監(jiān)督管理論文精選(九篇)

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第1篇：監(jiān)督管理論文范文

論文關(guān)健詞:次債危機銀行監(jiān)管法律制度完善

論文摘要:以2007年美國次債危機引發(fā)的全球金融危機帶給我們的啟示為視角，通過對我國現(xiàn)行銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷以及受此次危機的沖擊所顯現(xiàn)出來的問題的分析，提出了應(yīng)完善我國銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系，擴大銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作范圍，建立和健全銀行監(jiān)管協(xié)調(diào)機構(gòu)及信息共享制度等對策。以此促進我國銀行監(jiān)管法律制度的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。

葷始于2007年的美國次債危機，它已經(jīng)演化為一場全球性金融危機。2008年以來，受次債危機的影響，美國的銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)已經(jīng)陸續(xù)關(guān)閉了19家銀行。與此同時，我國主要柏刊銀國次級按揭債券的投資出現(xiàn)虧損，根據(jù)我國相關(guān)銀行的公開信息表明:中國銀行為89.65億美元、中國工商銀行為12.29億美元尸l比外，近年來我國的房價呈猛漲勢頭，特別是在沖拐吐大城市銀行業(yè)的不良貸款已經(jīng)超過萬嘴乙元人民幣。因此，有必要對我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的體系、現(xiàn)狀和缺陷進行梳理和整合，以此促進我國金融監(jiān)管法制的完善，增強我國銀行業(yè)抵御金融危機的能力。

1我國現(xiàn)行的銀刊監(jiān)管法律制度

銀行監(jiān)管，其本質(zhì)是尸種具有特定內(nèi)涵和特征的政府規(guī)制行為，銀行業(yè)監(jiān)管法律制度是調(diào)整銀行業(yè)監(jiān)督管理關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。為了深人了解我國現(xiàn)行的翁折了監(jiān)管法律制度，這里從立法層次上闡述了現(xiàn)行規(guī)范銀行業(yè)的主要法律法規(guī)現(xiàn)狀。

1.1銀行業(yè)監(jiān)管法律。銀行業(yè)監(jiān)管法律在銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中的法律效力最高。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律最重要的有《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》。另外，與銀行業(yè)務(wù)密切相關(guān)的法律還有《票據(jù)法》以及《物權(quán)法》等;其他的，如與金融犯罪相關(guān)的有《刑法》。

1.2銀行業(yè)監(jiān)管玫法規(guī)。銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要是規(guī)范不同性質(zhì)的銀行業(yè)金融機構(gòu)及開展的某些業(yè)務(wù)，例如:儲蓄、票據(jù)、現(xiàn)金和外匯。我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管行政法規(guī)主要有:妙卜匯管理條例》、《儲蓄管理條例》、《外資金融機構(gòu)管理條例》等。

1.3銀行監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件。銀行業(yè)監(jiān)管部門規(guī)章及規(guī)范性文件的效力均低于法律和行政法規(guī)，二者主要是規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)各類業(yè)務(wù)的方方面面，例如:電子銀行二、金融市場工具、信息披露等等。此外，各個地方的地方法規(guī)、行業(yè)自律性規(guī)范以及相關(guān)國際規(guī)則中有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容也是我國現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管法律制度的重要組成部分。

這一系列金融法律法規(guī)共同構(gòu)建起我國現(xiàn)行的銀行業(yè)監(jiān)管法律制度。

2我國銀行監(jiān)管法律制度存在的缺陷

2.1銀行監(jiān)管法制體系不合理。我國現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律法規(guī)中，行政規(guī)章所占比例過大，法律層次和效率低下;監(jiān)管法律制度體系中相互之間都存在著諸多不協(xié)調(diào)和不合理的地方;人民銀行和銀監(jiān)會制定的很多銀行監(jiān)管規(guī)章過于局限在銀行業(yè)金融機構(gòu)的具體業(yè)務(wù)上，而沒有從提高監(jiān)管質(zhì)量的角度出發(fā)，實現(xiàn)效率監(jiān)管，的衛(wèi)給。

2.2立法上存在空白。債監(jiān)管法律制度由于受立法滯后性的影響，加之當(dāng)前金融一體化、金融全球化的大背景，客觀上就出現(xiàn)了立法的空白，即金融立法的真空帶。我國銀行立創(chuàng)監(jiān)管法律制度中，沒有存款保險制度、外資銀行市場退出的管理力、法不夠完善以及金融機構(gòu)市場的準(zhǔn)人制度存在缺陷等。

2.3市場退出法律制度存在缺陷。市場退出機制的價值理念在于當(dāng)銀行發(fā)生完’時，為了防止銀行倒閉，保護相關(guān)權(quán)益人的合法利益。從總體上看，我國金融機構(gòu)市場退出機制缺乏健全的法律制度。除了幻街業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法沖卜，我國沒有專門關(guān)于金融機構(gòu)市場退出的法律。并且上述兩法的規(guī)定均過于原則性，可操作性不強;從細(xì)節(jié)上看，存在著不合理的地方。例如:依據(jù)右荀業(yè)銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)管法》，規(guī)定問題銀行的市場退出力式有接管、機構(gòu)重組、被撤銷以及破產(chǎn)，而對予孟行良好的金融機構(gòu)的主動退市行為則無任何法律規(guī)定。

2.4銀行業(yè)監(jiān)管的區(qū)域合作機制不健全。我國銀行業(yè)監(jiān)管法律制度中關(guān)于區(qū)域合作的相關(guān)機制是我國與有關(guān)國家的金融監(jiān)管機構(gòu)通過簽署“監(jiān)管合作諒解備忘錄”的形式實施的(到2008年底，銀監(jiān)會與39個國家和地區(qū)的金融監(jiān)管當(dāng)局簽署了43個雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄或監(jiān)管合作協(xié)議)?？诳梢坏┏霈F(xiàn)危機，這些雙邊或多邊合作協(xié)議的“合作”卻不盡人意。

2.5銀行業(yè)監(jiān)管協(xié)調(diào)效率低、信息不暢，法律約束力不強。各金融監(jiān)管部門往往會從各自立場出發(fā)制定有關(guān)監(jiān)管規(guī)則并推動其執(zhí)行，而對其他產(chǎn)業(yè)以及整個國民經(jīng)濟全局的利益考慮則不全面。信息共享機制尚未有效建立，信息交換、溝通協(xié)調(diào)渠道不暢，一定程度上影響了決策的準(zhǔn)確性和及時性。

3完善我國銀行監(jiān)管法律制度的劉策

3.1完善銀行業(yè)監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)體系，提高鍘于業(yè)抵御金翩雙險能力。首先，要在系統(tǒng)審核的基礎(chǔ)上清理現(xiàn)行的監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章，整合一部權(quán)威性的銀行業(yè)監(jiān)管的法律法規(guī)匯編;其次，在銀行業(yè)監(jiān)管法律、法規(guī)及規(guī)章的立、改、廢上要注重相關(guān)法律制度內(nèi)部之間的協(xié)調(diào)性，使之具有更強的操作性;最后，要將符合條件的銀行業(yè)監(jiān)管政策進行法律化，要確保監(jiān)管的適時性和穩(wěn)定性。

3.2引人銀行監(jiān)管法律的判例法制度，彌補銀行監(jiān)管立法的滯后性。由于制定法在銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域存在著局限勝，此時引入判例法制度是很有必要的。這不僅有助于彌補銀行監(jiān)管立法的空白和不明確之處;也有助于在銀行監(jiān)管中執(zhí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，維護銀行監(jiān)管之公正，從而加強銀行監(jiān)管的即時性。，

3.3完善金融機構(gòu)市場坦出的法律機制，維護我國金融體系的穩(wěn)定。我國目前主要采用的手段依然是行政性關(guān)閉撤銷。按照《巴塞爾楊L原則》的要求，應(yīng)盡快制定一套完善的市場退出機制商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)進行監(jiān)管。因為《商業(yè)銀行法》和《銀監(jiān)法》中都有了關(guān)于“接管”的規(guī)定，因此應(yīng)該在現(xiàn)有的基礎(chǔ)以規(guī)定加以完善和細(xì)化使其月拜獷可操作性。

第2篇：監(jiān)督管理論文范文

關(guān)鍵詞：道路工程；施工質(zhì)量；監(jiān)督管理；市政

1市政工程施工質(zhì)量監(jiān)督管理的前期準(zhǔn)備

1.1辦理工程質(zhì)量監(jiān)督登記手續(xù)

凡新建、改建、擴建的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程，在工程項目施工招標(biāo)投標(biāo)工作完成后，建設(shè)單位申請領(lǐng)取施工許可證之前，應(yīng)攜帶有關(guān)資料到所在地市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)辦理工程質(zhì)量監(jiān)督登記手續(xù)，填寫工程質(zhì)量監(jiān)督登記表并按規(guī)定交納工程質(zhì)量監(jiān)督費用。

1.2制定市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督計劃

根據(jù)受監(jiān)工程的規(guī)模和特點、投資形式、責(zé)任主體和有關(guān)機構(gòu)的質(zhì)量信譽及質(zhì)量保證能力、建設(shè)單位提供的施工圖設(shè)計文件、勘察成果報告、合同，經(jīng)批準(zhǔn)的《施工組織設(shè)計》及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、文件而制定。并根據(jù)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題的情況及時做出調(diào)整。監(jiān)督計劃的編制，以事前控制為主，以監(jiān)督各質(zhì)量責(zé)任主體的行為為重點，來保證工程實體質(zhì)量。以樣板引路的工作方法，推動工程質(zhì)量管理水平的提高。

2市政工程施工準(zhǔn)備階段的質(zhì)量監(jiān)督管理

2.1有關(guān)文件的核查

對施工前的監(jiān)督管理，主要是有關(guān)文件審查的監(jiān)督。根據(jù)建設(shè)單位辦理市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量監(jiān)督登記時，向工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)提交的以下有關(guān)資料：1）規(guī)劃許可證；2）施工、監(jiān)理中標(biāo)通知書；3）施工、監(jiān)理合同及其單位資質(zhì)證書；4）施工圖設(shè)計文件審查意見；5）經(jīng)批準(zhǔn)的道路工程施工圖設(shè)計文件；于工程開工前對建設(shè)單位履行法定建設(shè)程序情況進行監(jiān)督檢查。

2.2對市政基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)單位的資質(zhì)核查

（1）勘察、設(shè)計單位的資質(zhì)核查?！吨腥A人民共和國建筑法》，國務(wù)院《建設(shè)工程勘察設(shè)計管理條例》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》均有明確規(guī)定：1）檢查勘察、設(shè)計單位的資質(zhì)證書類別和等級及所規(guī)定的適用業(yè)務(wù)范圍與擬建工程的類型、規(guī)模、地點、行業(yè)特性及要求的勘察、設(shè)計任務(wù)是否相符，資質(zhì)證書所規(guī)定的有效期是否已過期，其資質(zhì)年檢結(jié)論是否合格；2）檢查勘察、設(shè)計單位的營業(yè)執(zhí)照，重點是有效期和年檢情況；3）對參與該工程的主要技術(shù)人員的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性，簽字權(quán)的級別是否與該工程相符。

（2）施工單位的資質(zhì)核查。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門為了維護建筑市場的正常秩序，加強管理，保障承包單位的合法權(quán)益和保證工程質(zhì)量，制訂了建筑企業(yè)資質(zhì)等級標(biāo)準(zhǔn)。承包單位必須在規(guī)定的范圍內(nèi)進行經(jīng)營活動，且不得超范圍經(jīng)營。建設(shè)行政主管部門對承包單位的資質(zhì)實行動態(tài)管理，建立相應(yīng)的考核，資質(zhì)升降及審查規(guī)定。

（3）監(jiān)理單位的資質(zhì)核查。①檢查監(jiān)理單位的資質(zhì)證書類別和等級及所規(guī)定的適用業(yè)務(wù)范圍與擬建工程的類型、規(guī)模、地點、行業(yè)特性及要求的是否相符。資質(zhì)證書是否有效，其資質(zhì)年檢結(jié)論是否合格。②對參與該工程的總監(jiān)理工程師及專業(yè)監(jiān)理工程師的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性，專業(yè)是否與該工程相配套。

（4）檢測單位的資質(zhì)核查。①核查檢測單位的《工程質(zhì)量檢測機構(gòu)資格認(rèn)可證書》和《計量認(rèn)可合格證書》。資質(zhì)證書是否有效，其年檢結(jié)論是否合格；②核查檢測單位的營業(yè)執(zhí)照，重點是有效期和年檢情況3）對檢測單位的主要技術(shù)人員的執(zhí)業(yè)資格進行檢查，重點檢查其注冊證書有效性。

3市政工程施工階段的質(zhì)量監(jiān)督管理

3.1對建設(shè)單位質(zhì)量行為的監(jiān)督

（1）按照國家有關(guān)法律、法規(guī)的要求，將工程發(fā)包給持有工商營業(yè)執(zhí)照和具備相應(yīng)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工資質(zhì)的施工單位。建設(shè)單位發(fā)包工程時，應(yīng)該根據(jù)工程特點，以有利于工程的質(zhì)量、進度、成本控制為原則，合理劃分標(biāo)段，不得將市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程各系統(tǒng)肢解發(fā)包給幾個施工單位，不得迫使承包方以低于成本價格競標(biāo)，不得指定分包單位，不得收取質(zhì)量保證金，不得明示或暗示施工單位違反國家工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，降低市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量，不得要求承包單位以墊支或帶資為條件進行發(fā)包，不得任意壓縮合理工期。

（2）根據(jù)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程特點，配備相應(yīng)質(zhì)量管理人員，依據(jù)國家規(guī)定實行工程監(jiān)理制，必須委托有相應(yīng)資質(zhì)的單位進行監(jiān)理，也可以委托具有工程監(jiān)理相應(yīng)資質(zhì)等級并與被監(jiān)理工程的施工承包單位沒有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系的該工程的設(shè)計單位進行監(jiān)理。并與監(jiān)理單位簽訂監(jiān)理合同，明確雙方的責(zé)任和義務(wù)。

（3）建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向施工、工程監(jiān)理等單位提供與市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工相關(guān)的設(shè)計圖紙、文件、水源、電源等原始資料，并保證所提供材料真實、準(zhǔn)確、齊全。

