集中采購(gòu)整改措施精選(九篇)

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第1篇：集中采購(gòu)整改措施范文

（一）積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點(diǎn)工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)確定審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目二項(xiàng)。分別是《對(duì)瑞安支行集中采購(gòu)管理情況的調(diào)查》、《對(duì)瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對(duì)支行集中采購(gòu)管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見(jiàn)和建議。

今年11月份對(duì)支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來(lái)看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時(shí)貫徹落實(shí)外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級(jí)局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點(diǎn)，對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度予以細(xì)化補(bǔ)充，及時(shí)修訂完善了各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問(wèn)題，根據(jù)問(wèn)題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實(shí)。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過(guò)審計(jì)調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項(xiàng)，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實(shí)，分別撰寫的調(diào)查報(bào)告已呈報(bào)給支行行長(zhǎng)和中支內(nèi)審科。

（二）積極開(kāi)展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題“回頭看”活動(dòng)

在行長(zhǎng)親自督導(dǎo)下，我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開(kāi)展了對(duì)20xx年度以來(lái)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補(bǔ)牢”工作，強(qiáng)化了整改落實(shí)，鞏固了審計(jì)監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識(shí)。布置安排對(duì)20xx年度以來(lái)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任，制定切實(shí)可行的措施；強(qiáng)化整改意識(shí)，主動(dòng)查找風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕同類問(wèn)題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實(shí)效。安排專人對(duì)所有審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問(wèn)題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報(bào)內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實(shí)整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題經(jīng)過(guò)直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問(wèn)題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實(shí)現(xiàn)整改目標(biāo)。針對(duì)個(gè)別未整改到位的問(wèn)題，督促，制定下一步具體整改措施。通過(guò)開(kāi)展審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的“回頭看”活動(dòng)，真正實(shí)現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

第2篇：集中采購(gòu)整改措施范文

一、基本做法及特點(diǎn)

在學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)中，根據(jù)市委總體部署和安排，我們始終堅(jiān)持做到以下幾點(diǎn)：

（一）緊扣學(xué)習(xí)實(shí)踐目標(biāo)，切實(shí)抓好各環(huán)節(jié)工作

一是抓好學(xué)習(xí)討論，進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)。在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，認(rèn)真組織開(kāi)展集中學(xué)習(xí)、小組學(xué)習(xí)、專家導(dǎo)學(xué)、領(lǐng)導(dǎo)講學(xué)和解放思想大討論。共舉辦培訓(xùn)班3次，集中學(xué)習(xí)輔導(dǎo)6次，培訓(xùn)黨員干部累計(jì)400人次；舉行解放思想討論、專題討論6次，參與人數(shù)共計(jì)300人次。通過(guò)學(xué)習(xí)培訓(xùn)和專題討論，切實(shí)提高全體黨員干部對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步營(yíng)造了科學(xué)發(fā)展的氛圍和環(huán)境。

二是廣泛征求意見(jiàn)，切實(shí)找準(zhǔn)問(wèn)題。通過(guò)深入基層、召開(kāi)座談會(huì)等形式廣泛征求意見(jiàn)建議。黨員干部深入基層7次，召開(kāi)征求意見(jiàn)座談會(huì)2次，座談走訪共100人次，征求意見(jiàn)建議20條，普通黨員為推進(jìn)“三個(gè)發(fā)展”獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策共計(jì)60余條。班子成員圍繞提高審批效能、促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心和著力構(gòu)建中介機(jī)構(gòu)服務(wù)行政審批快速通道等三個(gè)調(diào)研重點(diǎn)，深入基層和部門進(jìn)行調(diào)研，開(kāi)展實(shí)際案例分析。在調(diào)研中找問(wèn)題、找差距、找方向，并最終形成了5篇高質(zhì)量的調(diào)研報(bào)告。

三是深入剖析問(wèn)題，落實(shí)整改措施。對(duì)收集到的意見(jiàn)建議，都按照班子成員的分工進(jìn)行了原汁原味的反饋，由班子成員進(jìn)行自我剖析，找問(wèn)題、查原因。通過(guò)召開(kāi)專題民主生活會(huì)和交心談心，開(kāi)展嚴(yán)肅認(rèn)真的批評(píng)和自我批評(píng)。通過(guò)自我剖析、互相批評(píng)，找準(zhǔn)了班子和班子成員存在的問(wèn)題，并對(duì)產(chǎn)生問(wèn)題的原因進(jìn)行了深入的分析。針對(duì)存在的突出問(wèn)題，政務(wù)中心黨組形成了整改報(bào)告，明確了19項(xiàng)具體的措施進(jìn)行整改，對(duì)每一項(xiàng)整改措施都明確了具體的整改目標(biāo)、責(zé)任人和整改落實(shí)時(shí)間。

（二）突出實(shí)踐特色，以學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)推動(dòng)本職工作

一是學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)突出工作特色。黨組結(jié)合中心工作實(shí)際，把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與政務(wù)中心建設(shè)工作相結(jié)合，明確了學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)以“進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)政務(wù)服務(wù)工作科學(xué)發(fā)展的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步促進(jìn)政務(wù)服務(wù)工作的科學(xué)發(fā)展，進(jìn)一步加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)工作的工作作風(fēng)，進(jìn)一步完善政務(wù)服務(wù)體制機(jī)制”為目標(biāo)；以“創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心，切實(shí)提升政務(wù)服務(wù)效能”為學(xué)習(xí)實(shí)踐主題；以加強(qiáng)學(xué)習(xí)、提高辦事能力，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)群眾的本領(lǐng)作為學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的首要任務(wù)，以更好地為群眾、投資者、企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的服務(wù)為核心。在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，切實(shí)推進(jìn)工作人員行為規(guī)范化，管理服務(wù)事項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化，大廳服務(wù)人性化，大廳管理科學(xué)化，加強(qiáng)制度建設(shè)，提高工作能力，不斷提高管理服務(wù)水平。

二是圍繞政務(wù)服務(wù)工作重點(diǎn)開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐。緊緊圍繞推進(jìn)“兩集中、兩到位”和政務(wù)服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與“兩集中、兩到位”工作相結(jié)合，按照市委、市政府要求做好新進(jìn)駐單位和強(qiáng)化進(jìn)駐單位的進(jìn)駐工作；把學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)與推行標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)相結(jié)合，做好服務(wù)大廳拓建和場(chǎng)地標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作；與提高行政效能建設(shè)相結(jié)合。全面徹底清理規(guī)范服務(wù)事項(xiàng)，推進(jìn)聯(lián)合審批，切實(shí)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。與加強(qiáng)中介監(jiān)管、規(guī)范中介服務(wù)市場(chǎng)相結(jié)合，狠抓專項(xiàng)治理工作，做到事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督；與規(guī)范政府采購(gòu)和政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)相結(jié)合，完成政府采購(gòu)中心、工程交易中心場(chǎng)地建設(shè)和設(shè)備設(shè)施安裝。

三是切實(shí)做到邊學(xué)邊查，邊查邊改。對(duì)于查找出的突出問(wèn)題，能夠立即整改的，立即進(jìn)行整改，切實(shí)做到邊查邊改。如實(shí)行掛牌上崗，規(guī)范設(shè)置各類服務(wù)標(biāo)牌和標(biāo)識(shí)，在大廳入口的醒目位置設(shè)置首問(wèn)咨詢臺(tái)接受咨詢投訴，在每個(gè)樓層設(shè)立引領(lǐng)員進(jìn)行接待引領(lǐng)，積極營(yíng)造公開(kāi)透明、寬松舒適、方便服務(wù)對(duì)象的辦事環(huán)境。完成了一樓政府采購(gòu)和招標(biāo)投標(biāo)交易大廳建設(shè)工程，強(qiáng)化工程招投標(biāo)交易管理，切實(shí)規(guī)范工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)工作，健全規(guī)章制度，完善工作流程，確保招投標(biāo)工作公開(kāi)、公平、公正。新編印《*政務(wù)服務(wù)》月刊，加強(qiáng)與進(jìn)駐部門及窗口的工作交流，制定《加強(qiáng)政務(wù)文化建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》，大力推進(jìn)政務(wù)文化建設(shè)。

（三）緊扣自身工作特點(diǎn)，務(wù)求學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)有效開(kāi)展

一是以黨小組為單位進(jìn)行學(xué)習(xí)實(shí)踐。為切實(shí)保證學(xué)習(xí)效果，提高學(xué)習(xí)效率，中心黨組根據(jù)政務(wù)服務(wù)中心黨支部人員的組成情況和各自的工作特點(diǎn)，把黨支部分為三個(gè)黨小組開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)。一小組為項(xiàng)目報(bào)批相關(guān)人員小組；二小組為市場(chǎng)準(zhǔn)入方面相關(guān)人員組成；三小組為其他方面人員。政務(wù)服務(wù)中心在編黨員按工作特點(diǎn)分別編入三個(gè)小組參加學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)。班子成員都以普通黨員的身份，在各自的黨小組內(nèi)參加學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，帶頭示范，認(rèn)真抓好學(xué)習(xí)、調(diào)研、分析檢查和整改落實(shí)各環(huán)節(jié)工作。

二是創(chuàng)新學(xué)習(xí)形式。政務(wù)服務(wù)中心的窗口工作特點(diǎn)，決定了在上班時(shí)間難以集中學(xué)習(xí)。為此，在學(xué)習(xí)時(shí)間上，各黨小組把集中學(xué)習(xí)討論都安排在下午5點(diǎn)到6點(diǎn)下班時(shí)間，切實(shí)解決工學(xué)矛盾，確保學(xué)習(xí)效果。在學(xué)習(xí)形式上，充分利用中心網(wǎng)絡(luò)，利用內(nèi)部工作QQ群進(jìn)行學(xué)習(xí)交流和資料共享，收集整理十七大報(bào)告和十七屆三中全會(huì)公報(bào)以及總書記在全黨深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)動(dòng)員大會(huì)上的講話等學(xué)習(xí)資料上傳內(nèi)部工作QQ群空間供大學(xué)自學(xué)參考。

三是抓好自學(xué)輔導(dǎo)。黨組書記、主任胡建在動(dòng)員會(huì)上進(jìn)行了思想發(fā)動(dòng)，黨組成員、副主任竇孝解結(jié)合投資項(xiàng)目審批工作就如何深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀進(jìn)行了領(lǐng)導(dǎo)講學(xué)，市委黨校郭建中教授進(jìn)行專家導(dǎo)學(xué)。編印《深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀知識(shí)問(wèn)答》，發(fā)放到全體黨員中。問(wèn)答以一問(wèn)一答的形式，對(duì)為什么要學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，科學(xué)發(fā)展觀的本質(zhì)和核心、基本要求等的基本問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)明扼要的解答，引導(dǎo)全體黨員抓住重點(diǎn)、深入學(xué)習(xí)、提高認(rèn)識(shí)。

二、基本經(jīng)驗(yàn)

在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，通過(guò)全面系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，進(jìn)一步領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀的理論精髓，明確科學(xué)發(fā)展觀的重大意義，在學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中我們的基本經(jīng)驗(yàn)有如下幾點(diǎn)。

（一）緊緊圍繞行政效能建設(shè)確定主題，是抓好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的保障。結(jié)合自身工作特點(diǎn)和工作重點(diǎn)，明確活動(dòng)主題，才能真正做到把學(xué)習(xí)教育活動(dòng)與自身實(shí)際相結(jié)合，才能真正做到有的放矢，理清思路，認(rèn)準(zhǔn)目標(biāo)，圍繞活動(dòng)主題檢驗(yàn)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的效果。我們?cè)趯W(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)中，結(jié)合工作特點(diǎn)，緊緊圍繞行政效能建設(shè)明確主題，找準(zhǔn)目標(biāo)，通過(guò)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，進(jìn)一步增強(qiáng)了對(duì)政務(wù)服務(wù)工作科學(xué)發(fā)展的認(rèn)識(shí)，進(jìn)一步促進(jìn)了政務(wù)服務(wù)工作的科學(xué)發(fā)展，進(jìn)一步加強(qiáng)了政務(wù)服務(wù)工作的工作作風(fēng)，進(jìn)一步完善了政務(wù)服務(wù)體制機(jī)制。

（二）選好實(shí)踐載體，是抓好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的保證。要以較高的工作立意選擇實(shí)踐載體，努力體現(xiàn)職能特點(diǎn)、工作理念，特別是要從處理好“學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀與做好新時(shí)期政務(wù)服務(wù)工作”的關(guān)系，使政務(wù)服務(wù)工作服務(wù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的中心任務(wù)等角度來(lái)選擇實(shí)踐載體。我們以“創(chuàng)建全省一流政務(wù)服務(wù)中心，切實(shí)提升政務(wù)服務(wù)效能”作為學(xué)習(xí)實(shí)踐的載體，就是結(jié)合政務(wù)服務(wù)中心自身實(shí)際和工作特點(diǎn)，把科學(xué)發(fā)展觀融入到政務(wù)服務(wù)工作的方方面面，通過(guò)對(duì)科學(xué)發(fā)展觀的學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，最終達(dá)到強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新管理方式，規(guī)范服務(wù)行為，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

（三）抓好專題整改，是衡量學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成效的標(biāo)尺。學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的最終目的是改進(jìn)工作，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。只有通過(guò)明確整改思路，細(xì)化整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，才是真正地實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀、推進(jìn)科學(xué)發(fā)展。從初步查找問(wèn)題到活動(dòng)告一段落，整改是貫徹始終的重要任務(wù)。在學(xué)習(xí)實(shí)踐全過(guò)程中，切實(shí)做到邊學(xué)邊查、邊查邊改，通過(guò)實(shí)際的整改效果和看得見(jiàn)、摸得著的改變來(lái)進(jìn)一步激發(fā)全體黨員學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的自覺(jué)性、主動(dòng)性，真正把科學(xué)發(fā)展觀落到實(shí)處。在制定整改落實(shí)方案后，政務(wù)服務(wù)中心針對(duì)突出問(wèn)題進(jìn)行了整改，如針對(duì)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)方面、大廳管理服務(wù)方面、管理服務(wù)事項(xiàng)清理方面進(jìn)行了集中整改，有力地促進(jìn)了工作，取得了良好效果。

（四）完善體制機(jī)制，是提升學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)水平的重要手段。針對(duì)查找出的一些體制機(jī)制性問(wèn)題，切實(shí)抓好“廢、改、立”工作，努力形成一批不僅能管好當(dāng)前而且會(huì)影響長(zhǎng)遠(yuǎn)的制度性成果以及工作機(jī)制。制定了《首問(wèn)負(fù)責(zé)制度》、《限時(shí)辦結(jié)制度》、《責(zé)任追究制度》，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一受理、一次告知、政務(wù)公開(kāi)、預(yù)約服務(wù)等運(yùn)行制度和《日常管理考核獎(jiǎng)勵(lì)制度》等管理制度，有力地加強(qiáng)了管理，有力地促進(jìn)了工作，取得了良好效果

（五）突出抓好實(shí)踐，是搞好學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的內(nèi)在要求。結(jié)合工作實(shí)踐，體現(xiàn)部門特色，從親身體會(huì)中感受科學(xué)發(fā)展觀的時(shí)代意義，使學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)得到了不斷升華。政務(wù)服務(wù)中心做為政府的窗口，就是通過(guò)發(fā)揮窗口的帶頭示范作用，為群眾、投資者、企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的政務(wù)服務(wù)。著力提高窗口工作人員的辦事能力，提高辦事效率，促進(jìn)行為規(guī)范化，服務(wù)人性化，不斷提高管理服務(wù)水平，充分體現(xiàn)了政務(wù)服務(wù)中心學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀的特色。

三、基本成效

市政務(wù)服務(wù)中心黨組緊緊圍繞“全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，切實(shí)提高機(jī)關(guān)行政效能，創(chuàng)建一流政務(wù)服務(wù)中心”這一主題，認(rèn)真開(kāi)展學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)，邊學(xué)邊查，邊查邊改，嚴(yán)格按照整改方案進(jìn)行整改，學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)取得基本成效。

一是思想認(rèn)識(shí)得到提高。通過(guò)學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)，加深了理解，明確了差距，提高了認(rèn)識(shí)。進(jìn)一步領(lǐng)會(huì)科學(xué)發(fā)展觀的內(nèi)涵，進(jìn)一步明確了以人為本，全面貫徹落實(shí)協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的要求，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變了在政務(wù)服務(wù)工作中，不適應(yīng)、不符合科學(xué)發(fā)展觀要求的思想觀念。

二是“兩集中、兩到位”取得新突破。按照市委、政府《市政務(wù)服務(wù)中心辦公場(chǎng)地拓展建設(shè)及進(jìn)駐調(diào)整方案》，加強(qiáng)協(xié)調(diào)、督促，12個(gè)新進(jìn)駐部門（單位）、5個(gè)強(qiáng)化進(jìn)駐的部門（單位）全部進(jìn)駐到位。目前，共有54個(gè)部門（系統(tǒng)）、73個(gè)單位、250名窗口工作人員進(jìn)駐市政務(wù)服務(wù)中心，集中受理和辦理行政審批服務(wù)事項(xiàng)519項(xiàng)，其中，行政審批215項(xiàng)（子項(xiàng)382項(xiàng)），公共管理服務(wù)291項(xiàng)，行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）12項(xiàng)。

三是標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)有序推進(jìn)，初見(jiàn)成效。完成了市政務(wù)服務(wù)中心服務(wù)大廳拓展改造，市政務(wù)服務(wù)中心新增建筑面積3850平方米，總面積增至近8000平方米，重新調(diào)整市政務(wù)服務(wù)中心大廳布局和功能分區(qū)，進(jìn)一步完善了窗口標(biāo)牌、事項(xiàng)公示牌、布局圖、交通指示牌等設(shè)施設(shè)備和硬件建設(shè)。深入推進(jìn)辦理流程再造，減少中間環(huán)節(jié)，壓縮辦理時(shí)限，進(jìn)一步規(guī)范和優(yōu)化了辦理程序。

四是實(shí)行目錄管理，全面徹底清理規(guī)范服務(wù)事項(xiàng)。按照市政府《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄管理辦法》的規(guī)定，對(duì)照省公布的通用目錄，組織部門（單位）對(duì)許可、審批、管理服務(wù)和行政事業(yè)性收費(fèi)事項(xiàng)再次進(jìn)行了全面徹底的清理，進(jìn)一步核定了進(jìn)駐事項(xiàng)，匯總編制了《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄》。組織各部門（單位）逐個(gè)事項(xiàng)修訂《辦事指南》，并采取多種方式實(shí)施了公開(kāi)。督促指導(dǎo)區(qū)縣政務(wù)服務(wù)中心按照《四川省政府辦公廳關(guān)于印發(fā)縣（市、區(qū)）保留行政審批項(xiàng)目通用目錄的通知》（川辦發(fā)〔2009〕36號(hào)）要求，開(kāi)展了對(duì)服務(wù)事項(xiàng)的清理規(guī)范。

五是狠抓制度落實(shí)，辦事效率進(jìn)一步提高。制定了《首問(wèn)負(fù)責(zé)制度》、《限時(shí)辦結(jié)制度》、《責(zé)任追究制度》，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一受理、一次告知、政務(wù)公開(kāi)、預(yù)約服務(wù)等運(yùn)行制度和《日常管理考核獎(jiǎng)勵(lì)制度》等管理制度，進(jìn)一步提高了行政效能。到7月份，受理量由過(guò)去每月三四千件猛增到23萬(wàn)件。1-7月，市政務(wù)服務(wù)中心共受理各類事項(xiàng)261077件，辦結(jié)236985件，其中，即時(shí)辦結(jié)71996件，承諾辦結(jié)164989件；按時(shí)辦結(jié)率99.99%，現(xiàn)場(chǎng)辦結(jié)率99.98%；承諾件提前辦結(jié)率99.75%，承諾辦結(jié)時(shí)間比法定時(shí)間提速56.52%，實(shí)際辦理提速95.29%，承諾件平均辦結(jié)時(shí)間1.32個(gè)工作日；群眾測(cè)評(píng)率99.05%，滿意率99.98%。

