jiān)督機制的問題,沒有對信用政策的執(zhí)行實行績效評價,沒有安排專門部門及人員對信用政策的執(zhí)行進行總結(jié)反饋,管理者難以獲得信用管理執(zhí)行的必要信息,無法有針對性地對信用管理問題提出具體改進辦法,獎懲措施無法落實,信用管理工作難以持續(xù)推進。
四、建設(shè)企業(yè)信用管理鏈,提高應(yīng)收賬款管理效果
信用管理鏈的建設(shè)及強化,主要可以從事前、事中、事后三個層面開展。
(一)建設(shè)信用管理信息系統(tǒng)
企業(yè)要針對自身管理及業(yè)務(wù)需求,針對客戶建立信息管理系統(tǒng),重點建設(shè)客戶信息數(shù)據(jù)庫,使得企業(yè)信用信息收集、存錄、傳遞更有效率。首先,企業(yè)應(yīng)該建立信息化平臺,在信用管理上實現(xiàn)信息化處理,從而保障信息傳遞的時效性、真實性。第二,要建設(shè)企業(yè)客戶信息收集系統(tǒng),對洽談、合作客戶的信用信息進行收集,并在工作過程中不斷更新客戶信用信息。第三,要建立能夠以多種方式進行檢索的客戶數(shù)據(jù)庫,按照管理者、銷售部門、財務(wù)部門的不同需求,建立檢索方式,為企業(yè)內(nèi)部部門及管理者提供查詢及分析服務(wù)。
(二)構(gòu)建信用評估系統(tǒng)
信用評估系統(tǒng)為分析客戶信用、提供信用政策決策信息服務(wù),其核心內(nèi)容為客戶管理,主要包括核心客戶數(shù)量控制、客戶還款特征評析、評估策略制定,要從銷售方面、財務(wù)方面以及信用方面進行分析。
在客戶管理中核心客戶數(shù)量控制,包括按照“二八原則”界定,占銷售業(yè)績80%的最大客戶、持續(xù)多年享有優(yōu)惠政策的中小客戶。值得注意的是,核心客戶是企業(yè)收入的核心來源,因而帶來的風險較其他客戶大,管理成本應(yīng)該盡量偏向核心客戶。還款特征,即客戶交易習慣及交易能力判定,是制定區(qū)別催收政策的基礎(chǔ)。評估策略制定為客戶信息收集分析工作的重要輔佐,也是信用管理的核心內(nèi)容。
在分析評估中,銷售方面的分析評估應(yīng)該主要從設(shè)計規(guī)范報告樣式,定期報告制度執(zhí)行兩方面進行。應(yīng)該結(jié)合客戶調(diào)查表建設(shè)、定期回訪報告、顧客印象表三方面綜合設(shè)計并執(zhí)行。財務(wù)方面,關(guān)鍵要利用客戶銷售回款記錄對信用及應(yīng)收賬款情況進行分析,應(yīng)該包括賬齡分析、平均收賬期分析、成本占用率分析、回款趨勢分析、信用額度利用分析等多方面。在信用方面,可以以5C系統(tǒng)為基礎(chǔ)確立客戶信用品質(zhì),然后將客戶信息歸納、細分,并對客戶信用進行量化及非量化測評,最終得出客戶信用等級,制定相應(yīng)的信用政策。
(三)建設(shè)客戶賬款監(jiān)管系統(tǒng)
客戶賬款監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)該圍繞全面欠款分析以及決策工作進行,要從多方面分析欠款記錄及規(guī)模,按照欠款水平為客戶制定相應(yīng)的信用政策及信用政策執(zhí)行力度。主要包括客戶類型、客戶名稱、利息金額、應(yīng)收總額、總額占比、收款人姓名、問題記號、擔保記號、上次行動日期等,通過這一體系,企業(yè)可以明確行業(yè)特征,將急需解決的客戶有限排列,為應(yīng)收賬款提供法律證明及獎懲依據(jù),提醒企業(yè)事態(tài)程度,為應(yīng)收賬款管理提供細節(jié)支撐。在這一系統(tǒng)中,需要標明的地方不多,報告簡潔且明了,能夠為管理者及員工提供直觀的本質(zhì)問題,為解決問題提供合理的時間安排計劃。
(四)建設(shè)信用管理組織機構(gòu)
信用管理鏈作為獨立的管理職能定位,必須有相應(yīng)獨立的組織機構(gòu)進行管理,如今大部分企業(yè)的信用管理都零散地存在于各個部門之內(nèi),缺少明確的職能及目標定位,信用管理職能的體現(xiàn)無從談起。在建設(shè)信用管理組織機構(gòu)的過程中,企業(yè)應(yīng)該明確以下幾個原則。首先,信用管理人員的素質(zhì)要求一定要過硬,能夠為信用管理提供專業(yè)的技術(shù)觀點。第二,能獨立處于利益中間點提供中立的決策觀點。第三,權(quán)責上不與其他職能沖突。第四,其操作能夠為大多數(shù)職能部門接受。一般的,企業(yè)可以通過設(shè)置信用經(jīng)理,附設(shè)兼職助理,對決策層直接負責,提供報告及決策支持。此外,設(shè)立信用管理委員會也是一種不錯的選擇。
參考文獻:
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為全面貫徹落實市區(qū)關(guān)于工程建設(shè)領(lǐng)域項目信息公開和誠信體系建設(shè)工作有關(guān)文件精神,現(xiàn)就深入開展我局工程建設(shè)領(lǐng)域項目信息公開和誠信體系建設(shè)工作制定如下實施意見。
一、組織領(lǐng)導
為確保此項工作穩(wěn)步實施,特成立領(lǐng)導小組,領(lǐng)導小組辦公室設(shè)在局工程科,負責組織實施相關(guān)資料的審核公布工作。
二、工作目標
年底前,全局工程建設(shè)管理、質(zhì)量安全監(jiān)督、項目規(guī)劃審批工作要達到以下目標:一是依托局網(wǎng)站,全面設(shè)立項目信息和信用信息公開共享專欄,集中公開工程建設(shè)項目信息和信用信息。二是由業(yè)務(wù)科室負責,建立健全守信激勵和失信懲戒制度,按要求建立企業(yè)信用檔案,不良行為信息公開基本達到全覆蓋。三是爭取實現(xiàn)全區(qū)范圍內(nèi)工程建設(shè)項目信息和信用信息的互聯(lián)互通和互認共享。
三、工作原則
堅持公開、公平、公正和誠信信用原則,各科室要從實際出發(fā),充分利用本局網(wǎng)站,統(tǒng)籌規(guī)劃,積極實施主管業(yè)務(wù)項目信息公開和共享,把項目信息公開和誠信體系建設(shè)與治理商業(yè)賄賂、推進政務(wù)公開、加強社會信用體系建設(shè)等工作結(jié)合起來。重點公布政府投資和使用國有資金的重大建設(shè)項目的審批和實施情況、城鄉(xiāng)建設(shè)和管理重大事項以及信用信息等,突出對不良行為信息的披露,逐步實現(xiàn)對工程建設(shè)各類信息的全覆蓋。
四、工作任務(wù)
一是局相關(guān)科室按照《市工程建設(shè)領(lǐng)域項目信息公開目錄》,以項目為中心,以審批流程為主線,公開重大建設(shè)項目的規(guī)劃審批、招標投標等信息。依托局網(wǎng)站,設(shè)立信息公開共享專欄,提供信息、更新、查詢等功能,集中公開項目信息。二是根據(jù)省、市行業(yè)主管部門要求,執(zhí)行本行業(yè)工程建設(shè)不良行為認定標準、信用評價辦法和信用信息管理辦法,制定局建設(shè)市場的信用評價辦法,開展行業(yè)信用等級評價,并及時公開結(jié)果。根據(jù)制定的行業(yè)信用評價辦法,建立和完善行業(yè)信用檔案。三是建立健全守信激勵和失信懲戒制度,局業(yè)務(wù)科室要按照上級行業(yè)主管部門的有關(guān)標準和實施辦法,對信用等級低和不良行為性質(zhì)惡劣的從業(yè)單位實施重點監(jiān)管,在市場準入、資質(zhì)管理、招標投標等方面提出限制條件。四是爭取實現(xiàn)建設(shè)信息的互聯(lián)互通和互認共享,局相關(guān)業(yè)務(wù)科室,要按照《工程建設(shè)領(lǐng)域項目信息和信用信息公開共享規(guī)范(試行)》確定的“信用等級評價結(jié)果公開表示規(guī)則”,公布從業(yè)單位等級評價結(jié)果,互認共享行業(yè)間信用等級信息。
