監(jiān)督管理論文精選(九篇)
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第1篇：監(jiān)督管理論文范文
論文關(guān)健詞:次債危機銀行監(jiān)管法律制度完善
論文摘要:以2007年美國次債危機引發(fā)的全球金融危機帶給我們的啟示為視角，通過對我國現(xiàn)行銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷以及受此次危機的沖擊所顯現(xiàn)出來的問題的分析，提出了應(yīng)完善我國銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系，擴大銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作范圍，建立和健全銀行監(jiān)管協(xié)調(diào)機構(gòu)及信息共享制度等對策。以此促進我國銀行監(jiān)管法律制度的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。
葷始于2007年的美國次債危機，它已經(jīng)演化為一場全球性金融危機。2008年以來，受次債危機的影響，美國的銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)已經(jīng)陸續(xù)關(guān)閉了19家銀行。與此同時，我國主要柏刊銀國次級按揭債券的投資出現(xiàn)虧損，根據(jù)我國相關(guān)銀行的公開信息表明:中國銀行為89.65億美元、中國工商銀行為12.29億美元尸l比外，近年來我國的房價呈猛漲勢頭，特別是在沖拐吐大城市銀行業(yè)的不良貸款已經(jīng)超過萬嘴乙元人民幣。因此，有必要對我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的體系、現(xiàn)狀和缺陷進行梳理和整合，以此促進我國金融監(jiān)管法制的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。
1我國現(xiàn)行的銀刊監(jiān)管法律制度
銀行監(jiān)管，其本質(zhì)是尸種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為，銀行業(yè)監(jiān)管法律制度是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。為了深人了解我國現(xiàn)行的翁折了監(jiān)管法律制度，這里從立法層次上闡述了現(xiàn)行規(guī)范銀行業(yè)的主要法律法規(guī)現(xiàn)狀。
1.1銀行業(yè)監(jiān)管法律。銀行業(yè)監(jiān)管法律在銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中的法律效力最高。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律最重要的有《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》。另外，與銀行業(yè)務(wù)密切相關(guān)的法律還有《票據(jù)法》以及《物權(quán)法》等;其他的，如與金融犯罪相關(guān)的有《刑法》。
1.2銀行業(yè)監(jiān)管玫法規(guī)。銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要是規(guī)范不同性質(zhì)的銀行業(yè)金融機構(gòu)及開展的某些業(yè)務(wù)，例如:儲蓄、票據(jù)、現(xiàn)金和外匯。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要有:妙卜匯管理條例》、《儲蓄管理條例》、《外資金融機構(gòu)管理條例》等。
1.3銀行監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件。銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件的效力均低于法律和行政法規(guī)，二者主要是規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)各類業(yè)務(wù)的方方面面，例如:電子銀行二、金融市場工具、信息披露等等。此外，各個地方的地方法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)范以及相關(guān)國際規(guī)則中有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容也是我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的重要組成部分。
這一系列金融法律法規(guī)共同構(gòu)建起我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律制度。
2我國銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷
2.1銀行監(jiān)管法制體系不合理。我國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)中，行政規(guī)章所占比例過大，法律層次和效率低下;監(jiān)管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不協(xié)調(diào)和不合理的地方;人民銀行和銀監(jiān)會制定的很多銀行監(jiān)管規(guī)章過于局限在銀行業(yè)金融機構(gòu)的具體業(yè)務(wù)上，而沒有從提高監(jiān)管質(zhì)量的角度出發(fā)，實現(xiàn)效率監(jiān)管，的衛(wèi)給。
2.2立法上存在空白。債監(jiān)管法律制度由于受立法滯后性的影響，加之當(dāng)前金融一體化、金融全球化的大背景，客觀上就出現(xiàn)了立法的空白，即金融立法的真空帶。我國銀行立創(chuàng)監(jiān)管法律制度中，沒有存款保險制度、外資銀行市場退出的管理力、法不夠完善以及金融機構(gòu)市場的準(zhǔn)人制度存在缺陷等。
2.3市場退出法律制度存在缺陷。市場退出機制的價值理念在于當(dāng)銀行發(fā)生完’時，為了防止銀行倒閉，保護相關(guān)權(quán)益人的合法利益。從總體上看，我國金融機構(gòu)市場退出機制缺乏健全的法律制度。除了幻街業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法沖卜，我國沒有專門關(guān)于金融機構(gòu)市場退出的法律。并且上述兩法的規(guī)定均過于原則性，可操作性不強;從細節(jié)上看，存在著不合理的地方。例如:依據(jù)右荀業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法》，規(guī)定問題銀行的市場退出力式有接管、機構(gòu)重組、被撤銷以及破產(chǎn)，而對予孟行良好的金融機構(gòu)的主動退市行為則無任何法律規(guī)定。
2.4銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作機制不健全。我國銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中關(guān)于區(qū)域合作的相關(guān)機制是我國與有關(guān)國家的金融監(jiān)管機構(gòu)通過簽署“監(jiān)管合作諒解備忘錄”的形式實施的(到2008年底，銀監(jiān)會與39個國家和地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局簽署了43個雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄或監(jiān)管合作協(xié)議)?？诳梢坏┏霈F(xiàn)危機，這些雙邊或多邊合作協(xié)議的“合作”卻不盡人意。
2.5銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)效率低、信息不暢，法律約束力不強。各金融監(jiān)管部門往往會從各自立場出發(fā)制定有關(guān)監(jiān)管規(guī)則并推動其執(zhí)行，而對其他產(chǎn)業(yè)以及整個國民經(jīng)濟全局的利益考慮則不全面。信息共享機制尚未有效建立，信息交換、溝通協(xié)調(diào)渠道不暢，一定程度上影響了決策的準(zhǔn)確性和及時性。
3完善我國銀行監(jiān)管法律制度的劉策
3.1完善銀行業(yè)監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)體系，提高鍘于業(yè)抵御金翩雙險能力。首先，要在系統(tǒng)審核的基礎(chǔ)上清理現(xiàn)行的監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章，整合一部權(quán)威性的銀行業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)匯編;其次，在銀行業(yè)監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章的立、改、廢上要注重相關(guān)法律制度內(nèi)部之間的協(xié)調(diào)性，使之具有更強的操作性;最后，要將符合條件的銀行業(yè)監(jiān)管政策進行法律化，要確保監(jiān)管的適時性和穩(wěn)定性。
3.2引人銀行監(jiān)管法律的判例法制度，彌補銀行監(jiān)管立法的滯后性。由于制定法在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域存在著局限勝，此時引入判例法制度是很有必要的。這不僅有助于彌補銀行監(jiān)管立法的空白和不明確之處;也有助于在銀行監(jiān)管中執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，維護銀行監(jiān)管之公正，從而加強銀行監(jiān)管的即時性。，
3.3完善金融機構(gòu)市場坦出的法律機制，維護我國金融體系的穩(wěn)定。我國目前主要采用的手段依然是行政性關(guān)閉撤銷。按照《巴塞爾楊L原則》的要求，應(yīng)盡快制定一套完善的市場退出機制商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)進行監(jiān)管。因為《商業(yè)銀行法》和《銀監(jiān)法》中都有了關(guān)于“接管”的規(guī)定，因此應(yīng)該在現(xiàn)有的基礎(chǔ)以規(guī)定加以完善和細化使其月拜獷可操作性。
第2篇：監(jiān)督管理論文范文
關(guān)鍵詞：道路工程；施工質(zhì)量；監(jiān)督管理；市政
1市政工程施工質(zhì)量監(jiān)督管理的前期準(zhǔn)備
1.1辦理工程質(zhì)量監(jiān)督登記手續(xù)
凡新建、改建、擴建的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程，在工程項目施工招標(biāo)投標(biāo)工作完成后，建設(shè)單位申請領(lǐng)取施工許可證之前，應(yīng)攜帶有關(guān)資料到所在地市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)辦理工程質(zhì)量監(jiān)督登記手續(xù)，填寫工程質(zhì)量監(jiān)督登記表并按規(guī)定交納工程質(zhì)量監(jiān)督費用。
1.2制定市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督計劃
根據(jù)受監(jiān)工程的規(guī)模和特點、投資形式、責(zé)任主體和有關(guān)機構(gòu)的質(zhì)量信譽及質(zhì)量保證能力、建設(shè)單位提供的施工圖設(shè)計文件、勘察成果報告、合同，經(jīng)批準(zhǔn)的《施工組織設(shè)計》及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、文件而制定。并根據(jù)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題的情況及時做出調(diào)整。監(jiān)督計劃的編制，以事前控制為主，以監(jiān)督各質(zhì)量責(zé)任主體的行為為重點，來保證工程實體質(zhì)量。以樣板引路的工作方法，推動工程質(zhì)量管理水平的提高。
2市政工程施工準(zhǔn)備階段的質(zhì)量監(jiān)督管理
2.1有關(guān)文件的核查
對施工前的監(jiān)督管理，主要是有關(guān)文件審查的監(jiān)督。根據(jù)建設(shè)單位辦理市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督登記時，向工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)提交的以下有關(guān)資料：1）規(guī)劃許可證；2）施工、監(jiān)理中標(biāo)通知書；3）施工、監(jiān)理合同及其單位資質(zhì)證書；4）施工圖設(shè)計文件審查意見；5）經(jīng)批準(zhǔn)的道路工程施工圖設(shè)計文件；于工程開工前對建設(shè)單位履行法定建設(shè)程序情況進行監(jiān)督檢查。
2.2對市政基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)單位的資質(zhì)核查
（1）勘察、設(shè)計單位的資質(zhì)核查。《中華人民共和國建筑法》，國務(wù)院《建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》均有明確規(guī)定：1）檢查勘察、設(shè)計單位的資質(zhì)證書類別和等級及所規(guī)定的適用業(yè)務(wù)范圍與擬建工程的類型、規(guī)模、地點、行業(yè)特性及要求的勘察、設(shè)計任務(wù)是否相符，資質(zhì)證書所規(guī)定的有效期是否已過期，其資質(zhì)年檢結(jié)論是否合格；2）檢查勘察、設(shè)計單位的營業(yè)執(zhí)照，重點是有效期和年檢情況；3）對參與該工程的主要技術(shù)人員的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性，簽字權(quán)的級別是否與該工程相符。
（2）施工單位的資質(zhì)核查。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門為了維護建筑市場的正常秩序，加強管理，保障承包單位的合法權(quán)益和保證工程質(zhì)量，制訂了建筑企業(yè)資質(zhì)等級標(biāo)準(zhǔn)。承包單位必須在規(guī)定的范圍內(nèi)進行經(jīng)營活動，且不得超范圍經(jīng)營。建設(shè)行政主管部門對承包單位的資質(zhì)實行動態(tài)管理，建立相應(yīng)的考核，資質(zhì)升降及審查規(guī)定。