六是加強(qiáng)電子政務(wù)，政務(wù)公開(kāi)深入推進(jìn)。加強(qiáng)政務(wù)服務(wù)網(wǎng)站建設(shè)，豐富并完善了政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)站，全面清理并及時(shí)在政務(wù)服務(wù)中心網(wǎng)站上公開(kāi)了相關(guān)法律法規(guī)和政策，設(shè)置了39個(gè)欄目，增強(qiáng)了查詢、投訴、咨詢、表格下載、測(cè)評(píng)等功能。截至7月底，訪問(wèn)量已經(jīng)達(dá)到了143100人次,主任信箱接受咨詢共200余件。開(kāi)通了8180888全市政務(wù)服務(wù)熱線電話，并與96196對(duì)接，切實(shí)方便了群眾辦事查詢。設(shè)置了電子顯示屏和觸摸屏，全面公開(kāi)審批事項(xiàng)、公共服務(wù)事項(xiàng)辦事指南和辦事流程。同時(shí)，依托電子監(jiān)控系統(tǒng)，全面實(shí)施行政效能電子監(jiān)察和行為視頻監(jiān)控，嚴(yán)格效能問(wèn)責(zé)，進(jìn)一步加大了對(duì)日常工作行為和業(yè)務(wù)辦理情況的督查力度。

七是推進(jìn)聯(lián)合審批，切實(shí)促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。對(duì)投資項(xiàng)目報(bào)批過(guò)程中涉及的審批、管理服務(wù)、收費(fèi)及中介（技術(shù)）服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行了全面徹底清理，匯編、印制了《*市投資項(xiàng)目審批服務(wù)指南》。大力壓縮承諾時(shí)限，開(kāi)工前審批服務(wù)事項(xiàng)的承諾時(shí)限壓縮到了法定時(shí)限的21.9%至25.7%，最短承諾時(shí)限累計(jì)為148個(gè)工作日。通過(guò)聯(lián)合審批，開(kāi)工前審批服務(wù)事項(xiàng)的承諾時(shí)限壓縮到了58至67個(gè)工作日，一般項(xiàng)目在48個(gè)工作日內(nèi)可辦完行政審批管理手續(xù)。7月份起，市政務(wù)服務(wù)中心建立了投資項(xiàng)目聯(lián)合審批例會(huì)制度，在對(duì)重大項(xiàng)目、特殊項(xiàng)目及時(shí)組織聯(lián)合審批的同時(shí)，每周四下午定期召開(kāi)聯(lián)審會(huì)，對(duì)一般投資項(xiàng)目進(jìn)行聯(lián)合審批，有效地推進(jìn)了項(xiàng)目建設(shè)。市政府審議通過(guò)了《關(guān)于加強(qiáng)投資項(xiàng)目行政事業(yè)性收費(fèi)(基金)管理的通知》，進(jìn)一步加大了對(duì)中央資金投資和災(zāi)后重建資金項(xiàng)目的減免力度，經(jīng)市政府批準(zhǔn)共對(duì)市恐龍博物館恐龍地質(zhì)公園建設(shè)項(xiàng)目、市中醫(yī)院業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目、市第十四中學(xué)“汶川大地震”后學(xué)生公寓危房改造項(xiàng)目等25個(gè)投資項(xiàng)目的行政事業(yè)性收費(fèi)（基金）實(shí)施了減免，免收699萬(wàn)元，占應(yīng)收金額的24.3%。

八是加強(qiáng)監(jiān)管，切實(shí)規(guī)范中介服務(wù)市場(chǎng)。狠抓專項(xiàng)治理工作，制定了專項(xiàng)治理工作方案，狠抓了31個(gè)責(zé)任部門專項(xiàng)治理工作的督促檢查，做到事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督。開(kāi)展了對(duì)資產(chǎn)評(píng)估、會(huì)計(jì)、房屋、稅務(wù)等中介機(jī)構(gòu)在優(yōu)質(zhì)服務(wù)、內(nèi)部管理、財(cái)務(wù)制度建設(shè)等方面情況的專項(xiàng)檢查，有效遏制了出具虛假報(bào)告、評(píng)估不實(shí)的現(xiàn)象。會(huì)同市級(jí)相關(guān)部門加大了對(duì)中介機(jī)構(gòu)違規(guī)違紀(jì)的查處力度，中介機(jī)構(gòu)的違規(guī)違紀(jì)行為查處率達(dá)100%。加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目的服務(wù)。市政府出臺(tái)了《*市中介技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施意見(jiàn)》，從項(xiàng)目立項(xiàng)到項(xiàng)目竣工五個(gè)階段進(jìn)行了細(xì)化、明確了責(zé)任。中介技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)項(xiàng)目建設(shè)，在法定時(shí)限的基礎(chǔ)上提速52%以上；對(duì)涉及行政審批的中介、技術(shù)服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行了清理，在全省率先組織制定了《中介和技術(shù)機(jī)構(gòu)服務(wù)行政審批事項(xiàng)目錄管理辦法》，為推進(jìn)全市效能建設(shè)工作發(fā)揮了積極的作用。制定發(fā)展規(guī)劃打造服務(wù)品牌。完成了《*市加快中介服務(wù)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》的編制工作。在全市中介行業(yè)中篩選了律師、稅務(wù)、工程咨詢等16個(gè)行業(yè)品牌作為培育、扶持的重點(diǎn)。

九是健全網(wǎng)絡(luò)，鞏固陣地，扶貧濟(jì)困。完善機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步整合資源。4月，將市惠民幫扶中心正式移交給市政務(wù)服務(wù)中心，在政務(wù)服務(wù)大廳設(shè)立了就業(yè)援助、群團(tuán)幫扶兩個(gè)獨(dú)立接待窗口，將原設(shè)置的民政、醫(yī)療、法律援助等窗口業(yè)務(wù)分別整合到各部門駐政務(wù)服務(wù)中心服務(wù)窗口，并明確了工作人員，理順了關(guān)系，整合了資源。健全網(wǎng)絡(luò)，鞏固陣地，擴(kuò)大覆蓋。自流井區(qū)、高新區(qū)與市共建惠民幫扶中心，其他三區(qū)兩縣均分別建立了惠民幫扶中心，75個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）建立了幫扶站，220個(gè)村（社區(qū)）建立了幫扶點(diǎn)，以市惠民幫扶中心為主體，覆蓋教育、醫(yī)療、民政、就業(yè)、住房、法律援助等為一體的社會(huì)救助體系基本形成。截至6月底，全市共建立惠民超市、惠民門診等各類惠民幫扶陣地200個(gè)，共發(fā)放《惠民證》65983本。接待困難群眾來(lái)信、來(lái)訪和電話求助17277件，辦結(jié)16931件，辦結(jié)率達(dá)98%；全市各類幫扶陣地共接待持有《惠民證》的困難群眾購(gòu)物、購(gòu)藥、門診、康療、惠民培訓(xùn)等40100人次，優(yōu)惠金額407631元，通過(guò)培訓(xùn)幫助4628名困難群眾實(shí)現(xiàn)就業(yè)。

十是規(guī)范政府采購(gòu)和政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)。完成了政府采購(gòu)中心、工程交易中心場(chǎng)地建設(shè)和設(shè)備設(shè)施安裝，面積近500平方米，功能設(shè)置為兩個(gè)開(kāi)標(biāo)大廳、三個(gè)評(píng)標(biāo)廳以及監(jiān)督室、抽專家室、辦公室、前臺(tái)接待區(qū)等，政府采購(gòu)和工程交易場(chǎng)地建設(shè)基本完成。進(jìn)一步完善了協(xié)調(diào)機(jī)制，對(duì)金額較大、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜、情況特殊的采購(gòu)項(xiàng)目建立了會(huì)審制度，促進(jìn)了公開(kāi)公正和誠(chéng)實(shí)信用。規(guī)范采購(gòu)流程和操作辦法，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)方式和核準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算組織采購(gòu)活動(dòng)。全面推行了依法制度，擴(kuò)大了政府采購(gòu)面，著力加大對(duì)供應(yīng)商違規(guī)行為的處罰，有效規(guī)范了政府采購(gòu)市場(chǎng)。1-6月共完成集中采購(gòu)項(xiàng)目103個(gè)，完成協(xié)議供貨采購(gòu)金額445萬(wàn)元，執(zhí)行財(cái)政集中采購(gòu)預(yù)算3349萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額3155萬(wàn)元，節(jié)約資金194萬(wàn)元，資金節(jié)約率5.8%。

四、存在的不足和鞏固擴(kuò)大成果的努力方向及主要措施

政務(wù)服務(wù)中心在學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展活動(dòng)中，領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)識(shí)統(tǒng)一、目標(biāo)明確、穩(wěn)步扎實(shí)地開(kāi)展了各項(xiàng)工作，較好完成了各項(xiàng)任務(wù)，但與科學(xué)發(fā)展觀的要求相比，與上級(jí)的工作要求相比，與人民群眾的期望相比相存在一些不足和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是查找問(wèn)題還不夠深入，強(qiáng)調(diào)客觀原因較多，查找主觀原因較少，群眾參與程度有差距；二是統(tǒng)籌推進(jìn)的力度不夠，對(duì)學(xué)習(xí)、實(shí)踐與實(shí)際工作的有機(jī)結(jié)合研究得不夠深入，制度機(jī)制創(chuàng)新不夠；三是對(duì)整改難度大、需要時(shí)間長(zhǎng)的問(wèn)題，有時(shí)還存在畏難情緒，難點(diǎn)問(wèn)題突破不大。

學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，作為一項(xiàng)集中教育活動(dòng)是有時(shí)間性的，但作為加強(qiáng)黨的建設(shè)、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展的戰(zhàn)略任務(wù)是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，需要不斷深化、不斷提高、不斷探索、不斷創(chuàng)新。我們必須以這次試點(diǎn)活動(dòng)為契機(jī)，按照整改落實(shí)方案要求，不斷完善體制機(jī)制，扎扎實(shí)實(shí)做好每一項(xiàng)工作，切實(shí)把科學(xué)發(fā)展觀貫徹落實(shí)到每個(gè)部門、每個(gè)人的工作實(shí)踐中去，進(jìn)一步深化和鞏固這次學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)成果。重點(diǎn)要在以下三個(gè)方面下功夫：

（一）認(rèn)真抓好整改落實(shí)

要嚴(yán)格按照整改方案的要求，切實(shí)抓好整改措施的落實(shí)。對(duì)已經(jīng)整改的問(wèn)題，要做好鞏固和完善工作，防止再次出現(xiàn)；對(duì)近期整改的問(wèn)題，要抓好督促檢查，抓好落實(shí)；對(duì)長(zhǎng)期堅(jiān)持的整改措施，要從制度上進(jìn)行規(guī)范，確保長(zhǎng)期運(yùn)行。通過(guò)扎實(shí)整改，辦實(shí)事、促發(fā)展，使整改落實(shí)工作經(jīng)得起實(shí)踐的檢驗(yàn)。適時(shí)開(kāi)展“回頭看”，確保整改措施逐一落實(shí)。要堅(jiān)持優(yōu)質(zhì)服務(wù)、高效服務(wù)、規(guī)范服務(wù)，圍繞創(chuàng)建全省一流的政務(wù)服務(wù)中心，不斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步解放思想，改進(jìn)工作方法，構(gòu)建多功能服務(wù)體系，強(qiáng)化工作力度，進(jìn)一步創(chuàng)優(yōu)政務(wù)環(huán)境，不斷提高行政效率。要圍繞政務(wù)服務(wù)工作重點(diǎn)，使政務(wù)服務(wù)工作上水平，進(jìn)一步解放思想，用科學(xué)發(fā)展的眼光來(lái)強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，創(chuàng)新管理方式，規(guī)范服務(wù)行為，提高辦事能力，為廣大群眾、投資者和企業(yè)提供“便捷、高效、優(yōu)質(zhì)”的服務(wù)。

（二）探索完善長(zhǎng)效機(jī)制

完善中心組學(xué)習(xí)、干部培訓(xùn)、支部學(xué)習(xí)、個(gè)人自學(xué)等制度，把學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀融入到黨員、干部的日常工作之中，不斷增強(qiáng)其貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀和自覺(jué)性和堅(jiān)定性。努力做到學(xué)以致用，真正把科學(xué)發(fā)展觀轉(zhuǎn)化為促進(jìn)實(shí)際工作的有力武器。著力構(gòu)建行政效能建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制，全面落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)制、限時(shí)辦結(jié)制和責(zé)任追究制。健全統(tǒng)一受理、分類辦理、流程控制、現(xiàn)場(chǎng)管理等工作制度，完善績(jī)效考核、信息公開(kāi)、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、考勤評(píng)比等運(yùn)行管理制度。廣泛推行預(yù)約服務(wù)、延時(shí)服務(wù)、上門服務(wù)、信息查詢服務(wù)、政策法規(guī)咨詢服務(wù)，積極開(kāi)展針對(duì)和個(gè)性化服務(wù)。

（三）切實(shí)抓好當(dāng)前工作

我們要通過(guò)全面學(xué)習(xí)實(shí)踐落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，在工作的方方面面全面貫徹科學(xué)發(fā)展觀的要求，切實(shí)推進(jìn)行政效能建設(shè)，不斷規(guī)范工作流程，改進(jìn)工作質(zhì)量，提高工作效率和服務(wù)水平，更好地發(fā)揮“窗口、紐帶、示范”作用，更好地為群眾服務(wù)、為社會(huì)服務(wù)、為基層服務(wù)，更好地展示服務(wù)政府、法制政府、效能政府、廉潔政府良好形象，不斷創(chuàng)優(yōu)政務(wù)環(huán)境，推動(dòng)*經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

一是狠抓三項(xiàng)制度的落實(shí)。繼續(xù)深入推進(jìn)“兩集中兩到位”，推進(jìn)部門（單位）內(nèi)部職能整合，強(qiáng)化進(jìn)駐政務(wù)服務(wù)中心科室與本部其他科室的協(xié)同。切實(shí)落實(shí)首問(wèn)負(fù)責(zé)、限時(shí)辦結(jié)制度，強(qiáng)化效能問(wèn)責(zé)，切實(shí)糾正影響效能的行為。

二是加快政務(wù)服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。按照標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的要求，進(jìn)一步完善硬件設(shè)施建設(shè)，健全管理運(yùn)行制度。進(jìn)一步核定進(jìn)駐事項(xiàng)，適時(shí)修訂、印制《政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)目錄》、《辦事指南》，為企業(yè)、群眾提供辦事指導(dǎo)。組織召開(kāi)區(qū)縣加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作會(huì)，同時(shí)加強(qiáng)督促檢查，推動(dòng)區(qū)縣政務(wù)服務(wù)中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）便民服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。

三是完善并聯(lián)審批機(jī)制，大力推進(jìn)并聯(lián)審批。狠抓《*市投資項(xiàng)目聯(lián)合審批辦法》的貫徹落實(shí)，堅(jiān)持每周聯(lián)審例會(huì)制度，分層級(jí)組織項(xiàng)目聯(lián)審。強(qiáng)化政務(wù)服務(wù)中心組織聯(lián)審的職能，賦予政務(wù)服務(wù)中心作出審批（或不予審批）、某個(gè)審批管理環(huán)節(jié)后置，以及取消程序性要件等決定，提出限時(shí)辦結(jié)等要求的權(quán)力，對(duì)聯(lián)審的投資項(xiàng)目及時(shí)或定期組織開(kāi)展聯(lián)合審批。

第3篇：集中采購(gòu)整改措施范文

    根據(jù)**縣委辦《關(guān)于開(kāi)展黨政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作檢查的通知》的文件精神，結(jié)合**實(shí)際，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

    一、組織領(lǐng)導(dǎo)

    為順利開(kāi)展工作、按時(shí)完成我鎮(zhèn)自查工作，成立了以鎮(zhèn)長(zhǎng)任組長(zhǎng)、機(jī)關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，鎮(zhèn)屬相關(guān)單位負(fù)責(zé)人為成員的國(guó)有資產(chǎn)管理專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，具體工作由鎮(zhèn)黨政辦、財(cái)政所兩個(gè)部門牽頭，鎮(zhèn)屬各工作單位負(fù)責(zé)人各自開(kāi)展本單位使用和管理的國(guó)有資產(chǎn)自查等工作。

    二、檢查主要內(nèi)容

    內(nèi)部管理制度、資產(chǎn)配置、使用、處置、投資以及出租出售管理的決策程序及效果，資產(chǎn)使用管理臺(tái)賬，資產(chǎn)賬務(wù)管理情況，主管部門對(duì)所屬單位資產(chǎn)管理職責(zé)履行情況等相關(guān)內(nèi)容。

    三、開(kāi)展自查情況

    我鎮(zhèn)管理和使用的國(guó)有資產(chǎn)總金額為*******元，其中國(guó)有土地******元，辦公用房******元，公務(wù)用車******元（含消防車、灑水車各一輛），電子、電氣設(shè)備******元，辦公桌椅******元。在落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理工作上，嚴(yán)格按照國(guó)有資產(chǎn)管理制度執(zhí)行。一是國(guó)有資產(chǎn)購(gòu)置上，根據(jù)各部門工作實(shí)際要求，確需購(gòu)置設(shè)備辦公設(shè)備的，先寫出書面報(bào)告，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，由鎮(zhèn)黨政辦組織人員按程序統(tǒng)一采購(gòu)，防止盲目采購(gòu)，造成國(guó)有資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)；二是大宗物資采購(gòu)工作，嚴(yán)格按照《**縣人民政府辦公室關(guān)于執(zhí)行**省政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)的通知》要求（*府辦發(fā)〔****〕**號(hào)文件），我鎮(zhèn)不存在超標(biāo)準(zhǔn)、超限額采購(gòu)；三是各部門建立了規(guī)范固定資產(chǎn)使用臺(tái)賬，明確了保管和使用的責(zé)任人；四是我鎮(zhèn)新增國(guó)有資產(chǎn)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，交付使用及時(shí)入賬，做到賬實(shí)相符，并按要求錄入國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)；五是國(guó)有資產(chǎn)處置方面，嚴(yán)格按照國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法，履行相應(yīng)的審批程序，防止國(guó)有資產(chǎn)的流失，無(wú)私自處置國(guó)有資產(chǎn)的現(xiàn)象。

    四、存在的問(wèn)題及整改措施

    我鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)管理工作在各方面都比較規(guī)范有序，但也存在一些問(wèn)題，一是有重買輕管的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，主要在應(yīng)急工作方面的臨時(shí)物資采購(gòu)，今后需要加強(qiáng)管理；二是在低質(zhì)易耗品固定資產(chǎn)報(bào)廢處置不及時(shí)，比如平時(shí)我們使用的電腦，因更新快，在今后工作中，將按照有關(guān)政策法規(guī)，進(jìn)一步建立健全國(guó)有資產(chǎn)管理制度，用好管理好我鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)。

第4篇：集中采購(gòu)整改措施范文

依據(jù)《xxxxx年產(chǎn)業(yè)單位專項(xiàng)審計(jì)實(shí)施方案》審計(jì)重點(diǎn)的要求，現(xiàn)將現(xiàn)場(chǎng)工作的方法整理匯總，供現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員參考使用。

一、基本情況

1.審計(jì)重點(diǎn)：組織架構(gòu)、資質(zhì)情況、經(jīng)營(yíng)范圍等綜合情況。

審計(jì)方法：查看組織架構(gòu)圖、資質(zhì)及營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料，對(duì)照有無(wú)違規(guī)經(jīng)營(yíng)或不符合國(guó)網(wǎng)文件規(guī)定經(jīng)營(yíng)范圍的情況，組織架構(gòu)是否完整，職責(zé)是否清晰。

2.審計(jì)重點(diǎn)：截止2020年底企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和構(gòu)成、負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)，評(píng)價(jià)被審單位的運(yùn)營(yíng)和償債能力；2020年度盈利能力指標(biāo)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)變、經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)指標(biāo)等績(jī)效指標(biāo)及各類人均指標(biāo)等。

審計(jì)方法：結(jié)合2020年報(bào)審計(jì)結(jié)果，測(cè)算相關(guān)運(yùn)營(yíng)和償債能力指標(biāo)，例如：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金負(fù)債率。盈利能力指標(biāo)：例如：毛利率、利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率。經(jīng)營(yíng)增長(zhǎng)指標(biāo)：例如：收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、總資產(chǎn)增長(zhǎng)率。人均指標(biāo)：勞動(dòng)生產(chǎn)率。通過(guò)指標(biāo)分析企業(yè)運(yùn)營(yíng)等情況。

