控制與決策精選(九篇)

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第1篇：控制與決策范文

【關鍵詞】內部控制；企業(yè)價值；內控監(jiān)管

內部控制是由企業(yè)高級管理人員和全體員工共同實施的旨在實現控制目標的過程。企業(yè)內部控制的目標是促進企業(yè)經營遵守國家法律法規(guī)，維護企業(yè)資產安全，并為企業(yè)經營決策和營運活動提供完整準確的會計信息，約束企業(yè)內部涉及會計工作的各項經濟業(yè)務及相關崗位，促進企業(yè)提高經營效率，從而實現企業(yè)價值最大化。因此，內部控制不僅是企業(yè)的中心工作，也是企業(yè)決策層的重要環(huán)節(jié)。

一、內部控制對企業(yè)經營的重要意義

內部控制根本是為促進企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。因此，健全、合理、高質量的內部控制規(guī)范體系可以有效提升企業(yè)的內部管理水平和風險防范能力，促進企業(yè)參與市場競爭和國際化競爭，保障企業(yè)實現現代化管理和可持續(xù)發(fā)展。具體表現在：

1.良好的內控制度，有助于維護企業(yè)資產安全。內部控制通過不相容職務分離，比如授權審批與采購、銷售等業(yè)務分離，業(yè)務經辦與財產保管分離，會計核算與采購、銷售分離，稽核檢查與財產保管分離等，可以有效防止發(fā)生錯誤與舞弊行為；通過對財產記錄和實務保管、定期盤點和賬實相符以及資產的限制接近等環(huán)節(jié)的全面控制和監(jiān)督，可以防止資產浪費、毀損、被盜和貪污。

2.良好的內控制度，有助于促進企業(yè)提高經營效率。通過對經濟業(yè)務進行記錄、歸集、分類、編報等會計系統控制，對內可以向企業(yè)經營者，對外可以向投資者、債權人等提供用于投資等決策的正確信息。通過對企業(yè)未來一定時期內經營、籌資、投資活動的全過程的總體計劃的預算控制，有利于分析檢查預算的執(zhí)行情況，及時對未完成預算的不良后果采取改進措施，從而提高企業(yè)管理水平，提升企業(yè)風險防范能力。

3.良好的內控制度，有助于促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略。通過對年度計劃、年度預算目標的分解、落實、考核，對戰(zhàn)略管理制度的完善，來確保發(fā)展戰(zhàn)略的有效實施；通過對發(fā)展戰(zhàn)略情況的監(jiān)控，對企業(yè)生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的分析，對內部業(yè)務、機構運行情況的分析，及時發(fā)現偏離發(fā)展戰(zhàn)略的情況并加以調整，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定基礎；通過對企業(yè)經濟資源的占有、使用、管理與配置的績效評價的有效控制，引導和規(guī)范員工行為，促進企業(yè)實現發(fā)展戰(zhàn)略。

二、目前單位內部控制存在的問題

1.單位決策層重視不夠

一方面，企業(yè)決策層更關注的是企業(yè)的經營成果，而沒有將促進實現企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略作為企業(yè)內控制度的終極目標，導致內部控制事項沒有滲透到企業(yè)所有部門和崗位，沒有滲透到企業(yè)所有業(yè)務和事項中，不能真正實現全員、全過程、全環(huán)節(jié)的控制。

另一方面，企業(yè)的決策層更注重通過增加收入、開發(fā)新產品、開拓新市場、發(fā)展新技術來實現企業(yè)增值，而較少通過加強內部風險點控制，實現內部精細化管理來為企業(yè)增值。從而造成企業(yè)內部控制流程不健全，相關的授權行為高度集中或重復；或者是制度健全，但在實際工作中流于形式，缺乏有效的執(zhí)行力。

2.內部控制運行上存在缺陷

目前，多數企業(yè)建立了內部控制制度，但在執(zhí)行上缺乏科學性、嚴謹性、連貫性。例如有的單位由于人員緊張等原因，業(yè)務采購人員兼管財產保管，出納人員兼職報銷職務等，不相容職務未真正分離，沒有形成相互制衡的機制。還有領導干部的離任審計，是在離開崗位以后的審計，忽視了事前、事中的風險控制，事后控制收效甚微。所有這些內控運行上的缺陷都削弱了內控制度的執(zhí)行力，制約著企業(yè)發(fā)展。。

3.內部控制監(jiān)督不到位

企業(yè)內部的監(jiān)督機構和監(jiān)管人員工作關系隸屬于本企業(yè)，獨立性較弱，造成上級監(jiān)督太遠、同級不能監(jiān)督、下級不敢監(jiān)督。加之國有體制的客觀因素，凡不觸及個人利益的，更多表現為事不關己，高高掛起，好人主義盛行。在具體操作層面，內控監(jiān)督也是蜻蜓點水，以偏概全，以點帶面，大大降低了內控監(jiān)督應有的作用。

4.各部門制約流于形式

很多企業(yè)的內部控制制度有成文的規(guī)定，但更多的是印刷成冊，束之高閣，作為各部門檢查的“擋箭牌”。至于內控制度執(zhí)行，則是遇到具體問題靈活處理，甚至明知故犯，各部門相互推諉扯皮，推卸責任，削弱了企業(yè)員工執(zhí)行內控制度的自覺性和警覺性，削弱了內控制度應有的剛性和嚴肅性。

5.內部控制人員素質有待提高

某些單位的財務人員、業(yè)務經辦人員、倉儲保管人員責任意識淡薄、業(yè)務素質低或職業(yè)判斷風險能力差，購置環(huán)節(jié)不訂合同或訂立合同存在重大疏漏，付款環(huán)節(jié)關鍵控制點不能有效把控，資產出入庫環(huán)節(jié)的出入庫、盤點流于形式，造成企業(yè)資金、資產安全都存在一定風險。

三、內部控制規(guī)范和決策層監(jiān)管策略

為保護企業(yè)資產、資金安全，促進企業(yè)提高經營效率，實現企業(yè)經營發(fā)展目標，企業(yè)必須建立規(guī)范的內部控制制度和嚴格的決策層監(jiān)管策略。

1.營造良好的控制環(huán)境

企業(yè)內部環(huán)境是企業(yè)建立與實施內部控制的基礎。企業(yè)應該建立規(guī)范的公司治理結構和議事規(guī)則，結合自身業(yè)務特點及內控要求設置內部機構，并進行嚴格的職責分工，明確各機構職責權限，確保內部審計機構的獨立性。企業(yè)應培養(yǎng)積極向上的企業(yè)精神，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)的企業(yè)文化，保證企業(yè)內部信息通暢流動，提升企業(yè)管理效能。

2.建立健全有效的授權審批制度

企業(yè)應建立嚴格的授權審批制度，明確審批人對各類經濟事項的授權批準方式、權限、程序、責任。嚴格控制特別授權。企業(yè)的重大業(yè)務和事項必須履行集體決策審批和聯簽制度。嚴禁任何個人單獨進行決策或擅自改變集體決策。

3.建立完備的預算控制與成本控制體系

預算控制的內容涵蓋了企業(yè)所有營運環(huán)節(jié)。在實際工作中，企業(yè)無論采用定期預算、滾動預算，還是增量預算、零基預算的預算編制方法，無論采用權威式預算還是參與式預算的預算編制形式，最終上報預算管理委員會進行審查，決策層進行決策、指揮和協調。因此，企業(yè)應建立完善、科學的預算控制、成本控制體系，合理運用成本效益原則。

4.注重人員素質的提高

企業(yè)員工的控制意識和實施控制的自覺性，是內部控制的關鍵。因此，企業(yè)不僅要加強企業(yè)內部員工職業(yè)技能培訓，不斷更新員工的專業(yè)知識技能，而且要提高員工職業(yè)道德素質，提升員工的思想觀念，滿足員工自我價值需求，增強員工遵守內部控制的主動性。同時，企業(yè)要廣納具有積極向上的價值取向和強烈責任意識的德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀人才。另外，企業(yè)領導者要率先垂范，樹立責任價值觀，營造執(zhí)行風氣。企業(yè)還應營造尊重知識、尊重人才的文化氛圍，建立長效培訓機制，促進全體員工知識、技能的持續(xù)提高，為企業(yè)長效發(fā)展提供人才保障。

5.確保內部監(jiān)督的有效性

內部監(jiān)督是企業(yè)實施內部控制的重要保證，企業(yè)只有通過內部審計才能對內部控制的有效性進行監(jiān)督，而內部控制只有較好的體現國家、企業(yè)、個人三者利益并維護企業(yè)絕大多數員工利益時，企業(yè)的內部控制制度才有生命力。因此，要確保內控制度的有效執(zhí)行，企業(yè)應建立內部審計機構，并確保內部審計機構設置、人員配備和工作的獨立性。同時，內部監(jiān)督要公開、公正、公平。企業(yè)的內部控制制度本質上應該是企業(yè)和員工實現企業(yè)共同目標的保障，而不是管理者用來管理員工的工具。

6.建立良好的激勵機制

良好的有效的激勵機制可以調動員工工作積極性，充分挖掘個人潛力，提高人力資源質量，從而提高企業(yè)績效。另外，企業(yè)應該設立科學的薪資方案和績效考核模式，客觀、公正的績效評價系統，對于嚴格執(zhí)行內部控制制度的，給予獎勵；對于違章違紀的，堅決給予處罰，將員工個人利益與企業(yè)利益結合起來，使企業(yè)與員工形成良性互動，督促企業(yè)實行內部控制制度，實現企業(yè)與員工共同發(fā)展，確保企業(yè)內部控制制度的有效實行。

參考文獻：

1.李偉：《建立健全企業(yè)內部控制制度的探討綜述》，《經濟研究參考》，2012年第18期.