（3）監(jiān)理單位的資質(zhì)核查。①檢查監(jiān)理單位的資質(zhì)證書類別和等級及所規(guī)定的適用業(yè)務(wù)范圍與擬建工程的類型、規(guī)模、地點、行業(yè)特性及要求的是否相符。資質(zhì)證書是否有效，其資質(zhì)年檢結(jié)論是否合格。②對參與該工程的總監(jiān)理工程師及專業(yè)監(jiān)理工程師的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性，專業(yè)是否與該工程相配套。
（4）檢測單位的資質(zhì)核查。①核查檢測單位的《工程質(zhì)量檢測機構(gòu)資格認可證書》和《計量認可合格證書》。資質(zhì)證書是否有效，其年檢結(jié)論是否合格；②核查檢測單位的營業(yè)執(zhí)照，重點是有效期和年檢情況3）對檢測單位的主要技術(shù)人員的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性。
3市政工程施工階段的質(zhì)量監(jiān)督管理
3.1對建設(shè)單位質(zhì)量行為的監(jiān)督
（1）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)的要求，將工程發(fā)包給持有工商營業(yè)執(zhí)照和具備相應(yīng)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工資質(zhì)的施工單位。建設(shè)單位發(fā)包工程時，應(yīng)該根據(jù)工程特點，以有利于工程的質(zhì)量、進度、成本控制為原則，合理劃分標(biāo)段，不得將市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程各系統(tǒng)肢解發(fā)包給幾個施工單位，不得迫使承包方以低于成本價格競標(biāo)，不得指定分包單位，不得收取質(zhì)量保證金，不得明示或暗示施工單位違反國家工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，降低市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量，不得要求承包單位以墊支或帶資為條件進行發(fā)包，不得任意壓縮合理工期。
（2）根據(jù)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程特點，配備相應(yīng)質(zhì)量管理人員，依據(jù)國家規(guī)定實行工程監(jiān)理制，必須委托有相應(yīng)資質(zhì)的單位進行監(jiān)理，也可以委托具有工程監(jiān)理相應(yīng)資質(zhì)等級并與被監(jiān)理工程的施工承包單位沒有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的該工程的設(shè)計單位進行監(jiān)理。并與監(jiān)理單位簽訂監(jiān)理合同，明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。
（3）建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向施工、工程監(jiān)理等單位提供與市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工相關(guān)的設(shè)計圖紙、文件、水源、電源等原始資料，并保證所提供材料真實、準(zhǔn)確、齊全。
（4）按照工程承包合同規(guī)定供應(yīng)的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備等的采購應(yīng)進行招標(biāo)。采購的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備的質(zhì)量，必須符合設(shè)計文件、合同及國家有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量管理的法律、法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，不得明示或暗示施工單位使用或購買不合格的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備。
（5）工程竣工驗收。收到竣工報告后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計文件審查機構(gòu)審定的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計圖紙、相應(yīng)技術(shù)資料，合同等相關(guān)文件組織竣工驗收。
（6）市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量驗收合格，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)將工程竣工驗收報告和有關(guān)文件，報建設(shè)行政管理部門備案。
3.2對設(shè)計單位質(zhì)量行為的監(jiān)督
設(shè)計單位是市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的主要實施者，其質(zhì)量行為的優(yōu)劣直接關(guān)系著市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程的設(shè)計質(zhì)量。
（1）設(shè)計單位應(yīng)貫徹執(zhí)行國家市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和其他相關(guān)工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，按照設(shè)計合同的要求進行設(shè)計。同時還應(yīng)結(jié)合我國國情和工程實際，積極采用新技術(shù)、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備；在市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計中，遇到重大設(shè)計問題或國家標(biāo)準(zhǔn)尚無規(guī)定的問題，設(shè)計單位應(yīng)進行方案比選，采取保證安全的技術(shù)措施，并在方案或者初步設(shè)計階段提請建設(shè)單位向政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)申請組織技術(shù)專家論證；涉及采用新技術(shù)、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備，應(yīng)當(dāng)先送法定檢測機構(gòu)檢測并出具安全技術(shù)性能檢測報告，再將設(shè)計文件報政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)組織技術(shù)專家論證。論證結(jié)論應(yīng)當(dāng)作為市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的依據(jù)。
（2）設(shè)計單位必須在資質(zhì)等級許可的范圍內(nèi)承接相應(yīng)的設(shè)計業(yè)務(wù)。從事市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的單位應(yīng)當(dāng)依法取得相應(yīng)等級的資質(zhì)證書，并在許可的范圍內(nèi)承攬市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計。不得超越資質(zhì)等級或超越業(yè)務(wù)范圍承接業(yè)務(wù)，不得將承接的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包或違法分包，也不得以任何形式用其他單位的名義承攬業(yè)務(wù)或允許其他單位和個人以本單位的名義承攬業(yè)務(wù)。
（3）設(shè)計單位應(yīng)對本單位編制的設(shè)計文件和圖紙的質(zhì)量負責(zé)。設(shè)計文件應(yīng)符合國家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)、工程設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和合同的規(guī)定，建立設(shè)計技術(shù)負責(zé)人審查制度，并由設(shè)計單位的技術(shù)負責(zé)人復(fù)核后簽字，加蓋單位印章。設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)指派有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員參加市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量驗收，并在驗收記錄上簽字。
（4）認真接受政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督檢查。設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門核發(fā)的審核意見修改施工圖設(shè)計文件。如因無證設(shè)計、出賣圖簽、越級設(shè)計，設(shè)計文件不符合規(guī)定要求，或設(shè)計不當(dāng)造成重大工程事故，將視情節(jié)輕重，受到政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)沒收非法所得、罰款、停業(yè)整頓、降低資質(zhì)等級、吊銷資質(zhì)證書等處分，對因此而造成的損失進行賠償。
3.3對監(jiān)理單位質(zhì)量行為的監(jiān)督
（1）監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照國家市政基礎(chǔ)設(shè)施工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計審查機構(gòu)審定的設(shè)計圖紙及文件，對市政基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量實施工程監(jiān)理，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。監(jiān)理單位不得與建設(shè)單位或者施工單位串通、弄虛作假、降低市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工質(zhì)量。不得與被監(jiān)理工程的施工單位以及市政工程材料、構(gòu)件或者產(chǎn)品、設(shè)備的生產(chǎn)單位有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系。
（2）監(jiān)理單位應(yīng)審查市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工單位編制的施工組織設(shè)計，審查施工單位施工過程中各分部、分項工程的施工準(zhǔn)備情況。
（3）監(jiān)理單位不得向建設(shè)單位、施工單位推薦或指定市政工程材料、構(gòu)件或者產(chǎn)品、設(shè)備供應(yīng)單位；不得擅自接受被監(jiān)理單位的任何的津貼、禮金和可能導(dǎo)致判斷不公的報酬。
3.4對施工單位質(zhì)量行為的監(jiān)督
（1）承擔(dān)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工的單位必須依法取得相應(yīng)資質(zhì)等級的資質(zhì)證書，并在證書許可的范圍內(nèi)承攬工程。不得超越資質(zhì)等級或超業(yè)務(wù)范圍承接市政基礎(chǔ)設(shè)施工程，不得將承接的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程轉(zhuǎn)包或違法分包，也不得以任何形式用其他市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工企業(yè)的名義承攬工程或允許其他單位和個人以本單位的名義承攬工程。
（2）施工單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)國家有關(guān)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計審查機構(gòu)審定的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計圖紙文件、及施工合同進行施工。不得擅自變更工程設(shè)計，不得偷工減料，施工單位發(fā)現(xiàn)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計有差錯時，應(yīng)當(dāng)及向建設(shè)單位或監(jiān)理單位提出意見和建議。
（3）施工單位應(yīng)建立健全質(zhì)量保證體系，落實施工質(zhì)量責(zé)任制，確定工程項目的項目經(jīng)理、技術(shù)負責(zé)人和施工管理負責(zé)人，建立、健全教育培訓(xùn)制度，抓好職工培訓(xùn)，確保未經(jīng)教育培訓(xùn)或者考核不合格的人員，不得上崗作業(yè)；提高企業(yè)技術(shù)素質(zhì)，廣泛積極的采用新技術(shù)，以利于保證工程質(zhì)量，并對市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量負責(zé)。
（4）依照合同由施工單位負責(zé)采購的市政工程材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備，其性能應(yīng)當(dāng)符合設(shè)計文件要求，其質(zhì)量應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量管理的法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定。
（5）施工單位應(yīng)當(dāng)建立健全施工質(zhì)量檢驗制度。對工程施工應(yīng)當(dāng)進行質(zhì)量檢查和記錄；尤其對重要部位和關(guān)鍵工序等隱蔽工程的施工要進行過程檢驗和最終檢驗；隱蔽工程在隱蔽前，施工單位應(yīng)當(dāng)通知建設(shè)工程監(jiān)理等單位檢查簽字確認。
（6）工程竣工后，施工單位必須對施工質(zhì)量進行全面檢查，確認施工質(zhì)量符合有關(guān)法律、法規(guī)和國家工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，符合設(shè)計文件及施工合同要求，并提出工程竣工報告?？⒐蟾鎽?yīng)經(jīng)項目經(jīng)理和技術(shù)負責(zé)人審核簽字，加蓋單位印章。
