投資管理方案精選(九篇)

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第1篇：投資管理方案范文

【關鍵詞】安全投資方向決策

StudyontheDecisionofSafetyInvestmentDirection

MeiQiang

JiangsuUniversityofScience&Technology

AbstractTherelated-modelofsafetyinvestmentandbenefitsystemisbuiltwiththeaidofthegrey-systemtheory，whichcouldjudgewhatishighlysensitivetoaffectthebenefitofsafetyinvestmentsoastoproposearelativelycompletecriterionforthedecisionofsafetyinvestmentdirection.Theexemplifiedresultshowsthatthemethodisascientificandfeasible.

Keywords：SafetyinvestmentDirectionDecision

近年來，雖然我國的企業(yè)勞動安全衛(wèi)生工作取得了不少的成績，但是，安全生產(chǎn)形勢仍十分嚴峻。事故頻發(fā)，職業(yè)危害嚴重，不僅造成重大經(jīng)濟損失，而且影響社會安定。企業(yè)安全投入不足，固然是造成這種狀況的主要原因，但是也有相當數(shù)量的企業(yè)，每年均有一定的安全投資，只是投資方向隨意性大，表現(xiàn)出較低的安全投資決策水平。因此，重視并合理地進行安全投資，是提高企業(yè)安全生產(chǎn)水平和經(jīng)濟效益的重要手段，筆者擬就提高企業(yè)安全投資方向的決策水平作一探討。

1安全投資構成及安全投資效益

1.1安全投資構成

安全投資，是指為了提高企業(yè)的系統(tǒng)安全性、預防各種事故的發(fā)生、防止因工傷亡、消除事故隱患、治理塵毒作業(yè)區(qū)的全部費用，即為保護職工在生產(chǎn)過程中的安全和健康所支出的全部費用。表1列出了安全投資的分類。

表1安全投資分類

1.安全技術措施費主要包括生產(chǎn)設備和設施的安全防護裝置，生產(chǎn)區(qū)域安全通道與標志所需費用

2.工業(yè)衛(wèi)生措施費主要包括生產(chǎn)環(huán)境有害因素治理以及為改善勞動條件的設施所需的費用

3.安全教育費用主要包括購置或編印安全技術、勞動保護書刊、宣傳品、電化教育所需設備；設立安全教育室，舉辦安全展覽會、安全教育訓練等所需費用

4.勞動保護用品費為保護職工在生產(chǎn)過程中不受各種傷害所必備的個體防護用品費

5.日常安全管理費企業(yè)安全管理部門日常辦公費及其人工費用

1.2事故經(jīng)濟損失構成

事故既造成財產(chǎn)損失，也導致人員傷亡。職業(yè)病使勞動者暫時或永久性地喪失勞動能力。事故（含職業(yè)病，下同）不僅產(chǎn)生直接經(jīng)濟損失，還有更多的間接經(jīng)濟損失。發(fā)生事故的經(jīng)濟損失之統(tǒng)計范圍見表2。

表2事故直接經(jīng)濟損失和間接經(jīng)濟損失的統(tǒng)計范圍

直接經(jīng)濟損失1．人身傷亡所支出費用（1）醫(yī)療費用（含護理費用）

（2）喪葬及撫恤費用

（3）補助及急救費用

（4）歇工工資

2．善后處理費用（1）處理事故的事務性費用

（2）現(xiàn)場搶救費用

（3）清理現(xiàn)場費用

（4）事故罰款及賠償費用

3．財產(chǎn)損失價值（1）固定資產(chǎn)損失價值

（2）流動資產(chǎn)損失價值

間接經(jīng)濟損失1．停產(chǎn)、減產(chǎn)損失價值

2．工作損失價值

3．資源損失價值

4．處理環(huán)境污染的費用

5．其他損失費用

間接經(jīng)濟損失統(tǒng)計難度相對較大，于是人們就嘗試如何根據(jù)事故直接經(jīng)濟損失來估算間接經(jīng)濟損失，進而估計事故的總經(jīng)濟損失。

美國安全工程師海因里希（H.W.Heinrich）通過對5000余起傷亡事故的經(jīng)濟損失的統(tǒng)計和分析，得出直接經(jīng)濟損失與間接經(jīng)濟損失的比例為1∶4的結論，即傷亡事故的總經(jīng)濟損失為直接經(jīng)濟損失的5倍。這一結論至今仍被國際勞工組織所采用，作為估算各國傷亡事故經(jīng)濟損失的依據(jù)。

由于國內(nèi)外對傷亡事故直接經(jīng)濟損失和間接經(jīng)濟損失劃分標準不同，直接經(jīng)濟損失與間接經(jīng)濟損失比例也不同。我國規(guī)定的直接經(jīng)濟損失項目中，包含了一些在國外屬于間接經(jīng)濟損失的項目。一般認為，我國的傷亡事故直接經(jīng)濟損失所占的比例應該較國外的大。另外，就行業(yè)而論，不同行業(yè)之間的差別也很大。

表3事故損失直間比

儀表機械化工綜合值

1∶5.881∶3.541∶2.141∶2.314

為了了解我國企業(yè)的事故直接經(jīng)濟損失與間接經(jīng)濟損失之間的比例，筆者所在的課題組，近幾年來，曾系統(tǒng)地調(diào)研過兵器工業(yè)系統(tǒng)中儀表、機械、化工等行業(yè)。以兵器工業(yè)企業(yè)(1950～1986)年100多家主要企業(yè)傷亡事故統(tǒng)計材料和機械部(1949～1983)年1000多家骨干企業(yè)工傷事故分析資料為基礎，在重慶、包頭、西安、太原、沈陽、長春、南京、無錫、揚州等城市以及安徽、浙江等省，有針對性地調(diào)查了兵器工業(yè)企業(yè)中機械、儀表、化工3個行業(yè)26家工廠的工傷事故狀況和職業(yè)病危害等方面的統(tǒng)計材料，得到機械、儀表、化工3個行業(yè)的事故經(jīng)濟損失的直、間比，如表3所示。

因此，在無法準確統(tǒng)計事故間接經(jīng)濟損失時，儀表、機械、化工行業(yè)可根據(jù)表3的數(shù)據(jù)與直接經(jīng)濟損失相乘得到，其他行業(yè)可根據(jù)直間比綜合值進行估算。

1.3安全投資效益

安全投資效益的表現(xiàn)形式，主要是“隱性”的。通過安全投資，消除了事故隱患，也就減少了事故經(jīng)濟損失，這就顯示了安全投資效益。但是，安全投資效益表現(xiàn)形式不同于生產(chǎn)經(jīng)營投資帶來利潤增加的效益表現(xiàn)形式。前者不是顯而易見的，是隱性的效益表現(xiàn)形式。

2安全投資——效益系統(tǒng)關聯(lián)分析

從表1可見，安全投資視內(nèi)容不同，主要可分為5個投向：安全技術措施投資、工業(yè)衛(wèi)生措施投資、安全教育投資、勞動保護用品投資、日常安全管理投資。這5個方面的安全投資因素，分別地和協(xié)同地從不同的角度影響著安全投資的效益，形成一個安全投資——效益系統(tǒng)。在這系統(tǒng)中，各安全投資因素與安全投資效益關系非常復雜，等額安全投資由于在各個因素之間分配比例不同，其投資效益差異較大。人們希望通過定量方法，準確地認識安全投資因素中，哪些是影響投資效益的主要方面，即尋找影響安全投資效益的安全投資敏感因素，以便為制定正確的安全投資方向決策提供依據(jù)。為此，筆者引入灰色系統(tǒng)關聯(lián)分析方法。

2.1灰色系統(tǒng)關聯(lián)分析

對于兩個系統(tǒng)或系統(tǒng)中的兩個因素之間隨著時間而變化的關聯(lián)性大小的量度，稱為關聯(lián)度。它定量地描述了系統(tǒng)發(fā)展過程中，因素之間相對變化的情況，即變化的大小、方向與速度的相對性。在系統(tǒng)發(fā)展過程中，如果兩個因素變化的態(tài)勢基本一致，即同步變化程度較高，則可以認為兩者關聯(lián)度較大；反之，兩者關聯(lián)度就小。其作用在于明確并理順因素間主次、優(yōu)劣關系。因此，灰色關聯(lián)度分析是對于一個系統(tǒng)發(fā)展變化態(tài)勢的定量比較與描述。只有弄清楚系統(tǒng)或因素間的這種關聯(lián)關系，才能對系統(tǒng)有比較透徹的認識，分清哪些是主導因素，哪些是次要因素，為進行系統(tǒng)分析、預測、決策、研究打好基礎。

5個安全投資因素與安全投資效益之間的相互關系是非常復雜的，尤其是事故發(fā)生的隨機性，更容易混淆人們的直覺，因而難以分清哪些因素與安全投資效益關系相對密切，哪些關系相對不密切。借助灰色系統(tǒng)關聯(lián)分析理論，能夠有效地解決這一問題。

2.2安全投資——效益系統(tǒng)關聯(lián)模型的建立

設安全投資——效益系統(tǒng)中有6組時間序列，安全投資效益序列記為x0(t)，每個投向的安全投資額序列記為xi(t)，i=1，2，……5，則在時刻t=k時，x0(t)序列與xi(t)序列的絕對差Δoi(k)為：

Δoi(k)=｜x0(k)-xi(k)｜（1）

則在時刻t=k時，x0(t)序列與xi(t)序列的關聯(lián)系數(shù)記為Loi(k)，其關系式為：

（2）

式中，Δmax、Δmin分別為所有比較序列在各個時刻的絕對差的最大值與最小值；ρ為分辨系數(shù)。分辨系數(shù)用來削弱Δmax數(shù)值過大而失真的影響，提高關聯(lián)系數(shù)之間的差異顯著性，ρ∈（0，1），一般情況下以(0.1～0.5)為宜。

關聯(lián)系數(shù)反映了某個投向的安全投資額與安全投資效益這兩個比較序列在某一時刻的緊密（靠近）程度，如在產(chǎn)生Δmin時刻，Loi=1，關聯(lián)系數(shù)最大，而在產(chǎn)生Δmax時刻，關聯(lián)系數(shù)為最小，因此，關聯(lián)系數(shù)變化范圍為0＜Loi≤1。

