保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制

一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的關(guān)系

風(fēng)險(xiǎn)管理是指從公司整體目標(biāo)出發(fā)，通過(guò)識(shí)別和評(píng)估影響公司價(jià)值目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的因素，將這些因素納入到整體框架內(nèi)進(jìn)行系統(tǒng)管理，積極探尋風(fēng)險(xiǎn)與收益的最佳平衡點(diǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)給公司帶來(lái)的負(fù)面影響，為公司創(chuàng)造最優(yōu)化的價(jià)值；內(nèi)部控制是指公司為了完成預(yù)定目標(biāo)而采取的程序和措施。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，其內(nèi)部控制是指為了防止公司偏離經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取的措施，目的在于有效控制和防范公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。由此可見(jiàn)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著必然聯(lián)系，具體從以下兩個(gè)方面進(jìn)行分析。

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的內(nèi)在聯(lián)系

從保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的目標(biāo)上來(lái)看，均是通過(guò)一系列程度和措施，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行全面控制，以降低公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)提供保障。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架下，內(nèi)部控制是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段，并且風(fēng)險(xiǎn)管理滲透于內(nèi)部控制五大要素中，為實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)指明了方向。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的差異

1.作用時(shí)點(diǎn)不同。對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，內(nèi)部控制會(huì)貫穿于其全壽命周期，自公司成立之日起，便為內(nèi)控機(jī)制作用的發(fā)揮提供了充足的條件，其作用對(duì)象主要是公司的各個(gè)部門(mén)及相關(guān)人員。風(fēng)險(xiǎn)管理必須在對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別的基礎(chǔ)上才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用，這一特點(diǎn)限制了其作用發(fā)揮的及時(shí)性。保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)雖然會(huì)在其全壽命周期內(nèi)存在，但風(fēng)險(xiǎn)的形成與發(fā)展是需要一個(gè)過(guò)程的，由此造成了風(fēng)險(xiǎn)管理的滯后性。2.限制條件不同。在風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估等環(huán)節(jié)都需要借助相應(yīng)的技術(shù)方法，在此基礎(chǔ)上，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)全面的了解和認(rèn)識(shí)，進(jìn)而針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)，采取切實(shí)可行的措施，上述過(guò)程是風(fēng)險(xiǎn)管理作用得以發(fā)揮的關(guān)鍵。內(nèi)部控制的最終目的在于對(duì)影響經(jīng)營(yíng)效率、成本的因素進(jìn)行控制，實(shí)現(xiàn)公司整體效益的提升。換言之，所有可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)效率降低和成本增加的因素都是內(nèi)部控制的目標(biāo)，并針對(duì)這些因素提出控制措施。3.控制內(nèi)容不同。在保險(xiǎn)公司中，風(fēng)險(xiǎn)管理主要包含以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：確立風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、設(shè)置實(shí)施戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施等等。而保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制則涵蓋了從上層治理結(jié)構(gòu)到公司內(nèi)部管理體制再到基層作業(yè)的所有流程，其中不但包括戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，也涉及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的過(guò)程，還包括對(duì)公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的控制。由此可見(jiàn)，后者包含的內(nèi)容要比前者更加廣泛。

二、基于風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制體系構(gòu)建

由于保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制均是基于公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一系列措施，所以保險(xiǎn)公司可將兩者進(jìn)行融合，建立起一套以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以制度為框架的內(nèi)部控制體系，促進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制活動(dòng)有序開(kāi)展。

（一）優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境

在保險(xiǎn)公司中，內(nèi)部環(huán)境的良好與否，不但直接關(guān)系到內(nèi)部控制作用的發(fā)揮，而且還對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)有著一定程度的影響。為此，應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境進(jìn)行不斷優(yōu)化，具體可采取如下措施：首先，要對(duì)公司的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善，在結(jié)構(gòu)的設(shè)置上，可以采取分權(quán)制衡機(jī)制，并對(duì)董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的職責(zé)加以明確，使其職能作用能夠獲得充分發(fā)揮。其次，要對(duì)公司的組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，從而使各部門(mén)、各崗位之間可以相互監(jiān)督、彼此制約。再次，基于以人為本的原則，制定人力資源管理政策，主要包括人員招聘制度、員工績(jī)效評(píng)價(jià)考核體系、薪酬制度等，以此來(lái)調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，為內(nèi)控環(huán)境的優(yōu)化奠定基礎(chǔ)。

（二）健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到公司日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)之中，完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制。首先，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，找出影響保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部因素，確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。其次，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，既要對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，又要對(duì)公司內(nèi)部控制程序?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的控制能力進(jìn)行評(píng)估。再次，采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、規(guī)避、保留、降低等措施。最后，持續(xù)監(jiān)察已識(shí)別和已采取應(yīng)對(duì)措施的風(fēng)險(xiǎn)，審查風(fēng)險(xiǎn)管理效果，并關(guān)注新風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展。

（三）有效開(kāi)展控制活動(dòng)

想要使保險(xiǎn)公司管理層下達(dá)的指令能夠在公司內(nèi)部得到貫徹落實(shí)，就必須構(gòu)建起有效的控制活動(dòng)。首先，在過(guò)程控制方面，公司應(yīng)當(dāng)建立健全崗位責(zé)任制，并對(duì)員工的職責(zé)加以明確，使員工在崗位工作中能夠各司其職，分工協(xié)作。同時(shí)還應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行明確，對(duì)公司日常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響及其所造成的損失。其次，在業(yè)務(wù)控制上，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、售后理賠等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行有效控制，以此來(lái)保證公司能夠正常運(yùn)營(yíng)。再次，在財(cái)務(wù)控制上，應(yīng)對(duì)相關(guān)的制度、報(bào)告、系統(tǒng)等進(jìn)行嚴(yán)格控制，由此可以保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、可靠性、準(zhǔn)確性。最后，在資金控制上，要加強(qiáng)對(duì)重大項(xiàng)目投資決策及風(fēng)險(xiǎn)的管控，確保公司資金的安全性。

（四）完善信息溝通機(jī)制

為了及時(shí)獲取全面、準(zhǔn)確的信息，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建起完善的信息溝通機(jī)制，通過(guò)該機(jī)制的建立，能夠增進(jìn)公司各部門(mén)及人員之間的溝通，有利于實(shí)現(xiàn)信息共享，不但可以進(jìn)一步提升保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理的透明度，而且還能有效避免舞弊行為的發(fā)生。首先，公司內(nèi)部的人員可從管理層獲取到明確的信息，進(jìn)而了解自己在公司內(nèi)控體系中的作用。其次，員工可將從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲得的有價(jià)值信息傳遞給公司管理層，同時(shí)還為員工匯報(bào)工作提供了一個(gè)有效的途徑。最后，公司管理層與董事會(huì)之間也可借助該機(jī)制進(jìn)行有效溝通，有利于董事會(huì)監(jiān)督職能的行使。

（五）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督

保險(xiǎn)公司要重視內(nèi)部審計(jì)體系的建設(shè)，將其作為強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督的重要手段。首先，在保險(xiǎn)公司董事會(huì)下設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，在公司總部和分支機(jī)構(gòu)分別設(shè)置一級(jí)、二級(jí)審計(jì)部門(mén)，保證審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性和權(quán)威性，對(duì)公司實(shí)行分級(jí)審查監(jiān)督，構(gòu)建全方位的監(jiān)管體系。其次，審計(jì)部門(mén)要持續(xù)監(jiān)督保險(xiǎn)公司日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，定期檢查財(cái)務(wù)信息，評(píng)價(jià)各部門(mén)執(zhí)行和完成內(nèi)部控制目標(biāo)的情況，并提出有價(jià)值的改進(jìn)建議。最后，審計(jì)部門(mén)要將保費(fèi)收入、保險(xiǎn)理賠、保險(xiǎn)資金運(yùn)作作為審點(diǎn)，確保保險(xiǎn)公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合理、合法，及時(shí)糾正違規(guī)操作行為，從而提高內(nèi)部控制效果。

三、結(jié)論

總而言之，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制存在著多重交叉之處，其管理控制目標(biāo)均為降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的負(fù)面影響。為此，保險(xiǎn)公司可根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)的特殊性，構(gòu)建起以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的內(nèi)部控制體系，將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于內(nèi)部控制的五大要素之中，為突出內(nèi)部控制重點(diǎn)指明方向，從而提高保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制水平，提升風(fēng)險(xiǎn)防范與控制能力。

作者:邢喆 單位:中國(guó)人民健康保險(xiǎn)股份有限公司山東分公司

參考文獻(xiàn)：

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第2篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司逐漸興起，但是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不同于一般的企業(yè)，它有著自己獨(dú)特的特性，因而在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中表現(xiàn)出極強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)性和不確定性，而且風(fēng)險(xiǎn)不易控制。本文對(duì)目前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探究，并在此基礎(chǔ)上提出了有針對(duì)性的解決措施，旨在全面推進(jìn)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的健康穩(wěn)定發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；防范；化解

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，經(jīng)營(yíng)的主體業(yè)務(wù)是商業(yè)性質(zhì)的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)取得了較快發(fā)展，人們對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的需求逐漸增多，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司因此應(yīng)運(yùn)而生，對(duì)維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序有著顯著作用。但是，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，而且隨著競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著更大的經(jīng)營(yíng)難題。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在發(fā)展過(guò)程中要加強(qiáng)對(duì)不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。此外，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，公司在發(fā)展過(guò)程中無(wú)法有效處理這些風(fēng)險(xiǎn)因素，將會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展造成不利影響。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展有著至關(guān)重要的意義。

1 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

1.1管理缺陷所造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

我們對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了細(xì)致分析和探討，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的主要原因是部分人唯利是圖，出于自身利益考慮做出的不法行為，而造成這種現(xiàn)象的直接原因就是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司缺乏有效的管理。正是由于內(nèi)部管理和監(jiān)管體系的不健全，導(dǎo)致謀取私利的行為屢見(jiàn)不鮮。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于管理缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾方面：

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中定價(jià)不準(zhǔn)確，加劇了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在計(jì)算方面存在誤差以及越來(lái)越激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，所以最終導(dǎo)致定價(jià)不準(zhǔn)，加劇了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)定價(jià)明顯低于正常水平是定價(jià)不足造成的主要經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，公司的實(shí)際收益難以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，從而導(dǎo)致支出大于收入，不利于經(jīng)濟(jì)效益的提升。

第二，分保加劇了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)，往往采取分保的形式，即加強(qiáng)與再保險(xiǎn)公司的合作，擴(kuò)展風(fēng)險(xiǎn)承受力。盡管這種方式能在一定程度上降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，但是正因?yàn)橛辛诉@道屏障，部分保險(xiǎn)公司得過(guò)且過(guò)，在風(fēng)險(xiǎn)劃定過(guò)程中不遵守基本準(zhǔn)則，制定分保措施時(shí)也消極怠工，承保時(shí)未對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)和審查。這些都是風(fēng)險(xiǎn)隱患的直接來(lái)源，一旦發(fā)生意外，保險(xiǎn)公司將面臨滅頂之災(zāi)。而且，在保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，嚴(yán)重的地質(zhì)災(zāi)害也會(huì)造成巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，包括嚴(yán)重人為事故、重大疾病災(zāi)害以及地質(zhì)災(zāi)害等。最近幾年，重大災(zāi)情在我國(guó)頻繁發(fā)生，玉樹(shù)地震、汶川地震等地質(zhì)災(zāi)害的發(fā)生都是對(duì)保險(xiǎn)公司的考驗(yàn)。人類(lèi)對(duì)于自然災(zāi)害所引起的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)能為力的，無(wú)法消除或者改變，保險(xiǎn)公司要應(yīng)對(duì)這項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，只能進(jìn)一步建立健全災(zāi)害防范體系，加大對(duì)重大災(zāi)害的重視力度。