（7）施工單位應(yīng)當(dāng)向建設(shè)單位出具市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程竣工報告、市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程各功能性試驗記錄、隱蔽工程記錄、設(shè)施操作維護管理手冊和施工質(zhì)量保修書等竣工資料。市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程未經(jīng)政府市政基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量監(jiān)督管理機構(gòu)驗收備案或者經(jīng)驗收不許備案的，不得交工。
（8）市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量在正常使用條件下，保修期限為設(shè)計使用年限，保修期從驗收備案之日起計算，在保修范圍和保修期限內(nèi)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程發(fā)生質(zhì)量問題的，施工單位應(yīng)當(dāng)按照合同約定負責(zé)及時修復(fù)。
4市政工程實體的質(zhì)量監(jiān)督檢查
檢查的內(nèi)容有：完成這個項目制定的技術(shù)措施、操作工藝、配備的技術(shù)文件及其執(zhí)行情況；工程實體質(zhì)量符合規(guī)范的程度；有關(guān)工程質(zhì)量記錄文件的完整情況，包括數(shù)據(jù)有效、及時、真實、完整等。
參考文獻
［1］徐波.建筑工程施工質(zhì)量監(jiān)督［M］.北京：中國建筑工業(yè)出版社，2006.
第3篇：監(jiān)督管理論文范文
（一）國外財政稅收監(jiān)督管理的基本做法研究國外財政稅收監(jiān)督管理的過程中需要從內(nèi)部職能部門的管理策略出發(fā)，推動財政稅收的綜合性管理，為財政稅收職責(zé)體系建設(shè)創(chuàng)造良好的條件。財政稅收監(jiān)督管理的基本做法需要和監(jiān)督內(nèi)部體系緊密聯(lián)系，確保財政稅收監(jiān)督管理模式能夠有效創(chuàng)新，為財政稅收的監(jiān)督體系形成創(chuàng)造良好的條件。從監(jiān)督職責(zé)角度看，需要對各種監(jiān)督模式進行系統(tǒng)性分析，按照財政稅收的優(yōu)化模式積極穩(wěn)妥的推進各項策略不斷實現(xiàn)。比如澳大利亞通過對內(nèi)部各個部門的工作情況進行監(jiān)督，積極穩(wěn)妥的進行行政管理模式創(chuàng)新，從多方面提高財政稅收的監(jiān)督效率。通過對財政稅收的監(jiān)督效率分析，保證各個監(jiān)督管理模式能夠融合在一起，形成完善的財政稅收監(jiān)督管理模式，為財政稅收監(jiān)督控制優(yōu)化營造良好的氛圍。財政稅收管理的過程中需要從監(jiān)督專員、公共會計、財政監(jiān)督模式等方面出發(fā)，確保各個財政監(jiān)督管理機構(gòu)能夠符合創(chuàng)新管理的要求，積極穩(wěn)妥的推進創(chuàng)新模式建設(shè)，為創(chuàng)新指導(dǎo)和監(jiān)督管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收體制監(jiān)督機制管理的過程中要從企事業(yè)單位的實際運行情況出發(fā)，積極穩(wěn)妥的進行財政稅收監(jiān)督管理，確保監(jiān)督創(chuàng)新與指導(dǎo)模式能夠優(yōu)化，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)財政稅收的再監(jiān)督，通過有效的監(jiān)督模式優(yōu)化，推動財政稅收的綜合性管理，為財政稅收的創(chuàng)新型管理創(chuàng)造良好的條件。
（二）國外財政稅收監(jiān)督管理的經(jīng)驗?zāi)Ｊ窖芯繃庳斦愂毡O(jiān)督管理的過程中需要不斷完善立法程序，通過有效的財政稅收監(jiān)督機制優(yōu)化，提高財政稅收的監(jiān)督管理水平，為財政稅收的監(jiān)督模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。財政稅收監(jiān)督管理機制優(yōu)化的過程中需要不斷進行財政監(jiān)督模式創(chuàng)新，通過有效的監(jiān)督管理完善立法程序，通過對財政監(jiān)督的管理方法優(yōu)化，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)經(jīng)驗?zāi)Ｊ絼?chuàng)新，提高財政稅收的財政監(jiān)督法律規(guī)范化水平。比如美國在財政稅收立法監(jiān)督管理的過程中非常完善，需要從不同的法律法規(guī)中實現(xiàn)對財政稅收的全方位管理。財政稅收監(jiān)督優(yōu)化管理的過程中要從預(yù)算編制管理的思路出發(fā)，通過有效的專項監(jiān)督、日常監(jiān)督、個案監(jiān)督實現(xiàn)對財政稅收的全方位管理，保證財政稅收能夠在日常經(jīng)濟管理中發(fā)揮重要的作用。財政稅收監(jiān)督權(quán)力要在綜合管理的過程中進行創(chuàng)新優(yōu)化，實現(xiàn)對財政稅收的專項監(jiān)督管理，提高財政稅收的綜合創(chuàng)新管理水平。財政稅收管理的過程中通過有效的措施保證財政監(jiān)督權(quán)力的有效平衡，保證財政稅收在監(jiān)督權(quán)力實施的過程中形成完善的程序，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)資源的合理配置，確保財政稅收資源配置能夠符合綜合性財政管理的要求。
二、財政稅收監(jiān)督管理體制的完善
（一）財政稅收監(jiān)督管理提高到立法層次財政稅收監(jiān)督管理機制優(yōu)化管理的過程中必須要從立法層次出發(fā)，積極穩(wěn)妥的推進財政稅收的立法性管理，為財政稅收的綜合性模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。從當(dāng)前的情況看，我國財政稅收監(jiān)督管理屬于行為范疇，必須要從行為管理的總體戰(zhàn)略出發(fā)，積極穩(wěn)妥的推進立法機制建設(shè)，為財政稅收綜合性管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收的立法管理必須要從內(nèi)部監(jiān)督色彩控制出發(fā)，確保財政稅收資金預(yù)算能夠符合資源配置管理的要求，推動財政稅收的全面性控制管理，為財政稅收的創(chuàng)新型管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收管理的過程中要從內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督兩個方面入手，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)財政稅收的有效性監(jiān)督，保證財政稅收的預(yù)算管理與執(zhí)行管理能夠符合監(jiān)督機制的要求，確保財政稅收能夠進行有效的管理創(chuàng)新。財政稅收實施的過程中要加強政府的監(jiān)督管理作用，通過政府部門的監(jiān)督管理，可以科學(xué)合理的編制財政稅收預(yù)算。通過對財政稅收的立法層次分析，實現(xiàn)對財政稅收的內(nèi)部有效性監(jiān)督管理，為財政稅收監(jiān)督模式創(chuàng)新營造良好的條件。財政稅收立法預(yù)算管理的過程中要從執(zhí)行模式出發(fā)，對各種制約模式進行綜合性分析，確保各種監(jiān)督平衡機制能夠全面的實現(xiàn)，通過有效的財政稅收控制管理確保各種模式能夠得到優(yōu)化，提高財政稅收的優(yōu)化監(jiān)督管理水平。財政稅收內(nèi)部控制模式優(yōu)化的過程中要把各種監(jiān)督模式結(jié)合在一起，形成有效的財政事前、事中、事后管理機制，財政稅收管理的過程中要從效率模式建設(shè)出發(fā)，確保各種監(jiān)督效率能夠順利實現(xiàn)。財政稅收事前監(jiān)督管理的過程中要對問題進行分析和修正，通過有效的事后監(jiān)督管理模式優(yōu)化，確保各種監(jiān)督主體和客體能夠符合經(jīng)濟活動管理的要求。財政稅收監(jiān)督管理的過程中要從多層次控制管理思路出發(fā)，確保財政、稅收、審計等工作能夠符合財政稅收控制管理的要求。財政稅收管理的過程中要實現(xiàn)有效的信息資源共享，確保各種監(jiān)督能夠全面協(xié)作協(xié)調(diào)處理，健全財政監(jiān)督法律體系可以有效的推動財政稅收管理，確保財政稅收能夠得到有效的管理，為財政稅收相互促進管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收在健全各項機制的過程中，需要從制度模式管理的總體思路出發(fā)，推動各項財政稅收監(jiān)督管理的模式創(chuàng)新，實現(xiàn)財政稅收部門之間的密切配合和相互促進，為財政稅收的優(yōu)化模式管理營造良好的氛圍。
（二）財政稅收監(jiān)督機制要明確各個主體職責(zé)財政稅收監(jiān)督機制管理的過程中要對各個主體進行分析，保證各個職責(zé)能夠有效的運行，推動財政稅收監(jiān)督管理模式創(chuàng)新，為財政稅收的有效性管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收管理的過程中要對各種監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)活動進行分析，保證各種職責(zé)能夠得到有效的管理，提高財政稅收的綜合性管理水平。為財政稅收的優(yōu)化創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。財政稅收主體職責(zé)管理的過程中要對各種主體責(zé)任進行分析，確保財政稅收能夠有效的管理控制，提高財政稅收的監(jiān)督控制管理效率。財政稅收監(jiān)督管理機制建設(shè)的過程中，需要從不同的預(yù)算模式出發(fā)，實現(xiàn)對財政稅收的管理模式優(yōu)化，財政稅收管理必須要從財政管理的戰(zhàn)略思路出發(fā)，實現(xiàn)對財政稅收多方位管理，為財政稅收綜合管理問題解決創(chuàng)造良好的條件。財政稅收預(yù)算監(jiān)督管理必須要從政府綜合職責(zé)出發(fā)，推動財政稅收創(chuàng)新型管理，為財政稅收綜合模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。
第4篇：監(jiān)督管理論文范文
關(guān)鍵詞:假日食品;監(jiān)督管理;傳統(tǒng)節(jié)日
Abstract:“SpringFestival”,“fifthdayofthefifthlunarmonth”,“Mid-AutumnFestival”......TheChinahasinheritedfivemillenniumcommonsocialpracticefolkcustoms,broughttoeveryonehasbeenhappy,isauspicious.Thistimeseasonal,holidaysellingwellfoodlikeLanternFestival,steamedricedumpling,mooncake......Isgoingonthemarketmassively.ThepeopleinthedietculturetastedunderstandsandhasreposedChinesenation''''sancienttimescivilization.
keyword:Holidayfood;Managementbysupervision;Traditionalfestival
研究背景
傳統(tǒng)節(jié)日來臨時,人們張燈結(jié)彩、喜笑顏開,商家也賺得盆滿缽滿。但節(jié)日過后,曾經(jīng)旺銷的節(jié)日食品將進入滯銷,那些銷不完的食品,尤其是月餅將流向何方呢?筆者在此需要明確的是——回收食品與召回食品不是同一個概念。根據(jù)商務(wù)印書館出版、中國社會科學(xué)院語言研究所詞典編輯室編輯的現(xiàn)代漢語詞典(2002年增補本)對回收的解釋有兩條:?把物品(多指廢品或舊貨)收回利用;?把發(fā)放或發(fā)射出去的東西收回。本文所指的回收食品當(dāng)然就是指在銷售旺季過后因滯銷需要收回處理的食品,這些食品經(jīng)檢測合格且在保質(zhì)、保存期內(nèi),本身尚不存在安全隱患。如過了中秋節(jié)的月餅、過了端午節(jié)的粽子、過了元宵節(jié)的元宵、過了夏季的冷凍飲品等。而召回食品本身存在可能危及消費者人體健康安全的隱患。本文擬就月餅市場的情況作一些探討。
一、節(jié)后月餅市場現(xiàn)狀
一般來講,中秋當(dāng)晚,很多食品店和賣場中的月餅通常會撤柜。大廠家為維護自身品牌,通常會采取以極低價格論斤拋售、作為福利發(fā)放給公司員工、將月餅皮和餡料一起打碎,賣到飼料廠等3種方式處理庫存月餅。而一些不知名月餅、三無月餅常常就會流向鄉(xiāng)鎮(zhèn)的一些批發(fā)市場。通常來說,月餅保質(zhì)期一般在30-50天左右,如果是7、8月份生產(chǎn)的月餅,放到現(xiàn)在已接近或超過了保質(zhì)期。一些小食品廠、小作坊看到了其中的“商機”——“月餅再加工”。
月餅是極為特殊的時令商品,中秋節(jié)前受人追捧,節(jié)后身價一落千丈,賣不出去的月餅成了生產(chǎn)企業(yè)、銷售商手中燙手的山芋。從調(diào)查中得知,很多月餅廠采購的餡心料質(zhì)量都不錯,如每公斤蓮蓉成本通常要達到20元以上,每公斤豆沙成本約為11元。但過了中秋后,一些小商販常常將回收價格壓得很低,這樣小商販就能以3成的價格拿到餡心料了。這些小食品廠、小作坊甚至還有一些糕點房看準(zhǔn)了這一點,將從市場上回收回來的月餅進行加工——工人先將月餅的外皮和餡心分離,然后再將外皮簡單加工,將蓮蓉、豆沙、五仁等餡心進行分類,隨后外表鮮亮的“蓮蓉包”和“豆沙包”就出籠了,如此糕點有的還成為一些小飯店的點心和早茶糕點。有的甚至將回收回來的月餅連包裝都不換,通過篡改生產(chǎn)日期,又重新出現(xiàn)在市場上了。因為利潤空間大,各路神仙均在“八仙過海、各顯神通”,但未見有命案發(fā)生因而監(jiān)管不力,造成監(jiān)管漏洞。一些食品專家、學(xué)者通過研究也表明有些回收食品本身已經(jīng)處于變質(zhì)狀態(tài),所以對消費者的危害比較明顯;另一方面,即使是一些沒有變質(zhì)的食品,從其原料上來說,在經(jīng)過反復(fù)加工之后,其產(chǎn)品品質(zhì)、營養(yǎng)成分損失都很大,感官也會受到影響。此外,利用回收食品進行再加工的過程中還可能造成環(huán)境污染,這個污染同樣會帶進一些有害成分。所以,這樣的食品質(zhì)量難以保障。這些食品存在安全隱患,極有可能對人體健康造成不利影響。
二、對季節(jié)性、假日性食品難以回收的分析