系統(tǒng)中各序列數(shù)值大小的數(shù)量級可能相差懸殊，因此，對原始數(shù)據(jù)往往需要變換為有利于比較的數(shù)據(jù)序列。原始數(shù)據(jù)的變換方法可用初值化變換，即分別用原始序列的第一個原始數(shù)據(jù)去除后面的各個數(shù)據(jù)，得到其倍數(shù)數(shù)列，即初值化序列。新序列中各數(shù)無量綱，且在曲線圖上各比較序列有同一起點。因為各個原始序列中的數(shù)據(jù)變換后，比較序列為同一起點，故式（2）中的Δmin為0。則公式（2）成為：

(3)

安全投資效益的表現(xiàn)形式，是事故經(jīng)濟損失的減少。在現(xiàn)實統(tǒng)計中，往往只能得到一組事故經(jīng)濟損失額的序列，為此，可用序列中最大值減去其它數(shù)值，從而得到一新的序列。該序列可視為事故經(jīng)濟損失減少額，即安全投資效益，故該序列就被確認為x0（t）值。若兩比較序列在各個時刻都重合在一起，即關聯(lián)系數(shù)為1，則關聯(lián)度也必為1；對于兩個時間序列來說，在任何時刻都不會垂直相交，關聯(lián)系數(shù)均大于0，故關聯(lián)度也必大于0。因此，兩比較序列的關聯(lián)度，便可用這兩個序列各個時刻的關聯(lián)系數(shù)之平均值來定量表示。其表達式為：

（4）

式中，roi為xi(t)序列與x0(t)序列的關聯(lián)度；N為兩比較序列的長度（即數(shù)據(jù)個數(shù)）。

關聯(lián)度數(shù)值本身的實際意義不大，而關鍵是比較各個xi(t)序列對于同一序列x0(t)而言，關聯(lián)度孰大孰小。因此，將5個xi(t)序列對x0(t)序列的關聯(lián)度按大小順序排列起來，便組成關聯(lián)序，它直接反映了各個投向的安全投資額對于安全投資效益的“主次”關系。這些關系可分別表示為：

1）若roi>ro(i+1)，則稱序列xi（t）對于序列x0(t)的密切程度優(yōu)于序列xi+1(t)，可記為（xi｜x0）>（xi+1｜x0）;

2）若roi<ro(i+1)，則稱序列xi(t)對于序列x0(t)的密切程度劣于序列xi+1(t)，可記為（xi｜x0）<（xi+1｜x0）;

3）若roi=ro(i+1)，則稱序列xi(t)對于序列x0(t)的密切程度等價于序列xi+1(t)，可記為（xi｜x0）=（xi+1｜x0）。

3實證分析

現(xiàn)收集某化工企業(yè)（1990～1998)年的安全分項投資及事故直接經(jīng)濟損失狀況的資料，如表4所示。該企業(yè)沒有專門統(tǒng)計“日常安全管理費”?，F(xiàn)進行安全投資方向與安全投資效益灰色關聯(lián)分析。

表4某化工企業(yè)安全分項投資及事故直接損失狀況表單位：萬元

年份安全技術投資工業(yè)衛(wèi)生投資安全教育投資勞保用品投資事故直接損失

199088.013.34.031.27.0

199142.116.23.437.510.2

19928.811.41.420.114.8

199330.020.12.244.613.4

199419.211.51.932.616.9

199562.318.41.425.215.2

199680.423.61.337.116.1

199775.613.90.854.223.8

199875.825.10.736.123.5

根據(jù)表3，可以得知化工企業(yè)事故的間接經(jīng)濟損失是直接經(jīng)濟損失的2.14倍，則總的經(jīng)濟損失是直接經(jīng)濟損失的3.14倍。于是，該化工企業(yè)從（1990～1998）年的事故總損失額分別估算為：21.98、32.03、46.47、42.08、53.07、47.73、50.55、74.73、73.79。這一組數(shù)據(jù)中最大值為74.73，用74.73依次去減各年事故總損失額，可得安全投資效益序列x0(t)。

x0(t)=(52.75，42.70，28.26，32.65，21.66，27.00，28.18，0，0.94)

表4中的安全技術措施投資、工業(yè)衛(wèi)生措施投資、安全教育投資、勞保用品投資，各年的數(shù)值分別組成了序列：x1(t)、x2(t)、x3(t)、x4(t)。

分別對x0(t)、x1(t)、x2(t)、x3(t)、x4(t)作初值化變換。可得：

x0(t)=(1，0.8095，0.5357，0.6190，0.4106，0.5118，0.5342，0，0.0178)

x1(t)=(1，0.4784，0.10，0.3409，0.2182，0.7080，0.9136，0.8591，0.8614)

x2(t)=(1，1.2180，0.8571，1.5113，0.8647，1.3835，1.7744，1.0451，1.8872)

x3(t)=(1，0.850，0.350，0.550，0.475，0.350，.0.325，0.20，0.175)

x4(t)=(1，1.2019，0.6442，1.4295，1.0449，0.8077，1.1891，1.7372，1.1571)

據(jù)公式（1），分別計算當t=1，2，……9時，x0(t)與xi(t)(i=1，……4)的各個絕對差Δoi(t)，全部結果如表5所示。

表5絕對差匯總表

t123456789

Δ01(t)00.33110.43570.27810.19240.19620.3794&nbsp;0.85910.8436

Δ02(t)00.40850.32140.89230.45410.87171.24021.04511.8694

Δ03(t)00.04050.18570.06900.06440.16180.20920.200.1572

Δ04(t)00.39240.10850.81050.63430.29590.65491.73721.1393

從表5可知，Δmax=1.8694。因為Δmax較大，可取ρ=0.1。

將上述數(shù)據(jù)代入公式（3），可以進一步計算出各個投向的安全投資額序列xi（t）與安全投資效益x0（t）之間，分別在t=1，t=2，……t=9時的關聯(lián)系數(shù)，計算結果見表6所示。

表6關聯(lián)系數(shù)匯總表

t123456789

L01(t)10.36090.30020.40200.49280.48790.33010.17870.1814

L02(t)10.31400.36770.17320.29160.17660.13100.15170.0909

L03(t)10.82190.50170.73040.74380.53600.47190.48310.5432

L04(t)10.32270.63280.18740.22760.38720.22210.09720.1410

根據(jù)表6，應用公式（4），就可以得到每個投向的安全投資額序列與安全投資效益序列的關聯(lián)度，其計算結果為：

r01=0.4149，r02=0.2996，r03=0.6480，r04=0.3576

據(jù)此，可以排出以下關聯(lián)序：r03>r01>r04>r02。

由此可見，該化工企業(yè)的安全分項投資中，安全宣傳教育投資額的大小與事故經(jīng)濟損失減少額關聯(lián)度最大，然后依次是安全技術措施投資、勞保用品投資、工業(yè)衛(wèi)生措施投資。所以，該化工企業(yè)的安全宣傳教育投資因素對安全效益的影響最大，應特別加大安全宣傳教育投資的力度，全面提高員工的安全意識。需強調(diào)的是，以上順序是該企業(yè)安全投資投向重要性順序的依據(jù)，而不是各投向投資額所占比重的依據(jù)。

4結束語

安全投資方向決策是安全生產(chǎn)決策的重要內(nèi)容，應用灰色系統(tǒng)理論，建立關聯(lián)模型，可以有效地判斷影響企業(yè)安全投資效益的關鍵因素。這就為找到正確的安全投資方向，提供了一種科學的、實用的指導方法。

作者介紹：副教授

作者單位：江蘇理工大學

作者地址：江蘇省鎮(zhèn)江市；江蘇理工大學工商管理學院；郵編：21201

參考文獻

1梅強.安全投資技術經(jīng)濟分析的研究.中國安全科學學報，1997，7（4）.

第2篇：投資管理方案范文

關鍵詞：物資　管理　信息系統(tǒng)

電力投資集團二級公司下設港務有限公司及四個獨立光伏發(fā)電有限公司。擬成立的物貿(mào)公司將作為分公司的物資采購集中管理部門，負責除燃料之外的材料、設備和工程項目的甲供材料等的采購工作，預計每年的采購額達幾千萬元。

傳統(tǒng)的物資采購流程是由各三級公司上報需求計劃，經(jīng)相應管理部門、財務部審批過后，報物資采購部匯總分類到相應的計劃員，經(jīng)過庫存平衡，形成采購計劃。由計劃員負責采購，經(jīng)驗收入庫，各分公司開領料單領料。

存在的問題主要有：①各環(huán)節(jié)均為手工操作，紙張單據(jù)經(jīng)常有錯誤，使工作效率、準確率較低。②無法對庫存實行實時查詢，不能準確掌握庫存情況。不能有效對庫存進行控制，一些長時間積壓的物資仍然占用有限的空間。③采購環(huán)節(jié)沒有公開，難以避免暗箱操作，使采購成本較高。④預算由各分公司自行掌握，難以有效控制領料中的浪費現(xiàn)象。⑤財務部每月底需要20人工作3天進行繁復的簽庫工作，工作重復且耗費時間。因此，建設一套物資管理信息系統(tǒng)是解決存在問題的關鍵。

1　物資管理信息系統(tǒng)建設方案

1.1　系統(tǒng)設計思路

物資管理信息系統(tǒng)是企業(yè)針對環(huán)境帶來的挑戰(zhàn)而做出的基于信息技術的解決方案，是按照現(xiàn)代管理思想、理念，以信息技術為支撐，擬開發(fā)的系統(tǒng)將充分利用數(shù)據(jù)、信息、知識等資源，實施控制物流業(yè)務，實現(xiàn)物流信息共享，提高業(yè)務效率、決策科學性，最終提高企業(yè)核心競爭力。具有集成化、模塊化、實時化、網(wǎng)絡化等主要特點。集成化主要是指系統(tǒng)要將業(yè)務邏輯上相互關聯(lián)的部分連接在一起，本系統(tǒng)的建設將和公司原有的財務MIS系統(tǒng)作到了系統(tǒng)集成，實現(xiàn)信息的統(tǒng)一標準，避免了“信息孤島”的產(chǎn)生。模塊化是指將信息系統(tǒng)劃分為各個功能模塊的子系統(tǒng)。實時化是指對數(shù)據(jù)的處理和傳送，保證了企業(yè)可以及時的掌握需求、采購、供應商、庫存等信息。網(wǎng)絡化是指信息可以通過網(wǎng)絡進行匯總、分類，并傳達到所有相關的業(yè)務門。