（4）按照工程承包合同規(guī)定供應(yīng)的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備等的采購應(yīng)進行招標(biāo)。采購的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備的質(zhì)量，必須符合設(shè)計文件、合同及國家有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量管理的法律、法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，不得明示或暗示施工單位使用或購買不合格的材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備。

（5）工程竣工驗收。收到竣工報告后，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)依據(jù)國家市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計文件審查機構(gòu)審定的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計圖紙、相應(yīng)技術(shù)資料，合同等相關(guān)文件組織竣工驗收。

（6）市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程質(zhì)量驗收合格，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)將工程竣工驗收報告和有關(guān)文件，報建設(shè)行政管理部門備案。

3.2對設(shè)計單位質(zhì)量行為的監(jiān)督

設(shè)計單位是市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的主要實施者，其質(zhì)量行為的優(yōu)劣直接關(guān)系著市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程的設(shè)計質(zhì)量。

（1）設(shè)計單位應(yīng)貫徹執(zhí)行國家市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和其他相關(guān)工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，按照設(shè)計合同的要求進行設(shè)計。同時還應(yīng)結(jié)合我國國情和工程實際，積極采用新技術(shù)、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備；在市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計中，遇到重大設(shè)計問題或國家標(biāo)準(zhǔn)尚無規(guī)定的問題，設(shè)計單位應(yīng)進行方案比選，采取保證安全的技術(shù)措施，并在方案或者初步設(shè)計階段提請建設(shè)單位向政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)申請組織技術(shù)專家論證；涉及采用新技術(shù)、新產(chǎn)品、新材料、新設(shè)備，應(yīng)當(dāng)先送法定檢測機構(gòu)檢測并出具安全技術(shù)性能檢測報告，再將設(shè)計文件報政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)組織技術(shù)專家論證。論證結(jié)論應(yīng)當(dāng)作為市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的依據(jù)。

（2）設(shè)計單位必須在資質(zhì)等級許可的范圍內(nèi)承接相應(yīng)的設(shè)計業(yè)務(wù)。從事市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計的單位應(yīng)當(dāng)依法取得相應(yīng)等級的資質(zhì)證書，并在許可的范圍內(nèi)承攬市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計。不得超越資質(zhì)等級或超越業(yè)務(wù)范圍承接業(yè)務(wù)，不得將承接的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包或違法分包，也不得以任何形式用其他單位的名義承攬業(yè)務(wù)或允許其他單位和個人以本單位的名義承攬業(yè)務(wù)。

（3）設(shè)計單位應(yīng)對本單位編制的設(shè)計文件和圖紙的質(zhì)量負(fù)責(zé)。設(shè)計文件應(yīng)符合國家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)、工程設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和合同的規(guī)定，建立設(shè)計技術(shù)負(fù)責(zé)人審查制度，并由設(shè)計單位的技術(shù)負(fù)責(zé)人復(fù)核后簽字，加蓋單位印章。設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)指派有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員參加市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量驗收，并在驗收記錄上簽字。

（4）認(rèn)真接受政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督檢查。設(shè)計單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門核發(fā)的審核意見修改施工圖設(shè)計文件。如因無證設(shè)計、出賣圖簽、越級設(shè)計，設(shè)計文件不符合規(guī)定要求，或設(shè)計不當(dāng)造成重大工程事故，將視情節(jié)輕重，受到政府市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程監(jiān)督管理機構(gòu)沒收非法所得、罰款、停業(yè)整頓、降低資質(zhì)等級、吊銷資質(zhì)證書等處分，對因此而造成的損失進行賠償。

3.3對監(jiān)理單位質(zhì)量行為的監(jiān)督

（1）監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照國家市政基礎(chǔ)設(shè)施工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計審查機構(gòu)審定的設(shè)計圖紙及文件，對市政基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量實施工程監(jiān)理，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。監(jiān)理單位不得與建設(shè)單位或者施工單位串通、弄虛作假、降低市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工質(zhì)量。不得與被監(jiān)理工程的施工單位以及市政工程材料、構(gòu)件或者產(chǎn)品、設(shè)備的生產(chǎn)單位有隸屬關(guān)系或其他利害關(guān)系。

（2）監(jiān)理單位應(yīng)審查市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工單位編制的施工組織設(shè)計，審查施工單位施工過程中各分部、分項工程的施工準(zhǔn)備情況。

（3）監(jiān)理單位不得向建設(shè)單位、施工單位推薦或指定市政工程材料、構(gòu)件或者產(chǎn)品、設(shè)備供應(yīng)單位；不得擅自接受被監(jiān)理單位的任何的津貼、禮金和可能導(dǎo)致判斷不公的報酬。

3.4對施工單位質(zhì)量行為的監(jiān)督

（1）承擔(dān)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工的單位必須依法取得相應(yīng)資質(zhì)等級的資質(zhì)證書，并在證書許可的范圍內(nèi)承攬工程。不得超越資質(zhì)等級或超業(yè)務(wù)范圍承接市政基礎(chǔ)設(shè)施工程，不得將承接的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程轉(zhuǎn)包或違法分包，也不得以任何形式用其他市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工企業(yè)的名義承攬工程或允許其他單位和個人以本單位的名義承攬工程。

（2）施工單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)國家有關(guān)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)施工圖設(shè)計審查機構(gòu)審定的市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計圖紙文件、及施工合同進行施工。不得擅自變更工程設(shè)計，不得偷工減料，施工單位發(fā)現(xiàn)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程設(shè)計有差錯時，應(yīng)當(dāng)及向建設(shè)單位或監(jiān)理單位提出意見和建議。

（3）施工單位應(yīng)建立健全質(zhì)量保證體系，落實施工質(zhì)量責(zé)任制，確定工程項目的項目經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人和施工管理負(fù)責(zé)人，建立、健全教育培訓(xùn)制度，抓好職工培訓(xùn)，確保未經(jīng)教育培訓(xùn)或者考核不合格的人員，不得上崗作業(yè)；提高企業(yè)技術(shù)素質(zhì)，廣泛積極的采用新技術(shù)，以利于保證工程質(zhì)量，并對市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量負(fù)責(zé)。

（4）依照合同由施工單位負(fù)責(zé)采購的市政工程材料、構(gòu)件和產(chǎn)品、設(shè)備，其性能應(yīng)當(dāng)符合設(shè)計文件要求，其質(zhì)量應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量管理的法律法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定。

（5）施工單位應(yīng)當(dāng)建立健全施工質(zhì)量檢驗制度。對工程施工應(yīng)當(dāng)進行質(zhì)量檢查和記錄；尤其對重要部位和關(guān)鍵工序等隱蔽工程的施工要進行過程檢驗和最終檢驗；隱蔽工程在隱蔽前，施工單位應(yīng)當(dāng)通知建設(shè)工程監(jiān)理等單位檢查簽字確認(rèn)。

（6）工程竣工后，施工單位必須對施工質(zhì)量進行全面檢查，確認(rèn)施工質(zhì)量符合有關(guān)法律、法規(guī)和國家工程建設(shè)強制性標(biāo)準(zhǔn)，符合設(shè)計文件及施工合同要求，并提出工程竣工報告?？⒐蟾鎽?yīng)經(jīng)項目經(jīng)理和技術(shù)負(fù)責(zé)人審核簽字，加蓋單位印章。

（7）施工單位應(yīng)當(dāng)向建設(shè)單位出具市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程竣工報告、市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程各功能性試驗記錄、隱蔽工程記錄、設(shè)施操作維護管理手冊和施工質(zhì)量保修書等竣工資料。市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程未經(jīng)政府市政基礎(chǔ)設(shè)施工程質(zhì)量監(jiān)督管理機構(gòu)驗收備案或者經(jīng)驗收不許備案的，不得交工。

（8）市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程施工質(zhì)量在正常使用條件下，保修期限為設(shè)計使用年限，保修期從驗收備案之日起計算，在保修范圍和保修期限內(nèi)市政基礎(chǔ)設(shè)施道路工程發(fā)生質(zhì)量問題的，施工單位應(yīng)當(dāng)按照合同約定負(fù)責(zé)及時修復(fù)。

4市政工程實體的質(zhì)量監(jiān)督檢查

檢查的內(nèi)容有：完成這個項目制定的技術(shù)措施、操作工藝、配備的技術(shù)文件及其執(zhí)行情況；工程實體質(zhì)量符合規(guī)范的程度；有關(guān)工程質(zhì)量記錄文件的完整情況，包括數(shù)據(jù)有效、及時、真實、完整等。

參考文獻

［1］徐波.建筑工程施工質(zhì)量監(jiān)督［M］.北京：中國建筑工業(yè)出版社，2006.

第3篇：監(jiān)督管理論文范文

（一）國外財政稅收監(jiān)督管理的基本做法研究國外財政稅收監(jiān)督管理的過程中需要從內(nèi)部職能部門的管理策略出發(fā)，推動財政稅收的綜合性管理，為財政稅收職責(zé)體系建設(shè)創(chuàng)造良好的條件。財政稅收監(jiān)督管理的基本做法需要和監(jiān)督內(nèi)部體系緊密聯(lián)系，確保財政稅收監(jiān)督管理模式能夠有效創(chuàng)新，為財政稅收的監(jiān)督體系形成創(chuàng)造良好的條件。從監(jiān)督職責(zé)角度看，需要對各種監(jiān)督模式進行系統(tǒng)性分析，按照財政稅收的優(yōu)化模式積極穩(wěn)妥的推進各項策略不斷實現(xiàn)。比如澳大利亞通過對內(nèi)部各個部門的工作情況進行監(jiān)督，積極穩(wěn)妥的進行行政管理模式創(chuàng)新，從多方面提高財政稅收的監(jiān)督效率。通過對財政稅收的監(jiān)督效率分析，保證各個監(jiān)督管理模式能夠融合在一起，形成完善的財政稅收監(jiān)督管理模式，為財政稅收監(jiān)督控制優(yōu)化營造良好的氛圍。財政稅收管理的過程中需要從監(jiān)督專員、公共會計、財政監(jiān)督模式等方面出發(fā)，確保各個財政監(jiān)督管理機構(gòu)能夠符合創(chuàng)新管理的要求，積極穩(wěn)妥的推進創(chuàng)新模式建設(shè)，為創(chuàng)新指導(dǎo)和監(jiān)督管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收體制監(jiān)督機制管理的過程中要從企事業(yè)單位的實際運行情況出發(fā)，積極穩(wěn)妥的進行財政稅收監(jiān)督管理，確保監(jiān)督創(chuàng)新與指導(dǎo)模式能夠優(yōu)化，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)財政稅收的再監(jiān)督，通過有效的監(jiān)督模式優(yōu)化，推動財政稅收的綜合性管理，為財政稅收的創(chuàng)新型管理創(chuàng)造良好的條件。

（二）國外財政稅收監(jiān)督管理的經(jīng)驗?zāi)Ｊ窖芯繃庳斦愂毡O(jiān)督管理的過程中需要不斷完善立法程序，通過有效的財政稅收監(jiān)督機制優(yōu)化，提高財政稅收的監(jiān)督管理水平，為財政稅收的監(jiān)督模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。財政稅收監(jiān)督管理機制優(yōu)化的過程中需要不斷進行財政監(jiān)督模式創(chuàng)新，通過有效的監(jiān)督管理完善立法程序，通過對財政監(jiān)督的管理方法優(yōu)化，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)經(jīng)驗?zāi)Ｊ絼?chuàng)新，提高財政稅收的財政監(jiān)督法律規(guī)范化水平。比如美國在財政稅收立法監(jiān)督管理的過程中非常完善，需要從不同的法律法規(guī)中實現(xiàn)對財政稅收的全方位管理。財政稅收監(jiān)督優(yōu)化管理的過程中要從預(yù)算編制管理的思路出發(fā)，通過有效的專項監(jiān)督、日常監(jiān)督、個案監(jiān)督實現(xiàn)對財政稅收的全方位管理，保證財政稅收能夠在日常經(jīng)濟管理中發(fā)揮重要的作用。財政稅收監(jiān)督權(quán)力要在綜合管理的過程中進行創(chuàng)新優(yōu)化，實現(xiàn)對財政稅收的專項監(jiān)督管理，提高財政稅收的綜合創(chuàng)新管理水平。財政稅收管理的過程中通過有效的措施保證財政監(jiān)督權(quán)力的有效平衡，保證財政稅收在監(jiān)督權(quán)力實施的過程中形成完善的程序，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)資源的合理配置，確保財政稅收資源配置能夠符合綜合性財政管理的要求。

二、財政稅收監(jiān)督管理體制的完善

（一）財政稅收監(jiān)督管理提高到立法層次財政稅收監(jiān)督管理機制優(yōu)化管理的過程中必須要從立法層次出發(fā)，積極穩(wěn)妥的推進財政稅收的立法性管理，為財政稅收的綜合性模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。從當(dāng)前的情況看，我國財政稅收監(jiān)督管理屬于行為范疇，必須要從行為管理的總體戰(zhàn)略出發(fā)，積極穩(wěn)妥的推進立法機制建設(shè)，為財政稅收綜合性管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收的立法管理必須要從內(nèi)部監(jiān)督色彩控制出發(fā)，確保財政稅收資金預(yù)算能夠符合資源配置管理的要求，推動財政稅收的全面性控制管理，為財政稅收的創(chuàng)新型管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收管理的過程中要從內(nèi)部監(jiān)督和外部監(jiān)督兩個方面入手，積極穩(wěn)妥的實現(xiàn)財政稅收的有效性監(jiān)督，保證財政稅收的預(yù)算管理與執(zhí)行管理能夠符合監(jiān)督機制的要求，確保財政稅收能夠進行有效的管理創(chuàng)新。財政稅收實施的過程中要加強政府的監(jiān)督管理作用，通過政府部門的監(jiān)督管理，可以科學(xué)合理的編制財政稅收預(yù)算。通過對財政稅收的立法層次分析，實現(xiàn)對財政稅收的內(nèi)部有效性監(jiān)督管理，為財政稅收監(jiān)督模式創(chuàng)新營造良好的條件。財政稅收立法預(yù)算管理的過程中要從執(zhí)行模式出發(fā)，對各種制約模式進行綜合性分析，確保各種監(jiān)督平衡機制能夠全面的實現(xiàn)，通過有效的財政稅收控制管理確保各種模式能夠得到優(yōu)化，提高財政稅收的優(yōu)化監(jiān)督管理水平。財政稅收內(nèi)部控制模式優(yōu)化的過程中要把各種監(jiān)督模式結(jié)合在一起，形成有效的財政事前、事中、事后管理機制，財政稅收管理的過程中要從效率模式建設(shè)出發(fā)，確保各種監(jiān)督效率能夠順利實現(xiàn)。財政稅收事前監(jiān)督管理的過程中要對問題進行分析和修正，通過有效的事后監(jiān)督管理模式優(yōu)化，確保各種監(jiān)督主體和客體能夠符合經(jīng)濟活動管理的要求。財政稅收監(jiān)督管理的過程中要從多層次控制管理思路出發(fā)，確保財政、稅收、審計等工作能夠符合財政稅收控制管理的要求。財政稅收管理的過程中要實現(xiàn)有效的信息資源共享，確保各種監(jiān)督能夠全面協(xié)作協(xié)調(diào)處理，健全財政監(jiān)督法律體系可以有效的推動財政稅收管理，確保財政稅收能夠得到有效的管理，為財政稅收相互促進管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收在健全各項機制的過程中，需要從制度模式管理的總體思路出發(fā)，推動各項財政稅收監(jiān)督管理的模式創(chuàng)新，實現(xiàn)財政稅收部門之間的密切配合和相互促進，為財政稅收的優(yōu)化模式管理營造良好的氛圍。