國家高度重視食品安全問題,政府正在逐步加大對“問題食品”的打擊力度,市場準(zhǔn)入制度也在逐步推開。在發(fā)達國家,對于食品安全的控制體現(xiàn)在食品生產(chǎn)的整個產(chǎn)業(yè)鏈中,從源頭到食品生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)和工藝流程都要嚴(yán)格控制,哪個環(huán)節(jié)出了問題都要召回,這種方式也可以最大限度地控制浪費。但是我國還是發(fā)展中國家,人均GDP還不高,現(xiàn)在還做不到這一點,目前推行的市場準(zhǔn)入和召回只能主要集中在中間環(huán)節(jié)。召回應(yīng)該能為消費者的安全把關(guān),因為目前召回的實施和監(jiān)管是由各級質(zhì)監(jiān)部門執(zhí)行。但是,由于我國針對食品安全的立法還不夠完善,一些食品的國家標(biāo)準(zhǔn)還不很高,對違法企業(yè)的懲罰力度也不夠大。
低價收購月餅、再將其加工成糕點流向市場,這也是不公開的商業(yè)秘密。通過節(jié)后對幾家月餅生產(chǎn)企業(yè)的回訪,發(fā)現(xiàn)這些企業(yè)只有個別在回收月餅。但是我們不能排除極個別企業(yè)因回收月餅較多,在一定時間內(nèi)處理不完可能造成安全隱患。對這部分尚在保質(zhì)期內(nèi)的合格產(chǎn)品的處理目前是食品生產(chǎn)監(jiān)管的一大問題。
1.食品回收缺乏相應(yīng)當(dāng)法律依據(jù)。.食品回收是一個涉及食品生產(chǎn)者、銷售者、消費者等多個利益主體,并且涵蓋法規(guī)制定、市場監(jiān)管、部門協(xié)調(diào)、行業(yè)自律等多個管理環(huán)節(jié)的龐大系統(tǒng)。在食品回收過程中,各個利益主體以及管理部門都應(yīng)當(dāng)有一套非常具體的切實可行的操作規(guī)范。而目前食品的回收實際上只是停留在停止銷售某種食品的表層面,政府相關(guān)部門對此尚未引起足夠重視。
現(xiàn)有相關(guān)法律、法規(guī)如《食品衛(wèi)生法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《標(biāo)準(zhǔn)化法》、《標(biāo)準(zhǔn)化法實施條例》等缺乏對食品回收的相關(guān)明確規(guī)定。目前唯一能引用的是2005年9月1日由國家質(zhì)檢總局頒布實施的《食品生產(chǎn)加工企業(yè)質(zhì)量安全監(jiān)督管理實施細則(試行)》,其中第十二條規(guī)定“食品生產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)加工食品所用的原材料、食品添加劑等應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定。不得違反規(guī)定使用過期的、失效的、變質(zhì)的、污穢不潔的、回收的、受到其他污染的食品原材料或者非食用的原輔料生產(chǎn)加工食品?！钡@種部門文件其強制性、適用范圍均受到較大限制,尚不能滿足對食品安全的要求。當(dāng)前食品的回收純屬生產(chǎn)者、銷售者根據(jù)市場需求采取的應(yīng)對手段,還不是自覺行為。
2.食品回收成本較高,生產(chǎn)銷售商難以承擔(dān)。中國的文化背景決定了消費者的消費觀念,過了節(jié)氣的時令食品一般不再購買。因此食品回收的成本只能由食品的生產(chǎn)商、進口商和經(jīng)銷商承擔(dān)。回收食品必然造成生產(chǎn)經(jīng)營者的損失。生產(chǎn)經(jīng)營者會在回收產(chǎn)生的經(jīng)濟損失和為提高產(chǎn)品質(zhì)量而投入的成本之間進行權(quán)衡。在政府強制力的壓力下,生產(chǎn)經(jīng)營者為了減少因回收造成的損失可能加強食品質(zhì)量管理,嚴(yán)把進貨關(guān)。因此食品回收可以督促生產(chǎn)經(jīng)營者加強食品質(zhì)量管理。由食品的生產(chǎn)經(jīng)營者回收時令食品是把可能由公眾承擔(dān)的損失轉(zhuǎn)到生產(chǎn)經(jīng)營者身上,即將社會成本內(nèi)部化,保護消費者的合法權(quán)益,降低社會成本。從短期看,食品的回收可能造成企業(yè)負擔(dān)回收食品的各種開支,包括對回收食品的處理、物流成本等。但從長遠看,食品回收降低了可能發(fā)生的更大數(shù)額的賠償,贏得了消費者的信賴,維護了企業(yè)的良好形象。只有把消費者權(quán)益放在首位,才能最終贏得消費者信任,使企業(yè)得以長期生存和發(fā)展。政府的相關(guān)要求將給企業(yè)施加壓力,督促他們嚴(yán)把食品質(zhì)量關(guān),讓生產(chǎn)廠家真正重視食品的質(zhì)量問題,強化食品生產(chǎn)經(jīng)營者是食品安全第一責(zé)任人的意識。
3.監(jiān)管困難。對于季節(jié)性、假日性食品的回收,一般做法是停止銷售后,許多經(jīng)營者將其退回生產(chǎn)企業(yè)或自行銷毀,經(jīng)營者是否確實將這些食品退回生產(chǎn)企業(yè)或集中銷毀缺乏監(jiān)督、生產(chǎn)企業(yè)是否確實將回收的食品進行合理處理同樣缺乏引導(dǎo)、監(jiān)督。如幾年前發(fā)生的南京冠生園食品廠使用陳年月餅餡加工月餅被新聞媒體曝光后,雖經(jīng)有關(guān)部門檢測產(chǎn)品質(zhì)量合格,但已在社會上造成極壞的影響。極個別企業(yè)使用過期或即將過期的食品原料,以化整為零的方式進行加工翻新處理然后再出售,這時如果不是知情人的舉報,問題就不可能被發(fā)現(xiàn)。因為通過這種工藝流程加工出來的食品,經(jīng)檢測有可能是合格產(chǎn)品。這說明目前我國對食品的生產(chǎn)加工過程的監(jiān)管仍然是很薄弱的,很多食品的質(zhì)量安全把關(guān)只能以終成產(chǎn)品的檢測結(jié)果來斷定。但終成品檢測合格仍然不是絕對可靠的。
經(jīng)營者和生產(chǎn)者對回收食品的處理是目前企業(yè)和政府共同面對的難題?；厥盏氖称纷罱K回到生產(chǎn)企業(yè)后,生產(chǎn)企業(yè)對回收食品的處理缺乏正確引導(dǎo)和行政執(zhí)法部門的監(jiān)督。
4.食品溯源困難。我市食品企業(yè)規(guī)模小且分散,進入市場的食品來源不一、渠道不同,導(dǎo)致食品難以溯源。食品回收必須要有食品溯源制度作為保障才能順利實施。但極個別非正規(guī)的企業(yè)、作坊,生產(chǎn)的食品有的連最起碼的標(biāo)識都沒有,或者在標(biāo)識上造假,出事后廠家無法找到。換句話說,問題食品難以溯源,這在客觀上限制了食品回收的實施;同時,我國的檢驗技術(shù)手段還相對落后,這也直接關(guān)系到食品缺陷的評價問題。
三、應(yīng)對措施
1.建章立制是根本。食品回收制度需要政府的高度重視,應(yīng)由各地食品協(xié)調(diào)委員會會同各職能部門制定符合當(dāng)?shù)貙嶋H情況的相應(yīng)辦法來作為支持和指導(dǎo),來規(guī)定生產(chǎn)者、銷售者、進口商的權(quán)力和義務(wù),制定食品回收程序,回收食品的處理;建立定期匯報制度,舉報獎勵制度,瞞報依法嚴(yán)懲制度以及對食品企業(yè)的經(jīng)常性檢查制度等。政府應(yīng)盡快出臺相關(guān)規(guī)定,填補監(jiān)管的法律空白。
2.加大對食品生產(chǎn)銷售商的扶持力度,切實減輕因食品回收帶來的成本壓力。政府及相關(guān)部門應(yīng)合理應(yīng)用金融、稅收等經(jīng)濟政策,積極為生產(chǎn)銷售商出謀劃策。督促企業(yè)認真做好市場預(yù)測,提高生產(chǎn)的計劃性,減少盲目性。
3.監(jiān)管部門切實履行職責(zé)。相關(guān)部門在特定節(jié)日、季節(jié)過后要加強對季節(jié)性、假日性食品的管理,各職能部門應(yīng)各負其責(zé)。
質(zhì)監(jiān)部門要加大對時令食品生產(chǎn)企業(yè)的巡查力度。對原料庫存進行檢查,能夠在日常生產(chǎn)中使用的要求企業(yè)在保質(zhì)期內(nèi)用完;在日常生產(chǎn)中不能使用的原料去向應(yīng)追蹤、監(jiān)督到底,尚在保質(zhì)期的原料要求退回,過期的視情況銷毀或作飼料原料?；厥盏氖称纷骱侠硖幚?。全程需記錄在案備查。
工商部門應(yīng)加強對流通領(lǐng)域的日常監(jiān)督。為了防止回收的食品改頭換面后再次進入流通領(lǐng)域,經(jīng)營者在將錯過了銷售季節(jié)的食品退回生產(chǎn)企業(yè)或自行銷毀后,應(yīng)將相應(yīng)退貨、銷毀相關(guān)信息如退貨食品的名稱、數(shù)量、供應(yīng)商接收單據(jù)、銷毀方式等信息報有關(guān)政府部門備案,以備隨時抽查。
衛(wèi)生部門重點防范餐飲、食堂所進食品的安全。要求餐飲業(yè)主、食堂嚴(yán)格執(zhí)行進貨索證制度,定期不定期到進貨單位或生產(chǎn)企業(yè)實地考察,防止回收食品通過喬裝打扮混入正常渠道。
包括農(nóng)業(yè)、商務(wù)、畜牧等部門,本文不一一陳述。
各職能部門在監(jiān)管時發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的行為,要責(zé)令生產(chǎn)經(jīng)營者立即停止生產(chǎn)、銷售,迅速上報上級部門并向相關(guān)部門進行通報,且在相應(yīng)范圍內(nèi)予以公示信息。若生產(chǎn)企業(yè)不在本地區(qū)域,還應(yīng)向生產(chǎn)企業(yè)所在地有關(guān)部門通報相關(guān)情況,做到不留死角。
4.從源頭避免食品回收的問題。企業(yè)不得不采取回收的方式來處理食品,暴露出企業(yè)在生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)存在問題。企業(yè)不應(yīng)當(dāng)貪大求全,盲目鋪開自己的銷售渠道,而是應(yīng)當(dāng)量力而行,這樣就能控制在保質(zhì)期內(nèi)銷售良好。企業(yè)應(yīng)當(dāng)從產(chǎn)品研發(fā)、工藝本身、市場流程、內(nèi)部管理控制等多方面下工夫,讓內(nèi)控系統(tǒng)發(fā)揮作用,在規(guī)定時間內(nèi)保證銷售順暢,從源頭避免食品回收的問題。
5.建立比較完善的食品回收應(yīng)急機制和處理預(yù)案。針對回收食品可能存在的不安全隱患,要求執(zhí)法部門通過食品安全檢測、消費者投訴、舉報、食品風(fēng)險信息交流等渠道獲取大量信息,經(jīng)過分析研究,針對可疑點采取相應(yīng)措施,將食品安全隱患降到最低。建立并不斷完善食品回收應(yīng)急機制和處理預(yù)案,不僅有助于問題的解決,還可以加強食品執(zhí)法部門的隊伍建設(shè)。
6.完備生產(chǎn)、流通、餐飲等行業(yè)企業(yè)的食品質(zhì)量安全承諾書、責(zé)任書制度,積極探索回收食品的處理方法。作食品就是做人、做良心。無論從質(zhì)量還是安全的角度考慮,食品都是不應(yīng)該回收的。根據(jù)國家質(zhì)檢總局頒布實施的《食品生產(chǎn)加工企業(yè)質(zhì)量安全監(jiān)督管理實施細則(試行)》規(guī)定,要求企業(yè)承諾回收回來的食品不得用于食品再生產(chǎn),也不得將回收回來的食品處理給明知其購買回去要重新加工制作成食品的企業(yè)、個人。對于大廠來說,時令食品一般能夠在節(jié)前售完,即使有剩余也較少,容易處理;而小廠的剩余相對較多,處理難度也較大,可能在一定時間內(nèi)處理不完,對這部分尚在保質(zhì)期的合格產(chǎn)品的處理自然成了問題。有關(guān)資料表明,一些地方正在積極探索、研究這方面的問題:如很多超市對保鮮期短、容易過期的食品,在經(jīng)營上都很精心,一旦過了“最鮮”時段便打折出售,離保質(zhì)期越近,價格越低。這樣,既讓消費者得到了實惠,經(jīng)營者也減少了損失。更重要的是物盡其用,確保了安全,減少了浪費。又如部分地方成立專業(yè)的餐廚廢棄油脂專業(yè)處理公司,公司從全市眾多餐飲企業(yè)取得餐廚垃圾,將廢棄油脂加工成工業(yè)用油,既防止了廢棄油脂重新進入食品市場又節(jié)約了社會資源。如果能夠成立專業(yè)處理公司,將不安全食品、過期食品分類處理,將能夠重新利用的加工成飼料、工業(yè)原料;將不能再利用的進行填埋、焚燒。此外,還可仿效美國、歐洲一些國家成立“食品銀行”,收集那些超市中即將過期,賣不出去的但還能夠食用的食品、餐館和機場航班未消費掉的食品,再免費發(fā)放。政府每年可撥出一定經(jīng)費予以支持。
第5篇：監(jiān)督管理論文范文
一、監(jiān)仔管理與搞活的關(guān)系
“活”是指商品生產(chǎn)經(jīng)營者的經(jīng)營行為和市場交易活動在政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)正常進行，達到市場縈榮活躍，實現(xiàn)國民經(jīng)濟的良性循環(huán)?！皝y”是破壞了國家政策、法規(guī)，制造和販賣偽劣商品，投機倒把，欺行精市，走私販私，造成了生產(chǎn)經(jīng)營運行的紊亂。有亂就要管，管就是治亂。搞活與治亂兩者雖然不同，但目標(biāo)是一致的，是辯證的統(tǒng)一。只抓管理，不求搞活，與進一步改革開放和發(fā)展有計劃商品經(jīng)濟方針相悖。沒有整個市場的繁榮和活躍，社會主義的商品經(jīng)濟就發(fā)展不起來，最終會導(dǎo)致經(jīng)濟活動的停滯不前，阻礙社會進步與人民生活的改善。如果只求搞活，不抓管理，就不能規(guī)范參與商品經(jīng)濟活動的行動主體—商品生產(chǎn)經(jīng)營者的經(jīng)營行為，導(dǎo)致經(jīng)濟活動的混亂無序。經(jīng)濟越繁榮活躍，社會化大生產(chǎn)程度越高，越需要維護正常的經(jīng)濟秩序，越離不開監(jiān)督管理，這是社會主義商品經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在需求。工商行政管理作為政府的一個職能部門，既有促進經(jīng)濟搞活的任務(wù)，又有監(jiān)督管理的責(zé)任，使經(jīng)濟搞活與監(jiān)督管理互相結(jié)合，相互促進，在搞活中維護正常的經(jīng)濟秩序，又通過維護秩序，搞活經(jīng)濟。
長期以來，工商管理工作在“左”的思想影響下，“活”、“亂”界線分不清，在管理與搞活的關(guān)系上，考慮行政干預(yù)、監(jiān)督管理多，研究疏導(dǎo)服務(wù)、促進搞活少，不適應(yīng)商品經(jīng)濟發(fā)展的新形勢。1984年以來，在黨的十二屆三中全會《關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》的指引下明確了必須把是否有利于發(fā)展社會生產(chǎn)力作為衡量各項工作好壞最主要的標(biāo)準(zhǔn)，把有利于改革、開放、搞活、管好作為工商行政各項管理工作的出發(fā)點，把宣傳、教育、疏導(dǎo)、服務(wù)融化在監(jiān)督管理之中，從而使我們的工作服從和服務(wù)于黨的基本路線，以經(jīng)濟建設(shè)為中心。在企業(yè)登記方面，我們適應(yīng)經(jīng)濟體制改革的需要，放寬了政策，允許企業(yè)擴大經(jīng)營范圍;允許在國家政策范圍內(nèi)一業(yè)為主兼營他業(yè);允許工業(yè)系統(tǒng)門市部兼營省內(nèi)外同行業(yè)自銷產(chǎn)品;允許個別企業(yè)使用兩個牌子;縮小特種行業(yè)的管理范圍;簡化申請審批手續(xù)，一般登記不超過半個月.在市場管理方面，我們支持鼓勵販運，撤銷農(nóng)副產(chǎn)品檢查關(guān)卡，對計劃產(chǎn)品在完成國家計劃和履行合同的前提下，允許邊出售、邊上市、邊販運。對計劃外產(chǎn)品，稱重價值規(guī)律，發(fā)揮市場調(diào)節(jié)作用，允許多渠道經(jīng)營，搞活商品流通.在市場建設(shè)上按照“政府決策，統(tǒng)一規(guī)劃，多方興建，工商統(tǒng)一管理”的辦法，走多渠道籌集資金、多元化建設(shè)市場的路子，調(diào)動社會各方面的力量，加快城鄉(xiāng)市場建設(shè)。由于我們較好地處理監(jiān)督管理與開放搞活的關(guān)系，使我省工商行政管理工作沿著既搞活又治亂的目標(biāo)邁進。