第2篇：控制與決策范文

關鍵詞：控制權防守；利益侵占；終極股東；資本結構

中圖分類號：F275.4文獻標識碼：A文章編號：1001-8409（2013）09-0038-05

一、引言

資本結構決策一直是公司財務領域研究的主要問題之一。Llsv[1]提出的終極所有權概念為研究資本結構決策問題提供了新視角。一些學者對終極股東控制下的公司資本結構決策進行了研究，但得到的結果卻存在較大差異。其中，Du和Dai、孫健以及Bany-Ariffin等研究發(fā)現終極股東控制權和現金流權偏離度與資本結構正相關[2～4]；而肖作平的研究卻發(fā)現終極股東的現金流權和控制權分離度與債務水平顯著負相關[5]。不僅如此，雖然Du和Dai、孫健以及Bany-Ariffin等得到基本一致的研究結果，但他們給出的分析也不盡相同，Du和Dai[2]、Bany-Ariffin等[4]主要從終極股東維系控制地位的角度出發(fā)解釋公司的高負債率，Filatotchev和Mickiewicz、Faccio，Lang和Young以及孫健主要從利益侵占角度進行解釋[5，6，3]。由此可見，關于終極股東的資本結構決策研究尚缺少系統深入的研究。

本文把終極股東資本結構決策動機分為控制權防守和利益侵占兩種，并分別根據兩種動機提出研究假設，特別是本文考慮了控制權防守和利益侵占兩種動機交互作用對終極股東資本結構決策的影響。本文的貢獻是將控制權防守和利益侵占動機結合起來分析終極股東的資本結構決策，揭示出控制權防守和利益侵占兩種動機對終極股東資本結構決策的交互影響。

二、文獻回顧與假設提出

1.控制權防守動機對終極股東資本結構決策的影響

Du和Dai（2005）對東亞9個國家和地區(qū)的上市公司終極股東控制與資本結構關系進行了研究，發(fā)現終極股東現金流權與控制權偏離程度與上市公司負債比率正相關，他們認為終極股東對上市公司資本結構的選擇主要是考慮債務融資不會稀釋控制地位，從而選擇有利于維護自身控制權的資本結構[2]；Bany-Ariffin等以2001～2004年馬來西亞上市公司樣本進行實證研究，發(fā)現終極股東控制下的上市公司具有高負債的特征，認為產生高負債的主要原因是終極股東為了保持對上市公司的有效控制[4]。以上研究體現了終極股東在進行資本結構決策時的控制權防守動機。為此，從終極股東控制權防守動機出發(fā)提出假設1：終極股東控制權與資本結構負相關。

2.利益侵占動機對終極股東資本結構決策的影響

Filatotchev和Mickiewicz發(fā)現大股東控制下的公司，債務融資規(guī)模往往會大于實際需要量，他們認為產生這一結果的原因是控制性大股東試圖通過擴大債務融資獲得更高的控制權私有收益[5]；Faccio、Lang和Young發(fā)現在資本市場制度相對較差的亞洲一些國家和地區(qū)，如菲律賓、馬來西亞等，被終極股東控制的公司具有較高的負債率，負債作為一種治理機制在這些國家和地區(qū)并沒有發(fā)揮應有的作用，相反，這種高負債有助于終極股東對負債資源進行利益侵占[6]；孫健也認為終極股東選擇債務融資的目的主要是想通過各種途徑掏空上市公司獲得的債務資源[3]。因此，從利益侵占動機分析，提出假設2：終極股東控制權和現金流權偏離程度與資本結構正相關。

三、研究設計

1.模型及變量界定

為檢驗以上假設，構建如下計量模型：

式（1）中，根據假設1和假設2，預測β1的符號為負，β2的符號為正。模型所涉及變量的具體界定見表1。表1變量界定

變量分組變量名稱代碼變量解釋被解釋變量資本結構LevM有息負債總額/（負債賬面價值+權益市場價值）LevB有息負債總額/（負債賬面價值+權益賬面價值）解釋變量終極股東控制權Vote采用終極股東投票權衡量，投票權用終極股東控制鏈中最低持股比例表示，如有多條控制鏈，則將各條控制鏈最小持股比例加總控制權與現金流權偏離度DevD終極股東控制權/現金流權。其中，終極股東控制權計算同上；終極股東現金流權是通過將控制鏈中每個鏈條的持股比例相乘得到，如有多條控制鏈，則將各條控制鏈計算得到的現金流權加總DevS終極股東控制權-現金流權控制變量股東制衡Con上市公司第二至第五大股東持股比例之和/終極股東控制權董事會獨立性Inde獨立董事人數/董事會人數投資者保護Law采用樊綱、王小魯等編制的《中國市場化指數——各地區(qū)市場化相對進程2009年報告》法律制度環(huán)境指數公司規(guī)模Size總資產的自然對數盈利能力Profit息稅折舊攤銷前利潤/總資產，公司息稅折舊攤銷前利潤=凈利潤+所得稅+利息+折舊+攤銷成長性Grow托賓Q值，（負債賬面價值+權益市場價值）/總資產賬面價值有形資產Tang（固定資產+存貨）/總資產非債務稅盾Shield固定資產折舊/總資產所屬行業(yè)Indu樣本共包括21個行業(yè)（其中把制造業(yè)C按二級代碼劃分），以A農、林、牧、漁業(yè)為基準，引入20個啞變量，屬于某一個行業(yè)取1，否則取0年度Year以2002年為基準，引入7個啞變量，屬于某一年取1，否則取0（1）被解釋變量

資本結構作為被解釋變量，衡量方法有很多，如總負債/總資產、長期負債/總資產等。Rajan和Zingales注意到采用不同的指標來衡量資本結構會得到差異很大的實證結果[7]。因此，本文在選擇衡量資本結構指標時主要參照國內外學者近期普遍采用的主流衡量方法（Cook和Tang[8]、姜付秀等[9]），即有息負債總額/（負債賬面價值+權益市場價值）和有息負債總額/（負債賬面價值+權益賬面價值）兩種方法衡量資本結構。其中，有息負債總額=短期借款+應付票據+一年內到期的非流動負債+應付短期債券+長期借款+應付債券，權益市場價值=年末流通股數×流通股的年底收盤價+限制性流通股股數×年末每股凈資產。

（2）解釋變量

終極股東控制權采用終極股東投票權衡量，投票權用終極股東控制鏈中最低持股比例表示，如有多條控制鏈，則將各條控制鏈最小持股比例加總；控制權與現金流權偏離度一般采用控制權/現金流權、控制權—現金流權和控制權與現金流權比較的啞變量等來反映，本文主要采用前兩種方法。

（3）控制變量

根據國內外資本結構決定因素研究（Titman和Wessels[10]、Wu和Yue[11]、孫錚等[12]、肖作平和廖理[13]、戴亦一等[14]、沈藝峰等[15]、王躍堂等[16]），本文運用了公司治理結構、公司規(guī)模、盈利能力、成長性、資產有形性、非債務稅盾、行業(yè)特征以及投資者法律保護等因素。

2.樣本選擇

根據CCER民營上市公司數據庫提供的統計資料，選擇2002～2009年在滬、深主板上市的民營上市公司為樣本。樣本篩選經過以下步驟：①剔除金融類上市公司；②剔除控制權低于20%的上市公司；③剔除同時發(fā)行B股或H股的上市公司；④剔除交易狀態(tài)為ST、PT的上市公司；⑤剔除資產重組、退市或相關數據缺失的上市公司。最后，得到共計1720個民營上市公司混合橫截面數據（Pooled Cross Section）。這些樣本的年度分布是：2002年131家、2003年178家、2004年220家、2005年235家、2006年242家、2007年240家、2008年237家、2009年237家。

3.數據來源

本文采用的終極股東控制權、現金流權、主要財務數據等來自CCER民營上市公司數據庫、上市公司治理結構數據庫和一般上市公司財務數據庫。反映投資者保護程度的法律制度指數來自樊綱等（2010）編制的《中國市場化指數——各地區(qū)市場化相對進程2009年度報告》[17]。樣本公司2002～2006年的固定資產折舊、攤銷等數據通過深圳證券信息有限公司提供的《上市公司財務分析數據及定期報告匯編》光盤獲得；有關2007～2009年樣本公司的固定資產折舊、攤銷等數據通過手工查詢各公司年報現金流量表補充資料獲得。其他數據利用巨潮資訊網提供的公司年報資料補充獲得。

