農(nóng)村合作社制度精選(九篇)

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第1篇：農(nóng)村合作社制度范文

關(guān)鍵詞： 新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度； 參合人員； 醫(yī)療服務(wù)體系

中圖分類號： F320.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1009-8631（2011）01-0014-01

新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度是由政府組織、引導(dǎo)、支持，農(nóng)民自愿參加，個人、集體和政府多方籌資，以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟(jì)制度。截至2009年底，我國新型農(nóng)村合作醫(yī)療的覆蓋面達(dá)到農(nóng)村的95.45％。有8.15億農(nóng)民參合，參合率達(dá)到了91.53%。

然而，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度仍然存在很多問題，分析引起問題的深層原因，完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，確保農(nóng)村合作醫(yī)療事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，是廣大農(nóng)民的迫切需要。

一、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度存在的問題及其原因分析

由于政府工作不到位、醫(yī)療服務(wù)體系不完善以及農(nóng)民支付能力不足，使新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的實(shí)施效果大打折扣，要解決新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度存在的各種問題，必須從政府、合作醫(yī)療機(jī)構(gòu)以及農(nóng)民三個方面入手，分析三者之間的利益博弈，探究深層次原因。

（一）政府工作不到位

我國許多縣鄉(xiāng)財政是所謂的“吃飯財政”、“補(bǔ)貼財政”，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度作為公共產(chǎn)品籌資更是難上加難，有的縣鄉(xiāng)為了套取上級財政資金在啟動時一次性投入了資金，而后續(xù)投資難以為繼。2010年，雖然中央財政對中西部地區(qū)除市區(qū)以外的參合農(nóng)民年人均補(bǔ)助已提高到60元，然而中央政府資金投入仍顯不足，而且嚴(yán)重滯后。由于地方各級政府的擔(dān)負(fù)比例規(guī)定不明確，造成財政來源最匱乏的縣級政府卻成為籌資主體。同時，因?yàn)樨毨У貐^(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，財政來源少，群眾收入低，引起籌資水平低，統(tǒng)籌能力弱，報銷比例低。而貧困地區(qū)的群眾疾病風(fēng)險抵抗能力最低，“因病致貧”程度最嚴(yán)重，應(yīng)該是新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的重點(diǎn)扶持對象，由于中央政府政策傾斜不足，這種人群卻成為從新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度中獲益最少的人群。

（二）資金的收支管理不規(guī)范

一是目前全國大部分新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度設(shè)立了起付線和報銷比例，而且起付線設(shè)置普遍偏高，報銷比例偏低，農(nóng)民受益偏小，使部分參合者特別是貧困人群因交不起起付線而放棄治療，這也與新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的初衷相違背。

二是各地區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金籌資標(biāo)準(zhǔn)隨意性很大。一方面由于各地區(qū)缺乏疾病風(fēng)險資料，使得利用大數(shù)定律以樣本代替整體風(fēng)險事件計算的籌資標(biāo)準(zhǔn)偏差增大；另一方面，部分地區(qū)盲目照搬其他試點(diǎn)地區(qū)的籌資標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)償辦法，未能和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平及參合者的期望水平相符，籌資標(biāo)準(zhǔn)缺乏科學(xué)性。

三是由于農(nóng)民對新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度了解甚少，自愿參保的積極性很低，為了保證較高的參合率，很多工作人員不得不通過挨家挨戶動員、宣傳的方式籌資，這種被動籌資方式極大的增加了成本，降低了籌資效率。

（三）醫(yī)療服務(wù)體系不完善

醫(yī)療供給方作為新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度構(gòu)建的重要參與者，能否提供合格的服務(wù)使參合者達(dá)到效用最大化，關(guān)系著新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度能否持續(xù)有效發(fā)展。新型農(nóng)村合作定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平差、質(zhì)量低、收費(fèi)高是新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度在開展中存在的最主要問題。

（四）農(nóng)民的支付能力不足

農(nóng)民觀念比較落后，缺乏自我保障和團(tuán)體互助共濟(jì)觀念。農(nóng)民的預(yù)防意識較薄弱，缺乏風(fēng)險防范觀念，沒有同舟共濟(jì)思想，不理解合作醫(yī)療，認(rèn)為交錢不生病，等于替別人交錢看病。這些文化觀念、風(fēng)俗習(xí)慣等因素形成的落后觀念，極大影響了農(nóng)民的參合意愿。同時，由于相當(dāng)一部分農(nóng)民對新型農(nóng)村合作醫(yī)療的支付能力有限，貧困人群更加困難。

二、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度建設(shè)的對策與建議

通過對新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度存在的問題及其原因分析，可看出現(xiàn)階段的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度還存在著政府工作不到位、醫(yī)療服務(wù)體系不完善和農(nóng)民的支付能力有限三個主要問題。如不切實(shí)解決好這三大問題，就無法形成持續(xù)、穩(wěn)定的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度。

（一）充分發(fā)揮政府的職能和作用

中央政府應(yīng)進(jìn)一步加大對貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付力度，改變目前農(nóng)民先出資而政府資金后到位的籌資模式；明確規(guī)定省、市、縣三級政府的負(fù)擔(dān)比例，適當(dāng)提高省、市級財政的擔(dān)負(fù)比例，提高籌資能力；為抵御新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度籌資風(fēng)險，從中央及各級地方政府的預(yù)算中安排資金，建立合作醫(yī)療風(fēng)險基金。

（二）加大宣傳，提高農(nóng)民健康意識

由于許多農(nóng)民的保險意識不強(qiáng)，缺乏共渡難關(guān)的理念；醫(yī)療費(fèi)用作為一種隨機(jī)性的風(fēng)險支出，很難受到經(jīng)濟(jì)水平不寬裕的農(nóng)民群體的重視；新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度本身各項政策和方案的復(fù)雜性，對農(nóng)民的理解和接受也造成障礙。

所以，應(yīng)該利用廣播、電視等傳媒，加大宣傳力度，強(qiáng)化農(nóng)民的風(fēng)險意識和保險意識，增強(qiáng)農(nóng)民“互助共濟(jì)”的社會責(zé)任感，提高農(nóng)民對新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的理解和認(rèn)識水平。

（三）建立與完善新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的籌資體系

首先，進(jìn)行統(tǒng)籌模式創(chuàng)新。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的建立必須以保障參合農(nóng)民健康需求為基本目標(biāo)，擴(kuò)大受益覆蓋面，提高受益率。因此，統(tǒng)籌模式應(yīng)實(shí)行住院治療和門診治療相結(jié)合的統(tǒng)籌模式，參考民意，結(jié)合實(shí)際，制定合理的費(fèi)用報銷起付線、報銷比例和封頂線。

其次，進(jìn)行籌資方式的創(chuàng)新。目前，大部分地區(qū)采取到農(nóng)戶家中逐戶收費(fèi)的高成本、高工作量的籌資方式，籌資效率、參合率受工作人員的積極性和各部門協(xié)調(diào)等因素的影響，籌資風(fēng)險很大。所以，各地區(qū)應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)水平、參合情況等因素對籌資方式進(jìn)行大膽創(chuàng)新。

最后，建立多元化的籌資體系。采取社會化、多元化的方法向社會統(tǒng)籌部分資金，擴(kuò)大籌資渠道。

（四）提高醫(yī)療服務(wù)水平

提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù)水平，縮小城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)水平的差距是提高并確保農(nóng)民參合率的有效措施。如果城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)的差距減小，農(nóng)民參合率和就診率將隨之提高，利潤增加，醫(yī)療設(shè)施和制度的完善得到資金保證，從而提高醫(yī)療服務(wù)水平，形成良性循環(huán)。

（五）加強(qiáng)法制建設(shè)

目前，政府還未將新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度納入法制化軌道，新型農(nóng)村合作醫(yī)療籌資的隨意性很大，充滿了各種風(fēng)險。因此，國家應(yīng)通過立法，明確政府、醫(yī)療機(jī)構(gòu)和農(nóng)民等利益主體的責(zé)任和義務(wù)，規(guī)范實(shí)施方法、資金籌集和運(yùn)作方式，完善監(jiān)管制度，并對各級政府的責(zé)任和負(fù)擔(dān)比例做出明確規(guī)定。

總之，建立穩(wěn)定而有效的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，關(guān)鍵是解決好政府工作不到位、醫(yī)療服務(wù)體系不完善和農(nóng)民的需求不足這三大問題。實(shí)行由國家主導(dǎo)投入、社會多元統(tǒng)籌和個人自愿相結(jié)合的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，滿足農(nóng)民的基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)需求，保障農(nóng)村合作醫(yī)療事業(yè)的持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 陳迎春，吳妮娜，王莉楊．新型農(nóng)村合作醫(yī)療需方籌資風(fēng)險分析[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟(jì)，2006（5）．

第2篇：農(nóng)村合作社制度范文

【關(guān)鍵詞】供應(yīng)鏈金融 操作風(fēng)險

一、引言

近幾年興起的供應(yīng)鏈金融代表了一種全新的理念，也是金融業(yè)開辟的新概念，它是物流、資金流、技術(shù)流、信息流在經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著重要的作用，來自供應(yīng)鏈金融電子平臺提供商Demica公司的數(shù)據(jù)顯示，截止到2009年11月，全球最大的50家銀行中，有46家向企業(yè)提供供應(yīng)鏈融資服務(wù)，剩下的4家也在積極籌劃開辦該項業(yè)務(wù)，金融危機(jī)之后，供應(yīng)鏈金融迅速成為各界關(guān)注的焦點(diǎn)，相關(guān)的報告提到，美國銀行、德意志銀行、匯豐銀行、渣打銀行和花旗銀行等多家銀行都在開發(fā)供應(yīng)鏈金融服務(wù)，我國供應(yīng)鏈金融的開展尚處于起步階段，各種配套措施尚不健全，但發(fā)展趨勢異常迅猛，截至2009年，國內(nèi)四大國有銀行、光大銀行、深圳發(fā)展銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行及北京銀行等相繼開展了供應(yīng)鏈金融服務(wù)，如深發(fā)展的供應(yīng)鏈金融、招行的電子供應(yīng)鏈、華夏銀行的融資共贏鏈、浦發(fā)銀行的浦發(fā)創(chuàng)富等。

供應(yīng)鏈金融有效解決供應(yīng)鏈核心企業(yè)和上下游企業(yè)融資環(huán)節(jié)，為銀行提供了新的利潤來源，但其本身也存在潛在風(fēng)險。巴塞爾新資本協(xié)議將銀行風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，將操作風(fēng)險列為商業(yè)銀行的三大風(fēng)險之一，并對操作風(fēng)險的度量提出了具體的要求，與其他風(fēng)險相比，操作風(fēng)險具有難以識別、計量、控制和轉(zhuǎn)移等特點(diǎn)，因此國內(nèi)外銀行都忽視了對它的防范和管理。特別是20世紀(jì)90年代以來，一系列由于操作風(fēng)險所導(dǎo)致的銀行案件震驚了國際金融界，引起了金融機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險的重視，但是對于量化操作風(fēng)險來說還是不夠的，現(xiàn)在對于供應(yīng)鏈金融信用風(fēng)險的研究已有很多，但是對于供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險管理的研究卻很少，供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險的準(zhǔn)確度量是對供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險進(jìn)行有效管理的前提之一，如何合理準(zhǔn)確地度量操作風(fēng)險，進(jìn)而管理操作風(fēng)險就成為金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)務(wù)之急，本文采用極值理論中對數(shù)據(jù)要求較少的POT模型對供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險的VaR值進(jìn)行計算，極值理論是次序統(tǒng)計理論的一個分支，1943年Gnedendo建立了著名的極值理論，Gumbel 于1958年出版的藝術(shù)將這一學(xué)科的研究做了系統(tǒng)的總結(jié)。

VaR是一種被廣泛接受的風(fēng)險度量工具，2001年的巴塞爾委員會指定VaR模型作為銀行標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險度量工具，它可以定義為在一定的置信水平p下，某一資產(chǎn)或投資組合在未來特定時間內(nèi)的最大損失，或者說是資產(chǎn)組合收益損失分布函數(shù)的分位數(shù)點(diǎn)，POT模型是一種用于估測VaR的極值方法的一種，POT模型對觀察值中所有超過某一較大閾值的數(shù)據(jù)進(jìn)行建模。

二、供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險度量

通過閱讀唐凌云的《基于VaR的供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險度量研究》等相關(guān)論文，知道VaR仍然具有一定的缺陷，它不能關(guān)注操作損失分布尾部的特征，其中提出應(yīng)該利用基于極值理論的VaR模型來解決之一問題，本文就嘗試使用利用極值理論的POT模型來度量VaR值。

三、結(jié)論

本文采用極值理論針對供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險極端值計算出在一定置信水平區(qū)間下的操作風(fēng)險損失分位數(shù)，但是對于供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險的度量，只是提出了一個計算供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險的一般模型，展現(xiàn)的是一種方法，而供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險實(shí)際損失數(shù)據(jù)分布可能相當(dāng)復(fù)雜，需要?dú)v史數(shù)據(jù)對其進(jìn)行分析。另外，POT模型仍有一定的弊端，因?yàn)樵撃Ｐ椭虚撝档拇_定，是正確估計參數(shù)和的前提.但是如果閥值選取的過高則估計出來的參數(shù)方差很大；閥值選取的過低則不能保證超量分布的收斂性，使估計產(chǎn)生大的偏差，最后導(dǎo)致整個模型計算出來的供應(yīng)鏈金融操作風(fēng)險與實(shí)際偏差較大。