五、幾點要求
第二條本辦法所指對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)是經(jīng)商務(wù)部批準的對外勞務(wù)合作經(jīng)營企業(yè)或?qū)ν獬邪こ探?jīng)營企業(yè),或者是經(jīng)原勞動和社會保障部批準的境外就業(yè)中介機構(gòu)。
本辦法所指對外勞務(wù)國內(nèi)職業(yè)中介企業(yè)是指接受對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)或境外就業(yè)中介機構(gòu)委托,招聘外派勞務(wù)人員的職業(yè)中介企業(yè)(以下簡稱對外勞務(wù)中介企業(yè))。
第三條市外經(jīng)貿(mào)、勞動、工商、公安等職能部門根據(jù)各自職責,共同做好對外勞務(wù)管理相關(guān)工作。
第四條職業(yè)中介企業(yè)從事涉外勞務(wù)中介的,應(yīng)當憑勞動保障部門頒發(fā)的職業(yè)中介許可證和工商部門頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照,向市外經(jīng)貿(mào)部門申請專門的從業(yè)資格核定,經(jīng)審核同意的,方可接受對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)的委托,招聘外派勞務(wù)人員。
第五條市外經(jīng)貿(mào)部門進行專門核定時應(yīng)當就職業(yè)中介企業(yè)的從業(yè)人員資質(zhì)、注冊資金、業(yè)主從事對外勞務(wù)工作的經(jīng)驗和處理勞務(wù)糾紛的能力、實力以及責任意識、企業(yè)信用信譽等方面的情況進行審核。對符合條件的,發(fā)放《對外勞務(wù)中介企業(yè)從業(yè)資格核定》證書,同時抄告勞動、工商、公安等部門。外經(jīng)貿(mào)部門應(yīng)當將企業(yè)加入行業(yè)協(xié)會、存繳備用金作為衡量對外勞務(wù)國內(nèi)企業(yè)信譽的重要內(nèi)容。信譽不良的企業(yè),不予核定。
第六條職業(yè)中介企業(yè)憑市外經(jīng)貿(mào)部門《對外勞務(wù)中介企業(yè)從業(yè)資格核定》證書到市勞動部門進行專門核定,市勞動部門在職業(yè)介紹許可證書上“境內(nèi)職業(yè)中介”前加蓋“對外勞務(wù)”條戳。對未取得專門核定的職業(yè)中介企業(yè)統(tǒng)一登記為“境內(nèi)職業(yè)中介”。
職業(yè)中介企業(yè)憑市勞動部門核定登記的“對外勞務(wù)境內(nèi)職業(yè)中介”職業(yè)介紹許可證書到工商部門申請經(jīng)營范圍作相應(yīng)變更登記。
第七條對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)在我市招收或委托對外勞務(wù)中介企業(yè)招收對外勞務(wù)人員時,必須取得我市外經(jīng)貿(mào)部門同意其在我市招收勞務(wù)人員的意見函和對外派勞務(wù)項目提出的初審意見,并將初審意見按照管理權(quán)限報省、市外經(jīng)貿(mào)部門備案。
第八條按照“定點報名、集中招收、規(guī)范服務(wù)、統(tǒng)一管理”的原則,逐步建立對外勞務(wù)集中報名招收制度。在指定的專門機構(gòu)設(shè)立集中報名窗口,接受有意向的勞務(wù)人員報名,對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)必須通過該窗口統(tǒng)一招收勞務(wù)人員。
對外勞務(wù)人員集中報名及窗口管理辦法,由市外經(jīng)貿(mào)、勞動、工商和公安部門根據(jù)上級規(guī)定另行制訂。
第九條勞務(wù)人員報名參加對外勞務(wù)的,須取得戶籍所在的村(居)委會、鎮(zhèn)人民政府(園區(qū)管委會、街道辦事處)和派出所同意的證明材料。
第十條對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)或?qū)ν鈩趧?wù)中介企業(yè)在我市新聞媒體和戶外廣告上招收對外勞務(wù)人員廣告或信息,必須提供職業(yè)介紹許可證、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、從業(yè)資格核定證明、授權(quán)委托書、委托單位對外勞務(wù)經(jīng)營資格證書、外派勞務(wù)人員招工備案表、廣告內(nèi)容等文件資料,廣告者和經(jīng)營者要認真查驗。
第十一條中介企業(yè)從事對外勞務(wù)中介業(yè)務(wù)的,應(yīng)當參照使用經(jīng)工商部門監(jiān)制的《出國勞務(wù)中介(居間)合同》示范文本,與勞務(wù)人員簽訂勞務(wù)中介合同。不得在合同中設(shè)定霸王條款或使用模糊語言誤導、欺詐合同當事人,不得超越經(jīng)營范圍約定職業(yè)中介行為以外的合同事項。
第十二條對外勞務(wù)中介企業(yè)應(yīng)當公開收費項目和標準。對外勞務(wù)人員出國費用,包括培訓費、考試費、體檢費、護照費、保險費、公證費、簽證費和差旅費,由勞務(wù)人員按實際金額自行負擔。服務(wù)費不得高于勞務(wù)人員總收入的12.5%。除上述出國費用和按規(guī)定收取的服務(wù)費外,對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)和對外勞務(wù)中介企業(yè)不得以任何理由另行收取其它費用。受對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)委托招工的對外勞務(wù)中介企業(yè),在簽證辦理完畢后方可向勞務(wù)人員代收服務(wù)費,開具對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)提供的發(fā)票。對外勞務(wù)中介企業(yè)不得將其為對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)代收的服務(wù)費提前收取或挪作他用。
第十三條市公安部門在受理對外勞務(wù)人員申請護照時,應(yīng)查驗其提供的外經(jīng)貿(mào)部門的項目備案手續(xù)和勞務(wù)人員所在鎮(zhèn)村派出所提供的證明材料。