二、重大政策決策部署落實(shí)方面

1.審計(jì)重點(diǎn)：檢查各單位改革改制任務(wù)是否按期完成，“瘦身健體”是否到位，處置方案是否合規(guī)合法；處置措施是否根據(jù)批復(fù)意見(jiàn)組織實(shí)施，處置方式是否恰當(dāng)，處置價(jià)格是否公允；處置涉及的工商登記以及股權(quán)、資產(chǎn)變更手續(xù)是否完備，處置結(jié)果有無(wú)遺留風(fēng)險(xiǎn)因素和后續(xù)事項(xiàng)等。

審計(jì)方法:對(duì)照改革改制任務(wù)清單，結(jié)合國(guó)家工商公示系統(tǒng)、NC賬目系統(tǒng)、相關(guān)文件程序規(guī)定等，檢查處置方案、措施、方式、價(jià)格、變更手續(xù)、結(jié)果等是否合規(guī)，有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)。

2.審計(jì)重點(diǎn)：落實(shí)清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款工作中，組織是否有序有效、措施是否合理到位，有無(wú)清理不及時(shí)、虛報(bào)瞞報(bào)拖欠數(shù)據(jù)等情況。

審計(jì)方法:對(duì)照企業(yè)應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)及工商公示系統(tǒng)確定民營(yíng)企業(yè)范圍，結(jié)合企業(yè)相關(guān)物資、施工等資料，確定是否屬拖欠行為。

三、公司治理和內(nèi)部控制方面

1.審計(jì)重點(diǎn)：是否按規(guī)定建立健全內(nèi)部管控機(jī)制，在資產(chǎn)、資金、資本運(yùn)作、重大資金使用、融資擔(dān)保管理、核心業(yè)務(wù)管理、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控、內(nèi)部監(jiān)督制約等方面制度是否完善，落實(shí)是否到位，管控措施是否有效。

審計(jì)方法：內(nèi)控機(jī)制是否建立，各種相關(guān)管理制度是否完備，對(duì)照制度重點(diǎn)檢查人、財(cái)、物三個(gè)方面，落實(shí)是否到位，管控措施是否有效。

2.審計(jì)重點(diǎn)：“三重一大”應(yīng)決策事項(xiàng)是否履行決策程序或決策程序是否合規(guī)。

審計(jì)方法：檢查辦公會(huì)記錄或會(huì)議紀(jì)要等資料，對(duì)照三重一大事項(xiàng)范圍及相關(guān)文件要求，檢查決策程序是否合規(guī)。

四、財(cái)務(wù)管理方面

審計(jì)重點(diǎn)：1.資金管理、內(nèi)部控制是否到位，有無(wú)對(duì)公款項(xiàng)支付個(gè)人、賠青款項(xiàng)未支付到人、非本單位職工從事財(cái)務(wù)核算工作等情況；有無(wú)坐支現(xiàn)金和公款私存、違規(guī)提供擔(dān)保、從非金融機(jī)構(gòu)高息借款等情況；備用金管理是否符合標(biāo)準(zhǔn)，有無(wú)建立備用金臺(tái)賬等。

2.銀行賬戶管理是否規(guī)范，有無(wú)管控外賬戶，有無(wú)低效閑置賬戶未及時(shí)清理、超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)立或同行開(kāi)立多個(gè)賬戶等情況。

3.往來(lái)款項(xiàng)、應(yīng)收賬款是否及時(shí)清理，有無(wú)保證金長(zhǎng)期未收回、遷建工程款未及時(shí)結(jié)算回收等情況。

4.資金使用監(jiān)管措施是否落實(shí)、執(zhí)行是否到位，有無(wú)違規(guī)占用、借用、挪用資金行為；擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等方面有無(wú)資金不規(guī)范運(yùn)作引發(fā)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況；網(wǎng)上銀行日常支付管理有無(wú)資金安全風(fēng)險(xiǎn)。

5.收入、成本、費(fèi)用管理是否落實(shí)國(guó)網(wǎng)公司通用制度和省公司制度要求；各項(xiàng)成本費(fèi)用、收入來(lái)源是否真實(shí)合法、核算是否準(zhǔn)確合規(guī)；內(nèi)外部業(yè)務(wù)收入是否分開(kāi)核算，有無(wú)亂提、亂攤成本費(fèi)用行為，能否真實(shí)反映不同業(yè)務(wù)盈虧情況；各項(xiàng)收入與成本費(fèi)用是否匹配，有無(wú)利用會(huì)計(jì)核算行為調(diào)節(jié)利潤(rùn)情況。

6.檢查企業(yè)“三公經(jīng)費(fèi)”（公務(wù)接待、公車運(yùn)行、公務(wù)出國(guó)（境）費(fèi)用）、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，以及領(lǐng)導(dǎo)干部履職待遇和各類業(yè)務(wù)支出，檢查有無(wú)奢靡之風(fēng)、損失浪費(fèi)、虛列成本等行為。

審計(jì)方法：1.資金方面。（1）詢問(wèn)公司資金管理和內(nèi)部控制制度。（2）監(jiān)盤保險(xiǎn)柜，對(duì)保險(xiǎn)柜內(nèi)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、單位個(gè)人物品等進(jìn)行檢查。（3）實(shí)地觀察財(cái)務(wù)專用章、法人代表私章、銀行密鑰保管情況，檢查是否符合國(guó)網(wǎng)印鑒、密鑰管理規(guī)定，網(wǎng)上銀行日常支付管理有無(wú)資金安全風(fēng)險(xiǎn)。（4）取得銀行余額調(diào)節(jié)表、銀行對(duì)賬單，檢查是否按照國(guó)網(wǎng)規(guī)定編制和審批。檢查是否存在長(zhǎng)期未達(dá)賬項(xiàng)，有無(wú)違規(guī)占用、借用、挪用資金行為，是否存在擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等情況。（5）取得公司銀行賬戶開(kāi)銷戶資料，檢查是否經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審批，有無(wú)管控外賬戶，有無(wú)低效閑置賬戶未及時(shí)清理、超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)立或同行開(kāi)立多個(gè)賬戶等情況。（6）檢查大額資金收付憑證，是否按照國(guó)網(wǎng)收付規(guī)定，是否存在對(duì)公款項(xiàng)支付給個(gè)人、賠青款項(xiàng)未支付到人情況。

2.往來(lái)款項(xiàng)管理方面。（1）取得期初、期末往來(lái)款明細(xì)表。（2）取得期末賬齡分析表，檢查是否存在大額款項(xiàng)長(zhǎng)期未清理情況，有無(wú)保證金長(zhǎng)期未收回、遷建工程款未及時(shí)結(jié)算回收等情況。（4）檢查和主業(yè)往來(lái)情況，是否存在長(zhǎng)期、大額占用主業(yè)資金未支付資金利息，未予清理償還情況。

3.資產(chǎn)方面。（1）取得企業(yè)房屋、土地、車輛產(chǎn)權(quán)證，檢查是否存在未辦理產(chǎn)權(quán)或產(chǎn)權(quán)證產(chǎn)期未辦理過(guò)戶手續(xù)情況。（2）實(shí)地檢查公司房屋、土地、車輛，檢查是否存在帳外資產(chǎn)或違規(guī)占用主業(yè)資產(chǎn)情況，檢查是否存在閑置、毀損情況，是否存在被其他單位占用情況。（3）檢查公司是否存在租賃主業(yè)資產(chǎn)，如有是否簽訂租賃合同和足額支付租賃費(fèi)用，支付的租賃費(fèi)用是否公允。（4）檢查主業(yè)資產(chǎn)否存在租賃公司資產(chǎn)，如有是否簽訂租賃合同和足額支付租賃費(fèi)用，支付的租賃費(fèi)用是否公允。（5）實(shí)地檢查公司物資庫(kù)存情況，檢查是否存在賬實(shí)不符、閑置、毀損、報(bào)廢情況未及時(shí)處理。

4.成本費(fèi)用方面。（1）檢查收入、成本、費(fèi)用管理是否落實(shí)國(guó)網(wǎng)公司通用制度和省公司制度要求，各項(xiàng)成本費(fèi)用、收入來(lái)源是否真實(shí)合法、核算是否準(zhǔn)確合規(guī)，有無(wú)亂提、亂攤成本費(fèi)用行為，能否真實(shí)反映不同業(yè)務(wù)盈虧情況；各項(xiàng)收入與成本費(fèi)用是否匹配，有無(wú)利用會(huì)計(jì)核算行為調(diào)節(jié)利潤(rùn)情況。（2）檢查企業(yè)“三公經(jīng)費(fèi)”（公務(wù)接待、公車運(yùn)行、公務(wù)出國(guó)（境）費(fèi)用）、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，以及領(lǐng)導(dǎo)干部履職待遇和各類業(yè)務(wù)支出，檢查有無(wú)超標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷、虛列成本等情況。（3）檢查公司施工材料采購(gòu)是否采用集中采購(gòu)方式確定，是否嚴(yán)格履行材料出入庫(kù)審批程序，材料款支付是否嚴(yán)格按照合同預(yù)留保證金，材料款是否取得增值稅專用發(fā)票。（4）檢查勞務(wù)分包單位是否采用集中采購(gòu)方式確定，勞務(wù)分包費(fèi)用是否嚴(yán)格按照分包合同結(jié)算，是否嚴(yán)格按照合同履行勞務(wù)人員考勤、勞務(wù)成果檢查等程序。（5）檢查施工機(jī)械租賃單位是否采用集中采購(gòu)方式確定，施工機(jī)械租賃費(fèi)用是否嚴(yán)格按照租賃合同結(jié)算，是否嚴(yán)格按照合同履行施工機(jī)械租賃使用成果驗(yàn)收等程序。（6）檢查車輛費(fèi)用，檢查維修是否采用公開(kāi)招標(biāo)定點(diǎn)維修，維修是否完整履行事前、事后審批程序。抽查大額車輛費(fèi)用報(bào)銷有無(wú)具體車輛明細(xì)表，是否存在重復(fù)、虛假報(bào)銷情況。（7）檢查是否存在違規(guī)墊付主業(yè)費(fèi)用情況。（8）檢查法律訴訟、賠償事項(xiàng)，檢查是否存在工程施工安全管理不嚴(yán)格情況，是否發(fā)生安全生產(chǎn)事故。

五、人力資源管理方面

1.審計(jì)重點(diǎn)：檢查勞動(dòng)用工總體情況，分清各類用工的人員身份、用工性質(zhì)、勞動(dòng)關(guān)系、薪酬、福利、社會(huì)保險(xiǎn)制度，分析評(píng)價(jià)被審單位用工管控機(jī)制。

審計(jì)方法：取得公司的勞資報(bào)表年報(bào)、職工花名冊(cè)、工資表，借工手續(xù)，落實(shí)各類職工身份信息（全民工、集體工）：（1）關(guān)注年報(bào)人員身份信息與花名冊(cè)是否相符；（2）結(jié)合考勤、借工手續(xù)，關(guān)注集體工服務(wù)于主業(yè)、主業(yè)支援多經(jīng)人員，是否辦理借工手續(xù)，是否辦理借用人員的人工成本結(jié)算手續(xù)；（3）將工資表、績(jī)效獎(jiǎng)明細(xì)與花名冊(cè)核對(duì)，是否存在勞務(wù)派遣工等外聘人員；（4）抽查部分用工合同，尤其針對(duì)花名冊(cè)中審計(jì)期間勞動(dòng)合同到期的情況，關(guān)注合同簽訂是否規(guī)范、續(xù)簽是否及時(shí)；（5）查賬落實(shí)公司各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)是否足額繳納，結(jié)合其他人資項(xiàng)目的審計(jì)，分析單位用工管控機(jī)制的不足。

2.審計(jì)重點(diǎn)：績(jī)效考核制度是否完善、執(zhí)行是否到位，有無(wú)考核結(jié)果流于形式、績(jī)效考核等級(jí)不符合要求等問(wèn)題，分析評(píng)價(jià)薪酬分配制度是否科學(xué)合理。

審計(jì)方法：取得公司2020年度職工處分臺(tái)賬、績(jī)效考核資料、績(jī)效獎(jiǎng)的計(jì)算過(guò)程，結(jié)合績(jī)效考核制度的相關(guān)規(guī)定，關(guān)注以下幾個(gè)方面：（1）績(jī)效評(píng)價(jià)是否人資部門統(tǒng)一實(shí)施，而非各部門自行評(píng)價(jià)；（2）當(dāng)年受處分人員的評(píng)級(jí)是否合規(guī)；（3）績(jī)效獎(jiǎng)的計(jì)算系數(shù)，是否與評(píng)級(jí)等級(jí)相掛鉤，是否拉開(kāi)分配檔次，是否存在吃大鍋飯現(xiàn)象；（4）年度績(jī)效獎(jiǎng)總額所占工資總額的比例是否不低于50%。

3.審計(jì)重點(diǎn)：人員及考勤管理是否規(guī)范，有無(wú)個(gè)別人

員長(zhǎng)期不在崗未處理、外包人員管控不嚴(yán)、財(cái)務(wù)和管理崗位使用外包人員等情況。

審計(jì)方法：（1）查看工資表，針對(duì)職工長(zhǎng)期未發(fā)放績(jī)效獎(jiǎng)或長(zhǎng)期工資偏低的職工，結(jié)合花名冊(cè)、考勤表，落實(shí)是否存在長(zhǎng)期不在崗職工，如果為歷史遺留的內(nèi)退職工，需提供內(nèi)退手續(xù)，如無(wú)內(nèi)退手續(xù)，即可認(rèn)定為長(zhǎng)期不在崗職工；（2）取得公司崗位設(shè)置明細(xì)情況，結(jié)合勞動(dòng)用工的審計(jì)情況，交叉核對(duì)，是否存在財(cái)務(wù)和管理崗位使用外包人員等情況，如有，其考勤管理是否完善。

4.審計(jì)重點(diǎn)：療養(yǎng)及報(bào)銷管理是否規(guī)范，有無(wú)事前審批不規(guī)范、培訓(xùn)等費(fèi)用報(bào)銷依據(jù)不充分等情況。

審計(jì)方法：取得療養(yǎng)機(jī)構(gòu)的中標(biāo)通知書、2019年、2020年、2021年療養(yǎng)人員名單，（1）關(guān)注其是否按照中標(biāo)通知書中的優(yōu)惠率結(jié)算費(fèi)用；（2）是否存在主業(yè)人員、內(nèi)退人員、當(dāng)年受處分人員參加療養(yǎng)的情況，是否存在連續(xù)兩年參加療養(yǎng)的情況；（3）查閱培訓(xùn)費(fèi)的列支憑證，關(guān)注是否有培訓(xùn)通知、事前審批手續(xù)，培訓(xùn)期間是否報(bào)銷生活補(bǔ)助；（4）

職工家屬醫(yī)療費(fèi)，取得公司的職工家屬醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷匯總表、職工家屬檔案資料，結(jié)合制度規(guī)定，檢查其家屬報(bào)銷年齡是否合規(guī)、是否有政府機(jī)關(guān)出具的無(wú)生活來(lái)源的證明、報(bào)銷的藥物是否為治療性的藥物；（5）食堂經(jīng)費(fèi)，取得食材供應(yīng)商的招標(biāo)資料，關(guān)注是否在中標(biāo)范圍內(nèi)選擇供應(yīng)商，是否按照中標(biāo)通知書中的優(yōu)惠率結(jié)算費(fèi)用，是否采購(gòu)干果等非食材商品，是否每次采購(gòu)均辦理、而非定期辦理驗(yàn)收領(lǐng)用手續(xù)。

六、工程管理方面、招標(biāo)采購(gòu)及合同管理方面

審計(jì)重點(diǎn)：1.檢查被審單位承攬業(yè)務(wù)情況，經(jīng)濟(jì)合同、賬面收支、資金收付“三位一體”，分析評(píng)價(jià)被審單位內(nèi)外部收入比例、業(yè)務(wù)構(gòu)成、市場(chǎng)份額、競(jìng)爭(zhēng)能力。

2.檢查被審單位轉(zhuǎn)分包情況，分析評(píng)價(jià)被審單位的裝備水平、施工能力、分包比例、企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展能力，按照分包業(yè)務(wù)類型，逐類檢查分包單位的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、資格、選擇方式、合同價(jià)格、結(jié)算依據(jù)、結(jié)算價(jià)款、盈虧情況、安全生產(chǎn)管理措施等；檢查有無(wú)違規(guī)使用框架外分包商、無(wú)任何資質(zhì)的“空殼”公司承接工程、無(wú)資信備案分包商承攬工程等現(xiàn)象，分析評(píng)價(jià)分包業(yè)務(wù)管理的合規(guī)、合法、效益情況等。

3.檢查施工、賠償?shù)荣M(fèi)用列支依據(jù)是否充分；項(xiàng)目成本中的人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、分包費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)是否真實(shí)、手續(xù)是否完善，有無(wú)弄虛作假行為。

4.物資、服務(wù)采購(gòu)程序是否合規(guī)，有無(wú)應(yīng)招未招、圍標(biāo)串標(biāo)、應(yīng)廢標(biāo)未廢標(biāo)、評(píng)標(biāo)專家抽取不規(guī)范、不按照招標(biāo)文件的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)打分等情況。

5.采購(gòu)物資的類別是否違反公司集中采購(gòu)要求，采取的物資招標(biāo)采購(gòu)方式是否符合企業(yè)管理制度的規(guī)定，供貨廠家是否從審定的合格供應(yīng)商中選擇，采購(gòu)價(jià)格是否為社會(huì)公允的市場(chǎng)價(jià)格；采購(gòu)物資是否建立質(zhì)量檢測(cè)措施，委托檢驗(yàn)是否選擇有鑒定資格的單位。

6.物資收發(fā)、結(jié)存管理是否落實(shí)相關(guān)規(guī)定，是否存在物資賬實(shí)不符情況；庫(kù)存物資管理是否完善，是否進(jìn)行定期盤點(diǎn)，盤盈盤虧物資是否按規(guī)定及時(shí)處理等。

7.合同訂立、履行是否規(guī)范，有無(wú)合同訂立依據(jù)不充分、簽訂不及時(shí)、內(nèi)容不規(guī)范、履行不到位等情況。

審計(jì)方法：1.工程項(xiàng)目管理。（1）審計(jì)期間承攬工程項(xiàng)目明細(xì)表：①抽查審計(jì)期間承攬項(xiàng)目合同簽訂是否規(guī)范，檢查合同簽訂時(shí)間、合同金額、工程期限、合同雙方是否簽字蓋章、合同簽訂人是否為法人代表、質(zhì)保金比例是否恰當(dāng)、非法人代表簽訂是否經(jīng)授權(quán)審批；（2）審計(jì)期間勞務(wù)分包合同明細(xì)表：①抽查勞務(wù)分包商是否入圍合格供應(yīng)商范圍，關(guān)注入圍分包商投標(biāo)范圍；②勞務(wù)分包商選定是否經(jīng)二次競(jìng)談；③查看勞務(wù)分包商是否具有相應(yīng)資質(zhì)；④抽查審計(jì)期間勞務(wù)分包合同簽訂是否規(guī)范，檢查合同簽訂時(shí)間、合同金額、工程期限、合同雙方是否簽字蓋章、合同簽訂人是否為法人代表、非法人代表簽訂是否經(jīng)授權(quán)審批。（3）審計(jì)勞務(wù)分包費(fèi)用結(jié)算情況：①抽查勞務(wù)分包結(jié)算資料是否齊全、結(jié)算資料是否存在與中標(biāo)價(jià)、合同約定價(jià)相矛盾的情況；②抽查勞務(wù)分包人員考勤明細(xì)是否存在虛假列支（是否存在同一人員同時(shí)出現(xiàn)在不同工程項(xiàng)目）；③是否存在多結(jié)算勞務(wù)分包費(fèi)用現(xiàn)象；④計(jì)算分析勞務(wù)分包比例，分析是否存在轉(zhuǎn)包現(xiàn)象。（4）審計(jì)機(jī)械費(fèi)結(jié)算情況：①分析機(jī)械使用費(fèi)結(jié)算是否合理（工程施工是否需要使用大型機(jī)械）；②選取機(jī)械設(shè)備供應(yīng)商是否履行招投表程序、合同簽訂是否規(guī)范；③機(jī)械費(fèi)結(jié)算單價(jià)是否合理；④機(jī)械費(fèi)用結(jié)算是否提供結(jié)算明細(xì)表