第3篇：農(nóng)村合作社制度范文

關(guān)鍵詞：農(nóng)村合作社；問題；解決方法

中圖分類號：F321.42 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A DOI：10.11974/nyyjs.20150501188

1 我國農(nóng)村合作社發(fā)展面臨的問題

1.1 服務(wù)管理意識淡薄，業(yè)務(wù)能力差

目前，我國農(nóng)村合作社發(fā)展?fàn)顩r良莠不齊，在人員的配備上存在著不合理的現(xiàn)象，直接導(dǎo)致的結(jié)果就是管理和服務(wù)的不到位。管理人員缺乏專業(yè)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，文化水平、業(yè)務(wù)操作能力和創(chuàng)新意識都存在著很大的問題，與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r格格不入，無法適應(yīng)激烈的競爭環(huán)境下，我國農(nóng)村合作社的發(fā)展需求。在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，服務(wù)意識淡薄，農(nóng)村和農(nóng)村合作社之間缺乏主動的溝通，農(nóng)村對于農(nóng)村合作社的信任程度不高，導(dǎo)致了農(nóng)村合作社的業(yè)務(wù)能力差，相對的經(jīng)營效益少，無法實(shí)現(xiàn)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展。

1.2 業(yè)務(wù)范圍狹小，合作形式單一

我國農(nóng)村合作社的組織形式非常的單一，業(yè)務(wù)的范圍非常的狹小，在業(yè)務(wù)的創(chuàng)新和拓展能力上存在著嚴(yán)重的不足。以農(nóng)戶為主體，實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶和公司、農(nóng)戶和企業(yè)及合作經(jīng)濟(jì)組織等多元化的組織形式的實(shí)現(xiàn)，不應(yīng)該局限在狹窄的行業(yè)和地域范圍內(nèi)，忽視了農(nóng)村合作社的功能性的發(fā)揮。在產(chǎn)業(yè)經(jīng)營模式上，農(nóng)民也只是停留在生產(chǎn)的層面上，缺乏技術(shù)、資金等保障和支持，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新能力不足，農(nóng)民在處理利潤分配，資金運(yùn)作等問題上缺乏自，農(nóng)村合作社沒能體現(xiàn)對農(nóng)民利益的保障，這些問題阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

1.3 法律制度不完善，保障機(jī)制缺失

在激烈的市場競爭環(huán)境下，農(nóng)民的利益需要保障，農(nóng)村合作社的發(fā)展需要實(shí)現(xiàn)規(guī)范化。但是在農(nóng)村合作社的相關(guān)法律政策措施問題上仍舊存在很大的漏洞，法律法規(guī)在農(nóng)村合作社制度規(guī)范問題上存在法律空白，農(nóng)村合作社在農(nóng)村的發(fā)展環(huán)境并不穩(wěn)定。農(nóng)民對于農(nóng)村合作社的信任程度不高，這就造成雙方合作取法有效的約束和監(jiān)督。在競爭條件下如果出現(xiàn)了不合法、不規(guī)范的現(xiàn)象，農(nóng)村合作社和農(nóng)民的利益都會受到很大的損失，因此，制定完善的法律規(guī)范，實(shí)現(xiàn)立法監(jiān)督管理，對于農(nóng)村合作社的發(fā)展具有非常重要的意義。

2 我國農(nóng)村合作社發(fā)展對策分析

2.1 創(chuàng)新服務(wù)和管理模式，吸引廣泛的信貸資金

專業(yè)性的人才是農(nóng)村合作社發(fā)展的重要保障，提升農(nóng)村合作社的管理能力，選拔具有高素質(zhì)的較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力的專業(yè)性人才，提升農(nóng)村合作社的管理水平。加大農(nóng)村合作社的宣傳，例如，吸引廣泛的社會關(guān)注，以業(yè)務(wù)和服務(wù)的創(chuàng)新帶動社會企業(yè)單位和農(nóng)村的合作的積極性。以完善的管理機(jī)制和高效的服務(wù)內(nèi)容，吸引信貸資金，降低經(jīng)營分享。以信貸優(yōu)惠、降低貸款利率，簡化操作流程、調(diào)整信貸期限等優(yōu)惠政策來吸引投資，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村合作社的創(chuàng)新發(fā)展。

2.2 拓展業(yè)務(wù)合作范圍，實(shí)現(xiàn)商業(yè)化營運(yùn)模式

鼓勵農(nóng)村合作社進(jìn)行自主運(yùn)營，鼓勵農(nóng)村合作社實(shí)現(xiàn)股份制的管理形式，降低對企業(yè)的依賴性，按照入股的多少來決定分得的利潤多少，提升農(nóng)村的參與的積極性，明確在土地使用和收益分配上農(nóng)民的參與性，以透明的、公開的管理模式推動農(nóng)村合作社的商業(yè)化的運(yùn)營模式。推動農(nóng)村合作社突破行業(yè)間、地域間和產(chǎn)業(yè)間的活動范圍，靈活的實(shí)現(xiàn)合作形式，間接地帶動社會管理的方方面面的發(fā)展建設(shè)，體現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)特色，創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)更加長遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃。

2.3 推進(jìn)立法監(jiān)督管理，維護(hù)良性的競爭環(huán)境

農(nóng)村合作社想要實(shí)現(xiàn)更長遠(yuǎn)的發(fā)展必須要從內(nèi)部的管理和外部的監(jiān)督出發(fā)，建立完善的管理機(jī)制和法律規(guī)范，形成內(nèi)外的合力，完善農(nóng)村合作社的制度體系的建立。注重農(nóng)村合作社的公開化和公平性的競爭環(huán)境，以立法為保障，實(shí)現(xiàn)良性的競爭參與，維護(hù)農(nóng)民的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。在內(nèi)部的管理上進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)范，增強(qiáng)農(nóng)村合作社的抗風(fēng)險能力。充分的考慮到市場因素和農(nóng)村的發(fā)展需求，注重細(xì)節(jié)問題，盡可能的避免在管理上和法律監(jiān)督上存在的漏洞，為農(nóng)民的利益實(shí)現(xiàn)作出充分的保障，維護(hù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境。

3 結(jié) 論

綜上所述，農(nóng)村合作社未來有很大的發(fā)展空間，立足于解決“三農(nóng)”問題，實(shí)現(xiàn)對新農(nóng)村建設(shè)的有效促進(jìn)，以現(xiàn)代化的經(jīng)營和管理模式，保障農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)利益。準(zhǔn)確的把握市場的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，實(shí)現(xiàn)政府、企業(yè)和農(nóng)民的合作發(fā)展，體現(xiàn)農(nóng)村合作社的功能性的發(fā)揮，以法律為保障，以制度為監(jiān)督，以利潤為導(dǎo)向，實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)的經(jīng)濟(jì)規(guī)劃，為農(nóng)民帶來更多的經(jīng)濟(jì)利潤，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，農(nóng)業(yè)建設(shè)的科學(xué)發(fā)展長遠(yuǎn)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1] 龔欣一.我國農(nóng)業(yè)合作社發(fā)展面臨的主要問題與政策建議[J].湖南行政學(xué)院學(xué)報，2012（09）：38-41.

第4篇：農(nóng)村合作社制度范文

美國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)迄今已經(jīng)有180年左右的發(fā)展歷史。由于美國是以家庭農(nóng)場作為基本的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位，所以農(nóng)業(yè)合作社也稱為農(nóng)場主合作社。美國的農(nóng)業(yè)部曾經(jīng)給農(nóng)場主合作社下過這樣一個定義：農(nóng)場主合作社是由擁有共同所有權(quán)的人們在非盈利的基礎(chǔ)上為提供他們自己所需要的服務(wù)而自愿聯(lián)合起來的組織。根據(jù)該定義，合作社必須具備以下條件：合作社由它的全體社員所擁有，其目的是為社員謀取共同的經(jīng)濟(jì)利益；合作社由社員民主管理，實(shí)行一人一票制；合作社是一種非盈利性組織，年終的盈余在扣除必要的公共提留后，按社員同合作社的業(yè)務(wù)交往量的比例返還給社員；社員要交納或認(rèn)購一定金額的合作社股金，但合作社對股金分紅的比例進(jìn)行限制，紅利的年率不得超過8%；合作社主要為社員服務(wù)，對非社員的服務(wù)不得超過服務(wù)總量的50%。這些條件基本上體現(xiàn)了國際上通行的合作社原則。美國目前有農(nóng)業(yè)合作社3800多個，其中包括供銷合作社、信用合作社和其他類型的合作社，入社會員為400萬人，每6個農(nóng)場主就有5個參加各種形式的合作社，年營業(yè)額2500萬美元。

美國的農(nóng)場主合作社按合作內(nèi)容，可分為銷售合作社、供給合作社、其他服務(wù)合作社及信貸合作社等。實(shí)際上大多數(shù)合作社兼營供、銷和提供有關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)，因此前三類合作社無法嚴(yán)格分開?，F(xiàn)有的近4000個合作社中，如果按供應(yīng)、銷售和有關(guān)服務(wù)的營業(yè)額占本社營業(yè)總額50%以上劃分標(biāo)準(zhǔn)，其中52%是銷售合作社，36%是供給合作社，其他服務(wù)合作社占12%。

二、美國新一代合作社的特征

進(jìn)入20世紀(jì)90年代美國還出現(xiàn)了一種被稱作“新一代合作社”的模式。這種合作社最早出現(xiàn)在美國北達(dá)科他州，后來迅速發(fā)展到明尼蘇達(dá)、威斯康星、加利福尼亞、南達(dá)科他等州。所謂的“新一代合作社”具有以下一些制度特征：

傳統(tǒng)合作社往往是以銷售初級農(nóng)產(chǎn)品為主，而新一代合作社是以創(chuàng)造農(nóng)產(chǎn)品附加值為主要戰(zhàn)略。

由于實(shí)行附加值戰(zhàn)略需要對生產(chǎn)和銷售進(jìn)行大量投資，因此農(nóng)民必須承購大額股金，通常每個社員承購股金在5000-15000美元。這些錢必須事先支付，以便束縛社員和確保股金基數(shù)。

股金額度和交售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量相聯(lián)系，一個社員必須承購與其交貨量相應(yīng)的股金。每一股的金額，根據(jù)原材料加工數(shù)量與總投資之間的定額來計算。

如果社員不能夠提供合同規(guī)定數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品，合作社將從市場上購買這些產(chǎn)品，并按市場價格計入社員賬戶。

社員資格不開放。在傳統(tǒng)合作社原則下，社員資格開放意味著任何一個生產(chǎn)者都可以通過交納少量股金加入合作社，而且他們向合作社出售農(nóng)產(chǎn)品的數(shù)量不受限制。在這種情況下，合作社需要擁有足夠的設(shè)施余地，以便接受額外的成員和產(chǎn)品，但卻導(dǎo)致了加工能力和產(chǎn)品供給過剩，經(jīng)營效益下降。新一代合作社根據(jù)合理的經(jīng)營規(guī)模確定資產(chǎn)總股本和接受社員的數(shù)量，并按社員持股數(shù)量確定其產(chǎn)品限額，因而能夠保證合作社在高效益的情況下運(yùn)行。同時，社員股份在得到班子會批準(zhǔn)后，可以交易。因此存在一個股份市場，它們的價值依據(jù)人們對合作社績效的預(yù)期而變動。

由于股份是可以交易的，因此整個股本具有永久性（在傳統(tǒng)合作社中，由于社員退社自由，因此股本不穩(wěn)定），這樣銀行就能提供條件優(yōu)惠的貸款。

社員資格不開放和股份可以交易，意味著凈資產(chǎn)值在已分配和未分配資本中的組成比例并不重要，未分配基金在交易市場上被股份價格資本化。在現(xiàn)實(shí)中，大部分新一代合作社并沒有多少未分配的凈資產(chǎn)值。

如果經(jīng)營規(guī)模要擴(kuò)大，就出售更多的股份（集資），首先是賣給已有的社員，然后再賣給其他農(nóng)民。

如果在經(jīng)營規(guī)模不擴(kuò)大的情況下需要更多的資本（如技術(shù)更新等），則社員被要求按其交貨量比例增加股金。對農(nóng)民來說這樣的額外投資是合理的——如果他們反對，那么他們的股份就會下降。

為了避免合作社被一個社員獨(dú)占，有些新一代合作社對每一個社員可以擁有的股金數(shù)量進(jìn)行限制。

利潤作為惠顧者退款分配給社員。由于社員投資和交易數(shù)量成一定比例，因此紅利也與社員持股成比例。幾乎所有的退款都是現(xiàn)金支付，只留很小的數(shù)量作為儲備。