1.2信息不對(duì)稱(chēng)所導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司在日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)存在經(jīng)營(yíng)方式上面的差異，這些差異就是造成信息不對(duì)稱(chēng)的直接原因，而這就會(huì)加劇財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，與客戶(hù)溝通的責(zé)任主要由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)，客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)信息由業(yè)務(wù)員直接獲取，公司管理人員將業(yè)務(wù)重點(diǎn)放在對(duì)業(yè)務(wù)員的效率和績(jī)效考核上，管理人員與業(yè)務(wù)員所處的角度存在本質(zhì)上的區(qū)別，所以他們對(duì)于信息的著眼點(diǎn)及理解也不盡相同，這就導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)。由信息不對(duì)稱(chēng)而造成的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾方面：

首先，承保質(zhì)量低下。承保環(huán)節(jié)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中起著至關(guān)重要的作用，它直接決定著企業(yè)的實(shí)際效益。但是，保險(xiǎn)公司及其業(yè)務(wù)人員獲取風(fēng)險(xiǎn)信息的手段有限，承保環(huán)境日趨復(fù)雜，業(yè)務(wù)人員要完成規(guī)定的工作任務(wù)，就不得不改變策略，被迫承保質(zhì)量較差的標(biāo)底。承保質(zhì)量降低，企業(yè)所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)自然就會(huì)加大，阻礙了其經(jīng)濟(jì)效益的提升。

其次，缺乏規(guī)范有序的理賠手續(xù)和環(huán)節(jié)。目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)尚缺乏健全的財(cái)產(chǎn)理賠體系，在對(duì)財(cái)產(chǎn)損失進(jìn)行評(píng)估時(shí)缺乏科學(xué)依據(jù)，人為因素仍占據(jù)著主導(dǎo)地位。而且，理賠過(guò)程中缺乏專(zhuān)業(yè)人士的專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)和意見(jiàn)，保險(xiǎn)公司在理賠過(guò)程中常常處于劣勢(shì)地位。此外，保險(xiǎn)公司缺乏健全的人才引進(jìn)機(jī)制，骨干人員極其缺乏，嚴(yán)重限制了企業(yè)的健康發(fā)展。假若不嚴(yán)格控制理賠環(huán)節(jié)，那么將給不法分子可乘之機(jī)，造成違規(guī)操作行為的頻繁發(fā)生，最終限制了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

再次，道德意識(shí)差而造成的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，投標(biāo)人員在投保過(guò)程中由于自身的道德意識(shí)及行為欠缺，也會(huì)給公司造成巨大的損失。投保人在簽署具體的合同時(shí)，刻意隱瞞或者虛報(bào)關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)因素，將會(huì)在無(wú)形中加大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，主要包括逆選擇和欺詐兩種形式。

1.3資產(chǎn)結(jié)構(gòu)所造成的風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)了經(jīng)營(yíng)體制方面的改革，經(jīng)理人不再是保險(xiǎn)公司的所有者而只是單純的經(jīng)營(yíng)者，有些經(jīng)營(yíng)者為了追求自身利益的最大化，往往忽視企業(yè)效益的提升，使得企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大。而且，保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)愈演愈烈，這為保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)埋下了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。有些保險(xiǎn)公司為了占據(jù)較大的市場(chǎng)份額，無(wú)限制的增加投保量，降低投保門(mén)檻，擾亂了正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，也為自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的有效措施

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中面臨著一系列的風(fēng)險(xiǎn)因素和隱患，為了有效控制和防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，現(xiàn)提出以下幾點(diǎn)措施和建議：

2.1建立健全核保和承保機(jī)制

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中要嚴(yán)格遵守行業(yè)規(guī)范，建立起系統(tǒng)完善的核保制度。在對(duì)投保產(chǎn)品進(jìn)行核保時(shí)要實(shí)事求是，從投保產(chǎn)品的基本特征和公司實(shí)際情況著手，選擇切實(shí)可行的核保方式。第二，投保產(chǎn)品的生效時(shí)間、合同規(guī)范、保險(xiǎn)費(fèi)用以及適用人群等都是核保過(guò)程中必須考慮的因素。要想切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，就要進(jìn)一步建立健全核保制度?？梢?jiàn)，保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，以自身特點(diǎn)為根本出發(fā)點(diǎn)，提高核保人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，健全核保制度。

2.2保證保險(xiǎn)產(chǎn)品的合理定價(jià)

加強(qiáng)產(chǎn)品定價(jià)管理主要包括兩方面的內(nèi)容：第一，對(duì)產(chǎn)品生命周期進(jìn)行有效管理；第二，政府相關(guān)部門(mén)要積極履行職責(zé)，對(duì)產(chǎn)品定價(jià)進(jìn)行有效監(jiān)管。就一般情況而言，保險(xiǎn)公司在對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)時(shí)，要綜合考慮預(yù)計(jì)損失以及經(jīng)營(yíng)成本等，以以往經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)為根本出發(fā)點(diǎn)，盡可能實(shí)現(xiàn)投保人和保險(xiǎn)公司雙方利益的最大化，做到公平、合理、充分。所謂公平，就是指保險(xiǎn)公司要為風(fēng)險(xiǎn)高的投保人提供較高的保單費(fèi)率，相應(yīng)的，風(fēng)險(xiǎn)小的投保人也只能獲取較低的費(fèi)率；所謂合理，就是指投保人的費(fèi)率必須合理；所謂充分，就是指保險(xiǎn)公司在制定具體的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，要使保費(fèi)高于支出和賠款，滿(mǎn)足保險(xiǎn)公司的盈利需求。費(fèi)率市場(chǎng)化在未來(lái)將是時(shí)展的大趨勢(shì)，但是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)起步晚，發(fā)展慢，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，相關(guān)部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)費(fèi)率的監(jiān)管。

2.3優(yōu)化保險(xiǎn)投資組

就目前實(shí)際情況而言，我國(guó)保險(xiǎn)公司的主要工作即保險(xiǎn)投資，保險(xiǎn)公司要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展就要加強(qiáng)對(duì)投資風(fēng)險(xiǎn)的防范。保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，就要做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分門(mén)別類(lèi)，有的放矢。保險(xiǎn)公司要獲取高額的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)，就要對(duì)投資組合進(jìn)行優(yōu)化配置。最近幾年，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)取得了飛速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)融集了大量資金，實(shí)現(xiàn)資金的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，將會(huì)為保險(xiǎn)業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)收益。保險(xiǎn)資金要增加投資機(jī)會(huì)、優(yōu)化投資組合，就要不斷拓寬融資渠道，加大資金運(yùn)作空間，只有這樣，才能從根本上實(shí)現(xiàn)資金投資的收益性、流動(dòng)性以及安全性。要有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，其中最主要的途徑就是加強(qiáng)比例控制和結(jié)構(gòu)管理，對(duì)保險(xiǎn)投資進(jìn)行有效監(jiān)管。目前，世界上絕大多數(shù)國(guó)家都對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的管控，而保險(xiǎn)業(yè)管理中一個(gè)重要的內(nèi)容就是加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)投資的管理。隨著保險(xiǎn)投資渠道的拓展，保險(xiǎn)業(yè)要獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，就要進(jìn)一步加大保險(xiǎn)監(jiān)管和控制范圍，不斷優(yōu)化保險(xiǎn)投資組合，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降到最低。

2.4維護(hù)正常的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序，保證保險(xiǎn)價(jià)格的公平、合理

目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨著激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，保險(xiǎn)公司要順應(yīng)形勢(shì)，審時(shí)度勢(shì)，充分認(rèn)識(shí)到價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生的影響。保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，不斷改進(jìn)經(jīng)營(yíng)策略和發(fā)展理念，制定出公平、合理的保險(xiǎn)價(jià)格，切實(shí)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)份額，推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

2.5加強(qiáng)對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)管理，從各方面著手有效預(yù)防各類(lèi)道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)各類(lèi)制度建設(shè)，提高員工的制度意識(shí)和職業(yè)道德，嚴(yán)格按規(guī)章制度行事，盡可能減少人為失誤，將人為風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.6進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要有效預(yù)防各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，就要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論建設(shè)。我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要不斷更新經(jīng)營(yíng)理念，借鑒并引進(jìn)外國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理的有益經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際，制定出適合我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)管理理論。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加大人力資源培訓(xùn)的費(fèi)用支出，定期對(duì)保險(xiǎn)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，提高保險(xiǎn)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。此外，保險(xiǎn)管理人員上崗前必須取得專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理資格證，從而幫助企業(yè)建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，推動(dòng)我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)步健康發(fā)展。

3 結(jié)語(yǔ)

在目前的形勢(shì)下，保險(xiǎn)公司只有有效預(yù)防和控制各類(lèi)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，制定出切實(shí)可行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展策略，才能不斷降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，切實(shí)提升企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，也才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中始終保持主動(dòng)地位，從而推動(dòng)我國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

[1]劉芳.保險(xiǎn)公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究――以展業(yè)部門(mén)為例[J].中國(guó)證券期貨. 2012（10）.

第3篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作意義重大，作為一個(gè)連續(xù)性較強(qiáng)、牽涉面較廣的工作環(huán)節(jié)，必須全面開(kāi)展相關(guān)方面工作，方能有效做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

(一)加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新

要改變保險(xiǎn)公司粗放型的發(fā)展模式道路，不能僅僅依靠?jī)r(jià)格搶占市場(chǎng)，而要將業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)點(diǎn)放在提供差異化的服務(wù)和獨(dú)特的經(jīng)營(yíng)模式上，具體表現(xiàn)為產(chǎn)品的創(chuàng)新和營(yíng)銷(xiāo)的創(chuàng)新，推出滿(mǎn)足市場(chǎng)需要的保險(xiǎn)和金融服務(wù)。對(duì)此，保險(xiǎn)公司一要加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研工作，發(fā)現(xiàn)客戶(hù)的真實(shí)需求、同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者的發(fā)展策略和具體產(chǎn)品定位，再此基礎(chǔ)上創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。比如針對(duì)廣大農(nóng)村市場(chǎng)，就要求研發(fā)出能夠符合農(nóng)村消費(fèi)水平的醫(yī)療險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)等。二是要加大創(chuàng)新工作的投入力度，因?yàn)槲覈?guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較晚，競(jìng)爭(zhēng)不充分，已經(jīng)形成了寡頭格局，后果就是大公司不重視產(chǎn)品研發(fā)、中小保險(xiǎn)公司沒(méi)有足夠財(cái)力和人力進(jìn)行研發(fā)，所以為了以后長(zhǎng)遠(yuǎn)競(jìng)爭(zhēng)考慮，無(wú)論大小公司都要正確把握自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力在什么地方，從而能夠積極籌集創(chuàng)新資金，適時(shí)適度引入外部資金，不斷加大創(chuàng)新力度，使得企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力更為突出。三是充分利用各方資源合力推進(jìn)產(chǎn)品創(chuàng)新工作。產(chǎn)學(xué)研合作機(jī)制是新產(chǎn)品和服務(wù)的良好孵化器，要將保險(xiǎn)公司和學(xué)界聯(lián)合起來(lái)，創(chuàng)造出具有中國(guó)特色的適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的保險(xiǎn)產(chǎn)品，讓整合后的資源創(chuàng)新更具活力。