1.2　系統(tǒng)設置

對系統(tǒng)基礎信息進行設置，包括用戶單位信息、物料屬性、各部門的權限等基礎信息設置。

對用戶單位信息進行定義，并規(guī)定相關部門的權限。對用戶的權限進行設置。權限分配功能主要是針對工作崗位的不同而設定的，為每個崗位的工作做一個系統(tǒng)操作范圍上的界定，同時也更好的體現(xiàn)了系統(tǒng)使用時，用戶對數(shù)據(jù)的安全性、權限控制范圍要求的功能。根據(jù)物資種類和預算費用來源的不同，設定相應物資的管理流程。

為每個單位的操作人員設定用戶名和密碼。管理部門根據(jù)各自權限設定可以瀏覽的內(nèi)容。計量單位體系維護主要是針對于存貨物資設定的，以便對于不同的存貨進行計量。物料規(guī)則設置的功能是對物料編碼規(guī)則建立一個體系，以便日后對物料的管理。編碼還可根據(jù)情況自行增加。

系統(tǒng)預置了物料管理中常見業(yè)務類型及其業(yè)務，提供統(tǒng)一的操作平臺，并可對具體業(yè)務流程定義為標準流程（每個業(yè)務只能有一個標準流程）或特殊流程（可定義多個）。

1.3　需求計劃

物料需求計劃管理的內(nèi)容主要是完成物料需求申請的編制、物料需求申請的審批、物料需求申請的匯總以及生成物料需求計劃報表，同時在這一功能中實現(xiàn)預算控制。

物料需求申請由各分公司核算員上網(wǎng)提出，經(jīng)過相關管理部門對需求物資數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格的審核，流轉(zhuǎn)到財務部門。財務部負責全公司各單位全年的預算實行統(tǒng)一管理，對于不能完成預算控制指標的單位進行考核，保證了公司預算的嚴格控制。財務部門對照年初的預算指標和項目計劃，對采購的預算進行審核和審批，經(jīng)過審批后的物料需求申請匯總到物貿(mào)公司，再根據(jù)物資分類下發(fā)到各計劃員。保證計劃處理過程的效率和準確性。

1.4　采購管理

實現(xiàn)采購業(yè)務管理，以及采購業(yè)務相關的供應商管理、價格管理、合同管理和招投標管理，并在這一功能實現(xiàn)成本控制。

經(jīng)過審批的需求計劃經(jīng)過庫存平衡，自動生成采購計劃。采購計劃制定后，系統(tǒng)將自動生成采購預算，由財務部確認后反饋給采購部門。根據(jù)采購金額確定采購辦法。分公司實行物資采購招投標制度，對于20萬元以上的物資即實行邀請招標，20萬元以下的物資進行網(wǎng)上詢價。

對于邀請招標的供應商實行準入制度。必須是在網(wǎng)上注冊，資質(zhì)經(jīng)過審核的企業(yè)。對供應商數(shù)據(jù)庫實行動態(tài)管理，凡是在招投標、合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)過違約行為的單位，一律進入不誠信供應商名單，今后取消起合格供應商資格。

物貿(mào)公司未來可試行網(wǎng)上招標，被邀請單位可以直接從網(wǎng)上進行報價，在系統(tǒng)規(guī)定的時間才可以開標評比。由合同審核部門共同參與，保證采購過程的公開公正，保證采購的物資價格是合理的。

對于合同管理，每個計劃員在簽訂完合同后，進入審核流轉(zhuǎn)程。審核過的合同要錄入網(wǎng)上的合同數(shù)據(jù)庫。每個月或季度，系統(tǒng)可自動統(tǒng)計匯總，及時掌握分公司的經(jīng)營情況。

1.5　庫存管理

信息系統(tǒng)對庫存物料的入庫、出庫、移動和盤點等操作進行全面的標準化業(yè)務的控制和管理的同時，將強化設置庫存控制、查詢與分析功能，并實現(xiàn)與財務系統(tǒng)的對接。

物貿(mào)公司可根據(jù)物資種類，下設鋼材、備品、閥門、五金、工具、油脂、氣體庫等多個倉庫。原來每月底的簽庫工作牽扯財務部很多人員的時間和精力，未來這一繁復的工作可以完全取消，和財務系統(tǒng)的集成保證信息的準確傳遞和實時共享。

系統(tǒng)可以根據(jù)用戶需求定義物料的庫存控制類型。根據(jù)不同的庫存控制類型可以設置物料的安全庫存量、最大庫存量、補庫點或者補庫周期。當庫存低于補庫點或者安全庫存，或者滿足物料的補庫周期時，系統(tǒng)自動生成補庫計劃。保證了采購提前期的縮短。

以往若想了解某種規(guī)格型號物資的庫存數(shù)量，需要翻查一大堆帳本，有時帳本信息和實際庫存還有差異。不僅耗時，準確性也很低，無法給物資采購提供準確的信息。未來系統(tǒng)以可根據(jù)用戶需求提供多層次的查詢功能。

例如：按責任中心、預算項目查詢時段耗用物資明細；　按貨位、庫位查詢庫存報告；按物料各種分類方法和口徑查詢；按業(yè)務類型查詢等。

不僅提供了信息數(shù)據(jù)，而且系統(tǒng)能根據(jù)用戶需求提供庫存各項指標的分析功能，生成更有價值的管理信息，供領導層決策分析。

例如：平均庫存值；庫存周轉(zhuǎn)率；可供應時間等。

2　信息系統(tǒng)預計實施效果

物資管理信息系統(tǒng)的建設使用將使傳統(tǒng)意義上物資管理上升到對物流信息的管理。過去的物流信息主要存儲在紙介質(zhì)上，這導致了緩慢而不可靠的甚至有誤導趨向的信息傳輸。信息系統(tǒng)則能夠更有效、更迅速的交流和管理各種信息，信息使用更加容易、快捷與經(jīng)濟。具體表現(xiàn)在：取消了傳統(tǒng)的手工操作，提高了工作的效率，降低了手工操作中的錯誤。和財務MIS的接口實現(xiàn)了對預算的有效控制。采購管理環(huán)節(jié)的招標制度降低了采購成本，避免了暗箱操作。根據(jù)推算，采購成本將比以往同期下降達30%-40%。合同的數(shù)據(jù)庫管理和審核程序保證企業(yè)經(jīng)營的安全和利益。使企業(yè)的采購合同正確執(zhí)行率提高，合同糾紛大幅降低。倉庫管理的信息化，實現(xiàn)了對庫存的實時控制。為進一步降低庫存，奠定了決策的信息基礎。

總之，物資管理信息系統(tǒng)的建設不僅僅是將物資管理工作由手工轉(zhuǎn)為計算機信息處理的工作方式的改變，更重要的是管理觀念和思路的變革。這套物資管理信息系統(tǒng)的建設，將解決以往工作中的預算控制、成本控制、庫存控制、信息實時查詢并和財務MIS實現(xiàn)系統(tǒng)集成，使分公司的現(xiàn)代化管理和信息化管理更上一個新臺階，必將使物資管理成為分公司的效益增長點，增強分公司在市場中的競爭能力。

參考文獻：

[1]羅來儀，王智強.《現(xiàn)代物流知識問答》.對外經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社，2010.9.

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[8]蘭洪杰，沈家洪.《電子商務下配送問題淺析》.中國流通經(jīng)濟，　2009.1.

第3篇：投資管理方案范文

關鍵詞：企業(yè)；金融投資；管理；措施

目前企業(yè)面臨著經(jīng)濟全球化以及我國進一步深化經(jīng)濟體制改革、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式等帶來的機遇與挑戰(zhàn)，在競爭如此激烈的環(huán)境里，如何增強企業(yè)自身的綜合競爭力，使企業(yè)不被時代淘汰成為企業(yè)經(jīng)營管理者高度重視的問題。金融投資是企業(yè)取得高效利益的重要途徑，因此加強對其的管理顯得尤為重要。

1企業(yè)金融投資概述

1.1企業(yè)金融投資

金融投資是在社會經(jīng)濟不斷進步發(fā)展的過程中產(chǎn)生的商品經(jīng)濟概念，是一種在實物投資基礎上形成的投資行為。企業(yè)金融投資的對象是金融信貸以及發(fā)行股票、債券等，其有別于實物投資是一種虛擬領域的投資。

1.2企業(yè)金融投資管理

企業(yè)金融投資管理又稱為資產(chǎn)組合管理，是以企業(yè)投資資金為對象的管理活動，其具體的管理內(nèi)容主要涵蓋了以下方面：一是綜合多方面信息，全面系統(tǒng)的分析投資項目，建立科學合理的投資管理程序；二是合理有效的分配投資資金，形成最佳投資組合，在防控風險的基礎上保障企業(yè)獲得最大限度的利潤；三是針對眾多的金融投資方式，企業(yè)要結合自身的實際情況以及未來的發(fā)展需求，以獲得最大化的企業(yè)利潤為目標，確定企業(yè)金融投資方式和投資規(guī)模。同時必須做好前期投資項目的市場調(diào)查，對比分析可行性投資方案的性價比等工作，以保障投資項目有利于企業(yè)的長遠發(fā)展。

1.3企業(yè)金融投資管理的意義

第一，金融投資管理能夠有效完善企業(yè)的運轉(zhuǎn)機制。在市場經(jīng)濟體制下，金融投資是實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展壯大的一個重要手段，合理高效的金融投資，能夠支持企業(yè)的發(fā)展并獲得最大化的利潤，促進企業(yè)運轉(zhuǎn)機制的進一步完善和提升。第二，優(yōu)化企業(yè)環(huán)境。企業(yè)的金融投資需要多個部門的相互配合與支持才能完成，那么相應的投資管理工作就要涉及企業(yè)的各個相關部門以及人員。在綜合分析投資項目的可行性因素的基礎上制定科學的投資計劃，在此前提下要想真正做好金融投資管理工作就必須從企業(yè)的投資項目、企業(yè)資金以及所需的人才等多方面入手，積極協(xié)調(diào)和溝通各個部門的相關工作，加強其合作，從而增強企業(yè)的凝聚力，優(yōu)化企業(yè)管控。第三，提高投資回報率?？茖W合理的金融投資管理，可以實時掌握和了解企業(yè)的金融投資項目所處的運行狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)投資風險，進而促進企業(yè)采取有效的方式進行處理，保障企業(yè)的投資利潤，提高投資回報率。