有時候合作社也向社區(qū)出售優(yōu)先股，但對優(yōu)先股有8%的利率進(jìn)行限制而沒有投票權(quán)。

理事會由社員在其中間選舉產(chǎn)生，合作社實(shí)行專家管理，一切重大事項都要經(jīng)過可行性研究。由于新一代合作社以創(chuàng)造農(nóng)產(chǎn)品附加值為主要目標(biāo)，因此農(nóng)民的銷售收入在消費(fèi)者購買農(nóng)產(chǎn)品的支付賬單中的比例由原來的30%提高到了61%，從而也大大提高了合作社對農(nóng)民的吸引力。

三、美國農(nóng)村合作社對我國的啟示

我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織還處于起步階段，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家?？偨Y(jié)和借鑒美國農(nóng)業(yè)合作的經(jīng)驗(yàn)，探索一條符合我國國情的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展道路，有助于我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的進(jìn)一步完善和發(fā)展。

（一）建立健全合作經(jīng)濟(jì)法律體系

我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織是由在市場經(jīng)濟(jì)中處于弱勢的社員組成的，本身經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)濟(jì)實(shí)力弱。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織與其他經(jīng)濟(jì)組織，尤其與大型股份公司相比，往往處于弱者的地位。因此，必須通過法律規(guī)范的形式，明確國家對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的鼓勵和支持，以有利于農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，以及農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織所的特定行業(yè)或區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但是，目前我國合作社的立法方面還是一片空白，如果我國不能從立法上對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織做出明確的界定，那么合作社的法律地位就無法確認(rèn)，國家對合作社的各種政策就不能得到真正落實(shí)，我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織就不可能健康的發(fā)展。美國在農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中，無不率先制定相應(yīng)的法律，來保障農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。美國雖然沒有完整的合作社法，但它的很多法律都涉及到了農(nóng)場主合作社。我國應(yīng)借鑒美國農(nóng)村合作社的立法經(jīng)驗(yàn)，及早建立符合我國國情和歷史傳統(tǒng)，適應(yīng)未來農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)法律體系。

（二）建立健全農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部管理和運(yùn)行機(jī)制

美國的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，以現(xiàn)代企業(yè)的組織管理方法為手段，基本上都沿用了股份公司的管理方法，實(shí)行社員大會、理事會和監(jiān)事會分權(quán)制。而我國的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，普遍存在組織化程度不高、管理運(yùn)作不規(guī)范的現(xiàn)象。我國的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)該借鑒美國農(nóng)村合作社的組織管理經(jīng)驗(yàn)，逐步完善我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的內(nèi)部管理和運(yùn)行機(jī)制。在堅持為社員服務(wù)的宗旨下，完善民主管理和利益分配機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)公平和效率的完美結(jié)合。美國在堅持傳統(tǒng)的合作經(jīng)濟(jì)原則的同時，不同程度地對傳統(tǒng)原則有所創(chuàng)新。美國在遵循按交易額分配的同時，適當(dāng)增加了按股分配的比例，并嚴(yán)格限制紅利的年率不得超過8%。美國“新一代合作社”的模式對我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的再造很有借鑒意義。

（三）建立完善我國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織體系

系統(tǒng)決定論認(rèn)為，任何事物都是一個系統(tǒng)；在這個系統(tǒng)中，存在著“結(jié)構(gòu)功能統(tǒng)一律”，即系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)決定系統(tǒng)的功能，穩(wěn)定、完善的結(jié)構(gòu)決定了功能的全面性。有效的組織體系能產(chǎn)生1+1>2的系統(tǒng)效應(yīng)。組織結(jié)構(gòu)是衡量一切組織機(jī)體運(yùn)行效率的主要標(biāo)志。美國的合作運(yùn)動的發(fā)展基本上形成了合理的組織結(jié)構(gòu)。這種合理性主要體現(xiàn)在宏觀排列的有序性、微觀運(yùn)行的效率性和總體行為的公正性特點(diǎn)。

1、宏觀排列的有序性。美國的合作運(yùn)動已經(jīng)在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中形成合作社三級組織結(jié)構(gòu)模式。即基層合作社、地區(qū)聯(lián)合社及全國總聯(lián)盟。在合作組織由小到大的形成過程中，權(quán)力與控制力也逐漸上移，離開基層社和社員。

2、微觀運(yùn)行效率性。合作社的各層次和各層次內(nèi)部的具體經(jīng)濟(jì)組織運(yùn)行是高效率的；合作社組織中的三個層次具有不同的職能，分工明確；合作社各層次內(nèi)部的具體運(yùn)營組織和企業(yè)專業(yè)化。

3、總體行為公正性。美國的合作社的組織結(jié)構(gòu)透明度高，從而形成社員資格管理制度與利益分配上的公正性，即自由進(jìn)入、民主管理、利益分配（按來源即交易額、股金與勞動量分配）（王濟(jì)光，1989）。但是，目前我國仍缺乏一個行之有效的、具有普遍意義的全國農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織體系。

（四）政府對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織要給予必要的支持

良好的運(yùn)行機(jī)制是農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展的內(nèi)在動力，而有效的政府支持則是必不可少的外部條件。美國的實(shí)踐表明，農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的健康順利發(fā)展離不開政府的鼓勵和支持。美國政府積極協(xié)助組建各種合作經(jīng)濟(jì)組織，制定法律保護(hù)合作社的發(fā)展，還為合作社的發(fā)展提供各種優(yōu)惠，如稅收優(yōu)惠、信貸優(yōu)惠等。由“民辦官助型”轉(zhuǎn)化為“政府主導(dǎo)型”的過程，是我國國家和合作社關(guān)系的演變歷程。我國政府應(yīng)及早實(shí)現(xiàn)角色的轉(zhuǎn)換，從原來對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織事無巨細(xì)的管理轉(zhuǎn)換為向農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展提供有力的外部環(huán)境。我國可采取適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)業(yè)傾斜政策，從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)組織、產(chǎn)業(yè)技術(shù)、產(chǎn)業(yè)布局等方面體現(xiàn)出對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的支持。與此同時，我國也可以效仿美國政府的做法盡早出臺相應(yīng)的合作社法，并對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織提供財稅和信貸政策的支持。

參考文獻(xiàn)：

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3、張勝文.國外農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展趨勢與經(jīng)驗(yàn)借鑒[J].湖南人文科技學(xué)院學(xué)報,2007(2).

4、R.科斯,A.阿爾欽,諾斯等.財產(chǎn)權(quán)利與制度變遷[M].上海三聯(lián)書店上海人民出版社,2003.

第5篇：農(nóng)村合作社制度范文

關(guān)鍵詞：貴州??；農(nóng)村合作金融；改革

一、貴州省農(nóng)村合作金融現(xiàn)狀分析

貴州省舉全省之力積極探索金融服務(wù)“三農(nóng)”的途徑和方法，改造和新建了一批股金服務(wù)專業(yè)合作社、農(nóng)民資金互助社、城鄉(xiāng)消費(fèi)合作社等?！笆濉逼陂g，共建有各類農(nóng)村合作金融服務(wù)組織105戶，其中社員股金專業(yè)合作社35家，吸收社員股金7億多元；農(nóng)民資金互助社19家，入社農(nóng)戶達(dá)5700余戶，互助金金額達(dá)6000余萬元；成立小額貸款公司8家，注冊資本金1.45億元；資產(chǎn)投資公司2家，注冊資本3500萬元。各級供銷合作社積極探索與當(dāng)?shù)厣绫２块T及商業(yè)銀行合作，廣泛開展社保繳費(fèi)和支付、存取款和POS刷卡消費(fèi)等業(yè)務(wù)，使廣大農(nóng)民群眾足不出村寨就能享受到方便快捷的金融服務(wù)。

二、貴州省農(nóng)村合作金融發(fā)展對策

（1）合力發(fā)展社員股金服務(wù)。按照社員制、封閉性、不對外吸儲放貸、不支付固定回報、運(yùn)行規(guī)范和風(fēng)險可控的原則，組建社員股金專業(yè)合作社和農(nóng)民資金互助社，開展集生產(chǎn)、供銷、信用合作于一體的內(nèi)部資金互助合作。以解決農(nóng)民融資難、貸款難的問題，為服務(wù)“三農(nóng)”促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供資金支持，打造為“三農(nóng)”服務(wù)的資金互助平臺。（2）積極發(fā)展農(nóng)村互聯(lián)網(wǎng)金融。通過互聯(lián)網(wǎng)平臺集聚各方資源，搭建網(wǎng)上的農(nóng)村金融服務(wù)平臺，積極開展P2P、P2C等資金供求網(wǎng)貸模式，為投資者和融資者提供公開、公平、安全可靠、收益合理、快捷方便的投融資渠道。（3）探索開展多樣化金融服務(wù)。探索組建融資租賃公司、小額貸款公司、融資擔(dān)保公司、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心，與地方財政共同出資設(shè)立擔(dān)保公司，為龍頭企業(yè)、農(nóng)民合作社和其它新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供融資、擔(dān)保等金融服務(wù)。加強(qiáng)與金融、保險機(jī)構(gòu)合作，及時推出符合農(nóng)民需求的金融、保險產(chǎn)品和服務(wù)。積極拓展縣域金融、互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)，為農(nóng)戶提供存取款、小額貸款、自助繳費(fèi)、刷卡消費(fèi)、合作保險等綜合服務(wù)，滿足農(nóng)民對基礎(chǔ)金融的需求。領(lǐng)辦試辦農(nóng)村互助合作保險機(jī)構(gòu)，開展互助保險業(yè)務(wù)，規(guī)避和防范風(fēng)險，保護(hù)農(nóng)民利益。

三、保障措施

（1）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要把改革工作擺到突出位置，統(tǒng)一思想認(rèn)識，明確工作職責(zé)、時間進(jìn)度和質(zhì)量要求，動員干部職工積極投身改革，營造以改革促發(fā)展的良好氛圍。從實(shí)際出發(fā)，統(tǒng)籌規(guī)劃，精心組織，研究制定有效方案，形成推動合力，扎實(shí)推進(jìn)規(guī)劃各項任務(wù)的落實(shí)。（2）完善管理制度。圍繞“扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)村合作金融改革”的規(guī)劃提出的目標(biāo)任務(wù)，建立規(guī)劃執(zhí)行督查和考核制度，建立健全科學(xué)的指標(biāo)評價體系，以目標(biāo)考核為工具，實(shí)行年度檢查和中期評估制度，強(qiáng)化規(guī)劃實(shí)施的動態(tài)跟蹤分析。（3）爭取政策資金。要緊緊依靠黨委政府、有關(guān)部門對農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)綜合改革工作的重視和支持。主動把農(nóng)村合作金融的發(fā)展工作融入到國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展戰(zhàn)略大局，加強(qiáng)與發(fā)改、財政、商務(wù)、農(nóng)業(yè)、扶貧、金融等部門的溝通協(xié)調(diào)，積極爭取政策、項目和資金的支持。（4）重視文化建設(shè)。大力傳承和發(fā)揚(yáng)與農(nóng)村合作金融相關(guān)的優(yōu)良傳統(tǒng)文化，不斷推廣“為農(nóng)、務(wù)農(nóng)、姓農(nóng)”的核心價值理念；全面實(shí)施農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)“企業(yè)形象策劃”戰(zhàn)略，以系統(tǒng)內(nèi)企事業(yè)單位、網(wǎng)點(diǎn)、基地、固定資產(chǎn)、產(chǎn)品為載體，通過圖文、視頻等形式加大宣傳力度；規(guī)范農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)一標(biāo)識的使用，在系統(tǒng)內(nèi)外營造良好文化氛圍，凝聚推動全省農(nóng)村合作金融事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大精神力量。（5）加強(qiáng)合作交流。各單位要積極借鑒國內(nèi)外發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村合作金融改革與發(fā)展中的成功經(jīng)驗(yàn)，主動與系統(tǒng)外的企業(yè)、科研院所等部門在技術(shù)、信息、人才、資金等方面展開合作，形成優(yōu)勢互補(bǔ)、相互借鑒、合作共贏的局面。

第6篇：農(nóng)村合作社制度范文

××縣農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織經(jīng)過十多年的探索和嘗試，近一年多來得到較快的發(fā)展，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革注入了新的動力，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度，完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系等方面發(fā)揮了一定的作用。

一、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的現(xiàn)狀及基本情況

××縣農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織同全國一樣由專業(yè)技術(shù)協(xié)會、專業(yè)合作社、綜合服務(wù)社三種形式組成，發(fā)展分為能人領(lǐng)辦型、企業(yè)帶動型、政府創(chuàng)辦型三種模式。至今全縣有個專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織，擁有會員余人，社員人，其中專業(yè)技術(shù)協(xié)會個，專業(yè)合作社個，綜合服務(wù)社個，主要發(fā)展產(chǎn)業(yè)有五倍、黃牛、茶葉、烏雞產(chǎn)業(yè)，主要經(jīng)營茶葉產(chǎn)品加工、農(nóng)副產(chǎn)品流通、農(nóng)資供應(yīng)、商品黃牛、商品烏雞、雞苗供應(yīng)等。這些合法合作經(jīng)濟(jì)組織的建立，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化的進(jìn)程，推動了農(nóng)民市場組織化程度的不斷提高。