(二)利用財(cái)務(wù)杠桿提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率

保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)營(yíng)能力是直接決定公司負(fù)債、盈利能力的最重要因素之一，因此，公司必須能夠合理利用這些資金輔以財(cái)務(wù)杠桿，充分提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率，從而提高自身資本運(yùn)轉(zhuǎn)能力、負(fù)債能力和盈利水平。一是要積極拓展保險(xiǎn)資金的運(yùn)用途徑，應(yīng)該注意把握市場(chǎng)機(jī)會(huì)，積極投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，力求最大限度拓展資金運(yùn)用渠道二是加大對(duì)資金使用的管控，公司應(yīng)該建立健全保險(xiǎn)資金運(yùn)用托管制度和監(jiān)督機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)有效科學(xué)地加以識(shí)別，并采取多種措施加大監(jiān)管力度和提升外部約束力。

(三)完善再保險(xiǎn)體系

再保險(xiǎn)是防范風(fēng)險(xiǎn)的有效措施和良好的制度保證，也對(duì)規(guī)范保險(xiǎn)公司的各種業(yè)務(wù)行為、控制內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有幫助。為此，筆者建議，一是要全體重視再保險(xiǎn)，將再保險(xiǎn)上升到戰(zhàn)略的高度加以考慮，并結(jié)合市場(chǎng)和內(nèi)部管理制度對(duì)再保險(xiǎn)充分利用。二是加大人才和資金投入，和高校合作培養(yǎng)更多的內(nèi)生性人才，與國(guó)際化、多元化的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)接軌。三是強(qiáng)化法律支持，制定更多關(guān)于再保險(xiǎn)方面的法律法規(guī)，以迎接外資再保險(xiǎn)公司的挑戰(zhàn)和內(nèi)部管理困境。

第4篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：擔(dān)保；企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)；控制

一、融資性擔(dān)保公司發(fā)展存在的主要問(wèn)題

（一）擔(dān)保能力弱，盈利模式需調(diào)整

大部分的擔(dān)保機(jī)構(gòu)都面臨著極高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并且收益也是比較低的。融資擔(dān)保公司最主要的收益就是來(lái)源于擔(dān)保費(fèi)用收入。但是我國(guó)對(duì)于擔(dān)保費(fèi)用的收取是有上限規(guī)定的，所以這在一定程度上遏制了擔(dān)保公司獲得較高收益。

（二）部分地區(qū)擔(dān)保業(yè)務(wù)放緩

由于銀行提高了擔(dān)保合作門(mén)檻，隨著擔(dān)保公司縮減了企業(yè)授信額度，值得資金擔(dān)保費(fèi)用大大降低。再加上我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)方面的調(diào)控等眾多不利因素，最終導(dǎo)致我國(guó)擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度較慢，并且代償額以及代償率都是明顯提升。我國(guó)大部分的擔(dān)保公司都是向中小企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的，但是由于中小企業(yè)其自身經(jīng)營(yíng)的不穩(wěn)定以及自身發(fā)展沒(méi)有做好未來(lái)規(guī)劃等諸多問(wèn)題，導(dǎo)致金融性擔(dān)保企業(yè)很難收回?fù)?dān)保費(fèi)用，最終還有可能導(dǎo)致?lián)９酒飘a(chǎn)。中小企業(yè)還款來(lái)源不明確，另外加上我國(guó)銀保風(fēng)險(xiǎn)等各種因素的影響，我國(guó)的金融性擔(dān)保企業(yè)所需要呈現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)總體上升的趨勢(shì)。

（三）個(gè)別擔(dān)保公司存在違法違規(guī)行為

這種違法違規(guī)行為主要體現(xiàn)在企業(yè)直接或者是變相抽離擔(dān)保資金，并且用作他用。還有一種就是超收，或者是挪用以及占用客戶(hù)的擔(dān)?；?，以此來(lái)獲取更高的暴利。出現(xiàn)了各種關(guān)聯(lián)交易，還有的就是以委托貸款的方式來(lái)掩蓋企業(yè)面臨的代償風(fēng)險(xiǎn)。

二、融資擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)和控制

（一）融資擔(dān)保公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（1）政策風(fēng)險(xiǎn)。由于當(dāng)前我國(guó)對(duì)于擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展還未制定出詳細(xì)的政策以及制度指導(dǎo)規(guī)范，并且這種規(guī)范還有著較強(qiáng)的區(qū)域性等特點(diǎn)。不同的部門(mén)都從有利于自己的角度出發(fā)對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展持有不同的態(tài)度，還有很多企業(yè)在和金融性擔(dān)保公司合作的過(guò)程中出現(xiàn)了許多無(wú)法解決的障礙，這些都對(duì)金融性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)了極大的風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國(guó)銀監(jiān)會(huì)以及國(guó)家發(fā)展改革委等部門(mén)對(duì)擔(dān)保公司擬出了具有針對(duì)性的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，雖然這一辦法對(duì)擔(dān)保性公司的具體屬性做出了全新的規(guī)定，并且也允許此類(lèi)公司進(jìn)入市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)業(yè)。但是這一辦法同樣規(guī)定了擔(dān)保性公司不可以從事發(fā)放貸款以及吸收存款，還有受托投資等多種業(yè)務(wù)。很多擔(dān)保性公司因?yàn)樽陨硎杖〉膿?dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)用相對(duì)較低，而且擔(dān)保業(yè)務(wù)也并不大。因此，收益效果并不明顯。所以，此《辦法》的出臺(tái)對(duì)于擔(dān)保性公司的未來(lái)發(fā)展產(chǎn)生了較大影響。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)。不良的社會(huì)信用以及擔(dān)保企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，這些都會(huì)間接性地轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司上面。從相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料可以看出，當(dāng)前我國(guó)出現(xiàn)了大量的逃賬、賴(lài)賬的情況。另外，接受擔(dān)保業(yè)務(wù)的企業(yè)由于其自身業(yè)務(wù)管理混亂，或者是提供了虛假企業(yè)財(cái)務(wù)信息，企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)不誠(chéng)信等諸多問(wèn)題都對(duì)擔(dān)保公司而言都是一種潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）政策方面。對(duì)于融資性擔(dān)保公司，應(yīng)該建立以服務(wù)企業(yè)作為發(fā)展宗旨以及主要的經(jīng)營(yíng)方向，用流動(dòng)的以及分散的資金擔(dān)保作為融資擔(dān)保策略。并且還應(yīng)該重視我國(guó)對(duì)于發(fā)展宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控，及時(shí)做好產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向調(diào)整，并且有效降低公司因?yàn)檎呋蛘呤呛暧^經(jīng)濟(jì)等方面的變化對(duì)公司實(shí)施擔(dān)保出現(xiàn)的負(fù)面影響。

（2）授信方面。對(duì)于金融性擔(dān)保公司而言，應(yīng)該建立起統(tǒng)一的授信擔(dān)保管理，并且不斷健全每一位客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及檢測(cè)管理體系，不斷完善企業(yè)授信審批以及決策介質(zhì)，做好審批分離原則，嚴(yán)格對(duì)授信企業(yè)的信用做好統(tǒng)一調(diào)查和管理。授信審批部門(mén)以及授信執(zhí)行部門(mén)二者之間應(yīng)該是相互獨(dú)立的，并且不斷健全企業(yè)內(nèi)部信用監(jiān)督管理機(jī)制。有效防止因?yàn)檫`反擔(dān)保原則而向授信企業(yè)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的情況。

（3）建立健全內(nèi)控制度。建立健全了內(nèi)控制度才能夠降低決策風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在經(jīng)營(yíng)管理方面，應(yīng)該從信貸項(xiàng)目?jī)?chǔ)蓄和貸款審查和貸后管理等方面來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，并且還應(yīng)該設(shè)立其專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)。而且在公司治理結(jié)構(gòu)方面，應(yīng)該逐步完善小額貸款公司法人法治的強(qiáng)硬管理結(jié)構(gòu)，對(duì)于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力一定不要“一個(gè)人說(shuō)了算”。

（4）加大對(duì)貸款公司的扶持和監(jiān)管力度。正是因?yàn)橘J款公司的服務(wù)對(duì)象主要是一些小型企業(yè)，所以加大對(duì)貸款公司的扶持和監(jiān)管力度才能夠降低財(cái)務(wù)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款公司要對(duì)借貸群體提供信貸服務(wù)，這本身是帶有一定的公益服務(wù)性質(zhì)，并且也能夠得到政府部門(mén)的政策支持，尤其是對(duì)于加大貸款公司在稅收和財(cái)政、服務(wù)等方面的力度支持比較大，這樣能夠保證貸款公司能夠保持一個(gè)正常的發(fā)展趨勢(shì)。同時(shí)確定政府金融辦的監(jiān)管主體資格，統(tǒng)攬對(duì)貸款公司的監(jiān)管，提高監(jiān)管效率，促進(jìn)貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

三、小結(jié)

根據(jù)本文提出的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，融資性擔(dān)保公司對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)度能夠進(jìn)行較為有效的識(shí)別與測(cè)評(píng)，并能夠取一定措施以防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。這對(duì)融資性擔(dān)保公司在安全有效開(kāi)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)方面有著較強(qiáng)的借鑒意義和參考價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：

第5篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 管理與控制措施

風(fēng)險(xiǎn)就是在公司運(yùn)行過(guò)程中會(huì)對(duì)公司的運(yùn)行目標(biāo)造成負(fù)面影響的因素。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司自身就是“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”的經(jīng)濟(jì)單位，它的價(jià)值和利益來(lái)源就是承擔(dān)公司運(yùn)行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)承受風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)，是保險(xiǎn)公司的主要特點(diǎn)，其不但要承擔(dān)和改善投保人的風(fēng)險(xiǎn)，還要防御自身風(fēng)險(xiǎn)。所以，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的管理是穿插在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品規(guī)劃、核算、承保、賠償、投資和再保險(xiǎn)的過(guò)程當(dāng)中。現(xiàn)在的金融發(fā)展變幻多端，保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日益增強(qiáng)，在這種情況下，保險(xiǎn)公司對(duì)自己財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制就顯得越來(lái)越重要。

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要特點(diǎn)

（一）資金來(lái)源的范圍廣

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資金的主要來(lái)源就是資本金以及保險(xiǎn)費(fèi)收入，集中保戶(hù)資金承擔(dān)未來(lái)不確定風(fēng)險(xiǎn)，所以在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金來(lái)源中，負(fù)債占比較大。伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷前進(jìn)，保費(fèi)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，保險(xiǎn)資金來(lái)源體現(xiàn)多樣性特征。保險(xiǎn)資金不僅來(lái)自于企業(yè)，而且大量的保險(xiǎn)資金來(lái)自于個(gè)人；從產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)資金來(lái)自于第一產(chǎn)業(yè)，包括所有的產(chǎn)業(yè)鏈。從構(gòu)成來(lái)看，保險(xiǎn)資金主要由資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金（包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金等）、總準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)儲(chǔ)金以及未分配盈余等構(gòu)成。

（二）資產(chǎn)的集中管理

現(xiàn)在，很多保險(xiǎn)公司的管理方式都是采用集中管理方式，集中收付資金，分支公司的保險(xiǎn)資金收入都是借助網(wǎng)銀、資金平臺(tái)和集中收入戶(hù)這些方式將資金流入公司總部的，總部集中管理金融資金和有針對(duì)性進(jìn)行投資。采用什么方式來(lái)管理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金和合理安排資金的使用，同時(shí)分析資金的安全性和盈利大小，就顯得更加重要了。

（三）會(huì)計(jì)負(fù)債不確定

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是一種以負(fù)債模式經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)，負(fù)債主要表現(xiàn)為各項(xiàng)準(zhǔn)備金。其保險(xiǎn)資金很多都是短時(shí)間的負(fù)債資金，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間不確定以及償付的資金也不確定，就造成了保險(xiǎn)公司負(fù)債的時(shí)間也無(wú)法確定和償付的資金也不確定，這就提升了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）投資變現(xiàn)容易