四、實證結果與分析

1.主要變量分組描述性統計

按照控制權、控制權和現金流權兩權偏離度的中位數對研究樣本進行分組，把控制權大于中位數的樣本歸為高控制權組，低于中位數的歸為低控制權組；把控制權和現金流權偏離度大于中位數的樣本歸為高偏離度組，低于中位數的歸為低偏離度組（H、L分別表示組高、組低）。根據樣本分組情況對資本結構、控制權、控制權與現金流權偏離度基本特征進行描述性統計，結果見表2。

制權組中小于低控制權組，在高偏離度組中大于低偏離度組，初步表明控制權與資本結構可能存在負相關關系，兩權偏離程度與資本結構可能存在正相關關系。由表2還發(fā)現：衡量控制權的Vote在高偏離度組中小于低偏離度組，衡量兩權偏離程度的DevD在高控制權組中小于低控制權組，DevS在高控制權組中大于低控制權組，這些結果初步表明控制權高低與兩權偏離度高低存在不一致性，控制權防守和利益侵占動機的交互作用如何影響資本結構就成為一個有趣的問題。

2.控制權防守、利益侵占對終極股東資本結構決策的單重影響

控制權防守、利益侵占動機對終極股東資本結構決策影響的回歸結果見表3。

由表3可知，終極股東控制權Vote與衡量資本結構的LevM、LevB在1%水平上顯著負相關，假設1得到證實。這表明，終極股東控制權越小，終極股東控制權防守動機越強，在資本結構的選擇上，終極股東偏好債務融資。同樣，終極股東控制權越大，牢固的控制地位降低了權益融資對其地位的撼動。因此，在資本結構決策中可以采取權益融資。

衡量終極股東控制權與現金流權偏離的DevD和DevS兩個指標均與資本結構在1%的水平上顯著正相關，假設2得到證實。這表明，終極股東控制權和現金流權偏離度越大，終極股東利益侵占動機越強。因此，終極股東傾向通過負債融資擴大控制資源，為進行資源轉移做好準備。

另外，方程中反映公司治理結構的股權制衡Con、董事會獨立性Inde與資本結構正相關，投資者法律保護程度Law與資本結構顯著負相關，與沈藝峰等（2009）的研究結果一致。

3.控制權防守、利益侵占動機對終極股東資本結構決策的交互影響

為進一步考察控制權防守、利益侵占動機對終極股東資本結構決策的交互影響，構建如下兩個回歸方程。

LevM or LevB=β0+β1Vote+β2Vote×DevG+β3Con+β4Inde+β5Law+β6Size+β7Profit+β8Grow+β9Tang+β10Shield+20j=1+β10+jInduj+7k=1β30+k+ε （2）

LevM or LevB=β0+β1DevD+β2DevD×VoteG+β3Con+β4Inde+β5Law+β6Size+β7Profit+β8Grow+β9Tang+β10Shield+20j=1β10+jInduj+7k=1β30+k+ε（3）

式（2）考察兩權偏離度對控制權與資本結構敏感性的影響，DevG為啞變量，等于1代表高偏離度組，等于0代表低偏離度組；式（3）考察控制權對兩權偏離度與資本結構敏感性的影響，VoteG為啞變量，等于1代表高控制權組，等于0代表低控制權組。兩個方程的回歸結果見表4。

4.穩(wěn)健性檢驗

在穩(wěn)健性檢驗中，本文根據DevS中位數對兩權偏離程度進行分組，檢驗結果與前文一致，選擇控制權比例至少達到30%的樣本進行檢驗，結果也與前文一致。篇幅所限，因此不再報告具體檢驗結果。穩(wěn)健性檢驗顯示，主要結果無明顯的變化，因而結果是穩(wěn)健的。

五、結論

本文以2002～2009年我國民營上市公司1720個觀測值為樣本，通過實證研究檢驗控制權防守和利益侵占動機對終極股東資本結構決策的單重影響和雙重交互影響，結果發(fā)現：高控制權減弱了兩權偏離度與資本結構的敏感性，低控制權下兩權偏離度與資本結構更敏感；高偏離度減弱了控制權與資本結構的敏感性，低偏離度下控制權與資本結構更敏感。這表明：終極股東控制權防守和利益轉移動機對終極股東資本結構決策產生交互影響。本文進一步揭示了終極股東控制下的上市公司資本結構決策機制，提高了包括投資者在內的公司利益相關者對終極股東控制下的資本結構選擇行為的認識，豐富了公司治理與資本結構關系的實證研究。未來的研究可以圍繞利益侵占動機，進一步提供終極股東負債資源轉移行為的經驗證據，也可以進一步探討終極股東控制權防守和利益侵占動機對資本結構動態(tài)調整的影響等問題。

參考文獻：

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第3篇：控制與決策范文

關鍵詞：公路工程；造價控制；決策；設計階段

   作為對公路工程實施可控管理、降低建設資源浪費現象的有效途徑，公路工程造價控制工作于近年來受到了國家和人們的廣泛重視。在公路工程的建設施工過程中，工程造價管理控制自項目的規(guī)劃投資決策階段起，至最后的工程竣工結算階段，其控制管理工作貫穿于每一個施工建設環(huán)節(jié)。道路建設的決策及設計階段的工程造價控制在整體工作中也占有極其重要的地位，對整體的影響力是其他任何階段都無法超越的，因此在公路工程的建設過程中，應將道路建設決策和設計階段的工程造價控制工作放在首要位置。

   1 造價控制的作用及存在價值

   1. 1 決策階段

   所謂的項目決策階段，是指根據我國經濟發(fā)展和建設規(guī)劃需要，而對建設項目的投資效益做出全面的分析研究，以保障其建設工程方案的合理性、科學性以及項目投資預算的準確性。在公路工程建設中，項目決策是整個項目的最初階段，是投資方對投資全過程進行造價控制的最為重要的階段，有著極其重要的意義。

   1. 2 設計階段

   公路工程設計階段，造價控制起著極其重要的作用，雖然設計費用只占到工程總造價的 1%，但對于整個工程造價的影響卻達到 75% 以上，因此，設計階段也是工程造價基本確定的重要階段。

   1. 2. 1 初步設計

   項目立項初期，設計單位應對工程項目進行初步投資估算及可行性研究，并根據初步設計的概預算定額編制來確定初步設計概預算，從而確定建設投資數額及建設規(guī)模，經建設主管部門批準，即可作為該項目工程造價的最高限額。

   1. 2. 2 施工圖預算設計

   初步設計完成后，進行具體深化的設計，從而確定工程建設的數量，并根據概預算編制施工圖預算。

   1. 2. 3 技術設計

   公路工程建設中，如遇到工程比較龐大，且技術相對復雜的情況，必須對初步設計的技術問題仔細研究，對工程方案及經濟技術方面進行對比分析，從而制定合理的技術方案，合理地修正概預算定額，控制投資規(guī)模。

   2、各個階段進行成本控制的主要因素

一個公路工程工程的開始就是從一個項目投標開始，沒有項目投標的成功，后續(xù)的成本管控都是空談，沒有實施的地方，項目投標決定了這項公路工程工程項目是否歸改企業(yè)實施，拿下了這個項目，討論實施過程等后續(xù)過程的成本控制才有意義。該階段的主要工作就是做出一份具有市場競爭力的投標書，在保證自己公路工程收益的前提下，以一個盡量合理的投標價格進行項目成本預測，做出標價。在制作此投標書的過程中，我們要考慮施工過程中可能遇到的風險損失部分和適當的利潤，能為企業(yè)創(chuàng)造合理的利潤打下堅實的基礎。投標中標后，企業(yè)得到標書以后，就應該做好相應的公路工程實施過程中的施工準備和成本管控計劃，此階段成本管控工作做的約具體細化，具體實施的時候思路就更為清晰和明了，這樣的目標成本計劃是企業(yè)先進管理水平的一種具體體現，用此標準控制施工過程，可以更好的降低成本，提高效益。

3.公路工程工程項目施工過程是公路工程成本管控的重要組成部分，企業(yè)主要要做的就是各項費用的管控和過程成本的分析，實際操作過程生產率低下，成本高昂，前期計劃做得再多也是枉然，公路工程工程成本費用的控制是全面實現成本預算目標的根本保證。在公路工程工程實施過程中有以下幾個方面需要公路工程業(yè)去關注：

     3.1材料成本控制：主要表現在公路工程材料用量上的管控即減少材料浪費量和公路工程材料購買價格的控制。

     3.2人工費用控制；主要從公路工程過程中需要的實際需要的用工人數方面的控制，在保證質量和時間要求的前提下，適當的精簡用工人數，減少人工費。

     3.3機械費控制；主要是要求盡量用到采購的所有機械設備，避免買了無用的公路工程設備，公路工程設備的購買和運輸都是一筆相當大的費用，施工企業(yè)應合理進行配置，盡量避免設備資源閑置。

3.4管理費控制；盡可能減少管理人員，精進管理人員的能力，最大化發(fā)揮個人潛力。

3.5傳統決策理論的影響

4.造價控制現狀及問題

   4. 1 決策階段

   很多項目為了得到主管部門的批準而編制與業(yè)主要求相一致的造價值，而忽略了對項目建設標準、使用功能的研究，從而導致項目通過批準后，由于建設功能等方面不達標而增加工程，極大地增加了項目建設的投資，造成造價失控。

