審計(jì)交流材料精選(九篇)

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第1篇：審計(jì)交流材料范文

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作深入開(kāi)展

*縣于*年首次開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；*年成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組并建立聯(lián)席會(huì)議制度；*年成立*縣審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局；*年制發(fā)了《*縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù)確定和執(zhí)行程序》、《*縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議制度》、《*縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議部門(mén)職責(zé)》、《*縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室規(guī)則》四項(xiàng)制度，對(duì)經(jīng)審項(xiàng)目計(jì)劃安排、聯(lián)席會(huì)議成員單位工作職責(zé)、重大違法違紀(jì)案件的移送管理、審計(jì)成果運(yùn)用等作了明確規(guī)定；*年制發(fā)了《*縣*年至*年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作規(guī)劃》，明確了我縣一段時(shí)期經(jīng)責(zé)審計(jì)的指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)、審計(jì)重點(diǎn)等內(nèi)容。

*年至*年，全縣共審計(jì)26名科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部，查出各類(lèi)違規(guī)金額2056萬(wàn)元，管理不規(guī)范資金2946萬(wàn)元，審計(jì)決定收繳財(cái)政47萬(wàn)元。提出審計(jì)建議72條，被審計(jì)單位采納審計(jì)建議72條。經(jīng)責(zé)審計(jì)在保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康有序發(fā)展、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)深入開(kāi)展、強(qiáng)化干部管理等方面發(fā)揮了重要作用。

在開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中，*縣審計(jì)局始終堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的工作方針和做“優(yōu)”經(jīng)責(zé)審計(jì)的工作思路。一是形成整體合力。在縣經(jīng)責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮組織人事、紀(jì)檢監(jiān)察等經(jīng)責(zé)聯(lián)席成員單位協(xié)作聯(lián)動(dòng)作用，積極整合審計(jì)執(zhí)法資源，確保審計(jì)工作有力有序進(jìn)行。二是立足整頓提高。結(jié)合新時(shí)期干部監(jiān)督管理需要，在財(cái)務(wù)收支審計(jì)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)決策、職務(wù)廉潔性要求、工作計(jì)劃完成情況等方面的延伸審計(jì)，客觀評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部履職情況，促其提高自我約束能力，全力推動(dòng)執(zhí)政能力建設(shè)。三是提高服務(wù)水平。從違法違紀(jì)違規(guī)案件的查處、審計(jì)問(wèn)題的整改、規(guī)范管理幾個(gè)方面加大力度，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部履職中查出的問(wèn)題，注重從體制、機(jī)制、制度層面提出審計(jì)建議，把審計(jì)監(jiān)督、干部管理和黨紀(jì)政紀(jì)監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來(lái)，為宏觀決策服務(wù)。

同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，我縣經(jīng)責(zé)審計(jì)工作面臨著不少困難和問(wèn)題，主要是：科學(xué)審計(jì)理念還沒(méi)有完全貫徹落實(shí)到位；經(jīng)責(zé)審計(jì)缺乏科學(xué)統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系；審計(jì)理論研究水平偏低；現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)的推廣運(yùn)用進(jìn)度遲緩；審計(jì)結(jié)果運(yùn)用不夠夠充分，需要在今后工作中認(rèn)真研究解決。

二、努力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全面轉(zhuǎn)型

做好今后一段時(shí)期的經(jīng)責(zé)審計(jì)工作，要更加注重創(chuàng)新審計(jì)理念、規(guī)范審計(jì)評(píng)價(jià)、推進(jìn)績(jī)效審計(jì)、強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，積極構(gòu)建全縣審計(jì)工作大格局。

㈠探索科學(xué)評(píng)價(jià)辦法。全省已確定楚雄州審計(jì)局、大理州永平縣審計(jì)局和省經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)局作為經(jīng)責(zé)審計(jì)評(píng)價(jià)辦法試點(diǎn)單位。今后一段時(shí)期的經(jīng)責(zé)審計(jì)工作，要在探索評(píng)價(jià)辦法上大膽嘗試，逐步完善。力求做到“三突破三到位”。一是要突破既有的定性評(píng)價(jià)為主，輔之以簡(jiǎn)單統(tǒng)計(jì)指標(biāo)量化分析的評(píng)價(jià)方法，確保定量方法為主、定性方法為輔的評(píng)價(jià)模式逐步到位。大力推行AO（現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)）輔助審計(jì)，將項(xiàng)目的數(shù)字化水平納入工作考評(píng)。二是要突破評(píng)價(jià)內(nèi)容難統(tǒng)一，評(píng)價(jià)指標(biāo)難選擇，評(píng)價(jià)方法難確定的瓶頸問(wèn)題，確保評(píng)價(jià)指標(biāo)的科學(xué)性、系統(tǒng)性、可操作性逐步到位。三是要突破實(shí)踐的盲區(qū)，積極借鑒組織、人事、財(cái)政等部門(mén)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和辦法，確保能夠滿(mǎn)足對(duì)干部考核、監(jiān)管的需要逐步到位。