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)形勢急劇變化，我縣部分農(nóng)民、能人、加工企業(yè)渴求致富的新門路，尋求適應(yīng)市場需求的新技術(shù)、新品種以及相關(guān)的技術(shù)、信息服務(wù)，尋求先進(jìn)的生產(chǎn)管理、市場營銷、抵御市場風(fēng)險的新模式。因此，我縣出現(xiàn)了自發(fā)、自主、自愿發(fā)展農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的良好態(tài)勢。早在年前牛寨新華成立過五倍子專業(yè)協(xié)會，也是全縣××年前唯一的一個專業(yè)合作組織，因市場等各種因素，現(xiàn)已名存實(shí)亡。在××年鹽津宏發(fā)農(nóng)副產(chǎn)品有限責(zé)任公司帶動組建了“××烏雞專業(yè)協(xié)會”，重新拉開了發(fā)展農(nóng)村專業(yè)合作組織的序幕，緊接著縣供銷社創(chuàng)辦了“農(nóng)副產(chǎn)品流通協(xié)會”和“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料流通協(xié)會?！苯衲暝谙嚓P(guān)部門的配合下，對自發(fā)、自愿要求建立農(nóng)村專業(yè)合作組織的地區(qū)進(jìn)行指導(dǎo)和幫助，建立了程序合法、手續(xù)完備的專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織個。這些合作經(jīng)濟(jì)組織分別是：興隆鄉(xiāng)蒿芝村創(chuàng)辦的“養(yǎng)牛專業(yè)協(xié)會”；興隆鄉(xiāng)遠(yuǎn)江黃牛開發(fā)有限責(zé)任公司帶動型“大田村養(yǎng)牛專業(yè)協(xié)會”；普洱供銷社茶廠帶動型“串絲鄉(xiāng)龍溪茶葉專業(yè)社”；鹽津?yàn)蹼u協(xié)會和宏發(fā)農(nóng)副產(chǎn)品有限責(zé)任公司帶動型個烏雞專業(yè)合作社，即：牛寨胡家灣、牛寨包谷廠、興隆燈草田、鹽井田壩、廟壩大壩專業(yè)合作社；灘頭鄉(xiāng)能人領(lǐng)辦型“新田村農(nóng)資綜合服務(wù)社”。這些專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展。促進(jìn)了農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展，促進(jìn)了科技進(jìn)步，對增加農(nóng)民收入，起到十分重要的作用。

全縣個合作經(jīng)濟(jì)組織也有部分初見成效，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。今年，鹽津縣烏骨雞專業(yè)合作社成立以來，在相關(guān)部門的積極配合和幫助下，采取專業(yè)合作社基地農(nóng)戶的發(fā)展路子，形成生產(chǎn)銷售一體化的服務(wù)格局發(fā)展烏骨雞產(chǎn)業(yè)。在個多月的時間里，相繼成立農(nóng)民自發(fā)組織的農(nóng)村烏骨雞專業(yè)合作社分社個，申請入社會員人，通過討論，批準(zhǔn)入社會員多人；培養(yǎng)小雞孵化戶戶，每戶年可孵化小雞至萬只；建立鹽津生態(tài)烏骨雞縣外銷售點(diǎn)個，分別是重慶、昆明、宜賓、昭通。通過鹽津?yàn)豕请u專業(yè)合作社的組織和引導(dǎo)，鹽津?yàn)豕请u產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大?！痢聊耆h年養(yǎng)雞萬只，今年—月，全縣養(yǎng)雞萬多只，比去年全年養(yǎng)雞增加多萬只。烏骨雞產(chǎn)業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢頭；今年以來，成立農(nóng)村養(yǎng)牛專業(yè)技術(shù)協(xié)會個，起到了發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的橋梁和紐帶作用。豐富的草資源和大量被浪費(fèi)的植株桔梗，促進(jìn)了黃牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。已取得了明顯成效?！痢聊暝螺镏ゴ濉梆B(yǎng)牛協(xié)會”成立以來，發(fā)展會員名，產(chǎn)生了《協(xié)會章程》。成為鹽津縣第一個真正由農(nóng)戶自發(fā)組織的養(yǎng)牛協(xié)會，該協(xié)會在有關(guān)部門的支持下，建成一個凍精改良站，現(xiàn)已配種頭，有的已經(jīng)產(chǎn)仔，且效果明顯。通過該協(xié)會的引導(dǎo)，已有個會員從大田中心牛場引進(jìn)西門塔爾牛頭，一部分會員與大田中心牛場實(shí)行利益分成飼養(yǎng)良種牛，該種牛長勢喜人且肉質(zhì)優(yōu)良，已逐步得到大家的認(rèn)可。目前，蒿芝村黃牛存欄達(dá)頭，產(chǎn)值近萬元，年增長，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢；串絲農(nóng)村專業(yè)合作社成立后，使近畝失去管理的高標(biāo)準(zhǔn)良種茶園得到科學(xué)的管理，新田村農(nóng)資綜合服務(wù)社，解決了該村農(nóng)資難的問題，社員和農(nóng)民十分滿意；其他協(xié)會目前正在發(fā)展中。通過建立專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織，農(nóng)民生產(chǎn)的產(chǎn)品不愁銷路，利益有了保障。

二、發(fā)展農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的運(yùn)作方式

今年我縣農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織的發(fā)展，在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化，推動農(nóng)民市場化組織程度、增加農(nóng)民收入上初見成效。在我縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平不高，產(chǎn)業(yè)不強(qiáng)不大、農(nóng)民市場組織程度低，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)增效不高，農(nóng)民增收難的情況下，探索到一條創(chuàng)新農(nóng)業(yè)的有效途徑。建立農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織，走協(xié)會專業(yè)合作社企業(yè)農(nóng)戶的新型經(jīng)營模式，把產(chǎn)、加、銷聯(lián)為一體，整合企業(yè)與農(nóng)戶，集中力量面對大市場，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化，提高農(nóng)民市場組織化程度，農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收就有希望。通過建立專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織章程，用制度引進(jìn)先進(jìn)的使用技術(shù)，達(dá)到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)范化生產(chǎn)、規(guī)?；芾怼⒁?guī)范化發(fā)展，走良性發(fā)展軌道，實(shí)現(xiàn)利益雙贏、共受益。

（一）規(guī)范管理。興辦農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織需要具備一的基礎(chǔ)條件，堅持在“發(fā)展中規(guī)范，在規(guī)范中發(fā)展”。

⒈有明確的發(fā)起人和一定數(shù)量的成員。凡有民事行為能力的公民、法人和其他組織同時鼓勵機(jī)關(guān)干部、農(nóng)業(yè)技術(shù)人員帶頭創(chuàng)辦和參與農(nóng)村專業(yè)合作社、綜合服務(wù)社活動。均可以發(fā)起建立農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，凡從事同一專業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者不受行政區(qū)域限制，都可自愿加入，但其專業(yè)技術(shù)協(xié)會不少于人，專業(yè)社和綜合服務(wù)社成員一般不得少于人。

⒉有共同的專業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目和具體的合作內(nèi)容。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織圍繞某個農(nóng)產(chǎn)品專業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目或產(chǎn)品組建，在購銷、加工、儲運(yùn)、信息、技術(shù)等環(huán)節(jié)開展互助合作，確定適宜的項目作為合作的載體，通過項目的組織實(shí)施，使成員的共同經(jīng)濟(jì)需求得到滿足。

⒊有比較規(guī)范的合作經(jīng)濟(jì)組織章程，內(nèi)部管理制度。章程和相關(guān)制度要結(jié)合農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的實(shí)際來制定。

⒋有一定的經(jīng)營要素基礎(chǔ)。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織為了向農(nóng)民提供服務(wù)和參與市場競爭，需要具備一定的資金、技術(shù)、設(shè)備以及土地、建筑物等經(jīng)濟(jì)要素。合作經(jīng)濟(jì)組織建立所需資金，可以通過收取會費(fèi)、接受捐贈、政府資助、經(jīng)營收入、利息及其它合法收入取得。參與合作的成員可以土地等經(jīng)營要素以及其他自行商定的方式籌集經(jīng)費(fèi)。

（二）加大扶持力度。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織是弱勢群體為解決自身困難，改善自身處境而成立的合作組織，必須加大扶持力度。

⒈加強(qiáng)合作經(jīng)濟(jì)組織基礎(chǔ)設(shè)施，營銷網(wǎng)絡(luò)及示范點(diǎn)建設(shè)，積極引導(dǎo)企業(yè)、能人參與農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)。

⒉農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的生產(chǎn)經(jīng)營項目和科技推廣項目，經(jīng)論證篩選后，優(yōu)先納入各級政府農(nóng)業(yè)開發(fā)、扶貧開發(fā)和科技開發(fā)項目，實(shí)行扶持，享受農(nóng)業(yè)開發(fā)、退耕還林、整村推進(jìn)等各項政策。農(nóng)村金融部門加大對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的信貸支持，擴(kuò)大農(nóng)戶小額貸款。

⒊涉及農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織，符合條件的，地方財政給予貼息貸款和扶貧貸款傾斜。

⒋相關(guān)部門整合項目、資金、人才、技術(shù)、信息，加強(qiáng)溝通，強(qiáng)化政府服務(wù)功能，同時，在不改變資金投入的情況下，集中資金專項用于農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織建設(shè)。

⒌對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸檢疫，減化手續(xù)，按國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)減半征收，符合條件的享受“綠色通道”待遇。

⒍對直接從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織銷售自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品，按照《增值稅暫行條例》等有關(guān)稅收法規(guī)規(guī)定，免征增值稅。

⒎對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品初加工所得收入，暫免征企業(yè)所得稅；對社員分得的紅利，免征個人所得稅。

⒏對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織因生產(chǎn)經(jīng)營需要，需征占用土地的，在符合土地利用總體規(guī)劃和用途前提條件下，優(yōu)先辦理用地手續(xù)。

⒐適當(dāng)放寬農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的注冊登記條件，同時，注冊登記、年檢只收取工本費(fèi)。

⒑任何部門和單位都不得挪用或平調(diào)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的資產(chǎn)，不得亂攤派，亂集資，亂收費(fèi)。

⒈新建農(nóng)村專業(yè)技術(shù)協(xié)會、專業(yè)合作社、綜合服務(wù)社政府給予每建一個元籌建經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。

三、發(fā)展農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的重要作用

一是通過組織技術(shù)培訓(xùn)和引導(dǎo)示范，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)新技術(shù)、新品種的普及推廣；

二是通過闖市場、組織產(chǎn)品銷售、解決賣難的問題，增強(qiáng)農(nóng)民群眾的商品經(jīng)濟(jì)意識，增加了農(nóng)民收入，同時也有效地提高了農(nóng)民進(jìn)入市場的組織化程度。

三是通過引進(jìn)開發(fā)和推廣，促進(jìn)了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)結(jié)束和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。

四是通過為農(nóng)戶提供生產(chǎn)管理技術(shù)和農(nóng)資、產(chǎn)品購銷綜合服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系的建設(shè)；

五是通過協(xié)會與會員之間的利益聯(lián)結(jié)，密切黨群干群關(guān)系，促進(jìn)政府職能和領(lǐng)導(dǎo)方式的轉(zhuǎn)變，使協(xié)會成為黨和政府聯(lián)系廣大農(nóng)民群眾的“橋梁”和“紐帶”。

四、存在困難

我縣農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織雖然發(fā)展勢頭較好，但還處于初級狀態(tài)，管理粗放，發(fā)育不充分，發(fā)展不平衡，也不很穩(wěn)定。目前在發(fā)展過程中還存在五個方面的主要問題：

一是有的合作經(jīng)濟(jì)組織規(guī)章、制度不夠完善，活動比較松散，組織能力較弱，內(nèi)部管理不夠規(guī)范。

二是缺乏應(yīng)有的政策支持，在其登記審批、市場進(jìn)入、土地利用、產(chǎn)品流通、信貸、稅收、企業(yè)扶持、資金等投入方面沒有相關(guān)的優(yōu)惠政策，發(fā)展后勁不足。

三是合作經(jīng)濟(jì)組織領(lǐng)導(dǎo)及成員的整體素質(zhì)不高，接受新事物難，管理和協(xié)調(diào)能力差。

四是初具規(guī)模小、層次低，連接不緊密，市場競爭力弱。

五是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化、市場組織化意識不強(qiáng)。

六是部分相關(guān)部門對發(fā)展農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織重視不夠，把合作經(jīng)濟(jì)組織看作是單純的協(xié)調(diào)組織，認(rèn)為作用不大。