2加強金融投資管理的措施分析

2.1完善金融投資管理環(huán)節(jié)

企業(yè)應建立健全金融投資管理制度，并不斷對其進行完善，為企業(yè)的投資管理提供制度保障，具體可以從以下幾方面入手：第一，制定科學、合理的金融投資方案。金融投資方案是管理工作的重點和首要任務，企業(yè)應制定風險防范機制，在掌握國家政策和科學評估市場發(fā)展狀況以及未來的發(fā)展需求的基礎上，制定符合企業(yè)自身發(fā)展的投資方案，這有利于企業(yè)有效規(guī)避盲目投資以及不合理的市場競爭帶來的各種投資風險。第二，投資分析。專業(yè)工作人員根據(jù)收集及整合的投資項目市場的相關數(shù)據(jù)和信息，分析市場的發(fā)展現(xiàn)狀及評估未來的發(fā)展趨勢，從而制定出最合理的投資策略。企業(yè)通過投資分析工作，對市場的走向有了具體的掌握和了解，有效避免了各類因素帶來的投資風險，保障企業(yè)投資利潤實現(xiàn)最大化。第三，組建投資組合及其業(yè)績評估及修正。根據(jù)市場的反饋情況，制定投資方案時將各類投資進行科學的組合，這有助于分散企業(yè)的金融投資風險。市場經(jīng)濟體制下的企業(yè)投資風險在所難免，但是科學的投資組合能夠分散風險，有助于企業(yè)避免因單項投資失敗帶來的巨大損失。另外，市場是瞬息萬變的，這就需要企業(yè)對投資組合中組成部分進行業(yè)績評估，從而準確地把握經(jīng)濟環(huán)境的發(fā)展動態(tài)和趨勢，對不合理的投資組合及時進行修正，確保企業(yè)在激烈的競爭環(huán)境里不被淘汰，高效實現(xiàn)企業(yè)的最大化利益。

2.2規(guī)范預算編制工作

做好預算編制工作，可以為企業(yè)制定金融投資方案提供理論依據(jù)，保障企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略符合企業(yè)的發(fā)展需求。規(guī)范預算編制工作，主要包括：一是專業(yè)人員要通過實際考察和取證，掌握準確、全面的資料信息，確保預算編制工作的實效性。二是建立預算編制管理制度并嚴格執(zhí)行，形成強大的約束力，杜絕隨意調(diào)整和更改預算數(shù)據(jù)，若要更改和調(diào)整，必須具有強有力的相關證據(jù)且嚴格按照有關規(guī)定進行，保障預算結果的準確度，為企業(yè)金融投資管理的相關工作提供正確的數(shù)據(jù)，促進管理工作的順利開展。三是堅持公平公正和中立的態(tài)度以及不受外界因素干擾進行預算編制工作，嚴厲懲罰相關部門的虛報、謊報，只有這樣企業(yè)才能根據(jù)預算編制的正確結果制定出滿足發(fā)展需求的投資方案。四是科學統(tǒng)計和詳細記錄各項目的數(shù)據(jù)，為企業(yè)考核績效提供可靠的數(shù)據(jù)，指導各部門的后續(xù)工作，另外還能夠提高企業(yè)資產(chǎn)的使用效率和管理水平，保障企業(yè)的各項生產(chǎn)經(jīng)營活動在資金穩(wěn)定的基礎上有序進行。

2.3加強金融投資管理隊伍的建設

人才是目前各個企業(yè)競爭的根本，是企業(yè)不斷進步和發(fā)展的原動力，所以金融投資管理應重視人才這種軟實力的支撐作用。企業(yè)的金融投資首先要有專業(yè)的投資市場分析人員，同時還要具備相關工作的高技能、高素質(zhì)和高專業(yè)水平的人員。另外金融投資管理隊伍建設也不容忽視，企業(yè)可以增加薪資以及福利待遇等方式來招納優(yōu)秀的金融投資管理人才，并且要做好在職管理人員的專業(yè)知識和技能培訓以及再教育工作，全面提高其專業(yè)水平和綜合素養(yǎng)。此外要明確具體職責，使每個管理人員清楚認識到自己應盡的責任和義務，增強企業(yè)的金融投資管理能力。

3結束語

總之，在市場經(jīng)濟體制下，企業(yè)的金融投資必須符合市場的發(fā)展趨勢，才能保障企業(yè)在瞬息萬變的市場環(huán)境里和激烈的競爭氛圍中，立于不敗之地。具體來說企業(yè)可以在準確研判宏觀經(jīng)濟形式的基礎上通過建立健全金融投資管理制度、規(guī)范預算編制以及加強管理隊伍建設等方面，加強金融投資的管理，實現(xiàn)企業(yè)的多方位多角度的長遠發(fā)展。

參考文獻：

[1]范若丁.試析金融投資管理在企業(yè)經(jīng)營管理中的應用[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息,2011,13:222+228.

第4篇：投資管理方案范文

關鍵詞：加強建設，投資項目，深化管理

建設工程投資項目管理的內(nèi)容，是研究如何以高效益去實現(xiàn)項目目標，并對目標所要求的質(zhì)量、工期、投資進行全過程、全方位的規(guī)劃、組織、控制與協(xié)調(diào)。用系統(tǒng)工程的觀念、理論和方法進行管理，具有全面性、科學性和程序性。主要體現(xiàn)在“三控制二管理一協(xié)調(diào)”方面，即進度控制、質(zhì)量控制、費用控制、合同管理、信息管理和組織協(xié)調(diào)。

項目建設管理主要分為項目前期管理、項目實施階段管理、項目竣工驗收及后評估階段管理。投資管理作為一項重要的綜合性管理職能，貫穿項目建設的始終，對每個階段都發(fā)揮著重要作用。只有在每個階段切實做好投資管理，才能確保工程項目投資的科學性、可控性、高效性。

一、投資項目前期管理：包括項目前期審批手續(xù)的報批及設計方案、概算資金的確定。是整個建設項目投資管理工作的基礎，只有在前期階段確定科學合理、切實可行的設計方案及項目投資，才能確保建設項目的順利實施。根據(jù)筆者觀察，目前項目建設中的突出問題是：在工程實施中，注重質(zhì)量和進度管理，強調(diào)技術方案論證，對投資管理重視不足，往往到工程收尾階段時，才發(fā)現(xiàn)部分工程超投資計劃，決算突破預算的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。投資超計劃表面原因是現(xiàn)場變更工程量大，根本原因是工程前期深度不夠，由于變更量大，現(xiàn)場協(xié)調(diào)難度加劇，同時給進度和質(zhì)量控制帶來不利影響，極易造成工程的三控目標得不到實現(xiàn)。

峰峰集團馬選廠擴能改造工程作為比較成功的一個重大建設項目，首先在項目前期管理上給予充分重視，將新老系統(tǒng)銜接點逐一排查，杜絕漏項；其次在質(zhì)量第一的原則下，重視技術經(jīng)濟分析，加大對投資的控制力度，充分認識投資失控不僅會影響整體工程進度，還給后續(xù)的生產(chǎn)管理帶來一系列的問題。將投資控制全系統(tǒng)、全方位貫徹實施，把項目整體投資控制在概算批復范圍內(nèi)；第三是選擇力量雄厚、口碑良好的設計院進行項目設計，并委派專業(yè)技術人員積極接洽，隨時提出問題，優(yōu)化前期設計。

通過采取以上措施，馬選廠擴能提效工程在實施過程中基本杜絕了單項工程的設計變更及設計漏項，并使該項目的總投資最終控制在概算范圍以內(nèi)。

二、項目實施階段投資管理：主要包括項目投資計劃的編制，建設工程的預決算，招投標管理，工程質(zhì)量管理等幾大方面，是建設項目投資管理工作的重中之重。一個工程項目的實施就是一個繁雜的系統(tǒng)工程，整體安排得當，就會使項目在合理有序的狀態(tài)下運作，否則，就會使項目處于混亂無序的狀態(tài)。

投資計劃的編制是建設項目投資管理的核心，編制項目投資計劃，必須堅持統(tǒng)一規(guī)劃、科學布局，統(tǒng)籌安排，量入為出、合理使用的原則。項目的投資安排必須嚴格依照批準的設計及概算投資進行編列，這樣才能做到管理科學、有據(jù)可依。列入投資計劃的項目，應始終把“嚴把工程質(zhì)量，控制工程投資，確保工程目標，實現(xiàn)安全生產(chǎn)”作為重點工作，堅持嚴抓細管，貫穿于整個項目建設的全過程。

2007年邯鄲市重點建設項目薛村礦矸石電廠，概算投資33533萬元，實際完成投資31552萬元，節(jié)資近2000萬元，在工程管理中的一些經(jīng)驗具有廣泛的借鑒意義。

1、嚴把工程質(zhì)量。質(zhì)量是項目建設的根本，著重抓事前控制和過程控制兩個方面。事前控制，重點加強對工程設計和施工方案預審，審定的施工圖在工程建設中必須嚴格執(zhí)行，嚴禁擅自提高建設標準。對于根據(jù)現(xiàn)場條件確需變更的設計內(nèi)容，堅持邀請各專業(yè)人員到現(xiàn)場實地考察研討，結合市場調(diào)研，從技術、經(jīng)濟等方面進行論證商定。過程控制，該項目著重抓了四點：一是施工單位要有專職質(zhì)量員；二是監(jiān)理要強化現(xiàn)場質(zhì)量監(jiān)管；三是堅持派遣現(xiàn)場施工人員和專業(yè)技術人員監(jiān)督；四是對質(zhì)檢部門檢查提出的問題舉一反三，認真對待分析和整改。