（5）審計(jì)賠青費(fèi)用：①賠青款是否按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)賠償；②賠青費(fèi)用是否簽訂賠償合同；③賠青款是否直接打給應(yīng)賠付人員賬戶、是否存在代領(lǐng)現(xiàn)象。（6）審計(jì)工程項(xiàng)目存檔資料：工程項(xiàng)目結(jié)束后是否及時(shí)歸檔、歸檔資料是否齊全

2.工程物資管理方面。（1）查閱公司物資管理制度，取得公司合同臺(tái)賬、審計(jì)期間物資采購(gòu)計(jì)劃、供應(yīng)商信用評(píng)價(jià)登記臺(tái)賬等，關(guān)注其大額物資采購(gòu)：①查看物資采購(gòu)招標(biāo)程序是否合規(guī)（是否存在圍標(biāo)、串標(biāo)現(xiàn)象、招標(biāo)過(guò)程是否規(guī)范）；②抽查物資供應(yīng)商是否入圍合格供應(yīng)商范圍，關(guān)注入圍供應(yīng)商投標(biāo)范圍；③物資供應(yīng)商選定是否經(jīng)二次競(jìng)談；④抽查審計(jì)期間物資采購(gòu)合同簽訂是否規(guī)范，檢查合同簽訂時(shí)間、合同金額、合同雙方是否簽字蓋章、合同簽訂人是否為法人代表、非法人代表簽訂是否經(jīng)授權(quán)審批。（2）查看物資采購(gòu)出入庫(kù)單據(jù)，與相關(guān)工程資料進(jìn)行交叉核對(duì)，核實(shí)工程物資使用是否真實(shí)，物資結(jié)存管理是否規(guī)范；（3）落實(shí)庫(kù)存物資管理是否完善，是否進(jìn)行定期盤點(diǎn)，根據(jù)被審單位盤點(diǎn)情況，審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽盤，查看是否存在物資賬實(shí)不符情況；（4）抽查廢舊物資，關(guān)注其處置程序是否符合制度規(guī)定，處置車輛、房屋等資產(chǎn)是否有評(píng)估報(bào)告。

3.零星采購(gòu)方面。（1）抽查零星采購(gòu)是否履行競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)、單一來(lái)源等非招標(biāo)采購(gòu)程序；（2）抽查采購(gòu)程序是否規(guī)范（評(píng)審小組人數(shù)是否為3人及以上的單數(shù)、詢價(jià)單位是否是3家及以上、單一來(lái)源采購(gòu)是否符合相應(yīng)條件）

（3）查看零星采購(gòu)合同簽訂是否規(guī)范（檢查合同簽訂時(shí)間、合同金額、工程期限、合同雙方是否簽字蓋章、合同簽訂人是否為法人代表、非法人代表簽訂是否經(jīng)授權(quán)審批。）（4）查看零星采購(gòu)結(jié)算依據(jù)是否充分。

八、關(guān)聯(lián)交易方面

審計(jì)重點(diǎn)：被審單位與主辦單位之間的關(guān)聯(lián)交易是否真實(shí)，關(guān)聯(lián)交易管理是否依法合規(guī)、公平合理，有無(wú)產(chǎn)業(yè)單位無(wú)償占用主業(yè)房屋、低價(jià)承租主業(yè)單位資產(chǎn)、多結(jié)算工程費(fèi)用等情況。

審計(jì)方法：與相關(guān)人員溝通了解，同時(shí)索取公司辦公用房屋、倉(cāng)庫(kù)等的房權(quán)證，如無(wú)房權(quán)證，結(jié)合公司的固定資產(chǎn)卡片，查看其賬面房屋坐落地等信息，落實(shí)房屋是否為主業(yè)所有；結(jié)合汽油費(fèi)消耗明細(xì)、車輛維修清單，與公司車輛核對(duì)，是否存在占用主業(yè)車輛情況，如有，關(guān)注其費(fèi)用結(jié)算是否不低于“折舊+稅金+合理利潤(rùn)”。

九、落實(shí)巡視巡察、審計(jì)等發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改方面

第5篇：集中采購(gòu)整改措施范文

政府采購(gòu)是政府部門或所屬集團(tuán)在財(cái)政監(jiān)督下，通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)和公平競(jìng)爭(zhēng)，從國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)采購(gòu)貨物、項(xiàng)目和服務(wù)的行為。那么有關(guān)2021年政府采購(gòu)工作總結(jié)怎么寫?下面是小編為大家整理的有關(guān)2021年政府采購(gòu)工作總結(jié)例文參考，希望對(duì)你們有幫助

2021年政府采購(gòu)工作總結(jié)例文參考1

今年來(lái)，我區(qū)政府采購(gòu)工作在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視及上級(jí)業(yè)務(wù)部門的正確指導(dǎo)和相關(guān)部門的大力支持下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《政府采購(gòu)法》，緊緊圍繞“擴(kuò)大規(guī)模、規(guī)范管理、提高效率、穩(wěn)步推進(jìn)”的工作方針，加強(qiáng)管理，嚴(yán)格程序，有效的規(guī)范了政府采購(gòu)行為，提高了政府采購(gòu)資金使用效率，保護(hù)了政府采購(gòu)當(dāng)事人的合法權(quán)益，取得了顯著實(shí)效。截止6月底，區(qū)本級(jí)政府采購(gòu)規(guī)模達(dá)到2671、25萬(wàn)元，采購(gòu)次數(shù)78次，節(jié)約資金230、3萬(wàn)元。現(xiàn)將工作情況匯報(bào)如下：

一、建立健全制度，確保政府采購(gòu)規(guī)范運(yùn)作

為了進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為，我們印發(fā)了《西峰區(qū)20_年政府采購(gòu)定點(diǎn)供應(yīng)單位有關(guān)事宜的通知》。這些辦法的出臺(tái)，為正常有序地開(kāi)展政府采購(gòu)工作提供了強(qiáng)有力的依據(jù)，使政府采購(gòu)制度建設(shè)更加完善，規(guī)范了政府采購(gòu)。

二、擴(kuò)大采購(gòu)范圍，不斷提高政府采購(gòu)規(guī)模

我區(qū)在實(shí)施政府采購(gòu)以來(lái)，逐年擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍，采購(gòu)項(xiàng)目由原來(lái)的三大類擴(kuò)大到十四大類，主要涉及公務(wù)用車的燃油、維修、裝飾、清洗，標(biāo)志服裝(金額在500元以上)，辦公自動(dòng)化設(shè)備，辦公用品、電腦耗材(金額在100元以上)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，辦公家俱，圖書資料(金額在1000元以上)，醫(yī)療器械，冬季取暖用煤，房屋維修(金額在10000元以上)，公務(wù)用車，用財(cái)政性資金安排的專項(xiàng)購(gòu)置、維修項(xiàng)目及大宗的低值易耗品，用財(cái)政性資金安排的農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、財(cái)源建設(shè)等項(xiàng)目。

三、嚴(yán)把政策關(guān)口，切實(shí)加強(qiáng)公務(wù)用車管理

一是堅(jiān)決杜絕車輛采購(gòu)過(guò)程中的違規(guī)現(xiàn)象。在車輛的購(gòu)置審批過(guò)程中，嚴(yán)格按政策辦事，實(shí)行“兩審三控”制度，保證和維護(hù)政府采購(gòu)制度的嚴(yán)肅性，有效地遏止了公務(wù)用車消費(fèi)過(guò)快增長(zhǎng)，節(jié)約了財(cái)政資金，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。二是進(jìn)一步規(guī)范審批程序，嚴(yán)把審批關(guān)口，實(shí)行專人負(fù)責(zé)、定期集中統(tǒng)一上報(bào)。凡新購(gòu)、過(guò)戶車輛，必須先由采購(gòu)辦逐一進(jìn)行初審，符合條件的才能提交分管局長(zhǎng)審定并簽署意見(jiàn)，必要時(shí)向主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后方可辦理。

四、強(qiáng)化制約監(jiān)督，充分發(fā)揮政府采購(gòu)監(jiān)管職能

一是從采購(gòu)項(xiàng)目申請(qǐng)到采購(gòu)資金的結(jié)算支付，都建立了比較完善的操作規(guī)程和監(jiān)督手段;二是針對(duì)不同對(duì)象分別制定了不同監(jiān)督管理辦法;三是政府采購(gòu)重大問(wèn)題提交分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行研究審批;四是建立了財(cái)政部門為主，紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、質(zhì)檢等部門共同配合的有效監(jiān)督機(jī)制，主要政府采購(gòu)活動(dòng)均邀請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督。五是開(kāi)展了政府采購(gòu)服務(wù)反饋制度。通過(guò)反饋調(diào)查活動(dòng)聽(tīng)取各方面意見(jiàn)和建議，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)改進(jìn)不足，以更高的效率和更好的服務(wù)質(zhì)量來(lái)開(kāi)展政府采購(gòu)工作。

五、創(chuàng)新采購(gòu)辦法，政府采購(gòu)工作有新的突破一是我區(qū)服務(wù)類政府采購(gòu)工作有了新的突破。

20_年簽訂了區(qū)直定點(diǎn)車輛保險(xiǎn)協(xié)議，實(shí)施了公務(wù)車輛保險(xiǎn)暫行辦法，建立了一車一檔，20_年全面推開(kāi)服務(wù)類政府采購(gòu)工作奠定了為基礎(chǔ)。服務(wù)類政府采購(gòu)制度的實(shí)行，對(duì)于加強(qiáng)行政事業(yè)單位車輛管理，堵塞漏洞，必將起到積極的促進(jìn)作用。二是對(duì)辦公用耗料和印刷品等實(shí)行協(xié)議供貨制度。目前已和114家銷售商簽訂了協(xié)議書，并試行運(yùn)行。三是以網(wǎng)絡(luò)為依托，與其他各縣實(shí)行信息互通、資源共享的政府采購(gòu)區(qū)域市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)上下連動(dòng)式采購(gòu)、區(qū)域間橫向聯(lián)合采購(gòu)。

六、豐富活動(dòng)載體，狠抓商業(yè)賄賂專項(xiàng)整治

一是以開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)有關(guān)精神，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)干部作風(fēng)建設(shè)對(duì)新時(shí)期政府采購(gòu)工作及治理商業(yè)賄賂的重要性和緊迫性。二是按照市治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組的要求和工作實(shí)際，積極開(kāi)展政府采購(gòu)領(lǐng)域治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作自查自糾，邊查邊糾，強(qiáng)化工作落實(shí)，確保政府采購(gòu)成為陽(yáng)光下的交易。

總之，近年來(lái)我們?cè)谡少?gòu)工作中做了一定的工作，也取得了一些成績(jī)，但還存在一些亟待解決的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是個(gè)別單位仍然缺乏政府采購(gòu)意識(shí)，存在化整為零規(guī)避政府采購(gòu)現(xiàn)象。二是政府采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)和執(zhí)行機(jī)構(gòu)尚未分設(shè)，制約著政府采購(gòu)監(jiān)管、采購(gòu)職能的充分發(fā)揮。三是專家?guī)旖ㄔO(shè)不夠完善，在面對(duì)一些要求比較特殊的采購(gòu)項(xiàng)目時(shí)，缺乏專業(yè)人才。針對(duì)上述問(wèn)題，我們將采取針對(duì)性措施進(jìn)行整改，并在今后的工作中，進(jìn)一步健全機(jī)制，規(guī)范管理，強(qiáng)化服務(wù)，努力使我區(qū)政府采購(gòu)工作水平再上新臺(tái)階。

2021年政府采購(gòu)工作總結(jié)例文參考2

20_年以來(lái)南皮縣政府采購(gòu)工作不斷健全政府采購(gòu)制度，加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，擴(kuò)大政府采購(gòu)規(guī)模，規(guī)范政府采購(gòu)行為，發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能，推動(dòng)政府采購(gòu)信息化建設(shè)，按照“逐步拓展、依法規(guī)范、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則在探索中求發(fā)展，在發(fā)展中求規(guī)范，使政府采購(gòu)工作逐步走上了規(guī)范化軌道，取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。今年1-6月份完成采夠項(xiàng)目26個(gè)，采購(gòu)總額2543萬(wàn)元，節(jié)約資金295萬(wàn)元，節(jié)支率10、4%。(其中：評(píng)審項(xiàng)目14個(gè)，審定金額1526萬(wàn)元，審減金額275萬(wàn)元，審減率15、26%;政府采購(gòu)項(xiàng)目14個(gè)，采購(gòu)金額1017萬(wàn)元，節(jié)約資金20萬(wàn)，節(jié)支率1、93%。)

一、加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范采購(gòu)行為

我縣政府采購(gòu)工作始終堅(jiān)持用制度管權(quán)、用制度管人、用制度管事，在嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)政府采購(gòu)制度的同時(shí)，先后制定了《南皮縣政府集中采購(gòu)辦法》、《南皮縣政府采購(gòu)定點(diǎn)單位管理協(xié)議》、《南皮縣財(cái)政局關(guān)于政府采購(gòu)定點(diǎn)單位實(shí)行月報(bào)制度的規(guī)定》、《車輛購(gòu)置協(xié)議書》等制度。今年以來(lái)，圍繞如何做好政府采購(gòu)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制工作，我們又制定了《政府采購(gòu)中心廉潔服務(wù)制度》、《政府采購(gòu)監(jiān)督制度》。由于制度健全，截止目前為止沒(méi)有發(fā)生一起工作人員違反廉潔服務(wù)制度問(wèn)題。

二、制定政府采購(gòu)計(jì)劃，按月統(tǒng)計(jì)上報(bào)

為規(guī)范政府采購(gòu)程序，各單位按《政府集中采購(gòu)目錄》規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，編制部門《年度政府采購(gòu)預(yù)算計(jì)劃》。各預(yù)算單位每月填報(bào)下月采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)沒(méi)有報(bào)預(yù)算及計(jì)劃的，政府采購(gòu)中心不予批復(fù)采購(gòu)手續(xù);自行采購(gòu)的，集中支付中心不予付款;如特殊需要增加臨時(shí)采購(gòu)的，必須按相關(guān)規(guī)定追加預(yù)算，批復(fù)后方可執(zhí)行。定點(diǎn)采購(gòu)單位每月報(bào)送商品目錄及價(jià)格，以便于采購(gòu)辦進(jìn)行分析以進(jìn)行管理。

三、強(qiáng)化監(jiān)督，依法規(guī)范

要使政府采購(gòu)工作真正發(fā)揮其“節(jié)約資金，防范腐敗”的作用，成為“陽(yáng)光工程”，真正實(shí)現(xiàn)“公開(kāi)、公平、公正”，政府采購(gòu)人員在加強(qiáng)自身政治修養(yǎng)，提高政治素質(zhì)的同時(shí)，在日常采購(gòu)活動(dòng)中要注重強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督職能。在保護(hù)采購(gòu)人、供應(yīng)商合法利益的同時(shí)也維護(hù)了采購(gòu)工作人員的合法權(quán)益及名譽(yù)權(quán)。

為了發(fā)揮紀(jì)檢法制部門對(duì)政府采購(gòu)工作保駕護(hù)航作用，每次招標(biāo)采購(gòu)活動(dòng)，紀(jì)檢法制部門都會(huì)全程參與監(jiān)督整個(gè)招標(biāo)采購(gòu)過(guò)程，監(jiān)督工作人員是否按《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定組織實(shí)施招標(biāo)活動(dòng)，參與處理招投標(biāo)過(guò)程中的突發(fā)事宜。

對(duì)于每次招標(biāo)采購(gòu)工作，組成后期審計(jì)小組對(duì)貨物的質(zhì)量及價(jià)格進(jìn)行審計(jì)。定期組織紀(jì)檢、法制、審計(jì)部門及部分采購(gòu)單位人員對(duì)定點(diǎn)單位所售商品價(jià)格進(jìn)行審計(jì)，對(duì)于價(jià)格偏高的給予警告直至取消定點(diǎn)資格的處理。

四、廣泛信息，確保公平競(jìng)爭(zhēng)

根據(jù)采購(gòu)單位申請(qǐng)如果達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額的，一律采購(gòu)公開(kāi)招標(biāo)方式。招標(biāo)信息在河北政府采購(gòu)網(wǎng)、中國(guó)政府采購(gòu)網(wǎng)，擴(kuò)大招投標(biāo)范圍，促進(jìn)投標(biāo)商之間的公平競(jìng)爭(zhēng)，真正實(shí)現(xiàn)了電子化政府采購(gòu)。對(duì)一些社會(huì)關(guān)注度高的項(xiàng)目，除在指定媒體上外，還在縣電視臺(tái)進(jìn)行公告，使供應(yīng)商能及時(shí)獲得招標(biāo)信息。

五、從實(shí)際出發(fā)，多種采購(gòu)方式并用

我們根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的不同情況，選擇不同的采購(gòu)方式。多種采購(gòu)方式并用，收到了較好的效果。

一是堅(jiān)持以性價(jià)比作為確定中標(biāo)的主要標(biāo)準(zhǔn)。同類規(guī)格、性能的，看誰(shuí)價(jià)格低、服務(wù)好;同等價(jià)格的，看誰(shuí)質(zhì)量好、性能優(yōu);同類規(guī)格、同等價(jià)格的，看誰(shuí)的企業(yè)規(guī)模大，實(shí)力雄厚售后服務(wù)有保證。

二是對(duì)于數(shù)額較大、影響面廣、對(duì)商品的時(shí)間要求寬裕的采購(gòu)項(xiàng)目，進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，最終確定中標(biāo)單位。

三是對(duì)于一些時(shí)間要求緊、品牌、規(guī)格型號(hào)比較統(tǒng)一的采購(gòu)項(xiàng)目以詢價(jià)方式進(jìn)行采購(gòu)。

六、注重評(píng)委管理，做到逢“招”必“抽”

鑒于目前我縣專家?guī)烊藛T數(shù)量不多，涉及行業(yè)也偏少的情況，我們面向社會(huì)廣泛征集專家，擴(kuò)大專家?guī)烊藛T。所有招標(biāo)項(xiàng)目評(píng)審專家全部在專家?guī)熘谐槿?，?duì)于比較專業(yè)的招標(biāo)項(xiàng)目，統(tǒng)一去市政府采購(gòu)辦專家?guī)斐槿＜?，采?gòu)單位及采購(gòu)辦均不能直接與專家接觸，專家在開(kāi)標(biāo)前一小時(shí)才能了解招標(biāo)內(nèi)容，確保整個(gè)過(guò)程的公正性。

七、開(kāi)拓創(chuàng)新，招標(biāo)過(guò)程實(shí)現(xiàn)全透明

在招標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)，我們利用投影機(jī)展示招標(biāo)全過(guò)程。主要程序是計(jì)算機(jī)提前設(shè)置好計(jì)算公式，先由各個(gè)專家評(píng)委進(jìn)行分項(xiàng)打分，然后由工作人員將評(píng)委分?jǐn)?shù)依次錄入計(jì)算機(jī)，每個(gè)評(píng)委所打分?jǐn)?shù)全部由屏幕一個(gè)一個(gè)展示出來(lái)，待全部分?jǐn)?shù)錄入完畢后計(jì)算機(jī)將評(píng)分結(jié)果在屏幕上展示給供應(yīng)商。當(dāng)場(chǎng)由主評(píng)委宣布中標(biāo)結(jié)果。這種開(kāi)標(biāo)方式真正實(shí)現(xiàn)了完全公開(kāi)透明，無(wú)論專家、采購(gòu)單位還是供應(yīng)商都對(duì)此無(wú)不贊同，落標(biāo)供應(yīng)商對(duì)全過(guò)程無(wú)任何異議，因此沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)投訴現(xiàn)象，受到了社會(huì)各界的贊譽(yù)和好評(píng)。

八、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)、廉潔自律及思想素質(zhì)教育

加強(qiáng)采購(gòu)隊(duì)伍自身建設(shè)，全面提高工作人員的思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)，以適應(yīng)新形勢(shì)對(duì)政府采購(gòu)工作的要求。認(rèn)真執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)采購(gòu)人員廉潔自律意識(shí)，堅(jiān)決杜絕政府采購(gòu)活動(dòng)中的權(quán)錢交易、暗箱操作等腐敗行為，自覺(jué)接受廣大采購(gòu)單位、供應(yīng)商以及社會(huì)各界的監(jiān)督。與紀(jì)檢、監(jiān)察等部門加強(qiáng)協(xié)作和配合，建立有效的工作機(jī)制，形成工作的整體合力。加強(qiáng)內(nèi)控制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)公務(wù)人員的教育，管理和監(jiān)督，使之制度化，經(jīng)?；?，提高自覺(jué)抵制各種不良誘惑的能力切實(shí)形成用制度規(guī)范行為，按制度辦事，靠制度管人的良好局面，有力推動(dòng)了政府采購(gòu)工作質(zhì)量和效率的不斷提高。