保險(xiǎn)的基本作用就是對(duì)經(jīng)濟(jì)的補(bǔ)償和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候需要立即向投保機(jī)構(gòu)或者投保人進(jìn)行賠款，這就需要保險(xiǎn)公司內(nèi)部擁有大量用以支付的現(xiàn)金，這樣就決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部的流動(dòng)資金要足夠大，還要容易轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金，來(lái)保證能夠在投保人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)償，輔助投保人災(zāi)后重建，更有效地將保險(xiǎn)公司的作用在社會(huì)中進(jìn)行宣傳。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一）將償付能力和財(cái)務(wù)授權(quán)管理規(guī)范化

1、提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的償付能力

首先要對(duì)財(cái)產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)理念進(jìn)行調(diào)整，以平穩(wěn)經(jīng)營(yíng)、效益第一作為公司基本的經(jīng)營(yíng)理念，實(shí)行精細(xì)化管理的管理模式來(lái)對(duì)成本進(jìn)行有效的降低進(jìn)而對(duì)收益效率進(jìn)行提高。其次是增加資本金，來(lái)降低由于業(yè)務(wù)增長(zhǎng)過(guò)快而導(dǎo)致資本的資金短缺壓力。然后，加強(qiáng)償付能力內(nèi)部管理，增加資本金，以緩解業(yè)務(wù)高速增長(zhǎng)造成的資本金不足的壓力，提高投資收益率，提高公司的經(jīng)營(yíng)管理水平。最后，建立和完善保險(xiǎn)社會(huì)監(jiān)督體系，提高保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管水平與效率，構(gòu)建一套由政府監(jiān)管、行業(yè)自律、企業(yè)內(nèi)控、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估的多層次、全方位的監(jiān)管體系。

2、對(duì)分公司財(cái)務(wù)授權(quán)的控制和管理進(jìn)行提高

在控制分公司授權(quán)時(shí)，相關(guān)約束資金的使用和授權(quán)事宜是通過(guò)授權(quán)文書(shū)對(duì)進(jìn)行控制的，從而使得在管理時(shí)有標(biāo)準(zhǔn)可以參考。分支公司對(duì)于外界環(huán)境來(lái)講沒(méi)有法人資格，總公司安排相關(guān)的資金籌備工作和投資業(yè)務(wù)的決策，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要根據(jù)公司的管理能力和發(fā)展方向，根據(jù)公司的管理機(jī)制和授權(quán)文書(shū)對(duì)這些方法機(jī)械能管理，按照總公司的發(fā)展計(jì)劃和管理控制能力，適應(yīng)不同方式的管理需求，將各管理階層的管理控制權(quán)利分配明確，完善公司內(nèi)部的機(jī)構(gòu)框架和步驟。將公司內(nèi)部的職責(zé)分配明確，完善分支公司的財(cái)務(wù)管理控制體制，對(duì)分支財(cái)產(chǎn)公司的財(cái)務(wù)管理實(shí)行全面的動(dòng)態(tài)管理控制，進(jìn)而提升分支公司的工作效果。

（二）增強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)值鏈的管理控制

1、對(duì)資產(chǎn)分配的控制

根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)方式和計(jì)劃指導(dǎo)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在根據(jù)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場(chǎng)走向和各種資產(chǎn)獲取利益分析報(bào)告的前提下，制定了長(zhǎng)周期戰(zhàn)略資產(chǎn)分配計(jì)劃，在一定時(shí)間內(nèi)按照資產(chǎn)框架、戰(zhàn)略發(fā)展要求、宏觀經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)走向來(lái)明確戰(zhàn)略分配方法；再將市場(chǎng)情況結(jié)合起來(lái)，遵照法律要求，設(shè)計(jì)各種資產(chǎn)交易的分配方式，確立各種投資限額和業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確控制資產(chǎn)分配的風(fēng)險(xiǎn)。

2、控制財(cái)務(wù)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的措施

在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理中財(cái)務(wù)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)控制是非常重要的，同時(shí)也是組成財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的重要部分。在可以接受風(fēng)險(xiǎn)的范圍內(nèi)對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制是是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的，保證能夠使財(cái)務(wù)目的實(shí)現(xiàn)。在制定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的運(yùn)行策略和經(jīng)營(yíng)模式時(shí)，要將負(fù)債和資產(chǎn)關(guān)系的融洽度作為根本。如：合理厘定費(fèi)率，提高保費(fèi)充足率；加強(qiáng)理賠管控，降低賠付成本；加強(qiáng)資金回收，避免呆壞帳的損失等這些方式來(lái)增強(qiáng)償付能力應(yīng)對(duì)出現(xiàn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，減輕財(cái)務(wù)上出現(xiàn)的壓力。此外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司還需要結(jié)合保險(xiǎn)公司資金負(fù)債的財(cái)務(wù)特點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)公司盈利的管理、周期管理、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提高公司產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)率，和相關(guān)的部門(mén)一起探討、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。另外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)該結(jié)合財(cái)務(wù)負(fù)債資金的特點(diǎn)，選用合理的負(fù)債管理措施以及控制技術(shù)，以科學(xué)為依據(jù)評(píng)估資產(chǎn)錯(cuò)位風(fēng)險(xiǎn)，以此來(lái)增加負(fù)債管理控制的效率。

（三）加快對(duì)財(cái)務(wù)的合理化建設(shè)

1、嚴(yán)格收付費(fèi)的管理控制

對(duì)于增加保費(fèi)、截留保費(fèi)、造假批退、跨年度更改保費(fèi)、不嚴(yán)格遵守條款費(fèi)率、隨意更改條款準(zhǔn)則、退保這些狀況的時(shí)候，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要按照收支兩條線管理制度增強(qiáng)保費(fèi)的收支、以及各項(xiàng)支付的管理控制，將收費(fèi)崗位和業(yè)務(wù)實(shí)行崗位的聯(lián)合工作落到實(shí)處，將投保人、被保險(xiǎn)人以及受益者和真實(shí)領(lǐng)款人的身份校正工作落到實(shí)處，確定收費(fèi)單位的真實(shí)性。此外，加強(qiáng)財(cái)務(wù)集中支付管理，保證賬單相符、賬實(shí)相符，進(jìn)一步優(yōu)化支付流程，嚴(yán)格各流程的審核、審批職責(zé)，理順上下級(jí)、部門(mén)間協(xié)作關(guān)系，提高支付的工作效率。另外，還需要建立健全的收費(fèi)體制，采用轉(zhuǎn)賬結(jié)賬的方法，制定收支費(fèi)的管理方式，為了防止出現(xiàn)非法挪用、占用、支付保險(xiǎn)資金情況的出現(xiàn)，要對(duì)崗位責(zé)任進(jìn)行明確。

2、提高原始憑證和單證的管理力度

在對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的過(guò)程中，要制定科學(xué)的原始憑證和有價(jià)單證的管理制度，主要是針對(duì)承保過(guò)程中有價(jià)單證領(lǐng)用、流轉(zhuǎn)的安全性，針對(duì)申請(qǐng)領(lǐng)取有價(jià)值的空白單證的單位和個(gè)人，要對(duì)整個(gè)過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)的跟蹤，將單證的日期、名字、流水號(hào)、數(shù)目、領(lǐng)用數(shù)目在有效期限內(nèi)進(jìn)行登記，在一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行回繳、核銷(xiāo)和盤(pán)點(diǎn)。

3、加強(qiáng)對(duì)日常財(cái)務(wù)的管理與控制

加強(qiáng)日常財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理和控制，應(yīng)該從以下幾點(diǎn)著手進(jìn)行。首先，財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)該制訂收取保護(hù)費(fèi)的管理方式，在制度上禁止應(yīng)收保費(fèi)的出現(xiàn)，同時(shí)，要全面推廣“見(jiàn)費(fèi)出單”的保險(xiǎn)類(lèi)型，從根本上進(jìn)行控制，盡量減少應(yīng)收保費(fèi)的余額。其次，財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司要根據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作中的要求，明確各項(xiàng)費(fèi)用的使用領(lǐng)域。根據(jù)保險(xiǎn)法、保監(jiān)會(huì)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)的規(guī)定，堅(jiān)決禁止向沒(méi)有資格的個(gè)人和單位支付手續(xù)費(fèi)。主動(dòng)配合單位，在進(jìn)行結(jié)賬時(shí)根據(jù)單位的要求使用發(fā)票的方式進(jìn)行結(jié)賬，同時(shí)使用轉(zhuǎn)賬的方法來(lái)進(jìn)行支付。對(duì)于有些個(gè)人的分公司，需要和當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)單位交流，最后以稅務(wù)單位同意的方式，將資金轉(zhuǎn)入賬戶(hù)。然后，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的洞察力和敏感性，對(duì)公司財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)的真實(shí)性和業(yè)務(wù)的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格的管理，特別是不符合相關(guān)規(guī)定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，比如虛架理賠、虛列費(fèi)用、虛假準(zhǔn)備金等。再次，建立完整的內(nèi)控制度，在保監(jiān)會(huì)、審計(jì)、稅務(wù)、審計(jì)等管理單位管理力度的逐漸提高，在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中越來(lái)越多的違規(guī)情況被顯示了出來(lái)，使得公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越高，所以在管理的過(guò)程中，要建設(shè)完善的內(nèi)控制度，提高財(cái)險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和財(cái)務(wù)管理力度，及時(shí)預(yù)警存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。最后，加強(qiáng)全面預(yù)算管理，通過(guò)下達(dá)預(yù)算目標(biāo)來(lái)控制經(jīng)營(yíng)過(guò)程，為了保證公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)措施的順利執(zhí)行，要使用預(yù)算執(zhí)行對(duì)偏差進(jìn)行糾正和調(diào)整。

三、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，在對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的過(guò)程中，要采用有效的方式解決公司中出現(xiàn)的問(wèn)題，科學(xué)合理地評(píng)估和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，不斷地健全管理控制體系，充分的發(fā)揮財(cái)務(wù)工作和管理職能的作用，強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理控制程度，避免和預(yù)防財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高管理部門(mén)對(duì)部門(mén)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的管理力度，以企業(yè)發(fā)展的穩(wěn)定性和持續(xù)性作為管理的主要方向，這樣才能促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)有效發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]馮建秀，昝欣.外資保險(xiǎn)公司發(fā)展現(xiàn)狀研究及其經(jīng)驗(yàn)借鑒[J].現(xiàn)代企業(yè)教育，2011（11）

第6篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

業(yè)界傳聞，華泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司總裁王梓木因?yàn)槭种斜ｋU(xiǎn)資金太多，發(fā)愁使用途徑太少而寢食不安；本有一投資隧道的計(jì)劃，并已經(jīng)作了具體的財(cái)務(wù)和投資分析，但方案幾次上報(bào)都被“打”了回來(lái)。

在記者和一家壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理中心的運(yùn)營(yíng)總監(jiān)談到此事時(shí)，他告訴記者，和壽險(xiǎn)公司相比，財(cái)險(xiǎn)公司的可用資金要少得多，一般也就幾十億的規(guī)模，但他現(xiàn)在管理的資金就有350億到400億，壓力比他們要大得多。

截至今年四月份，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)首次突破1萬(wàn)億元大關(guān)，達(dá)到10125億元。1999年至2003年，全國(guó)保險(xiǎn)業(yè)保費(fèi)收入年均增長(zhǎng)超過(guò)29%。截至2004年4月末，各保險(xiǎn)公司資本金共計(jì)521億元。