五、進(jìn)一步推進(jìn)我縣農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展的建議

⒈提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)，推進(jìn)我縣農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展的工作力度。我縣農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展水平不高，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)仍占主導(dǎo)地位，農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，生產(chǎn)方式落后，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一，農(nóng)民的市場組織化程度低，這一切需要深化農(nóng)村生產(chǎn)方式改革，增強(qiáng)發(fā)展活力。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)這一農(nóng)民專業(yè)合作組織正是順應(yīng)農(nóng)村改革的最好組織形式。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨員、政府從深化農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效，農(nóng)民增收以及全面建設(shè)小康社會的宏偉目標(biāo)認(rèn)識發(fā)展農(nóng)技協(xié)的重要性，把這項工作擺上重要議事日程，納入當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃之中，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。建議縣委農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭成立工作機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)協(xié)調(diào)、定期研究、明確職責(zé)、形成科協(xié)、農(nóng)業(yè)、供銷、民政等有關(guān)部門積極配合，分工協(xié)作的工作機(jī)制。做到引導(dǎo)不領(lǐng)導(dǎo)，幫辦不包辦，扶持不干預(yù)，推動不強(qiáng)迫。本著先發(fā)展、后規(guī)范、再提升的原則，使我縣各類農(nóng)技協(xié)會數(shù)量上、規(guī)模上、質(zhì)量上有所發(fā)展和提高。

⒉優(yōu)化政策環(huán)境，加大資金扶持力度，為農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)I造更寬松的環(huán)境。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要一個良好的外部環(huán)境，一是強(qiáng)化政策支持。盡快研究制定出一個鼓勵扶持農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策性意見。凡興辦農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的，可否享受國家對農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)組織、農(nóng)技推廣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）企業(yè)和鼓勵民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展、扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展的相關(guān)優(yōu)惠政策；對興辦農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)、在其登記、審批、市場進(jìn)入、土地征用、產(chǎn)品物資流通、信貸等方面盡可能降低了門檻，放寬條件限制。在稅收上，對圍繞會員的生產(chǎn)和銷售從事的服務(wù)活動，享受民營企業(yè)的各項優(yōu)惠政策。二是加大資金技術(shù)力度。適當(dāng)安排專項扶持資金，用于支持農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。農(nóng)業(yè)、科技等部門在農(nóng)業(yè)科技推廣費(fèi)、科技實(shí)驗(yàn)、示范和推廣“三項”費(fèi)、科普專項費(fèi)上應(yīng)給予一定支持，讓其充分發(fā)揮科技示范，服務(wù)的社會功能。并鼓勵社會工商企業(yè)參與農(nóng)民合作興辦農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)，形成多元化支持合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新機(jī)制。三是確立農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的合法地位，依法保護(hù)農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)及會員的合法權(quán)益。

⒊強(qiáng)化管理職能，加強(qiáng)對農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的管理和引導(dǎo)。一是本著“民辦、民管、民受益”和“自愿入會、自主管理、自我服務(wù)、自我教育”的原則，幫助農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)建立健全以章程為中心的各項民主管理制度、財務(wù)管理制度、會費(fèi)收取及使用制度、理事會議制度、內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)制度等，明確會員的權(quán)利和義務(wù)，領(lǐng)導(dǎo)職能和責(zé)任；二是要完善協(xié)會的利益分配機(jī)制，處理好農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)與會員、與公司、與公司個人所辦實(shí)體等各方面的利益分配關(guān)系，充分調(diào)動會員的積極性。

第7篇：農(nóng)村合作社制度范文

［關(guān)鍵詞］合作金融；農(nóng)村建設(shè)；信用合作社［中圖分類號］F832［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A［文章編號］1005-6432（2011）44-0052-02

1我國農(nóng)村合作金融存在的問題

農(nóng)村的發(fā)展離不開金融的支持,農(nóng)村合作金融作為我國農(nóng)村金融的基礎(chǔ),在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中作用重大。我國農(nóng)村合作金融近年來取得了較快的發(fā)展。然而,近年來在農(nóng)村信用合作社的發(fā)展過程中,各種問題和矛盾也在不斷積累,由于得不到及時的解決,導(dǎo)致農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營活動陷入了困境,嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用合作社的發(fā)展,影響到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融形勢的穩(wěn)定和發(fā)展。

當(dāng)前農(nóng)村信用存在的主要問題是：產(chǎn)權(quán)不明晰；法人治理結(jié)構(gòu)不完善；經(jīng)營機(jī)制和內(nèi)控制度不健全；管理體制不順,管理職權(quán)和責(zé)任需進(jìn)一步明確；歷史包袱沉重,資產(chǎn)質(zhì)量差,經(jīng)營困難；潛在風(fēng)險仍很大。歸結(jié)起來,我國農(nóng)村合作金融當(dāng)前存在的問題主要包括以下幾個方面：

1.1產(chǎn)權(quán)主體地位不明晰

農(nóng)村信用社初始產(chǎn)權(quán)的確立是政府主導(dǎo)下的社員非自愿入股,當(dāng)時農(nóng)民不知何為“合作”,只是心懷對政府的信任,政府的選擇代替了農(nóng)民的選擇,也就是說,全體社員對他們出資組建的信用合作社只是名義上的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系,而實(shí)際上的產(chǎn)權(quán)所有者卻是國家或者集體——這個集體并非全體社員組成的集體。可見,全體社員作為產(chǎn)權(quán)主體的地位事實(shí)上被架空,他們本該享有的權(quán)利大多數(shù)都名存實(shí)亡。

1.2信貸資產(chǎn)質(zhì)量差,虧損嚴(yán)重

雖然目前我國農(nóng)村合作金融從總體上看有較大的發(fā)展,但發(fā)展卻很不平衡,存在明顯的兩極分化。一部分農(nóng)村信用合作社經(jīng)營狀況比較好,存、貸款超億元,實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)營,信貸資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良,經(jīng)濟(jì)效益好,形成了良性發(fā)展機(jī)制,但這部分農(nóng)村信用合作社所占比例很小。相當(dāng)大比例的農(nóng)村信用合作社經(jīng)營狀況不佳,信貸資產(chǎn)質(zhì)量差,虧損嚴(yán)重,一些已陷入資不抵債的境地,難以持續(xù)經(jīng)營。

1.3資本充足率低

由于農(nóng)村信用合作社是主要為社區(qū)的合作金融組織,其注冊資本金最低限額只有100萬元,和商業(yè)銀行10億元、城市商業(yè)銀行1億元的最低資本金限額要求相去甚遠(yuǎn),其資本實(shí)力本來就很小。同時,又由于長期經(jīng)營困難,虧損嚴(yán)重,大大侵蝕了其資本金或者已將資本金完全吃掉,因此資本充足率普遍很低,甚至是負(fù)值。

1.4農(nóng)村信用合作社按合作制規(guī)范困難重重

幾年來,我國按照合作制原則規(guī)范發(fā)展農(nóng)村信用合作社取得了一定成效,但從整體上看,尚未取得實(shí)質(zhì)性突破。內(nèi)部動力不足及外部環(huán)境條件決定信用合作社改革無實(shí)質(zhì)性突破。從農(nóng)村信用合作社方面來看,不少人習(xí)慣于幾十年延續(xù)下來的管理體制和工作方式,對合作制規(guī)范工作認(rèn)識模糊。

2建立和完善我國的農(nóng)村合作金融的對策

我國農(nóng)村合作金融應(yīng)在建立完善自身組織體系基礎(chǔ)上,完善法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度,積極開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新,重塑農(nóng)村信用合作的金融形象,真正發(fā)揮農(nóng)村合作金融在農(nóng)村金融中的主力軍作用,支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。具體來說,主要有以下對策：

2.1認(rèn)識到農(nóng)村合作金融的重要性,明確農(nóng)村合作金融的發(fā)展方向根據(jù)最近國家政策,對于農(nóng)村合作金融的發(fā)展方向始終不變的規(guī)定是“合作制”應(yīng)始終作為我國農(nóng)村信用合作社的發(fā)展方向。農(nóng)村信用合作社在我國金融體系中的定位及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r決定了它應(yīng)當(dāng)走合作制的道路。農(nóng)業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),我國農(nóng)村人口占全國總?cè)丝诘?0%。面向“三農(nóng)”的金融機(jī)構(gòu),既要與“三農(nóng)”有較密切的聯(lián)系,能夠適應(yīng)“分散、小額、面廣”的服務(wù)對象,同時經(jīng)營行為又不能“純商業(yè)化”。堅持合作制的道路能使農(nóng)村信用合作社與廣大社員緊緊地聯(lián)系在一起,在社員的民主監(jiān)督下,牢固堅持為“三農(nóng)”服務(wù)的市場定位。并且農(nóng)村信用合作社要在日益激烈的金融競爭中生存發(fā)展,只有走合作制道路才是最好的選擇。

根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定,農(nóng)村信用合作社為合作金融組織,與農(nóng)業(yè)銀行合并,農(nóng)村信用合作社就不可能辦成合作金融組織。并且農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行,農(nóng)村信用合作社是農(nóng)民入股的合作金融組織,兩者產(chǎn)權(quán)主體不同,合并引起的政策、理論和技術(shù)操作問題難以解決。就經(jīng)營目標(biāo)而言,農(nóng)業(yè)銀行是商業(yè)銀行,贏利最大化是其追求的最終目標(biāo),如果將農(nóng)村信用合作社并入農(nóng)業(yè)銀行,由于農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化的經(jīng)營目標(biāo),來自農(nóng)村的資金就很難保證用于“三農(nóng)”,農(nóng)村金融市場上將會出現(xiàn)主體缺位。因此不能將農(nóng)村信用合作社并入農(nóng)業(yè)銀行。

2.2加強(qiáng)與各專業(yè)化組織間合作

建立各專業(yè)化組織,與農(nóng)村信用社配合,實(shí)行綜合化、配套化服務(wù)，結(jié)合我國實(shí)際,考慮到農(nóng)民文化素質(zhì)、農(nóng)村地區(qū)條件等因素,在進(jìn)行信用社改革時,不應(yīng)孤立地考慮資金融通這一個因素,農(nóng)民除了在資金上需要自助合作外,在技術(shù)、信息、銷售、物流等方面同樣需要密切合作。因此成立各種專業(yè)合作組織,與農(nóng)信社協(xié)調(diào)配合,將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來,為農(nóng)民提供全方位服務(wù),能更好地促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,使農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村金融形成良性互動。

2.3建立健全金融風(fēng)險防范體系

作為合作金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用合作社,數(shù)量眾多、分散,且資本充足率低,抗御風(fēng)險能力差,但合作金融又不同于國有商業(yè)銀行,一般情況下,國家不會對其出現(xiàn)的金融風(fēng)險負(fù)有直接的補(bǔ)償責(zé)任,因而健全合作金融的風(fēng)險防范體系,對保障合作金融的良好發(fā)展是非常重要的。

根據(jù)新體制下中央銀行金融監(jiān)管責(zé)任制的要求,對合作金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,人民銀行應(yīng)自上而下建立層次分明、簡捷高效的監(jiān)管體系?？傂兄饕?fù)責(zé)制定監(jiān)管制度、辦法,對合作金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入、退出的標(biāo)準(zhǔn)和條件提出總體思路和規(guī)劃,并在有效監(jiān)管的基礎(chǔ)上,制定經(jīng)營和發(fā)展所需要的貨幣、信貸和利率政策。分行將根據(jù)總行制定的對合作金融監(jiān)管的總體思路,制定本轄區(qū)的具體監(jiān)管實(shí)施細(xì)則和監(jiān)管方案,細(xì)化對合作金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指標(biāo)體系和具體標(biāo)準(zhǔn),對轄區(qū)人民銀行中心支行、縣市支行監(jiān)管過程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行指導(dǎo)。中心支行重點(diǎn)負(fù)責(zé)對轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村信用合作社及聯(lián)社設(shè)立或退出資格的初審,對本轄區(qū)的農(nóng)村信用合作社業(yè)務(wù)活動實(shí)行監(jiān)控?？h市支行的工作重點(diǎn)放在對信用合作社的監(jiān)管上來,負(fù)責(zé)審核非法人機(jī)構(gòu)的合并、撤銷,對農(nóng)村信用合作社的監(jiān)管提出意見,對農(nóng)村信用合作社的停業(yè)整頓和市場退出提出具體的方案,并對農(nóng)村信用合作社高級管理人員的任職資格進(jìn)行審批或撤銷。

此外,在當(dāng)今的銀行業(yè)競爭中,不僅僅是資金實(shí)力、員工素質(zhì)、技術(shù)水平的競爭,也是銀行之間企業(yè)文化的競爭。農(nóng)村信用社要通過“文化力”的激發(fā)和擴(kuò)張,創(chuàng)造一種有利于員工自我打造的氛圍,增強(qiáng)團(tuán)隊精神,發(fā)揮集體的智慧和力量,為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供奮發(fā)有為、齊心協(xié)力、向上、持久的內(nèi)在精神力量和文化支持。

第8篇：農(nóng)村合作社制度范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)民專業(yè)合作社;金融功能;信用;融資

Abstract:This paper provides a research on financial mutual aid model based by break-even value-added settlement, formed by peanut specialized cooperatives of Xia Zhuang Town, Ju County, Rizhao City. The paper also analyzes the inner needs and motivation of development of financial function of peanut specialized cooperatives, and the comparative advantage of financial mutual aid model. The paper has a certain reference for solving the current plight of financing of specialized cooperatives.