2021年政府采購(gòu)工作總結(jié)例文參考3

20_年，政府采購(gòu)辦在旗委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)業(yè)務(wù)部門指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹黨的十提出的“干部清正、政府清廉、政治清明”的廉政目標(biāo)。以開(kāi)展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)為契機(jī)，緊緊圍繞財(cái)政中心工作，結(jié)合單位實(shí)際，制定各項(xiàng)整改措施，加強(qiáng)制度建設(shè)，切實(shí)改善工作作風(fēng)。統(tǒng)籌“提高財(cái)政資金使用效益”和“推進(jìn)源頭治理腐敗”等兩條主線。按照《政府采購(gòu)法》的要求，依照達(dá)旗經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的總體要求，堅(jiān)持以“擴(kuò)大規(guī)模、規(guī)范管理”為工作重點(diǎn)，加強(qiáng)各項(xiàng)監(jiān)督管理工作，不斷規(guī)范和完善政府采購(gòu)工作。主要體現(xiàn)在以下幾方面：

一、黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)順利開(kāi)展

在旗委實(shí)踐辦的統(tǒng)一部署，第九督導(dǎo)組全程督導(dǎo)下，我辦認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十精神，進(jìn)一步強(qiáng)化全心全意為人民服務(wù)的宗旨意識(shí)，自覺(jué)踐行黨的群眾路線，樹(shù)立群眾觀點(diǎn)，解決突出問(wèn)題、改進(jìn)工作作風(fēng)、建立長(zhǎng)效機(jī)制為重點(diǎn)。在歷時(shí)9個(gè)月的教育實(shí)踐活動(dòng)中，緊密結(jié)合政府采購(gòu)工作實(shí)際，環(huán)節(jié)緊扣，穩(wěn)步推進(jìn)，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)調(diào)研，搞好對(duì)照檢查，狠抓整改提高，扎實(shí)完成“規(guī)定動(dòng)作”，出色做好“自選動(dòng)作”，確保了活動(dòng)的順利開(kāi)展。通過(guò)活動(dòng)，查找了黨員干部踐行群眾觀點(diǎn)、群眾路線方面存在的問(wèn)題，了解群眾所需所盼所急，征求群眾意見(jiàn)建議，解決群眾實(shí)際困難;查擺形式主義、官僚主義、享樂(lè)主義和奢靡之風(fēng)的各種表現(xiàn)。探索有效方式方法，引導(dǎo)廣大黨員干部更加堅(jiān)定自覺(jué)地貫徹黨的群眾路線教育。

二、積極推進(jìn)幫扶工作

我辦按照旗委下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)達(dá)拉特旗縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、部門聯(lián)系包扶蘇木鎮(zhèn)(街道)、嘎查村(社區(qū))工作方案的通知》([20_]20號(hào))文件的要求，結(jié)合我辦實(shí)際，積極組織開(kāi)展幫扶工作。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)、明確責(zé)任，成立了幫扶工作領(lǐng)導(dǎo)小組;二是領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)包扶的昭君鎮(zhèn)巴音嘎查色古楞嘎查進(jìn)行了入戶調(diào)查。召開(kāi)村社、老黨員等座談走訪的形式，制定了幫扶措施并形成了專題調(diào)研報(bào)告上報(bào)了實(shí)踐辦。三是根據(jù)本單位的實(shí)際情況，給予了兩戶困難戶每戶價(jià)值伍佰元的生活慰問(wèn)品。

三、深入開(kāi)展在職黨員志愿者進(jìn)社區(qū)活動(dòng)

我辦根據(jù)旗委組織部下發(fā)的《關(guān)于在黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)中深入推進(jìn)在職黨員志愿者進(jìn)社區(qū)聯(lián)系服務(wù)群眾活動(dòng)的通知》(達(dá)黨組發(fā)[20_]18號(hào))文件的要求，積極宣傳動(dòng)員，組織在職黨員志愿者服務(wù)隊(duì)領(lǐng)取任務(wù)。20_年政府采購(gòu)辦在職黨員志愿者服務(wù)隊(duì)，共進(jìn)入社區(qū)四次，打掃包片衛(wèi)生環(huán)境;幫扶了一名貧困大學(xué)生，給予了一千元的助學(xué)資金;幫助一名貧困老人完成了“小心愿”。積極參與社區(qū)活動(dòng)，發(fā)揮在職黨員的能量，為社區(qū)建設(shè)添磚加瓦。

四、編寫了供應(yīng)商投訴程序并對(duì)供應(yīng)商登記備案

為了進(jìn)一步落實(shí)好《政府采購(gòu)法》，完善政府采購(gòu)機(jī)制，維護(hù)國(guó)家利益和社會(huì)公共利益，防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)恼少?gòu)行為，保護(hù)參加政府采購(gòu)活動(dòng)供應(yīng)商的合法權(quán)益，為更好的促進(jìn)我旗政府采購(gòu)工作的發(fā)展，根據(jù)全旗政府采購(gòu)工作的實(shí)際情況，我辦編寫了供應(yīng)商投訴程序，解決了供應(yīng)商合法權(quán)益受到侵犯時(shí)，投訴無(wú)門的問(wèn)題。同時(shí)，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行了登記備案。

五、強(qiáng)化對(duì)政府采購(gòu)工作的監(jiān)督管理，擴(kuò)大政府采購(gòu)范圍，確保政府采購(gòu)工作規(guī)范化運(yùn)行。

一是根據(jù)自治區(qū)、市集中采購(gòu)目錄，結(jié)合達(dá)旗實(shí)際，出臺(tái)《20_—20_年政府采購(gòu)集中采購(gòu)目錄、限額標(biāo)準(zhǔn)和公開(kāi)招標(biāo)限額標(biāo)準(zhǔn)》(已報(bào)送政府審報(bào))，力爭(zhēng)政府采購(gòu)規(guī)模與范圍有新突破。

二是認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行《政府采購(gòu)非招標(biāo)采購(gòu)方式和管理辦法》(財(cái)政部74號(hào))和《政府采購(gòu)工程管理暫行辦法》(內(nèi)財(cái)購(gòu)〔20_〕1496號(hào))文件精神，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范了政府采購(gòu)工作。

三是20_年我辦聯(lián)合審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督部門就有關(guān)政府采購(gòu)的法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度、采購(gòu)范圍、采購(gòu)方式、程序的執(zhí)行情況采取不定期有重點(diǎn)的方式，對(duì)全旗機(jī)關(guān)事業(yè)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正，督促整改，更好的規(guī)范了達(dá)旗政府采購(gòu)行為。

截至20_年11月25日實(shí)際采購(gòu)規(guī)模達(dá)到29940、69萬(wàn)元，節(jié)約資金1768、34萬(wàn)元，資金節(jié)約率為5、58%。其中：貨物類采購(gòu)金額為3157、71萬(wàn)元，節(jié)約資金680、34萬(wàn)元，資金節(jié)約率為17、73%;工程類采購(gòu)金額為26279、02萬(wàn)元，節(jié)約資金1072、99萬(wàn)元，資金節(jié)約率為3、92%;服務(wù)類采購(gòu)金額為503、97萬(wàn)元，節(jié)約資金15、01萬(wàn)元，資金節(jié)約率為2、89%。公開(kāi)招投標(biāo)48批次，采購(gòu)額27115、67萬(wàn)元;詢價(jià)3批次，采購(gòu)額1004、85萬(wàn)元;單一來(lái)源6批次，采購(gòu)額1891、97萬(wàn)元。公開(kāi)招投標(biāo)48批次，節(jié)約資金1147、06萬(wàn)元，節(jié)約率為4、06%。有效地降低了財(cái)政支出，限度地發(fā)揮了資金使用效益，為維護(hù)國(guó)家和社會(huì)公共利益、保護(hù)政府采購(gòu)當(dāng)事人合法利益、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)以及構(gòu)建公開(kāi)、公平、公正、和諧的政府采購(gòu)環(huán)境作出了積極貢獻(xiàn)。

六、在政府采購(gòu)和監(jiān)督管理工作中存在的問(wèn)題

一是宣傳培訓(xùn)力度不夠，認(rèn)識(shí)還不夠到位。盡管我們作了大量的宣傳工作和培訓(xùn)工作，但由于政府采購(gòu)是深化財(cái)政改革的一項(xiàng)具體工作，目前，在工作中還沒(méi)有完全認(rèn)識(shí)到位，還沒(méi)有成為大家的自覺(jué)行動(dòng)，執(zhí)行政府采購(gòu)法的社會(huì)環(huán)境還有待于進(jìn)一步改善。

二是由于財(cái)政較為困難，政府采購(gòu)預(yù)算編制和執(zhí)行力差。編制預(yù)算是政府采購(gòu)工作的源頭和基礎(chǔ)，也是政府采購(gòu)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以達(dá)不到“應(yīng)編盡編”和“應(yīng)采盡采”的要求。

第6篇：集中采購(gòu)整改措施范文

一、“”時(shí)期所做的主要工作

（一）加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)察。加強(qiáng)對(duì)中央和省、州重大決策部署落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，確保了政令暢通。

加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)活動(dòng)的監(jiān)督檢查。會(huì)同發(fā)改、建設(shè)部門制定《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范地區(qū)建設(shè)工程招投標(biāo)活動(dòng)的實(shí)施意見(jiàn)》，為規(guī)范招投標(biāo)活動(dòng)提供了制度保障。按照《省監(jiān)察廳關(guān)于監(jiān)察機(jī)關(guān)派員進(jìn)駐有形建筑市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督檢查的暫行辦法》規(guī)定，派員對(duì)政府投資的重大項(xiàng)目、民生工程的開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，促進(jìn)了招投標(biāo)活動(dòng)的公平、公正。對(duì)年以來(lái)應(yīng)招標(biāo)的房屋、市政公用、水利、交通等441個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)一些已招標(biāo)項(xiàng)目的招標(biāo)信息范圍不廣、中標(biāo)公示期內(nèi)訂立合同、中標(biāo)價(jià)與合同價(jià)不符等問(wèn)題37個(gè)，并責(zé)成有關(guān)地區(qū)和部門進(jìn)行了整改。配合州人大執(zhí)法檢查組對(duì)格爾木市等四個(gè)地區(qū)實(shí)施《招標(biāo)投標(biāo)法》的情況進(jìn)行了執(zhí)法檢查。依法受理招投標(biāo)投訴10件，已了結(jié)8件，正在核實(shí)2件。

加強(qiáng)對(duì)土地政策落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。督促相關(guān)部門執(zhí)行國(guó)有經(jīng)營(yíng)性用地和工業(yè)用地招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度，規(guī)范出讓行為。會(huì)同國(guó)土資源等部門對(duì)全州年1月至年10月期間供應(yīng)的278宗國(guó)有土地使用權(quán)出讓逐宗進(jìn)行了專項(xiàng)清理檢查，督促整改個(gè)別城建用地未批先用、宗地規(guī)劃設(shè)計(jì)容積率與出讓容積率不相符合等問(wèn)題。開(kāi)展查處土地違法違規(guī)案件專項(xiàng)行動(dòng)，查處土地違法違規(guī)案件10起。開(kāi)展國(guó)有土地使用權(quán)出讓情況專項(xiàng)清理檢查，清查閑置土地91宗。開(kāi)展建設(shè)用地出讓情況檢查，未報(bào)即用違法用地清理整改，對(duì)德令哈市等六個(gè)地區(qū)征用農(nóng)民集體所有土地補(bǔ)償費(fèi)管理使用情況進(jìn)行了全面檢查，促進(jìn)了土地市場(chǎng)健康發(fā)展。

調(diào)查處理生產(chǎn)安全等責(zé)任事故。按照省安委會(huì)、煤監(jiān)局的處理決定，先后參與處理州魚卡煤礦“1.25”重大事故、鑫龍礦業(yè)開(kāi)發(fā)有限公司綠草山煤礦寬溝斜井“1.29”較大瓦斯爆炸事故，嚴(yán)肅追究行政機(jī)關(guān)公務(wù)員的政紀(jì)責(zé)任，給予政紀(jì)處分4人。查處格爾木市郭勒木德鎮(zhèn)三萬(wàn)畝種草項(xiàng)目“特大造林質(zhì)量事故”給予政紀(jì)處分1人。對(duì)縣“4.10”重大道路交通事故責(zé)任人和責(zé)任單位的責(zé)任追究落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查，落實(shí)政紀(jì)處分2人，取消客運(yùn)公司資質(zhì)1家，通報(bào)批評(píng)1人，向上級(jí)政府及主管部門作出書面檢查責(zé)任單位3家、責(zé)任人1人。

開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專項(xiàng)工作。組織各地、各行業(yè)主管（監(jiān)管）部門緊緊圍繞工程建設(shè)、土地出讓、政府采購(gòu)、醫(yī)藥購(gòu)銷等六個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)不正當(dāng)交易行為的主要手段、方法和特點(diǎn)，以及所涉及的單位、崗位、環(huán)節(jié)、人員、資金等基本情況進(jìn)行摸底調(diào)查，深入查找突出問(wèn)題。會(huì)同州人民檢察院、州工商局公開(kāi)5部舉報(bào)電話和舉報(bào)地址，受理國(guó)家機(jī)關(guān)和工作人員、國(guó)有企事業(yè)單位和工作人員收受經(jīng)營(yíng)者賄賂問(wèn)題的舉報(bào)。截至年月，全州共查處商業(yè)賄賂案件6件，其中行政處罰3件、追究刑事責(zé)任3件3人，涉及金額118.65萬(wàn)元。

開(kāi)展擴(kuò)大內(nèi)需政策落實(shí)情況監(jiān)督檢查。加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，督促有關(guān)部門嚴(yán)格履行職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)投資安排、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、竣工驗(yàn)收的監(jiān)管，推動(dòng)了新增中央投資項(xiàng)目的順利實(shí)施。配合中央、省檢查組，對(duì)各地的新增中央投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行了八次檢查。州檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織聯(lián)合檢查組，對(duì)全州八個(gè)地區(qū)擴(kuò)大內(nèi)需政策落實(shí)情況進(jìn)行了兩次專項(xiàng)檢查。據(jù)統(tǒng)計(jì)，擴(kuò)大內(nèi)需政策實(shí)施以來(lái)，中央、省、州檢查組共檢查項(xiàng)目165個(gè)，累計(jì)發(fā)現(xiàn)審批手續(xù)不完備，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)整建設(shè)規(guī)模，招投標(biāo)活動(dòng)不規(guī)范等問(wèn)題139個(gè)。針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，州檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及時(shí)下發(fā)整改通知，督促各地制定整改方案，落實(shí)整改措施。目前，檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題均得到有效整改，項(xiàng)目建設(shè)日趨優(yōu)質(zhì)、安全、高效。

開(kāi)展工程建設(shè)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理。組織各地各建設(shè)單位自查年以來(lái)立項(xiàng)、在建和竣工的政府投資及使用國(guó)有資金項(xiàng)目583個(gè)，認(rèn)真查找存在的突出問(wèn)題。州專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組在配合中央、省檢查組檢查的同時(shí)，組織聯(lián)合檢查組，對(duì)全州八個(gè)地區(qū)的治理工作進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。經(jīng)建設(shè)單位自查和中央、省、州檢查組檢查，共發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目決策和審批、招標(biāo)投標(biāo)、工程實(shí)施和質(zhì)量管理、土地利用政策落實(shí)等方面問(wèn)題128個(gè)，已整改123個(gè)，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)初核了結(jié)2個(gè)。各級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)嚴(yán)肅查辦工程建設(shè)領(lǐng)域違紀(jì)違法案件，受理舉報(bào)1件，立案3件，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分2人，移送司法機(jī)關(guān)1人。

加強(qiáng)對(duì)州委、州政府重大決策部署貫徹落實(shí)情況的監(jiān)督檢查。組織聯(lián)合檢查組，實(shí)地檢查年州政府為民辦十二類四十件實(shí)事情況。督查鹽湖工業(yè)集團(tuán)金屬鎂一體化項(xiàng)目進(jìn)展情況，確保了項(xiàng)目順利開(kāi)工。督查“講文明、樹(shù)新風(fēng)、共建美好家園”活動(dòng)，推動(dòng)了共建活動(dòng)的廣泛深入有效開(kāi)展。參與木里煤田資源開(kāi)發(fā)工作監(jiān)督檢查，保證了辦證工作的按期進(jìn)行。

另外，加強(qiáng)環(huán)保政策法規(guī)落實(shí)情況監(jiān)督檢查，清理違反環(huán)保法律法規(guī)的規(guī)范性文件。開(kāi)展“三江源”退牧還草、生態(tài)移民工程資金管理使用情況專項(xiàng)檢查。開(kāi)展清理糾正國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員和國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人入股煤礦工作，清理糾正企業(yè)負(fù)責(zé)人入股煤礦4人，收繳入股收益金3.12萬(wàn)元。會(huì)同財(cái)政、審計(jì)等部門開(kāi)展行政事業(yè)單位、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體“小金庫(kù)”治理。配合主管部門開(kāi)展農(nóng)村公路建設(shè)廉政巡查、房地產(chǎn)市場(chǎng)宏觀調(diào)控政策執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中違規(guī)變更規(guī)劃、調(diào)整容積率問(wèn)題專項(xiàng)整治。派員參與游牧民定居工程、農(nóng)牧區(qū)防災(zāi)項(xiàng)目檢查、統(tǒng)計(jì)執(zhí)法大檢查、整治違法排污企業(yè)保障群眾健康環(huán)保專項(xiàng)行動(dòng)、糧食清倉(cāng)查庫(kù)普查等工作。派員對(duì)州本級(jí)政府采購(gòu)、全州人事考錄過(guò)程進(jìn)行了監(jiān)督，受理人事考錄投訴3件，了結(jié)3件。

（二）查辦違紀(jì)違法案件

始終保持查辦違紀(jì)違法案件的強(qiáng)勁勢(shì)頭，有效預(yù)防和遏止腐敗現(xiàn)象的滋生蔓延。積極拓寬舉報(bào)渠道，注重辦案質(zhì)量，正確運(yùn)用政策，準(zhǔn)確定性量紀(jì)。五年來(lái)，全州紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)共受理舉報(bào)900件，初核277件，立案65件，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分72人，其中廳級(jí)干部2人、縣處級(jí)干部8人、鄉(xiāng)科級(jí)及以下干部62人。對(duì)其他件通過(guò)了解、談話、函詢等方式及時(shí)辦理，做到了件件有落實(shí)。

（三）推進(jìn)行政效能監(jiān)察

圍繞建設(shè)法治政府、服務(wù)政府、責(zé)任政府、效能政府的目標(biāo)，開(kāi)展行政效能監(jiān)察。

規(guī)范行政許可。深化對(duì)《行政許可法》貫徹執(zhí)行情況的檢查，加強(qiáng)對(duì)環(huán)保項(xiàng)目評(píng)審、安全生產(chǎn)監(jiān)管、建設(shè)工程管理、土地和礦產(chǎn)資源管理等審批權(quán)、評(píng)審權(quán)、執(zhí)法權(quán)的監(jiān)督。督促行政機(jī)關(guān)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《行政許可法》，核查行政審批項(xiàng)目。目前州級(jí)保留行政許可審批事項(xiàng)262項(xiàng)，其中許可65項(xiàng)、審批91項(xiàng)、審核90項(xiàng)、備案16項(xiàng)，行政審批事項(xiàng)進(jìn)一步減少。各級(jí)行政機(jī)關(guān)還對(duì)行政許可項(xiàng)目名稱、設(shè)定依據(jù)、實(shí)施主體、條件、程序和辦理時(shí)限進(jìn)行了規(guī)范，做到行政主體、行為、程序和形式“四合法”。