一方面，保險(xiǎn)資金保持高速增長(zhǎng)，另一方面，投資渠道狹窄，這種背景下，想必沒(méi)有幾個(gè)保險(xiǎn)公司的老總能睡得安穩(wěn)。

與銀行“爭(zhēng)食”

目前，保險(xiǎn)資金的投資收益已經(jīng)成為西方保險(xiǎn)業(yè)綜合盈利中最重要的組成部分，外國(guó)保險(xiǎn)公司資金使用率為90％以上，投資收益率均在8%以上。投資領(lǐng)域涉及股票、債券、房地產(chǎn)、抵押或擔(dān)保貸款等。

但對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)公司而言，在這幾項(xiàng)投資途徑中，除了債券外，其它幾個(gè)領(lǐng)域都還是“禁區(qū)”。

某保險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理中心高層劉先生告訴記者，目前我國(guó)保險(xiǎn)資金的投資渠道主要有債券、央行票據(jù)、協(xié)議存款以及基金等幾個(gè)方面。

其中，協(xié)議存款的投資收益在逐漸減少。在保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展初期，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)資金相對(duì)較少，而銀行利率相對(duì)較高，保險(xiǎn)公司和商業(yè)銀行之間的協(xié)議存款成為保險(xiǎn)公司運(yùn)用的主要途徑，協(xié)議利率可以達(dá)到5個(gè)點(diǎn)。但隨著資金的增多，協(xié)議利率也逐漸下降，現(xiàn)在一般只有3個(gè)點(diǎn)。他表示，現(xiàn)在協(xié)議存款已做得不多。

在債券部分，雖然投資的大門(mén)已經(jīng)敞開(kāi)，但因?yàn)槲覈?guó)債券市場(chǎng)的規(guī)模有限，使保險(xiǎn)資金的債券投資受到了局限。

新光人壽保險(xiǎn)股份有限公司（新光人壽保險(xiǎn)股份有限公司是臺(tái)灣第二大保險(xiǎn)公司）北京首席代表陳國(guó)柱先生告訴《經(jīng)濟(jì)》雜志記者，西方發(fā)達(dá)國(guó)家每年發(fā)行債券的規(guī)模是其國(guó)民生產(chǎn)總值的3倍，而我國(guó)每年發(fā)行債券的數(shù)額只占國(guó)民生產(chǎn)總值的33%。

中國(guó)人民銀行金融市場(chǎng)司副司長(zhǎng)沈炳熙在9月16日舉行的北京CBD金融發(fā)展論壇上也指出，目前，我國(guó)債市和股市的比例非常不協(xié)調(diào)。

由于市場(chǎng)的限制，保險(xiǎn)公司不得不努力尋找其它的投資渠道。劉先生認(rèn)為，當(dāng)前，當(dāng)局應(yīng)盡快將個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)向保險(xiǎn)公司放開(kāi)，有兩種模式可以考慮。一是保險(xiǎn)公司自己做，二是保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)銀行的抵押貸款證券化產(chǎn)品。

但是，個(gè)人住房抵押貸款一直由銀行“獨(dú)霸天下”，它不會(huì)輕易將這塊“肥肉”讓給保險(xiǎn)公司。如果采用第二種模式，保險(xiǎn)公司勢(shì)必要付出高昂的代價(jià)。在國(guó)外，第二種模式比較普遍，但前提是國(guó)外金融和資本市場(chǎng)的市場(chǎng)化程度很高，而我國(guó)還不具備這樣的環(huán)境。因此他比較傾向采用第一種模式。

對(duì)于整個(gè)金融系統(tǒng)而言，由銀行壟斷個(gè)人住房抵押貸款，將給金融系統(tǒng)的健康發(fā)展帶來(lái)不穩(wěn)定的因素。因?yàn)殂y行的資金多是短期資金，而抵押貸款是長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，資產(chǎn)和負(fù)債的錯(cuò)配將給銀行經(jīng)營(yíng)造成潛在風(fēng)險(xiǎn)。而保險(xiǎn)公司的資金屬于長(zhǎng)期資金，因此如果保險(xiǎn)公司能夠進(jìn)入這個(gè)市場(chǎng)，將對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展產(chǎn)生積極的影響。

但有人質(zhì)疑，如果保險(xiǎn)公司也涉足本屬銀行的抵押貸款業(yè)務(wù)，是否說(shuō)明保險(xiǎn)公司可以混業(yè)經(jīng)營(yíng)。但劉先生認(rèn)為，銀行和其它非銀行金融機(jī)構(gòu)的本質(zhì)區(qū)別不在資產(chǎn)負(fù)債表的左邊，而是右邊，即負(fù)債，換句話(huà)說(shuō)，就是能否吸收公眾存款。

況且，現(xiàn)在金融系統(tǒng)各部門(mén)業(yè)務(wù)交叉的趨勢(shì)已日趨明顯，銀行可以設(shè)立基金管理公司，保險(xiǎn)公司涉足銀行業(yè)務(wù)也未嘗不可。

但這種金融部門(mén)互相滲透的趨勢(shì)將給目前的監(jiān)管體制帶來(lái)新的挑戰(zhàn)。目前的“一行三會(huì)”（央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)）是嚴(yán)格的分塊監(jiān)管體系。如何使分業(yè)監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)交叉的局面相適應(yīng)，并較好地協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的利益關(guān)系，是當(dāng)局面臨的新難題。

看好不動(dòng)產(chǎn)

雖然目前不動(dòng)產(chǎn)投資還沒(méi)有向保險(xiǎn)資金放開(kāi)，但業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，保險(xiǎn)資金在這個(gè)領(lǐng)域其實(shí)大有可為。

據(jù)新光保險(xiǎn)陳先生透露，新光保險(xiǎn)除了保費(fèi)收入外，在本業(yè)外最大的收入來(lái)源就是不動(dòng)產(chǎn)，每年在不動(dòng)產(chǎn)上的投資收益有三、四十億新臺(tái)幣。新光保險(xiǎn)是臺(tái)灣私人企業(yè)中的第二大“地主”。對(duì)于投資風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司自己會(huì)進(jìn)行評(píng)估和控制，而事實(shí)上的結(jié)果是保險(xiǎn)公司賺錢(qián)了。

新光保險(xiǎn)北京代表徐敦謨告訴《經(jīng)濟(jì)》雜志記者，新光保險(xiǎn)每年的不動(dòng)產(chǎn)投資報(bào)酬率在5.6%-8%之間，比銀行利息相對(duì)高很多。而內(nèi)地不動(dòng)產(chǎn)的投資報(bào)酬率要比臺(tái)灣高很多。

但內(nèi)地的保險(xiǎn)公司不得買(mǎi)賣(mài)土地，也不能投資自用以外的不動(dòng)產(chǎn)。因此陳先生對(duì)于內(nèi)地保險(xiǎn)公司不得投資不動(dòng)產(chǎn)的政策頗有疑惑。

他舉了一個(gè)例子，如果新華保險(xiǎn)兩三年前在北京朝陽(yáng)區(qū)買(mǎi)塊地皮，現(xiàn)在就是兩、三倍的盈利，資本也會(huì)成倍擴(kuò)大，新華就不會(huì)出現(xiàn)現(xiàn)在的財(cái)務(wù)問(wèn)題。把地拿出來(lái)賣(mài)了，問(wèn)題就解決了。

但是，他也強(qiáng)調(diào)，臺(tái)灣的法律規(guī)定對(duì)保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)也有一定的限制，例如，保險(xiǎn)公司不動(dòng)產(chǎn)的投資不得超過(guò)資本的15%，保險(xiǎn)公司投資的不動(dòng)產(chǎn)都不能用于抵押貸款等。

對(duì)此，徐先生認(rèn)為，從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，在私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，保險(xiǎn)公司也不適合做太多的投資。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的資金量很大，可謂“金融怪獸”，如果投資過(guò)大，會(huì)打擊私營(yíng)企業(yè)的發(fā)展。他認(rèn)為，內(nèi)地現(xiàn)在政策沒(méi)有放開(kāi)，有可能是擔(dān)心保險(xiǎn)資金的進(jìn)入將進(jìn)一步加劇房地產(chǎn)熱。

而某保險(xiǎn)公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)總監(jiān)劉先生則認(rèn)為，這種擔(dān)憂(yōu)是不必要的。而且在他看來(lái)，如果說(shuō)房地產(chǎn)存在過(guò)熱的話(huà)，也是局部過(guò)熱。而且是由于需求旺盛、供給不足造成的。房?jī)r(jià)過(guò)高是與金融體制有直接關(guān)系的。眾所周知，房地產(chǎn)的資金多數(shù)來(lái)自銀行，而銀行的資金又以短期資金為主，短期資金用作長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，一旦遇到銀根緊縮，就會(huì)使房地產(chǎn)商的資金出現(xiàn)斷裂，這是造成房地產(chǎn)炒作過(guò)多，換手頻繁的一個(gè)主要原因，而與項(xiàng)目并沒(méi)有太直接的關(guān)系。

因此，他認(rèn)為，保險(xiǎn)資金作為長(zhǎng)期資金進(jìn)入，將有利于房地產(chǎn)行業(yè)的健康發(fā)展。他個(gè)人仍然非?？春梅康禺a(chǎn)行業(yè)，認(rèn)為房地產(chǎn)和汽車(chē)將是未來(lái)十年的兩大消費(fèi)熱點(diǎn)。但投資的比例不能太高，5%-10%是比較適當(dāng)?shù)摹?/p>

徐先生透露，他從學(xué)者的報(bào)告中看到政府有放寬保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)限制的趨勢(shì)。

此外，基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，也是各界討論的一個(gè)重要的投資渠道，保險(xiǎn)公司也希望能早日進(jìn)入。但劉先生強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)資金進(jìn)入將有利于地方招商引資和地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但需要注意的是一定要采取市場(chǎng)化的模式，避免行政手段干預(yù)。畢竟，保險(xiǎn)公司最終要為客戶(hù)負(fù)責(zé)。

直接入市與股市點(diǎn)位

保險(xiǎn)資金間接入市已成現(xiàn)實(shí)。截至今年6月末，保險(xiǎn)資金投資于證券投資基金已達(dá)691.9億元。但也有人指責(zé)，保險(xiǎn)資金在基金上的投資表現(xiàn)不佳。

劉先生則認(rèn)為，和許多機(jī)構(gòu)投資者相比，保險(xiǎn)資金在基金上的投資收益率更高。而且保險(xiǎn)資金投資基金的虧損主要在封閉式基金，這是和其本身流動(dòng)性不強(qiáng)等特點(diǎn)有直接關(guān)系的，而且現(xiàn)在政策又不允許“封轉(zhuǎn)開(kāi)”，保險(xiǎn)公司因此比較被動(dòng)。

通過(guò)在基金上的“試水”和“磨練”，保險(xiǎn)資金已做好了直接入市的準(zhǔn)備，只等政府一聲令下。

證券市場(chǎng)持續(xù)低糜，有人寄希望于保險(xiǎn)資金可以充當(dāng)“救市主”。但劉先生告訴記者，保險(xiǎn)資金只是市場(chǎng)的一個(gè)投資主體，而且和其它投資主體相比，更加理性和謹(jǐn)慎。保險(xiǎn)公司從來(lái)對(duì)自己都有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)，也不希望在市場(chǎng)中炒作。