二、監(jiān)，管理與鼓勵競爭的關(guān)系
社會主義經(jīng)濟是有計劃的商品經(jīng)濟。有商品生產(chǎn)和商品交換，必然就會有競爭.因此，在社會主義有計劃商品經(jīng)濟運行中，必須創(chuàng)造有效競爭的環(huán)境，以便企業(yè)在市場上直接接受廣大消費者的評判和檢驗，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，促進企業(yè)不斷改進技術(shù)設(shè)備和經(jīng)營管理水平，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，提高經(jīng)濟效益，開拓進取，爭取打入國際市場，不僅在國內(nèi)，而且要在國際竟?fàn)幹蝎@得勝利，為社會創(chuàng)造更多的財富，為國家創(chuàng)造更多的外匯。
社會主義條件下的競爭也會出現(xiàn)一些消極現(xiàn)象和違法行為。如套購國家計劃商品，倒賣重要生產(chǎn)資料，走私販私，制售假冒偽劣商品，等等。為了維護正常的競爭，保證社會主義經(jīng)濟的健康發(fā)展，必須反對不正常競爭，打擊違法行為，使所有的商品生產(chǎn)經(jīng)營者都能奉公守法，通過誠實勞動開展社會主義競爭。在工作中，我們從福建的實際情況出發(fā)，重點打擊走私卷煙、家電，倒賣黃金和進口汽車，制售假冒偽劣商品等違法活動，認真處理商標(biāo)侵權(quán)、虛假廣告案件。這些監(jiān)督管理工作創(chuàng)造了有利于商品生產(chǎn)經(jīng)營者開展有效競爭的外部環(huán)境，推動了社會主義商品經(jīng)濟的有序運行和健康發(fā)展。
三、監(jiān)督管理與搞好服務(wù)的關(guān)系
工商行政管理屬于上層建筑的范疇，要為經(jīng)濟基礎(chǔ)服務(wù)，為社會主義有計劃商品經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。它不僅要監(jiān)督管理，而且要通過搞好服務(wù)來正確引導(dǎo)和影響工商企業(yè)經(jīng)營人員，促進有計劃商品經(jīng)濟的發(fā)展。為此，必須堅持管理與服務(wù)相結(jié)合的原則，把加強管理與搞好服務(wù)結(jié)合起來?；谶@種認識，我們改變了以往管理就是行政干預(yù)的觀念，把管理工作看成包括宣傳教育、疏導(dǎo)服務(wù)、經(jīng)濟監(jiān)督、促進發(fā)展、增強活力這樣一個綜合的、完整的、系統(tǒng)的過程。實行“疏導(dǎo)—服務(wù)—搞活”的管理方式，糾正單純“管理—查扣—處罰”的管理方法，實現(xiàn)“活—管—活”的目標(biāo)，通過工商行政管理，把各種經(jīng)濟活動和經(jīng)濟關(guān)系納入國家政策的軌道上健康發(fā)展。幾年來，我省工商行政管理部門認真做好為企業(yè)服務(wù)的工作。例如:協(xié)助工商企業(yè)經(jīng)營人員搞好市場調(diào)查、預(yù)測和引導(dǎo)他們堅持社會主義經(jīng)營方向，改善經(jīng)營管理，以取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。又如:在幫助國營大中型企業(yè)發(fā)展的前提下，正確支持城鄉(xiāng)集體、個體工商業(yè)戶發(fā)展，鼓勵他們?yōu)榘l(fā)展生產(chǎn)和流通、溝通城鄉(xiāng)物資交流、活躍城鄉(xiāng)市場而開展正當(dāng)經(jīng)營。再如:增加市場服務(wù)設(shè)施，為商品交換提供方便等等。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，工商行政管理要提供的服務(wù)范圍更廣，項目更多，服務(wù)職能必須進一步加強。當(dāng)前，為搞好國營大中型企業(yè)，我們做了如下幾項服務(wù)工作:
首先，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，增強服務(wù)意識，深入到國營重點和地方骨干企業(yè)調(diào)查研究，現(xiàn)場辦公，為企業(yè)排憂解難。
其次，支持企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，轉(zhuǎn)產(chǎn)適銷對路產(chǎn)品或拓寬經(jīng)營渠道，增強企業(yè)活力.[
第三，運用經(jīng)濟合同管理職能為企業(yè)服務(wù)，為企業(yè)清理“三角債”。去年全省工商行政管理機構(gòu)共辦理以拖欠合同款為主的經(jīng)濟案件12.5萬件，企業(yè)追回拖欠款1.32億元.第四，認真抓好本系統(tǒng)的治理“三亂”工作，在全系統(tǒng)范圍內(nèi)清理了各項收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)，糾正了6項未經(jīng)批準(zhǔn)或超標(biāo)準(zhǔn)的收費項目，撤銷了未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的檢查站卡15個。
四、監(jiān)，管理與正確引導(dǎo)的關(guān)系
在社會主義社會中，國家、集體和個人利益之間、整體利益與局部利益之間、人民群眾的長遠利益與眼前利益之間.，從根本上說是一致的，但也存在著矛盾。一方面，在社會主義經(jīng)濟體制中，生產(chǎn)經(jīng)營者所從事的商品經(jīng)濟活動受著國家方針、政策、計劃、法規(guī)的制約，工商行政管理部門必須對經(jīng)濟主體所從事的商品經(jīng)濟活動進行監(jiān)督管理，使商品生產(chǎn)經(jīng)營者服從國家計劃、方針、政策、法規(guī)，而不能把眼前的、局部的、集體的、個人的利益置于長遠的、整體的、國家的利益之上。另一方面，商品生產(chǎn)經(jīng)營者是獨立的經(jīng)濟實體，有自己獨立的經(jīng)濟利益。為了追求自己的經(jīng)濟利益，他們有時也不顧國家計劃、政策、法規(guī)。
第6篇：監(jiān)督管理論文范文
在美國，跨州的商業(yè)活動一般由聯(lián)邦政府管理，但保險業(yè)卻是個例外。保險業(yè)在美國傳統(tǒng)上一直由各州自行管理，保險公司的經(jīng)營許可證也由州政府頒發(fā)。早在1850年以前，由于購買保險者較少，保險市場很小，故各州的保險管理法規(guī)很少，如對保險公司并無需要繳納保證金，以便保證最低償付能力的要求，而且對保險公司的投資也不作任何約束。這種松散的管理方式對保險公司的發(fā)展不利，對保險的消費者——投保人和被保險人更不利。隨著美國保險業(yè)的發(fā)展，公眾要求保險業(yè)加強管理的呼聲日益高漲。1850年，新罕布什爾州首先設(shè)立了第一個保險委員會，對該州保險業(yè)進行監(jiān)管，這可認為是美國最早的保險監(jiān)督管理機構(gòu)。隨后，馬薩諸塞州、加利福尼亞州、康乃狄克州和紐約州等紛紛效仿。到1871年，幾乎所有州均建立了保險監(jiān)管機構(gòu)。而聯(lián)邦政府僅監(jiān)管具有全國性、不易由各州自我管轄的險種，如洪水保險、農(nóng)作物保險、犯罪保險和變額人壽保險等險種。
一、州保險業(yè)監(jiān)管的模式
美國各州對其州內(nèi)保險業(yè)的監(jiān)督管理一般是立法、司法和行政的三方監(jiān)管模式。
（一）立法監(jiān)督管理
美國各州立法機關(guān)均制定保險法規(guī)，以規(guī)范保險公司、保險中介人等的保險經(jīng)營活動，保障被保險人的合法權(quán)益，維持保險市場的健康、有序發(fā)展。這些法律一般都對保險公司的注冊和領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，業(yè)務(wù)范圍，解散、清算和破產(chǎn)以其保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備金，費率的制定標(biāo)準(zhǔn)，資金的運用等都有嚴(yán)格的規(guī)定。如著名的紐約州保險法（NewYorkStateConsolidatedLaws）共99條，約200萬字以上，內(nèi)容主要以保險業(yè)法為主，對保險企業(yè)的經(jīng)營活動均有詳細的規(guī)定，對其他州保險法的制定影響較大。而加利福尼亞等少數(shù)州的保險法主要以保險合同法為主，側(cè)重于調(diào)整保險人和投保人、被保險人之間的關(guān)系，保證雙方行為受到法律規(guī)范的約束。
（二）司法監(jiān)督管理
通過州法院在保險合同雙方發(fā)生糾紛后進行判定得以實現(xiàn)。主要體現(xiàn)在法院具有保險合同條款的解釋權(quán)。另外，州法院被賦予其他一些權(quán)力，如審定州保險法規(guī)的合憲性和檢查州保險監(jiān)管部門行為的合法性等。
（三）行政監(jiān)督管理
州保險的行政最高監(jiān)督權(quán)由州保險監(jiān)督官（thesuperintendentOfinsurance）執(zhí)行。其中有的監(jiān)
督官是通過選舉產(chǎn)生的，有的則由州長直接任命并由州立法機構(gòu)批準(zhǔn)通過。另外，各州往往另設(shè)保險監(jiān)督副官若干名，以協(xié)肋監(jiān)督官執(zhí)行工作。保險監(jiān)督官的權(quán)力主要集中于核發(fā)保險公司的營業(yè)執(zhí)照，監(jiān)督保險公司的財務(wù)狀況和資金運用狀況，管制保險險種的費率，給予保險公司或保險中介人警告、罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照等方面。當(dāng)然，以各州保險監(jiān)督官為成員的全國保險監(jiān)督官協(xié)會，在各州保險監(jiān)督官執(zhí)行監(jiān)管的過程中，也起了重要的作用。
二、保險業(yè)監(jiān)管的組織體系
1871年，全美各州保險監(jiān)督官組成了全國保險監(jiān)督官協(xié)會（NationalAssociationofInsuranceCommissioners—NAIC），其主要任務(wù)是向各州保險監(jiān)督官提出富有建設(shè)性的建議，定期相互交流保險監(jiān)管的信息與觀點，擬定樣板法律和條例供各州保險立法參考。同時，由于NAIC擁有大量的財務(wù)和市場數(shù)據(jù)，因此它還制定保險教育和培訓(xùn)計劃，起草規(guī)范的財務(wù)報表，出版保險刊物，以協(xié)助各州保險監(jiān)督官之間分享保險監(jiān)管的經(jīng)驗和技術(shù)。雖然NAIC制定的文件不具有法律效力，但確實對各州保險監(jiān)管的有效實施起了很大的推動作用。
值得一提的是，NAIC擁有一個全美范圍內(nèi)保險公司財務(wù)狀況的數(shù)據(jù)庫，各州保險監(jiān)管部門以及其他的數(shù)據(jù)使用者可以通過計算機網(wǎng)絡(luò)從中獲取信息。由于NAIC要求保險公司有統(tǒng)一的財務(wù)報表及會計準(zhǔn)則，并且有可以壓縮90％文件的計算機磁盤存儲技術(shù)，從而它的數(shù)據(jù)庫信息包括了近5000家保險公司最近10年內(nèi)的年度財務(wù)信息以及最近兩年的季度財務(wù)信息，并且某些年度信息數(shù)據(jù)可以追溯到70年代中期。NAIC的財務(wù)數(shù)據(jù)庫在幫助各州進行保險業(yè)監(jiān)管、對保險公司的償付能力進行監(jiān)控和實現(xiàn)其他金融分析等方面起到了重要的作用。
三、保險業(yè)監(jiān)管的手段
（一）保證金制度和清算制度
各州保險監(jiān)管部門一般均規(guī)定，保險公司設(shè)立時，應(yīng)按資本金或基金（相互保險公司為基金）的一定比例向保險監(jiān)管部門指定的銀行繳納保證金，以確保保險公司的償付能力，非經(jīng)批準(zhǔn)不得動用。較早建立該保證金制度的分別為紐約州（1947），新澤西州（1952），馬里蘭州（1965）。1989年，NAIC制訂了保證金法案，提供了一些各州可共同使用的方案。至1991年，保證金在全美累積已達到42億美元。當(dāng)保險公司的盈余賬戶達到某一不可接受的水平或公司的行為嚴(yán)重損害被保險人利益時，州保險監(jiān)管部門便會介入該保險公司的經(jīng)營。如果這種介人并沒有起到應(yīng)有的效果，監(jiān)管部門便會采取進一步的措施。如涉及的是小保險公司，州監(jiān)管部門便會讓大公司兼并該小公司，或動用保證金對該公司清算。如涉及的是大中型保險公司，就采取包括沒收財產(chǎn)、令其停業(yè)整頓、清理債務(wù)和宣布解散等措施。當(dāng)然這些都須事先經(jīng)法院批準(zhǔn)。
事實上，無論大小保險公司的經(jīng)營失敗都會使被保險人失去原來保險合同中的某些權(quán)利。如果是人壽保險公司破產(chǎn)，保單持有人將不能得到保險合同中許諾的投資回報。各州對受損的被保險人將給予一定的補償，但必須視各自的條件而定出不同的補償標(biāo)準(zhǔn)。如一些州補償個人被保險人時明顯優(yōu)于公司被保險人。
（二）法定責(zé)任準(zhǔn)備金提留制度
各州保險法均規(guī)定，保險公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，必須依法提留各種準(zhǔn)備金，即保險人必須為承擔(dān)未到期責(zé)任和處理未決賠償而從保險費收入中提存資金準(zhǔn)備。準(zhǔn)備金包括：總準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。保險準(zhǔn)備金不是保險企業(yè)的營業(yè)收入，而是保險企業(yè)的負債，保險企業(yè)必須有與保險準(zhǔn)備金等值的資產(chǎn)為后盾，才能確保公司的償付能力。各州監(jiān)管部門正是通過監(jiān)管保險公司及時、足額提取準(zhǔn)備金，合理地使用好準(zhǔn)備金，來保障被保險人的利益，保證保險公司安全經(jīng)營。