提高行政效能。督促各級(jí)行政機(jī)關(guān)依照《政府信息公開(kāi)條例》和《州政務(wù)信息公開(kāi)暫行辦法》，全面推行政務(wù)公開(kāi)。依法規(guī)范清理行政權(quán)力，編制公開(kāi)行政職權(quán)目錄，制定公布權(quán)力運(yùn)行流程圖，推進(jìn)行政權(quán)力公開(kāi)透明運(yùn)行。普遍建立了首問(wèn)負(fù)責(zé)制、限時(shí)辦結(jié)制、服務(wù)承諾制、一次性告知制等效能建設(shè)制度，為投資者和辦事群眾提供便捷服務(wù)。全州共建成地區(qū)性行政服務(wù)中心2個(gè)，進(jìn)駐部門44個(gè)，納入行政許可審批事項(xiàng)231項(xiàng)，實(shí)行“一站式辦公、一條龍服務(wù)”，提高了行政效能。加強(qiáng)和改進(jìn)政府部門公共服務(wù)電話管理，清理規(guī)范州政府工作部門公共服務(wù)電話62部。

強(qiáng)化監(jiān)督檢查。按照加快轉(zhuǎn)變政府職能的要求，改進(jìn)行政效能監(jiān)察方式。各級(jí)監(jiān)察機(jī)關(guān)共設(shè)立和公示舉報(bào)電話10部、設(shè)立舉報(bào)箱8個(gè),成立行政效能監(jiān)察投訴中心4個(gè)，受理群眾對(duì)行政機(jī)關(guān)及其工作人員辦事推諉扯皮、違規(guī)收費(fèi)等問(wèn)題的投訴；聘請(qǐng)行政效能義務(wù)監(jiān)察員62名，監(jiān)督檢查機(jī)關(guān)效能建設(shè)。州監(jiān)察局組織聯(lián)合檢查組，對(duì)州建設(shè)局等三個(gè)州直單位和格爾木市等五個(gè)地區(qū)貫徹執(zhí)行《行政許可法》、政務(wù)公開(kāi)、落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制情況進(jìn)行了綜合檢查。配合州紀(jì)委、州委組織部，采取事先不打招呼、隨機(jī)抽樣確定督查單位等方式，對(duì)原州發(fā)改委等15個(gè)部門領(lǐng)導(dǎo)班子履職、行政效能建設(shè)，以及縣級(jí)干部領(lǐng)導(dǎo)能力、工作作風(fēng)、廉潔自律、工作實(shí)績(jī)情況進(jìn)行了督促檢查。組織部分特邀監(jiān)察員對(duì)州直14個(gè)單位的行政效能和行風(fēng)建設(shè)情況進(jìn)行了明察暗訪，對(duì)個(gè)別單位工作人員上班不準(zhǔn)時(shí)、不能一次性詳盡告知辦事群眾提出的問(wèn)題、服務(wù)窗口單位設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)少，群眾辦事排隊(duì)等候時(shí)間長(zhǎng)等問(wèn)題和意見(jiàn)，及時(shí)向主管部門反饋并督促整改，促進(jìn)了機(jī)關(guān)效能建設(shè)和干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變。

辦理效能投訴。按照《省行政效能投訴辦法》規(guī)定，公開(kāi)監(jiān)察機(jī)關(guān)受理行政效能投訴的范圍、電話、電子郵箱、辦公地址和郵政編碼，并通過(guò)電視、報(bào)紙、網(wǎng)站等媒體向社會(huì)公布。堅(jiān)持依法查處、有錯(cuò)必究的原則，維護(hù)投訴人和被投訴人合法權(quán)益，依照法定職責(zé)和程序處理行政效能投訴。州監(jiān)察局受理行政效能投訴14件，了結(jié)14件。

（四）深化糾風(fēng)工作

堅(jiān)持“糾建并舉、標(biāo)本兼治”的方針，切實(shí)糾正損害群眾利益的不正之風(fēng)。

認(rèn)真履行組織協(xié)調(diào)職能。州政府糾風(fēng)辦制定全州糾風(fēng)工作任務(wù)分工意見(jiàn)，明確各項(xiàng)工作的具體任務(wù)和牽頭、協(xié)辦單位。督促糾風(fēng)專項(xiàng)治理工作的牽頭部門加強(qiáng)統(tǒng)籌，積極協(xié)調(diào)有關(guān)方面抓好各項(xiàng)措施的落實(shí)；其他責(zé)任部門密切配合，積極主動(dòng)完成所承擔(dān)的糾風(fēng)工作任務(wù)。同時(shí)，加大監(jiān)督檢查力度，增強(qiáng)針對(duì)性和時(shí)效性，結(jié)合群眾來(lái)信來(lái)訪、電話投訴等多種渠道，探索建立查處不正之風(fēng)的快速反應(yīng)機(jī)制。

深入開(kāi)展糾風(fēng)專項(xiàng)治理。一是治理教育亂收費(fèi)。會(huì)同教育等部門開(kāi)展教育收費(fèi)專項(xiàng)檢查，督促落實(shí)教育收費(fèi)公示制度、“一費(fèi)制”、“兩免一補(bǔ)”、義務(wù)教育及高中階段免費(fèi)政策，查處違規(guī)收費(fèi)1.02萬(wàn)元，糾正了個(gè)別學(xué)校執(zhí)行收費(fèi)政策不當(dāng)、未經(jīng)教育行政部門審批訂購(gòu)教學(xué)輔助材料的問(wèn)題，進(jìn)一步規(guī)范了學(xué)校收費(fèi)行為。開(kāi)展了義務(wù)教育階段改制學(xué)校清理規(guī)范工作復(fù)核檢查。

二是糾正醫(yī)藥購(gòu)銷和醫(yī)療服務(wù)中的不正之風(fēng)。繼續(xù)推行藥品價(jià)格公示制和院務(wù)公開(kāi)制度，加強(qiáng)醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)。建立州政府糾風(fēng)辦、州衛(wèi)生局等七部門藥品集中招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督管理聯(lián)席會(huì)議制度，對(duì)年度藥品集中招標(biāo)采購(gòu)中標(biāo)藥品和醫(yī)用耗材管理使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。督促公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)參加以省為單位的藥品網(wǎng)上集中采購(gòu)，年集中采購(gòu)藥品降價(jià)總金額432萬(wàn)元。督促公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)執(zhí)行藥品“零加成”政策，減輕了患者負(fù)擔(dān)。

三是做好減輕農(nóng)牧民負(fù)擔(dān)工作。督促落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，清理整頓涉農(nóng)價(jià)格和收費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行涉農(nóng)價(jià)格和收費(fèi)“公示制”、完善村社籌資籌勞“一事一議”等制度，每年開(kāi)展一次減輕農(nóng)牧民負(fù)擔(dān)工作專項(xiàng)檢查。會(huì)同財(cái)政、審計(jì)部門開(kāi)展強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金專項(xiàng)清理檢查，主要檢查了-年州、縣級(jí)財(cái)政預(yù)算安排用于“三農(nóng)”的各項(xiàng)資金管理使用情況，涉及金額41244.6萬(wàn)元，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了整改。

四是治理公路“三亂”。會(huì)同交通、公安、林業(yè)部門規(guī)范現(xiàn)有的收費(fèi)檢查站點(diǎn)，開(kāi)展明察暗訪，撤銷違規(guī)設(shè)立的檢查站點(diǎn)4個(gè)，確保了全州所有公路暢通。開(kāi)展清理違規(guī)減免車輛通行費(fèi)工作，糾正違規(guī)減免車輛通行費(fèi)機(jī)動(dòng)車76輛，涉及金額8萬(wàn)元。

五是清理評(píng)比達(dá)標(biāo)、慶典活動(dòng)及樓堂館所建設(shè)項(xiàng)目。清理規(guī)范黨委、政府、人大、政協(xié)和法院、檢察院系統(tǒng)評(píng)比達(dá)標(biāo)表彰項(xiàng)目24項(xiàng)、政府系統(tǒng)51項(xiàng)。對(duì)年黨政機(jī)關(guān)已舉辦和擬舉辦的5項(xiàng)慶典、研討會(huì)和論壇活動(dòng)進(jìn)行了清理摸底。清理黨政機(jī)關(guān)辦公樓等樓堂館所建設(shè)項(xiàng)目，督促整改問(wèn)題2個(gè)。同時(shí)，配合相關(guān)部門抓好對(duì)社保基金、住房公積金和扶貧、救災(zāi)資金的監(jiān)管，促進(jìn)了資金安全管理和有效使用。

持續(xù)開(kāi)展民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)工作。圍繞部門作風(fēng)明顯轉(zhuǎn)變、行業(yè)管理明顯規(guī)范、服務(wù)質(zhì)量明顯好轉(zhuǎn)、隊(duì)伍素質(zhì)明顯提高的目標(biāo)要求，組織被評(píng)議的39個(gè)部門行業(yè)，以社會(huì)各界的廣泛參與為基礎(chǔ)，以解決損害群眾利益的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題為重點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)部門和行業(yè)作風(fēng)建設(shè)。各級(jí)糾風(fēng)機(jī)構(gòu)采取統(tǒng)一組織、分級(jí)負(fù)責(zé)、條塊結(jié)合、上下聯(lián)動(dòng)、分類評(píng)議，以組織社會(huì)各界群眾問(wèn)卷測(cè)評(píng)和評(píng)議代表評(píng)議相結(jié)合，綜合評(píng)定的方法，分執(zhí)法監(jiān)管、綜合管理、行業(yè)管理、經(jīng)營(yíng)服務(wù)四大類，每年集中評(píng)議部門行業(yè)履行職責(zé)、依法行政和政務(wù)公開(kāi)、服務(wù)態(tài)度和工作效率、承諾踐諾、勤政廉政和職業(yè)道德、依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)等情況。五年來(lái)，州政府糾風(fēng)辦共發(fā)放民主評(píng)議政風(fēng)行風(fēng)測(cè)評(píng)問(wèn)卷19320份，各地、各部門發(fā)放問(wèn)卷60000余份，征求并整改社會(huì)各界對(duì)部門行業(yè)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的意見(jiàn)、建議近700條，推動(dòng)了部門行業(yè)作風(fēng)的持續(xù)好轉(zhuǎn)。

充分發(fā)揮農(nóng)牧區(qū)、社區(qū)群眾的監(jiān)督作用，開(kāi)展民主評(píng)議基層站所工作。評(píng)議工作從年9月開(kāi)始，年年底結(jié)束，主要對(duì)象是鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)所屬的站、中心，轄區(qū)的學(xué)校、衛(wèi)生院，縣級(jí)部門的派駐單位，重點(diǎn)是工商、稅務(wù)、公安、司法、水利、信用社等站所。全州擬評(píng)議基層站所312個(gè)，其中第一批142個(gè)正在進(jìn)行評(píng)議。

二、工作中存在的不足之處

當(dāng)前，行政監(jiān)察工作的內(nèi)容不斷增加，領(lǐng)域不斷拓寬，監(jiān)察機(jī)關(guān)牽頭或參與的具體工作任務(wù)越來(lái)越多，執(zhí)法監(jiān)察、廉政監(jiān)察、效能監(jiān)察和糾風(fēng)涉及政府工作的方方面面，致使工作任務(wù)與現(xiàn)有人員不相適應(yīng)，一定程度上影響了行政監(jiān)察職能作用的發(fā)揮。主要表現(xiàn)在：一是布置的任務(wù)很多，但重點(diǎn)不突出、針對(duì)性不強(qiáng)，一些工作落實(shí)不到位，有時(shí)甚至出現(xiàn)忙于應(yīng)付的情況。二是一些專項(xiàng)檢查停留在面上，深入實(shí)際和深入群眾不夠。三是行政監(jiān)察工作的方式方法有待于進(jìn)一步改進(jìn)。側(cè)重于從事后檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)監(jiān)察對(duì)象事前的決策行為和事中的實(shí)施行為缺乏有效的監(jiān)督；監(jiān)察通知、監(jiān)察建議和監(jiān)察決定運(yùn)用少，監(jiān)察程序需要進(jìn)一步規(guī)范。

三、“十二五”時(shí)期工作總體思路

貫徹十七屆五中全會(huì)精神，實(shí)施“十二五”規(guī)劃，責(zé)任重大，任務(wù)繁重。“十二五”時(shí)期，我局將緊緊圍繞州“十二五”規(guī)劃確定的發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮職能作用，嚴(yán)明行政紀(jì)律，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，加大懲防體系建設(shè)，確保全州“十二五”規(guī)劃的順利實(shí)施。

（一）嚴(yán)明行政紀(jì)律，加強(qiáng)“十二五”規(guī)劃落實(shí)情況的監(jiān)督檢查

一是在工作安排上突出主動(dòng)性。要切實(shí)強(qiáng)化政治意識(shí)、大局觀念，全力加強(qiáng)對(duì)“十二五”規(guī)劃落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，督促行政機(jī)關(guān)公務(wù)員深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真履行職責(zé)，全面實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃確定的各項(xiàng)發(fā)展目標(biāo)。要嚴(yán)格執(zhí)行紀(jì)律，堅(jiān)決糾正有令不行、有禁不止和上有政策、下有對(duì)策的行為，切實(shí)解決工作落實(shí)不力、推諉扯皮、效率低下等問(wèn)題，確保政令暢通。

二是在工作重點(diǎn)上突出針對(duì)性。要緊貼“十二五”規(guī)劃的基本要求和主要任務(wù)把握和謀劃工作，找準(zhǔn)工作著力點(diǎn)，推動(dòng)規(guī)劃的順利實(shí)施。要堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，加強(qiáng)對(duì)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略、改善宏觀調(diào)控、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、建設(shè)資源節(jié)約型環(huán)境友好型社會(huì)、建立健全基本公共服務(wù)體系、“兩個(gè)”示范區(qū)建設(shè)等重大決策部署的監(jiān)督檢查，促進(jìn)加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)地區(qū)、重要部門、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查，尤其要以重大投資項(xiàng)目的實(shí)施為切入點(diǎn)，全面排查工程建設(shè)領(lǐng)域重點(diǎn)部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)存在的突出問(wèn)題，確保每一個(gè)政府投資項(xiàng)目、每一筆資金都處于有效的監(jiān)控之中，保證工程、資金和干部安全。要加強(qiáng)對(duì)政府換屆過(guò)程的監(jiān)督，嚴(yán)格維護(hù)和執(zhí)行換屆紀(jì)律。

三是在方式方法上突出有效性。要進(jìn)一步健全監(jiān)督檢查體系，在全程跟進(jìn)、組織嚴(yán)密、協(xié)調(diào)有力上下工夫，健全完善定期檢查、專項(xiàng)督查和紀(jì)律保障機(jī)制，確保監(jiān)督檢查落實(shí)到位。要建立健全社情民意反映、群眾評(píng)議政府機(jī)關(guān)等制度辦法，著力推進(jìn)行政審批電子監(jiān)察、政府公共資源交易網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管等，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段創(chuàng)新監(jiān)督方式，進(jìn)一步提高監(jiān)督實(shí)效。

（二）加大懲治和預(yù)防腐敗工作力度，營(yíng)造風(fēng)清氣正的政務(wù)環(huán)境

進(jìn)一步加大懲治腐敗的工作力度。堅(jiān)持依紀(jì)依法，旗幟鮮明、毫不動(dòng)搖地抓好查辦案件工作。要深入研究和把握辦案規(guī)律，不斷改進(jìn)辦案工作的方式方法，提高辦案能力和執(zhí)紀(jì)水平，把依紀(jì)依法、安全文明貫穿于查辦案件全過(guò)程，使所辦的每一件案件都經(jīng)得起歷史的檢驗(yàn)。

進(jìn)一步加大預(yù)防腐敗的工作力度。要突出預(yù)防重點(diǎn)，注重預(yù)防實(shí)效，綜合運(yùn)用教育、制度、監(jiān)督、改革等多種手段防治腐敗，最大限度地降低腐敗發(fā)生率。要堅(jiān)持不懈地抓好《廉政準(zhǔn)則》《關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定》的貫徹落實(shí)，促進(jìn)行政機(jī)關(guān)公務(wù)員廉潔自律。要大力推進(jìn)行政審批制度、財(cái)政制度、人事制度等領(lǐng)域改革，著力從源頭上預(yù)防腐敗問(wèn)題。

（三）堅(jiān)持真抓實(shí)干，為“十二五”規(guī)劃順利實(shí)施提供作風(fēng)保證

第7篇：集中采購(gòu)整改措施范文

關(guān)鍵詞：成本控制 醫(yī)院 財(cái)務(wù)管理

財(cái)務(wù)管理是醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中一項(xiàng)十分重要的工作內(nèi)容，醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)狀況和其財(cái)務(wù)管理工作的效果有十分密切的聯(lián)系。尤其是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，醫(yī)院的經(jīng)營(yíng)情況受到各方面的的干涉和制約，所以醫(yī)院的一切經(jīng)營(yíng)決策和戰(zhàn)略都要站在市場(chǎng)的角度來(lái)重新考量。這樣就代表醫(yī)院制定決策的時(shí)候要根據(jù)各種準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，而精確的數(shù)據(jù)就是從嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理工作獲得的。

1.醫(yī)院成本管理中存在的問(wèn)題

1.1醫(yī)院成本管理存在不協(xié)調(diào)性。目前實(shí)行的醫(yī)院會(huì)計(jì)制度是把醫(yī)院作為行政事業(yè)單位，但是隨著醫(yī)院市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，醫(yī)院必然要實(shí)行內(nèi)部管理的企業(yè)化。，這樣就導(dǎo)致了醫(yī)院在成本核算上的信息失真，主要有以下表現(xiàn)：（1）資本性與非資本性支出界限混淆不清，在實(shí)際工作中很容易將兩者弄混。（2）醫(yī)院成本開(kāi)支的范圍不清，成本應(yīng)該指的是對(duì)象化的費(fèi)用，如果和一定時(shí)期緊密相關(guān)但與特定成本對(duì)象沒(méi)有很大的關(guān)聯(lián)度的費(fèi)用不應(yīng)該進(jìn)入成本。但是在實(shí)際工作中的成本項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)不一，很難避免擠占成本的現(xiàn)象，這樣就導(dǎo)致了會(huì)計(jì)信息失真。

1.2醫(yī)院沒(méi)有完整的成本管理體系。醫(yī)院的成本管理工作只是作為其業(yè)務(wù)科室核算的一種措施，而對(duì)于各級(jí)行政管理部門、后勤和藥品成本等等都缺少監(jiān)管制度和相關(guān)措施。這樣就導(dǎo)致了醫(yī)院前期成本預(yù)算失真以及后期監(jiān)管不力，使得醫(yī)院無(wú)法實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)發(fā)展。

1.3醫(yī)院對(duì)成本控制以及分析重視程度低。成本控制是對(duì)沒(méi)有發(fā)生的消耗進(jìn)行控制，在形成成本的過(guò)程中和預(yù)算成本進(jìn)行分析比對(duì)，找出形成差距的原因并提出相應(yīng)的整改措施，把一些不必要的消耗控制在成本未發(fā)生之前。而這正是醫(yī)院工作的空白點(diǎn)，醫(yī)院制定成本預(yù)算流于形式，缺少科學(xué)的依據(jù)。

2.完善醫(yī)院經(jīng)營(yíng)成本控制來(lái)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理工作

2.1加強(qiáng)醫(yī)院成本意識(shí)的培養(yǎng)。在醫(yī)院中培養(yǎng)成本意識(shí)是進(jìn)行成本控制管理工作的重要方面。醫(yī)院要堅(jiān)持以人為本，進(jìn)行以人為本的成本意識(shí)培養(yǎng)，就是要把科學(xué)的理念傳遞給醫(yī)院內(nèi)部的每一位工作人員，雖然醫(yī)院中的工作人員的要求和素質(zhì)不是十分統(tǒng)一，但是每一個(gè)崗位都會(huì)形成消耗，有消耗就要有成本控制和管理。通過(guò)成本意識(shí)的培養(yǎng)，能夠讓員工了解投入的經(jīng)營(yíng)成本，避免那些不必要的浪費(fèi)，提高醫(yī)院資源的使用效率。

2.2醫(yī)院要完善成本控制管理的相關(guān)制度。由于醫(yī)院人員結(jié)構(gòu)復(fù)雜，最有效的辦法就是使用制度來(lái)進(jìn)行規(guī)劃管理。在醫(yī)院的規(guī)章制度內(nèi)要明確陳本的投入限額，制定嚴(yán)格的成本考核機(jī)制，對(duì)于那些造成浪費(fèi)或未進(jìn)行有效約束的行為要進(jìn)行嚴(yán)厲地懲罰和制裁，使用制度來(lái)規(guī)范可以讓人更信服。