2、控制工程投資。搞好項目的投資控制，是實現(xiàn)項目經(jīng)濟效益的關鍵。在實際工作中，該項目做到了“兩堅持、兩加強”，確保了工程投資的合理性。

兩堅持，即：一是堅持施工方案的審查優(yōu)化。通過對施工方案與圖紙的會審、市場調(diào)研，先后多次對項目的多個設計方案進行改進和優(yōu)化。如對礦井原水的預處理，原設計為鋼制斜管沉淀器，造價130多萬，后改為鋼筋混凝土沉淀池，節(jié)約投資近60萬元。再如全廠消防系統(tǒng)原設計采用高錳鋼管道，經(jīng)審查改用無縫鋼管，僅此一項節(jié)約投資百萬元。二是堅持項目工程全部納入招標管理。堅持做到招標工作公開、公正、透明，確保工程設備中標達到合理的市場價。對工程與設備在進行廣泛市場調(diào)研的同時，對招標技術方案邀請專業(yè)部門專家再審，避免招標在技術和投資上的失誤，僅設備招標就節(jié)約資金1300余萬元。

兩加強，即：一是加強對施工現(xiàn)場的管理。制定了嚴格的審查程序及管理辦法。確保項目設計變更、現(xiàn)場簽證、材料認價等方面達到基本合理，減少了項目投資。二是加強對工程的預決算審查的程序管理。工程預決算堅持“過三關”后再定案的原則，即對預決算采取建設單位初審，主管部門審核、批準，專業(yè)審計公司審定、決算的原則，確保預決算的合理性?？刂茰p少了項目投資，節(jié)約了費用。

三、項目收尾階段管理：主要包括建設項目的竣工驗收、后評估、審計、決算等內(nèi)容。收尾階段是工程管理的又一個困難階段，主要原因是項目前期沒有考慮的問題全部暴露，而這些問題必須解決工程才能投產(chǎn)；另一方面，即使有些問題在前期已有所考慮，但由于不可預見因素的影響使其更顯得棘手，而這些問題也必須解決。因此在前期加強投資管理，搞好事前控制與事中控制的同時，項目建設的后期同樣不能放松。

第5篇：投資管理方案范文

關鍵詞：石油企業(yè)；項目投資管理；問題與對策

隨著當代石油企業(yè)的發(fā)展，由于項目投資管理在石油企業(yè)的發(fā)展中占據(jù)著舉足輕重的地位，人們對項目投資管理要求也在日益提高。然而目前我國石油企業(yè)項目投資管理中仍然存在一些需要解決的問題，因此，加強對石油企業(yè)項目投資管理問題以及對策的研究有著巨大的理論和現(xiàn)實意義。

一、石油企業(yè)項目投資管理的內(nèi)涵

石油企業(yè)項目投資管理主要包括前期、過程以及事后管理整個過程的管理。做好石油企業(yè)項目投資管理工作主要做好機會研究以及可行性研究。

石油企業(yè)項目投資管理特點是具有技術要求極高，繁多的關鍵環(huán)節(jié)，周期比較長，干擾因素較多等，不同的石油企業(yè)經(jīng)營模式的項目投資管理各有不同，主要包括戰(zhàn)略計劃模式、中央計劃模式、財務控制模式、戰(zhàn)略控制模式。首先是戰(zhàn)略計劃模式，英國石油企業(yè)大多數(shù)采用這種模式，這種模式下由董事會作出計劃以及目標，分公司自己提出方案，母公司作出子公司方案的預算，然后分公司負責執(zhí)行以及匯報。其次是中央計劃模式，這種模式操作是總公司設立計劃以及目標，關鍵人物制定各種計劃以及目標，分公司等下屬機構負責執(zhí)行，這種模式大多數(shù)為發(fā)展中國家石油公企業(yè)采用。再者，財務控制模式，美國以及西方石油企業(yè)多數(shù)采用這種模式。分公司提出包含預定回收利潤的方案，總公司對方案以及利潤目標進行審核，對給予分公司的資金。流量嚴格控制，使得財務實現(xiàn)最大化。最后是戰(zhàn)略控制模式，殼牌集團就采用這種模式，總公司制定目標，分公司提出計劃，然后總分公司討論，總公司下達資金，分公司要保持向總公司匯報情況。

二、石油企業(yè)項目投資管理中的問題

目前石油企業(yè)項目投資管理中存在比較多的問題，選擇選取幾個典型問題進行闡述。

1.石油企業(yè)總體思想觀念比較滯后。很多企業(yè)管理者市場競爭以及效益意識單薄，企業(yè)不重視企業(yè)項目投資管理的現(xiàn)象時有發(fā)生，過于注重投入規(guī)模而忽略了產(chǎn)出，不注重內(nèi)涵而關注外延。

2.缺乏比較嚴格的投資控制考核制度。很多企業(yè)仍然實行計劃管理，各個單位不能主動提高待對項目投資管理的積極性，經(jīng)常會出現(xiàn)通過少報投資費用來夸大經(jīng)濟效益，任意增加工作量，造成投資超支和浪費，而又缺乏嚴格的約束機制，權責利落實不清晰。

3.不合理的目標和經(jīng)濟規(guī)模。主要包括兩個方面，首先是將標準設置過高，嚴重脫離油田發(fā)展的實際，將造價提得過高，項目建成沒有充分利用，浪費資金。其次是盲目節(jié)約，將標準設置過低，制約技術發(fā)展，導致項目不適應發(fā)展的要求，重復建設現(xiàn)象嚴重。

三、改進石油企業(yè)項目投資管理的對策

1.健全石油企業(yè)項目投資管理考核。首先要保證產(chǎn)能建設的完成，進一步要深入項目投資管理的成本管理。其次可以在原來的業(yè)績考核范圍中加入后評價結果，所謂后評價結果是一個反饋的信息渠道，加入后評價結果以后，這將為各個單位包括評估、設計、承擔以及施工單位考核提供基礎。

2.提高石油企業(yè)總體思想觀念。一方面要對相關人員包括管理者以及一般的工作人員進行組織培訓，轉(zhuǎn)變他們落后的管理思維和管理方法。另一方面要落實風險責任的意識，進行項目投資管理的個人必須承擔相應的責任，實行項目法人制度，先定法人后定項目，法人相應的負責項目的計劃、經(jīng)營，實行全過程的項目管理。

3.設置合理的目標。目標設置要合適，不要脫離實際，一方面防止目標過高導致資金浪費，造價過高以及重復現(xiàn)象產(chǎn)生。令一方面不要將標準設置過低，防止技術發(fā)展受到制約以及重復建設。

4.實行動態(tài)管理項目投資費用。所謂項目投資費用動態(tài)管理，主要包括工、料、機等從投入一直到施工整個過程的控制，檢查實際值與目標值偏離，一旦出現(xiàn)偏差要分析原因，采取相應措施應對。預算部要參與項目投資管理整個環(huán)節(jié)的控制，評價各個環(huán)節(jié)管理，做好細化工藝、投資預測、把好質(zhì)量關、加強合同管理等環(huán)節(jié)。

5.健全基本投資決策以及管理。主要包括以下四個方面，首先是加強前期工作，提高決策水平以及前期工作質(zhì)量。其次是企業(yè)三年規(guī)劃以及長期規(guī)劃，從大方向上優(yōu)化投資機構以及把握投資方向。再者是在實踐過程中，完善管理的標準、設計、審批，各種估算以及預算。最后是結合實際，建全油田企業(yè)的信息系統(tǒng)，為投資管理提供詳細資料。

綜上所述，石油企業(yè)進行項目投資管理實際上既是一個全過程的管理，又是一個極其復雜的系統(tǒng)工程管理。由于我國已經(jīng)由計劃經(jīng)濟體制改變成了市場經(jīng)濟體制，由于很多的油田企業(yè)還沒有將思維從計劃經(jīng)濟的思維中轉(zhuǎn)變出來，傳統(tǒng)的控制體系很難滿足迅速發(fā)展的復雜的現(xiàn)代經(jīng)濟活動，導致了在進行項目投資管理中遇到了許多問題。因此，只有站在總體的角度，從全過程的方向上，才能把握好油田企業(yè)項目投資管理過程包括規(guī)劃、設計、招標、投標、建設、評估等一系列的活動，為建立健全油田企業(yè)的整個體系，邁上更高的平臺更好的服務，更好的為建設高校、健康、可持續(xù)、環(huán)保的石油企業(yè)服務，達到降低石油企業(yè)項目投資管理成本，最大化企業(yè)效益的目的。

參考文獻：

第6篇：投資管理方案范文

加強基建財務管理工作，合理確定項目投資價值，是工程管理的關鍵和難點，通過準確的概算和工程量清單的控制才能確實核定工程成本，達到精益化管控的目標，本文通過對基建全過程管理的分析達到提高基建投資建設管理的投資效益、節(jié)約成本的目的。

關鍵詞：

基建；投資；效益

一、竣工決算的概念、作用

基本建設工程竣工決算是在基本建設項目完工后，由建設單位依據(jù)相關資料，按照一定格式和要求編制的，用于反映竣工項目全過程的財務狀況和設計概算的執(zhí)行情況，是正確核定新增固定資產(chǎn)價值,反映基本建設成果的總結性文件，是辦理固定資產(chǎn)交付使用手續(xù)的依據(jù)。

二、關于竣工決算管理

竣工決算管理的核心工作是對基本建設項目的投資進行管理，衡量投資管理效果的依據(jù)是設計概算。設計概算是設計單位依據(jù)概算指標、概算定額、設計工程量等資料，參考編制時和計劃建設期項目所在地價格水平編制的投資控制文件，反映建設項目從立項、可行性研究、設計、施工、試運行到竣工驗收等全部投資，是初步設計文件的重要組成部分。

三、全過程投資管理

建設項目投資管理要建立科學、完整的投資管理體系，實行全過程、全方位的投資管理，主要管理工作包括：項目可行性研究、初步設計、施工圖設計、工程招投標、項目過程控制、竣工結算、決算等。按照建設項目的實施過程，投資管理可以劃分為項目決策階段、設計管理階段、招投標管理階段、合同和物資管理階段、竣工結算和決算五個管理階段進行。履行工程管理的“五制”，項目法人負責制———安全、質(zhì)量、進度、投資、人力資源管理等；招標投標制；合同管理制；建設工程監(jiān)理制———四控、兩管、一協(xié)調(diào)；項目資本金制。