1992年以前，全美保險監(jiān)督官協(xié)會僅要求保險公司擁有單一的準(zhǔn)備金，即強制的證券價值準(zhǔn)備金（MSVR）。自1992年起，要求保險公司擁有兩種不同的準(zhǔn)備金，即資產(chǎn)價值準(zhǔn)備金（AVR）和利息保持準(zhǔn)備金（1MR），以保護被保險人由于保險公司投資失敗而帶來的損失。AVR的目的是為了避免由于保險公司資產(chǎn)在銷售時低于資金成本所作的儲備，這主要是考慮到普通股和優(yōu)先股、抵押貸款、房地產(chǎn)等的投資風(fēng)險。公司必須在NAIC提出的指導(dǎo)比例下，根據(jù)自己的資產(chǎn)情況，在AVR賬戶下存有一定比例的準(zhǔn)備金。例如，普通股和優(yōu)先股的指導(dǎo)比例是1％，抵押貸款的指導(dǎo)比例是3.5％至10.5％。IMR則是為了由于政府債券利息的變化引起保險公司損失而作的資金準(zhǔn)備。
（三）常規(guī)審計制度和清償能力測試制度
各州保險監(jiān)管部門和NAIC都要求保險公司按時遞交年度報告。這種報告采用NAIC擬定的基本格式，包括保費收入、費用開支、投資項目、準(zhǔn)備金的提取等一系列財務(wù)統(tǒng)計資料。各州保險監(jiān)管部門每三年對這些報告進行審計，并邀請其他州監(jiān)管部門派代表參加。而NAIC的審計則是把全國分為6個區(qū)域，各區(qū)域有一名代表參加。
為了在被保險人遭到損失前，對保險人的清償能力即已了解，NAIC通過電腦對各種數(shù)據(jù)進行分析，建立了早期警戒系統(tǒng)（1RIS）。IRIS主要分析以下比率：（1）資本金和盈余率；（2）總收入和凈收入；（3）傭金與費用和保險費與最低資本金；（4）投資收益率；（5）保費變化；（6）準(zhǔn)備金變化。如果IRIS對某保險公司的分析結(jié)果超出預(yù)期正常結(jié)果，州保險監(jiān)管部門會對該公司密切注意，追查原因和規(guī)定其限期改正，否則，將采取必要的措施，以保護被保險人的利益。1992年，NAIC又制定出一套針對人壽保險公司的新的資金要求系統(tǒng)（RBC），以防范新的風(fēng)險。后來又將之?dāng)U展到財產(chǎn)保險公司。RBC的標(biāo)準(zhǔn)和原來IRIS的不同之處在于：第一，對于財產(chǎn)保險公司而言，RBC要求的資本金數(shù)額由下列風(fēng)險因素決定：保險公司的財產(chǎn)風(fēng)險、信譽風(fēng)險、承保風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險等。對于人壽保險公司而言，由下列風(fēng)險因素決定：保險公司的財產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險、利率風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險等。第二，RBC考慮了保險人在承保險種和投資方向上的不同。如兩個保險人在規(guī)模方面雖然類似，但一個保險公司經(jīng)營保守，而另一個較為大膽創(chuàng)新。在以前的規(guī)定下，兩個保險人要求有相同的最低資金額，但在RBC下，后者將被要求更高的資金額。采納RBC的目的是保障由于保險人的經(jīng)營失誤所帶來的風(fēng)險。
很顯然，RBC比以前的最低資本金和盈余金的要求更適合當(dāng)今美國的保險市場。如果現(xiàn)在保險人不能滿足RBC的要求，當(dāng)它達到嚴(yán)重程度時，保險監(jiān)管當(dāng)局將會采取相應(yīng)的對策。雖然NAIC禁止RBC公開使用，以作為評價保險公司等級的工具。但這種系統(tǒng)卻很容易被公眾所了解，而許多保險公司的管理部門也開始想方設(shè)法改進RBC測試的結(jié)果。這種情況可能帶來的負面影響是：可能會引起保險公司過會注重投資和承保的決定，而反過來會影響保險公司今后的盈利。
（四）保險價格的管理制度
保險市場上不能使用開放而無限制的價格競爭，因為保險價格在最終成本出來以前早已制定。價格過低，雖然若干年后才會發(fā)現(xiàn)，但仍會導(dǎo)致保險人最終破產(chǎn)。而過高的不必要的高價，又會導(dǎo)致被保險人利益的損失。因此，在保險市場上，保險價格的管理，即保險費率的管理是很有必要的。
美國各州保險價格管理的近期目標(biāo)是：保險費率公平、足夠和無歧視。公平意味著費率對于被保險人存在的風(fēng)險來說并不太高；足夠意味著在精算的基礎(chǔ)上，費率又不太低；無歧視意味著相似的風(fēng)險應(yīng)有接近的價格。各州保險價格管理的最終目的是：促進保險人的清償能力，避免被保險人因為保險公司的管理漏洞而引起的經(jīng)濟損失。相對于商業(yè)公司的被保險人而言，個人保險中的被保險人由于保險知識的匱乏，更容易由于保險人管理的缺陷而遭受損失，因此，美國各州保險監(jiān)管部門對個人保險險種的費率管理更加嚴(yán)格。而對于保險人在制定商業(yè)財產(chǎn)保險和再保險費率時，由于被保險人往往是企業(yè)，所以，保險公司往往有很大的自由度。
現(xiàn)在美國各州一般主要有三種價格管理方式：（1）事先批準(zhǔn)式。要求保險公司在使用某險種費率前應(yīng)得到州監(jiān)管部門的批準(zhǔn)。例如，紐約州規(guī)定，勞工賠償保險、醫(yī)療事故責(zé)任保險、信用保險、擁有權(quán)保險和機動車輛保險等的費率，必須事先向州監(jiān)管部門申報，經(jīng)同意后，保險公司方可按其申報的費率承保業(yè)務(wù)。其費率只能在2％幅度內(nèi)上下浮動。（2）開放費率式。允許保險公司使用自己選擇的費率，但使用后必須將費率在州監(jiān)管部門歸檔，并允許監(jiān)管部門隨時提出廢除任何正在使用的費率。各州監(jiān)管部門一般對個人人壽保險、健康保險、海洋貨物運輸保險等費率，均采用這種方式。這種方式既保留了保險公司享有的自由使用費率的權(quán)利，又保留了州監(jiān)管部門的監(jiān)管權(quán)利。（3）統(tǒng)一費率式。在某些險種中，如汽車責(zé)任保險和火災(zāi)保險，各保險公司往往都使用美國財產(chǎn)保險費率制定局（ISO）、美國保險服務(wù)協(xié)會（AAIS）和全美勞工險聯(lián)合會（NCCI）等費率組織提供的統(tǒng)一費率。但這種方式違反了聯(lián)邦反托拉斯法，有聯(lián)合制定價格之嫌。而且，由于大公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)齊全，明顯在競爭中占有優(yōu)勢。因此，1989年，ISO首先宣布不再向其成員保公司提供費率，以后只是提供損失成本的趨勢，成員保險公司可以免費使用這些損失數(shù)據(jù)，然后結(jié)合自己的費用來制定自己的費率。從1990年開始，其他費率組織也相繼采取了這種措施。
（五）投資活動的范圍限制
保險公司并不可隨意投資，因為拙劣的投資可以導(dǎo)致保險人破產(chǎn)，最終也危及到被保險人的利益。所以，各州監(jiān)管部門都制定了嚴(yán)格的投資范圍、保險資金運用的結(jié)構(gòu)和可接受與不可接受的投資種類等。
一般地，各州保險監(jiān)管部門允許保險公司投資的對象為：美國政府債券、州或市政府債券、加拿大債券、抵押貸款、高質(zhì)量的公司債券、限額的優(yōu)先股和普通股等。同時，規(guī)定通過各種形式運用的資金占其總資產(chǎn)的比重不得超過一定比例。例如，紐約州規(guī)定，保險公司投資的債券（政府債券除外）不得超過其被州監(jiān)管部門承認的總資產(chǎn)的10％。
另外，由于人壽保險公司持有大量投保人的儲蓄金，而且人壽保險合同持續(xù)時間較長，所以監(jiān)管部門都嚴(yán)格限制人壽保險公司的投資領(lǐng)域，特別是嚴(yán)格規(guī)定執(zhí)有普通股票的比例。比如在紐約州，這比例應(yīng)是保險人可被承認的財產(chǎn)的10％。而且，如果人壽保險公司提供以投資為基礎(chǔ)的新險種（如變額人壽保險和萬能人壽保險），還必須遵守其特殊的規(guī)定。相反，財產(chǎn)保險公司在投資范圍方面往往有較大的自由度。
（六）對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定
保險公司在開辦前都必須符合各州保險監(jiān)管部門的許多規(guī)定。最為重要的是最低數(shù)目的資本金和盈余金要求。不同的州有不同的資本金要求，不同類型的保險人的資本金和盈余金要求也會不同。例如在佐治亞州，規(guī)定保險公司必須維持的最低資本金和盈余金為300萬美元。而有的州標(biāo)準(zhǔn)很低，如科羅拉多州，對于人壽保險公司僅需60萬美元的最低資本金。如果外州保險公司到其他州去營業(yè)，還必須擁有該州的營業(yè)執(zhí)照，即也必須符合該州對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定。這種要求便于管理和控制外州保險公司在該州的經(jīng)營。
總之，美國保險業(yè)監(jiān)管制度的最終目標(biāo)是：（1）促進保險人的清償能力，保持社會公眾對保險制度體系和機構(gòu)體系的信任。（2）保護保險消費者的合法權(quán)益，減少和打擊保險行業(yè)的犯罪，維護保險市場的有序發(fā)展。（3）確保保險公司有健全的管理和財務(wù)狀況，并對保險投資人提供一個公平及自由競爭的保險市場。
四、美國保險業(yè)監(jiān)管制度的借鑒
隨著中國保險業(yè)的高速發(fā)展，中國保險業(yè)監(jiān)管的方法、手段、水平、力度也在逐步提高。但我們也看到，加強保險監(jiān)管、規(guī)范保險市場秩序是一項極其復(fù)雜的社會系統(tǒng)工程，我國要從根本上解決保險市場上存在的問題，還有很長的路要走。我國保險業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)借鑒美國先進的監(jiān)管經(jīng)驗，按照國際通行規(guī)則辦事，建立保險監(jiān)管責(zé)任制，逐步改進和完善保險監(jiān)管手段。
1.盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系WTO的加入，意味著今后國內(nèi)的相關(guān)法律、法規(guī)要與國際慣例接軌，使我國保險市場向規(guī)范化和國際化方向發(fā)展。雖然自1995年《保險法》頒布以來，我國在保險法規(guī)的制定和完善方面已取得很大進步，先后制定了包括《保險管理暫行規(guī)定》、《保險人管理規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定》在內(nèi)的一系列規(guī)章制度，但相關(guān)的規(guī)范保險市場主體行為的法規(guī)和實施細則還沒有出臺，尚未形成規(guī)范保險市場所必須的法律環(huán)境。因此，我們現(xiàn)在要依據(jù)保險市場開放的現(xiàn)狀、加入WTO后外資保險機構(gòu)的設(shè)立和經(jīng)營情況、國際保險監(jiān)管趨勢的變化狀況，參照國際慣例，全面清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的內(nèi)容，盡快修改和完善保險法，出臺一系列與保險法相配套的各種法律法規(guī)，以便充分發(fā)揮保險法律的引導(dǎo)和保障作用。同時要加大保險執(zhí)法監(jiān)督力度，堅持依法行政，努力提高保險業(yè)的執(zhí)法水平，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。
2.建立我國自己的保險業(yè)早期警戒系統(tǒng)指標(biāo)體系監(jiān)管體系的內(nèi)容具體表現(xiàn)在許多方面，但突出監(jiān)管償付能力的核心地位，建立一套完整的控制指標(biāo)體系，無疑是加強保險監(jiān)管、改善保險監(jiān)管的首要任務(wù)。我們應(yīng)參照美國IRIS比率指標(biāo)體系，建立自己的保險監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)控系統(tǒng)，如建立最低資本充足率制度，把對保險公司資本的監(jiān)管方式，從靜態(tài)監(jiān)管變?yōu)閯討B(tài)監(jiān)管，把償付能力監(jiān)管由一年一次的年終監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕畔⒅贫葹榛A(chǔ)的經(jīng)常性監(jiān)管，指導(dǎo)和督促保險公司適時監(jiān)測自身的經(jīng)營管理情況，及時調(diào)整經(jīng)營策略，以保證公司的最低償付能力水平。另外，應(yīng)逐步做到將監(jiān)管結(jié)果定期向社會公布，以加強社會監(jiān)督。
3.加強保險監(jiān)管報表報送制度的建設(shè)財務(wù)報表是保險監(jiān)管部門對保險公司日常經(jīng)營活動進行監(jiān)管的首要工具，切實提高報表的分析質(zhì)量，充分地利用設(shè)計科學(xué)的報表和指標(biāo)對保險業(yè)進行全面的、及時的風(fēng)險監(jiān)測及監(jiān)管，是對保險業(yè)實施非現(xiàn)場監(jiān)管的前提。為了達到利用報表進行監(jiān)管的目的，必須做到以下幾點：第一，保險監(jiān)管部門應(yīng)配備專業(yè)的分析人才，適時、有效地評估報表。第二，充分利用IT技術(shù)，及時發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。第三，開發(fā)財務(wù)報告評估系統(tǒng)，及時分析財務(wù)報表，將風(fēng)險抑制在萌芽狀態(tài)。第四，條件成熟時將監(jiān)管部門評估系統(tǒng)與保險公司聯(lián)網(wǎng)，以便早日發(fā)現(xiàn)問題。第五，保險監(jiān)管人員在審核時，不僅要看該保險公司最近年度的情況，還要研究數(shù)年來的模式和趨勢，以便提高分析的質(zhì)量和監(jiān)管水平。
第7篇：監(jiān)督管理論文范文
【關(guān)鍵詞】抗狂犬病毒抗體；狂犬病疫苗；ELISA；檢測；中和試驗
Establishmentofmethodtoscreeninghumananti-rabiesviruspositiveplasma
【Abstract】ObjectiveThepositivehumanplasmacontainingantibodyagainstrabiesviruswasscreenedwithELISAkit.MethodsTheIgGantibodydiagnostickits(ELISAmethod)obtainingfromseveralmanufacturesinourcountrywereadoptedtoscreentheantirabiesviruspositiveplasmacombiningwiththemiceneutralizationtest.Thelevelofantibodyagainstrabiesviruswasdeterminedinbloodsamplesofdonorsthatwereimmunizedwithrabiesvaccineondays0,3,7,14and28inschedule.ResultsItshowedthattestresultsofELISAkitproducedinmanufactureCandDissimilar,theirlinearcorrelationisbetter(rc=0.997,ra=0.996respectively).ConclusionThemiceneutralizationtestcanbereplacedbyELISAkitmethods.