㈡切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。近三年離任審計(jì)占到經(jīng)審項(xiàng)目總數(shù)的65%，形成了“秋后算總賬”的現(xiàn)象，審計(jì)監(jiān)督作用不明顯。強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，一是要加大任中審計(jì)比例。堅(jiān)持“先審計(jì)后離任”的原則，讓審計(jì)結(jié)果成為干部考核任免獎(jiǎng)懲的重要參考依據(jù)，避免干部“帶病上崗”、“帶病提拔”。二是要強(qiáng)化審計(jì)結(jié)果的“人格化”。將所有審計(jì)查出問(wèn)題的責(zé)任落實(shí)到人。結(jié)合效能政府四項(xiàng)制度的貫徹落實(shí)，建立健全審計(jì)問(wèn)責(zé)體系，抓緊出臺(tái)配套的管理辦法，使之成為審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的最直接形式。三是要加大督查通報(bào)力度。將審計(jì)結(jié)果運(yùn)用落實(shí)情況列入政府工作督查范圍，督促被審計(jì)單位切實(shí)整改。在每年底前形成審計(jì)結(jié)果綜合報(bào)告，向經(jīng)責(zé)審計(jì)聯(lián)席會(huì)議報(bào)送。聯(lián)席會(huì)議對(duì)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用情況進(jìn)行督促檢查，在“審、幫、促”三個(gè)環(huán)節(jié)上形成完整的體系，使經(jīng)責(zé)審計(jì)有始、有終、有用。

第2篇：審計(jì)交流材料范文

__省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任、安全生產(chǎn)責(zé)任、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制”的貫徹落實(shí)，促進(jìn)__電力競(jìng)爭(zhēng)性生存、可持續(xù)發(fā)展，提高企業(yè)效益、社會(huì)效益、員工效益，實(shí)現(xiàn)“客戶(hù)滿(mǎn)意，政府放心”的終極目標(biāo)，緊緊圍繞“咬定雙滿(mǎn)意，奮力創(chuàng)一流，加速實(shí)現(xiàn)兩個(gè)帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變”的工作主線，積極探索構(gòu)筑“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的內(nèi)部監(jiān)督體系，實(shí)施財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師及財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計(jì)工作派出制和監(jiān)督巡視制度。通過(guò)監(jiān)督管理體制、機(jī)制、制度的創(chuàng)新，推動(dòng)監(jiān)督運(yùn)行機(jī)制的流程重組、功能再造，確保監(jiān)督管理的有效和長(zhǎng)效，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全和政治安全。公司現(xiàn)有審計(jì)人員93人，其中：本部及派出機(jī)構(gòu)28人，基層單位配備專(zhuān)職審計(jì)人員65人，初步形成公司本部、審計(jì)工作部、基層內(nèi)部審計(jì)三個(gè)層面的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督體系。

一、完成的主要工作及效果

省公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立了“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的監(jiān)督體系，實(shí)施了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計(jì)工作派出制和監(jiān)督巡視組制度。作為監(jiān)督體系組成部分的內(nèi)部審計(jì)，緊緊圍繞“經(jīng)濟(jì)安全”這個(gè)主題，在內(nèi)部審計(jì)體制、機(jī)制和管理方面有所創(chuàng)新和突破，先后成立了審計(jì)委員會(huì)、試行了審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理制、實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作向職代會(huì)報(bào)告制度、召開(kāi)了高規(guī)格的審計(jì)工作會(huì)議等，初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計(jì)工作思路。2001年，公司系統(tǒng)共完成415個(gè)審計(jì)項(xiàng)目，完成工程、合同審計(jì)簽證778份，查糾違規(guī)金額3，594萬(wàn)元，核減工程造價(jià)1．5億元，提出管理建議917條。