雖然可入市的保險(xiǎn)資金多達(dá)500億，數(shù)量非常可觀，而且證監(jiān)會(huì)也非常希望保險(xiǎn)資金能盡早入市。但不表明政策允許了，就馬上會(huì)有大量的保險(xiǎn)資金入市。保險(xiǎn)外匯資金的使用也是相同的道理。雖然保監(jiān)會(huì)和人行在今年8月9日公布了《保險(xiǎn)外匯資金境外運(yùn)用管理暫行辦法》，但保險(xiǎn)公司還要選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)。劉先生認(rèn)為，現(xiàn)在國(guó)外主要貨幣的利率還不如人民幣高，因此現(xiàn)在并不是投資的最佳時(shí)機(jī)，所以這部分資金的量是很小的。

同理，保險(xiǎn)資金直接入市對(duì)市場(chǎng)的影響也不會(huì)象有些人預(yù)想的那么大。保險(xiǎn)資金的運(yùn)用是純理性的投資行為，它的直接入市不應(yīng)取決于點(diǎn)位。

他認(rèn)為，中國(guó)的證券市場(chǎng)其實(shí)從來(lái)不缺資金，現(xiàn)在也不是缺乏信心的問(wèn)題，就是價(jià)格的問(wèn)題。股票為什么發(fā)不出去？就是價(jià)格制定的不合理，這需要調(diào)整。在和記者的交談中，他多次談到市場(chǎng)的作用，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)應(yīng)該靠市場(chǎng)來(lái)進(jìn)行自我調(diào)節(jié)，不應(yīng)該讓誰(shuí)充當(dāng)“救市”的角色，也沒(méi)人能救得了市。

保險(xiǎn)資金看重的是微觀的投資對(duì)象的財(cái)務(wù)制度、信息披露程度、公司治理結(jié)構(gòu)等情況。即使在1300點(diǎn)以下，也不缺乏有投資前景的股票。保險(xiǎn)公司不應(yīng)在意股價(jià)的起落，而應(yīng)在意股票將來(lái)的分紅收益。

新光保險(xiǎn)的徐先生告訴記者。我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)除了對(duì)股票投資的比例有規(guī)定外，對(duì)投資標(biāo)的都有規(guī)定。例如購(gòu)買(mǎi)的公司過(guò)去三年的盈利率都在6%以上，將來(lái)賣(mài)出的時(shí)候還要事先公告。監(jiān)管機(jī)構(gòu)就是不希望保險(xiǎn)資金頻繁進(jìn)出，進(jìn)行短期操作。

第7篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

合規(guī)管理：夯實(shí)百年老店根基

在保險(xiǎn)業(yè)，是否有誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，是否推動(dòng)“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的理念，是否有良好有效的“合規(guī)文化”，在某種程度上來(lái)說(shuō)，是衡量一個(gè)企業(yè)誠(chéng)信與否的標(biāo)尺，也是決定一個(gè)企業(yè)能否成長(zhǎng)為一家“百年老店”的基石。

作為中國(guó)光大集團(tuán)與加拿大永明金融合資的人壽保險(xiǎn)公司，光大永明開(kāi)業(yè)伊始就非常重視合規(guī)經(jīng)營(yíng)。公司管理層不僅嚴(yán)格貫徹落實(shí)中國(guó)保監(jiān)會(huì)的各項(xiàng)合規(guī)要求，還不斷加強(qiáng)合規(guī)方面的制度、組織和文化建設(shè)。2005年，光大永明人壽率先在同業(yè)成立了合規(guī)部，通過(guò)合規(guī)宣傳季、合規(guī)年會(huì)，反洗錢(qián)培訓(xùn)、合規(guī)知識(shí)問(wèn)答，合規(guī)征文比賽與邀請(qǐng)監(jiān)管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)座談等多種形式，普及合規(guī)知識(shí)，深入貫徹“合規(guī)經(jīng)營(yíng)，人人有責(zé)”的理念，并在實(shí)際工作中有效建立了“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的企業(yè)文化。

2D06年，國(guó)際金融行動(dòng)特別組(FATF)派代表來(lái)華，就是否最終批準(zhǔn)中國(guó)成為該組織正式成員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察。作為保監(jiān)會(huì)推薦的兩家保險(xiǎn)公司代表之一，光大永明順利通過(guò)了FATF的現(xiàn)場(chǎng)檢視，這充分肯定了光大永明在反洗錢(qián)與反恐融資方面的出色工作。

風(fēng)險(xiǎn)管控：未雨綢繆，把風(fēng)險(xiǎn)控制放在戰(zhàn)略高度

做為光大永明風(fēng)險(xiǎn)控制部的負(fù)責(zé)人，曾嶸此前曾經(jīng)從事過(guò)合規(guī)、審計(jì)、財(cái)務(wù)等工作，她認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)控制是她所面對(duì)的最有挑戰(zhàn)性的工作。

據(jù)曾嶸介紹，風(fēng)險(xiǎn)控制的概念進(jìn)入中國(guó)的時(shí)間并不長(zhǎng)，在國(guó)外也不過(guò)二三十年的歷史，但在保險(xiǎn)體系中，它卻起著非常重要的作用。因?yàn)橐话銇?lái)說(shuō)，保險(xiǎn)產(chǎn)品持續(xù)的時(shí)間都較長(zhǎng)，其短期表現(xiàn)并不能說(shuō)明問(wèn)題，而風(fēng)險(xiǎn)控制恰恰是針對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的、對(duì)公司運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生不利影響的事件做出預(yù)測(cè)，并提出相應(yīng)的對(duì)策和建議。因此，對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力是一個(gè)核心能力。毫無(wú)疑問(wèn)，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力強(qiáng)的公司會(huì)對(duì)投保人未來(lái)的保障和收益是有好處的。

光大永明早在3年前就成立了風(fēng)險(xiǎn)控制部，這比監(jiān)管部門(mén)的要求要早得多。一方面，是由于傳承了外方股東永明金融的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，另一方面也體現(xiàn)了光大永明管理層對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的重視。據(jù)了解，目前其他的一些保險(xiǎn)公司，盡管也有負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制的部門(mén)，但一般是與其他部門(mén)，如合規(guī)、審計(jì)等合并在一起的，而光大永明不僅較早地設(shè)立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，還建立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，這個(gè)委員會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)控制情況直接匯報(bào)給公司董事會(huì)選舉委員會(huì)，在合資保險(xiǎn)公司里，這種將風(fēng)險(xiǎn)控制職能設(shè)置到如此高級(jí)別的公司還是比較少見(jiàn)的。

風(fēng)險(xiǎn)控制的操作模式一般有3個(gè)階段。第一個(gè)階段是識(shí)別，即在未來(lái)可能發(fā)生的所有風(fēng)險(xiǎn)中，識(shí)別哪些風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)公司危害大的，哪些是可以忽略的風(fēng)險(xiǎn)。第二個(gè)階段是排序，也就是按照風(fēng)險(xiǎn)程度由大到小做一個(gè)排列。第三個(gè)階段是提出應(yīng)對(duì)方案，應(yīng)對(duì)也分為幾種，一種是接受風(fēng)險(xiǎn)，一種是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，還有一種是降低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制最好的狀態(tài)是能夠做到預(yù)警。作為風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，有責(zé)任在監(jiān)控整個(gè)公司風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，把監(jiān)控，報(bào)告和預(yù)警結(jié)合起來(lái)，在某些不利風(fēng)險(xiǎn)將要出現(xiàn)的時(shí)候，及時(shí)向管理層提出建議。

第8篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司；混業(yè)經(jīng)營(yíng)；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制。

2006年9月保監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《關(guān)于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資商業(yè)銀行股權(quán)的通知》和2009年11月銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的《商業(yè)銀行投資保險(xiǎn)公司股權(quán)試點(diǎn)管理辦法》，標(biāo)志著我國(guó)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)已經(jīng)顯現(xiàn)。在從分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變過(guò)程中，部分保險(xiǎn)公司率先轉(zhuǎn)變保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)思路，組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)或參股其他金融機(jī)構(gòu)。在金融業(yè)出現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)，外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)即將大舉進(jìn)入之際，認(rèn)清保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營(yíng)的利弊得失、明確其風(fēng)險(xiǎn)所在、探求風(fēng)險(xiǎn)控制的策略，對(duì)于提升我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行無(wú)疑具有極大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)。

1.有利于優(yōu)化資源配置。要想達(dá)到效用最大化，生產(chǎn)要素就必須配置到最需要的地方。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)可以使保險(xiǎn)公司與銀行等其他金融機(jī)構(gòu)共享客戶(hù)資源，使生產(chǎn)要素在不同的金融機(jī)構(gòu)之間得到充分流動(dòng)和利用。一些大型的金融控股公司將具備超強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力而成為金融市場(chǎng)中的多面手、巨無(wú)霸。從社會(huì)資金運(yùn)行的角度來(lái)看，保險(xiǎn)公司的資金和銀行等其他金融機(jī)構(gòu)的資金相互流動(dòng)，共同促進(jìn)社會(huì)儲(chǔ)蓄高效率地向投資轉(zhuǎn)化，更有利于資源的合理配置。

2.有利于形成規(guī)模效應(yīng)。規(guī)模效應(yīng)又稱(chēng)規(guī)模經(jīng)濟(jì)，即因規(guī)模增大帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益的提高。企業(yè)的成本包括固定成本和變動(dòng)成本，在生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大后，變動(dòng)成本同比例增加而固定成本不增加，單位產(chǎn)品成本就會(huì)下降，企業(yè)的銷(xiāo)售利潤(rùn)率就會(huì)上升。保險(xiǎn)公司參股銀行、證券首先擴(kuò)大了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，使企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入增加。其次保險(xiǎn)公司通過(guò)混業(yè)經(jīng)營(yíng)有利于減少銀企之間信息不對(duì)稱(chēng)，更為深入地挖掘信息價(jià)值、更為廣泛地分?jǐn)偣芾碣M(fèi)用，以及更為充分地發(fā)揮信譽(yù)功效，有利于節(jié)約交易費(fèi)用，分散風(fēng)險(xiǎn)，增加營(yíng)業(yè)利潤(rùn)。再之如中國(guó)平安保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司這樣的保險(xiǎn)控股公司，可以通過(guò)合并財(cái)務(wù)報(bào)表，一方面防止各子公司資本金及財(cái)務(wù)損益的重復(fù)計(jì)算，降低金融風(fēng)險(xiǎn)；另一方面可以抵消部分子公司的盈虧，在最優(yōu)化的利潤(rùn)規(guī)模下進(jìn)行納稅，可以起到合理避稅、獲得最佳納稅成本的效果[1]。

3.有利于產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)。協(xié)同效應(yīng)是指企業(yè)生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)、管理的不同環(huán)節(jié)、不同階段、不同方面共同利用同一資源而產(chǎn)生的整體效應(yīng)。從事混業(yè)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司通過(guò)多元化的收購(gòu)兼并，尤其是銀保合作，為消費(fèi)者提供一站式服務(wù)，可以產(chǎn)生巨大的協(xié)同效應(yīng)，包括管理上的協(xié)同效應(yīng)和財(cái)務(wù)上的協(xié)同效應(yīng)。實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)公司，首先通過(guò)地區(qū)的互補(bǔ)性、業(yè)務(wù)的互補(bǔ)性和業(yè)務(wù)交叉性產(chǎn)生所謂的交叉業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，形成范圍經(jīng)濟(jì)；其次銀保相互參股后產(chǎn)品單位成本隨著采購(gòu)、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)等規(guī)模擴(kuò)大而下降，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)；再之保險(xiǎn)參股銀行之后，可以利用銀行強(qiáng)大的網(wǎng)絡(luò)、人才等資源，減少保險(xiǎn)公司重復(fù)的崗位、重復(fù)的設(shè)備等而節(jié)省相應(yīng)的資源，從而達(dá)到流程、業(yè)務(wù)、結(jié)構(gòu)優(yōu)化或重組。而且保險(xiǎn)公司通過(guò)成本的節(jié)約提高收入、改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，通過(guò)納稅籌劃可以產(chǎn)生財(cái)務(wù)上的協(xié)同價(jià)值，從而大幅度降低保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的成本和費(fèi)用，可取得比經(jīng)營(yíng)單一的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更高的營(yíng)業(yè)收入；同時(shí)由于銀行、證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)具有不同的周期，綜合化經(jīng)營(yíng)削平了收益的波動(dòng)，有利于保險(xiǎn)公司保持穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和持續(xù)經(jīng)營(yíng)。