   4. 2 設計階段

   公路工程設計階段，主要需要在設計概算方面引起足夠重視，但在我國的公路工程建設中，建設單位通常忽略對項目經濟因素的考慮，而更多的重視工程使用功能的設計，使我國的工程建設領域中經濟與技術分離。這一系列問題導致我國目前的建設領域中工程投資概算超出估算、預算超出概算、決算超出預算的三超現象時有發(fā)生。

   5加強造價控制的措施

   5. 1 決策階段的造價控制

   首先，公路工程項目立項的可行性研究能夠為項目決策提供合理的依據，因此，項目可行性研究的各方面指標對整個項目的投資起著極其重要的作用，必須重視項目立項的可行性研究，不能將其流于形式; 其次，項目咨詢機構必須站在大局的角度上認真進行項目投資的分析，從根本上避免可批性報告的出現，并加強對投資風險的分析，從而加強投資的效益; 再者，造價管理機構應該對項目投資進行綜合管理，并提供參考意見，盡量將投資科學化，并加強投資過程的監(jiān)督工作，從而有效控制項目投資。

   5. 2 設計階段的造價控制

   5. 2. 1 加強經濟與技術的結合

   改變傳統的設計理念，制定經濟與技術完善結合的目標，并逐步調整設計結構的配置，將工程項目概算與施工圖預算充分結合起來。在設計方案確定前，必須充分征求技術工程師與造價工程師兩方面的意見，確保設計方案既能合理控制造價，還有著較高的技術可行性。

   5. 2. 2 合理解決造價與設計編制偏離的問題，推行限額設計

   目前，我國公路工程設計中普遍存在比選深度差、設計不精等情況，增大了工程造價控制的難度。因此，必須建立全面的設計獎懲激勵體系，推行限額設計。各專業(yè)設計人員應該對設計指標進行科學分析，將各專業(yè)投資 限額進行分解，并由造價工程師對突破造價指標的項目進行合理分析，找出原因并及時解決，努力將項目設計科學化、可行化、可控制化。設計確定之后，在保證技術指標及造價控制的同時，盡量減少設計變更，從而實現設計與造價編制的協調。

   6結語

   總之，公路工程造價控制是一門綜合性學科，在進行決策和設計時，必須遵循技術與經濟相結合的原則，做到整體協調，才能保證決策的效益及設計的可行性。除此之外，人的因素直接影響著工程造價控制的全過程，因此，要加強工程造價人員的專業(yè)水平和綜合素質，全面掌握與公路工程相關的知識，將經濟與技術融于一體，才能真正加強公路工程造價控制與管理。

   參考文獻

第4篇：控制與決策范文

關鍵詞：建筑智能化系統　工程造價控制　控制措施

1、引言

自從1984年美國首次出現智能建筑以來，建筑智能化便蓬勃發(fā)展，到80年代末，我國的智能化建筑也逐步開始出現，進入21世紀，智能建筑在我國的建設如雨后春筍，呈顯出一股持續(xù)的建設熱潮。時至今日，已輻射到全國各地的大中城市。隨著社會文化與經濟水平的提高，人們對建筑智能化的要求呈繼續(xù)增長的態(tài)勢，建筑智能化在整個建筑工程中投資比重也由原先的2-5％一路上升到10％，個別項目甚至達到15％以上。

所謂“智能建筑”，就是以建筑為平臺，由樓宇自動化系統(BAS)、通信自動化系統(CAS)和辦公自動化系統(OAS)通過結構化綜合布線系統(SCS)和計算機網絡技術的有機集成，向人們提供一個安全、高效、舒適、便利的建筑環(huán)境。亦是人們常各說的3A智能大廈。

2、國內外智能化系統工程造價控制模式

2.1國外智能化系統工程造價控制

在國外大多數工程項目都是由社會咨詢服務機構來管理，這些工程咨詢服務機構在投資工程成本管理中起著支柱作用。造價工程師既為業(yè)主提供項目可行性與投資估算分析評價報告、設計階段工程造價的編制評價報告、工程招標服務，也為承包商提供成本規(guī)劃、造價控制、項目管理、工程結算等服務。

2.2國內智能化系統工程造價控制

一般有業(yè)主(或招標公司)編制工程招標文件，承包商編制智能化工程設計方案及報價，評標專家組確定中標承包商，承包商根據設計方案進行深化設計直至工程實施及竣工驗收。令人感到遺憾的是，由于能力和觀念方面的欠缺，國內的造價控制的注意力往往放在招標階段和施工階段的造價控制上，而把對造價影響最大的決策階段、設計階段的造價控制忽略了，不能不說是一種舍本求末的做法。

3、加強我國當前在投資決策和設計階段對建筑智能化系統工程造價的控制

3.1投資決策階段工程造價控制措施

建設項目投資決策階段主要是提出項目建議書，進行可行性研究，確定投資估算，最終編制設計任務書。在這一階段，項目的各項技術經濟決策，對建設項目工程造價以及項目建成投產后的經濟效益有著決定性的影響，是建設工程造價控制的重要階段。對工程項目策劃階段的造價，許多業(yè)主有著錯誤的認識，認為造價越低越好。也有業(yè)主對智能化系統的期望過高，過分聽從設備供應商的導向，提出了超過建筑物功能與規(guī)模實際需求的智能化要求，通常號稱要“世界一流”、“15年不落后”等等。實際上，價格最便宜的或最貴的都不一定是最好的，只有滿足用戶使用需求、并能考慮將來的發(fā)展，才是最佳選擇。實事求是地進行投資與收益分析，按建筑的使用要求進駐相關的智能化子系統，避免項目決策的盲目性，減少和降低投資風險，使設計任務書恰如其分，更具科學性和可靠性。應廣泛調查研究，比較同類項目。認真進行功能分析、多方案比較和選擇，最終確定技術先進、功能可靠、經濟合理的智能化系統項目建設方案，從而計算出較為準確、切合實際的投資估算額，使工程造價從一開始就定位在一個較為合理的水平上。

3.2設計階段工程造價控制措施

設計階段是工程造價控制的最重要階段，盡管設計費在建設工程全過程費用中比例不大，一般只占智能化系統成本的1％～2％，但對工程造價的影響可達70％以上。因為它決定的工程設計方案、所用材料以及設備種類、型號等都對工程造價具有舉足輕重的意義，設計階段的方案優(yōu)化或細微的變化，會對工程造價有重大的影響。設計階段工作水平的高低，設計質量的高低，不僅影響到施工階段投資的多少，還影響到項目建成以后經濟效益的高低。

設計階段的造價控制措施主要有以下幾個方面：

3.2.1推行設計招標，擇優(yōu)選擇設計單位

設計單位的素質高低直接影響設計產品的素質高低，而設計產品的質量好壞又直接影響工程的造價。推行工程造價和設計方案相結合的設計招標方法，可以促使設計單位和設計人員不僅在智能化各子系統設計、使用功能上動腦筋，而且還要在如何降低工程造價上下功夫。一個優(yōu)秀的設計方案，既要合理，滿足業(yè)主要求，滿足發(fā)展要求，又要造價合理，從而保證建設單位的經濟利益。

3.2.2積極推行限額設計

所謂限額設計，就是按照批準的設計任務書和投資估算，在保證功能要求的前提下，控制初步設計以及按照批準的初步設計總概算，控制施工圖設計。同時，每個子系統的設計人員都有一個投資限額的目標。推行限額設計有利于強化設計人員對工程全過程的造價意識，有利于經濟管理人員及時進行造價計算，為設計人員提供信息，使勘測設計小組內部形成有機整體，克服設計深度不夠及勘測設計相互脫節(jié)的現象，改變設計過程不算賬、設計完成見分曉的現象，使投資達到動態(tài)控制的目的。同時，推行限額設計還可以促使設計和造價人員進行項目全壽命費用的分析，使他們不僅要考慮項目一次性投資，還要考慮施工階段和運行后的經濟費用。

3.2.3要加強設計出圖前的審核工作

加強出圖前的審核工作，將工程變更的發(fā)生盡量控制在施工之前。從設計階段所設計的成果來看，設計方案的不足或缺陷加以克服時，所花費的代價最小，可取得的效果最好。在設計出圖前加強對設計圖紙的審核管理工作，以求得提高設計質量，減少設計變更、簽證，扭轉投資失控的現象。

第5篇：控制與決策范文

關鍵詞 空中交通管制；風險預警；管理模式

中圖分類號 V2 文獻標識碼 A 文章編號 2095-6363（2017）05-0001-01

隨著我國經濟的迅速騰飛，航空運輸業(yè)的發(fā)展也可謂一日千里。為了適應其行業(yè)發(fā)展形勢，我國相繼出臺了很多空中條例，對飛行器的快速增加起到了相當大的助推作用。但大量涌現的飛行器也讓原本寬闊的飛行空間變得日益擁擠，大大增加了它們之間相互碰撞的概率。而目前航空部門仍然采用“事后處理”的管控機制，這非常不適應于現今復雜的飛行器飛行安全形勢。