一是開(kāi)展了綜合審計(jì)調(diào)查工作。審計(jì)部門(mén)圍繞企業(yè)經(jīng)營(yíng)者關(guān)心的重大問(wèn)題，選擇專(zhuān)項(xiàng)管理課題，開(kāi)展了形式多樣的綜合審計(jì)調(diào)查，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提供了幫助，得到各單位領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)的重視。如對(duì)火電廠煤耗管理的審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)了基層單位對(duì)入廠煤質(zhì)量的管理；對(duì)大修理費(fèi)用的審計(jì)調(diào)查，進(jìn)一步明確了大修與技改的界限；對(duì)結(jié)算中心的資金管理審計(jì)調(diào)查，提出了運(yùn)用多種財(cái)政杠桿盤(pán)活存量資金的建議；對(duì)多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場(chǎng)的統(tǒng)一和規(guī)范管理；對(duì)投資管理的審計(jì)調(diào)查，區(qū)分了投資與借款的界限；對(duì)科技開(kāi)發(fā)費(fèi)的審計(jì)調(diào)查，提出統(tǒng)籌安排、集中開(kāi)發(fā)、推廣應(yīng)用的意見(jiàn)，有利于克服科技投入的重復(fù)、浪費(fèi)現(xiàn)象。

二是前移審計(jì)關(guān)口，開(kāi)展了事前審計(jì)。審計(jì)部門(mén)事前介入管理的作用逐步顯現(xiàn)，并愈來(lái)愈得到各單位的重視。在年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表報(bào)送之前，審計(jì)部門(mén)能以審計(jì)的視角，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行總結(jié)、分析和評(píng)價(jià)；審計(jì)人員還積極參與了物資和工程招投標(biāo)工作，重要合同沒(méi)有內(nèi)部審計(jì)審查，不對(duì)外簽約；對(duì)基建工程項(xiàng)目，審計(jì)部門(mén)及時(shí)會(huì)同有關(guān)部門(mén)組織進(jìn)行事前檢查，糾正了一些不規(guī)范的行為，起到了積極有效的作用。

三是全面啟動(dòng)了小型基建工程結(jié)算審計(jì)。從1998年開(kāi)始全面啟動(dòng)了小型基建工程結(jié)算審計(jì)，由省公司審計(jì)部直接審計(jì)、組織片區(qū)審計(jì)、委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的小型基建項(xiàng)目綜合審減率達(dá)6％。通過(guò)審計(jì)，小型基建管理得到加強(qiáng)，使審減率逐年下降，審計(jì)效果得到較好體現(xiàn)。

四是開(kāi)展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)部門(mén)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理第一責(zé)任人組織進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，在完成離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的同時(shí)加大了屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)管理上不合規(guī)的經(jīng)濟(jì)行為及時(shí)給予預(yù)警；省公司還把內(nèi)部審計(jì)評(píng)價(jià)融入干部屆中考核工作中，配合人事部門(mén)在鑒證、評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)營(yíng)能力上發(fā)揮了作用，使審計(jì)職能得到進(jìn)一步強(qiáng)化。

五是加強(qiáng)了農(nóng)網(wǎng)改造工程項(xiàng)目審計(jì)。公司審計(jì)部組織完成了對(duì)全省30個(gè)縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用情況調(diào)查，組織完成了421個(gè)農(nóng)網(wǎng)單項(xiàng)工程審計(jì)，審減金額1080萬(wàn)元；及時(shí)糾正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定專(zhuān)款專(zhuān)用以及農(nóng)網(wǎng)工程物資采購(gòu)等方面存在的問(wèn)題。農(nóng)網(wǎng)審計(jì)工作取得的成績(jī)，在這次國(guó)家審計(jì)署統(tǒng)一安排的農(nóng)網(wǎng)工程審計(jì)中，得到了各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的好評(píng)。

六是積極配合監(jiān)察部門(mén)完成對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件的查處。公司審計(jì)部配合監(jiān)察部門(mén)落實(shí)了職工來(lái)信來(lái)訪反映的個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。通過(guò)實(shí)事求是、客觀公正地調(diào)查落實(shí)，有的澄清了問(wèn)題，解脫并保護(hù)了干部，有利于領(lǐng)導(dǎo)更好地開(kāi)展工作；有的查清了事實(shí)，幫助責(zé)任人員從思想上認(rèn)識(shí)存在問(wèn)題的性質(zhì)，達(dá)到了教育干部的目的。

七是審計(jì)成果得到有效運(yùn)用。各片區(qū)審計(jì)工作部建立了片區(qū)各單位的審計(jì)電子臺(tái)賬，動(dòng)態(tài)分析經(jīng)濟(jì)安全危機(jī)點(diǎn)；開(kāi)展了審計(jì)工作回頭看活動(dòng)，加大審計(jì)成果運(yùn)用檢查力度，組織對(duì)1999年以來(lái)審計(jì)成果運(yùn)用和落實(shí)情況的監(jiān)督檢查，解決“審用脫節(jié)”問(wèn)題，根除“審而不改，審而無(wú)用”現(xiàn)象；省公司還為各單位主要領(lǐng)導(dǎo)建立了電子郵箱聯(lián)系制度，審計(jì)部門(mén)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問(wèn)題通過(guò)電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導(dǎo)，各單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)提出的審計(jì)意見(jiàn)能給予重視，部分單位還對(duì)照電子郵箱中提出的問(wèn)題，舉一反三、對(duì)照自查。