Key Words:specialized farmers cooperatives,financial functions,credit,financing

中圖分類號:F830.6 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:B文章編號:1674-2265(2010)05-0038-05

一 、引言

近年來,農(nóng)民專業(yè)合作社在全國各地蓬勃興起,在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收中發(fā)揮了重要作用。但是,資金緊缺是當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社普遍面臨的主要問題之一。2003年初,日照市莒縣夏莊匯豐花生專業(yè)合作社(以下簡稱“花生合作社”)探索建立了以保本增值結(jié)算方式為基礎(chǔ)的“融物融資”+“合作社?葑社員”的金融互助模式(以下簡稱“夏莊模式”),在促進(jìn)自身發(fā)展的同時,提高了小農(nóng)戶與大市場的對接程度,搭建了助農(nóng)增收的直通車。

二、文獻(xiàn)綜述

制度變遷理論、交易費(fèi)用理論和公共選擇理論是農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織建立的三大理論基礎(chǔ)。制度變遷理論認(rèn)為,農(nóng)民組織化是市場經(jīng)濟(jì)條件下農(nóng)業(yè)發(fā)展的內(nèi)在需要所引致的自發(fā)性創(chuàng)新,屬于誘致性制度變遷,即通常是少數(shù)開拓創(chuàng)新者開始并由多數(shù)人效仿,變遷的程度和速度取決于多數(shù)人對少數(shù)先行者創(chuàng)新行為的效仿程度和市場需求的增長速度(曹曄,2002)。而我國實(shí)行農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包制后,導(dǎo)致農(nóng)業(yè)經(jīng)營組織制度發(fā)生變遷的主要誘因是小規(guī)模經(jīng)營農(nóng)戶無力承擔(dān)高昂的交易費(fèi)用。因此,發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織是符合現(xiàn)階段我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的制度創(chuàng)新,也是降低交易費(fèi)用最有效制度安排。它并非主觀臆造的,也不是政府強(qiáng)制實(shí)施的,而是經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)在動力所推動和引致的制度變遷(張月辰,2006)。根據(jù)威廉姆森的交易費(fèi)用理論,交易成本包括交易當(dāng)事人必須相互尋找交易對象的成本。雙方必須搜集、傳達(dá)和交換信息的成本;對交易的商品進(jìn)行必要描述、檢查和度量的成本;合同談判、起草、簽定以及履行的成本。他還說明了企業(yè)在信息處理上具有的規(guī)模效應(yīng),在應(yīng)付產(chǎn)權(quán)界定不完全以及其他風(fēng)險規(guī)避問題上能夠進(jìn)行制度適應(yīng),進(jìn)而說明了縱向一體化在企業(yè)內(nèi)部組織交易中的好處。另外,張五常認(rèn)為,交易成本是發(fā)生在人與人的社會關(guān)系中的,伴隨著交易活動而發(fā)生的一系列的制度成本,包括信息成本、監(jiān)督管理成本、制度結(jié)構(gòu)成本(張五常,1999)。交易費(fèi)用理論表明,當(dāng)外部市場的交易費(fèi)用太高,小規(guī)模經(jīng)營的農(nóng)戶無力承擔(dān)時,自發(fā)地形成一種合作組織便有了其經(jīng)濟(jì)上的必然性。目前,合作社作為一種特殊的經(jīng)濟(jì)組織資源,在促進(jìn)農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)發(fā)展,保護(hù)和增進(jìn)農(nóng)民利益方面,具有其他的組織形式所難以替代的作用,是整合農(nóng)民的最佳選擇。

農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種弱勢聯(lián)合求生存的方式,其資本金基本上來源于社員,數(shù)額十分有限。金融服務(wù)與合作社發(fā)展對接較弱,金融已成為農(nóng)民專業(yè)合作社的一個“短板”。為此,全國各地多數(shù)合作社在生產(chǎn)功能之外延伸發(fā)展了信用聯(lián)保、資金互助等金融功能,為專業(yè)農(nóng)戶提供信用擔(dān)保。它由合作社(行業(yè)協(xié)會)發(fā)起,對專業(yè)農(nóng)戶按照規(guī)模對等、行業(yè)相近的原則進(jìn)行分類組合,組成互助信用擔(dān)?！熬銟凡俊?相互無償提供擔(dān)保,共同承擔(dān)風(fēng)險連帶責(zé)任和監(jiān)督義務(wù)。在學(xué)術(shù)界,當(dāng)前對農(nóng)民專業(yè)合作社信用聯(lián)保等拓展金融功能的研究已成為一個新的方向。彭江波認(rèn)為,農(nóng)村中小企業(yè)因具有相同或相近的成長歷程、類似的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和密切的溝通經(jīng)歷,具備了開展信用互助擔(dān)保的基礎(chǔ)、條件和成本、監(jiān)督等技術(shù)性優(yōu)勢,是一種可持續(xù)的、能夠?qū)崿F(xiàn)對接銀行信貸制度的制度安排(彭江波,2008)。管延友認(rèn)為,商業(yè)化金融不能解決分散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)金融需求,而合作制能解決小農(nóng)戶貸款不經(jīng)濟(jì)問題,信用合作要發(fā)展,必須與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的合作(生產(chǎn)與購銷合作)相結(jié)合,不可能實(shí)現(xiàn)單獨(dú)突破(管延友,2009)。但在其拓展模式方面,學(xué)術(shù)界還存在一定分歧。王學(xué)忠認(rèn)為,生產(chǎn)合作與信用合作融為一體的日本模式不適合我國,因?yàn)椴皇撬械暮献魃缍挤限r(nóng)村資金互助社設(shè)立條件,主張采取由多家金融機(jī)構(gòu)共同支持合作社的印度模式(王學(xué)忠,2009)。韓俊等則對山東省供銷社為農(nóng)民提供合作融資服務(wù)、發(fā)展農(nóng)合信用擔(dān)保公司做法給予了肯定。

本文以莒縣夏莊模式為例,對花生合作社拓展金融功能的行為進(jìn)行了研究,得出融物有助于破解融資困境、資金互助有助打造新的融資平臺的結(jié)論。

三、莒縣夏莊花生合作社金融功能拓展進(jìn)程

夏莊鎮(zhèn)位于莒縣最南端,是山東省花生種植面積最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一,種植面積近4萬畝,年均產(chǎn)量12000噸,花生企業(yè)年加工出口花生米1000噸,實(shí)現(xiàn)銷售收入過億元。

(一)花生入股:信用合作的前提

2002年以前,農(nóng)戶種植花生并沒有產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益。農(nóng)戶只是單純地在自家田地種植花生,花生成熟后就在家坐等外地商人來收購。由于花生在外地的知名度不高,前來收購的外地商人非常少。在這種“供過于求”的情況下,農(nóng)戶往往各自為戰(zhàn),相互壓價,最低時僅有0.09元/斤。

隨供銷社采購站經(jīng)營轉(zhuǎn)型,以薛祥喜為首的6名供銷社職工看到收購花生銷售給外地花生加工企業(yè)蘊(yùn)含著商機(jī),就集資10萬元作為啟動資金,于2002年7月成立了莒縣夏莊供銷社花生專業(yè)合作社,專門從事花生收購及銷售。

成立之初,花生合作社銷售訂單不斷,收購量遠(yuǎn)小于訂單量。由于花生加工企業(yè)多數(shù)延期付款,很快,花生合作社就因應(yīng)收款項擠占資金過多而陷入了收購資金周轉(zhuǎn)不靈的困境。為此,2003年初,薛祥喜等人決定吸收部分農(nóng)民以2000-10000斤花生作價入股,成立了注冊資本36萬元的莒縣夏莊匯豐花生專業(yè)合作社,專門從事花生收購、深加工及銷售。

(二)白條經(jīng)濟(jì):商業(yè)信用的積累

靠著“花生入股”的方式,夏莊花生合作社積累了少量的流動資金。然而農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易的利潤來源于規(guī)?；?jīng)營,僅憑這有限的流動資金,遠(yuǎn)不足以承接大批量的訂單。面對巨大的資金缺口,薛祥喜等人想到了一個最笨拙的辦法:打欠條。然而對于一輩子和土地打交道的農(nóng)民而言,把辛辛苦苦種出的花生換成一張輕飄飄的欠條,無疑是不愿意的。怎樣才能讓農(nóng)民接受這種方式呢?價格是買賣關(guān)系中的決定因素,農(nóng)民都想把自己手中的農(nóng)產(chǎn)品賣個好價錢,市場上的花生價格瞬息萬變,如果能夠保證農(nóng)民的產(chǎn)品賣出高價,這張欠條也就對農(nóng)民具有了吸引力。

2003年1月20日,他們一致表決通過了花生合作社第一項重大決議,推出了一種全新的結(jié)賬方式――保本增值貯存業(yè)務(wù),吸引花生種植戶入社,并輔之以其他優(yōu)惠措施,此舉受到了農(nóng)戶的普遍歡迎。具體運(yùn)作機(jī)制是以賒購花生方式吸納社員,并推出 “十大”社員優(yōu)惠政策。只要種植戶一年存放500斤花生,即可申請成為社員,由花生合作社向其發(fā)放社員證。作為花生合作社的社員能享受到“十大”優(yōu)惠:①持證到花生合作社交售花生,每公斤高于非社員0.04元;②花生合作社可為社員代儲花生并折款貯存;③社員優(yōu)先享受小額貸款擔(dān)保;④優(yōu)惠供應(yīng)良種及種植技術(shù)指導(dǎo);⑤到養(yǎng)豬合作社加工飼料每公斤優(yōu)惠0.04元;⑥社員交售生豬每公斤高于市場價0.05元;⑦為社員優(yōu)先供應(yīng)良種仔豬及防疫技術(shù)指導(dǎo);⑧到農(nóng)資超市購買化肥每袋下浮2元;⑨農(nóng)資超市免費(fèi)為社員提前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù),為社員進(jìn)行土壤化驗(yàn)、配方施肥、技術(shù)指導(dǎo)及組織專家授課培訓(xùn);⑩社員持證到供銷社的超市購物享受超市會員待遇。

與社員進(jìn)行結(jié)算時,采取保本增值結(jié)賬方式。農(nóng)戶將花生賣給專業(yè)合作社后,如果當(dāng)時不支取現(xiàn)金,專業(yè)合作社按當(dāng)天的市場價給農(nóng)戶打好收條,農(nóng)戶可根據(jù)自己對市場價格的判斷,認(rèn)為價格較理想時隨時結(jié)算貨款。如果結(jié)算當(dāng)天,市場價格已高于農(nóng)戶收條的價格時,以市場價格為準(zhǔn);如果農(nóng)戶收條上的價格高于市場價格,結(jié)算時以收條上的價格為準(zhǔn)。

對于花生存放的期限,專業(yè)合作社規(guī)定期限最長不超過一年。一年到期后,存放花生款項全部結(jié)清。如農(nóng)戶暫時不用現(xiàn)金,可以連本帶利繼續(xù)存放在專業(yè)合作社,利息一年結(jié)一次,貯存期間年利率6%,月息四厘。從2003年起,有的社員已經(jīng)7年沒有提款,最高的在專業(yè)社存了價值10多萬元的花生米。

(三)資金互助:金融信用的萌芽

花生合作社以保本增值結(jié)算方式為基礎(chǔ)的“實(shí)物融資”這一獨(dú)特的賒購和結(jié)算方式,較好地解決了花生合作社早期資金短缺問題,使其得到快速發(fā)展,已由最初的代儲代存發(fā)展到精細(xì)加工、外貿(mào)出口等業(yè)務(wù)。按花生合作社每年實(shí)現(xiàn)各類花生交易周轉(zhuǎn)10-30次計算,自2003年至今,合作社賒購花生節(jié)省的資金累計達(dá)1.5億元,合作社已積累沉淀資金逾400萬元,加上社員存的花生款400萬元,合作社可動用的資金達(dá)800萬元,大大縮短了合作社資本原始積累的時期。隨著資本積累以及可利用的流動資金增加,2006年花生合作社開始嘗試將閑余資金拆借,主要面向社員、加工廠、農(nóng)資超市,開展資金融通互助,拓展合作社金融功能。一方面,對當(dāng)?shù)仞B(yǎng)豬專業(yè)合作社、農(nóng)資超市等經(jīng)濟(jì)組織提供資金融通,由他們對花生合作社“社員”以及有“社員”擔(dān)保的“非社員”購買豬飼料、地膜、農(nóng)藥等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料提供優(yōu)惠,并對其發(fā)放低于同期銀行利率的貸款。另一方面,扶持當(dāng)?shù)匾恍┗ㄉ鷤€體收購加工戶和小型加工、貿(mào)易企業(yè)以及農(nóng)資超市、村門市部,為其提供流動資金(見表1)。目前,全鎮(zhèn)及周邊已發(fā)展花生加工企業(yè)48家,這些企業(yè)如同花生專業(yè)社分散在全鎮(zhèn)的加工點(diǎn),借助這些小企業(yè),花生合作社在成本沒有增加的情況下,達(dá)到了擴(kuò)大經(jīng)營的目的,每年出口花生約300萬噸。