因此，應盡快扭轉觀念，將“事后處理”模式逐步改變?yōu)椤笆虑胺乐巍钡哪Ｊ剑@樣才能不斷提高飛行器的飛行安全性。

1 空中交通管制安全風險預警概述

維持空中交通的良好運行，減少以致消除飛行器之間的碰撞事故是空中交通管制的根本出發(fā)點。安全風險預警則出現在20世紀60年代初，由經濟方面的風險預警轉化而來。早期的安全風險預警理論主要包括合成、擴散指數以及預警信號指數等幾個方面。如今，對于安全風險預警的理論研究得到了越來越多的重視，其成果也相當豐富。

國內外學者通過對安全風險預警的研究，逐漸描繪出了預警過程的基本脈絡：首先是對風險，也稱危險源的甄別。第一步很重要，只有運用正確的方法，尋找到風險的所在，才能對癥下藥，采取下一步的行動；其次是對風險源進行風險等級判定，分清輕重緩急，有針對性的采取措施；最后則是風險控制與評估，切實采取手段消除風險源，并對控制措施進行評估，找出不足，以便進一步改進。此外，還有學者認為，進行安全風險預警可以提早對系統內可能出現的風險進行全方位的監(jiān)控，并根據得到的信息進行判定，一旦確認為風險源便立即報警，并且對風險采取及早的控制措施。

而且，在空中交通控制方面，由于其自身復雜繁復的特點，研究者們多采用數學計算或蒙特卡洛方式對系統中的風險進行快速甄別。具體到空管預警模型上，不同地區(qū)各有特色。比如在歐洲，一般采用系統結構的方法進行監(jiān)測。而在美國則通常使用模糊專家系統對飛行安全進行定量研究。目前，關于空管安全預警主要集中在技術研發(fā)層面等，對風險指標體系的評價方法及相關監(jiān)測手段的研究比較匱乏。因此，更應重視空管安全風險預警的決策研究。

2 空管安全風險預警決策研究

2.1 決策過程及模式概述

1）決策過程。所謂決策即是在大量待定方案中，通過一系列的甄別篩選，最終確定最優(yōu)解的過程。具體到空管領域，決策則是結合其自身特點，采用先進決策方法，最后選擇最優(yōu)解的過程。

空管安全風險預警決策主要包括3個方面，即確定指標、選擇決策機及定義閾值等，通過這些方式可以完善決策過程，增加預警的精準度。由此，所謂空管安全風險預警決策即是從決策的各個環(huán)節(jié)入手，不斷優(yōu)化每個環(huán)節(jié)的決策結果，并對其進行理性分析，最終確定最優(yōu)解并提升預警的精準度。

2）決策模式。所謂模式，即是指人們在長期實踐過程中所總結的事物發(fā)展規(guī)律。模式具有一定的代表性，掌握了模式的運行情況就能解決一大批相似問題。而空管安全風險預警決策模式則是針對所有預警過程中可能出現的代表性問題給出的標準解答，它是預警的基礎。

制定決策模式的意義在于減少虛報與遺漏警報的概率，增加預警精準度，最大程度地提高用于預警資源的優(yōu)化配置。按照時間與邏輯先后的順序，一般的預警決策模式包括5個部分，它們分別是：（1）決策目標；（2）決策標準；（3）決策主、客體；（4）決策內涵；（5）決策運行形式。

2.2 決策目標

空管風險安全預警的決策對象覆蓋了空中交通管制各個階段，利用現代化的決策技術，通過分析干擾預警信號精準度的各類問題，實現方案的對比優(yōu)化，從而做出更加精準的判斷，最終實現預警管理系統的效能優(yōu)化。空中管理的風險預警及安全決策模式，其主要任務是判斷是否存在漏警、虛警現象，從而保證控制中心發(fā)出預警信號的準確程度。根據預測的結果進行空中交通管制安全風險預警決策目標的選擇，預測的準確性反映出整體預警機制的正常運行。選擇準確的已知信息，并且能夠系統地進行處理。風險預測要與目標保持一致性?？茖W地進行數據收集是構建模型的關鍵。但是，因空中交通管制安全風險具有非常大的隨機性與不確定性，導致風險的發(fā)生隨機性較大，需要持續(xù)探索與不斷創(chuàng)新，最大程度地發(fā)揮空中交通管制安全風險的預警決策能力，積極預防各種安全事故發(fā)生。為避免航空器間發(fā)生相互碰撞，保證秩序井然的空中交通，確保航空器能夠正常、安全、穩(wěn)定的運行，制定科學合理的空中交通管制安全風險預警決策模式勢在必行。

預警模式的實現方式就是通過前期構建的風險評價指標體系，在風險識別和風險評估階段，界定閾值范圍，確定診斷方法的最優(yōu)輸出。預警決策模型的運行過程，首先是預警對象的確定，然后進行針對性的對象資料搜集，根據前期設置的評價指標體系確定可選的預警方案，最后經過優(yōu)化處理選出最優(yōu)方案。風險預警的主要優(yōu)勢就在于它能夠以現有數據為基礎，計算預警對象在特定時間段內最為顯著的風險因子，從而實現針對性監(jiān)測，避免弱勢風險因子的監(jiān)測浪費。

2.3 決策任務導向

空管安全風險預警決策任務主要為兩個部分。

1）預警指標與風險狀態(tài)特征應準確對應。由預警指標為基礎建立的決策函數應能體現出風險的各種特點。但風險的一個重要特點就是不確定性極大，因此在遴選預警指標時不能單純的指定某幾個固定指標，應根據風險發(fā)展的狀態(tài)確定適當的指標；此外，也應注意避免以偏概全，切忌用單個指標來簡單描述風險方方面面的特征?？罩薪煌ü苤瓢踩L險預警決策針對的是實施階段的有效對象，要充分考慮到安全因素，并且及時發(fā)出預警信號。在構建的空中交通管制安全風險管理中樹立責任意識，在基本的安全運行原則下對危險源進行有效地識別，保證問題能夠得到分類。

2）裁定指標冗余度，為了盡量減少報假警情況的出現，在對決策過程進行評價時，應對相關指標的冗余度做出判斷，排除多余指標。根據空中交通管制安全L險預警決策模式的實施工作要求，在進行管理決策的時候要保證信息的準確性，并且對預測的方法進行優(yōu)化，提升空中交通管制安全風險預警決策風險控制。預警信號準確率的提升還需要持續(xù)深入性的探索創(chuàng)新模式。保證風險預警決策的科學性，降低事故的發(fā)生幾率。

3 結論

綜上所述，在維護空中交通安全時，空管安全風險預警能發(fā)揮很大的作用。在風險預警過程中，通過各種手段降低虛假警報的概率，防止警報的遺漏，增加預警精準性程度，對于提升風險預警能力水平至為關鍵。

參考文獻

[1]羅帆，劉小平，楊智.基于系統動力學的空管安全風險情景預警決策模型仿真[J].系統工程，2014（1）：139-145.

第6篇：控制與決策范文

關鍵詞：控制；在線決策控制；AF2000；監(jiān)控系統

中圖分類號：F270 文獻標識碼：A 文章編號：1006-8937（2014）5-0059-02

用自動化技術對高能耗行業(yè)進行技術改造，提高自動化控制水平和管理水平、節(jié)能降耗、提高生產能力和質量，在高能耗行業(yè)推廣應用，可使傳統行業(yè)有效地降低能源消耗，調整能源結構，并且有效地促進資源的循環(huán)利用，控制廢氣物的排放，提高生產效率和經濟效益，加強企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力，改造傳統產業(yè)的節(jié)能方式，有著良好的社會效益和經濟效益。

在流程工業(yè)中，由于被控量與多個參數之間有復雜的關系，不能直接用線性關系表達出來，而這種復雜的關系如果采用傳統的控制的單輸入單輸出已然不能滿足控制要求，因此需要尋找新的控制方法來對流程工業(yè)中的控制點進行控制的想法迫在眉睫。

1 思路形成

傳統的控制系統是單輸入單輸出的系統，而對于流程工業(yè)來說，傳統的控制系統已經不能滿足現場的控制要求，隨著信息技術、計算機技術的快速發(fā)展及其他相關學科的發(fā)展和相互滲透，也推動了控制科學和工程研究的不斷深入，繼而提出一種新的思路，即在線決策控制，通過在線實時判斷對象工況來采用不同的控制策略進行控制的思路，是解決流程工業(yè)中工況變化多，各變量相互關系復雜的一種有效的控制方法。

傳統的控制方法是針對某個控制點設計固定的控制回路。在線決策控制對同一個控制點有多個控制回路對應，每個控制回路不僅可以單獨工作，并且還能夠達到較好的控制效果。它通過分析評價當前的工況、歷史趨勢，在線隨機地調整控制算法，找出合適的控制策略，保證在不同工況下使用不同的動作方式。在線決策控制的作用就是在多種控制方式中選擇最優(yōu)的控制方式，因此，它是可以滿足流程工業(yè)中工況變化復雜，系統難以采用單一信號進行控制的一種思路方法。

2 在線決策控制系統的原理

在線決策控制系統在融合

傳統控制、智能控制、仿人控制、軟測量計算等方法，以及在線仿真技術都是在線決策控制系統的基礎，它正是在融合這些方法和技術的基礎上，形成的不屬于任何一種傳統的控制系統。傳統的控制方法難以解決被控對象動態(tài)特性較大的系統，在線決策控制系統不僅僅能夠在線改變控制系統的的參數，而且還能夠通過在線決策控制實時改變控制方案等，提高系統的強適應能力，從技術及方法上解決問題。