（二）財政稅收監(jiān)督機制要明確各個主體職責(zé)財政稅收監(jiān)督機制管理的過程中要對各個主體進行分析，保證各個職責(zé)能夠有效的運行，推動財政稅收監(jiān)督管理模式創(chuàng)新，為財政稅收的有效性管理創(chuàng)造良好的條件。財政稅收管理的過程中要對各種監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)活動進行分析，保證各種職責(zé)能夠得到有效的管理，提高財政稅收的綜合性管理水平。為財政稅收的優(yōu)化創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。財政稅收主體職責(zé)管理的過程中要對各種主體責(zé)任進行分析，確保財政稅收能夠有效的管理控制，提高財政稅收的監(jiān)督控制管理效率。財政稅收監(jiān)督管理機制建設(shè)的過程中，需要從不同的預(yù)算模式出發(fā)，實現(xiàn)對財政稅收的管理模式優(yōu)化，財政稅收管理必須要從財政管理的戰(zhàn)略思路出發(fā)，實現(xiàn)對財政稅收多方位管理，為財政稅收綜合管理問題解決創(chuàng)造良好的條件。財政稅收預(yù)算監(jiān)督管理必須要從政府綜合職責(zé)出發(fā)，推動財政稅收創(chuàng)新型管理，為財政稅收綜合模式創(chuàng)新創(chuàng)造良好的條件。

第4篇：監(jiān)督管理論文范文

一、水電安全管理的工作特點、主要現(xiàn)狀

水電安全管理工作中存在的不安全因素眾多，由于很多的水電站建于深山、崇山峻嶺、陡峭山坡中，加上設(shè)計、施工手段、施工環(huán)境、施工時間等的差異，使得水電安全管理過程中的不可控性增大，復(fù)雜程度增加，使水電的安全管理難度增加。目前，水電安全管理工作壓力大、安全隱患多，主要有以下一些原因：安全管理體系的建設(shè)不足；對安全管理工作的重要性認(rèn)識不夠，沒有將安全和效益之間的關(guān)系搞清楚，爭取效益的同時放松了對安全的管理工作；安全管理人員的責(zé)權(quán)不相符，安全管理人員力量不足；安全教育培訓(xùn)工作力度不夠等等。

二、水電安全管理工作的基本要點

1、安全管理體系的建立和完善

一是建立安全管理體系、安全監(jiān)督體系，建立并促進安全監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，建立項目第一責(zé)任人為首的安全委員會管理機構(gòu)。進行水電安全管理工作，必須以安委會的指導(dǎo)為基礎(chǔ)，安全管理工作要按照“整體設(shè)計、集中組織、統(tǒng)一協(xié)調(diào)，統(tǒng)一管理”的原則實施。克服長久以來的多頭管理、多頭執(zhí)法的問題，減輕水電安全管理的負(fù)擔(dān)，使監(jiān)管力量分散到各級各地，逐步解決現(xiàn)存的安全會議多、例行檢查多、危險排查少等問題。二是要完善并落實安全生產(chǎn)責(zé)任制。嚴(yán)格按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”的指導(dǎo)原則，開展對各級各部門的工作人員的安全生產(chǎn)責(zé)任制，以《勞動保護法》、《環(huán)境保護法》、《安全法》、消防管理制度、獎罰制度等公司管理制度為依據(jù)，促使各個部門的人員清楚自己的責(zé)任，用嚴(yán)格的制度使員工的行為受到約束，推進安全管理工作橫向到邊、縱向到底，在安全管理部門，采用輪崗制度，使安全生產(chǎn)意識真正深入人心。三是劃清安全管理部門的職責(zé)。由于專門性的安全管理工作比較缺乏，當(dāng)前主要存在于安全管理部門的問題是職責(zé)劃分過多、專業(yè)性不足，必須成立專門性的安全管理部門；增加水電安全管理從業(yè)人員的數(shù)量，保證各項規(guī)定等能夠落實到人，加強對水電安全的管理工作。

2、定期或不定期舉行安全檢查

安全檢查工作有綜合性的安全檢查、專項安全檢查，共同構(gòu)成安全管理的重要內(nèi)容。安全檢查活動要每月定期、不定期舉行，主要檢查水電站的設(shè)備、環(huán)境等，并及時準(zhǔn)確地進行記錄，然后對其中的安全隱患及時分析，采取有效手段進行預(yù)防。一些安全管理硬件一定要到位，比如消防水帶、安全繩，充分利用宣傳欄等進行安全檢查記錄公布等。完善水電監(jiān)測設(shè)備、汛雨情測報設(shè)施、預(yù)警設(shè)施等。還可以制定安全日志制度，給安全管理人員發(fā)放安全檢查工作記錄本，在公司內(nèi)網(wǎng)上設(shè)立安全檢查日志管理一欄，監(jiān)督安全管理開展實際工作，做好安全檢查，及時巡查，不斷糾正隱患，限時整改，防范風(fēng)險。

3、做好安全管理培訓(xùn)工作

現(xiàn)階段，水電安全管理任務(wù)繁多，安全培訓(xùn)的次數(shù)、效果不符合實際要求。具體是：在安全管理培訓(xùn)的認(rèn)識上，認(rèn)為其浪費時間、精力，缺乏培訓(xùn)的積極性；在培訓(xùn)的資金投入上，很多水電站不愿投入，讓員工自費進行培訓(xùn)，員工不愿意；培訓(xùn)次數(shù)過少，安全管理培訓(xùn)的力度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。安全管理培訓(xùn)的進行必須是全員參與的，橫貫全部安全管理活動，要加強對管理層的安全管理培訓(xùn)，增強其安全意識、豐富其安全知識。在水電安全管理過程中，必須定期或者不定期開展培訓(xùn)，提高管理者的安全意識。在水電站的高風(fēng)險的環(huán)境下，安全管理人員也要取得安全員等相關(guān)證件，當(dāng)?shù)卣畱?yīng)該建立專業(yè)性培訓(xùn)機構(gòu)，組織水電安全管理人員進行培訓(xùn)，獲得相關(guān)證件。

4、危險源的辨識與防控工作的進行

一是要組織管理層開展危險源的自查和辨別工作。組織管理層按周進行危險源辨識活動，在每天的工作中，仔細(xì)查找危險源，加以辨別，明白危險源有哪些、怎樣控制這些危險源，從而采取各種有力的措施。比如通過對員工的行為進行約束；對物的危險狀況進行消除；既要做好對人的安全隱患的制約，又要消滅掉物的危險因素；在人和物之間建立安全防護屏障，從而避免危險性因素。二是要盡快建立并完善重大事故應(yīng)急處理以及救援預(yù)案，定期組織員工開展實戰(zhàn)演習(xí)。重大事故應(yīng)急處理工作的完成，要依照具體項目的實際情況，比如做交通事故、消防、地質(zhì)災(zāi)害、防汛預(yù)案，必須定期組織演習(xí)，不斷發(fā)現(xiàn)問題，加以改進，通過認(rèn)真的演習(xí)，對救援、應(yīng)急處理等方面的知識、應(yīng)急水平等有所提高，增強管理層的安全防范意識，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題。比如，應(yīng)對泥石流地質(zhì)災(zāi)害現(xiàn)象，必須提早了解泥石流發(fā)生的環(huán)境、天氣等因素，知曉一些避災(zāi)措施，提高安全防范的意識、應(yīng)急處理能力，在泥石流發(fā)生時確保盡快轉(zhuǎn)移，避免災(zāi)難的發(fā)生。

第5篇：監(jiān)督管理論文范文

一、監(jiān)仔管理與搞活的關(guān)系

“活”是指商品生產(chǎn)經(jīng)營者的經(jīng)營行為和市場交易活動在政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)正常進行，達(dá)到市場縈榮活躍，實現(xiàn)國民經(jīng)濟的良性循環(huán)?！皝y”是破壞了國家政策、法規(guī)，制造和販賣偽劣商品，投機倒把，欺行精市，走私販私，造成了生產(chǎn)經(jīng)營運行的紊亂。有亂就要管，管就是治亂。搞活與治亂兩者雖然不同，但目標(biāo)是一致的，是辯證的統(tǒng)一。只抓管理，不求搞活，與進一步改革開放和發(fā)展有計劃商品經(jīng)濟方針相悖。沒有整個市場的繁榮和活躍，社會主義的商品經(jīng)濟就發(fā)展不起來，最終會導(dǎo)致經(jīng)濟活動的停滯不前，阻礙社會進步與人民生活的改善。如果只求搞活，不抓管理，就不能規(guī)范參與商品經(jīng)濟活動的行動主體—商品生產(chǎn)經(jīng)營者的經(jīng)營行為，導(dǎo)致經(jīng)濟活動的混亂無序。經(jīng)濟越繁榮活躍，社會化大生產(chǎn)程度越高，越需要維護正常的經(jīng)濟秩序，越離不開監(jiān)督管理，這是社會主義商品經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的內(nèi)在需求。工商行政管理作為政府的一個職能部門，既有促進經(jīng)濟搞活的任務(wù)，又有監(jiān)督管理的責(zé)任，使經(jīng)濟搞活與監(jiān)督管理互相結(jié)合，相互促進，在搞活中維護正常的經(jīng)濟秩序，又通過維護秩序，搞活經(jīng)濟。

長期以來，工商管理工作在“左”的思想影響下，“活”、“亂”界線分不清，在管理與搞活的關(guān)系上，考慮行政干預(yù)、監(jiān)督管理多，研究疏導(dǎo)服務(wù)、促進搞活少，不適應(yīng)商品經(jīng)濟發(fā)展的新形勢。1984年以來，在黨的十二屆三中全會《關(guān)于經(jīng)濟體制改革的決定》的指引下明確了必須把是否有利于發(fā)展社會生產(chǎn)力作為衡量各項工作好壞最主要的標(biāo)準(zhǔn)，把有利于改革、開放、搞活、管好作為工商行政各項管理工作的出發(fā)點，把宣傳、教育、疏導(dǎo)、服務(wù)融化在監(jiān)督管理之中，從而使我們的工作服從和服務(wù)于黨的基本路線，以經(jīng)濟建設(shè)為中心。在企業(yè)登記方面，我們適應(yīng)經(jīng)濟體制改革的需要，放寬了政策，允許企業(yè)擴大經(jīng)營范圍;允許在國家政策范圍內(nèi)一業(yè)為主兼營他業(yè);允許工業(yè)系統(tǒng)門市部兼營省內(nèi)外同行業(yè)自銷產(chǎn)品;允許個別企業(yè)使用兩個牌子;縮小特種行業(yè)的管理范圍;簡化申請審批手續(xù)，一般登記不超過半個月.在市場管理方面，我們支持鼓勵販運，撤銷農(nóng)副產(chǎn)品檢查關(guān)卡，對計劃產(chǎn)品在完成國家計劃和履行合同的前提下，允許邊出售、邊上市、邊販運。對計劃外產(chǎn)品，稱重價值規(guī)律，發(fā)揮市場調(diào)節(jié)作用，允許多渠道經(jīng)營，搞活商品流通.在市場建設(shè)上按照“政府決策，統(tǒng)一規(guī)劃，多方興建，工商統(tǒng)一管理”的辦法，走多渠道籌集資金、多元化建設(shè)市場的路子，調(diào)動社會各方面的力量，加快城鄉(xiāng)市場建設(shè)。由于我們較好地處理監(jiān)督管理與開放搞活的關(guān)系，使我省工商行政管理工作沿著既搞活又治亂的目標(biāo)邁進。

二、監(jiān)，管理與鼓勵競爭的關(guān)系

社會主義經(jīng)濟是有計劃的商品經(jīng)濟。有商品生產(chǎn)和商品交換，必然就會有競爭.因此，在社會主義有計劃商品經(jīng)濟運行中，必須創(chuàng)造有效競爭的環(huán)境，以便企業(yè)在市場上直接接受廣大消費者的評判和檢驗，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，促進企業(yè)不斷改進技術(shù)設(shè)備和經(jīng)營管理水平，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，提高經(jīng)濟效益，開拓進取，爭取打入國際市場，不僅在國內(nèi)，而且要在國際竟?fàn)幹蝎@得勝利，為社會創(chuàng)造更多的財富，為國家創(chuàng)造更多的外匯。

社會主義條件下的競爭也會出現(xiàn)一些消極現(xiàn)象和違法行為。如套購國家計劃商品，倒賣重要生產(chǎn)資料，走私販私，制售假冒偽劣商品，等等。為了維護正常的競爭，保證社會主義經(jīng)濟的健康發(fā)展，必須反對不正常競爭，打擊違法行為，使所有的商品生產(chǎn)經(jīng)營者都能奉公守法，通過誠實勞動開展社會主義競爭。在工作中，我們從福建的實際情況出發(fā)，重點打擊走私卷煙、家電，倒賣黃金和進口汽車，制售假冒偽劣商品等違法活動，認(rèn)真處理商標(biāo)侵權(quán)、虛假廣告案件。這些監(jiān)督管理工作創(chuàng)造了有利于商品生產(chǎn)經(jīng)營者開展有效競爭的外部環(huán)境，推動了社會主義商品經(jīng)濟的有序運行和健康發(fā)展。