1.關于項目決策管理。部分建設項目可行性研究不能科學確定建設規(guī)模、技術標準、優(yōu)化選擇設計方案，不能合理核定項目投資估算。項目決策帶有明顯的盲目性，如前段時期的電力、房地產(chǎn)投資等，項目決策是建設項目管理的初始階段，也是投資控制最容易被忽視的階段。項目決策是對擬建項目的必要性和可行性進行技術論證，對不同建設方案進行技術經(jīng)濟分析，并做出判斷和決定的過程。項目決策正確與否，直接關系到建設項目的投資效果，是合理確定與控制工程投資的前提條件。項目建議書是項目法人向國家提出的要求建設某一建設項目的建議文件，是對建設項目的輪廓設想，是從擬建項目的必要性及大方面的可能性加以考慮的。在客觀上，建設項目要符合國民經(jīng)濟長遠規(guī)劃，符合部門、行業(yè)和地區(qū)規(guī)劃的要求。可行性研究是對建設項目在技術上和經(jīng)濟上（包括微觀效益和宏觀效益）是否可行進行科學分析和論證工作，是技術經(jīng)濟的深入論證階段，為項目決策提供依據(jù)；可行性研究主要是通過多方案比較，提出評價意見，推薦最佳方案。主要內(nèi)容包括：研究項目的建設地點、建設規(guī)模、技術標準、設計方案、建設周期、資源價格、市場需求、風險分析及成本目標、項目總投資估算、資金籌措和項目經(jīng)濟評價等內(nèi)容；可行性研究報告編制應能反映項目可行性研究階段的工作成果，要求內(nèi)容齊全、結論明確、數(shù)據(jù)準確、論據(jù)充分，確定的主要工程技術數(shù)據(jù)應能滿足項目初步設計要求；可行性研究階段的投資估算應滿足項目的可行性研究與評估，并最終滿足國家和地方相關部門的批復或備案要求。

2.關于設計管理。忽視設計階段投資控制工作，設計深度往往不夠到位。設計合同對設計質(zhì)量標準，優(yōu)化設計，設計變更等缺乏約束力。初步設計概算等投資控制文件編制及審查工作不夠到位，不能滿足投資管理等工作需要。設計工作貫穿建設項目全過程，涉及工程建設的各個方面。項目設計確定的建設規(guī)模、技術標準、設計方案等直接影響了工程投資的總體水平，是全過程投資控制的基礎。設計階段要積極采用國內(nèi)外成熟先進的設計思路、設計手段和設計方案開展限額設計，對建設項目進行設計優(yōu)化，減少設計變更，控制工程造價。一般項目進行兩階段設計，即初步設計和施工圖設計。初步設計文件是確定建設項目規(guī)模和投資的主要依據(jù)，初步設計應依據(jù)批準可行性研究報告的建設范圍、規(guī)模和主要技術標準進行限額設計，對設計方案、工程措施、工程數(shù)量和投資等進一步優(yōu)化和深化設計。初步設計文件應滿足主要設備采購、征地拆遷和施工圖設計的需要。施工圖設計文件應當滿足設備材料采購、非標準設備制作和建筑安裝工程施工等工作需要。項目單位應確保建設項目的設計周期，要求設計單位按照主要技術經(jīng)濟指標進行限額設計，不斷優(yōu)化設計方案；應加大對設計成果的審查工作力度，并將設計文件的質(zhì)量標準、投資控制等重要事項納入設計合同條款，明確規(guī)定協(xié)作條款和違約責任。施工圖預算是指在施工圖設計完成以后，根據(jù)施工圖紙和工程量計算規(guī)則計算工程量，套用有關工程造價資料編制的單位工程或單項工程預算價格的文件。以搶工期為由開展的“三邊”工程項目（邊勘察、邊設計、邊施工），很難對建設項目投資進行真正意義上的控制。概算分解，是指項目單位在開展工程招投標工作之前，根據(jù)批準的初步設計概算，結合建設項目實際情況，按分項工程對建設項目進行分解，相應將初步設計概算進行分解，確定各分項工程合同的預控金額，在項目建設過程中實現(xiàn)合同動態(tài)控制的投資管理活動。項目單位應依據(jù)經(jīng)批準的初步設計概算、施工圖預算、項目招標清單、工程量清單，并結合當期市場造價信息、市場同類項目造價水平、預算定額等資料，開展設計概算的分解工作。概算分解應根據(jù)項目特點和管理要求，按照設計標準、技術要求和施工工藝，科學合理地擬定分標方案，施工總承包等分項合同構成，并在綜合考慮市場同類項目的造價水平、不可預見因素等基礎上確定各分項合同的預控金額。概算分解過程中，各分項合同的內(nèi)容與范圍應注意與概算口徑保持一致，科學擬定分標方案，施工總承包等合同及其預控金額，形成投資控制目標。

3.關于招投標管理。關注招投標程序，對招標方式、招標范圍、招標項目設置及報價體系、招標文件中合同條款等關注不夠到位，建設項目的招投標范圍涉及勘察設計、監(jiān)理、工程施工、設備材料采購等不同領域，管理內(nèi)容涉及不同項目的招標要求、投標報價、合同條款、履約條件等各個方面。招投標管理幾乎涵蓋投資管理的全過程及各個方面,是建設項目投資管理的核心內(nèi)容。項目建設單位應設立招投標管理常設機構或領導小組，建立健全招標投標管理制度。全面落實《中華人民共和國招標投標法》及相關法律法規(guī)?！豆こ探ㄔO項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》第七條：本規(guī)定第二條至第六條規(guī)定范圍內(nèi)的各類工程建設項目，包括項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購，達到下列標準之一的，必須進行招標：（一）施工單項合同估算價在200萬元人民幣以上的；（二）重要設備、材料等貨物的采購，單項合同估算價在100萬元人民幣以上的；（三）勘察、設計、監(jiān)理等服務的采購，單項合同估算價在50萬元人民幣以上的；單項合同估算價低于第（一）、（二）、（三）項規(guī)定的標準，但項目總投資額在3000萬元人民幣以上的。

4.關于合同管理。投資的動態(tài)控制與管理工作往往流于形式，各職能部門不能規(guī)范建立合同管理臺賬，工程款超付現(xiàn)象時常出現(xiàn)。合同管理是項目實施過程中投資管理的重要環(huán)節(jié)。項目單位應通過制定嚴格的工作流程，各職能部門建立規(guī)范的管理臺賬，加強合同簽訂、變更及過程結算等管理工作，及時準確掌握工程建設動態(tài)信息，為控制工程投資，順利完成竣工結算、決算工作創(chuàng)造條件。為了規(guī)范建設項目合同管理、物資出入庫管理、基建財務管理等工作，項目單位應對各類合同建立與批準概預算口徑一致的“工程項目編碼”，使得各職能部門能夠建立起口徑統(tǒng)一的合同管理臺賬，確保財務進帳渠道明確、物資出庫統(tǒng)計合理，從而使竣工決算管理工作得以有序進行。①規(guī)范合同簽訂程序，明確各職能部門合同審核的工作內(nèi)容。②加強征地拆遷的前期調(diào)研工作力度，建立科學的征地拆遷補償決策機制，完善相關規(guī)章制度。③建立嚴格的工程變更、洽商管理程序，控制工程造價。設計變更按照“先批準、后變更、先設計、后施工”的程序辦理報批手續(xù)，嚴格控制工程變更及費用調(diào)整。明確簽證管理原則，主動規(guī)避簽證管理風險：簽事實，不簽結果；簽過程，不簽工作量；現(xiàn)場圖紙以外的工作內(nèi)容，只簽工作內(nèi)容，不簽消耗；需要簽工作量時，不要簽價格；簽單價，不簽總價。④項目單位應及時準確掌握工程建設動態(tài)信息及相關資料，控制索賠事項發(fā)生。當前，建筑市場處于過度競爭狀態(tài)，施工單位普遍采用低價中標、高價索賠的投標策略。

5.關于物資管理。項目單位往往忽視物資采購模式、采購范圍確定過程中的稅務籌劃工作。物資管理部門對工程物資等出入庫管理工作不夠到位，不能完全滿足物資核銷、竣工決算時形成交付使用資產(chǎn)等工作需要?；ㄎ镔Y管理是全過程投資管理的重要組成部分。項目單位應通過制定嚴格的工作流程，確定物資采購范圍、采購方式、采購合同、采購計劃，并相應開展物資驗收、入庫、保管、領用、結算、核銷及其他相關業(yè)務，滿足竣工結算、決算工作需要。

6.關于竣工結算、決算。項目單位重視竣工結算階段的造價控制，對招投標階段、合同管理階段造價控制工作的認識往往不夠到位。項目單位無法順利完成竣工決算編制工作。建設工程價款結算是指對建設工程的發(fā)承包合同價款進行約定和依據(jù)合同約定進行工程預付款、工程進度款、工程竣工價款結算的活動。主要結算方式包括：竣工結算、分階段結算、專業(yè)分包結算和合同中止結算等。竣工決算管理是一個系統(tǒng)工程，需要建立口徑統(tǒng)一的竣工決算管理體系，各管理部門以工程項目編碼為手段，以招投標管理、合同管理、物資管理、基建財務管理工作為基礎，平時不斷積累相關資料，各部門定期稽核、密切配合的綜合性管理工作?？⒐Q算管理應建立合理的組織結構，單一的認為編制竣工決算是財務管理部門工作的認識是錯誤的。

第7篇：投資管理方案范文

1.獲得可觀的投資回報率企業(yè)進行金融投資的目的就是為了獲得回報，為企業(yè)發(fā)展奠定物質(zhì)基礎。在金融投資管理制定正確的前提下，金融投資可以幫助企業(yè)獲得非?？捎^的回報率，增加企業(yè)的收入，這也正是近年來企業(yè)將實體經(jīng)濟轉(zhuǎn)向虛擬經(jīng)濟的重要原因。企業(yè)獲得高回報率要歸功于正確的金融投資管理。除此之外，金融投資也是企業(yè)融資的重要手段。我們所熟知的中國服裝品牌雅戈爾公司，在上市后，通過金融投資手段，僅憑在2007年的8個月里，就獲得了2億多美元的利潤，由金融投資獲得的利潤占到了企業(yè)總收入的98.5%，其回報十分驚人，某些知名雜志刊文指出，雅戈爾公司的這種金融投資行為實際上就是投機取巧，所獲得的利潤也是不光彩的，將本職工作拋之腦后，對雅戈爾公司的這種做法進行了批評。在這里，我們不對雅戈爾的這種做法提出觀點，但是，通過這個實例，我們必須肯定，雅戈爾公司的確是通過金融投資獲得高利潤的，為企業(yè)的發(fā)展奠定了良好的物質(zhì)基礎，充分說明了金融投資在企業(yè)發(fā)展中的作用。