在線決策控制系統的原理框圖如圖1所示：

3 在線決策控制系統的組成

在線決策控制系統由通訊軟件、支撐軟件、監(jiān)控軟件、硬件系統組成。

其組成框圖如圖2所示：

其主要完成數據采集。一般情況下，有二種方式可以實現。一個是通過如帶有RS-485通訊模塊的儀表進行數據采取，另一個是通訊協議，目前OPC通訊協議已被廣泛應用，OPC進行數據采集將是一種趨勢。

3.2 支撐軟件

在線決策控制系統是在AF2000的技術上開發(fā)的控制軟件系統，AF2000是基于 [R][windows] NT平臺的支撐軟件，它不但繼承了UNIX平臺的很多種功能，而且還充分發(fā)揮了 [R][windows]NT平臺得人機交互優(yōu)勢，使在AF2000下開發(fā)控制系統軟件更方便和快捷，進一步提高運行效率。其數據庫能支撐多達400多萬點，管理措施很安全，AF2000采用可視化建模工具建模，有很強的實時能力，可精確到毫秒。

3.3 監(jiān)控系統

監(jiān)控系統是為控制系統開發(fā)創(chuàng)造良好的人機溝通的環(huán)境。它具有以下六種特色：第一，此系統基于 [R][windows] NT平臺，在操作員站上提供了友好的監(jiān)控人機界面。第二，此系統能夠將現場數據直觀地顯示在流程圖上，并提供關鍵的參數表，以及動態(tài)顯示參數的報警狀態(tài)。第三，此系統可動態(tài)顯示所有參數的變化趨勢，任意組合曲線組。第四，此系統存儲數據時能夠按照不同的模型進行準確的統計分析、基于靈活組態(tài)的歷史趨勢來進行查詢，也可導出歷史數據，在Excel中編輯和分析。第五，此系統提供了對IO模塊的自診斷功能，可在線圖形化顯示各個模塊的健康狀態(tài)，圖形化顯示整體的健康水平，還可以提供模塊的歷史記錄與查詢功能。第六，此系統可以提供所有的日志記錄、流程圖界面、報表、趨勢圖均提供預覽/打印服務，便于輸出存檔。

3.4 硬件系統

硬件系統是用來存放通訊軟件、支撐軟件、監(jiān)控軟件的平臺及將控制信號直接作用于執(zhí)行機構的設備。硬件系統包括：中控室在線工作站（PC機作為在線工作站終端機）、現場在線決策控制站（在線決策控制柜，作為在線決策控制系統和DCS系統切換及在線決策控制系統對現場的控制）、I/O模塊（作為數字信號和模擬信號的接收與發(fā)送）、光電轉換器、電源等配件。

硬件系統在利用現有資源的同時，保證新系統的投入與現有DCS系統的無擾動切換，不會影響現場原有測控回路的正常運行。本系統所采用的技術和產品，是目前先進和成熟的，并有充足的備件和技術支持；對于產品的選型，在滿足同樣功能的前提下，盡量選用價格適中的品牌。保證新系統與原系統的通訊之間無縫對接。

4 在線決策控制系統的特點

4.1 算法的多樣性

在線決策控制軟件由多種控制算法組成，同時又包含了多種的學習算法。控制系統可在不同的工況下在線改變控制算法以及控制參數，保證使在不同的工況下都能達到滿意的控制效果。

4.2 方案在線決策

傳統的控制方法難以解決被控對象功態(tài)特性較大的系統，在線決策控制系統通過在線決策控制實時改變控制方案，從而實現系統較強的適應性和控制能力。

4.3 標準化流程

在線決策控制系統采用“至上而下”的設計思路，對不同的系統，可以根據系統的控制點相應的增加減少對應的控制程序，可操作性強。

4.4 高度模塊化

在線決策控制軟件是高度模塊化的，各功能塊間相互獨立，這樣更有利于算法庫的擴充，可根據實際情況增加減少功能模塊，同時又使控制功能更加多樣化，控制算法靈活性增加，便于維護、改進。

4.5 安全可靠

在線決策控制系統采用多項措施來保證系統運行的安全：輸入/輸出信號均經隔離，抗干擾強；設有2級手/自動切換；系統設計為7層結構，有專門的安全層進行分析和控制系統的安全，結合最新的在線預測的理論與實踐，以保證系統安全穩(wěn)定可靠且處于最佳穩(wěn)定工況運行來保證系統的安全。

4.6 系統運行經濟

在線決策控制系統能按照規(guī)定的產品質量要求，制出合格的產品，以保證系統運行經濟。

4.7 保證系統的穩(wěn)定運行

在線決策控制系統將仿真和控制技術相結合，在具備核電站級安全性能的仿真與控制同平臺的系統軟件AF2000的支持下，實現在線決策控制，增強系統的預測能力。在線決策以達到適應各種工況變化的目的，同時控制對策的高級智能化的整合使系統可連續(xù)可靠運行，更能適應不同的運行工況，保證了控制系統長期穩(wěn)定運行，成為“不倒翁”系統，使系統達到自動穩(wěn)定運行。

4.8 減輕操作人員勞動強度

在實際運行中，如要通過手動操作取得經濟、可靠、安全運行，則操作量非常大，通過在線決策控制系統可以實現自動控制可減輕操作人員勞動強度。

4.9 提高生產能力和產品質量

通過在線決策控制系統的自動投入可以使得系統長期在一個穩(wěn)定的工況下運行，挖掘各設備的潛能，提高生產能力，同時通過適當的調整系統各設備，使得能保證生產出來的產品質量。

4.10 降低能耗

在線決策控制系統可根據本身的最佳穩(wěn)定工況確定運行方式，通過穩(wěn)定工況來減少能耗。

5 應用與前景展望

在線決策控制系統目前廣泛的被應用到電廠及水泥廠的各系統設備中去，能實時控制流程工業(yè)中生產設備的運行參數，能夠實現穩(wěn)定運行、降低能耗的目的。通過在線決策控制系統的應用，對突破我國流程工業(yè)節(jié)能降耗技術，會有非常重要的作用。在未來的發(fā)展，在線決策控制系統將會迎來更快的發(fā)展與和更普遍的應用。

參考文獻：

第7篇：控制與決策范文

[關鍵詞]空域環(huán)境 管制服務機制 風險管理

中圖分類號：V355 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2016）03-0097-01

一、引言

空中交通管制是空中交通管理的重要環(huán)節(jié)，其特點在于根據空中安排的飛行計劃，對于在空中飛行的飛機的活動進行全程的有效管理和控制，包括劃分飛機的飛行航線、飛行的空域等，通信、各種導航及時以及監(jiān)控手段是實現空中交通管制，降低風險的重要手段，而空中交通管制的目的在在于最大限度的保證飛機在空中飛行的安全，確保各航班按照既定的線路有序飛行。

二、空中交通管制的安全風險的重要性

無數的空難事件都表明，空中交通是存在一定的風險的，一旦發(fā)生事故，其所帶來的損失是巨大的。法航空客A330客機墜毀導致50多人死亡，1977年兩架波音747巨無霸客機在跑道上高速相撞導致500多人死亡等。這些事實都在告訴我們空中交通的管制卻是也存在風險的，各種飛行事故的出現也都是空中交通管制風險系統的缺陷帶來的，因此加強空中交通管制，有效預防是十分有必要的。首先，導致交通安全事故的發(fā)生的因素是多樣的，各個因素之間可能沒有必然的聯系，但是卻可能相互作用，引起事故的出現，因此這對于交通管制風險的工作人員有著較高的專業(yè)要求，其次，交通管制系統由兩個重要的部分組成，其中一個是外部的管制系統，這主要由航空有關的各職能部門組成，另一個則是內部系統，主要由氣象、管制、通訊等有關的部門構成。最后，各種潛在的安全風險有可能帶來重大的空中交通事故，對整個的空中管制系統帶來較大的威脅，影響空中交通的有序進行。

三、空中交通管制安全風險預警的決策模式

空中交通管制的安全風險的目的在于減少不必要的經濟損失，提高對決策對象的把握程度，有效的管理和消除各種潛在的不穩(wěn)定性的風險，最大限度的確?？罩薪煌ǖ陌踩浴Ｄ壳?，空中交通管制安全風險預警的決策模式主要有：

（一） 預測模式

預測模式下的風險預警決策模式最主要的目的在于加強事前的控制。預測根據預警的對象目前或者是過去的情況對其即將發(fā)生的情況或可能呈現的狀態(tài)進行合理的推測和估計，空中交通管制安全風險的預測模式就是要根據過去出現的風險事件，包括事件出現的頻率、誘發(fā)的原因等，結合已經獲得的情報或信息，運用各種科學預測手段以及設備、技術對被監(jiān)控的對象的未來可能出現的狀況提前預測，以做好防范的準備，為風險管理的決策提供重要的科學的數據依據，以提高風險決策的科學性。風險預測的可行性原理主要在于風險是可預知的、事物的發(fā)展是一個連續(xù)不斷的過程、引發(fā)不安全事故的風險可以類推等。預測模式的實施步驟主是：首先要確定被預測的對象，其次是要收集與被預測對象有關的各種數據資料，收集的越詳細，預測準確性就越高，合理確定所使用的預測方法和使用的預測模型，提高預測的準確度，為決策提供重要的依據。