三、監(jiān)督管理與搞好服務(wù)的關(guān)系

工商行政管理屬于上層建筑的范疇，要為經(jīng)濟基礎(chǔ)服務(wù)，為社會主義有計劃商品經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。它不僅要監(jiān)督管理，而且要通過搞好服務(wù)來正確引導(dǎo)和影響工商企業(yè)經(jīng)營人員，促進有計劃商品經(jīng)濟的發(fā)展。為此，必須堅持管理與服務(wù)相結(jié)合的原則，把加強管理與搞好服務(wù)結(jié)合起來。基于這種認(rèn)識，我們改變了以往管理就是行政干預(yù)的觀念，把管理工作看成包括宣傳教育、疏導(dǎo)服務(wù)、經(jīng)濟監(jiān)督、促進發(fā)展、增強活力這樣一個綜合的、完整的、系統(tǒng)的過程。實行“疏導(dǎo)—服務(wù)—搞活”的管理方式，糾正單純“管理—查扣—處罰”的管理方法，實現(xiàn)“活—管—活”的目標(biāo)，通過工商行政管理，把各種經(jīng)濟活動和經(jīng)濟關(guān)系納入國家政策的軌道上健康發(fā)展。幾年來，我省工商行政管理部門認(rèn)真做好為企業(yè)服務(wù)的工作。例如:協(xié)助工商企業(yè)經(jīng)營人員搞好市場調(diào)查、預(yù)測和引導(dǎo)他們堅持社會主義經(jīng)營方向，改善經(jīng)營管理，以取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。又如:在幫助國營大中型企業(yè)發(fā)展的前提下，正確支持城鄉(xiāng)集體、個體工商業(yè)戶發(fā)展，鼓勵他們?yōu)榘l(fā)展生產(chǎn)和流通、溝通城鄉(xiāng)物資交流、活躍城鄉(xiāng)市場而開展正當(dāng)經(jīng)營。再如:增加市場服務(wù)設(shè)施，為商品交換提供方便等等。隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，工商行政管理要提供的服務(wù)范圍更廣，項目更多，服務(wù)職能必須進一步加強。當(dāng)前，為搞好國營大中型企業(yè)，我們做了如下幾項服務(wù)工作:

首先，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，增強服務(wù)意識，深入到國營重點和地方骨干企業(yè)調(diào)查研究，現(xiàn)場辦公，為企業(yè)排憂解難。

其次，支持企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，轉(zhuǎn)產(chǎn)適銷對路產(chǎn)品或拓寬經(jīng)營渠道，增強企業(yè)活力.[

第三，運用經(jīng)濟合同管理職能為企業(yè)服務(wù)，為企業(yè)清理“三角債”。去年全省工商行政管理機構(gòu)共辦理以拖欠合同款為主的經(jīng)濟案件12.5萬件，企業(yè)追回拖欠款1.32億元.第四，認(rèn)真抓好本系統(tǒng)的治理“三亂”工作，在全系統(tǒng)范圍內(nèi)清理了各項收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)，糾正了6項未經(jīng)批準(zhǔn)或超標(biāo)準(zhǔn)的收費項目，撤銷了未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的檢查站卡15個。

四、監(jiān)，管理與正確引導(dǎo)的關(guān)系

在社會主義社會中，國家、集體和個人利益之間、整體利益與局部利益之間、人民群眾的長遠(yuǎn)利益與眼前利益之間.，從根本上說是一致的，但也存在著矛盾。一方面，在社會主義經(jīng)濟體制中，生產(chǎn)經(jīng)營者所從事的商品經(jīng)濟活動受著國家方針、政策、計劃、法規(guī)的制約，工商行政管理部門必須對經(jīng)濟主體所從事的商品經(jīng)濟活動進行監(jiān)督管理，使商品生產(chǎn)經(jīng)營者服從國家計劃、方針、政策、法規(guī)，而不能把眼前的、局部的、集體的、個人的利益置于長遠(yuǎn)的、整體的、國家的利益之上。另一方面，商品生產(chǎn)經(jīng)營者是獨立的經(jīng)濟實體，有自己獨立的經(jīng)濟利益。為了追求自己的經(jīng)濟利益，他們有時也不顧國家計劃、政策、法規(guī)。

第6篇：監(jiān)督管理論文范文

在美國，跨州的商業(yè)活動一般由聯(lián)邦政府管理，但保險業(yè)卻是個例外。保險業(yè)在美國傳統(tǒng)上一直由各州自行管理，保險公司的經(jīng)營許可證也由州政府頒發(fā)。早在1850年以前，由于購買保險者較少，保險市場很小，故各州的保險管理法規(guī)很少，如對保險公司并無需要繳納保證金，以便保證最低償付能力的要求，而且對保險公司的投資也不作任何約束。這種松散的管理方式對保險公司的發(fā)展不利，對保險的消費者——投保人和被保險人更不利。隨著美國保險業(yè)的發(fā)展，公眾要求保險業(yè)加強管理的呼聲日益高漲。1850年，新罕布什爾州首先設(shè)立了第一個保險委員會，對該州保險業(yè)進行監(jiān)管，這可認(rèn)為是美國最早的保險監(jiān)督管理機構(gòu)。隨后，馬薩諸塞州、加利福尼亞州、康乃狄克州和紐約州等紛紛效仿。到1871年，幾乎所有州均建立了保險監(jiān)管機構(gòu)。而聯(lián)邦政府僅監(jiān)管具有全國性、不易由各州自我管轄的險種，如洪水保險、農(nóng)作物保險、犯罪保險和變額人壽保險等險種。

一、州保險業(yè)監(jiān)管的模式

美國各州對其州內(nèi)保險業(yè)的監(jiān)督管理一般是立法、司法和行政的三方監(jiān)管模式。

（一）立法監(jiān)督管理

美國各州立法機關(guān)均制定保險法規(guī)，以規(guī)范保險公司、保險中介人等的保險經(jīng)營活動，保障被保險人的合法權(quán)益，維持保險市場的健康、有序發(fā)展。這些法律一般都對保險公司的注冊和領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，業(yè)務(wù)范圍，解散、清算和破產(chǎn)以其保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備金，費率的制定標(biāo)準(zhǔn)，資金的運用等都有嚴(yán)格的規(guī)定。如著名的紐約州保險法（NewYorkStateConsolidatedLaws）共99條，約200萬字以上，內(nèi)容主要以保險業(yè)法為主，對保險企業(yè)的經(jīng)營活動均有詳細(xì)的規(guī)定，對其他州保險法的制定影響較大。而加利福尼亞等少數(shù)州的保險法主要以保險合同法為主，側(cè)重于調(diào)整保險人和投保人、被保險人之間的關(guān)系，保證雙方行為受到法律規(guī)范的約束。

（二）司法監(jiān)督管理

通過州法院在保險合同雙方發(fā)生糾紛后進行判定得以實現(xiàn)。主要體現(xiàn)在法院具有保險合同條款的解釋權(quán)。另外，州法院被賦予其他一些權(quán)力，如審定州保險法規(guī)的合憲性和檢查州保險監(jiān)管部門行為的合法性等。

（三）行政監(jiān)督管理

州保險的行政最高監(jiān)督權(quán)由州保險監(jiān)督官（thesuperintendentOfinsurance）執(zhí)行。其中有的監(jiān)

督官是通過選舉產(chǎn)生的，有的則由州長直接任命并由州立法機構(gòu)批準(zhǔn)通過。另外，各州往往另設(shè)保險監(jiān)督副官若干名，以協(xié)肋監(jiān)督官執(zhí)行工作。保險監(jiān)督官的權(quán)力主要集中于核發(fā)保險公司的營業(yè)執(zhí)照，監(jiān)督保險公司的財務(wù)狀況和資金運用狀況，管制保險險種的費率，給予保險公司或保險中介人警告、罰款、吊銷營業(yè)執(zhí)照等方面。當(dāng)然，以各州保險監(jiān)督官為成員的全國保險監(jiān)督官協(xié)會，在各州保險監(jiān)督官執(zhí)行監(jiān)管的過程中，也起了重要的作用。

二、保險業(yè)監(jiān)管的組織體系

1871年，全美各州保險監(jiān)督官組成了全國保險監(jiān)督官協(xié)會（NationalAssociationofInsuranceCommissioners—NAIC），其主要任務(wù)是向各州保險監(jiān)督官提出富有建設(shè)性的建議，定期相互交流保險監(jiān)管的信息與觀點，擬定樣板法律和條例供各州保險立法參考。同時，由于NAIC擁有大量的財務(wù)和市場數(shù)據(jù)，因此它還制定保險教育和培訓(xùn)計劃，起草規(guī)范的財務(wù)報表，出版保險刊物，以協(xié)助各州保險監(jiān)督官之間分享保險監(jiān)管的經(jīng)驗和技術(shù)。雖然NAIC制定的文件不具有法律效力，但確實對各州保險監(jiān)管的有效實施起了很大的推動作用。

值得一提的是，NAIC擁有一個全美范圍內(nèi)保險公司財務(wù)狀況的數(shù)據(jù)庫，各州保險監(jiān)管部門以及其他的數(shù)據(jù)使用者可以通過計算機網(wǎng)絡(luò)從中獲取信息。由于NAIC要求保險公司有統(tǒng)一的財務(wù)報表及會計準(zhǔn)則，并且有可以壓縮90％文件的計算機磁盤存儲技術(shù)，從而它的數(shù)據(jù)庫信息包括了近5000家保險公司最近10年內(nèi)的年度財務(wù)信息以及最近兩年的季度財務(wù)信息，并且某些年度信息數(shù)據(jù)可以追溯到70年代中期。NAIC的財務(wù)數(shù)據(jù)庫在幫助各州進行保險業(yè)監(jiān)管、對保險公司的償付能力進行監(jiān)控和實現(xiàn)其他金融分析等方面起到了重要的作用。

三、保險業(yè)監(jiān)管的手段

（一）保證金制度和清算制度

各州保險監(jiān)管部門一般均規(guī)定，保險公司設(shè)立時，應(yīng)按資本金或基金（相互保險公司為基金）的一定比例向保險監(jiān)管部門指定的銀行繳納保證金，以確保保險公司的償付能力，非經(jīng)批準(zhǔn)不得動用。較早建立該保證金制度的分別為紐約州（1947），新澤西州（1952），馬里蘭州（1965）。1989年，NAIC制訂了保證金法案，提供了一些各州可共同使用的方案。至1991年，保證金在全美累積已達(dá)到42億美元。當(dāng)保險公司的盈余賬戶達(dá)到某一不可接受的水平或公司的行為嚴(yán)重?fù)p害被保險人利益時，州保險監(jiān)管部門便會介入該保險公司的經(jīng)營。如果這種介人并沒有起到應(yīng)有的效果，監(jiān)管部門便會采取進一步的措施。如涉及的是小保險公司，州監(jiān)管部門便會讓大公司兼并該小公司，或動用保證金對該公司清算。如涉及的是大中型保險公司，就采取包括沒收財產(chǎn)、令其停業(yè)整頓、清理債務(wù)和宣布解散等措施。當(dāng)然這些都須事先經(jīng)法院批準(zhǔn)。

事實上，無論大小保險公司的經(jīng)營失敗都會使被保險人失去原來保險合同中的某些權(quán)利。如果是人壽保險公司破產(chǎn)，保單持有人將不能得到保險合同中許諾的投資回報。各州對受損的被保險人將給予一定的補償，但必須視各自的條件而定出不同的補償標(biāo)準(zhǔn)。如一些州補償個人被保險人時明顯優(yōu)于公司被保險人。

（二）法定責(zé)任準(zhǔn)備金提留制度

各州保險法均規(guī)定，保險公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，必須依法提留各種準(zhǔn)備金，即保險人必須為承擔(dān)未到期責(zé)任和處理未決賠償而從保險費收入中提存資金準(zhǔn)備。準(zhǔn)備金包括：總準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。保險準(zhǔn)備金不是保險企業(yè)的營業(yè)收入，而是保險企業(yè)的負(fù)債，保險企業(yè)必須有與保險準(zhǔn)備金等值的資產(chǎn)為后盾，才能確保公司的償付能力。各州監(jiān)管部門正是通過監(jiān)管保險公司及時、足額提取準(zhǔn)備金，合理地使用好準(zhǔn)備金，來保障被保險人的利益，保證保險公司安全經(jīng)營。

1992年以前，全美保險監(jiān)督官協(xié)會僅要求保險公司擁有單一的準(zhǔn)備金，即強制的證券價值準(zhǔn)備金（MSVR）。自1992年起，要求保險公司擁有兩種不同的準(zhǔn)備金，即資產(chǎn)價值準(zhǔn)備金（AVR）和利息保持準(zhǔn)備金（1MR），以保護被保險人由于保險公司投資失敗而帶來的損失。AVR的目的是為了避免由于保險公司資產(chǎn)在銷售時低于資金成本所作的儲備，這主要是考慮到普通股和優(yōu)先股、抵押貸款、房地產(chǎn)等的投資風(fēng)險。公司必須在NAIC提出的指導(dǎo)比例下，根據(jù)自己的資產(chǎn)情況，在AVR賬戶下存有一定比例的準(zhǔn)備金。例如，普通股和優(yōu)先股的指導(dǎo)比例是1％，抵押貸款的指導(dǎo)比例是3.5％至10.5％。IMR則是為了由于政府債券利息的變化引起保險公司損失而作的資金準(zhǔn)備。

（三）常規(guī)審計制度和清償能力測試制度

各州保險監(jiān)管部門和NAIC都要求保險公司按時遞交年度報告。這種報告采用NAIC擬定的基本格式，包括保費收入、費用開支、投資項目、準(zhǔn)備金的提取等一系列財務(wù)統(tǒng)計資料。各州保險監(jiān)管部門每三年對這些報告進行審計，并邀請其他州監(jiān)管部門派代表參加。而NAIC的審計則是把全國分為6個區(qū)域，各區(qū)域有一名代表參加。