隨著花生合作社知名度的擴(kuò)大,周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)不斷有花生農(nóng)戶入社成為社員,截至2010年3月末,該社業(yè)務(wù)共有社員700戶,業(yè)務(wù)已輻射本縣及沂南縣、莒南縣等地的100余個自然村,惠及農(nóng)戶13000余戶,已利用社員資金800余萬元,形成自有資金360余萬元,累計向社員、加工廠、農(nóng)資超市累計提供資金達(dá)6600萬元,被當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶親切地稱為“花生銀行”。

四、農(nóng)民專業(yè)合作社拓展金融功能的必要性和比較優(yōu)勢

(一)花生作價入股:花生合作社與花生種植農(nóng)戶的博弈結(jié)果

假定花生種植農(nóng)戶只考慮將從單位花生中獲得合同約定價格(p),享受的各種社會化服務(wù)收益和單位花生利潤返還的總和(t)與市場價格的大小對比;假定專業(yè)合作社只考慮將支付的花生合同約定價格(p),提供各種社會化服務(wù)和利潤返還的成本總和(t)與直接從市場購買的交易價格的大小對比;假定市場價格為M(這里M既可理解為花生價格上升時的市場價格,也可理解為花生價格下降時的市場價格),構(gòu)建專業(yè)合作社期望成本與農(nóng)戶期望收益之間的博弈矩陣如表3。

由于專業(yè)合作社是農(nóng)民自發(fā)創(chuàng)建的組織,即使農(nóng)戶違約,合作組織通常也不會訴諸法律,且專業(yè)合作社利潤返還比例也較大。此時農(nóng)戶應(yīng)更多地從專業(yè)合作社加工增值中獲得收益,p+t>M更容易滿足,所以農(nóng)戶的最佳選擇是合作,況且專業(yè)合作社與農(nóng)戶是松散的聯(lián)合,封閉性差,農(nóng)戶入社、退社自由。當(dāng)市場價格上下波動時,農(nóng)戶可以根據(jù)自己是受益還是受損決定是否進(jìn)退專業(yè)合作社。專業(yè)合作社與農(nóng)戶一般產(chǎn)生于同一個地區(qū),文化及價值取向相同,履約成本減小,信息不對稱程度降低,易于形成合作。

花生合作社為什么要農(nóng)戶以花生作價入股?從自然情況看,夏莊鎮(zhèn)是山東省花生種植面積最大的鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一,種植面積近4萬畝,年均產(chǎn)量12000噸,具有天然優(yōu)勢。對于當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶而言,他們以種植花生為主,收入有限,少有存款,財富來源主要是賣花生收入,但對處于市場弱勢地位的單個農(nóng)戶而言,花生變現(xiàn)困難;對于花生合作社而言,販賣花生具有較大的利潤空間且早期其花生收購資金不足。以上原因也是花生合作社做出成立后第一項重大的決議――以花生作價入股的保本增值貯存業(yè)務(wù)的主要動因。

(二)旺盛的內(nèi)在資金需求和困窘的外部融資環(huán)境推動農(nóng)民專業(yè)合作社拓展金融功能

1. 農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)擴(kuò)張需求刺激了金融需求。農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展初期,生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模較小,無論是合作社還是社員,所需資金規(guī)模均較小,如花生合作社啟動資本金僅有10萬元,主要用于加工廠及設(shè)施建設(shè)、基地建設(shè)、收購資金。但隨著農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、市場開拓能力日益增強(qiáng),專業(yè)合作社強(qiáng)勁的生產(chǎn)需求使其金融需求迅猛增長。專業(yè)合作社用于發(fā)展規(guī)模生產(chǎn)的前期投入和正常運(yùn)轉(zhuǎn)的資金需求呈現(xiàn)出幾何型強(qiáng)勁增長。如花生合作社早期的啟動資金隨其業(yè)務(wù)的快速擴(kuò)張遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足,從而使其產(chǎn)生較強(qiáng)的融資需求。對于農(nóng)戶來說,達(dá)到規(guī)模種植以后,資金需求由開始的幾百元、幾千元,增加到幾萬元、幾十萬元甚至上百萬元。

2. 農(nóng)民專業(yè)合作社外部融資環(huán)境較差。農(nóng)民專業(yè)合作組織作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的一種制度創(chuàng)新,本應(yīng)是鼓勵和支持發(fā)展的重點(diǎn),但無論是制訂宏觀貨幣政策的中央銀行,還是負(fù)責(zé)金融監(jiān)管的銀監(jiān)會,都沒有制訂針對農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展的宏觀融資政策,或者是具體的融資政策操作指引,銀行類金融機(jī)構(gòu)也都沒有針對農(nóng)民專業(yè)合作組織制訂相應(yīng)的融資措施或者是具體的管理辦法,農(nóng)民專業(yè)合作社外部融資環(huán)境較差。

(三)花生合作社金融功能拓展的運(yùn)作模式分析

早期,夏莊花生合作社從花生賒購入手,以實(shí)物實(shí)現(xiàn)融資,推動合作社的快速成長。花生合作社通過賒購花生的方式實(shí)現(xiàn)低成本的融資,這種不以盈利為目的融資互助模式較好地解決了其資金短缺問題,使其得到快速發(fā)展,由最初的代儲代存發(fā)展到精細(xì)加工、外貿(mào)出口等業(yè)務(wù)。后期,隨著可利用的流動資金增加,夏莊花生合作社通過“金融互助”推動產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的全要素合作,嘗試將閑余資金面向社員、加工廠、農(nóng)資超市進(jìn)行拆借,進(jìn)一步拓展合作社金融功能。2006年以來,夏莊花生合作社向社員、加工廠、農(nóng)資超市累計提供資金達(dá)6600萬元。

1. 夏莊模式具有較強(qiáng)的比較優(yōu)勢,融資交易成本較低,縮短了合作社資本原始積累的時期,實(shí)現(xiàn)了社員、企業(yè)和合作社間的資金良性循環(huán)。從合作社層面上看,以2009年為例,花生合作社收購花生7500噸,收購資金37500萬元。如從銀行貸款獲得資金,年利率在9%左右,再加上相關(guān)的費(fèi)用,融資成本達(dá)11%-12%,而通過賒購融物的途徑,花生合作社所支付給農(nóng)戶的年利率僅為6%,為此,合作社節(jié)約的融資成本約2250萬元。從農(nóng)戶社員和花生加工企業(yè)層面看,一方面,通過合作組織進(jìn)入市場,降低了他們的市場交易成本,也更加細(xì)化了專業(yè)分工,大幅度地提高了交易效率。另一方面,互助融資的產(chǎn)生為無擔(dān)保抵押的農(nóng)戶發(fā)展規(guī)模經(jīng)營提供了資金支持,通過對花生加工、收購企業(yè)或個體戶的互利合作提供啟動資金、優(yōu)先供貨、訂單轉(zhuǎn)讓等方式,提高了在資金、貨源、銷路上都存在不足的小企業(yè)和個體收購加工戶承接訂單能力。同時,合作組織與農(nóng)戶之間可以利用相互之間的信息對稱予以更直接更有效的監(jiān)督,而且合同數(shù)量還大大減少,這些都有利于節(jié)約簽約、執(zhí)行和監(jiān)督契約的成本。

2. 夏莊模式較小額貸款公司等新型金融組織具有較大優(yōu)越性。我們以日照德勝小額貸款有限公司和日照市農(nóng)村信用社為代表,把它們的信貸業(yè)務(wù)在利率、辦理時限、資金來源以及運(yùn)營成本與夏莊花生合作社的“金融互助”融資進(jìn)行了簡單的比較。從表4可以清晰地看出,花生合作社優(yōu)勢是多方面的,但最大的優(yōu)勢應(yīng)是花生合作社融資是依托實(shí)體經(jīng)濟(jì),在合作經(jīng)濟(jì)框架內(nèi)的民間借貸行為,不是單純的框架外放貸,解決了小額貸款公司、信用社存在的信息不對稱問題,同時花生經(jīng)營的商業(yè)可持續(xù)使其放貸有了后續(xù)資金。從制度上看,在信用社邁向商業(yè)金融的形勢下,花生合作社模式作為農(nóng)村合作金融、弱勢金融方面的創(chuàng)新,有較大的市場空間、生命力。

(四)合作社商業(yè)信用向金融信用拓展的可行性

現(xiàn)代信用形式中,商業(yè)信用和金融信用是兩種最基本的信用形式。商業(yè)信用是指企業(yè)之間在買賣商品時,以商品形式提供的信用。商業(yè)信用始終是信用制度的基礎(chǔ)。歷史上商業(yè)信用產(chǎn)生在先,它直接與商品的生產(chǎn)和流通相關(guān)聯(lián),直接為生產(chǎn)和交換服務(wù)。企業(yè)在購銷過程中,彼此之間如果能夠通過商業(yè)信用直接融通所需資金,就不一定依賴于銀行。只有商業(yè)信用發(fā)展到一定程度后才出現(xiàn)金融信用。金融信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進(jìn)一步完善。從夏莊花生合作社的發(fā)展看,起初,他們采取花生入股,保本增值結(jié)賬的方式,使合作社與農(nóng)戶之間產(chǎn)生了商業(yè)信用,并按照銀行信貸制度要求,把弱小、分散的農(nóng)戶信用資源量身定做可交易的信用產(chǎn)品,實(shí)現(xiàn)了信用自增強(qiáng)和自升級。這個階段,通過商業(yè)信用直接融通所需資金,不依賴于金融信用。后期,隨著可利用的流動資金增加,就是商業(yè)信用得到充分發(fā)展后,金融信用自然也隨之產(chǎn)生,他們將閑余資金面向社員、加工廠、農(nóng)資超市進(jìn)行拆借,實(shí)現(xiàn)了商業(yè)信用向金融信用過渡,符合信用的歷史發(fā)展規(guī)律。

五、結(jié)論

花生合作社的成功經(jīng)驗(yàn)表明,在科學(xué)的賒購結(jié)算模式下,通過吸引對方主動賒銷產(chǎn)品,能夠有效地解決農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的資金短缺問題,而且達(dá)到了“借雞生蛋”的效果,對破解農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織融資難題提供了一條途徑,代表著農(nóng)村專業(yè)合作社未來發(fā)展趨勢。

(一)大多數(shù)農(nóng)村專業(yè)合作社內(nèi)部開展信用合作具有深厚的信用基礎(chǔ)

信用合作與產(chǎn)業(yè)合作是一對孿生兄弟,誰也離不開誰,單一的信用合作,是很難成功的;缺少信用合作的產(chǎn)業(yè)合作也是長久不了的。產(chǎn)業(yè)合作社會向信用合作發(fā)展,信用合作會向產(chǎn)業(yè)合作延伸,也就是說,無論產(chǎn)業(yè)合作社,還是信用合作社,均需兩社一體化發(fā)展,不存在相互排斥的問題,也不存在誰先誰后的問題。在已有的實(shí)踐中,不少農(nóng)民專業(yè)合作社自發(fā)地探索在合作社內(nèi)部開展信用合作的路子,同時一些資金互助合作社也自發(fā)地逐步由信用合作向產(chǎn)業(yè)合作(即生產(chǎn)購銷合作)的方向發(fā)展。深厚的信用基礎(chǔ)促進(jìn)了商業(yè)信用的發(fā)展,為開展更深層次的信用合作提供了可能。

(二)解決農(nóng)村金融困境需要在深度開發(fā)、利用和培育農(nóng)村商業(yè)信用資源的基礎(chǔ)上向金融信用拓展

目前,多數(shù)合作社在生產(chǎn)功能之外延伸發(fā)展了信用擔(dān)保、信用聯(lián)保等金融功能,把專業(yè)農(nóng)戶的商業(yè)信用整合成一種新型的信用關(guān)系――“俱樂部”信用。這種“俱樂部”信用集合了農(nóng)村較高專業(yè)技能、勞動生產(chǎn)率、土地產(chǎn)出率和經(jīng)濟(jì)活動剩余的群體,信用聯(lián)盟載體比較穩(wěn)定,能夠建立起重復(fù)博弈關(guān)系;支撐“俱樂部”信用的經(jīng)濟(jì)標(biāo)的物,是經(jīng)組合放大、并承擔(dān)連帶責(zé)任的相關(guān)群體的經(jīng)濟(jì)標(biāo)的物,因此它不僅具有扎實(shí)的商業(yè)信用基礎(chǔ),同時又具有較高的內(nèi)部監(jiān)督效率,在此基礎(chǔ)上,進(jìn)一步深度開發(fā)、利用和培育這些信用資源,全面開展資金互助、信用聯(lián)保、資金結(jié)算等金融服務(wù),能夠發(fā)展真正意義上的農(nóng)村金融互助合作組織,破解農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織融資難題。

(三)金融合作是專業(yè)合作社的未來發(fā)展方向

鑒于專業(yè)合作社具有降低信息成本和交易風(fēng)險的天然優(yōu)勢,因此它可成為破解當(dāng)前農(nóng)村金融困境的一種有效組織載體,而賦予其金融功能,發(fā)展成為農(nóng)村合作金融組織,不僅可為農(nóng)民提供金融服務(wù),而且可以更好地肩負(fù)起“取之于民、用之于民”的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)使命。而專業(yè)合作社要發(fā)展成為農(nóng)村合作金融組織的最大障礙是制度安排,這就迫切需要金融監(jiān)管部門降低農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入門檻,給市場主體充分的自由選擇權(quán),大力發(fā)展以農(nóng)戶合作金融為主體的農(nóng)村金融體系,包括農(nóng)村專業(yè)合作社、農(nóng)戶資金互助組織等準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)以及民間借貸等各種非正式金融機(jī)構(gòu),以加快推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。