【Keywords】antibodyagainstrabiesvirus；rabiesvaccine；ELISA；neutralizationtest；screening
狂犬病是一種嚴(yán)重危害人類生命的人畜共患疾病，主要通過帶狂犬病毒的動物傳播給人類，發(fā)病后致死率為100％。據(jù)衛(wèi)生部2005年10月公布的數(shù)字表明，病死率仍居我國法定傳染病的第2位，據(jù)調(diào)查，近年來狂犬病發(fā)病呈上升趨勢，目前尚無治療狂犬病的有效藥物。雖然狂犬病抗血清對預(yù)防狂犬病起著重要作用，但其來源因系異源性蛋白而副反應(yīng)較大，使用中易發(fā)生變態(tài)反應(yīng)和血清病，其發(fā)生率為15％～45％［1］，而且對某些疫苗的抗體反應(yīng)有抑制作用［2］，使用人源狂犬病免疫球蛋白（HRIG）則克服了上述缺點，與異源抗體相比，具有在血液中維持時間較長、保護效果好的優(yōu)點，這使得HRIG的需求量越來越大［3］，為此，我們于2003年末開始進行人源抗狂犬病抗體血漿的篩查工作，目的是早日開發(fā)出安全有效的HRIG制品。但由于方法學(xué)的限制，《中華人民共和國藥典2005年版三部（附錄ⅪJ）》規(guī)定的小鼠效力中和試驗（NIH）［4］方法難于做大規(guī)模的檢測。為尋找適合的方法，筆者曾建立了間接ELISA法測定狂犬病毒抗體的方法，并進一步證實了該方法與小鼠中和法有良好的相關(guān)性，但現(xiàn)有ELISA法在實際應(yīng)用中有靈敏度不高、且存在漏檢的問題。為解決上述問題，筆者結(jié)合小鼠中和法對國內(nèi)4個ELISA廠家的狂犬病毒抗體ELISA診斷試劑盒進行篩選和比較，獲得了較滿意的結(jié)果。
1材料與方法
1.1材料
1.1.1狂犬病毒抗原
狂犬病毒北京固定毒AG株適應(yīng)地鼠腎細胞傳代培養(yǎng)的病毒懸液經(jīng)滅活初步純化后的疫苗原液，由蘭州生物制品研究所疫苗四室提供。
1.1.2ELISA檢測試劑
ELISA定量檢測人抗狂犬病抗體診斷試劑（批號分別為：20040703、20050301、20050302、20050801）分別由蘭州生物制品研究所、寧波天潤生物藥業(yè)有限公司、武漢生物制品研究所、珠海海泰生物制藥有限公司提供），抗狂犬病參考血清由中國藥品生物制品檢定所惠贈。
1.1.3人用狂犬病疫苗和工作對照品
人用濃縮狂犬病疫苗（≥2.5IU/瓶），批號20040401、20040403、20041101。工作對照品（HRIG）批號9008。以上制品均由蘭州生物制品研究所生產(chǎn)。
1.1.4實驗樣本
狂犬病毒抗體陽性血漿20份（SNT效價≥10IU/ml），陰性血漿100份，均由蘭州生物制品研究所血液制劑室提供。
1.2方法
首先對供漿者進行0、3、7、14、28日程序狂犬疫苗注射，于最后一針1個月后采集血樣，用ELISA試劑盒檢測其相對效價，將此血樣與標(biāo)準(zhǔn)品進行系列稀釋，分別與狂犬病毒懸液結(jié)合，小鼠腦內(nèi)注射，在規(guī)定的時間內(nèi)，觀察小鼠存活和死亡情況，測定出供試品效價，之后再用小鼠中和法試驗SNT效價進行比較。將中和法測得SNT效價結(jié)果≥10IU/ml的樣品，再用其他三家ELISA［4］試劑盒進行檢測。最終篩選出與小鼠中和法試驗結(jié)果相接近的試劑盒作為大規(guī)模篩查狂犬病抗體陽性血漿初篩試劑盒，設(shè)計出能滿足單采漿站特異性免疫血漿篩選的需要和可靠的收漿方案。
2結(jié)果
2.1初免后兩種檢測方法的比較
按0、3、7、14、28日程序免疫后1個月采集的血樣用兩種方法檢測的結(jié)果比較，見表1。表1初免后兩種檢測方法的比較（略）注：蘭生所試劑（批號為20040703）
從表1可以看出，小鼠中和法與A廠家ELISA試劑盒檢測結(jié)果存在很大差異，從而導(dǎo)致了大量的特免血漿漏檢。
2.2不同廠家ELISA試劑盒檢測結(jié)果比較
經(jīng)小鼠中和法測得SNT效價（≥10IU/ml）樣品與其他三個生產(chǎn)廠家試劑盒檢測結(jié)果比較，見表2。表2不同廠家ELISA試劑盒檢測結(jié)果比較(略)注：樣品1～7號為同一供漿者不同次血漿樣，8～9號為同一供漿者。不同次血漿樣中，小鼠中的樣品作過一次。海泰批號為200801
從表2可以看出，采用B、C、D廠家ELISA試劑盒經(jīng)中和法測得SNA≥10IU/ml的9份血樣進行檢測，結(jié)果顯示，B、D廠家ELISA試劑盒檢測結(jié)果與中和法SNT值接近。
2.3不同ELISA試劑盒標(biāo)準(zhǔn)曲線對比
以9008批HRIG為工作參考品，用不同ELISA試劑盒測得的線性關(guān)系比較，見表3。表3不同ELISA試劑盒標(biāo)準(zhǔn)曲線對比（略）注：工作參考品為98008HRIG凍干品經(jīng)小鼠中和法測得效價為60IU/ml
從表3可以看出，以HRIG（批號：98008）為工作參考品的檢測結(jié)果可以看出，B、DELISA生產(chǎn)廠家的試劑盒線性關(guān)系較好（分別為：r＝0.997，r＝0.996），可以作為初篩狂犬免疫血漿的首選試劑。
3討論
ELISA檢測方法與小鼠中和法的比較：早在20世紀(jì)末國內(nèi)就有人［4］將ELISA與小鼠中和試驗進行了比較，兩者已經(jīng)有了很好的一致性。蘇軍英等［5］在vero細胞狂犬病疫苗免疫人的效果觀察中，用ELISA與MNT、RFFIT三種方法進行比較，也有相似的結(jié)果［6，7］。在實驗中測定的結(jié)果也證實上述兩種方法具有良好的正相關(guān)性。同時通過在ELISA實驗中同步設(shè)立了已知的SNT效價的陽性對照作為工作參考標(biāo)準(zhǔn)，最大限度地減少其他因素對實驗結(jié)果的影響。針對大規(guī)模人源性狂犬病毒特異性免疫血漿的采集工作的需要，實驗中根據(jù)稀釋陽性對照標(biāo)準(zhǔn)的ELISA測定結(jié)果繪制標(biāo)準(zhǔn)曲線作為參照，建立了有效的收漿方案［8］，從而克服了小鼠中和法諸如檢測周期長、實驗條件復(fù)雜、費用高、其檢測樣品受到限制等不利于采漿站大規(guī)模初篩特異性免疫血漿的要求。為加快HRIG制品的研制、開發(fā)提供了技術(shù)條件。
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第8篇：監(jiān)督管理論文范文
國內(nèi)保險業(yè)經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，在公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域、目標(biāo)客戶群體、銷售渠道等方面，在對公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進行計劃、監(jiān)督、評估和管理等方面，進行了許多大膽和有益的改革創(chuàng)新，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險和加強公司內(nèi)部控制管理制度方面取得了顯著的成效。但同時，由于保險公司數(shù)量的增加、規(guī)模的擴大和業(yè)務(wù)活動日益復(fù)雜化，保險市場中也出現(xiàn)了一些違法違規(guī)的突出問題，在國內(nèi)保險市場對外開放步伐加快和市場競爭日益加劇的情況下，為了防范和及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，從而避免或者減少可能遭受的經(jīng)營損失，保證保險業(yè)能夠穩(wěn)定健康快速發(fā)展，在加強保險監(jiān)管的同時，各保險公司經(jīng)營決策者應(yīng)該認真制定和切實執(zhí)行公司控制風(fēng)險、加強管理、穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)部控制管理制度。
在日益激烈的市場競爭中，保險公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢，保險資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性和保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了各自公司的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險公司自我約束意識，防范和及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，建立公司內(nèi)部相互制衡機制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)差異的情況下，實現(xiàn)公司的市場經(jīng)營目標(biāo)。
保險公司的內(nèi)部控制管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機制創(chuàng)新，應(yīng)參照國際先進的管理模式進行公司內(nèi)部管理體制方面的改革創(chuàng)新，比如公司價值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。按照公司內(nèi)部控制管理制度，保險公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動必須做到心中有數(shù)，及時指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)的經(jīng)營行為，對違反公司內(nèi)部控制管理制度的行為，必須認真進行內(nèi)部監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，并及時修改和完善內(nèi)部控制管理制度，否則，保險監(jiān)管部門可以追究總公司的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
二、以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)
加強保險監(jiān)管部門對保險公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU公司的管理責(zé)任。保險監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險公司合法合規(guī)經(jīng)營，具備足夠的償付能力，以往這種監(jiān)管職能是通過對保險公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實現(xiàn)的，但由于保險公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營的復(fù)雜程度增高，增加了保險公司的經(jīng)營風(fēng)險，保險監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實性、準(zhǔn)確性、及時性、有效性遇到了現(xiàn)實的挑戰(zhàn)，增大了保險有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭的大背景下，保險監(jiān)管部門必須認真研究和充分發(fā)揮保險公司的內(nèi)部控制管理制度的積極作用，將內(nèi)部控制管理制度建設(shè)作為強化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險公司則應(yīng)該認真檢討和審視公司內(nèi)部控制管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強對公司內(nèi)部機構(gòu)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、投資等方面的風(fēng)險管理，完善和彌補內(nèi)部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險監(jiān)管部門在加強保險法律法規(guī)建設(shè)的同時，應(yīng)督促保險公司加強公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)，兩者是相輔相成、不可替代、互為補充、缺一不可的。
國際上一般對內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會計控制和內(nèi)部管理控制兩類。保險公司內(nèi)部會計控制包括涉及直接與財產(chǎn)保護和財務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對財產(chǎn)的實物控制和內(nèi)部審計等。保險公司內(nèi)部管理控制包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機構(gòu)的計劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況。
保險公司總公司必須對分支公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)力與責(zé)任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計是否健全，內(nèi)部制度建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督機制是否執(zhí)行落實，職業(yè)道德水平和培訓(xùn)質(zhì)量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導(dǎo)行為是否得到遏制，財務(wù)制度和會計準(zhǔn)則是否得到執(zhí)行等進行研究和評估。所有這些內(nèi)容要求保險公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制管理體系，提高操作效率，確?，F(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時，保險監(jiān)管部門必須對公司內(nèi)部控制管理制度的建立和執(zhí)行情況進行認真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。
三、以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險公司競爭合作機制
國內(nèi)保險市場的對外開放，為內(nèi)外資保險公司提供了一個競爭與合作的大市場，使國內(nèi)保險公司實際上直接或間接地參與了國際保險業(yè)的競爭，因此，保險公司應(yīng)該從國際競爭的高度，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，應(yīng)該具備全球化的經(jīng)營視野和更強的合作意識，積極主動地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。內(nèi)外資保險公司各自具有不同的優(yōu)勢，如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是公司競爭所追求的目標(biāo)。在全球經(jīng)濟一體化的過程中，保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司經(jīng)營過程中的合作與聯(lián)系，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。
從管理的層面上看，外資保險公司在內(nèi)部控制管理制度建設(shè)方面的先進經(jīng)驗和做法值得國內(nèi)保險公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險公司應(yīng)該加強對國際通行的內(nèi)部控制管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內(nèi)部控制管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)部控制管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；第四，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的市場協(xié)作精神和協(xié)作方式，提高公司的獲利水平和競爭力。