2.3對(duì)醫(yī)院的成本核算方法進(jìn)行改進(jìn)，加強(qiáng)成本管理。經(jīng)營(yíng)成本對(duì)于單位來(lái)說(shuō)是一種剛性需求。其并不是經(jīng)營(yíng)成本的削減，而是指在滿足醫(yī)院的各項(xiàng)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的基礎(chǔ)之上，實(shí)現(xiàn)醫(yī)院成本的最大限度優(yōu)化。對(duì)于那些剛性需求的成本，可控制和操作的空間十分有限，所以要實(shí)現(xiàn)有效地成本控制管理，要把工作的重心放到有彈性的成本投入上，比如一些戰(zhàn)略成本或人力成本上，這些成本通過(guò)科學(xué)的考證以及反復(fù)的驗(yàn)證可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)南鳒p，進(jìn)而達(dá)到改善的目的，使經(jīng)營(yíng)成本得以優(yōu)化。

2.4使用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)提高工作效率。近年來(lái)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在我國(guó)得到了巨大的發(fā)展，為醫(yī)院的管理工作提供了十分有利的工具。（1）其可以幫助醫(yī)院簡(jiǎn)化管理以及醫(yī)護(hù)人員的工作程序，提高工作效率。（2）計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)可以為醫(yī)院管理人員提供準(zhǔn)確的、實(shí)時(shí)的成本信息，對(duì)醫(yī)院的管理工作十分有利。（3）計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)可以幫助醫(yī)院的醫(yī)務(wù)人員找出更加高效低耗的治療方法。

2.5降低醫(yī)院采購(gòu)價(jià)格，不斷加強(qiáng)物資管理。材料和設(shè)備在醫(yī)院的總成本中占有很大比重，因此進(jìn)行有效的物資管理對(duì)醫(yī)院成本控制有著十分重要的作用。主要方法有：（1）通過(guò)聯(lián)合采購(gòu)、集中采購(gòu)和購(gòu)物折扣等方式來(lái)降低采購(gòu)成本呢，尤其是一些大型器械的采購(gòu)可以節(jié)省大量資金。（2）要加強(qiáng)材料的管理，減少損失和浪費(fèi)。使用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來(lái)提高材料的進(jìn)出庫(kù)和盤點(diǎn)工作的效率。（3）要加強(qiáng)在診療過(guò)程中消耗材料的使用率。在保證醫(yī)療質(zhì)量的前提下通過(guò)消耗企業(yè)的使用標(biāo)準(zhǔn)、藥品的設(shè)立，改進(jìn)手術(shù)方式、給藥劑量，合理地使用消耗材料和藥品，減低醫(yī)院成本。

2.6建立公開(kāi)的財(cái)務(wù)管理制度。其意味著醫(yī)院財(cái)務(wù)管理的公開(kāi)化和透明化。目前在醫(yī)院的管理體系中還不能切實(shí)有效的執(zhí)行財(cái)務(wù)公開(kāi)化。實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公開(kāi)管理制度要依賴于醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作的集中，在財(cái)務(wù)公開(kāi)管理的基礎(chǔ)上實(shí)行財(cái)務(wù)管理工作的透明建設(shè)，需要醫(yī)院成立一個(gè)專門的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，主要由這樣的一個(gè)機(jī)構(gòu)來(lái)負(fù)責(zé)醫(yī)院的財(cái)務(wù)管理工作。

3.結(jié)束語(yǔ)

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，醫(yī)院的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力會(huì)日益增強(qiáng)，所以醫(yī)院需要不斷完善經(jīng)營(yíng)成本控制，強(qiáng)化醫(yī)院財(cái)務(wù)管理工作，減低醫(yī)院的成本，這樣醫(yī)院在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中才能占據(jù)更加有力的位置，才可以獲得更好的經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]翟建華.健全醫(yī)院內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的思考[J].鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版),2005,(05).

[2]王肖莉,馬馴.淺談加強(qiáng)醫(yī)院成本核算 提升醫(yī)院財(cái)務(wù)管理水平[J].當(dāng)代醫(yī)學(xué),2011,(21).

第8篇：集中采購(gòu)整改措施范文

關(guān)鍵詞：施工企業(yè) 財(cái)務(wù)管理 經(jīng)濟(jì)效益

一、施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理對(duì)提升經(jīng)濟(jì)效益的重要性

近年來(lái)，受社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場(chǎng)體制變化等因素的影響，工程施工市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。建設(shè)施工企業(yè)不但面臨復(fù)雜多變的市場(chǎng)形勢(shì)，還面臨競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的工程中標(biāo)合同價(jià)越來(lái)越低，利潤(rùn)空間壓縮，同時(shí)工程墊資情況嚴(yán)重，工程款拖欠數(shù)額居高不下，資金緊張的矛盾日益突出等嚴(yán)重影響企業(yè)的生存和發(fā)展的問(wèn)題。隨著時(shí)間的推移，施工企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作已逐漸滲透到企業(yè)管理的各個(gè)方面。作為一項(xiàng)專業(yè)化的綜合性管理活動(dòng)，財(cái)務(wù)管理工作在整個(gè)施工企業(yè)管理工作中具有重要的職能作用，是企業(yè)管理的核心內(nèi)容。在面臨工程是微利工程的前提下，企業(yè)要想生存和贏得積累，最重要的措施就是在財(cái)務(wù)管理上下功夫。有效的成本管理，對(duì)施工企業(yè)資源進(jìn)行優(yōu)化配置，將有限的資金合理運(yùn)籌，以滿足工程的需求。從而保證企業(yè)資產(chǎn)的增值，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)施工企業(yè)發(fā)展的目標(biāo)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

二、施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理的功能

施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理主要指企業(yè)相關(guān)管理人員依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和施工企業(yè)管理的一般規(guī)律，對(duì)施工企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況所采取的監(jiān)督管理的行為。施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理也是企業(yè)日常工作中的重點(diǎn)內(nèi)容。

施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理的主要功能在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的最大化，并保證企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。為此，施工企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作必須起到有效規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)、增強(qiáng)資金利用效率等作用。概括的來(lái)說(shuō)，企業(yè)財(cái)務(wù)管理的作用主要涉及以下幾方面：

（一）施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理方面

強(qiáng)化工程收入與成本的配比性管理，按照完工進(jìn)度法和預(yù)計(jì)成本利潤(rùn)率同步確認(rèn)收與成本，及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)已完工程合同成本、合同毛利及工程結(jié)算；是加強(qiáng)工程應(yīng)收款項(xiàng)資金回籠的責(zé)任分解與考核。三是完工工程的收支情況要在年度財(cái)務(wù)決算中全面真實(shí)反映。

（二）成本預(yù)算管理方面

加大分支機(jī)構(gòu)的工程成本開(kāi)支管控力度。抓住成本控制要害，對(duì)分公司物資采購(gòu)和項(xiàng)目分包行為要加大集約管控力度，嚴(yán)防內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，盡快提升經(jīng)營(yíng)效益。抓緊制定項(xiàng)目利潤(rùn)內(nèi)部考核辦法，分層級(jí)嚴(yán)格落實(shí)考核責(zé)任，加強(qiáng)過(guò)程預(yù)警，減少人為調(diào)控干預(yù)因素。制定單項(xiàng)工程人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、間接費(fèi)用的明細(xì)預(yù)算，下達(dá)各部門辦公費(fèi)、車輛費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)等明細(xì)預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)駐外機(jī)構(gòu)、分公司的預(yù)算管理。加強(qiáng)預(yù)計(jì)虧損工程的收入及成本管理和過(guò)程分析，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理診斷工作。

（三）資金內(nèi)控安全管理方面

組織力量清理銀行賬戶，控制備用金的戶頭與余額，強(qiáng)化現(xiàn)金收支管理；完善資金內(nèi)控制度和資金監(jiān)管制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金支付預(yù)算管理及大額資金支付集體決策程序，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。

（四）往來(lái)款項(xiàng)管理方面

加大應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的清理力度，全面清理處置無(wú)具體對(duì)象的往來(lái)掛賬；加大應(yīng)收工程款的回收責(zé)任制建設(shè)，加速資金回籠；強(qiáng)化及時(shí)納稅意識(shí)，減少稅收風(fēng)險(xiǎn)。

三、如何強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理提高經(jīng)濟(jì)效益

（一）完善制度，強(qiáng)化授權(quán)審批

企業(yè)應(yīng)在其所有的管理環(huán)節(jié)都設(shè)置好相應(yīng)的管理制度，使得企業(yè)的各部門和崗位都有法可依，且各部門和崗位之間的交互環(huán)節(jié)都能有明確的流程可以進(jìn)行遵照。這樣才能做到工作分工明確，相互制約和相互監(jiān)督，從而使權(quán)力被束縛在可控的范圍內(nèi)，防治出現(xiàn)由于權(quán)力失控而導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的現(xiàn)象發(fā)生。在進(jìn)行制度設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重視財(cái)務(wù)管理，重視財(cái)務(wù)職能，重點(diǎn)關(guān)注施工過(guò)程中的成本管理工作，規(guī)范項(xiàng)目施工過(guò)程中的報(bào)賬流程，運(yùn)用財(cái)務(wù)的管理職能保證工程進(jìn)度與工程質(zhì)量。明確財(cái)務(wù)部門在項(xiàng)目中的責(zé)任與權(quán)力，發(fā)揮財(cái)務(wù)在項(xiàng)目工程中的預(yù)算管理、成本管理、資產(chǎn)管理、稅收籌劃、財(cái)務(wù)分析等職能，在制度上將財(cái)務(wù)工作融入工程建設(shè)。

對(duì)于項(xiàng)目部，要嚴(yán)格施行授權(quán)審批制度和項(xiàng)目經(jīng)理人選制度，控制項(xiàng)目經(jīng)理所擁有的權(quán)力，從而預(yù)防因?yàn)轫?xiàng)目經(jīng)理自身因素和絕對(duì)權(quán)力而導(dǎo)致的項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)同樣也需對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的授權(quán)審批進(jìn)行強(qiáng)化，未經(jīng)授權(quán)的情況下，項(xiàng)目經(jīng)理不能隨意審批資金的支出，遇到特定情形還要經(jīng)過(guò)上級(jí)審批才能生效，如當(dāng)涉及到一些大宗材料采購(gòu)、大宗資金支出、大型設(shè)備租賃等事項(xiàng)時(shí)。

（二）施行全面預(yù)算管理

施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)加大業(yè)務(wù)預(yù)算編制、實(shí)施及分析考核力度，在進(jìn)行預(yù)算編制時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，分析出預(yù)算期矛盾的焦點(diǎn)，規(guī)劃好預(yù)算編制的起點(diǎn)與路徑；根據(jù)企業(yè)管理環(huán)境和管理風(fēng)格，設(shè)計(jì)預(yù)算編制的流程；按有效、適應(yīng)原則，建立預(yù)算管理的組織體制；根據(jù)不同的施工項(xiàng)目，選擇相應(yīng)的預(yù)算編制方法；圍繞提高預(yù)算的控制力和約束力，構(gòu)筑預(yù)算保障制度。如針對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況開(kāi)展偏差率考核等，都是預(yù)算管理的創(chuàng)新。

在預(yù)算實(shí)施階段，應(yīng)當(dāng)結(jié)合施工單位特點(diǎn)，有重點(diǎn)的把握預(yù)算管理方式。 一是開(kāi)展施工生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)成本體系研究，形成方案。 二是及時(shí)申請(qǐng)資金以確保工程施工項(xiàng)目成本需求，及時(shí)下達(dá)計(jì)劃，確保落實(shí)具體項(xiàng)目，保障項(xiàng)目及時(shí)完成。 三是組織各業(yè)務(wù)部門全面應(yīng)用企業(yè)級(jí)編碼編制業(yè)務(wù)預(yù)算，確保所有資本性支出項(xiàng)目全部納入預(yù)算管理。 四是加大月度現(xiàn)金流量預(yù)算考核力度，開(kāi)展定期通報(bào)，力爭(zhēng)執(zhí)行偏差控制在可控范圍以內(nèi)。

（三）加強(qiáng)資金管控

1、資金集中管理

資金集中管理是防范資金風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，它是指資金由總部集中并統(tǒng)一調(diào)度與管理可以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部資金的有效整合與高效調(diào)配，能夠提高資金使用效率并降低資金風(fēng)險(xiǎn)。而且資金集中管理能夠有效降低資金成本，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)。所以，應(yīng)當(dāng)將分散的資金進(jìn)行適度的集中，尤其是沉淀而未使用的資金，匯總成一筆大額資金，進(jìn)行統(tǒng)籌安排，最大限度的發(fā)揮資金使用的效率。為了配合資金的集中使用，資源的采購(gòu)也可以相應(yīng)的集中，集中采購(gòu)大批物資或工程材料，往往會(huì)取得不錯(cuò)的折扣，這便節(jié)約了資金使用的成本，同時(shí)，應(yīng)當(dāng)爭(zhēng)取下浮利率貸款等低成本資金，保障支付，提高效益。以此達(dá)到真正高效、安全、低成本的使用資金的要求。

2、建立資金稽查監(jiān)督機(jī)制

對(duì)于資金安全的保障，必須強(qiáng)化監(jiān)督，在控制資金使用的同時(shí)監(jiān)督其流動(dòng)，應(yīng)當(dāng)適時(shí)組織開(kāi)展資金安全自查，編制自查報(bào)告，并針對(duì)所存在的安全漏洞或風(fēng)險(xiǎn)，提出有效的整改措施，企業(yè)應(yīng)當(dāng)密切監(jiān)督整改的落實(shí)情況，確保問(wèn)題與漏洞得到解決；同時(shí)需要加強(qiáng)銀行存款、承兌匯票等重要方面管理，強(qiáng)化銀行印鑒、銀企對(duì)賬等關(guān)鍵環(huán)節(jié)管控，確保資金安全。為了便于管理與監(jiān)督，在滿足需要的前提下，可以進(jìn)一步精簡(jiǎn)銀行賬戶數(shù)量。

3、強(qiáng)化考核

應(yīng)當(dāng)成立資金管理、調(diào)度委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)，明確資金使用過(guò)程中各部門的責(zé)任，同時(shí)增加“工程施工資金預(yù)算申請(qǐng)及執(zhí)行合規(guī)性”指標(biāo)，將項(xiàng)目預(yù)算資金申請(qǐng)及執(zhí)行情況納入考核體系，資金管理、調(diào)度委員會(huì)通過(guò)月度例會(huì)審定預(yù)算申請(qǐng)金額，并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督與考核，進(jìn)一步加強(qiáng)工程項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)及執(zhí)行情況的審核及分析，監(jiān)控資金支付情況，促進(jìn)工程建設(shè)資金預(yù)算管理更加規(guī)范、資金使用更加合理合規(guī)。

四、結(jié)束語(yǔ)

企業(yè)的財(cái)務(wù)管理策略研究是一個(gè)永恒的話題。沒(méi)有永遠(yuǎn)最好的策略，只有不斷發(fā)展，與時(shí)俱進(jìn)，適應(yīng)時(shí)勢(shì)，適宜生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理環(huán)鏡，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問(wèn)題，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理與專業(yè)管理的有機(jī)協(xié)同，價(jià)值貢獻(xiàn)最大化的財(cái)務(wù)管理策略，施工企業(yè)在日益競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境下，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，降低生產(chǎn)成本，進(jìn)而提高經(jīng)濟(jì)效益，才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中保持可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：集中采購(gòu)整改措施范文

一、主要工作和成效

（一）整合職能，積極探索財(cái)政“大監(jiān)督”機(jī)制。按照財(cái)政大監(jiān)督機(jī)制建設(shè)的目標(biāo)和要求，全面推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)。一是發(fā)揮專職機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查工作的綜合管理和指導(dǎo)協(xié)調(diào)作用，積極主動(dòng)為局屬單位和業(yè)務(wù)股室開(kāi)展各項(xiàng)監(jiān)督檢查提供全方位保障。二是把專職機(jī)構(gòu)與財(cái)政監(jiān)察股、紀(jì)檢監(jiān)察室職能整合，財(cái)監(jiān)辦4名專職人員派駐局主要業(yè)務(wù)股室，具體經(jīng)辦預(yù)算撥款、非稅收入征管、行政事業(yè)財(cái)務(wù)和財(cái)政專項(xiàng)資金管理業(yè)務(wù)，對(duì)財(cái)政資金的收納、劃解、核算、分配、撥付、用款單位使用和報(bào)賬情況實(shí)施日常全程監(jiān)督。核算中心和非稅局設(shè)立業(yè)務(wù)稽核崗位，縣局建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政業(yè)務(wù)稽核制度，財(cái)政檢查歸口財(cái)監(jiān)辦統(tǒng)一組織，局屬各部門、各股室配合實(shí)施，形成了多方聯(lián)動(dòng)、通力協(xié)作的日常監(jiān)督檢查網(wǎng)絡(luò)體系。三是專職機(jī)構(gòu)及時(shí)了解全局系統(tǒng)監(jiān)督職能的運(yùn)作進(jìn)展，掌握檢查項(xiàng)目的實(shí)施情況，主動(dòng)溝通，督促指導(dǎo)，通過(guò)查前上門培訓(xùn)輔導(dǎo)、查中派員全程參與、查后提供政策指導(dǎo)、檢查成果共享利用等，協(xié)助局屬單位和業(yè)務(wù)股室加強(qiáng)對(duì)檢查質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)的控制，財(cái)政“大監(jiān)督”機(jī)制的雛形已基本形成。

（二）服務(wù)管理，著力強(qiáng)化財(cái)政日常監(jiān)督職責(zé)。把加強(qiáng)財(cái)政管理和強(qiáng)化財(cái)經(jīng)監(jiān)督通盤考慮，統(tǒng)籌安排，提升財(cái)監(jiān)工作整體效應(yīng)。一是加強(qiáng)預(yù)算編制監(jiān)督審查。完善“零基預(yù)算”管理辦法，編制綜合財(cái)政預(yù)算，嚴(yán)格了預(yù)算約束。二是對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目資金專項(xiàng)審批。建立專項(xiàng)資金跟蹤問(wèn)效和縣級(jí)報(bào)帳制度，實(shí)行封閉運(yùn)行，提高了財(cái)專資金的使用效益。三是嚴(yán)格資金撥款程序。按照核定的預(yù)算指標(biāo)，堅(jiān)持用款單位按用途申請(qǐng)、財(cái)政業(yè)務(wù)股室按預(yù)算審查、主管領(lǐng)導(dǎo)按進(jìn)度掌握核批、臨時(shí)性項(xiàng)目報(bào)政府研究“一支筆”審批、重大項(xiàng)目資金安排財(cái)監(jiān)、審計(jì)提前介入的財(cái)政資金撥付制度，有效克服了資金調(diào)度上的隨意性。四是健全專用票據(jù)核銷制度。對(duì)財(cái)政票據(jù)實(shí)行“驗(yàn)舊領(lǐng)新、限額控制、報(bào)查核銷、票款同行”管理辦法，確保了非稅收入的足額繳交，堵住了執(zhí)罰執(zhí)收單位截留、挪用的源頭。

（三）關(guān)注熱點(diǎn)，認(rèn)真開(kāi)展財(cái)政專項(xiàng)監(jiān)督檢查。近兩年，我們重點(diǎn)圍惠農(nóng)強(qiáng)農(nóng)、社會(huì)保障、抗震救災(zāi)、擴(kuò)大內(nèi)需等涉及民生的熱點(diǎn)政策，開(kāi)展專項(xiàng)檢查，取得了一些實(shí)效。

一是開(kāi)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作目標(biāo)考核檢查。年初，結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作目標(biāo)責(zé)任書的考核，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政及其所屬會(huì)計(jì)主體單位執(zhí)行預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行全面的稽核和檢查，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行糾正，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政規(guī)范運(yùn)行。