4.有利于保險(xiǎn)創(chuàng)新。保險(xiǎn)公司參（控）股或與銀行、證券等其他金融機(jī)構(gòu)合作，實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，能夠更方便快捷地開(kāi)發(fā)和銷(xiāo)售更多復(fù)合性的保險(xiǎn)產(chǎn)品，滿(mǎn)足消費(fèi)者對(duì)投資理財(cái)產(chǎn)品需求日益增長(zhǎng)的多元化需求。如近年來(lái)保險(xiǎn)公司和銀行推出的某些投資理財(cái)產(chǎn)品，就是結(jié)合了銀行和保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)而設(shè)計(jì)的，不僅滿(mǎn)足了投資者投資保障的需求，而且也滿(mǎn)足了投資者儲(chǔ)蓄的需要。保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營(yíng)不僅在保險(xiǎn)產(chǎn)品方面做到了創(chuàng)新，而且在銷(xiāo)售渠道、技術(shù)手段等方面也實(shí)現(xiàn)了創(chuàng)新，如保險(xiǎn)公司與銀行合作推出的銀保業(yè)務(wù)，銀行、證券、保險(xiǎn)三方合作的投資聯(lián)結(jié)型保險(xiǎn)等。

二、保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營(yíng)的劣勢(shì)。

1.易形成壟斷經(jīng)營(yíng)。保險(xiǎn)控股集團(tuán)內(nèi)部的各子公司或者參股的銀行、證券等其他金融機(jī)構(gòu)，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，就易限定客戶(hù)選擇的服務(wù)機(jī)構(gòu)或者向客戶(hù)強(qiáng)制銷(xiāo)售與之相關(guān)的金融產(chǎn)品。作為全能型的機(jī)構(gòu)，在資金實(shí)力、品牌宣傳、營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)、費(fèi)用控制等方面的優(yōu)勢(shì)是顯而易見(jiàn)的，所以在市場(chǎng)上混業(yè)經(jīng)營(yíng)者會(huì)對(duì)那些單一業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)者形成擠壓[2]，進(jìn)而形成壟斷。

2.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加。保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)不僅易形成競(jìng)爭(zhēng)壟斷，而且隨著交易規(guī)模的擴(kuò)大，混業(yè)經(jīng)營(yíng)還會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)不斷地集中。目前我國(guó)保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)主要是通過(guò)參股或控股其他金融機(jī)構(gòu)，組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)等方式進(jìn)行的。保險(xiǎn)入股銀行等其他金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)：一是銀行與保險(xiǎn)公司之間關(guān)聯(lián)交易帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)集中與蔓延；二是可能造成銀行信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)外溢；三是因缺乏經(jīng)驗(yàn)造成的管理風(fēng)險(xiǎn)；四是有可能產(chǎn)生資本重復(fù)計(jì)算等。對(duì)于組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)的企業(yè)而言，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是集團(tuán)內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)的集中，因?yàn)榭毓杉瘓F(tuán)內(nèi)部可以實(shí)現(xiàn)資源共享，不同業(yè)務(wù)部門(mén)的聯(lián)系日益增強(qiáng)，不再相互獨(dú)立，形成一個(gè)業(yè)務(wù)和資金鏈，當(dāng)某個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損或者失敗之時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)沿著這個(gè)鏈條傳播到其他的部門(mén)，從而使風(fēng)險(xiǎn)快速傳播。美國(guó)“次貸”危機(jī)所引起全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)很真實(shí)地演示了風(fēng)險(xiǎn)的可傳播性及傳染性。

3.監(jiān)管難度加大。保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)給我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)帶來(lái)的首要難題就是監(jiān)管難度的加大。

監(jiān)管難度增大的原因主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：首先在于我國(guó)對(duì)金融監(jiān)管長(zhǎng)期以來(lái)嚴(yán)格實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”，而我國(guó)現(xiàn)在的國(guó)情是混業(yè)經(jīng)營(yíng)正處在萌芽狀態(tài)，這種模式可能會(huì)導(dǎo)致監(jiān)管和合作方面的困難，增加交易成本，造成重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管真空，降低監(jiān)管效率[3]。其次在于保險(xiǎn)與銀行和證券公司之間的關(guān)聯(lián)交易將帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的集中與風(fēng)險(xiǎn)蔓延，而金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其交易的合理性和復(fù)雜性難以辨別，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不易判斷，監(jiān)管難度將大大增加。如美國(guó)的“次債”危機(jī)和法國(guó)興業(yè)銀行的慘劇，都清楚地告訴我們?cè)诨鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)中內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)防范與外部監(jiān)管至關(guān)重要，它們往往決定著一個(gè)金融機(jī)構(gòu)的生死。

三、保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)控制。

1.健全信息傳遞機(jī)制。信息不對(duì)稱(chēng)往往是風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源之一，因此信息的公開(kāi)與透明是安全的保障。保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)，必須健全信息的傳遞機(jī)制，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管的透明度。對(duì)于健全信息的傳遞機(jī)制，筆者認(rèn)為主要包括三個(gè)層面：第一層面要做到保險(xiǎn)控股集團(tuán)內(nèi)部各子公司的信息應(yīng)該透明、清晰，及時(shí)對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制；第二層面是對(duì)客戶(hù)和監(jiān)管部門(mén)應(yīng)做到信息公開(kāi)，不能誤導(dǎo)客戶(hù)，讓客戶(hù)在信息公開(kāi)透明的情況下自由選擇，亦有利于監(jiān)管部門(mén)及時(shí)收集相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)信息和調(diào)整監(jiān)管措施，避免出現(xiàn)監(jiān)管空白地帶；第三層面是應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際間信息的交流，如今國(guó)際間金融合作日益密切，尤其是中國(guó)入世以后，中國(guó)金融向外國(guó)投資者敞開(kāi)了大門(mén)，國(guó)際間合作加強(qiáng)的同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)更易在國(guó)際間傳遞與放大，因此只有加強(qiáng)各國(guó)之間的信息交流，在信息通暢前提下的合作監(jiān)管，才能更有利于跨國(guó)金融活動(dòng)的監(jiān)管。

2.構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制。構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制是實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)監(jiān)管的前提條件，筆者認(rèn)為，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)指標(biāo)不應(yīng)照搬照抄外國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，而應(yīng)在借鑒的基礎(chǔ)上，制定出適合我國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制。在制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)制的過(guò)程中，應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：（1）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的制定不僅要重視各個(gè)財(cái)務(wù)性指標(biāo)，更應(yīng)重視那些非財(cái)務(wù)性的指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)把社會(huì)效益等非量化的綜合因素考慮在其中；（2）對(duì)于控股公司風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)級(jí)除了應(yīng)區(qū)分存款類(lèi)與非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，更應(yīng)重視非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)對(duì)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的潛在影響評(píng)估；（3）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估不僅要重視靜態(tài)的分析更要重視動(dòng)態(tài)指標(biāo)的分析。

3.設(shè)置內(nèi)部交易防火墻。對(duì)于保險(xiǎn)混業(yè)經(jīng)營(yíng)所帶來(lái)的內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管一直是擺在金融機(jī)構(gòu)面前的一道難題，目前國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)內(nèi)部交易監(jiān)管的策略?xún)A向于設(shè)置內(nèi)部交易防火墻。建立金融控股公司防火墻首先要通過(guò)對(duì)控股公司內(nèi)部不同類(lèi)別的內(nèi)部交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，從而確立適當(dāng)?shù)姆阑饓Α凹?jí)別”；然后再具體對(duì)金融控股公司內(nèi)部交易性質(zhì)、規(guī)模等內(nèi)容提出要求，對(duì)高管人員之間相互兼職等公司治理內(nèi)容提出規(guī)范[4]。筆者認(rèn)為對(duì)內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，除了要控制總量以外，還應(yīng)在內(nèi)部交易和關(guān)聯(lián)交易的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，通過(guò)控制渠道循序漸進(jìn)地控制總量，更利于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。但是該方法的難點(diǎn)在于如何確定各交易的環(huán)節(jié)以及在各環(huán)節(jié)如何設(shè)置防火墻。

4.加強(qiáng)過(guò)渡期外部監(jiān)管。我國(guó)目前處于由分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的過(guò)渡時(shí)期，因此對(duì)于保險(xiǎn)公司的外部監(jiān)管結(jié)構(gòu)，我們既不應(yīng)再完全實(shí)行過(guò)去的“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管”的模式，也不應(yīng)完全照搬國(guó)外綜合集中監(jiān)管的模式，而應(yīng)結(jié)合過(guò)渡時(shí)期的具體情況建立過(guò)渡時(shí)期的監(jiān)管模式。首先我們應(yīng)該了解過(guò)渡時(shí)期保險(xiǎn)業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的情況，目前保險(xiǎn)公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)的方式一是組建保險(xiǎn)控股集團(tuán)，如中國(guó)平安保險(xiǎn)集團(tuán)；二是采取保險(xiǎn)、證券、銀行合作的方式。因此我國(guó)的分業(yè)監(jiān)管的模式有其合理性，但是應(yīng)該有所創(chuàng)新，對(duì)于這種新的經(jīng)營(yíng)模式人民銀行應(yīng)該在保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)之間組建一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制，讓三者能夠信息共享，避免重復(fù)監(jiān)管和監(jiān)管空白的發(fā)生。當(dāng)然構(gòu)建我國(guó)的監(jiān)管體系，離不開(kāi)嚴(yán)格的立法，對(duì)于目前我國(guó)這種保險(xiǎn)控股集團(tuán)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)還未有明確的法律政策出臺(tái)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)盡快出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，讓監(jiān)管有法可依。

參考文獻(xiàn)：

［1］洪琛。金融混業(yè)背景下中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式選擇［J］。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)，2009（4）：82.

［2］付春紅。金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)的利弊分析與風(fēng)險(xiǎn)控制［J］。銅仁學(xué)院學(xué)報(bào)，2009（3）：76.