（二）評估模式

諾貝爾經濟學獎獲得者西蒙認為管理從某個角度上來講就是一種決策，而評估的目的在于確定決策是否科學可行?？罩薪煌ㄏ到y隨著航空交通流量的不斷增多變得日益復雜，這就決定了空中交通管制安全風險評估工作的復雜性。目前評估決策模式已經在空中交通安全風險預警管理領域得到廣泛的應用，評估的方法主要有加權綜合評價法、模糊綜合評價法等，近些年才興起的依托于計算機技術的人工神經網絡評估方法等。而評估的過程從本質上來講也是一個診斷問題的過程，在這個模式下，必須要遵循識別一診斷一一行動的評估程序，識別即正確辨認存在的各種隱性和顯性的風險因子，診斷即正確判斷問題的所在，注意深入分析被診斷出的問題的原因，減少人為因素對診斷結果客觀性的影響；即及時預警信號，引起決策者的注意，行動即將相關的數據提供給決策部門，使其及時采取措施消除風險，在這四個環(huán)節(jié)中，減少人為因素影響的重要方法就是使各項評估指標量化，而對于空管安全風險的評估指標的選擇來說，筆者認為可以從人（工作人員）、機（飛機）、環(huán)（環(huán)境）、管（管理）四個方面來進行逐一量化，而所選取的指標則必須要符合科學性、適用性、系統性、可比性及靈敏性四個原則，確保最大限度的降低事故發(fā)生的機率。

四、結 語

本文著重對空中交通管制安全風險預警兩種重要的決策模式進行了詳細的闡述，希望能為相關的研究提供重要參考價值。

參考文獻：

[1]羅帆.劉小平.基于系統動力學的空管安全風險情景預警決策模型仿真 [J].系統工程，2014（01）：12-16.

第8篇：控制與決策范文

【關鍵詞】電廠；自動控制；問題

中圖分類號：TM6文獻標識碼： A

一、前言

近年來，現代幾乎各種技術的發(fā)展都涉及到了自動化能技術，可以說自動化已經廣泛應用到許多領域。尤其是電廠自動控制系統更是取得了飛速的發(fā)展，但在實際的操作過程中依然存在一些問題和不足需要改進，在科學技術突飛猛進的新時期，加強電廠常規(guī)自動控制系統存在的問題解決，對我國電廠發(fā)展有著重要意義。

二、電廠自動控制系統的必要性

隨著我國煤炭價格持續(xù)增長，煤電聯動響應不足，電價市場化定價機制遲遲不能確定的行業(yè)背景下，發(fā)電企業(yè)對生產現場的控制和把握有了更高要求，生產成本的嚴格控制要求自動化程度更高，生產崗位減少，生產人員人均控制裝機容量增加。生產決策必須及時就要求生產控制系統、廠級信息系統和協同管理系統一體化。隨著國家對智能電網的發(fā)展的提倡，要求各大發(fā)電站的調峰、二次調頻能力更強，AGC投切率更高且能適應先進的實時的潮流計算，并且要求大電站的DCS系統有更為穩(wěn)定的協調控制方案和調節(jié)能力以應對負荷擾動。所以必須加強電廠自動化控制技術的提高。

三、自動控制系統故障診斷裝置的功能

（1）在線監(jiān)測自動調節(jié)系統調節(jié)品質并給出評價，如衰減率、過渡過程時間、超調量、靜態(tài)偏差、動態(tài)偏差等指標。

（2）控制系統閉環(huán)辨識。

（3）診斷控制系統是否處于最優(yōu)整定狀態(tài)，分析其原因，并給出建議措施。

（4）判斷控制系統中一些重要信號是否正常工作，給出報警并分離出故障傳感器，提出建議和應采取的措施。

（5）判斷控制系統中執(zhí)行機構是否工作正常，如執(zhí)行機構出現故障時，給出相應的報警和建議。

（6）實時數據采集實現故障診斷裝置與電廠DCS的數據通信。

四、電廠自動控制系統存在的問題及解決辦法

1、電廠自動控制系統存在的問題

（1）傳感器典型故障類型

傳感器斷線：傳感器處于斷開的狀態(tài)；傳感器恒偏差：傳感器的輸出信號和實測值存在較大偏差；傳感器的增益變化：傳感器的輸出增益衰減或增大；傳感器卡死：傳感器的輸出不隨被測量值的變化而變化，保持一個恒定的輸出值；傳感器脈沖性故障：傳感器的輸出突然出現很短時間的突變后又恢復正常。

（2）自動控制系統故障診斷裝置的硬件設計問題

針對原硬件的使用情況，在原設計系統中充分進行硬件的開發(fā)利用，實現新的功能。

（3）控制系統中的軟件對故障

診斷存在低效和不合理對原有軟件的一些子程序進行完善性編程，增加和加強故障診斷數據存儲和通訊功能，便于系統故障診斷的進行。

2、解決上述問題的方法

（1）基于各種實際情況建立模型以

響應系統動態(tài)特性眾所周知，過熱汽溫系統是一個多擾動輸入系統，通?？刂颇Ｊ綖闇p溫水流量為輸入，各級減溫器后的蒸汽溫度為輸出，其他為擾動因素但該模式因系統負荷的變化而無法滿足日常的控制，故采用建立模糊動態(tài)模型，提高系統控制和響應精度，從而獲得全控制范圍高精度的動態(tài)響應，保證系統能夠滿足生產要求。

（2）典型工況下基于觀測器的故障診斷

觀測器和濾波器用于故障診斷實質上是用狀態(tài)重構的方法來實現狀態(tài)估計，構造和狀態(tài)相關的殘差信息使其中包含故障信息，基于殘差分析來進行故障檢測和隔離。

（3）利用誤差檢測技術進行故障檢測

故障檢測方法最基本和有效的方法是對測量信號偏離期望值的誤差程度進行檢測，這種檢測技術通常通過對測量信號設置上、下限來實施。測量信號的值落在上、下限設定的區(qū)間時，認為信號正常；反之，認為信號不正常。

（4）執(zhí)行器故障診斷

執(zhí)行器出現粘滯一滑動故障現象時，據該過程中速度變化事件的頻率分布的變化進行診斷，正常時的速度變化不。故障是很方便診斷出來。二者之間的關系視分布頻率圖的形狀而定，在理論上，速度均值和均方根間的比率與閥桿運動速度大小的發(fā)生頻率分布圖形狀有關。

（5）熱工自動控制系統的閉環(huán)辨識

系統控制要求辨識必須在閉環(huán)狀態(tài)下進行，閉環(huán)辨識可采用2種方法：間接辨識法，首先獲得閉環(huán)系統模型，在此基礎上利用反饋通道上的控制器模型，從中導出前向通道模型；直接辨識法，利用前向通道的輸入輸出數據，直接建立前向通道的數學模型，反饋通道的控制器模型可以未知

五、實例分析

1、案例概述

廣蓄A廠上位機系統從1992年投入運行至2007年，運行時間已達15年。隨著時間的推移，曾經領先的系統逐漸落后，系統的缺陷不足逐漸暴露。一是限于當時的計算機發(fā)展水平，所設計的軟硬件已經不能滿足現今電廠運行維護的需要。二是上位機系統作為電廠自動控制的核心部分，其使用的核心程序電廠自動控制程序是基于20世紀70年代的控制理念設計，控制程序已經不能滿足21世紀電網機組的運行的要求。三是系統日漸老化，故障率有所上升，且由于部分備品難以采購，造成維護日益困難

2、設計開發(fā)廣蓄A廠上位機自動控制程序

廣蓄A廠對運行于成組控制模式的機組的所有控制功能均由后臺運行的過程控制程序完成，此程序由30個功能獨立的程序模塊組成，每個模塊實現不同的控制功能，例如成組開機發(fā)電，抽水，有功的分配，500kV頻率調節(jié)，自動發(fā)電控制（AGC），自動電壓控制（AVC）等。該程序在上位機系統初始化后自動運行，每個模塊根據各自的運行周期運行，主要模塊功能如下：

（1）有功控制

有功控制功能負責控制全廠機組的啟停及機組功率調節(jié)，其計算框圖如圖1：

其主要計算模塊分述如下：

500kV網絡結構狀態(tài)監(jiān)視模塊

此模塊首先運行，且運行周期為1s，實時采集A廠兩條出線及500kV環(huán)網上所有斷路器，隔離刀閘和接地刀閘的狀態(tài)，根據各開關，刀閘的狀態(tài)進行計算，得出電廠出線的網絡結構模型，并針對當前的網絡結構模型進行相關的安全性計算，限制或開放機組的相關功能。

機組狀態(tài)監(jiān)視模塊

此模塊運行周期為5s，根據實時采集的各臺機組的相關信息，經過一系列縝密的安全性計算和機組的性能曲線分析，得出各臺機組當前的運行狀態(tài)，所能承受的負荷量及最佳的運行方式等數據。