二、采取的主要措施

審計(jì)部門(mén)圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展、穩(wěn)定、管理、服務(wù)”的重點(diǎn)，在健全組織、完善制度、改進(jìn)方法、提高審計(jì)成果運(yùn)用等方面做了大量工作，__電力的審計(jì)工作從弱到強(qiáng)，正在發(fā)揮越來(lái)越重要的作用。

（一）不斷創(chuàng)新，建立了新型審計(jì)監(jiān)督組織形式

省公司按照“有限責(zé)任、有人負(fù)責(zé)、有效制衡”的要求，根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展趨勢(shì)，在分析了過(guò)去聯(lián)合審計(jì)組織形式利弊的基礎(chǔ)上，為解決審計(jì)力量和力度問(wèn)題，提出了“立體式、集約化”的審計(jì)組織體系的思路，實(shí)行審計(jì)機(jī)構(gòu)派出制，進(jìn)行垂直管理和領(lǐng)導(dǎo)。通過(guò)筆試、面試、考核等層層選拔，選派一批（24人）優(yōu)秀審計(jì)人才到4個(gè)片區(qū)審計(jì)工作部工作，其中總審計(jì)師4人（副處級(jí)）、正科級(jí)審計(jì)員7人、副科級(jí)審計(jì)員13人；審計(jì)工作部中審計(jì)人員的工資、獎(jiǎng)金、津貼、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及發(fā)生的管理費(fèi)用由省公司指定單位代辦，費(fèi)用單列，由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算。

其效果主要表現(xiàn)在：監(jiān)督力度得到加強(qiáng)，監(jiān)督領(lǐng)域得到擴(kuò)展，工作效率明顯提高，工作更加貼近被審對(duì)象，審計(jì)服務(wù)得到有效體現(xiàn)。通過(guò)片區(qū)審計(jì)人員的辛勤努力，內(nèi)部審計(jì)組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認(rèn)可，片區(qū)審計(jì)開(kāi)展的工作及取得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的積極肯定。

（二）加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍培訓(xùn)，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度

為使審計(jì)人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的需要，更好地服務(wù)于企業(yè)，我們采取多種形式對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn)：一是以審代培，以老帶新。在開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目時(shí)組成審計(jì)組，在人員組成上有意識(shí)地將“新手”與“老手”搭配，讓“新手”在審計(jì)實(shí)踐中學(xué)會(huì)審計(jì)；二是舉辦專(zhuān)題培訓(xùn)班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟(jì)法規(guī)、審計(jì)業(yè)務(wù)、審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用和工程預(yù)決算知識(shí)等培訓(xùn)班，受訓(xùn)審計(jì)人員近400人次；三是送出去培訓(xùn)。參加國(guó)家電力公司、省審計(jì)廳、華東審計(jì)部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次。系統(tǒng)審計(jì)人員的整體素質(zhì)有所提高，隊(duì)伍結(jié)構(gòu)正朝多師方向發(fā)展。

同時(shí)制定了具體的工作制度、規(guī)范或辦法，頒布了《內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定》，首次賦予內(nèi)部審計(jì)直接處理、處罰權(quán)，對(duì)試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用；出臺(tái)了片區(qū)審計(jì)工作規(guī)則及相關(guān)管理辦法，各片區(qū)審計(jì)工作部也陸續(xù)出臺(tái)了各種內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)，完善了審計(jì)信息交流網(wǎng)絡(luò)，建立了工作部與監(jiān)督巡視組溝通聯(lián)系制度，結(jié)合自身實(shí)際開(kāi)展了審計(jì)質(zhì)量控制活動(dòng)，并建立了審計(jì)成果的定期跟蹤制度，初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運(yùn)轉(zhuǎn)的操作平臺(tái)。

（三）優(yōu)化審計(jì)業(yè)務(wù)流程，構(gòu)筑立體審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)