2.幫助企業(yè)完善運行機制幫助企業(yè)完善運行機制是金融投資的另一個重要作用。企業(yè)根據(jù)市場環(huán)境和自身特點制定出來的金融投資管理方式，能夠使企業(yè)更好地掌握目前的市場經(jīng)濟發(fā)展狀況，發(fā)現(xiàn)企業(yè)目前存在的自身問題，對企業(yè)今后的發(fā)展趨勢做出判斷，對發(fā)展方向有著積極的引導作用，對經(jīng)濟市場進行有效把控。在金融投資管理過程中，企業(yè)存在的問題不斷解決，完善了企業(yè)的各項管理機制，無論是在企業(yè)員工管理還是在其他管理內(nèi)容上，都得到了不同程度的提高，保證了企業(yè)更好、更快、可持續(xù)發(fā)展。金融投資管理促進了企業(yè)的發(fā)展，反過來，企業(yè)的發(fā)展進一步推動了金融投資管理不斷提高和完善，兩者是相互促進、共同發(fā)展的關系。值得注意的是，并不是所有的金融投資都能達到上述效果，企業(yè)必須要做到一個前提，就是金融投資決策必須是正確的。這就要求企業(yè)首先要具備正確的金融投資決策能力。只有這樣，才能將金融投資的作用真正發(fā)揮出來。我們知道，任何一種投資都是有風險的，尤其是以股票等為代表的虛擬經(jīng)濟領域投資，雖回報率高，但也意味著高風險。這些風險一旦發(fā)生，會給企業(yè)帶來不同程度的消極影響，輕則關系到企業(yè)金融投資的成敗。重則導致企業(yè)破產(chǎn)，中國有句老話“一著不慎，全盤皆輸”，形象地描述了金融投資的風險。在金融投資過程中，一旦出現(xiàn)差錯哪怕是一個特別細微的錯誤，都可能導致企業(yè)面臨著巨大的風險，甚至由于資不抵債，導致企業(yè)破產(chǎn)。因此，在進行金融投資前，企業(yè)必須要有正確的投資決策，樹立金融投資風險意識，制定風險預警機制，只有這樣，才能保證企業(yè)健康發(fā)展。

3.構建良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境企業(yè)金融投資管理需要企業(yè)內(nèi)部各個部門的共同努力，企業(yè)要想真正做好這項工作，就需要對企業(yè)的資金、投資項目和企業(yè)人才等方面出發(fā)。將金融投資各項影響因素進行綜合考慮，才能幫助企業(yè)制定正確的金融投資管理決策，企業(yè)才能獲得高回報，這就需要加強對這方面的管理力度，從而帶動企業(yè)其他方面管理力度的不斷提高，因此，金融投資能夠為企業(yè)構建良好的發(fā)展環(huán)境。

二、做好金融投資管理工作的措施

1.樹立風險防范意識企業(yè)進行金融投資，一般有以下5個程序：首先，根據(jù)市場經(jīng)濟環(huán)境和企業(yè)自身情況，制定出金融投資計劃；其次，對金融投資計劃的可行性進行全面分析；第三，如果企業(yè)的投資項目超過一種，就需要將這些投資進行組合，制定多種組合方案；第四，對每一項組合方案進行分析，選擇出最優(yōu)方案后，對該方案需要進行再次評估，對于不合理的地方進行修正；第五，評估業(yè)績。其中，第一步是最重要的，只有制定了正確的投資計劃，后續(xù)環(huán)節(jié)才能有效開展，最終使企業(yè)獲得利益。雖然看起來簡單，但是第一步工作卻是最難做的，一旦出現(xiàn)了任何錯誤，不管錯誤是小是大，都會給企業(yè)帶來不同程度的影響。因此，企業(yè)要結合自身需要，進行全方位分析，樹立正確的風險防范意識，謹慎投資，建立完善的管理機制.

2.加強金融投資管理人才隊伍建設在現(xiàn)代市場中，企業(yè)競爭其實就是企業(yè)人才的競爭，任何一個企業(yè)的發(fā)展，都離不開人的作用，尤其是優(yōu)秀的管理人才，往往是推動企業(yè)發(fā)展的重要力量，因此，金融投資管理中，人才的作用不容小覷。企業(yè)在進行金融投資前，需要建立一支高專業(yè)知識、高能力的投資管理隊伍，對投資能夠進行全面分析。只有擁有了這樣一支管理隊伍，企業(yè)才能將這項工作做好。企業(yè)要采取各種方式招攬管理人才，例如：提高工資待遇和福利待遇等。除此之外，企業(yè)還要組織現(xiàn)有的管理人才定期參加培訓，不斷提高專業(yè)技能和綜合素質(zhì)，從而進一步提高企業(yè)的軟實力，促進金融投資的正確進行。

3.提高企業(yè)預算管理能力預算是企業(yè)重要的管理內(nèi)容，主要是對企業(yè)內(nèi)部進行管理。其主要目的是幫助企業(yè)，正確處理“責、權、利”三者之間的關系。其管理方式是，將各部門、各人員進行合理分工，并通過一系列的管理制度對其進行管理，科學預測年度收入、支出、成本等，并且對于未來的企業(yè)發(fā)展進行預測。企業(yè)大部分的活動都是在預算工作前提下進行的，因此對于金融投資有著重要作用。預算管理要注意以下幾點：首先，企業(yè)領導和高層管理人員都要對預算工作給予高度重視，制定出一套適合企業(yè)的預算管理體系，尤其是財政預算經(jīng)過改革后，大大增加了事業(yè)單位的管理工作量，財務管理也呈現(xiàn)除了多樣化的特點，預算管理已經(jīng)成為財務管理的重要內(nèi)容。其次，完善預算管理的內(nèi)部控制。主要包括三個環(huán)節(jié)，即：預算的編制、執(zhí)行和監(jiān)督。預算編制要嚴格按照合規(guī)、可靠、統(tǒng)一、完整的原則進行，如果企業(yè)條件較好，應鼓勵采用先進的編制方法。第三，財務管理人員要樹立正確的理財觀念，通過閱讀相關書籍，參加財務管理培訓等手段，不斷提高自身的財務管理能力，企業(yè)定期對財務管理人員進行考核，針對于存在的問題，針對性地制訂培訓計劃。第四，完善預算管理責任制。無論預算管理的哪個環(huán)節(jié)，都要有針對性地制訂和完善責任制度，明確每個環(huán)節(jié)管理人員的責任和義務，一旦出現(xiàn)問題，保證責任能夠落實到個人，避免出現(xiàn)相互推諉的情況。企業(yè)領導要充分發(fā)揮其帶頭作用，財務主管要加強責任意識，能夠承擔重要的責任和任務，建立獎罰制度，并將獎罰制度與責任掛鉤，從而推動責任制真正得到落實。

三、結語

第8篇：投資管理方案范文

關鍵詞:工程投資管理;全過程控制

建設工程投資的管理與控制,就是在投資決策階段、設計階段、建設項目承包階段和建設實施階段把建設工程投資的發(fā)生控制在批準的投資限額以內(nèi),隨時糾正發(fā)生的偏差,以保證項目管理目標的實現(xiàn),以求在各個建設項目中能合理使用人力、物力、財力,取得較好的投資效益和社會效益。

相應地,工程投資的確定與工程建設階段性工作相適應,一般分為投資估算,設計概算,施工圖預算、承包合同價、結算價、竣工決算(四算兩價)。上述“四算兩價”互相關聯(lián),前者制約后者,后者補充前者。目前為建立適應社會主義市場經(jīng)濟、符合中國國情與國際慣例接軌的工程投資管理體制,實行一體化管理,就要改變“鐵路警察各管一段”的狀況,需要對建設項目工程投資進行全過程監(jiān)控。

1. 工程投資管理全過程控制的現(xiàn)狀

就目前的體制和現(xiàn)實而言,長期以來,我國往往把控制工程投資的主要精力放在施工階段――審核施工圖預算,合理結算建安工程價款,算細帳,這固然是必要的,有用的,但畢竟是“亡羊補牢”,事倍功半。

現(xiàn)在一談到工程投資的管理和控制,我們便習慣地想到是工程預決算,即預決算人員根據(jù)已經(jīng)確定的施工圖計算工程量、套用定額、計取費用(施工圖預算),或在施工結束后根據(jù)圖紙和施工組織設計以及現(xiàn)場施工簽證記錄等資料編制竣工決算。

但我們也要看到,當預決算人員編制施工圖預算或竣工決算時,建設方案和設計圖紙都已經(jīng)確定了的,而施工是以按圖施工為原則,那么這時預決算人員所做的工作只是計算設計變更所產(chǎn)生的費用變化以及防止高估冒算,而假如項目在經(jīng)濟上是不合理的,決策存在失誤;假如設計方案在技術上不可行或者不是最優(yōu),則預決算人員無能為力,也就是說現(xiàn)行體制下,預決算人員的工作只是事后算帳,只能消極地反映已完工程量,只能被動地反映設計和施工,這顯然是片面的,不夠的。因而有必要把控制重點轉(zhuǎn)移到前期階段來。

2. 投資決策階段工程投資控制的重要性

在建設項目投資決策階段,項目的各項技術經(jīng)濟決策,對建設工程投資以及項目建成投產(chǎn)后的經(jīng)濟效益,有著決定性的影響,是建設工程投資控制的重要階段。決策階段影響工程投資的主要因素有:建設標準水平的確定、建設地區(qū)的選擇、建設地點(廠址)的選擇、項目的經(jīng)濟規(guī)模、工藝評選、設備選用等。