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第9篇：農(nóng)村合作社制度范文

關(guān)鍵詞:合作金融;發(fā)展路徑;內(nèi)生性;印度

中圖分類號:F74文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2010)22-0172-02

合作經(jīng)濟(jì)在中國的歷史也由來已久,隨著《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》的頒布實(shí)施,新興的合作經(jīng)濟(jì)與合作金融在中國廣大農(nóng)村地區(qū)迅速發(fā)展起來。以遼寧省為例,農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)生于20世紀(jì)90年代,是農(nóng)民自主聯(lián)合、民主管理,并為全體社員謀利益的新興經(jīng)濟(jì)組織。目前全省農(nóng)民專業(yè)合作社有1萬多個,加入的農(nóng)戶成員達(dá)到51.6萬戶,占全省農(nóng)戶總數(shù)的9.7%;帶動非成員農(nóng)戶118.6萬戶。由此而來的合作社內(nèi)部互助融資的問題則十分突出,原有的農(nóng)村信用合作社改制正在進(jìn)行中,民間非正規(guī)的合作金融形式多種多樣,這一切都讓我們更加關(guān)注合作金融的發(fā)展問題,印度的合作金融發(fā)展歷程與路徑可以給我們一些啟示。

一、印度合作金融概況

印度的合作金融業(yè)歷史也比較悠久,并且其近些年在金融市場的份額也呈現(xiàn)出上升趨勢,到2008年,合作銀行已占存款市場8%的份額。印度的合作金融體系由初級信用社、中心合作銀行、聯(lián)邦合作銀行和土地開發(fā)銀行組成。初級信用社是鄉(xiāng)村級的合作信貸組織,規(guī)模較小,按規(guī)定十個人以上即可以組織信用合作社,但必須向政府注冊登記。中心合作銀行是一定區(qū)域內(nèi)初級信用社的聯(lián)合機(jī)構(gòu),主要職能是向初級信用社發(fā)放貸款,適當(dāng)平衡轄內(nèi)信用社的基金,在初級信用社和邦合作銀行之間起橋梁作用,同時也發(fā)揮一般銀行的支付作用,聯(lián)邦合作銀行是信用合作組織的最高級機(jī)關(guān),也是提供中、短期貸款的合作金融機(jī)構(gòu)。

印度農(nóng)村信用合作運(yùn)動是國家發(fā)起的,國有合作制是印度合作運(yùn)動的最獨(dú)特特征,到目前為止,政府對于農(nóng)業(yè)合作社的股金資本仍占有7.5%。這種特征成為國家持續(xù)控制合作社的方式,官辦化,政治化,使合作社喪失了活力,民主自治特征。印度合作銀行的資金來源主要是儲蓄、印度國家農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)村發(fā)展銀行(NABARD)的低息貸款。印度合作金融體系組織機(jī)構(gòu)健全,顯著特點(diǎn)是由政府發(fā)起組建,政府把合作社看成官方機(jī)構(gòu)的一部分,干涉過多,農(nóng)民多將信用社視為取得政府援助的一種工具:初級信用社除發(fā)放貸款外,還兼營生產(chǎn)、加工和銷售等業(yè)務(wù)。

二、印度合作金融體系的發(fā)展路徑

合作金融體系指一個經(jīng)濟(jì)體內(nèi)的所有合作性金融機(jī)構(gòu)及其相互關(guān)系,通常包括信用合作社,合作銀行,各種類型的互融資機(jī)構(gòu)等。內(nèi)生式自然演進(jìn)路徑最能體現(xiàn)合作性金融機(jī)構(gòu)的自愿、互助、互利本質(zhì),也是合作金融體系可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求的一種直接體現(xiàn)。相對于內(nèi)生性發(fā)展路徑,外生性制度發(fā)展具有政府強(qiáng)制性變遷的特征。如日本和法國的農(nóng)業(yè)合作金融體系,在其形成的初期,就具有了濃厚的官辦、官扶色彩,一定程度上履行了部分的政策性金融的職能,也更有效、更為直接地表現(xiàn)為政府的意圖。所謂混合式發(fā)展路徑是指合作金融體系在發(fā)展中既有內(nèi)生的動力,又有政府的引導(dǎo)與扶持,兩種路徑相互交錯、共生共存。這種路徑可能是合作金融發(fā)展歷程中,最初內(nèi)生自然演進(jìn),之后政策扶持引導(dǎo),再脫離政府獨(dú)立發(fā)展,或者是整個合作金融體系中,某種類型的機(jī)構(gòu)內(nèi)生式發(fā)展,而另外類型的機(jī)構(gòu)則在政府的支持和引導(dǎo)下外生發(fā)展,或者進(jìn)行強(qiáng)制性變遷。

混合式發(fā)展路徑的優(yōu)勢是合作金融內(nèi)生不足或有先天缺陷的情況下,政府會適時介入,有利于合作金融健康發(fā)展。但缺欠是,有些國家干預(yù)過度,則向外生性強(qiáng)制變遷靠攏,影響了合作金融自身優(yōu)勢的發(fā)揮?？傮w來看,印度政府和管理層更注重農(nóng)業(yè)合作社的發(fā)展,因此合作運(yùn)動以農(nóng)業(yè)合作社的發(fā)展和增長為主,尤其是農(nóng)村信用合作社表現(xiàn)出典型的外生性特征,而城市信用合作行業(yè)則明顯地具有內(nèi)生性特征。

1.城市信用合作體系的發(fā)展路徑呈現(xiàn)內(nèi)生式特征

印度第一個互助援助協(xié)會Anyonya Sahakari Mandali于1889年在Vithal Laxman的指導(dǎo)下成立的,也稱為Bhausaheb Kavthekar,城市信用合作協(xié)會是在社團(tuán)基礎(chǔ)上組建的。1904年,合作信用社團(tuán)法(Cooperative Credit Societies Act)給予了信用合作運(yùn)動真正的推動和激勵,當(dāng)年10月第一家城市信用合作社團(tuán)注冊成立。在早期信用合作協(xié)會中,Bombay Urban Co-operative Credit Society最為知名,它成立于1906年。在1913―1914年的銀行危機(jī)中,有57家銀行倒閉,存款大量從股份制銀行向城市信用合作社轉(zhuǎn)移,大量存款從非合作機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)入合作機(jī)構(gòu),兩者的安全性是明顯不同的,對后者的偏好部分是因?yàn)槠涞胤叫院凸娦?主要的原因還是與政府大力推進(jìn)合作社運(yùn)動相關(guān)。

當(dāng)前,印度共有2 090家城市信用合作社,占銀行業(yè)總數(shù)的10%,是銀行體系的重要組成部分。雖然政府對UCB也提供支助與外部監(jiān)管,但其最初的形成與日后的發(fā)展還是以尊重內(nèi)生性需求為主,與RCB的發(fā)展存在著明顯的不同之處。

2.農(nóng)村信用合作體系的發(fā)展路徑呈現(xiàn)外生性特征

印度于1947年獨(dú)立后,政府仍然繼續(xù)支持合作運(yùn)動。1982 年,印度的國家農(nóng)業(yè)和農(nóng)村開發(fā)銀行正式成立,這一銀行的主要職能是為信用合作機(jī)構(gòu)、地區(qū)農(nóng)村銀行以及從事農(nóng)村信貸工作的商業(yè)銀行提供再融資服務(wù)。

印度的農(nóng)村合作銀行類似于中國農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu),具體分為兩種,一種是只為社員提供中短期貸款服務(wù)的農(nóng)村合作銀行,另一種是專門提供長期貸款服務(wù)的土地開發(fā)合作銀行。截至目前,印度全國共有農(nóng)村合作銀行109 924家,其中農(nóng)村合作銀行109 177家,土地開發(fā)合作銀行747家,其中合作銀行在農(nóng)村金融業(yè)中所占地位逐步提升。印度的合作金融宏觀結(jié)構(gòu)為三層結(jié)構(gòu),第一層結(jié)構(gòu)是農(nóng)村信用合作社是鄉(xiāng)村一級的信用合作組織,是印度信用合作體系的基礎(chǔ);第二層結(jié)構(gòu)是中心合作銀行,是區(qū)域性的農(nóng)村信用合作社的聯(lián)合機(jī)構(gòu);第三層結(jié)構(gòu)是邦合作銀行是印度各邦信用合作的最高機(jī)構(gòu),其成員是中心合作銀行。

印度政府為了鼓勵農(nóng)村合作金融發(fā)展,以出資者的身份參與信用社。信用社的資金來源主要由社員股金、儲蓄基金、儲蓄存款、政府或其他部門的貸款組成。在印度農(nóng)村合作金融體系中還有一種民間自生的機(jī)構(gòu)――農(nóng)村金融互助組,它被認(rèn)為是一種有效的合作性組織形式。由于互助組能夠動員那些不希望儲蓄的窮人儲蓄,并且能夠使集中起來的資金在小組成員間有效地流動,所有互助組成功地為其成員提供了金融服務(wù)。為了支持互助組的發(fā)展,印度農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行于1992年實(shí)施了銀行與互助組聯(lián)系工程。印度農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行還向參與這項工程的銀行提供百分之百的年利率為6.5%的再貸款,并且組織銀行和非政府組織進(jìn)行交流和對話,以宣傳這項工程和確保銀行官員參與這項工程。

互助組與銀行聯(lián)系的方式主要有四種:最簡單和最直接的方式是銀行直接與互助組聯(lián)系,對互助組向其成員的貸款提供信貸資助。另一種方式與第一種方式稍有不同,是銀行直接支持互助組,但由互助組促進(jìn)組織向互助組提供培訓(xùn)和指導(dǎo),并監(jiān)督互助組的執(zhí)行情況。第三種方式是由非政府組織和互助組促進(jìn)組織充當(dāng)銀行與互助組的中介組織,銀行與互助組的聯(lián)系是間接的,非政府組織與銀行簽訂合同,承擔(dān)向銀行還款的責(zé)任。第四種方式是銀行根據(jù)互助組和非政府組織的推薦,直接貸款給互助組成員。

但是由于外生型制度下成員缺乏參與管理的積極性,缺乏專業(yè)的公司治理,政府的政治性干預(yù),使得大多數(shù)合作社經(jīng)營不善,效率低下。農(nóng)業(yè)信用合作機(jī)構(gòu)在數(shù)量擴(kuò)張上是令人滿意的,但存在著結(jié)構(gòu)性缺陷和經(jīng)營性不足。表現(xiàn)為信用循環(huán)較差,資源利用不善,借貸無效,恢復(fù)困難。UCB(城市合作銀行)與其他類型的銀行相比,機(jī)構(gòu)總數(shù)連續(xù)遞增,已經(jīng)達(dá)到1 800多家,但存貸款增速卻是逐年遞減的,而且在印度的金融市中所占份額比較低,自1990―1991年度的 3.3% 穩(wěn)步增長到1999―2000年度的6.6% ,在此之后又回落到2005―2006年度的 4.8%。

與UCB同樣,RCB(農(nóng)村合作銀行)的市場份額也呈遞狀態(tài),這與印度的宏觀經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境有關(guān),20世紀(jì)90年代以后,商業(yè)性金融有了較大發(fā)展,政府推動銀行與合作社經(jīng)濟(jì)之間的合作,也使得RCB的業(yè)務(wù)量增長有所放緩。最近,印度農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展銀行對Karnataka ,Andha Pradesh和TamilNadu三個邦實(shí)施聯(lián)系工程的情況進(jìn)行了調(diào)查,發(fā)現(xiàn)與銀行有聯(lián)系的互助組經(jīng)營效益和效率都有所提高。

三、對中國的啟示

中國城市中的弱勢群體和廣大農(nóng)村地區(qū)存在的金融供求失衡問題不容忽視。而合作金融本身具有的不同于商業(yè)性金融的非盈利特性與這一供求缺口的特質(zhì)具有極高的吻合度。作為一種內(nèi)生性的制度安排,在合作金融的發(fā)展進(jìn)程中,政府的支持及引導(dǎo)應(yīng)當(dāng)適度。就中國農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀而言,制度失靈與市場失靈共同存在,需要政府的引導(dǎo)與規(guī)制,而促進(jìn)合作金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展是當(dāng)前一條切實(shí)可行的措施。因此,農(nóng)村信用合作社的改革進(jìn)程中,必須體現(xiàn)這一原則。

中國的合作金融機(jī)構(gòu)總體規(guī)模不是很大,但類型繁多,城市信用合作社,城市合作銀行,農(nóng)村信用合作社,農(nóng)村合作銀行,各種形式互助會,融資互助組,合作社內(nèi)部的互助融資部門,其發(fā)展路徑不宜單一化。