二是對(duì)惠農(nóng)政策落實(shí)情況進(jìn)行督查。每年都對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)落實(shí)糧食直補(bǔ)、退耕還林、鄉(xiāng)村轉(zhuǎn)移支付、教育“兩免一補(bǔ)”、扶貧救災(zāi)、社會(huì)救濟(jì)等涉農(nóng)惠農(nóng)資金管理使用情況進(jìn)行全面檢查，及時(shí)查糾問(wèn)題，確保足額兌現(xiàn)?；蒉r(nóng)補(bǔ)貼方式改革啟動(dòng)后，派出工作組，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一冊(cè)明、一折統(tǒng)”管理方式實(shí)施和補(bǔ)貼項(xiàng)目政策資金落實(shí)情況進(jìn)行巡回督查，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)做好補(bǔ)貼對(duì)象的審核公示、信息錄入、資料報(bào)送、檔案管理以及業(yè)務(wù)操作流程，確保各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼公平、公正地發(fā)到農(nóng)戶手中。

三是開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量抽查。每年重點(diǎn)對(duì)2至3戶企事單位實(shí)施會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的單位會(huì)計(jì)內(nèi)控制度不健全、會(huì)計(jì)信息失真、支出票據(jù)不規(guī)范以及無(wú)證證上崗等問(wèn)題，責(zé)成單位進(jìn)行整改，維護(hù)了《會(huì)計(jì)法》的嚴(yán)肅性。去年，對(duì)Xx住房公積金管理部存在基金繳存范圍偏窄，財(cái)政補(bǔ)貼與個(gè)人繳交部分沒(méi)有實(shí)現(xiàn)同步劃轉(zhuǎn)等問(wèn)題，有針對(duì)性地提出了檢查建議，通過(guò)政府研究，實(shí)現(xiàn)了住房補(bǔ)貼隨工資發(fā)放，確保全縣住房公積金的保值、增值。對(duì)Xx燎原會(huì)計(jì)師事務(wù)所、正達(dá)稅務(wù)師事務(wù)所檢查中發(fā)現(xiàn)的單位會(huì)計(jì)內(nèi)控制度不嚴(yán)密、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算信息數(shù)據(jù)存在差異和會(huì)計(jì)執(zhí)業(yè)程序和質(zhì)量有待提高等問(wèn)題，責(zé)成單位進(jìn)行整改，促進(jìn)了會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)作。

四是組織開(kāi)展全縣行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)大檢查。去年7至10月期間，對(duì)全縣行政事業(yè)單位銀行賬戶和現(xiàn)金管理情況、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況、財(cái)政專項(xiàng)資金管理使用情況、收支兩條線管理執(zhí)行情況、抗震救災(zāi)資金管理使用情況、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理使用情況以及財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)想了全面檢查。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)工作基礎(chǔ)薄弱，工作質(zhì)量不高；財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)格，存在違規(guī)操作現(xiàn)象；超范圍超標(biāo)準(zhǔn)支出，擠占挪用專項(xiàng)資金；財(cái)務(wù)管理不到位，資產(chǎn)管理制度不健全等問(wèn)題，堅(jiān)持邊查邊改的原則，責(zé)成責(zé)任單位限期整改，督促繳存非稅收入208萬(wàn)元，結(jié)清往來(lái)款項(xiàng)36.5萬(wàn)元，回收職工欠款5.6萬(wàn)元。

五是扎實(shí)開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理。根據(jù)中央、省、市關(guān)于開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理的部署和要求，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，組建工作機(jī)構(gòu)，制定實(shí)施方案，積極開(kāi)展工作，去年后半年期間，分動(dòng)員部署、自查自糾、重點(diǎn)檢查、集中處理整改建制4個(gè)階段進(jìn)行。在全縣160家黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和人民團(tuán)體組織自查自糾的基礎(chǔ)上，從成員單位抽調(diào)16個(gè)業(yè)務(wù)骨干，分成四個(gè)檢查小組，對(duì)20個(gè)縣直部門和4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中突擊檢查，重點(diǎn)檢查面達(dá)到15%，做到了宣傳發(fā)動(dòng)、自查自糾、重點(diǎn)檢查、整改措施四到位。今年以來(lái)，按照上級(jí)的統(tǒng)一部署，我們調(diào)整充實(shí)了組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，下發(fā)了工作安排通知，認(rèn)真組織實(shí)施黨政機(jī)關(guān)“回頭看”和社會(huì)團(tuán)體和國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)專項(xiàng)治理工作。近期，抽調(diào)6人組成重點(diǎn)檢查組，對(duì)20個(gè)重點(diǎn)部門實(shí)施重點(diǎn)檢查。同時(shí)，積極探索建立預(yù)防產(chǎn)生“小金庫(kù)”的長(zhǎng)效機(jī)制，努力實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治的目標(biāo)。

（四）把握主線，強(qiáng)化抗震救災(zāi)及災(zāi)后重建資金督查。5.12地震以來(lái)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央和省、市各項(xiàng)抗震救災(zāi)政策，完善制度措施，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，確保了救災(zāi)資金的規(guī)范使用和安全發(fā)放。一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，形成監(jiān)管合力，對(duì)抗震救災(zāi)資金物資接收發(fā)放全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，形成了一張全方位，立體化的監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)了救災(zāi)資金物資監(jiān)管全覆蓋。二是建立完本文來(lái)源于貴州學(xué)習(xí)網(wǎng)WWW.GZU521.COM善各項(xiàng)機(jī)制制度，及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)關(guān)于加強(qiáng)對(duì)抗震救災(zāi)資金物資監(jiān)管的一系列文件，并制定下發(fā)了相關(guān)配套制度規(guī)定，對(duì)重建資金的籌集、分配、管理、使用、監(jiān)督等事項(xiàng)作出了規(guī)定，建立了完善的工作制度和工作流程，使重建項(xiàng)目資金管理工作依法、有效、規(guī)范運(yùn)行。三是強(qiáng)化監(jiān)督檢查，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”監(jiān)督管理，救災(zāi)款物實(shí)行“三歸口”（資金監(jiān)管歸財(cái)政、物資監(jiān)管歸民政、項(xiàng)目監(jiān)管歸發(fā)改委），做到“五統(tǒng)一”（統(tǒng)一接收，統(tǒng)一集中，統(tǒng)一安排，統(tǒng)一分配，統(tǒng)一發(fā)放）。兩年來(lái)，先后12次抽調(diào)人員，分赴各鄉(xiāng)鎮(zhèn)和有關(guān)單位開(kāi)展監(jiān)督檢查。從會(huì)計(jì)賬務(wù)管理、資金分配使用、補(bǔ)助政策落實(shí)、重建維修驗(yàn)收和考核等不同角度，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和有關(guān)部門執(zhí)行災(zāi)后重建政策進(jìn)行全面的稽查和審核，對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行糾正。

（五）突破難點(diǎn)，積極探索財(cái)政支出績(jī)效監(jiān)督評(píng)價(jià)的有效途徑。2008年，我縣政府出臺(tái)了《Xx財(cái)政支出跟蹤問(wèn)效實(shí)施辦法》，對(duì)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的內(nèi)容和方法、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)、績(jī)效評(píng)價(jià)的組織方式與實(shí)施范圍、績(jī)效評(píng)價(jià)程序以及評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用作出了規(guī)定。財(cái)監(jiān)辦制定了《Xx財(cái)政支出跟蹤問(wèn)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系》，設(shè)立業(yè)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)2個(gè)一級(jí)指標(biāo)，分設(shè)12個(gè)二級(jí)指標(biāo)，具體細(xì)化為26個(gè)共性指標(biāo)和4個(gè)個(gè)性指標(biāo)，并制作《Xx財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告》和《Xx財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》范本，建立起了財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效監(jiān)督評(píng)價(jià)的基本制度

按照“先易后難，由點(diǎn)及面、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，2008年，財(cái)監(jiān)辦選擇了5個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效監(jiān)督檢查，涉及內(nèi)容包括整村推進(jìn)扶貧項(xiàng)目、城區(qū)三期拆遷改造、東西河道治理、工業(yè)集中區(qū)建設(shè)、金徽大道建設(shè)等項(xiàng)目，同時(shí)對(duì)項(xiàng)目涉及單位進(jìn)行了延伸檢查。2009年11月，從縣財(cái)政局、審計(jì)局、發(fā)改委抽調(diào)6人，組成2個(gè)聯(lián)合工作組，由財(cái)監(jiān)辦牽頭，對(duì)縣直12個(gè)部門127個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目管理和資金使用情況進(jìn)行了績(jī)效監(jiān)督檢查，內(nèi)容涉及災(zāi)后恢復(fù)重建基金、國(guó)債投資基金、擴(kuò)大內(nèi)需專項(xiàng)資金、鞏固退耕還林專項(xiàng)資金以及縣列一批社會(huì)事業(yè)建設(shè)項(xiàng)目等方面。對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算信息不能全面反映項(xiàng)目資金運(yùn)行全過(guò)程、項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)管理銜接不嚴(yán)密、會(huì)計(jì)賬面暫付款科目發(fā)生頻繁且數(shù)額過(guò)大以及項(xiàng)目建設(shè)資金財(cái)務(wù)進(jìn)度考評(píng)和財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)資料不全面等問(wèn)題進(jìn)行督促整改，并提出了一些有針對(duì)性的建議，為促進(jìn)項(xiàng)目資金規(guī)范管理和發(fā)揮最大財(cái)政績(jī)效起到了一定作用。

（六）關(guān)口前移，大力強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督和源頭治理工作。

在財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督方面，我們把對(duì)外專項(xiàng)檢查和對(duì)內(nèi)執(zhí)法監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來(lái)，前移監(jiān)督關(guān)口。一是成立依法行政依法理財(cái)領(lǐng)導(dǎo)小組，印發(fā)《全縣依法行政依法理財(cái)實(shí)施意見(jiàn)》，對(duì)目標(biāo)任務(wù)、工作措施、保障機(jī)制等3個(gè)方面做出了19條具體規(guī)定，作為落實(shí)財(cái)政執(zhí)法責(zé)任制、推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查工作上水平的指導(dǎo)性文件。二是完善行政執(zhí)法責(zé)任制。制定了《Xx財(cái)政局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》，把財(cái)政部門實(shí)施的法律法規(guī)按業(yè)務(wù)分類歸口，確定具體實(shí)施部門和股室，并層層簽訂執(zhí)法責(zé)任書，實(shí)行執(zhí)法過(guò)錯(cuò)追究，強(qiáng)化執(zhí)法責(zé)任。三是健全崗位責(zé)任制。不斷完善機(jī)關(guān)內(nèi)部管理制度，印制《財(cái)政局機(jī)關(guān)制度匯編》，形成了較為完備的制度體系，從制度上保證財(cái)政干部依法理財(cái)。四是加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的日常監(jiān)管。對(duì)財(cái)政所職工工資、差旅費(fèi)、接待費(fèi)、修繕費(fèi)和購(gòu)置費(fèi)等支出項(xiàng)目，實(shí)行專項(xiàng)審批核銷辦法，有效規(guī)范了財(cái)政所內(nèi)部財(cái)務(wù)開(kāi)支行為。五是實(shí)行局領(lǐng)導(dǎo)包抓落實(shí)制度。加強(qiáng)局屬單位和內(nèi)部業(yè)務(wù)股室的監(jiān)督稽核工作，促進(jìn)了縣鄉(xiāng)財(cái)政規(guī)范運(yùn)行。

在財(cái)政源頭治理方面，我們按照縣委、政府《年度黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作任務(wù)分解表》分配的工作項(xiàng)目、任務(wù)和要求，狠抓工作落實(shí)。一是不斷深化預(yù)算制度改革。進(jìn)一步規(guī)范轉(zhuǎn)移支付制度，鞏固部門預(yù)算試點(diǎn)成果，細(xì)化預(yù)算項(xiàng)目，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。二是認(rèn)真落實(shí)“收支兩條線”規(guī)定，加大了政府非稅收入監(jiān)管力度。去年以來(lái)，財(cái)監(jiān)辦配合非稅局，對(duì)全縣政府非稅收入項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)和資金繳存情況進(jìn)行了兩次全面的清理和規(guī)范，督促入庫(kù)非稅收入208.56萬(wàn)元。三是強(qiáng)化會(huì)計(jì)監(jiān)督。會(huì)計(jì)核算中心設(shè)立業(yè)務(wù)稽核員，試行“柜組式核算，流水線作業(yè)”新模式，去年以來(lái)，退回不規(guī)范會(huì)計(jì)憑證289張，金額達(dá)168.5萬(wàn)元，制止和糾正超標(biāo)報(bào)銷302筆，涉及金額82.51萬(wàn)元。我們還配合稅務(wù)部門開(kāi)展發(fā)票稽查，對(duì)建筑按行業(yè)實(shí)行就地結(jié)算繳交稅款，清查大頭小尾發(fā)票，補(bǔ)繳稅款12.5萬(wàn)元，從源頭上遏制了單位違紀(jì)行為。四是擴(kuò)展政府采購(gòu)的范圍和規(guī)模，實(shí)現(xiàn)政府集中采購(gòu)與部門分散采購(gòu)的有機(jī)結(jié)合。

（七）通力協(xié)作，積極配合有關(guān)部門搞好督查調(diào)研工作。一是對(duì)全縣貫徹落實(shí)農(nóng)機(jī)具財(cái)政補(bǔ)貼、能繁母豬保險(xiǎn)補(bǔ)貼、化解義務(wù)教育債務(wù)、國(guó)土整治專項(xiàng)等政策落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查和調(diào)研，為上級(jí)完善政策措施提供詳實(shí)的依據(jù)資料。二是認(rèn)真辦理群眾和代表建議，近兩年,我們受理的群眾的主要內(nèi)容是涉及惠民補(bǔ)貼政策落實(shí)和有關(guān)抗震救災(zāi)款物發(fā)放的有關(guān)事宜。我們針對(duì)不同問(wèn)題，深入村社調(diào)查了解，查找根源，耐心細(xì)致地向群眾解釋政策，消除了群眾的疑慮。對(duì)人大代表提出的意見(jiàn)和建議，逐條分析研究，嚴(yán)格按照辦理規(guī)則，逐件逐代表進(jìn)行了答復(fù)，滿意率為100%。三是配合有關(guān)部門開(kāi)(資/料來(lái).源,于:gzu521學(xué);習(xí)/網(wǎng)]gzu521.com展了各類財(cái)政債務(wù)、干部拖欠公款、單位銀行賬戶、財(cái)政津貼補(bǔ)貼、公務(wù)用車和通訊工具、政府非稅收入項(xiàng)目等專項(xiàng)清理工作，為部門預(yù)算編制和財(cái)政管理夯實(shí)了基礎(chǔ)資料。四是針對(duì)財(cái)務(wù)信息失真、財(cái)經(jīng)秩序松弛的現(xiàn)狀，創(chuàng)新會(huì)計(jì)繼續(xù)教育方式，把財(cái)經(jīng)法規(guī)培訓(xùn)加入了繼續(xù)教育，提高了全縣上下自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自覺(jué)性，收到了很好的效果。

二、工作體會(huì)和存在的問(wèn)題

回顧近兩年的財(cái)政監(jiān)督工作，我們深深體會(huì)到：各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的支持和上級(jí)業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)是搞好財(cái)監(jiān)工作的首要前提；加強(qiáng)制度創(chuàng)新，改革監(jiān)督方法是搞好財(cái)監(jiān)工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；堅(jiān)持依法行政，服務(wù)大局是搞好財(cái)監(jiān)工作內(nèi)在要求；健全財(cái)監(jiān)機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化隊(duì)伍素質(zhì)是搞好財(cái)監(jiān)工作的重要保障；財(cái)政監(jiān)督與管理緊密融合，構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督機(jī)制，是實(shí)現(xiàn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制的發(fā)展方向。

我縣財(cái)政監(jiān)督工作與形勢(shì)的發(fā)展和市局的要求還很多問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)經(jīng)監(jiān)督檢查職能轉(zhuǎn)變還沒(méi)有完全適應(yīng)當(dāng)前公共財(cái)政大監(jiān)督體系建設(shè)的總體要求，財(cái)政監(jiān)督還存在著“缺位”現(xiàn)象；二是財(cái)政執(zhí)法質(zhì)量和效益有待進(jìn)一步提高，財(cái)經(jīng)領(lǐng)域內(nèi)違紀(jì)問(wèn)題仍然存在，滋生“小金庫(kù)”的土壤還未徹底鏟除，可能還存在著財(cái)會(huì)做假行為；三是財(cái)監(jiān)機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)滯后，對(duì)預(yù)算收入征管質(zhì)量、財(cái)政專項(xiàng)資金和重點(diǎn)項(xiàng)目的專項(xiàng)監(jiān)督檢查乏力。財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督工作落后，存在著不好監(jiān)督，不能監(jiān)督，不敢監(jiān)督的問(wèn)題。四是由于受客觀因素的制約，監(jiān)督職責(zé)的范圍和內(nèi)容具有較大的局限性，對(duì)與地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展有密切聯(lián)系的企業(yè)財(cái)務(wù)管理以及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督等方面存在較大的盲區(qū)，財(cái)政監(jiān)督的內(nèi)容和范圍還沒(méi)有適應(yīng)公共財(cái)政框架下財(cái)政監(jiān)督的廣泛性、多層次、全方位監(jiān)督的要求。這些問(wèn)題，需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦?，通過(guò)改革創(chuàng)新，逐步加以改進(jìn)和克服。

三、今后工作的重點(diǎn)

今后，我縣要緊緊圍繞市縣財(cái)政、監(jiān)督工作總體部署，認(rèn)真落實(shí)構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制的政策制度，積極探索建立事前審核、事中監(jiān)控、事后檢查相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，適應(yīng)加快建立縣級(jí)公共財(cái)政建設(shè)的總體目標(biāo)，強(qiáng)化日常監(jiān)管，加強(qiáng)專項(xiàng)檢查，嚴(yán)格執(zhí)法護(hù)法，提高財(cái)政監(jiān)督檢查工作質(zhì)量，促進(jìn)依法理財(cái)和全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。

圍繞這一指導(dǎo)思想，重點(diǎn)抓好以下工作：

一是積極履行《Xx省財(cái)政監(jiān)督條例》賦予財(cái)監(jiān)機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限、監(jiān)督內(nèi)容、執(zhí)法程序和方法，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查工作的規(guī)范化和法制化。制定切合實(shí)際的財(cái)政監(jiān)督檢查實(shí)施辦法，加強(qiáng)財(cái)政法規(guī)的學(xué)習(xí)教育，認(rèn)真落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制，建立執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制度，規(guī)范監(jiān)督檢查行為，提高財(cái)政監(jiān)督質(zhì)量和水平。

二是圍繞財(cái)政管理工作重點(diǎn)，配合非稅收入收繳改革工作，對(duì)非稅收入項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)、使用等方面開(kāi)展專項(xiàng)檢查，促進(jìn)改革穩(wěn)步推進(jìn)。結(jié)合財(cái)政專項(xiàng)資金報(bào)賬制以及重點(diǎn)項(xiàng)目資金的分配情況實(shí)施日常監(jiān)督，進(jìn)行資金跟蹤檢查和追蹤問(wèn)效,建立對(duì)財(cái)政撥款和財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況的年度審核制度。加強(qiáng)對(duì)近年來(lái)縣財(cái)政出臺(tái)的各項(xiàng)改革措施和管理制度落實(shí)情況的監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)政管理整體水平的進(jìn)一步提高。

三是抓住財(cái)政管理中的薄弱環(huán)節(jié)，選擇同深化財(cái)政改革及財(cái)政宏觀調(diào)控密切相關(guān)的項(xiàng)目，有針對(duì)性地開(kāi)展內(nèi)部專項(xiàng)監(jiān)督檢查，深入開(kāi)展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理，繼續(xù)開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量抽查，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，重點(diǎn)查糾國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理薄弱、隨意處置國(guó)有資產(chǎn)、賬外資產(chǎn)以及資產(chǎn)流失的問(wèn)題。

四是建立健全財(cái)政資金分配過(guò)程中的權(quán)力制衡和監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督職能。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政業(yè)務(wù)稽核制度，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政運(yùn)行秩序。加強(qiáng)財(cái)政內(nèi)部紀(jì)檢監(jiān)察工作，狠抓源頭治理，預(yù)防財(cái)政內(nèi)部發(fā)生違紀(jì)問(wèn)題。

五是抓好財(cái)政改革措施的督查和調(diào)研，為財(cái)政改革和發(fā)展做好參謀和服務(wù)。參與部門預(yù)算試點(diǎn)、國(guó)庫(kù)集中支付、收支兩條線管理和推行政府采購(gòu)制度，監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政改革政策和措施的全面落實(shí)，及時(shí)反映監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改建議，為規(guī)范財(cái)政管理提供參考。