第十四條加強對勞務(wù)人員的法制教育。對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)和對外勞務(wù)中介企業(yè)要認真組織勞務(wù)人員進行出境前培訓,向廣大勞務(wù)人員宣傳對外勞務(wù)政策法規(guī)以及項目所在國家和地區(qū)的法律法規(guī),引導勞務(wù)人員以合法途徑維護自身正當利益。
第十五條逐步建立對外勞務(wù)信用信息管理制度。市外經(jīng)貿(mào)部門要建立對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)、對外勞務(wù)中介企業(yè)和境外勞務(wù)人員信息數(shù)據(jù)庫,要將違法違規(guī)或因勞務(wù)糾紛造成不良影響的對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)、對外勞務(wù)中介企業(yè)和勞務(wù)人員,建立不良記錄檔案,并以適當方式向社會公告。工商部門要將因違法違規(guī)被處罰的相關(guān)企業(yè)及其法定代表人的信息納入企業(yè)信用與警示信息管理。公安部門要建立回國勞務(wù)人員的護照信息管理制度。勞動部門要建立職業(yè)中介企業(yè)的信用信息管理制度。要將企業(yè)注冊資本金和交納備用金情況作為評定對外勞務(wù)職業(yè)中介企業(yè)信用等級的重要因素。要依照信用等級實行分類管理。外經(jīng)貿(mào)、工商、勞動、公安要加強信息交流溝通,推進信息資源共享。
第十六條對外勞務(wù)中介企業(yè)應(yīng)當加入行業(yè)協(xié)會,按照行業(yè)規(guī)定和協(xié)會章程進行自律管理、自我約束、自我發(fā)展。行業(yè)協(xié)會通過行業(yè)自律對企業(yè)注冊資金可以提出與從事涉外勞務(wù)中介應(yīng)承擔的風險責任相吻合的數(shù)額要求。
第十七條實行對外勞務(wù)糾紛處理備用金制度。對外勞務(wù)中介企業(yè)存繳一定數(shù)額的備用金,具體數(shù)額由外經(jīng)行業(yè)協(xié)會理事會通過確定。備用金統(tǒng)一存入外經(jīng)協(xié)會銀行專用帳戶,本金及其產(chǎn)生的利息歸企業(yè)所有,專門用于處理境內(nèi)外勞務(wù)糾紛和突發(fā)事件。
第十八條市成立對外勞務(wù)管理工作領(lǐng)導小組,由市政府分管市長任組長,成員由市政府辦、法制辦、監(jiān)察局、外事辦、外經(jīng)貿(mào)局、勞動保障局、公安局、工商局、法院、司法局、地稅局、局、廣電局、新聞傳媒中心等部門以及各鎮(zhèn)(區(qū))分管領(lǐng)導組成,領(lǐng)導小組負責全市對外勞務(wù)管理工作的組織領(lǐng)導和協(xié)調(diào)。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室,負責日常具體事務(wù)的溝通協(xié)調(diào)和業(yè)務(wù)指導,辦公室設(shè)在市外經(jīng)貿(mào)局。建立部門聯(lián)席會議制度,定期通報情況、分析形勢、會商重點工作,協(xié)調(diào)推進對外勞務(wù)管理工作。
第十九條外經(jīng)貿(mào)部門要按照市對外勞務(wù)管理工作領(lǐng)導小組及其辦公室的要求,落實好相關(guān)督查活動;要認真做好對外勞務(wù)中介企業(yè)從業(yè)資格的核定工作;要認真審查外派勞務(wù)項目并提出初審意見報上級部門審核備案;要加強對外經(jīng)協(xié)會的指導,通過行業(yè)自律,推進中介行為的規(guī)范建設(shè)。勞務(wù)人員投訴我市對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)的,由市外經(jīng)貿(mào)部門先行受理,并牽頭商請上級商務(wù)部門和市有關(guān)部門協(xié)調(diào)處理。
第二十條勞動保障部門要對對外勞務(wù)中介企業(yè)進行職業(yè)中介許可及許可后日常監(jiān)管和執(zhí)法檢查;要加強對對外勞務(wù)中介企業(yè)及其執(zhí)業(yè)人員進行勞動法律法規(guī)教育培訓,規(guī)范其經(jīng)營行為;對未經(jīng)許可的中介企業(yè),依法予以查處;對因提供虛假就業(yè)信息或以脅迫、欺詐等方式進行對外勞務(wù)中介活動而造成勞務(wù)人員投訴的,由市勞動保障部門牽頭處理。
第二十一條工商部門要加強對外勞務(wù)廣告管理和合同管理,依法查處虛假廣告、合同欺詐、超范圍經(jīng)營行為。
第二十二條公安部門要加強對勞務(wù)人員的出入境管理,依法查處以旅游、商務(wù)等名義騙辦護照組織對外勞務(wù);對涉嫌非法經(jīng)營、經(jīng)濟詐騙的對外勞務(wù)案件,依法查處,切實維護勞務(wù)人員的合法權(quán)益。
第二十三條稅務(wù)部門要對對外勞務(wù)經(jīng)營企業(yè)和對外勞務(wù)中介企業(yè)加強日常監(jiān)督檢查,對向勞務(wù)人員收取費用不開發(fā)票,不按規(guī)定納稅的行為進行嚴肅查處,認為構(gòu)成犯罪的,移送公安部門處理。
第二十四條司法行政部門要指派執(zhí)業(yè)律師,為勞務(wù)人員提供相關(guān)法律援助,引導勞務(wù)人員通過調(diào)解、仲裁或訴訟等法律途徑解決相關(guān)勞務(wù)糾紛。
第二十五條市各新聞單位,要按照市對外勞務(wù)管理工作領(lǐng)導小組及辦公室的要求,及時做好對外勞務(wù)管理和整頓規(guī)范方面的宣傳,嚴格按照要求查驗相關(guān)資料后對外勞務(wù)人員招收廣告。
第二十六條按照“屬地管理”原則,各鎮(zhèn)(區(qū))要積極做好對外勞務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的宣傳貫徹落實工作,引導轄區(qū)內(nèi)勞務(wù)人員通過合法合規(guī)途徑出國就業(yè),增強法制觀念和合同意識,要負責做好勞務(wù)人員的出國證明材料工作;負責做好轄區(qū)內(nèi)上訪勞務(wù)人員的穩(wěn)控工作,配合相關(guān)部門化解勞務(wù)糾紛。
關(guān)鍵詞:水利建設(shè);市場主體;信用評價;指標體系
1問題的提出
水利工程的建設(shè)是關(guān)系到國計民生的大事,從項目法人、勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理到設(shè)備材料供應(yīng)等每個環(huán)節(jié)都直接或間接地影響到人民群眾的財產(chǎn)和生命安全。為保證國計民生,做好水利建設(shè)市場的信用評價勢在必行。自水利部建管司《關(guān)于建立水利施工企業(yè)監(jiān)理單位信用檔案的通知》(水建管F20041415號)以來,水利建設(shè)市場在信用體系建設(shè)方面取得了很大的進步,但由于我國的法制環(huán)境、行業(yè)管理與運行機制、市場發(fā)育程度和市場供求關(guān)系等方面的原因,我國水利建設(shè)市場仍然存在誠信缺失的現(xiàn)象。勘察設(shè)計單位在水利工程建設(shè)項目中不嚴格按基本建設(shè)基本程序運作;施工企業(yè)間圍標和低價搶標或靠不正當手段中標,施工企業(yè)安全生產(chǎn)未按照合同要求甚至偷工減料、違反安全生產(chǎn)有關(guān)規(guī)定進行作業(yè)等;建設(shè)監(jiān)理單位借用其他企業(yè)或非本監(jiān)理企業(yè)的執(zhí)業(yè)資格人員資質(zhì)進行越級承攪監(jiān)理業(yè)務(wù);工程設(shè)備、材料等供貨單位提供劣質(zhì)設(shè)備和材料等等,這些失信行為嚴重地擾亂了水利建設(shè)市場的秩序,也為水利工程建設(shè)埋下了安全隱患。因此,建立和健全水利建設(shè)市場的信用評價指標體系是規(guī)范水利建設(shè)市場秩序和行業(yè)自律的關(guān)鍵之舉,也是保障水利建設(shè)市場進一步發(fā)展的重要舉措,構(gòu)建水利建設(shè)市場信用指標評價體系是十分緊迫和必要的。