在我國社會主義建設實踐中,常有一些不顧客觀規(guī)律,忽視對項目決策過程中的經(jīng)濟評價,導致提高成本、降低效率,影響項目應有的投資效益和社會效益。如建設地區(qū)的選擇,有一個基本原則,即靠近原料、燃料和消費地的原則。這樣在項目建成投產(chǎn)后,可避免原料、燃料和成品的遠途運輸,減少費用,降低成本;可縮短運輸距離,減少流通時間,加快資金周轉(zhuǎn),有利于企業(yè)經(jīng)營,而五八年建成的一些山區(qū)企業(yè),其主要原材料從平原運來,大大增加了運輸成本,也給運輸部門增加了壓力,影響了企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益。

又如項目的經(jīng)濟規(guī)模,規(guī)模經(jīng)濟標準是指產(chǎn)品的合理生產(chǎn)批量,一些產(chǎn)品的生產(chǎn)在一定條件下呈“收益遞增”的經(jīng)濟現(xiàn)象,即隨生產(chǎn)批量的擴大,單位成本降低,收益上升。在我國,長期以來一些宜于發(fā)揮規(guī)模效益的產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)數(shù)目過多,生產(chǎn)規(guī)模小,集中度低,企業(yè)之間缺乏合理的專業(yè)化分工與協(xié)作,使得資源配置長期處于低水平狀態(tài)。不少地方與企業(yè),不顧經(jīng)濟規(guī)模和布局的合理性,重復引進,重復建設,使項目投資和資源嚴重浪費。有些行業(yè)眾多企業(yè)低水平重復建設,低水平競爭,打內(nèi)戰(zhàn),這極不利于民族工業(yè)發(fā)展,不利于國際慣例接軌,不利于參與世界經(jīng)濟大循環(huán),在全球經(jīng)濟一體化,中國加入世貿(mào)組織的今天,這樣的問題尤其突出 。

一個建設項目若出現(xiàn)前期決策失誤,則不管后期建設實施階段投資管理如何努力,也無法彌補其損失。而在我國現(xiàn)代化建設中,這樣的例子不是太少,而是很多。

3. 設計階段工程投資控制的重要性

在項目作出投資決策后,控制工程投資的關鍵就在于設計。設計是在技術和經(jīng)濟上對擬建工程的實施進行全面的安排,也是對工程建設進行規(guī)劃的過程。技術先進、經(jīng)濟合理的設計能使項目建設縮短工期、節(jié)省投資、提高效益。據(jù)西方一些國家分析,設計費一般只相當于建設工程全壽命費用的1%以下,而這1%以下的費用對工程投資的影響度卻占75%以上。因為對于一般建設工程,材料和設備選用占工程成本50%以上,而在設計階段建筑形式、結構類別、設備和材料的選用已經(jīng)確定,在建設后期實施階段,對工程投資的影響很小(10%以下)。由此可見,設計質(zhì)量對整個工程建設至關重要。

同一建設項目,同一單項單位工程,可以有不同的方案,從而有不同的投資,因此,有必要在滿足功能的前提下,做多個方案,通過技術比較、經(jīng)濟分析和效益評價,選用技術選進適用、經(jīng)濟合理的設計方案,即設計方案的優(yōu)化過程。設計方案優(yōu)化常采用價值工程,即在滿足功能或盡可能提高功能的前提下盡可能降低成本。

一切發(fā)生費用的地方都可應用價值工程,工程建設需大量投入人、財、物,因而價值工程在工程建設方面大有可為。作為一種相當成熟而又行之有效的管理方法,價值工程在許多國家的工程建設中得到廣泛運用。例如,美國1972年對俄亥俄河攔河壩的設計進行了嚴密的分析,取得了1美元收益近1500美元的成果。我國不妨大力借鑒。

在工程設計階段正確處理技術與經(jīng)濟的對立統(tǒng)一關系,是控制項目投資的關鍵環(huán)節(jié),設計人員和投資管理人員必須密切配合,作好多方案的技術經(jīng)濟比較,在降低和控制項目投資上下功夫,工程投資管理人員在設計過程中應及時對項目投資進行分析對比,反饋投資信息,能動地影響設計,以保證有效地控制投資。

4. 結束語

第9篇：投資管理方案范文

1.1外部因素（1）經(jīng)濟因素。主要指一城市或區(qū)域的宏觀經(jīng)濟狀況，主要包括經(jīng)濟發(fā)展狀況、經(jīng)濟結構、居民收入、消費者結構等方面的情況。房地產(chǎn)企業(yè)投資項目的所在城市或區(qū)域必須滿足一定的經(jīng)濟條件才能支撐項目的有效運轉(zhuǎn)。（2）政策因素。房地產(chǎn)企業(yè)投資是與政策因素息息相關的，這是房地產(chǎn)企業(yè)投資區(qū)別于其他企業(yè)投資的最大特點。政策因素主要包括政府對房地產(chǎn)行業(yè)的調(diào)控政策、政府對房地產(chǎn)企業(yè)投資的認可程度，以及政府的各種財政稅收等優(yōu)惠性政策等。房地產(chǎn)企業(yè)投資能否成功很大程度上取決于項目所在區(qū)域的政策環(huán)境。（3）社會因素。主要指當?shù)厝说娘L土人情，居住習慣、價值觀念、居民消費意愿等方面的情況。房地產(chǎn)企業(yè)的最終客戶是消費者，投資項目能否盈利的關鍵在于去化率的高低，這與當?shù)厝说纳詈拖M習慣密切相關。

1.2內(nèi)部因素（1）項目產(chǎn)品特點。包括項目的類型、規(guī)模、性質(zhì)及產(chǎn)品定位等要素。不同房地產(chǎn)企業(yè)的主導項目產(chǎn)品特點不同，同一房地產(chǎn)企業(yè)在不同區(qū)域的項目產(chǎn)品也會有所不同。房地產(chǎn)企業(yè)要將產(chǎn)品線的特點與投資意向區(qū)域特征有機結合，做到兩者的相互匹配，已達到有效投資的效果。（2）企業(yè)所處地域集中或分散。即指本地項目或異地項目的離散性，包括形成區(qū)域性的項目開發(fā)，如項目集中在長三角地區(qū)或華北地區(qū)等。對于房地產(chǎn)企業(yè)來講，在已有項目比較集中的區(qū)域的投資需求較小，在空白區(qū)域且戰(zhàn)略意義重大的區(qū)域的投資需求較大。

2優(yōu)化設計對房地產(chǎn)建設投資的影響

2.1設計方案直接影響投資在項目作出投資決策后，其關鍵就在于設計。其建筑和結構方案的選擇及建筑材料的選用對投資又有較大影響，如建筑方案中的平面布置為內(nèi)廊式還是外廊式、進深與開間的確定、立面形式的選擇、層高與層數(shù)的確定、基礎類型選用、結構形式選擇等都存在著技術經(jīng)濟分析問題。據(jù)統(tǒng)計，在滿足同樣功能的條件下，技術經(jīng)濟合理的設計，可降低工程造價。

2.2設計方案影響經(jīng)常性費用優(yōu)化設計不僅影響房地產(chǎn)項目建設的一次性投資，而且談房地產(chǎn)工程建設投資的控制還影響使用階段的經(jīng)常性費用，如暖通、照明的能源消耗、清潔、保養(yǎng)、維修費等，一次性投資與經(jīng)常性費用有一定的反比關系，但通過優(yōu)化設計可努力尋求這兩者的最佳結合，使房地產(chǎn)項目建設的全壽命費用最低。

3房地產(chǎn)企業(yè)投資管理控制的對策

3.1工程設計階段的投資控制設計是有效控制工程投資的關鍵，它對工程造價的影響起決定作用。投資管理部門負責組織對所選擇投資項目相類似項目的各種功能、設備和建筑材料的選用、各項技術經(jīng)濟指標進行調(diào)查分析，編寫調(diào)研報告，提出設計標準，編制工程投資估算上報總經(jīng)理辦公會決策。投資管理部門參與組織設計招標和方案競選，選擇技術先進可行、使用安全可靠、造價經(jīng)濟合理的方案，將評選結果上報總經(jīng)理審批。投資管理部門負責審核設計單位提供的設計概算，根據(jù)設計概算編制工程成本計劃。

3.2施工準備階段的投資控制根據(jù)施工圖預算確定的工程造價進行招標工作，將工程造價控制在標底內(nèi)。選擇質(zhì)量好、信譽高、價格合理、工期適當、施工方案先進可行的施工隊伍與之簽定合同。根據(jù)施工合同修正工程成本計劃。

3.3施工階段的投資控制嚴格控制設計變更經(jīng)濟簽證。無論任何一方提出的工程變更，投資管理部門首先要分析提出的工程變更對項目的合理性及成本的影響。分析有關的合同條款、文件記錄，初步確定處理變更所需要的費用、時間范圍和質(zhì)量要求，提出變更評估報告。加強對索賠事件處理的管理工作。以合同為依據(jù)對承包商提出的索賠進行評審、反駁和修正。對承包商延誤工期、施工缺陷及不履行合同義務等給公司造成的損失進行核實提出反索賠報告?？刂平Y算程序，依據(jù)合同文件從以下幾方面入手：核對合同條款，對竣工工程內(nèi)容是否符合合同條件要求，工程是否竣工驗收合格，只有按合同要求完成全部工程并驗收合格才能進入竣工結算。檢查隱蔽驗收記錄，所有隱蔽工程均需要進行驗收并由監(jiān)理工程師簽證確認。落實設計變更簽證，設計修改變更應由原設計單位出具設計變更通知單和修改圖，設計、審核人員簽字并加蓋公章，經(jīng)工程管理部門和監(jiān)理工程師審查同意、簽證，重大設計變更經(jīng)原審批部門審批否則不應列入結算。按合同規(guī)定的結算方法、計價定額、取費標準、材料價格和優(yōu)惠條款對工程竣工結算進行審核。

3.4加強組織構建及人員管理建立完善的項目投資管理組織機構是保證房地產(chǎn)企業(yè)投資成功的必要措施。因為，管理組織機構不僅確定相關工作的責任人，也確定了管理溝通的渠道。一方面，需要加強投資管理的專門部門的組織構建及人員管理，將項目責任到人，并制定嚴格的獎懲制度，責任與激勵并舉，加強項目負責人的責任意識，同時以一定的激勵政策激發(fā)人員的積極性；另一方面，房地產(chǎn)企業(yè)的投資管理需要其他部門的協(xié)作，因此，還需建立跨部門的協(xié)作機制，舉企業(yè)之全力保障投資項目的順利進展。

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