為了在被保險人遭到損失前，對保險人的清償能力即已了解，NAIC通過電腦對各種數(shù)據(jù)進行分析，建立了早期警戒系統(tǒng)（1RIS）。IRIS主要分析以下比率：（1）資本金和盈余率；（2）總收入和凈收入；（3）傭金與費用和保險費與最低資本金；（4）投資收益率；（5）保費變化；（6）準(zhǔn)備金變化。如果IRIS對某保險公司的分析結(jié)果超出預(yù)期正常結(jié)果，州保險監(jiān)管部門會對該公司密切注意，追查原因和規(guī)定其限期改正，否則，將采取必要的措施，以保護被保險人的利益。1992年，NAIC又制定出一套針對人壽保險公司的新的資金要求系統(tǒng)（RBC），以防范新的風(fēng)險。后來又將之?dāng)U展到財產(chǎn)保險公司。RBC的標(biāo)準(zhǔn)和原來IRIS的不同之處在于：第一，對于財產(chǎn)保險公司而言，RBC要求的資本金數(shù)額由下列風(fēng)險因素決定：保險公司的財產(chǎn)風(fēng)險、信譽風(fēng)險、承保風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險等。對于人壽保險公司而言，由下列風(fēng)險因素決定：保險公司的財產(chǎn)風(fēng)險、承保風(fēng)險、利率風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險等。第二，RBC考慮了保險人在承保險種和投資方向上的不同。如兩個保險人在規(guī)模方面雖然類似，但一個保險公司經(jīng)營保守，而另一個較為大膽創(chuàng)新。在以前的規(guī)定下，兩個保險人要求有相同的最低資金額，但在RBC下，后者將被要求更高的資金額。采納RBC的目的是保障由于保險人的經(jīng)營失誤所帶來的風(fēng)險。

很顯然，RBC比以前的最低資本金和盈余金的要求更適合當(dāng)今美國的保險市場。如果現(xiàn)在保險人不能滿足RBC的要求，當(dāng)它達(dá)到嚴(yán)重程度時，保險監(jiān)管當(dāng)局將會采取相應(yīng)的對策。雖然NAIC禁止RBC公開使用，以作為評價保險公司等級的工具。但這種系統(tǒng)卻很容易被公眾所了解，而許多保險公司的管理部門也開始想方設(shè)法改進RBC測試的結(jié)果。這種情況可能帶來的負(fù)面影響是：可能會引起保險公司過會注重投資和承保的決定，而反過來會影響保險公司今后的盈利。

（四）保險價格的管理制度

保險市場上不能使用開放而無限制的價格競爭，因為保險價格在最終成本出來以前早已制定。價格過低，雖然若干年后才會發(fā)現(xiàn)，但仍會導(dǎo)致保險人最終破產(chǎn)。而過高的不必要的高價，又會導(dǎo)致被保險人利益的損失。因此，在保險市場上，保險價格的管理，即保險費率的管理是很有必要的。

美國各州保險價格管理的近期目標(biāo)是：保險費率公平、足夠和無歧視。公平意味著費率對于被保險人存在的風(fēng)險來說并不太高；足夠意味著在精算的基礎(chǔ)上，費率又不太低；無歧視意味著相似的風(fēng)險應(yīng)有接近的價格。各州保險價格管理的最終目的是：促進保險人的清償能力，避免被保險人因為保險公司的管理漏洞而引起的經(jīng)濟損失。相對于商業(yè)公司的被保險人而言，個人保險中的被保險人由于保險知識的匱乏，更容易由于保險人管理的缺陷而遭受損失，因此，美國各州保險監(jiān)管部門對個人保險險種的費率管理更加嚴(yán)格。而對于保險人在制定商業(yè)財產(chǎn)保險和再保險費率時，由于被保險人往往是企業(yè)，所以，保險公司往往有很大的自由度。

現(xiàn)在美國各州一般主要有三種價格管理方式：（1）事先批準(zhǔn)式。要求保險公司在使用某險種費率前應(yīng)得到州監(jiān)管部門的批準(zhǔn)。例如，紐約州規(guī)定，勞工賠償保險、醫(yī)療事故責(zé)任保險、信用保險、擁有權(quán)保險和機動車輛保險等的費率，必須事先向州監(jiān)管部門申報，經(jīng)同意后，保險公司方可按其申報的費率承保業(yè)務(wù)。其費率只能在2％幅度內(nèi)上下浮動。（2）開放費率式。允許保險公司使用自己選擇的費率，但使用后必須將費率在州監(jiān)管部門歸檔，并允許監(jiān)管部門隨時提出廢除任何正在使用的費率。各州監(jiān)管部門一般對個人人壽保險、健康保險、海洋貨物運輸保險等費率，均采用這種方式。這種方式既保留了保險公司享有的自由使用費率的權(quán)利，又保留了州監(jiān)管部門的監(jiān)管權(quán)利。（3）統(tǒng)一費率式。在某些險種中，如汽車責(zé)任保險和火災(zāi)保險，各保險公司往往都使用美國財產(chǎn)保險費率制定局（ISO）、美國保險服務(wù)協(xié)會（AAIS）和全美勞工險聯(lián)合會（NCCI）等費率組織提供的統(tǒng)一費率。但這種方式違反了聯(lián)邦反托拉斯法，有聯(lián)合制定價格之嫌。而且，由于大公司統(tǒng)計數(shù)據(jù)齊全，明顯在競爭中占有優(yōu)勢。因此，1989年，ISO首先宣布不再向其成員保公司提供費率，以后只是提供損失成本的趨勢，成員保險公司可以免費使用這些損失數(shù)據(jù)，然后結(jié)合自己的費用來制定自己的費率。從1990年開始，其他費率組織也相繼采取了這種措施。

（五）投資活動的范圍限制

保險公司并不可隨意投資，因為拙劣的投資可以導(dǎo)致保險人破產(chǎn)，最終也危及到被保險人的利益。所以，各州監(jiān)管部門都制定了嚴(yán)格的投資范圍、保險資金運用的結(jié)構(gòu)和可接受與不可接受的投資種類等。

一般地，各州保險監(jiān)管部門允許保險公司投資的對象為：美國政府債券、州或市政府債券、加拿大債券、抵押貸款、高質(zhì)量的公司債券、限額的優(yōu)先股和普通股等。同時，規(guī)定通過各種形式運用的資金占其總資產(chǎn)的比重不得超過一定比例。例如，紐約州規(guī)定，保險公司投資的債券（政府債券除外）不得超過其被州監(jiān)管部門承認(rèn)的總資產(chǎn)的10％。

另外，由于人壽保險公司持有大量投保人的儲蓄金，而且人壽保險合同持續(xù)時間較長，所以監(jiān)管部門都嚴(yán)格限制人壽保險公司的投資領(lǐng)域，特別是嚴(yán)格規(guī)定執(zhí)有普通股票的比例。比如在紐約州，這比例應(yīng)是保險人可被承認(rèn)的財產(chǎn)的10％。而且，如果人壽保險公司提供以投資為基礎(chǔ)的新險種（如變額人壽保險和萬能人壽保險），還必須遵守其特殊的規(guī)定。相反，財產(chǎn)保險公司在投資范圍方面往往有較大的自由度。

（六）對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定

保險公司在開辦前都必須符合各州保險監(jiān)管部門的許多規(guī)定。最為重要的是最低數(shù)目的資本金和盈余金要求。不同的州有不同的資本金要求，不同類型的保險人的資本金和盈余金要求也會不同。例如在佐治亞州，規(guī)定保險公司必須維持的最低資本金和盈余金為300萬美元。而有的州標(biāo)準(zhǔn)很低，如科羅拉多州，對于人壽保險公司僅需60萬美元的最低資本金。如果外州保險公司到其他州去營業(yè)，還必須擁有該州的營業(yè)執(zhí)照，即也必須符合該州對保險公司資本金和盈余金的規(guī)定。這種要求便于管理和控制外州保險公司在該州的經(jīng)營。

總之，美國保險業(yè)監(jiān)管制度的最終目標(biāo)是：（1）促進保險人的清償能力，保持社會公眾對保險制度體系和機構(gòu)體系的信任。（2）保護保險消費者的合法權(quán)益，減少和打擊保險行業(yè)的犯罪，維護保險市場的有序發(fā)展。（3）確保保險公司有健全的管理和財務(wù)狀況，并對保險投資人提供一個公平及自由競爭的保險市場。

四、美國保險業(yè)監(jiān)管制度的借鑒

隨著中國保險業(yè)的高速發(fā)展，中國保險業(yè)監(jiān)管的方法、手段、水平、力度也在逐步提高。但我們也看到，加強保險監(jiān)管、規(guī)范保險市場秩序是一項極其復(fù)雜的社會系統(tǒng)工程，我國要從根本上解決保險市場上存在的問題，還有很長的路要走。我國保險業(yè)監(jiān)管系統(tǒng)應(yīng)借鑒美國先進的監(jiān)管經(jīng)驗，按照國際通行規(guī)則辦事，建立保險監(jiān)管責(zé)任制，逐步改進和完善保險監(jiān)管手段。

1.盡快完善我國保險業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系WTO的加入，意味著今后國內(nèi)的相關(guān)法律、法規(guī)要與國際慣例接軌，使我國保險市場向規(guī)范化和國際化方向發(fā)展。雖然自1995年《保險法》頒布以來，我國在保險法規(guī)的制定和完善方面已取得很大進步，先后制定了包括《保險管理暫行規(guī)定》、《保險人管理規(guī)定》、《保險經(jīng)紀(jì)人管理暫行規(guī)定》在內(nèi)的一系列規(guī)章制度，但相關(guān)的規(guī)范保險市場主體行為的法規(guī)和實施細(xì)則還沒有出臺，尚未形成規(guī)范保險市場所必須的法律環(huán)境。因此，我們現(xiàn)在要依據(jù)保險市場開放的現(xiàn)狀、加入WTO后外資保險機構(gòu)的設(shè)立和經(jīng)營情況、國際保險監(jiān)管趨勢的變化狀況，參照國際慣例，全面清理與WTO基本原則和對外承諾不相符的內(nèi)容，盡快修改和完善保險法，出臺一系列與保險法相配套的各種法律法規(guī)，以便充分發(fā)揮保險法律的引導(dǎo)和保障作用。同時要加大保險執(zhí)法監(jiān)督力度，堅持依法行政，努力提高保險業(yè)的執(zhí)法水平，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個公正、公平的競爭環(huán)境。

2.建立我國自己的保險業(yè)早期警戒系統(tǒng)指標(biāo)體系監(jiān)管體系的內(nèi)容具體表現(xiàn)在許多方面，但突出監(jiān)管償付能力的核心地位，建立一套完整的控制指標(biāo)體系，無疑是加強保險監(jiān)管、改善保險監(jiān)管的首要任務(wù)。我們應(yīng)參照美國IRIS比率指標(biāo)體系，建立自己的保險監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)控系統(tǒng)，如建立最低資本充足率制度，把對保險公司資本的監(jiān)管方式，從靜態(tài)監(jiān)管變?yōu)閯討B(tài)監(jiān)管，把償付能力監(jiān)管由一年一次的年終監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橐孕畔⒅贫葹榛A(chǔ)的經(jīng)常性監(jiān)管，指導(dǎo)和督促保險公司適時監(jiān)測自身的經(jīng)營管理情況，及時調(diào)整經(jīng)營策略，以保證公司的最低償付能力水平。另外，應(yīng)逐步做到將監(jiān)管結(jié)果定期向社會公布，以加強社會監(jiān)督。

3.加強保險監(jiān)管報表報送制度的建設(shè)財務(wù)報表是保險監(jiān)管部門對保險公司日常經(jīng)營活動進行監(jiān)管的首要工具，切實提高報表的分析質(zhì)量，充分地利用設(shè)計科學(xué)的報表和指標(biāo)對保險業(yè)進行全面的、及時的風(fēng)險監(jiān)測及監(jiān)管，是對保險業(yè)實施非現(xiàn)場監(jiān)管的前提。為了達(dá)到利用報表進行監(jiān)管的目的，必須做到以下幾點：第一，保險監(jiān)管部門應(yīng)配備專業(yè)的分析人才，適時、有效地評估報表。第二，充分利用IT技術(shù)，及時發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。第三，開發(fā)財務(wù)報告評估系統(tǒng)，及時分析財務(wù)報表，將風(fēng)險抑制在萌芽狀態(tài)。第四，條件成熟時將監(jiān)管部門評估系統(tǒng)與保險公司聯(lián)網(wǎng)，以便早日發(fā)現(xiàn)問題。第五，保險監(jiān)管人員在審核時，不僅要看該保險公司最近年度的情況，還要研究數(shù)年來的模式和趨勢，以便提高分析的質(zhì)量和監(jiān)管水平。

第7篇：監(jiān)督管理論文范文

1.開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作是應(yīng)對環(huán)境挑戰(zhàn)的迫切需要

當(dāng)前深圳正處于深度城市化、經(jīng)濟社會發(fā)展的轉(zhuǎn)型期、資源能源環(huán)境矛盾的集中期，環(huán)境需求和壓力凸顯，新型環(huán)境問題不斷涌現(xiàn)，突發(fā)性環(huán)境污染事件已經(jīng)進入頻發(fā)期，據(jù)不完全統(tǒng)計，2006-2012年間，由深圳市人居環(huán)境委員會牽頭處置的突發(fā)污染事件達(dá)到了40余起。如2006年龍大高速危險品翻車事件、2007年布吉河油污染事件、2008年龍崗河油污染事件、2009年下坪填埋場污泥坑管涌事件、2010年深圳水庫清淤船柴油泄漏事件、2012年深圳市空港油料有限公司油庫區(qū)油料泄漏突發(fā)事件等，對我市生態(tài)環(huán)境、人民健康及社會安全造成極大隱患。近年來，環(huán)境污染已成為廣泛關(guān)注的民生問題，社會各界對環(huán)境污染事件造成的損失問題更是高度關(guān)注。環(huán)境污染損害鑒定評估賠償難題將成為導(dǎo)致社會暴發(fā)的誘因，影響政府公信力的重要因素。因此，開展環(huán)境污染損害鑒定評估，建立環(huán)境損害責(zé)任制度、建立健全環(huán)境損害評估管理制度已刻不容緩。