2水利建設(shè)市場主體信用評價指標的概念
水利建設(shè)市場主體(下文中簡稱市場主體)是指參與水利建設(shè)的主要企業(yè)單位,包括勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理、咨詢、機械制造、招標、質(zhì)量檢測等單位。信用評價是指由獨立中立的專業(yè)評級機構(gòu)或部門,根據(jù)“公正、客觀、科學”的原則,以評價事項的法律、法規(guī)、制度和有關(guān)標準化的規(guī)定為依據(jù),采用規(guī)范化的程序和科學化的方法,對評價對象在特定時期或特定條件下履行相應(yīng)承諾的能力及其可信任程度進行調(diào)查、審核和測定,經(jīng)過與評價事項有關(guān)的參數(shù)值進行橫向比較和綜合評價,并以簡單、直觀的符號表示其評價結(jié)果,公布給社會大眾的一種評價行為。水利建設(shè)市場信用評價指標是反映水利建設(shè)市場信用狀況某種特征的專門概念,依據(jù)水利建設(shè)市場主體信用評價指標對水利建設(shè)主體進行評價,評價結(jié)果可以客觀的反映各企業(yè)單位的信用情況。為了能夠全面的反映企業(yè)信用情況,評價指標的選取包括企業(yè)合法簽訂的工程合同、質(zhì)量安全體系建設(shè)、資質(zhì)設(shè)施、財務(wù)、管理等各方面的內(nèi)容。
3信用評價指標體系構(gòu)建的原則
水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系是衡量水利建設(shè)市場主體信用狀況的標尺,對水利建設(shè)市場主體信用評價起至關(guān)重要的作用。在構(gòu)建水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系的過程中應(yīng)遵循科學性、全面性、規(guī)范性和可操作性原則。
3.1公正、公平、公開原則
信用評價指標體系構(gòu)建應(yīng)遵循公正、公平、公開原則,并接受公眾監(jiān)督。公開最重要的價值是保障社會公眾的知情權(quán),防止腐??;公平最重要的價值是保障法律面前人人平等和機會均等,避免歧視對待;公正最重要的價值是維護正義和中立,防止。
3.2科學性原則
信用評價指標體系的科學性原則包括2個方面:一是要確保指標選取的客觀性,評價指標要盡量能夠量化,做到有據(jù)可依、依據(jù)統(tǒng)一、核算準確,以確保評價結(jié)果能夠使企業(yè)單位信服;二是評價指標的權(quán)重和計算方法要科學,整個評價模型的建立要與實際相符,確保評價結(jié)果的價值。
3.3全面性原則
信用評價指標體系的構(gòu)建應(yīng)該能夠全面客觀地反映影響水利建設(shè)市場主體信用的全部指標,以免造成因指標不全面而使信用評價失真[1]。不僅要考核過去的有關(guān)情況,而且要預測未來的發(fā)展趨勢;不僅要研究市場主體本身的情況,而且還要考慮周圍環(huán)境及其影響[2]。
3.4規(guī)范性原則
規(guī)范性、標準化是一個信用評價指標體系構(gòu)建的基礎(chǔ)。在體系建構(gòu)之前應(yīng)有明確統(tǒng)一的數(shù)據(jù)采集規(guī)范和質(zhì)量標準,整個體系的規(guī)范標準的制定要完全遵循國家規(guī)范標準和有關(guān)行業(yè)規(guī)范標準。
3.5可操作性原則
信用評價指標體系的可操作性原則包括2個方面:一是確保操作的簡潔性,要盡量選取實用性強、便于獲取和計算簡便的數(shù)據(jù)和信息;二是建立合理的評價層次和指標數(shù)量,在評價指標體系的構(gòu)建中應(yīng)考慮盡量實現(xiàn)計算機運算程序化,提高評價指標的可操縱性。
4信用評價指標體系內(nèi)容
企業(yè)信用實現(xiàn)是主觀品質(zhì)與客觀能力在實踐上的統(tǒng)一,前者是信用實現(xiàn)對企業(yè)信用特征的要求,后者則是對企業(yè)信用能力的要求[3]。因此,信用評價指標應(yīng)該包含市場主體的主觀品質(zhì)和客觀能力,從基本信用信息、工程在建項目動態(tài)管理信用信息和信用信息記錄3個一級指標對市場主體信用進行評價。
4.1基本信用信息
市場主體的基本信用信息主要包括市場主體的質(zhì)量安全體系、資質(zhì)設(shè)施、財務(wù)狀況和工程業(yè)績4個方面。其中資質(zhì)設(shè)施、質(zhì)量安全體系和財務(wù)狀況直接決定著市場主體的客觀能力,以往的工程業(yè)績也直接反映了市場主體的施工狀況和工作態(tài)度。從質(zhì)量安全體系、資質(zhì)設(shè)施、財務(wù)狀況和工程業(yè)績4個方面評價市場主體的基本信用信息可以全面而不重復的對市場主體的基本信用信息做合理有效的評價。
4.1.1水利部信用評價等級
為貫徹落實國務(wù)院《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014—2020年)》和《水利部國家發(fā)展和改革委員會關(guān)于加快水利建設(shè)市場信用體系建設(shè)的實施意見》,規(guī)范水利建設(shè)市場主體信用評價工作,2015年9月我國水利部印發(fā)了《水利建設(shè)市場主體信用評價管理辦法及評價標準》,水利建設(shè)市場主體信用等級分為三等5級,分別為AAA(信用很好)、AA(信用好)、A(信用較好)、BBB(信用一般)、CCC(信用較差)。為了合理利用水利部的評價結(jié)果,促使企業(yè)積極參與到水利部信用評價中去,該體系將水利部信用評價等級納入評價指標中,按照水利部的評價等級給市場主體加一定的分值。
4.1.2企業(yè)質(zhì)量安全體系
隨著基礎(chǔ)建設(shè)項目的推進,項目施工技術(shù)復雜、施工工期趨于更短、工程成本趨于更低,客觀上對工程質(zhì)量安全工作產(chǎn)生一定的負面影響,工程質(zhì)量安全風險日益突出,因此建立健全企業(yè)的質(zhì)量安全體系尤為重要。在施工中確保工程質(zhì)量合格,達到設(shè)計圖紙、技術(shù)規(guī)范及施工驗收規(guī)范標準及全面達到招標文件要求;堅持安全第一、預防為主的生產(chǎn)方針,認真執(zhí)行國務(wù)院、建設(shè)部、施工企業(yè)安全生產(chǎn)管理的各項規(guī)定,預防預控、分級管理、分層負責,使安全生產(chǎn)工作與施工生產(chǎn)緊密結(jié)合,保證施工人員在生產(chǎn)過程中的安全與健康,嚴防各類事故發(fā)生,促進安全生產(chǎn)。因此,企業(yè)質(zhì)量安全體系在水利建設(shè)主體信用評價指標中非常重要。