第9篇：保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)控制范文

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與市場(chǎng)需求的變更，保險(xiǎn)行業(yè)越來(lái)越受到關(guān)注，在規(guī)模不斷擴(kuò)大的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，保險(xiǎn)行業(yè)的弊處日益凸顯，保險(xiǎn)公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大，種類(lèi)也越來(lái)越多。為了使保險(xiǎn)公司更好的發(fā)展，本文從當(dāng)代保險(xiǎn)公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及采取的相應(yīng)措施出發(fā)，制定合適的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

關(guān)鍵詞：

保險(xiǎn)公司 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 防控體系

根據(jù)我國(guó)目前的市場(chǎng)情況來(lái)看，保險(xiǎn)行業(yè)在不斷的發(fā)展壯大的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也隨之而來(lái)。公司規(guī)模壯大不僅體現(xiàn)在公司業(yè)務(wù)規(guī)模上，還體現(xiàn)在保險(xiǎn)公司的數(shù)量上。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的市場(chǎng)環(huán)境中保險(xiǎn)公司如何才能保持自身長(zhǎng)久的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，更好的生存和發(fā)展是一個(gè)急需解決的問(wèn)題。筆者認(rèn)為，保險(xiǎn)公司需要建立實(shí)施企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體制，無(wú)時(shí)無(wú)刻不監(jiān)督著企業(yè)，規(guī)避企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)提高保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的管理水平，降低保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)損失，促進(jìn)保險(xiǎn)公司持久、健康、高效的發(fā)展。

一、保險(xiǎn)公司所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)

(一)定價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)是公司后續(xù)工作的基礎(chǔ)，那么，一單保險(xiǎn)的定價(jià)是如何制定的？定價(jià)的多少是如何影響銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的呢？保險(xiǎn)公司的相關(guān)費(fèi)用是依據(jù)保險(xiǎn)公司的預(yù)算來(lái)計(jì)算的，在前期的資金投入時(shí)，企業(yè)如果不具備科學(xué)有效的計(jì)算方式的話(huà)，保險(xiǎn)單的相關(guān)費(fèi)用計(jì)算不準(zhǔn)確，客戶(hù)的滿(mǎn)意度降低，不利于保險(xiǎn)公司的后期發(fā)展。當(dāng)費(fèi)用過(guò)高時(shí)，客戶(hù)可能回選擇其他的保險(xiǎn)公司，造成較低的投保率，而且已參加投保的客戶(hù)可能會(huì)退訂；當(dāng)費(fèi)用偏低或過(guò)低時(shí)，雖然公司的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)明顯提高，但是公司本身的盈利額會(huì)減低甚至是會(huì)虧損。

(二)利率的風(fēng)險(xiǎn)

眾所周知，目前銀行內(nèi)部除了儲(chǔ)蓄外也設(shè)立了理財(cái)服務(wù)點(diǎn)，而保險(xiǎn)的功能也是理財(cái)，那么保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)水平就會(huì)受到銀行等金融機(jī)構(gòu)的影響。而且很多個(gè)體將投保錯(cuò)誤的理解為是儲(chǔ)蓄，更加激發(fā)了保險(xiǎn)公司與銀行等機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)，例如，當(dāng)銀行的儲(chǔ)蓄利率上浮了幾個(gè)百分點(diǎn)后，更多的人會(huì)選擇將錢(qián)存入銀行以獲取更多的利息，而不愿意將錢(qián)拿去投保，這就使得保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)水平降低，影響公司的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，不利于公司規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)。

(三)責(zé)任準(zhǔn)備金的風(fēng)險(xiǎn)

也許群眾參與投保的初衷不盡相同，但是保險(xiǎn)最重要的功能就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，損失分?jǐn)?。在選擇保險(xiǎn)公司的時(shí)候，我們最看重的也就是保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)水平和償還的能力，公司的償還能力主要看公司的準(zhǔn)備金的金額，看是否能夠及時(shí)的依照合同約定支付客戶(hù)的損失。如果公司的責(zé)任準(zhǔn)備金不足時(shí)，會(huì)降低公司在客戶(hù)心中的信譽(yù)度，影響保險(xiǎn)公司的投保率，同時(shí)保險(xiǎn)公司的資金周轉(zhuǎn)會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題，導(dǎo)致公司無(wú)法正常的運(yùn)行，而是忙于責(zé)任準(zhǔn)備金的籌集。

(四)償付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)

筆者認(rèn)為，償還能力不足與責(zé)任準(zhǔn)備金的不足密切相關(guān)。通俗來(lái)講，當(dāng)投保人在發(fā)生災(zāi)難等風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要向保險(xiǎn)公司進(jìn)行索賠，但保險(xiǎn)公司的責(zé)任準(zhǔn)備金不足，無(wú)法履行合同內(nèi)容，就會(huì)使得客戶(hù)認(rèn)為該保險(xiǎn)公司的償付能力不足以滿(mǎn)足自己的需求，將會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)的流失。另外，如果在前期公司制定保險(xiǎn)定價(jià)的時(shí)候就不科學(xué)合理，公司資金的運(yùn)轉(zhuǎn)方式不規(guī)范，也會(huì)使得保險(xiǎn)公司面臨償付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)信任危機(jī)和財(cái)務(wù)危機(jī)。

(五)資產(chǎn)負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)

由保險(xiǎn)這一行業(yè)的特點(diǎn)所決定，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)是一種負(fù)債模式，在資金流轉(zhuǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)都需要管理者高度重視，防止出現(xiàn)資金匹配不當(dāng)而使公司無(wú)法如期履行合同內(nèi)容，沒(méi)有能力支付索賠金額，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司面臨資產(chǎn)負(fù)債的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(六)其他類(lèi)型的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)受到了很多不可控因素的影響，他的主要職能就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和降低客戶(hù)損失。當(dāng)客戶(hù)投的是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)或者是災(zāi)后利益損失保險(xiǎn)的話(huà)，自然災(zāi)害就是影響保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的因素，這些因素是不可控的，需要在業(yè)務(wù)銷(xiāo)售方面多加斟酌。

二、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施及風(fēng)險(xiǎn)控制體系

(一)應(yīng)對(duì)措施

第一，降低融資的風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)中中，融資占據(jù)重要地位，引起了管理者的重視，如何降低融資風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了焦點(diǎn)。筆者認(rèn)為，降低融資風(fēng)險(xiǎn)要做到以下兩個(gè)方面：一是建立規(guī)避融資風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，樹(shù)立正確的融資風(fēng)險(xiǎn)觀念，即要求管理者合理的規(guī)劃公司融資機(jī)構(gòu)，并最大限度的利用融資機(jī)構(gòu)，但是要注意不能過(guò)分的依賴(lài)外部資金的流入。二是要有科學(xué)規(guī)范的預(yù)算計(jì)算方法，科學(xué)的預(yù)算方法可以幫助保險(xiǎn)公司制定合理的定價(jià)以及設(shè)計(jì)完美的保險(xiǎn)產(chǎn)品，使得保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)得以提高，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。第二，降低投資的風(fēng)險(xiǎn)。在這個(gè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)多元化的時(shí)代，供保險(xiǎn)公司選擇的投資業(yè)務(wù)也越來(lái)越豐富，一些保險(xiǎn)公司會(huì)出現(xiàn)不知如何選擇的現(xiàn)象。針對(duì)這個(gè)問(wèn)題，首先，保險(xiǎn)公司應(yīng)該深度的分析市場(chǎng)行情，選擇前景較好的項(xiàng)目，并根據(jù)自身?xiàng)l件限制，在業(yè)務(wù)投入上制定合理的資金分配，合理負(fù)債，在保證公司自身的正常業(yè)務(wù)運(yùn)行的前提下，將企業(yè)資金的效益發(fā)揮到最大化。然后，保險(xiǎn)公司在選擇了合適的投資對(duì)象后，假如是證券投資，那么保險(xiǎn)公司需要重點(diǎn)關(guān)注如何規(guī)避證券投資的風(fēng)險(xiǎn)。第三，降低承保的風(fēng)險(xiǎn)。承保風(fēng)險(xiǎn)的降低主要是通過(guò)提高保險(xiǎn)公司的定價(jià)實(shí)力來(lái)得以實(shí)現(xiàn)的。保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)離不開(kāi)預(yù)算，預(yù)算是對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)費(fèi)用包括利潤(rùn)、成本以及費(fèi)用的浮動(dòng)范圍的一種計(jì)算方式，它不僅要滿(mǎn)足投保客戶(hù)的需求，還要為公司提供預(yù)期的利潤(rùn)。因此，我們需要加強(qiáng)公司在這方面的能力，結(jié)合公司實(shí)際情況和市場(chǎng)的需求，制定合理的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以降低承保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。第四，降低理賠的風(fēng)險(xiǎn)。理賠發(fā)生在投保人遇到風(fēng)險(xiǎn)之后，保險(xiǎn)公司需要根據(jù)合同約定，對(duì)投保人的經(jīng)濟(jì)損失或是人身安全等損失進(jìn)行償付。這需要公司具備兩種能力：一是保險(xiǎn)公司責(zé)任準(zhǔn)備金的管理能力，它要求保險(xiǎn)公司要正確掌管責(zé)任準(zhǔn)備金，準(zhǔn)確核對(duì)，避免錯(cuò)賬的出現(xiàn)，而且準(zhǔn)備金的金額要充足，降低負(fù)債狀況。二是保險(xiǎn)公司對(duì)投保人風(fēng)險(xiǎn)案件的審核能力，它包括調(diào)查、損失計(jì)算、賠償?shù)拳h(huán)節(jié)，在這些核查過(guò)程中，秉持嚴(yán)格原則，降低不合理賠償?shù)某霈F(xiàn)頻率，減少保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)損失。第五，降低管理的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司利潤(rùn)的虧損在很大程度上都與公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理不恰當(dāng)有關(guān)，因此需要我們制定科學(xué)的，合理的財(cái)務(wù)管理制度，并且嚴(yán)格實(shí)施，具體包括：提高預(yù)算能力，以此為基準(zhǔn)適度的調(diào)配企業(yè)內(nèi)部資金運(yùn)轉(zhuǎn)；制定內(nèi)部控制制度，注重業(yè)務(wù)過(guò)程中出現(xiàn)的細(xì)節(jié)問(wèn)題，盡可能的規(guī)范工作；內(nèi)外監(jiān)督并存，保障保險(xiǎn)公司規(guī)避可控因素所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；建立績(jī)效管理，調(diào)動(dòng)公司人員的工作積極性，以此來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

(二)建立保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系

第一，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)系統(tǒng)。警報(bào)系統(tǒng)是為保險(xiǎn)公司提供危險(xiǎn)信號(hào)的系統(tǒng)，可以讓保險(xiǎn)公司及時(shí)有效的解決公司面臨的危機(jī)。這一系統(tǒng)是以先進(jìn)的信息收集技術(shù)以及對(duì)危險(xiǎn)信息的辨別能力為基礎(chǔ)的，為了構(gòu)建這一系統(tǒng)，保險(xiǎn)公司需要擁有多條信息收集渠道，使公司可以及時(shí)的獲取信息，并且是相對(duì)全面的。第二，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)系統(tǒng)的警示，由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)自行選擇合適方法評(píng)估保險(xiǎn)公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率以及對(duì)保險(xiǎn)公司的損失值進(jìn)行預(yù)計(jì)算，進(jìn)而為高層管理者提供具體的指標(biāo)分析，使高層管理者據(jù)此做出正確的決策，化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。第三，創(chuàng)建風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著巨大作用，它主要被用來(lái)幫助公司制定風(fēng)險(xiǎn)控制方案，降低公司損失的系統(tǒng)。當(dāng)保險(xiǎn)公司即將面臨著某種財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)會(huì)及時(shí)的反饋，積極制定調(diào)控措施，以將保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)值掌控在很小的范圍內(nèi)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)會(huì)及時(shí)給出相應(yīng)的解決措施和應(yīng)對(duì)方案以確保保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)損失最小化。

三、結(jié)語(yǔ)

對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理是整個(gè)公司運(yùn)營(yíng)的核心，是最不能出錯(cuò)的一個(gè)環(huán)節(jié)，稍有不慎就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)破產(chǎn)。面對(duì)當(dāng)今保險(xiǎn)公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，需要我們有針對(duì)性的建立風(fēng)險(xiǎn)防控制度，提高公司自身的財(cái)務(wù)管理水平及風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，將財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。文章就保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合現(xiàn)階段所采取的應(yīng)對(duì)措施，制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體制，希望可以對(duì)保險(xiǎn)公司的發(fā)展起到一定的作用。

作者：薛鈺 單位：建信人壽保險(xiǎn)有限公司河北分公司

參考文獻(xiàn)：

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