設定值處理模塊

此模塊運行周期為5s，對全廠容量/負荷的設定值進行處理，由2個子模塊組成：負荷曲線模塊和操作員設定值模塊，由操作員選擇其中一個子模塊運行。

④自動發(fā)電控制模塊（AGC）

此模塊運行周期為5s，根據容量設定值控制機組的啟停，根據全廠負荷設定值對各正在運行的機組進行負荷分配

（2）無功控制自動電壓控制模塊（AVC）

此模塊運行時間為5s，根據調度或電廠操作員設定的500kV電壓設定值進行計算，對機組進行無功功率的閉環(huán)控制。計算框圖如圖2：

在程序運行的下個周期，自動控制程序再次測量當前電壓測量值后重復上述計算，直到電壓偏差在允許范圍內，達到電壓的自動閉環(huán)控制

3、運行概況

經過2年多的運行，各項控制功能運行良好，均達到了設計要求，電廠自動控制水平有了很大提高。多種控制功能的完善令廣蓄A廠能更好地適應電網日益嚴格的調峰調頻要求，徹底解決了廣蓄多項長期存在但無法完全解決的重大缺陷，為電網建設提供有力支持。

六、自動控制系統的發(fā)展趨勢

隨著我國電力體制改革的深入,面對電廠走向市場的嚴峻形勢,常規(guī)自動化控制系統已不能滿足日益增長的管理和技術要求。自動控制系統不再僅僅是打造一個技術先進或造價低廉的電廠,而應當是成就一個面向市場具有競爭力的電廠。我國電力事業(yè)的發(fā)展促進了對自動控制系統的更高要求,所以我們相信在不久的將來,我國自己生產的自動控制系統更加成熟,在我國乃至世界市場得到更廣泛應用。

七、結束語

通過對電廠常規(guī)自動控制系統存在的問題分析，進一步明確了常規(guī)自動控制系統在電廠應用中的方向。因此，在電廠的后續(xù)發(fā)展中，要不斷提高常規(guī)自動控制系統技能的提高，促進自動控制系統的發(fā)展。

參考文獻

[1]谷平 電力企業(yè)物資管理系統的構建 電力信息化 2004年

第9篇：控制與決策范文

 

一、企業(yè)內部控制的背景及發(fā)展意義

 

隨著中國資本市場的發(fā)展壯大，中國企業(yè)的做大做強，企業(yè)對于內外部的風險就需要更系統有力的控制，而建立內部控制體系在中國就顯得愈發(fā)重要。內部控制要求企業(yè)將近期利益與長遠利益結合起來，在單位經營管理中努力做出符合戰(zhàn)略要求、有利于提升可持續(xù)發(fā)展能力和創(chuàng)造長久價值的策略選擇;它要求結合自身所處的特定經營、行業(yè)和經濟環(huán)境通過健全有效的內部控制，不斷提高營運活動的盈利能力和管理效率。內部控制制定、執(zhí)行的科學與否，直接關系到企業(yè)能否實現戰(zhàn)略目標。

 

企業(yè)內部控制的目的是在于保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、保證財務報告及相關信息的完整，提高經營效率和效果，促進企業(yè)的長遠戰(zhàn)略的發(fā)展。由于各環(huán)節(jié)、各崗位之間都有可能出現管理混亂、工作不銜接和貪污舞弊的問題，因此有必要建立一套較完善的約束機制和財務內部牽制制度。

 

二、企業(yè)內部控制應用中遇到的問題

 

(一)內控制度規(guī)范不合理

 

企業(yè)在初期未建立完整、有效的內部控制制度。錯誤的將實現企業(yè)經濟效益最大化作為內部控制體系的唯一目標;企業(yè)在發(fā)展中逐步建立制度，導致對未來的風險考慮不足;或者伴隨新情況的出現，原有的制度不能適應卻沒有及時修改，使得制度具有不可操作性;內部控制制度文字描述較多，流程圖和配套表單較少，流程是如天書不易看懂，降低了員工的工作效率。

 

(二)崗位設置不合規(guī)，人員配置無效率

 

職位不相容分離原則是內部控制的一個基本原理，包括授權與執(zhí)行、執(zhí)行與審核、執(zhí)行俞記錄、保管與記錄，即通俗的“管錢不管帳，管賬不管錢”就是這個道理。一些企業(yè)中往往為了節(jié)約人力成本，忽視了相互監(jiān)督、制衡的重要性，實際安排一人多崗，而不少管理者價值觀低下，無法以身作則，不能帶頭嚴格遵守內部控制制度，濫用職權，為企業(yè)埋下了財務欺詐、傳統舞弊、違法違紀等風險;招聘員工時只注重筆試和面試的考察，忽視了人員綜合素質的考察。

 

(三)缺乏相應的內部控制激勵機制

 

一些單位對內部控制執(zhí)行情況既沒有檢查監(jiān)督，又沒有相應的獎懲措施，企業(yè)對于工作中出現的差錯事故和違規(guī)行為，沒有落實責任追究制度，屢查屢犯、屢糾屢錯。同時缺乏相應的激勵措施，使得員工對工作沒有積極性，對公司沒有忠誠度，給公司和個人帶來了雙向的負面影響。

 

三、企業(yè)內部控制風險的防范措施

 

(一)建立健全內部控制制度

 

內部控制制度應采用一切有效的程序來保證制度的正確實施，并保證所提供的財務會計報告的真實性、完整性。在不違反法律、法規(guī)的前提下，圍繞內部環(huán)境、風險與評估、信息與溝通、控制活動、內部監(jiān)督，最大程度地以風險防范、控制和提高效率為目標，使內控制度成為促進企業(yè)全面發(fā)展的動力。企業(yè)可以圍繞預算控制、授權控制兩個方面來重點建設內控制度。

 

1.預算控制。在決策時人為判斷可能出現錯誤和因人為失誤而導致內部控制失效;當管理者的權利范圍被放大，控制可能由于兩個或更多的人員串通或管理層不當地凌駕于內部控制之上而被僭越，因此預算作為對未來活動發(fā)生的有效預測，能敏感的度量出實際情況與目標指標的差別，做出進一步排查和防范工作，可以更好的規(guī)避可能帶來的風險。

 

2.授權控制。即關注崗位設置是否合規(guī)合理：企業(yè)最高管理層必須通過合理授權的方式，使各中間管理層和員工以所授權力作為開展工作的依據。首先，財務部門應按照崗位不相容原則設置財務崗位，合理設置會計及相關工作崗位，保證組織架構清晰。其次，在制定內部控制制度過程中，要注意注意授權的范圍、授權的層次與責任，避免內控制度重疊現象，防止出現責任不明、環(huán)節(jié)太多，人人有責卻又人人都不負責的問題，做到既能保證經營決策有效運作、管理制度有效貫徹，又能保證權力制衡得到落實。最后，企業(yè)在招聘、培訓、考核晉升、薪酬分配、項目組分工委派等環(huán)節(jié)嚴格把關，強化隊伍建設，建立專業(yè)全面的人員聘用機制和監(jiān)督部門。

 

(二)建立內部控制制度考評體系

 

考核考評、獎勵與懲罰，是保證內部制度運行的有效手段。因此，應當將內部會計控制制度執(zhí)行情況的檢查列入考評范圍。通過利用內部審計、財務監(jiān)督，有針對性地對內部工作流程執(zhí)行情況進行跟蹤，及時了解內部信息，及時查出內部控制中的漏洞和隱患，并針對風險隱患或內部控制執(zhí)行中的薄弱環(huán)節(jié)，有效及時的修正，對于重大問題還要進行連續(xù)、系統、深入的核查。同時考核結果還要與部門、人員的獎懲掛鉤，制定內部牽制制度監(jiān)督檢查機制，做到有章可循，違章必究，違規(guī)必罰，以罰促糾。企業(yè)可從文化激勵、工作激勵、薪酬激勵、目標激勵四個方面著手，切實加強對各項規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查監(jiān)督和整改落實，加大對蓄意造假者的懲罰力度，激勵和鞭策有關部門及員工盡心盡力地做好內部控制工作，警示后來者不敢重蹈覆轍，有效促進內控案防執(zhí)行力的不斷提高。

 

(三)建立風險評估體系

 

風險評估，是企業(yè)提高企業(yè)內部控制效率和效果的關鍵，因此必須要建立一套全面的風險評估體系。對于內部控制的研究，企業(yè)進行風險評估一般須經歷風險辨別、分析、管理、控制等過程。首先要結合其賴以存在的環(huán)境及企業(yè)內外部各種風險因素，辨別其中存在的風險隱患，從環(huán)境及其風險的分析入手，對內分析自身的優(yōu)勢與劣勢，長處與短處，對外分析外界的機會和威脅，把握自己的生存機遇，突出風險點的防控治理。同時，企業(yè)的風險管理要以預防為主，即通過不斷適應周圍環(huán)境的變化，從而做出相應的調整增加、補充或規(guī)范各內部控制環(huán)節(jié)來減輕可能面臨的風險。其次要建立內部監(jiān)督機構，對企業(yè)高風險區(qū)域經常進行檢查，及時發(fā)現已存在的或潛在的風險;最后，要善于轉嫁風險，如購買保險等?？傊粌H企業(yè)在日常的內部控制過程中這樣做，風險管理必須貫穿并滲透于企業(yè)控制的全過程，才能將內部控制目標達不成的風險降至最低。