2.開展環(huán)境污染損害鑒定評估是優(yōu)化環(huán)境行政管理方式的有效手段

污染事故涉及范圍廣、持續(xù)時間長，嚴(yán)重危害著公眾的人身財產(chǎn)安全和生態(tài)環(huán)境安全，現(xiàn)有的環(huán)境損害賠償制度遠(yuǎn)不能滿足環(huán)境保護和及時賠償受害損失的需要。如2008年發(fā)生的龍崗河油污染事件，面臨責(zé)任如何認(rèn)定，損失該怎樣鑒定，賠償該怎樣執(zhí)行等一系列問題，污染者負(fù)擔(dān)原則又怎樣有效落實？開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作，將污染修復(fù)與生態(tài)恢復(fù)費用納入環(huán)境損害賠償范圍，科學(xué)、合理確定損害賠償數(shù)額與行政罰款數(shù)額，建立以環(huán)境損害鑒定為技術(shù)支撐，以經(jīng)濟手段和法律手段為主體的綜合環(huán)境監(jiān)管制度，使環(huán)境行政處罰與污染者造成的實際環(huán)境損害、獲取的收益掛鉤，更有助于推動環(huán)境行政管理從粗放型向精細(xì)化轉(zhuǎn)變，有助于推動環(huán)境責(zé)任保險、綠色信貸、生態(tài)補償?shù)拳h(huán)境經(jīng)濟政策體系的創(chuàng)新，有助于加快環(huán)境風(fēng)險防范、環(huán)境應(yīng)急處置等環(huán)境行政管理水平的提升。

3.開展環(huán)境污染損害鑒定評估是維護合法環(huán)境權(quán)益的現(xiàn)實需要

隨著人們環(huán)境權(quán)益意識的日益增強，環(huán)境爭議問題越來越多，社會各界對環(huán)境污染損害鑒定評估的規(guī)范化管理投以了極大的關(guān)注，迫切需要建立科學(xué)、客觀的環(huán)境污染損害鑒定評估制度和機制。2013年6月《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》實施《關(guān)于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》，細(xì)化了對污染環(huán)境違法行為的認(rèn)定，降低了污染傷害定罪條件，有力加大了對污染環(huán)境行為的打擊力度。在環(huán)境污染違法案件的處理中，依法、科學(xué)評估污染造成的人身傷害、經(jīng)濟損失和資源損失，同時有效地評估和防范環(huán)境風(fēng)險，為環(huán)境污染責(zé)任賠償依據(jù)，是保護污染受害者合法權(quán)益的重要前提。開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作，研究建立環(huán)境污染損害鑒定評估技術(shù)規(guī)范和工作機制，可以為司法機關(guān)受理、審理和判決環(huán)境污染案件提供專業(yè)技術(shù)支持，建立健全職責(zé)明確、機制清晰、運轉(zhuǎn)順暢的環(huán)境司法工作體系，從而明確政府、企業(yè)和公眾各自應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的法律責(zé)任，切實維護各方合法環(huán)境權(quán)益。

二、環(huán)境污染損害鑒定評估的發(fā)展現(xiàn)狀

1．國外實踐經(jīng)驗

發(fā)達(dá)國家環(huán)境污染損害鑒定評估起步較早，并隨著實踐和認(rèn)識的深入而逐漸成熟。美國早在上世紀(jì)20年代，就已經(jīng)開始認(rèn)識并控制污染損害的后果，開展了“自然資源損害評估”（簡稱：NR-DA）；歐盟在吸收美國經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，自2004年起實行《歐盟環(huán)境責(zé)任指令》（簡稱：ELD）；日本也建立了公害鑒定機制，并頒布了《公害糾紛處理法》。當(dāng)前，在發(fā)達(dá)國家已經(jīng)形成了制度較為完善、方法較為先進、程序較為成熟的環(huán)境污染損害鑒定評估體系，對石油泄漏、廢棄礦場修復(fù)、有機化學(xué)污染等多種案例進行了鑒定評估，對其環(huán)境公益權(quán)益保障、生態(tài)環(huán)境恢復(fù)以及環(huán)境司法體系完善起到了積極的作用。

2．國內(nèi)發(fā)展現(xiàn)狀

國家環(huán)保部通過地方試點，持續(xù)推進環(huán)境污染損害鑒定評估相關(guān)技術(shù)、制度及程序等方面的研究，但由于我國環(huán)境污染損害鑒定評估工作開展較晚，環(huán)境損害評估制度體系在法律法規(guī)、技術(shù)導(dǎo)則和工作機制方面都面臨不足，沒有針對環(huán)境污染責(zé)任的系統(tǒng)立法。在國家首批7個試點省市中，重慶、昆明兩市在試點推行的過程中，形成了一些值得借鑒的有益經(jīng)驗。昆明市早在2010年就先行先試，率先開展環(huán)境污染損害鑒定評估工作，2011年納入國家試點。近年來，昆明市推動建立了“環(huán)境保護執(zhí)法聯(lián)席會議制度”，通過建立環(huán)境污染損害鑒定評估制度，初步形成了運用行政和司法手段“雙軌制”對環(huán)境違法案件進行查處的格局，有效遏制了跨流域、跨地域的環(huán)境污染事件。在機構(gòu)設(shè)置和制度建設(shè)方面，昆明市依托市環(huán)科院成立了昆明市環(huán)境污染損害鑒定評估中心，評估中心獲云南省司法廳批準(zhǔn)成立昆明環(huán)境污染損害司法鑒定中心，取得《司法鑒定許可證》及司法鑒定人執(zhí)業(yè)資格證。昆明市政府成立了“昆明市環(huán)境公益訴訟救濟專項資金”，推動環(huán)境公益訴訟開展。自2009年開展首例環(huán)境公益訴訟案例以來，“鑒定評估中心”共處理案件17起，發(fā)出鑒定意見書14份。其中，《昆明市環(huán)境保護局訴昆明三農(nóng)農(nóng)牧、羊甫聯(lián)合牧業(yè)有限公司環(huán)境公益訴訟案》，是云南省首例環(huán)境公益訴訟案件，也是全國2011年度人民法院十大典型案件，被國內(nèi)有關(guān)專家評為“開了行政機關(guān)提起環(huán)境民事公益訴訟的先河，開辟了讓排污單位承擔(dān)污染損害責(zé)任的一條新途徑?！敝貞c市依照國家環(huán)保部試點工作方案，成立專門機構(gòu)。2012年依照“分工明確、各有側(cè)重、相互支撐”的思路，分別在市環(huán)科院、市環(huán)境監(jiān)測中心和市環(huán)境工程評估中心成立了環(huán)境污染損害司法鑒定中心、環(huán)境污染損害鑒定技術(shù)中心和環(huán)境污染損害鑒定評估中心，分工合作，建立起內(nèi)部的信息共享與聯(lián)動機制以及對外溝通協(xié)調(diào)機制。2012年4月，重慶市環(huán)境污染損害司法鑒定中心取得司法鑒定資質(zhì)，市環(huán)科院25名高級專業(yè)技術(shù)人員也同時被批準(zhǔn)在核準(zhǔn)范圍內(nèi)開展鑒定評估。重慶市渝北、萬州區(qū)法院也掛牌成立了環(huán)境保護審判庭。2012年重慶市環(huán)境污染損害鑒定評估中心完成了對非法向河流傾倒危險廢物等6個環(huán)境污染事件的損害鑒定評估工作，通過法庭審判形成了較大社會影響。

三、深圳開展環(huán)境污染損害鑒定評估面臨的主要問題

1.尚未建立專門的環(huán)境污染損害鑒定評估機構(gòu)

環(huán)境事件處理處置中的鑒定評估工作機制沒有建立，也沒有專門的鑒定評估機構(gòu)，更沒有針對鑒定評估活動的監(jiān)管措施。

2.缺少可操作性環(huán)境污染損害鑒定評估方法和標(biāo)準(zhǔn)

目前，2011年國家環(huán)保部頒布的《環(huán)境污染損害數(shù)額計算推薦方法（第I版）》，是指導(dǎo)性的，可操作性不強，未結(jié)合具體環(huán)境污染特征，明確評估對象與內(nèi)容，環(huán)境損害采用的標(biāo)準(zhǔn)主要是環(huán)評方面的標(biāo)準(zhǔn)，這類標(biāo)準(zhǔn)與環(huán)境污染損害鑒定評估的要求相差甚遠(yuǎn)，環(huán)境損害評估對人體、生物和環(huán)境的短期、中長期影響的作用機理、損害情況等缺乏權(quán)威評價方法和標(biāo)準(zhǔn)，對環(huán)境污染對人體和環(huán)境的損害進行評估。

3.環(huán)境污染損害鑒定評估工作保障的缺失

首先，缺少開展環(huán)境污染損害鑒定評估的相關(guān)制度保障；其次，缺少技術(shù)保障，環(huán)境污染損害鑒定評估需要評估人員的專業(yè)技術(shù)水平和監(jiān)測機構(gòu)實施有效的應(yīng)急監(jiān)測，然而由于應(yīng)急監(jiān)測主要是根據(jù)環(huán)境污染事件的污染特征，對相應(yīng)污染因子進行監(jiān)測，這些污染因子往往不是監(jiān)測機構(gòu)的常規(guī)監(jiān)測因子。需研究針對新型環(huán)境問題的監(jiān)測技術(shù)和評估技術(shù)；最后，缺少經(jīng)費保障。鑒定評估費用尚無收費標(biāo)準(zhǔn)，費用收取來源也尚未明確，再加上環(huán)境污染損害鑒定評估工作具有公益性，其工作性質(zhì)及要求決定了損害鑒定評估工作實施過程中的成本相對較高。

4.環(huán)境污染損害評估不完善無法與現(xiàn)行司法制度的銜接

借鑒重慶、昆明兩市的鑒定評估工作經(jīng)驗來看，即使環(huán)境損害鑒定評估機構(gòu)和相關(guān)人員的資質(zhì)已經(jīng)得到了司法部門的認(rèn)可，然而從具體案例來看，評估結(jié)果要作為有效的司法證據(jù)，往往難以完全達(dá)到司法部門的要求。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：首先，鑒定評估過程的合法性。鑒定評估的應(yīng)急監(jiān)測必須適應(yīng)從單純的環(huán)境監(jiān)測到從事證據(jù)采集工作的轉(zhuǎn)變，工作人員資質(zhì)、實施流程和操作規(guī)范等，都必須按照司法部門要求進行重新整合和規(guī)范；其次，鑒定評估方法的合法性。由于環(huán)境污染損害鑒定評估尤其是中長期影響的評估方法和相關(guān)規(guī)范在國家層面都尚未有權(quán)威的標(biāo)準(zhǔn)，評估結(jié)果自身的科學(xué)性、權(quán)威性相對不足；對違法行為與損害事實尤其是長期性、累積性損害之間的因果聯(lián)系的認(rèn)定，難以達(dá)到司法機關(guān)的要求；最后，環(huán)境應(yīng)急與留取證據(jù)的矛盾問題。環(huán)境污染應(yīng)急要求及時對污染泄露進行應(yīng)急處置，防止損害擴大化，而司法部門對犯罪證據(jù)的保留又有相應(yīng)要求，這就要求鑒定評估必須及時、規(guī)范，及時收集證據(jù)并且收集的證據(jù)可以在法庭上被采納。

四、深圳推進環(huán)境污染損害鑒定評估工作的建議

1.推動環(huán)境損害鑒定評估機構(gòu)的建設(shè)

結(jié)合我市實際，參照重慶、昆明等試點省市做法，現(xiàn)階段以環(huán)保系統(tǒng)內(nèi)部的科研單位、監(jiān)測機構(gòu)等為依托，聯(lián)合組建專門的環(huán)境污染損害鑒定評估機構(gòu)，明確其職責(zé)，接受政府相關(guān)部門、社會性及人民法院委托的環(huán)境損害評估鑒定任務(wù)。同時，按照司法鑒定資質(zhì)的申請要求，開展專業(yè)技術(shù)人員司法培訓(xùn)，在條件成熟時，向司法部門進行申請，對環(huán)境污染損害鑒定評估機構(gòu)實施統(tǒng)一的司法鑒定資質(zhì)管理，使評估中心成為具有我市和區(qū)域內(nèi)環(huán)境損害評估和司法鑒定資質(zhì)的權(quán)威單位。

2.加快推進環(huán)境損害賠償制度體系建設(shè)

根據(jù)國家試點要求，結(jié)合深圳實際，建立完整的環(huán)境損害賠償制度體系，應(yīng)當(dāng)包括以下方面：一是建立環(huán)境損害責(zé)任認(rèn)定制度和環(huán)境損害鑒定制度，為環(huán)境損害賠償提供技術(shù)支持；二是建立環(huán)境公益訴訟制度，擴大環(huán)境損害追訴主體；三是全面推行環(huán)境污染責(zé)任保險制度，有效分擔(dān)和防控環(huán)境風(fēng)險；四是探索建立環(huán)境損害賠償基金，實施對無法確認(rèn)責(zé)任主體的環(huán)境損害社會救濟。同時加強與國家、省相關(guān)環(huán)保部門的工作銜接，建立環(huán)境污染損害鑒定評估上下聯(lián)動機制；加強與公檢法等司法機關(guān)的聯(lián)系協(xié)作，推動損害鑒定結(jié)論司法化進程。

3.開展環(huán)境污染損害相關(guān)技術(shù)規(guī)范和評估方法研究

融合國內(nèi)外先進經(jīng)驗，在國家環(huán)保部指導(dǎo)意見的基礎(chǔ)上，結(jié)合深圳特點，加快相關(guān)技術(shù)規(guī)范的研究和論證，構(gòu)建一套科學(xué)的環(huán)境污染損害鑒定評估的工作程序、評估方式、認(rèn)定原則、評估指標(biāo)體系、方法標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范，形成完善的損害鑒定評估框架和工作機制。