四、以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理整體素質(zhì)和水平
保險公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其責(zé)、有序結(jié)合、分工明確和有效運作的組織保障，合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的、單個的力量聚集成為集中的、強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險公司經(jīng)營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實現(xiàn)，公司各級領(lǐng)導(dǎo)只有依靠一套完善的組織管理機構(gòu)才能有效地行使自己的權(quán)力。
圍繞風(fēng)險控制和增進效益兩個目標(biāo)，保險公司應(yīng)該如何加強內(nèi)部控制管理水平，增強競爭能力，在日漸市場化和日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地，一是應(yīng)建立起高效的風(fēng)險管理機制，以風(fēng)險管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術(shù)手段和先進方法對風(fēng)險變動趨勢進行科學(xué)的預(yù)測，有效地進行公司經(jīng)營風(fēng)險的控制和管理；三是完善保險風(fēng)險內(nèi)部控制機制，對經(jīng)營風(fēng)險實行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。
五、以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量
首先，產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映公司管理和競爭水平，保險產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，對保險公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面，但同時必須看到，國內(nèi)保險市場中仍然不同程度地存在保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等問題。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，財產(chǎn)險保險費收入來源80％以上為機動車保險，經(jīng)營缺乏特色和品牌；業(yè)務(wù)品種方面，財產(chǎn)險傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)比重大，創(chuàng)新型業(yè)務(wù)、高附加值業(yè)務(wù)和延伸型業(yè)務(wù)比較少或基本上沒有開展。
隨著新《保險法》的實施，保險監(jiān)管部門對保險條款費率的管制得以放松，保險公司有了更大的條款費率制定權(quán)，因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認真分析市場需求，建立推進產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)和創(chuàng)新公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊伍，是對保險公司管理水平和內(nèi)控機制是否完善的考驗。因此，保險公司應(yīng)該注重培養(yǎng)自己的專業(yè)技術(shù)人才，建立適應(yīng)市場發(fā)展的產(chǎn)品創(chuàng)新機制。
其次，科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險公司的服務(wù)創(chuàng)新。北京市保險市場近年來能有快速發(fā)展，同保險公司重視服務(wù)創(chuàng)新密切相關(guān)。目前，北京市保險市場中的服務(wù)創(chuàng)新表現(xiàn)為：服務(wù)科技方面有電話語音服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)和電子商務(wù)、銀行結(jié)算支付方式；服務(wù)管理方面有計算機網(wǎng)絡(luò)管理、承保、理賠、結(jié)算中心、人業(yè)績管理、營銷管理；服務(wù)方式方面有服務(wù)之家、客戶回訪、24小時電話咨詢服務(wù)；服務(wù)理念方面得到不斷提升和轉(zhuǎn)變。
保險公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，采用電子計算機和現(xiàn)代通訊技術(shù)設(shè)備，促進辦公自動化、電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險公司的業(yè)務(wù)處理能力和運作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。
在信息技術(shù)引發(fā)的保險創(chuàng)新浪潮中，公司間競爭的重點不再是產(chǎn)品的價格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險產(chǎn)品更快更好地送達顧客，才有利于擴大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額，增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新的機會。
第三，加強人管理制度促進服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險法》修改的一條重要內(nèi)容，是加重了保險公司對保險中介人和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任，保險公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實際，制定相應(yīng)的保險中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強和完善對保險中介業(yè)務(wù)的管理。國內(nèi)保險業(yè)的營銷方式最終將建立在市場導(dǎo)向型、客戶需求型這樣一種新的發(fā)展模式基礎(chǔ)上，使人壽保險這一“以人為本”的保險服務(wù)行業(yè)在服務(wù)意識、服務(wù)效益、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)渠道、服務(wù)方式、服務(wù)內(nèi)容等多方面和多層次發(fā)生根本變化。
保險服務(wù)質(zhì)量的提高關(guān)鍵是靠保險公司的服務(wù)意識的提高，靠保險公司服務(wù)創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險業(yè)的制度體制改革、機構(gòu)業(yè)務(wù)管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落實在服務(wù)競爭上，因此，提高保險服務(wù)與促進保險發(fā)展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司必須高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個環(huán)節(jié)，應(yīng)該遵循公司的工作流程和管理制度運行，不能因人而易，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。
第四，高度重視銀行保險的發(fā)展機遇和經(jīng)營風(fēng)險。銀行保險最直接的含義就是通過銀行網(wǎng)絡(luò)來銷售保險產(chǎn)品。充分利用龐大的金融機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，增加保險的銷售渠道，高效率地覆蓋市場與客戶是保險公司熱衷于銀行保險的最現(xiàn)實的愿望。銀行保險所顯示出來的獨特魅力和廣闊前景對保險公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務(wù)；二是加強銀行保險業(yè)務(wù)的深層次合作；三是適應(yīng)網(wǎng)上保險的需求，實現(xiàn)雙方網(wǎng)站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網(wǎng)上保險、網(wǎng)上查詢和網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等多方面、多渠道的服務(wù)。
銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭迅猛，已經(jīng)成為人壽保險另一個主要銷售渠道，但同時，各保險公司應(yīng)該清醒地認識到，銀行保險不是零風(fēng)險，由于保險公司在內(nèi)部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問題已經(jīng)暴露，如經(jīng)營效益風(fēng)險、資金回報風(fēng)險、資產(chǎn)負債匹配風(fēng)險、違規(guī)操作和誤導(dǎo)宣傳等事件也時有發(fā)生，必須引起保險公司的高度重視，同時加快制定相關(guān)的風(fēng)險控制管理規(guī)定。銀行保險注重的是品牌形象和誠信經(jīng)營，保險公司要嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營，塑造自己穩(wěn)健經(jīng)營、誠信經(jīng)營、合法守規(guī)的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優(yōu)勢。銀行保險需要強調(diào)的是加強人才培養(yǎng)和培訓(xùn)，保險公司必須加強培訓(xùn)內(nèi)容和時間。銀行保險的核心產(chǎn)品是服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量是決定銀行保險業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵所在。
六、以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為
保險公司的經(jīng)營目標(biāo)是實現(xiàn)股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)能夠得以實現(xiàn)。以實現(xiàn)股東價值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個綜合的管理工具，它可以用來推動創(chuàng)造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內(nèi)部控制管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實施，監(jiān)督和控制公司管理層的所有經(jīng)營行為。內(nèi)部控制管理制度是保證保險公司經(jīng)營效益的實現(xiàn)，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，其經(jīng)營行為直接影響內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行績效。
第9篇：監(jiān)督管理論文范文
1.1工程環(huán)境監(jiān)理試點
隨著經(jīng)濟全球化的不斷推進與發(fā)展，我國進一步加強了工程項目設(shè)計與施工的環(huán)境管理。對工程施工過程中造成的環(huán)境污染以及自然生態(tài)破壞進行有效控制，環(huán)境監(jiān)督管理制度不斷推行與完善。2002年10月，我國環(huán)境保護局與有關(guān)部門共同確定了“西氣東輸”、“青藏線鐵路新建”等十三個重點工程項目環(huán)境監(jiān)督管理試點。十三個重點工程項目試點，包括了鐵道、水利、交通、石油等各部門，都是一些涉及范圍廣、工程規(guī)模大，并且在國內(nèi)外都產(chǎn)生了一定影響的工程項目。這些工程基本上包括了所有生態(tài)影響工程項目，具有一定的代表性。
1.2環(huán)境監(jiān)理試點存在的問題
在工程施工期間，環(huán)境監(jiān)督管理工作還處在一個摸索階段，環(huán)境監(jiān)理工作還不成熟，缺少可以借鑒的工作經(jīng)驗和工作資料，更沒有形成一定的技術(shù)規(guī)程，雖然在環(huán)境監(jiān)理過程中做出了很多努力，但是監(jiān)理工作依然存在很多問題。第一，與工程項目監(jiān)督管理工作相比，工程環(huán)境監(jiān)督管理工作在內(nèi)容、方法和程序上都沒有形成一套完整的管理體系，管理缺乏合理性與規(guī)范性；第二，有些工程項目業(yè)主以及工程施工人員缺乏足夠的環(huán)境監(jiān)督管理認識，導(dǎo)致環(huán)境監(jiān)督管理工作不能順利進行；第三，一些工程建設(shè)單位缺少專門的環(huán)境保護部門，在環(huán)境問題出現(xiàn)時互相推卸責(zé)任；第四，環(huán)境監(jiān)督管理單位權(quán)利具有局限性，在工程環(huán)境與工程項目進度發(fā)生沖突時，往往是環(huán)境監(jiān)督管理做出讓步。
2工程環(huán)境監(jiān)理與環(huán)境評價關(guān)系
2.1環(huán)境報告書應(yīng)該明確環(huán)境監(jiān)理工作內(nèi)容
在工程環(huán)境報告書中要對工程環(huán)境監(jiān)督管理單位和管理人員資質(zhì)、招標(biāo)合同、工程環(huán)境監(jiān)督管理原則、工程環(huán)境監(jiān)督管理程序、工程監(jiān)督管理要求、環(huán)境監(jiān)督管理階段幾個方面工作內(nèi)容進行明確。確保工程環(huán)境報告書能夠有效指導(dǎo)環(huán)境監(jiān)督管理工作，為管理工作的順利進行提供依據(jù)。
2.2環(huán)境影響報告書是環(huán)境監(jiān)理的重要依據(jù)
環(huán)境監(jiān)督管理的首要任務(wù)就是對環(huán)境報告書當(dāng)中的各項環(huán)境保護措施的實際落實情況進行監(jiān)督。在監(jiān)督管理的各個階段，要根據(jù)環(huán)境報告書中的環(huán)境預(yù)測和解決措施進行管理工作。對環(huán)境監(jiān)督管理范圍進行確定，制定環(huán)境監(jiān)督管理內(nèi)容。對于環(huán)境監(jiān)督管理范圍，通常包括工程項目所在地區(qū)和工作項目影響區(qū)域。主要范圍有：工程施工現(xiàn)場、工程施工人員施工營地、工程施工道路、工程業(yè)務(wù)辦公區(qū)域和營地、工程項目附屬設(shè)施等范圍內(nèi)施工隊周圍環(huán)境造成影響的區(qū)域。環(huán)境監(jiān)督管理內(nèi)容主要包括：審查工程項目設(shè)計圖中環(huán)境保護落實情況、審核招標(biāo)文件以及工程項目合同、在施工各個階段對環(huán)境報告書中要求、標(biāo)準(zhǔn)進行驗收、記錄工程項目環(huán)境監(jiān)督管理情況、制定環(huán)境監(jiān)督管理計劃等。
2.3工程環(huán)境監(jiān)理與環(huán)境評價可以互相促進提高
從工程項目環(huán)境監(jiān)督管理實施情況看，我國環(huán)境評價部門缺乏實際工作經(jīng)驗，大部分環(huán)境報告書中的施工期限與環(huán)境保護措施與實際不符，缺乏合理性與可操作性。通過環(huán)境監(jiān)督管理系統(tǒng)對工程環(huán)境監(jiān)督管理進行工作經(jīng)驗總結(jié)，把環(huán)境監(jiān)督管理實踐中遇到的問題在環(huán)境評價過程中進行反饋，可以大大提高環(huán)境評價報告書中環(huán)境保護措施的合理性與可操作性。提高工程環(huán)境評價水平，有助于工程環(huán)境監(jiān)督管理工作的順利開展，兩者之間相互補充、促進、可以有效推進工程項目的環(huán)境監(jiān)督管理工作。
3結(jié)語