4.1.3資質(zhì)設(shè)施
資質(zhì)設(shè)施是評價市場主體施工能力的基礎(chǔ)。資質(zhì)是企業(yè)在從事行業(yè)經(jīng)營中,應(yīng)具有的資格以及與此資格相適應(yīng)的質(zhì)量等級標準,水利施工企業(yè)的企業(yè)資質(zhì)是企業(yè)綜合實力的客觀反映,資質(zhì)高低在很大程度上反映了企業(yè)的施工能力、技術(shù)實力、人力資源實力、管理水平和工程業(yè)績[4]。設(shè)施包括市場主體的辦公場所、機械設(shè)備等,設(shè)施設(shè)備是保證市場主體施工可以正常進行以及質(zhì)量達到標準要求的基礎(chǔ)。對市場主體的資質(zhì)設(shè)施進行評價,能夠直接反映市場主體的硬件設(shè)施是否齊全到位。因此,資質(zhì)設(shè)施在水利建設(shè)主體信用評價指標中必不可少。
4.1.4財務(wù)狀況
市場主體的財務(wù)狀況是單位一定日期的資產(chǎn)及收益情況,是資金運動相對靜止狀態(tài)時的表現(xiàn)。為使數(shù)據(jù)簡單明了,便于考察理解,財務(wù)狀況主要對市場主體的年度合同總金額和納稅情況進行評價。年度合同總金額是評價市場主體財務(wù)狀況的重要指標,可以直接反映出市場主體的運營能力,對年度合同總金額進行評價,可以簡單直接的反映水利建設(shè)市場主體的財務(wù)狀況。納稅是根據(jù)憲法和法律規(guī)定,公民必須履行的向國家繳納一定稅款的責任,市場主體的納稅情況可以反映其誠信程度和承擔社會責任的積極性。
4.1.5工程業(yè)績
市場主體以往的工程業(yè)績直接反映了單位的施工能力和施工行為,工程業(yè)績主要包括在以往的項目工程中建設(shè)單位合同履行是否到位、工程質(zhì)量是否達到驗收規(guī)定的標準、有無質(zhì)量安全事故、是否及時完成竣工驗收等,所以市場主體以往的工程業(yè)績直接反映單位合同履約和工程完成情況。評價市場主體工程業(yè)績可以使水利建設(shè)單位保持良好的信用習慣,起到有則改之無則加勉的作用。
4.2信用信息記錄
信用信息記錄包括良好信用信息記錄和不良信用信息記錄,可以直接反映市場主體在以往項目中的過失。信用信息記錄有一定的追溯期,超過追訴期將不再追訴。
4.2.1良好信用信息記錄
良好信用信息是指由國家、省、市或地方認可的榮譽獎勵,包括優(yōu)質(zhì)工程獎、文明標化工地達標創(chuàng)建、企業(yè)安全生產(chǎn)標準化以及企業(yè)的其他獲獎和承擔社會責任榮譽受到的嘉獎等。良好的信用信息記錄是對企業(yè)過去的工作能力和態(tài)度的肯定,將良好信用信息記錄納入到水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系中,不僅能夠使良好的企業(yè)在評價中能夠突顯出來,還能促進一般企業(yè)向優(yōu)良企業(yè)看齊。
4.2.2不良行為信用信息記錄
不良行為信用信息是指市場主體在工程建設(shè)過程中違反有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章,或者違反合同要求、行業(yè)技術(shù)標準和規(guī)范等,受到縣級以上人民政府、水行政主管部門或相關(guān)專業(yè)部門的行政處理所作的記錄,包括企業(yè)法定代表人、主要負責人、執(zhí)業(yè)人員的不良行為記錄,企業(yè)資質(zhì)、招標投標、質(zhì)量安全、合同履約等方面的不良行為記錄,以及公檢法、工商、稅務(wù)和金融等方面的不良行為記錄[4]。不良行為信息記錄了企業(yè)單位過去的不良行為,將該項納入水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系,可以使企業(yè)單位得到警示,減少和杜絕不良行為的發(fā)生。
4.3工程在建項目動態(tài)管理信用信息
在建項目動態(tài)管理信用信息是通過各水利建設(shè)有關(guān)監(jiān)管部門對在建項目的各類監(jiān)督檢查(包括專項檢查、質(zhì)量監(jiān)督、互查、抽查、稽查等)所產(chǎn)生的信用紀錄及評價。從信用評估方面來講,對工程在建項目動態(tài)管理信用信息進行評價,及時記錄企業(yè)(單位)、個人在水利建設(shè)市場中的信用信息,加強對水利建設(shè)市場各方主體不良行為的監(jiān)督檢查,對保證信用評價結(jié)果的可靠性具有重要意義。從信用平臺建設(shè)方面來講,為使信用信息評價實現(xiàn)信息化、數(shù)字化、實時化,信用信息的平臺建設(shè)必不可少,將該項納入到水利建設(shè)市場主體信用信息評價標準體系中,保證信用信息平臺的實時監(jiān)控、實時修正。工程在建項目動態(tài)管理信用信息包括招標投標行為、配合市場監(jiān)管行為、質(zhì)量安全管理和項目施工現(xiàn)場管理4項。
4.3.1招標投標行為
招投標行為是市場主體在招標投標過程中表現(xiàn)出來的行為,包括惡意投訴、在投標時間截止后放棄投標、企業(yè)或所屬從業(yè)人員擾亂開標秩序、不簽訂廉政建設(shè)合同等不良行為。投標單位的不正當中標行為嚴重影響著水利建設(shè)市場的市場秩序,為改善市場秩序,維護水利建設(shè)市場主體利益,必須將該項納入到水利建設(shè)市場主體信用指標評價體系中去。
4.3.2配合市場監(jiān)管行為
配合市場監(jiān)管行為體現(xiàn)了市場主體在項目建設(shè)過程中是否配合監(jiān)管,不配合監(jiān)管的行為也屬于失信行為。此處的監(jiān)管部門包括各級水行政主管部門、各級質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)。配合市場監(jiān)管行為主要考察參加監(jiān)管會議的情況,監(jiān)管檢查資料提供的情況,被要求整改的整改的情況等。
4.3.3質(zhì)量安全管理市場
主體的質(zhì)量安全管理不僅關(guān)系到施工人員的安全而且直接關(guān)系到水利工程的安全,如果質(zhì)量安全得不到保證,造成的后果將十分嚴重,甚至會影響到整個行業(yè)的健康發(fā)展和正常工作、生產(chǎn)秩序。質(zhì)量安全管理主要考察施工方是否建立并落實質(zhì)保體系,工序及單元質(zhì)量是否合格,“三檢制”(操作者的自檢、工人之間的互檢和專職檢驗人員的專檢相結(jié)合的一種檢驗制度)是否落實,員工是否接受安全生產(chǎn)培訓,施工特種作業(yè)人員有無上崗證、安全生產(chǎn)作業(yè)是否違規(guī)、安全生產(chǎn)措施費是否按合同足額投入、質(zhì)量與安全是否到位等。
4.3.4項目施工現(xiàn)場管理