4.做好相關(guān)環(huán)境污染案例損害鑒定評估

第8篇：監(jiān)督管理論文范文

國內(nèi)保險業(yè)經(jīng)過近幾年的快速發(fā)展，在公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務(wù)經(jīng)營區(qū)域、目標(biāo)客戶群體、銷售渠道等方面，在對公司組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)經(jīng)營活動進行計劃、監(jiān)督、評估和管理等方面，進行了許多大膽和有益的改革創(chuàng)新，在防范和化解經(jīng)營風(fēng)險和加強公司內(nèi)部控制管理制度方面取得了顯著的成效。但同時，由于保險公司數(shù)量的增加、規(guī)模的擴大和業(yè)務(wù)活動日益復(fù)雜化，保險市場中也出現(xiàn)了一些違法違規(guī)的突出問題，在國內(nèi)保險市場對外開放步伐加快和市場競爭日益加劇的情況下，為了防范和及早發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，從而避免或者減少可能遭受的經(jīng)營損失，保證保險業(yè)能夠穩(wěn)定健康快速發(fā)展，在加強保險監(jiān)管的同時，各保險公司經(jīng)營決策者應(yīng)該認(rèn)真制定和切實執(zhí)行公司控制風(fēng)險、加強管理、穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)部控制管理制度。

在日益激烈的市場競爭中，保險公司的競爭優(yōu)勢主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢和組織管理優(yōu)勢，而不是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢和資金優(yōu)勢，保險資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性和保險公司利用這些資源的獨特方式，形成了各自公司的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險公司自我約束意識，防范和及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，建立公司內(nèi)部相互制衡機制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競爭力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補公司管理功能可能存在的缺陷，使公司在市場環(huán)境變化和人員素質(zhì)差異的情況下，實現(xiàn)公司的市場經(jīng)營目標(biāo)。

保險公司的內(nèi)部控制管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機制創(chuàng)新，應(yīng)參照國際先進的管理模式進行公司內(nèi)部管理體制方面的改革創(chuàng)新，比如公司價值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績效管理、客戶關(guān)系管理、公司價值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵約束機制管理等。按照公司內(nèi)部控制管理制度，保險公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機制和費率反饋機制，總公司對分支公司的經(jīng)營活動必須做到心中有數(shù)，及時指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，建立必要的審核制度和檢查制度；對分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)的經(jīng)營行為，對違反公司內(nèi)部控制管理制度的行為，必須認(rèn)真進行內(nèi)部監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，并及時修改和完善內(nèi)部控制管理制度，否則，保險監(jiān)管部門可以追究總公司的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

二、以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強保險監(jiān)管部門對保險公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)的目的是在新的市場和法律環(huán)境下，將以往部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU公司的管理責(zé)任。保險監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護被保險人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險公司合法合規(guī)經(jīng)營，具備足夠的償付能力，以往這種監(jiān)管職能是通過對保險公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的例行檢查來實現(xiàn)的，但由于保險公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營的復(fù)雜程度增高，增加了保險公司的經(jīng)營風(fēng)險，保險監(jiān)管部門例行的檢查和抽查的真實性、準(zhǔn)確性、及時性、有效性遇到了現(xiàn)實的挑戰(zhàn)，增大了保險有效監(jiān)管的難度。在國際化競爭的大背景下，保險監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究和充分發(fā)揮保險公司的內(nèi)部控制管理制度的積極作用，將內(nèi)部控制管理制度建設(shè)作為強化監(jiān)管的重要內(nèi)容，加強事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，保險公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)部控制管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強對公司內(nèi)部機構(gòu)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、投資等方面的風(fēng)險管理，完善和彌補內(nèi)部控制管理制度方面的缺陷和不足。保險監(jiān)管部門在加強保險法律法規(guī)建設(shè)的同時，應(yīng)督促保險公司加強公司內(nèi)部控制管理制度建設(shè)，兩者是相輔相成、不可替代、互為補充、缺一不可的。

國際上一般對內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部會計控制和內(nèi)部管理控制兩類。保險公司內(nèi)部會計控制包括涉及直接與財產(chǎn)保護和財務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有方法和程序，包括分支機構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對財產(chǎn)的實物控制和內(nèi)部審計等。保險公司內(nèi)部管理控制包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機構(gòu)的計劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況。

保險公司總公司必須對分支公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)部控制管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)力與責(zé)任的平衡是否對稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計是否健全，內(nèi)部制度建設(shè)和內(nèi)部監(jiān)督機制是否執(zhí)行落實，職業(yè)道德水平和培訓(xùn)質(zhì)量是否提升，違法違規(guī)行為和有意誤導(dǎo)行為是否得到遏制，財務(wù)制度和會計準(zhǔn)則是否得到執(zhí)行等進行研究和評估。所有這些內(nèi)容要求保險公司必須建立科學(xué)完善的內(nèi)部控制管理體系，提高操作效率，確?，F(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時，保險監(jiān)管部門必須對公司內(nèi)部控制管理制度的建立和執(zhí)行情況進行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

三、以競爭為手段，建立內(nèi)外資保險公司競爭合作機制

國內(nèi)保險市場的對外開放，為內(nèi)外資保險公司提供了一個競爭與合作的大市場，使國內(nèi)保險公司實際上直接或間接地參與了國際保險業(yè)的競爭，因此，保險公司應(yīng)該從國際競爭的高度，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，應(yīng)該具備全球化的經(jīng)營視野和更強的合作意識，積極主動地參與業(yè)內(nèi)的競爭與合作。內(nèi)外資保險公司各自具有不同的優(yōu)勢，如何在激烈的競爭中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是公司競爭所追求的目標(biāo)。在全球經(jīng)濟一體化的過程中，保險公司共同開發(fā)和利用保險資源、保險科技、保險信息，以及保險公司經(jīng)營過程中的合作與聯(lián)系，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢。

從管理的層面上看，外資保險公司在內(nèi)部控制管理制度建設(shè)方面的先進經(jīng)驗和做法值得國內(nèi)保險公司學(xué)習(xí)和借鑒。首先，內(nèi)外資保險公司應(yīng)該加強對國際通行的內(nèi)部控制管理制度的信息溝通和交流，增強公司管理者對加強內(nèi)部控制管理的意識；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)部控制管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競爭與合作的要求；第三，應(yīng)加強對業(yè)務(wù)無序競爭的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機制創(chuàng)新等方面開展競爭活動；第四，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的市場協(xié)作精神和協(xié)作方式，提高公司的獲利水平和競爭力。

四、以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理整體素質(zhì)和水平

保險公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其責(zé)、有序結(jié)合、分工明確和有效運作的組織保障，合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的、單個的力量聚集成為集中的、強大的集體力量；可以使保險公司每個員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險公司經(jīng)營活動的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服，提高工作效率，克服辦事拖拉的弊端；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實現(xiàn)，公司各級領(lǐng)導(dǎo)只有依靠一套完善的組織管理機構(gòu)才能有效地行使自己的權(quán)力。

圍繞風(fēng)險控制和增進效益兩個目標(biāo)，保險公司應(yīng)該如何加強內(nèi)部控制管理水平，增強競爭能力，在日漸市場化和日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地，一是應(yīng)建立起高效的風(fēng)險管理機制，以風(fēng)險管理為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險人日益增長的保險需求；二是運用高新技術(shù)手段和先進方法對風(fēng)險變動趨勢進行科學(xué)的預(yù)測，有效地進行公司經(jīng)營風(fēng)險的控制和管理；三是完善保險風(fēng)險內(nèi)部控制機制，對經(jīng)營風(fēng)險實行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險監(jiān)測反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)部控制管理制度，用制度管人、管機構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

五、以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的科技含量

首先，產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映公司管理和競爭水平，保險產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，對保險公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的影響，因此，根據(jù)競爭的客觀需要，保險公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競爭力的一個重要方面，但同時必須看到，國內(nèi)保險市場中仍然不同程度地存在保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等問題。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面，財產(chǎn)險保險費收入來源80％以上為機動車保險，經(jīng)營缺乏特色和品牌；業(yè)務(wù)品種方面，財產(chǎn)險傳統(tǒng)型業(yè)務(wù)比重大，創(chuàng)新型業(yè)務(wù)、高附加值業(yè)務(wù)和延伸型業(yè)務(wù)比較少或基本上沒有開展。

隨著新《保險法》的實施，保險監(jiān)管部門對保險條款費率的管制得以放松，保險公司有了更大的條款費率制定權(quán)，因此，在日益激烈的市場競爭中，保險公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真分析市場需求，建立推進產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)和創(chuàng)新公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊伍，造就一支掌握現(xiàn)代產(chǎn)品風(fēng)險管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊伍，是對保險公司管理水平和內(nèi)控機制是否完善的考驗。因此，保險公司應(yīng)該注重培養(yǎng)自己的專業(yè)技術(shù)人才，建立適應(yīng)市場發(fā)展的產(chǎn)品創(chuàng)新機制。

其次，科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險公司的服務(wù)創(chuàng)新。北京市保險市場近年來能有快速發(fā)展，同保險公司重視服務(wù)創(chuàng)新密切相關(guān)。目前，北京市保險市場中的服務(wù)創(chuàng)新表現(xiàn)為：服務(wù)科技方面有電話語音服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)和電子商務(wù)、銀行結(jié)算支付方式；服務(wù)管理方面有計算機網(wǎng)絡(luò)管理、承保、理賠、結(jié)算中心、人業(yè)績管理、營銷管理；服務(wù)方式方面有服務(wù)之家、客戶回訪、24小時電話咨詢服務(wù)；服務(wù)理念方面得到不斷提升和轉(zhuǎn)變。

保險公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快電子化和網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)的步伐，采用電子計算機和現(xiàn)代通訊技術(shù)設(shè)備，促進辦公自動化、電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險公司的業(yè)務(wù)處理能力和運作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險業(yè)的國際和國內(nèi)競爭。

在信息技術(shù)引發(fā)的保險創(chuàng)新浪潮中，公司間競爭的重點不再是產(chǎn)品的價格競爭，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競爭。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競爭，才能將各種保險產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場份額，增加業(yè)務(wù)創(chuàng)新的機會。

第三，加強人管理制度促進服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險法》修改的一條重要內(nèi)容，是加重了保險公司對保險中介人和中介業(yè)務(wù)管理的法律責(zé)任和管理責(zé)任，保險公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)發(fā)展的實際，制定相應(yīng)的保險中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強和完善對保險中介業(yè)務(wù)的管理。國內(nèi)保險業(yè)的營銷方式最終將建立在市場導(dǎo)向型、客戶需求型這樣一種新的發(fā)展模式基礎(chǔ)上，使人壽保險這一“以人為本”的保險服務(wù)行業(yè)在服務(wù)意識、服務(wù)效益、服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)渠道、服務(wù)方式、服務(wù)內(nèi)容等多方面和多層次發(fā)生根本變化。

保險服務(wù)質(zhì)量的提高關(guān)鍵是靠保險公司的服務(wù)意識的提高，靠保險公司服務(wù)創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險業(yè)的制度體制改革、機構(gòu)業(yè)務(wù)管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落實在服務(wù)競爭上，因此，提高保險服務(wù)與促進保險發(fā)展是相輔相成的，是保險公司在今后激烈的市場競爭中能否立于不敗之地的客觀要求。保險公司必須高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個環(huán)節(jié)，應(yīng)該遵循公司的工作流程和管理制度運行，不能因人而易，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。

第四，高度重視銀行保險的發(fā)展機遇和經(jīng)營風(fēng)險。銀行保險最直接的含義就是通過銀行網(wǎng)絡(luò)來銷售保險產(chǎn)品。充分利用龐大的金融機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，增加保險的銷售渠道，高效率地覆蓋市場與客戶是保險公司熱衷于銀行保險的最現(xiàn)實的愿望。銀行保險所顯示出來的獨特魅力和廣闊前景對保險公司拓展銷售渠道意義重大，一是可以建立客戶資源共享機制，為雙方客戶提供綜合性互惠服務(wù)；二是加強銀行保險業(yè)務(wù)的深層次合作；三是適應(yīng)網(wǎng)上保險的需求，實現(xiàn)雙方網(wǎng)站的方便連接，為客戶提供更方便，更快捷的網(wǎng)上保險、網(wǎng)上查詢和網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬等多方面、多渠道的服務(wù)。

銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭迅猛，已經(jīng)成為人壽保險另一個主要銷售渠道，但同時，各保險公司應(yīng)該清醒地認(rèn)識到，銀行保險不是零風(fēng)險，由于保險公司在內(nèi)部控制管理制度方面的滯后性，目前有些問題已經(jīng)暴露，如經(jīng)營效益風(fēng)險、資金回報風(fēng)險、資產(chǎn)負(fù)債匹配風(fēng)險、違規(guī)操作和誤導(dǎo)宣傳等事件也時有發(fā)生，必須引起保險公司的高度重視，同時加快制定相關(guān)的風(fēng)險控制管理規(guī)定。銀行保險注重的是品牌形象和誠信經(jīng)營，保險公司要嚴(yán)格依法合規(guī)經(jīng)營，塑造自己穩(wěn)健經(jīng)營、誠信經(jīng)營、合法守規(guī)的品牌形象，形成自己值得信賴的品牌優(yōu)勢。銀行保險需要強調(diào)的是加強人才培養(yǎng)和培訓(xùn)，保險公司必須加強培訓(xùn)內(nèi)容和時間。銀行保險的核心產(chǎn)品是服務(wù)，服務(wù)質(zhì)量是決定銀行保險業(yè)務(wù)經(jīng)營成敗的關(guān)鍵所在。

六、以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險公司的經(jīng)營目標(biāo)是實現(xiàn)股東價值的最大化，這就需要保險公司對其分支公司的管理層進行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)能夠得以實現(xiàn)。以實現(xiàn)股東價值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個綜合的管理工具，它可以用來推動創(chuàng)造價值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點，通過內(nèi)部控制管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實施，監(jiān)督和控制公司管理層的所有經(jīng)營行為。內(nèi)部控制管理制度是保證保險公司經(jīng)營效益的實現(xiàn)，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，其經(jīng)營行為直接影響內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行績效。

第9篇：監(jiān)督管理論文范文

「正文:間接占有是指基于一定法律關(guān)系，對于事實上占有物的人具有返還請求權(quán)，因而間接對物管領(lǐng)的占有。間接占有主要有兩個方面的功能：其一，使民法關(guān)于占有的規(guī)定原則上亦得用于間接占有，尤其是在取得時效和占有保護請求權(quán)方面。其二，使動產(chǎn)的交付（尤其是所有物的轉(zhuǎn)移）得依占有改定為之，便利物的交易。但是由學(xué)者起草的《中國物權(quán)法草案建議稿》（以下簡稱《建議稿》）中，學(xué)者或曰其功能能夠為其他制度替代，或曰其目的不能達(dá)到，結(jié)論是間接占有應(yīng)予廢除。本文擬從間接占有制度的基本理念以及實證分析兩個層面，對它的存廢以及利弊加以檢討，以期引起學(xué)界的重視，對完善我國物權(quán)立法有所助益。