項目施工現(xiàn)場的管理直接關(guān)系到工程安全和工程質(zhì)量。項目施工現(xiàn)場管理主要考察施工項目經(jīng)理部是否遵循施工現(xiàn)場管理法規(guī)和規(guī)章,認真管理施工現(xiàn)場,規(guī)范場容,做到文明施工、安全有序,不損害公眾利益;項目經(jīng)理部是否設(shè)置在現(xiàn)場入口的醒目位置,并公示相關(guān)標牌;是否經(jīng)常性的巡視檢查內(nèi)容,并與日常管理有機結(jié)合;相關(guān)是否按投標時的承諾或合同約定到位,主要施工人員能否滿足施工需要,五大員是否在現(xiàn)場等。
5信用指標體系的權(quán)重
某一指標的權(quán)重是指該指標在整體評價中的相對重要程度。在該體系中總分為160分,基本信用信息、信用信息記錄和工程在建項目動態(tài)管理信用信息分別占20分、40分和100分,其中工程在建項目動態(tài)管理信用信息和不良信用信息采用扣分制。基本信用信息和信用信息記錄評分的依據(jù)是直接客觀的,可以根據(jù)市場主體上報的資料直接評分,通過監(jiān)督體制懲罰修正,在建項目動態(tài)管理信用信息可能會因為不同部門在不同時間進行評價有所差異,為保證評價的準確性和實時性,市場主體信用信息需要每一季度更新1次,建設(shè)主體信用信息也要每一季度更新1次。由體系的權(quán)重可以看出工程在建項目動態(tài)管理信用信息在評價中起重要作用,為保證評價結(jié)果的公平性和真實性,考慮到市場主體有多個在建項目或者沒有在建項目的情況,在建項目受同不同監(jiān)管部門或同一監(jiān)管部門多次評價的情況,以及在建項目未受到監(jiān)管部門評價的情況。市場主體有多個在建項目的,分別對單個在建項目進行動態(tài)評分后,按算術(shù)平均法確定市場主體在建項目動態(tài)管理信用得分。接受水利建設(shè)有關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的單個項目,工程在建項目動態(tài)管理信用得分在100分的基礎(chǔ)上,根據(jù)信用評價標準及監(jiān)督檢查記錄進行扣分;在1個季度內(nèi),未列入各級水利建設(shè)監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的單個項目,其動態(tài)管理信用基本分保持在80分。被各級水利建設(shè)監(jiān)管部門考核評分的,質(zhì)量與安全監(jiān)督機構(gòu)計分占60%,水行政主管部門計分占40%。接受同一水利監(jiān)管部門2次及以上監(jiān)督檢查的,季度考核評分按倒權(quán)重計分法確定在建項目動態(tài)管理信用分值。
6評價等級確定
信用評價等級分為A(信用好)、B(信用好)、C(信用較好)、D(信用較差)4個等級。A、B、C三個等級的有效期為1個季度,D級的有效期至少為3個月,若發(fā)生較大或以上質(zhì)量、安全事故的至少保持6個月。其中A、B、C三個等級按上季度的信用評價分計算所得。水利施工企業(yè)信用評價分85以上為A級;水利施工企業(yè)信用評價分70以上為B級;信用評價分60以上為C級。D級按照企業(yè)當前信用等級及監(jiān)督情況實時綜合評價所得。市場主體失信行為在1個季度內(nèi)扣分累積達到20分,或者存在嚴重不良行為的市場主體信用等級直接降為D,嚴重不良行為包括超越資質(zhì)許可范圍承攬工程;出借、借用資質(zhì)證書或資質(zhì)造假承接工程;存在圍標、串標等行為;將承包的工程轉(zhuǎn)包或違法分包;因企業(yè)自身原因造成重大質(zhì)量或重大及以上安全事故;被有關(guān)行政監(jiān)督部門處以限制投標,并在限制期限內(nèi);被司法部門認定有行賄、受賄等犯罪行為;被公共資源交易列入“黑名單”公告。
7總結(jié)與展望
信用評價是對水利建設(shè)市場主體信譽程度和承諾履約能力的全面評價[5]。水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系作為一種新的水利建設(shè)市場信用評價工具,通過對水利建設(shè)市場主體信用評價指標體系的構(gòu)建,對企業(yè)信用進行打分和評級,為水利部門管理水平的提高和制定相應(yīng)的政策提供依據(jù)。水利建設(shè)市場主體信用等級可作為水利建設(shè)市場準入、工程招投標和資質(zhì)管理的重要依據(jù)。在工程投標中,A、B級市場主體投標申請可不受標段的限制,A級市場主體中標資格可為2個標段,B級可為1個標段,D級市場主體不得參與水利工程的招投標;在資質(zhì)管理中,可以給予A級市場主體優(yōu)先晉升資質(zhì)的資格,對于D級市場主體暫停受理資質(zhì)晉升。一個良好的信用評價體系的實施離不開信用信息管理平臺作為載體,為促進水利行業(yè)更好地發(fā)展,各地應(yīng)積極建立水利建設(shè)主體信用信息評價平臺,將水利建設(shè)市場主體信用信息評價體系應(yīng)用到實際水利建設(shè)單位的評價中去,平臺的建設(shè)可以更好的共享信用評價信息,提高信息資源利用率,形成全國性的水利建設(shè)市場主體信用管理平臺。充分發(fā)揮政府和市場的協(xié)調(diào)作用,調(diào)動社會各方的積極性,按照守法經(jīng)營、誠實守信、失信必懲、保障有力的原則,對水利建設(shè)單位進行實時監(jiān)督、實時評價,營造良好的水利建設(shè)市場誠信環(huán)境,共同推進水利市場信用體系建設(shè),推進水利行業(yè)的有序發(fā)展。
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寧波市銀行機構(gòu)比較齊全,因此寧波市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社(包含農(nóng)村合作銀行,下同)貸款利率定價機制現(xiàn)狀具有一定的代表性,能反映當前商業(yè)銀行和農(nóng)信社的貸款利率定價能力。中國人民銀行寧波分行最近對全市13家國有/股份制商業(yè)銀行在寧波的分行、1家城市商業(yè)銀行和9家農(nóng)村信用社就貸款利率定價機制建設(shè)情況進行了專題調(diào)查,以配合利率市場化改革及為下一步利率改革提供參考。
貸款利率定價機制顯露雛形
根據(jù)對寧波地區(qū)銀行機構(gòu)的調(diào)查顯示,85%的銀行高管人員對貸款利率定價機制比較重視,已意識到建立貸款利率定價機制的重要性。寧波市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社建立了貸款利率定價模型或計算公式,制定了貸款利率相關(guān)管理制度,并在實際貸款經(jīng)營活動中開始發(fā)揮作用。
從管理模式看,各商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社按照統(tǒng)一指導、分級授權(quán)模式建立了貸款利率定價管理體系。