一、間接占有制度的基本理念

就歷史淵源而言，占有素有羅馬法和日耳曼法兩種體例。羅馬法對物重視控制，其上的占有主要指自主占有，被稱為“所有的保壘”和“工事”，并為法國民法典所繼承，當(dāng)然不生間接占有制度；而日耳曼法重在物的利用，占有為權(quán)利之衣，由占有的一面視之為占有，就另一面視之則為本權(quán)，占有與本權(quán)乃不可分離之結(jié)合體，本權(quán)隨占有一起變動。由于日耳曼法上的占有具有權(quán)利的性質(zhì)，隨著占有觀念化的發(fā)展，遂產(chǎn)生了觀念的占有和重疊的多重占有的分類，這樣必然演化出間接占有與直接占有。隨后的歐洲教會財產(chǎn)法建立了近代占有權(quán)救濟的概念，中世紀(jì)封建法中的實際占有獲得了極高的理論評價，它使法律因素和事實因素緊密結(jié)合。而封臣的實際占有以它的對立面——領(lǐng)主的間接占有（或稱為精神占有）為前提而存續(xù)，可以認(rèn)為間接占有作為一個法律概念，在中世紀(jì)教會封建法得到了充分發(fā)展。這與羅馬法和日耳曼法均有所不同，并為現(xiàn)代英美法系國家所繼承。間接占有在近代立法中的確立濫觴于德國民法典，一般認(rèn)為是羅馬法和日耳曼法相互沖突的結(jié)果，其實教會封建法的歷史作用也不可忽視?！兜聡穹ǖ洹返?68條規(guī)定原占有人和受讓人均是占有人，并以直接占有和間接占有為主干構(gòu)筑占有制度。依德國、瑞士立法，直接占有無須據(jù)為已有的意思，間接占有無須實際握有的事實，這就使其占有制度大大偏離了羅馬法的傳統(tǒng)，也與法國民法的有關(guān)規(guī)定大相徑庭。我國《大清民律》第一草案第1265條和第二草案第275條以及臺灣地區(qū)現(xiàn)行《民法典》第941條均有相近的規(guī)定。

回顧間接占有的歷史，可發(fā)現(xiàn)它總是以經(jīng)濟和社會觀念之需要為發(fā)展契機。一方面，從經(jīng)濟角度考察，間接占有在市場經(jīng)濟交往中大量存在。例如出租、寄托、借用、分期付款的買賣、信托、承攬、行紀(jì)、質(zhì)押、出典、地上權(quán)、地役權(quán)、永佃權(quán)、留置權(quán)、無因管理、遺囑執(zhí)行、監(jiān)護、財產(chǎn)管理等。它們的本權(quán)有物權(quán)、也有債權(quán)，同時還可能是無權(quán)占有。占有與本權(quán)的占有媒介關(guān)系有契約、法律規(guī)定和基于法律規(guī)定之公權(quán)力行為，同時間接占有也不因為占有媒介關(guān)系不生效力而受影響。間接占有中無本權(quán)或本權(quán)不得對第三入主張者不在少數(shù)，因此有必要對他們提供適當(dāng)救濟。另一方面，取消間接占有與物權(quán)價值化和觀念化的趨勢不相符合。占有觀念化是外觀法理和權(quán)利推定的基礎(chǔ)，遽然加以否認(rèn)社會一般觀念，害及交易安全。因為“占有常常被理解為一種社會事實，而非一種物質(zhì)事實。如果某人以某種形式并在某種程序上控制了有普通的有理智的人所代表的那個社會，并被該種社會承認(rèn)對該物和該種情形是正當(dāng)?shù)脑挘敲?，他就會認(rèn)為是在占有該物?！笔飞袑捪壬舱J(rèn)為，是否有物之支配，應(yīng)依其時代之社會的觀念，客觀地決定之。社會觀念上認(rèn)為其人之實力及于其物時，則其物屬于其人之支配。其人之物理的力及于其物與否，在所不問。在康德看來，間接占有屬于理性的占有，不依賴時間和空間的條件，卻具有實踐的真實性。由此可見，人們在觀念上普遍接受間接占有制度?？傊?，貫徹占有純粹客觀化、一元化的價值判斷，而否認(rèn)間接占有存在的必要性，則不但有違經(jīng)濟安全與交易迅捷，與社會占有的一般觀念也有不合。

間接占有人對物既然已經(jīng)失去控制與管領(lǐng)，那么間接占有的性質(zhì)是什么呢？有學(xué)者認(rèn)為間接占有在本質(zhì)上是權(quán)利而不是事實。換言之，間接占有人對物所具有的間接占有管領(lǐng)力不是體現(xiàn)在對物的直接管領(lǐng)上，而是體現(xiàn)在對物可以要求返還的權(quán)利上。大陸法系的學(xué)者一般認(rèn)為占有是一種事實，而非權(quán)利，為貫徹體系上的一致性，應(yīng)以事實說為宜。因為間接占有的性質(zhì)應(yīng)當(dāng)與間接占有人所享有的權(quán)利有所區(qū)別，此與占有的性質(zhì)和占有人的權(quán)利不可混淆同一法理。間接占有人之權(quán)利，是作為占有事實發(fā)生后所享有的占有權(quán)利的體現(xiàn)和延續(xù)。

二、間接占有制度的實證分析

（一）間接占有與取得時效間接占有制度功能之一體現(xiàn)在間接占有人取得時效制度的適用上。根據(jù)間接占有準(zhǔn)用有關(guān)占有的規(guī)定，在間接占有期間的取得時效視為繼續(xù)，不產(chǎn)生中斷。對此《建議稿》認(rèn)為占有合并可以替代。對此筆者不敢茍同。首先從立法旨趣來看，占有合并與占有分離相對應(yīng)，指有占有之承受時，現(xiàn)占有人得就自己占有與前占有人之占有而為主張?！兜聡穹ǖ洹返?58、943、944條，《法國民法典》第2235條，《瑞士民法典》第941條，《日本民法典》第187條，《意大利民法典》第1146條，我國臺灣地區(qū)《民法典》第947條和《澳門民法典》第1180條均如是規(guī)定，而非《建議稿》所理解的指前占有人的占有與后占有人的占有予以合并計算，以期獲得較一階段占有更長的占有期間，它既可以適用于間接占有人也可以適用于直接占有人?？梢娬加泻喜⑹菍κ茏屓嗽O(shè)計的便利制度，而不應(yīng)包括前一占有人主張與現(xiàn)占有人的占有合并，其主旨在于使直接占有人更占有合并的實現(xiàn)存在諸多限制：（1）占有合并僅限于繼受取得，即繼承人或受讓人，原始取得不適用；（2）前后的占有均須要為持續(xù)狀態(tài)，且須性質(zhì)相同或相容；（3）占有人要承受前占有瑕疵。相比之下，間接占有人只要符合取得時效的規(guī)定，不論直接占有人是否為持續(xù)占有、無瑕疵占有，只要存在合法有效的返還請求權(quán)，時效均得連續(xù)計算，對前占有人的保護力度更強。再次，假設(shè)如前引學(xué)者所言，占有合并既包括前占有人對后占有人的主張占有合并，也包括后占有人對前占有人的主張合并，二者必然會發(fā)生沖突，如何處理沖突，《建議稿》沒有答復(fù)，這不免眾說紛紜，徒增煩擾。最后，《建議稿））423條第1款：“占有的讓與人可主張將自己的占有與占有受讓人的占有合并計算”，按《建議稿》的理解，占有讓與人的占有可以延伸至受讓人的占有，這就產(chǎn)生了幾個問題：（1）如果他人的占有也算自己的占有，是否可據(jù)此認(rèn)為承認(rèn)了間接占有制度？（2）讓與人享有的取得時效延伸的終點在哪里，或者說判定其終止的條件何在？（3）占有的“讓與”是否僅指合法有效的讓與？由于諸多情況使讓與存在瑕疵時，間接占有人取得時效是否當(dāng)然延及于后占有？這些問題從《建議稿》中都得不到回答，因此不能貿(mào)然定論占有合并可以替代間接占有。

（二）間接占有與觀念交付觀念交付與現(xiàn)實交付相對而言，是物權(quán)變動的方式之一。在動產(chǎn)占有和不動產(chǎn)占有可以準(zhǔn)用。觀念交付一般分為三種：簡易交付、占有改定和指示交付。惟簡易交付，現(xiàn)實占有人已經(jīng)占有物件或者擁有權(quán)利，交付多會發(fā)生混同的效果，一般不生間接占有，而占有改定與指示交付則存在間接占有的情形。在經(jīng)濟生活中，融資租賃、讓與擔(dān)保、請求權(quán)讓與等均是適例。觀念交付是交易觀念化的必然結(jié)果，它們迎合了以利用為中心的物權(quán)法價值構(gòu)造，極大地促進了交易的迅捷和簡潔，促進了物與權(quán)利的流轉(zhuǎn)暢達(dá)。

縱觀《中國物權(quán)法草案建議稿》有關(guān)條文，有兩個方面值得推敲。其一，體系未能統(tǒng)一。該稿在43、44條規(guī)定了占有改定、指示交付，并且在說明部分也肯定了間接占有，而在前面第422條及其立法理由中對此完全否定，難以自圓其說。其二，與相關(guān)制度配合不力，降低制度效率。從采納物權(quán)行為理論的國家立法來看，觀念交付與間接占有制度是相互呼應(yīng)、相互配合使用的。《德國民法典》第929、930、931條，我國臺灣地區(qū)《民法典》第761條規(guī)定了占有改定與指示交付，并且相應(yīng)地規(guī)定了間接占有制度，即為明證。究其原因，占有改定與指示交付缺乏公信力或者公信力較弱，在讓與過程中難以有效保障受讓人的利益，因此與間接占有配合使用，一方面除依本權(quán)得到保護外，可以利用占有保護與強化本權(quán)的功能對受讓人權(quán)利及地位予以保障，以提高保護水平和交易安全，另一方面極力促進交易便捷。學(xué)者的《中國物權(quán)法草稿建議稿》規(guī)定了占有改定與指示交付，而在其后卻沒有間接占有與之配合，這樣降低了觀念交付的使用效率，也削弱了占有制度的整體價值的充分發(fā)揮。在立法例上，《日本民法典》第183、184條規(guī)定了占有改定與指示交付，但是沒有規(guī)定間接占有。究其原因，日本與法國民法關(guān)于物權(quán)變動，采純粹意思主義，雙方意思表示一致，契約即告成立，標(biāo)的物所有權(quán)即移轉(zhuǎn)于買受人，《日本民法典》占有改定和指示交付均以意思表示為已足；二者均是債權(quán)行為，與我國立法將二者予以區(qū)分的價值取向不同，雖然法、日立法在理論上和實務(wù)上飽受批評，但是其本身不存在體系上的缺陷。

（三）間接占有與占有保護各國民法對于占有的保護分為自力救濟與請求權(quán)保護兩種。通說認(rèn)為間接占有一般不享有自力救濟的權(quán)利，原因在于，一方面其不直接占有物件或者權(quán)利，行使起來殊為不便；另一方面，間接占有人遽然介入，有可能侵害直接占有人與第三人的轉(zhuǎn)讓、用益等正常法律關(guān)系，有違社會秩序的和平與穩(wěn)定。但各國法律并未明文禁止間接占有人的自力救濟權(quán)。從實踐的角度考察，確定也有此必要。例如在第三人侵害本權(quán)而直接占有人不為或者不能行使自力救濟權(quán)時，或直接占有人侵害占有物時，間接占有人有兩種救濟方式可資救濟，但是均難以達(dá)其功效。其一，在事中進行正當(dāng)防衛(wèi)，但其行使起來有諸多限制，且只能基于無因管理或者不當(dāng)?shù)美髢?，根本不利于間接占有人利益得保護；其二，在事后請求占有之訴解決，但是其損害也許無法得到賠償，特定物便是如此。因此，筆者認(rèn)為應(yīng)該賦予間接占有人以適當(dāng)?shù)淖粤葷鷻?quán)。史尚寬先生甚至認(rèn)為即使不具備自助行為要件時，間接占有人也有占有防御與占有物取回權(quán)?！兜聡穹ǖ洹返?69規(guī)定在與直接占有相同的條件下，得依第867條規(guī)定，要求允許尋查和取走該物。但是反之，直接占有享有排他的權(quán)利，他是否得以之對抗間接占有人的自力救濟呢？如前所述，直接占有（媒介人之占有）表現(xiàn)為對于上級占有權(quán)為有定限內(nèi)容的權(quán)利，在定限權(quán)利范圍內(nèi)，依優(yōu)先權(quán)原理當(dāng)然可以對抗間接占有人，但是超出此范圍的權(quán)利濫用，上級占有人則得自力救濟。由此可見間接占有人可以行使自力救濟，但是它是有條件的，不是絕對的。惟自力救濟的結(jié)果，一般得歸于直接占有人，除非其不能或者不欲接受。

《建議稿》也沒有規(guī)定間接占有人的占有保護請求權(quán)。考察理由，其根本的缺陷在于認(rèn)為間接占有人為物之所有人。在占有人侵害占有物時，由于間接占有人是所有人，可以利用所有權(quán)、請求權(quán)加以保護；在第三人侵害了占有物的情況下，依學(xué)者觀點僅得請求對直接占有人恢復(fù)原狀，并且這種請求權(quán)也是基于所有權(quán)。此種觀點混淆了自主占有與間接占有的區(qū)別，沒有消除羅馬法與法國民法中占有是所有的附庸的殘存觀念。實際上，間接占有人并非一定是所有者，由于間接占有可以轉(zhuǎn)讓，故有復(fù)數(shù)或者多層的占有之階梯。不難想象，若是去掉了間接占有人為物之所有者的前提，則在占有人侵害或者第三人侵害占有物時，對間接占有人的保護將聊勝于無，這對保護大量存在的間接占有何其不利！故有學(xué)者認(rèn)為占有請求權(quán)的主體應(yīng)該包括間接占有人在內(nèi)。在直接占有人之占有被侵奪時，間接占有人亦得提起占有物返還之訴，對于占有物保全請求權(quán)亦同。