調(diào)查結(jié)果顯示,50%的商業(yè)銀行已經(jīng)建立較為完善的貸款利率管理制度,另有50%的商業(yè)銀行建立了貸款利率管理制度但欠完善,33%的農(nóng)信社貸款利率管理辦法比較完善,67%的農(nóng)信社制定了貸款利率管理辦法但是不夠完善。根據(jù)上報的貸款利率管理辦法,寧波市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社在管理辦法中對貸款利率計算模型或者計算公式作了說明,制定了各部門在貸款利率定價管理中的職責以及分級審批制度。從貸款利率管理部門和管理人員來看,64%的商業(yè)銀行專門設(shè)立了利率管理部門,85%的商業(yè)銀行配備了專職利率管理人員。農(nóng)信社只有1家配有專職利率管理人員,其余只配備兼職利率管理人員。分級審批程序分兩類情況,具體操作如下:在貸款利率制定方面,法人金融機構(gòu)如城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社由總部(聯(lián)社)層面統(tǒng)一設(shè)定利率浮動范圍,各分支機構(gòu)在上級行設(shè)定浮動范圍內(nèi)自行確定貸款利率,超出浮動范圍要報上級批準;國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行由總行提供公式或者指導意見,分支機構(gòu)根據(jù)參數(shù)自行計算確定貸款利率。授信額度方面,在不超出利率浮動范圍的情況下,農(nóng)信社、大多數(shù)商業(yè)銀行按單筆貸款金額授權(quán)給下級分支行,超過限額上報上級行,少數(shù)商業(yè)銀行以客戶信用等級為標準授權(quán)給下級分支行。
從定價方法看,各商業(yè)銀行、農(nóng)信社以基準利率加點定價法和成本加成定價法為主。
調(diào)查結(jié)果顯示,9家商業(yè)銀行分支機構(gòu)、城市商業(yè)銀行、所有的農(nóng)信社采用基準利率加點定價法,其具體操作一般以同期央行規(guī)定的貸款利率為基準利率,然后綜合考慮保證方式、企業(yè)信用等級和市場環(huán)境等因素加點對貸款進行定價。建行寧波市分行、浦發(fā)銀行寧波分行等4家機構(gòu)采用成本加成定價法,以建行寧波市分行為例,具體操作如下:一般由建行總行下發(fā)貸款利率定價模型,各分支機構(gòu)根據(jù)資金成本、管理費用、風險成本加上預計利潤對貸款進行定價。模型中的參數(shù)分總行級參數(shù)、分行級參數(shù),其中總行級參數(shù)由總行設(shè)定,分行級參數(shù)由分行根據(jù)各自情況進行設(shè)置。通過調(diào)查相關(guān)利率管理人員,發(fā)現(xiàn)在實際操作中寧波市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社在最終確定貸款利率時,市場因素考慮比較多,成本因素考慮較少。對于信用等級較高、經(jīng)營良好的客戶企業(yè),各家銀行貸款時一般采用基準利率甚至下浮利率。
從定價能力來看,國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行的貸款定價能力高于城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社。
從寧波情況來看,國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行建立了貸款定價模型并在實際經(jīng)營活動中加以應(yīng)用。其具體運用有兩種情況:一是建立貸款定價模型并直接運用定價模型計算貸款利率,如建行寧波市分行;二是建立貸款定價模型,但將模型中涉及的主要參數(shù)放到考核機制中,如浦發(fā)銀行寧波分行在貸款利率確定時,以成本定價法為基礎(chǔ),把經(jīng)濟資本、企業(yè)信用等級等相關(guān)參數(shù)放入考核機制當中,既考慮資金成本和風險成本,又適當激勵客戶經(jīng)理。而城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社等法人機構(gòu)則還沒有建立貸款定價模型,只有粗略的計算公式,但是使用較為便捷,一定程度上能減少貸款審批時間,因此比較符合當前城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社以解決中小企業(yè)流動資金為主的經(jīng)營要求。
從定價效果來看,利率水平、結(jié)構(gòu)基本實現(xiàn)了貸款風險和收益的匹配,反映了地區(qū)資金供需狀況。
寧波市經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的特征之一是以中小企業(yè)為主,大型企業(yè)較少。在資金需求層面表現(xiàn)為中小企業(yè)資金需求緊張且以解決流動資金問題的短期貸款為主,而大型企業(yè)資金供應(yīng)相對充足。從本市金融機構(gòu)人民幣貸款利率浮動情況看,2005年銀行四個季度貸款利率均基本上浮,人民幣貸款加權(quán)平均利率分別為6.43%、6.56%、6.41%、6.60%。從企業(yè)類型來看,2005年全年中小企業(yè)貸款利率上浮占64.97%,大型企業(yè)貸款利率上浮占30.15%。這表明在放開貸款利率上限以后,各商業(yè)銀行能根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)特征通過利率上浮實現(xiàn)貸款風險和收益相匹配。此外,統(tǒng)計顯示寧波市農(nóng)村地區(qū)貸款利率上浮幅度相對較高,2005年四個季度全市農(nóng)信社人民幣貸款加權(quán)平均利率為7.81%、7.86%、7.49%、8.03%,分別高出全市金融機構(gòu)貸款加權(quán)平均利率138個基點、130個基點、108個基點、143個基點,這既反映了農(nóng)村地區(qū)資金比較緊張,也體現(xiàn)了農(nóng)信社能充分利用市場因素進行貸款定價的能力。
綜合來看,各商業(yè)銀行、農(nóng)信社基本制定了貸款利率定價機制且得到有效執(zhí)行,普遍反映目前貸款定價的審批程序更加合理、規(guī)范、嚴格,貸款利率定價能力得到了提高。取得上述成果的同時,也應(yīng)該注意并解決好諸如貸款模型比較粗放、貸款模型建設(shè)數(shù)據(jù)等技術(shù)支撐不足、缺乏專業(yè)人才的保障和進一步完善定價機制動力、風險管理能力仍然較弱等問題。
諸多問題不容樂觀
貸款定價模型缺乏可操作性或者不切合實際。城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社等法人機構(gòu)尚未建立、使用貸款利率定價模型,利率定價辦法或者指導意見中的計算公式基本上是照抄人民銀行定價政策指引中的貸款利率計算公式,對于計算公式中各項因子如何測算沒有給出具體辦法,可操作性較差,無法準確計算資金成本、費用等參數(shù),因此在具體執(zhí)行過程,仍存在貸款定價過于粗放的問題。國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行都是由總行制定計算公式、分行具體執(zhí)行,但由于各地經(jīng)濟狀況、客戶結(jié)構(gòu)不同,總行制定的計算公式在分行執(zhí)行中往往與實際不符,如建行寧波市分行反映通過定價公式計算出的貸款利率偏高。另外,參數(shù)設(shè)定沒有考慮歷史因素。如客戶違約率一般以客戶連續(xù)六年的貸款情況為基礎(chǔ)進行分析,但國有商業(yè)銀行因不良資產(chǎn)剝離使得客戶不良貸款的歷史記錄隨之丟失,因此無法準確計算這些客戶的違約概率,而城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社缺乏相關(guān)數(shù)據(jù)積累,客戶違約率、違約損失率的計算也無從談起。
缺乏進一步完善貸款定價機制的動力。目前企業(yè)融資渠道比較單一,基本以銀行貸款為主,供小于求的市場結(jié)構(gòu)使得各商業(yè)銀行、農(nóng)信社掌握著貸款定價的話語權(quán)。調(diào)查結(jié)果顯示,放開貸款利率上限以后,寧波市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社貸款利率都不同程度實現(xiàn)上浮,浦發(fā)銀行寧波分行反映貸款利率連續(xù)幾個月上升。在存款利率上限沒有放開的情況下,各商業(yè)銀行、農(nóng)信社依靠存貸差可以獲得較為穩(wěn)定的利息收入,盡管目前貸款利率定價方式比較粗放,但是行業(yè)整體利潤還是頗為豐厚。因此,供不應(yīng)求的外部環(huán)境使得各商業(yè)銀行、農(nóng)信社比較滿足于現(xiàn)狀,缺乏進一步主動完善貸款定價的動力。
通過完善貸款定價機制建立現(xiàn)代化商業(yè)銀行經(jīng)營管理體系的意識不強。各商業(yè)銀行、農(nóng)信社一定程度上意識到貸款定價的重要性,但是長期的利率管制,以及傳統(tǒng)的經(jīng)營理念,使得各商業(yè)銀行還停留在通過提高貸款利率拉大存貸利差,從而賺取更多利潤的層面,缺乏對完善貸款利率定價機制更深入的認識,沒有意識到完善貸款利率定價機制是實現(xiàn)從傳統(tǒng)銀行向現(xiàn)代化銀行轉(zhuǎn)變的重要一步。調(diào)查發(fā)現(xiàn),由于缺乏有效的激勵約束機制,城市商業(yè)銀行在貸款利率定價過程中導致客戶經(jīng)理定價與銀行整體目標相偏離,如建行寧波市分行反映,由于制度原因,無法建立有效激勵約束機制促進客戶經(jīng)理執(zhí)行貸款利率定價;并且,由于缺乏完善的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移體系,建行寧波市分行出現(xiàn)資金成本偏高的現(xiàn)象。由于缺乏“以客戶為中心”的服務(wù)理念,各商業(yè)銀行、農(nóng)信社尚無法通過客戶收益性分析進行貸款定價,從而與客戶建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。上述問題暴露了商業(yè)銀行、農(nóng)信社對現(xiàn)代化銀行經(jīng)營理念認識不足,使得當前貸款利率定價機制同質(zhì)化嚴重,貸款投向偏重大企業(yè)大項目,這樣既不能體現(xiàn)各自的經(jīng)營特色,又無法滿足不同客戶尤其是小企業(yè)的資金需求。
風險管理能力欠缺。隨著貸款利率上限放開以及利率市場化步伐的加快,商業(yè)銀行面臨的信用風險、利率風險挑戰(zhàn)日漸凸現(xiàn)。調(diào)查顯示,商業(yè)銀行、農(nóng)信社應(yīng)對風險的能力不容樂觀。在信用風險管理方面,本市各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行基本上建立了內(nèi)部信用風險評級體系,農(nóng)信社則是依靠外部信用風險評級。對于如何通過貸款定價覆蓋信用風險,尤其是中小企業(yè)的信用風險,城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社目前缺乏有效的應(yīng)對措施。在利率風險管理方面,只有3家商業(yè)銀行分支機構(gòu)建立利率風險管理信息系統(tǒng),9家正在開發(fā)當中,另有2家尚未開發(fā),農(nóng)信社則沒有一家在開發(fā)利率風險管理信息系統(tǒng)。由于國際上流行的利率風險管理產(chǎn)品如遠期利率協(xié)議、利率期權(quán)目前尚未在人民幣市場運用,因此本市各商業(yè)銀行、農(nóng)信社缺乏使用金融工具規(guī)避利率風險的經(jīng)驗,缺乏利率市場化環(huán)境下的資產(chǎn)負債管理經(jīng)驗。此外,為支持貸款定價機制需要建立存儲、處理海量數(shù)據(jù)的信息管理系統(tǒng),而寧波市城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社缺乏由此帶來的IT風險管理經(jīng)驗。
建立貸款定價機制的數(shù)據(jù)、人才和技術(shù)支撐不足。目前,寧波市各商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)等定價支持系統(tǒng)無法滿足精細化定價方式的要求。利用貸款利率定價模型測算,需要測定很多參數(shù),因此需要大量的分客戶、分產(chǎn)品的數(shù)據(jù)支撐。但從目前的情況看,管理信息系統(tǒng)、會計核算系統(tǒng)核算對象只能到部門為止,難以做到單筆產(chǎn)品、單筆客戶核算。長期實行的利率管制,使商業(yè)銀行內(nèi)部利率管理方面的人才缺乏,貸款利率定價、利率風險管理能力相對薄弱。此外,利用模型進行貸款利率定價的技術(shù)有待提高,如資金成本、管理費計量粗放,不夠準確,而市場風險、操作風險和IT風險等的計量與測算尚未開展,這些風險無法在貸款利率中得到體現(xiàn)。
增強意識、培養(yǎng)人才、提高技術(shù)
針對上述問題,我們建議從增強意識、培養(yǎng)人才、提高技術(shù)三個方面入手進一步完善商業(yè)銀行貸款利率定價機制。
進一步發(fā)揮基層人行積極引導作用,增強金融機構(gòu)完善貸款利率定價機制意識。調(diào)查顯示,各商業(yè)銀行、農(nóng)信社對利率市場化改革帶來的影響認識不足,認為利率市場化是人行的事,商業(yè)銀行是被動參與,存在一種依賴心理,主動采取措施應(yīng)對利率市場化的意識還不夠強,對利率走勢不夠關(guān)心,缺乏對利率風險的研究。因此,人行要繼續(xù)推進利率市場化改革,使商業(yè)銀行、農(nóng)信社充分意識到利率市場化是不可扭轉(zhuǎn)的趨勢。近兩年中國人民銀行寧波中心支行的實踐表明,基層人行對促進利率市場化意識,完善城市商業(yè)銀行、農(nóng)信社等法人機構(gòu)貸款利率定價機制起到了積極作用。寧波市9家農(nóng)信社在中心支行的指導下從無到有建立了比較詳細的貸款利率定價管理辦法,成本控制意識、風險控制意識逐漸加強,內(nèi)控制度逐漸完善;城市商業(yè)銀行制定了比較完善的貸款利率定價機制,并著手開發(fā)新型的信息管理系統(tǒng)以滿足下一步貸款利率定價模型建設(shè)的要求。因此,在進一步完善法人機構(gòu)貸款利率定價機制建設(shè)中,應(yīng)繼續(xù)發(fā)揮基層人行的積極引導作用,加強與法人機構(gòu)的交流溝通,建立法人機構(gòu)利率市場化機制建設(shè)情況的備案、評估制度,積極引導其進一步完善貸款利率定價機制。