作為省公司“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”監(jiān)督體系的重要組成部分，完成了審計(jì)監(jiān)督體系的建設(shè)，對(duì)原有審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新整合，構(gòu)筑新形勢(shì)下系統(tǒng)的、分層的審計(jì)監(jiān)督體系。提升了審計(jì)監(jiān)督的功能，圍繞“三項(xiàng)目標(biāo)”（依法經(jīng)營(yíng)、閉環(huán)控制、q×p最大化），突出“三項(xiàng)核心業(yè)務(wù)”（責(zé)任審計(jì)、制度審計(jì)、效益審計(jì)），強(qiáng)化“三大功能”（監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢(xún)），明晰“三個(gè)層次”（審計(jì)部、片區(qū)審計(jì)工作部、基層內(nèi)審）的界面，通過(guò)制定規(guī)范化的審計(jì)工作制度、運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)和新型的審計(jì)組織形式，加大了審計(jì)監(jiān)督的力度，提高了審計(jì)工作質(zhì)量及審計(jì)成果的運(yùn)用。

（四）在審計(jì)項(xiàng)目管理中推行項(xiàng)目經(jīng)理制，使內(nèi)審主要職能在審計(jì)實(shí)踐中和諧統(tǒng)一

為了提高審計(jì)工作質(zhì)量，發(fā)掘和培養(yǎng)審計(jì)骨干，最大限度地調(diào)動(dòng)審計(jì)人員的潛能，給審計(jì)人員提供一個(gè)充分展示自我價(jià)值的機(jī)會(huì)，根據(jù)省公司審計(jì)體制改革的基本思路，對(duì)綜合性審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目逐步實(shí)行柔性化管理機(jī)制，不再采取指定審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施對(duì)象的做法，引入項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過(guò)招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

審計(jì)部首次對(duì)電力市場(chǎng)開(kāi)拓暨購(gòu)銷(xiāo)比價(jià)管理調(diào)查項(xiàng)目實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)，在審計(jì)項(xiàng)目管理中引入招投標(biāo)制度，通過(guò)這種形式，對(duì)現(xiàn)有審計(jì)資源進(jìn)行優(yōu)化配置，選擇最優(yōu)的審計(jì)工作實(shí)施方案，選擇最佳的審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，從而推動(dòng)審計(jì)工作質(zhì)量的提高。

三、幾點(diǎn)體會(huì)

一是審計(jì)干部對(duì)審計(jì)作用認(rèn)識(shí)的提高是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)。廣大審計(jì)干部認(rèn)識(shí)到，內(nèi)部審計(jì)不僅是監(jiān)督，更是一種特殊的企業(yè)管理活動(dòng)，在職能上體現(xiàn)監(jiān)督與服務(wù)的兼容性，即監(jiān)督下的服務(wù)，服務(wù)中的監(jiān)督，是監(jiān)督與服務(wù)的高度統(tǒng)一；審計(jì)工作是公司經(jīng)營(yíng)管理工作的重要組成部分，是公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，必須緊緊圍繞__電力的戰(zhàn)略目標(biāo)和工作主線，與公司的其他監(jiān)督一起，把工作重點(diǎn)放在防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督職能；審計(jì)干部還在審計(jì)實(shí)踐中逐步樹(shù)立了“有為才有位”的思想，認(rèn)識(shí)到“正人先要正已”，按照“獨(dú)立、客觀、公正、廉潔”的審計(jì)行為準(zhǔn)則，并不斷在審計(jì)實(shí)踐中學(xué)習(xí)和提高自身經(jīng)營(yíng)管理水平，通過(guò)揭示經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，并提出加以改進(jìn)的措施，實(shí)現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)的目的，進(jìn)而找準(zhǔn)自身的位置。審計(jì)干部對(duì)審計(jì)作用認(rèn)識(shí)的不斷提高，為開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作奠定了基礎(chǔ)。

二是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計(jì)職能作用的關(guān)鍵。公司黨組高度重視內(nèi)部審計(jì)工作，劉順達(dá)總經(jīng)理多次強(qiáng)調(diào)“三合”（合法、合規(guī)、合程序）是立業(yè)之本，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵，要把監(jiān)督擺在顯著位置，關(guān)鍵是要把“四個(gè)凡事”（凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有人負(fù)責(zé)、凡事有據(jù)可查）落到實(shí)處。有些單位領(lǐng)導(dǎo)還親自布置內(nèi)部審計(jì)的任務(wù)并提出具體要求；單位內(nèi)部重要會(huì)議、重大決策請(qǐng)審計(jì)人員列席并聽(tīng)取意見(jiàn)；省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及主要部門(mén)負(fù)責(zé)人參加的審計(jì)委員會(huì)；有80％的基層單位實(shí)施了審計(jì)向職代會(huì)報(bào)告制度。所有這些，對(duì)審計(jì)職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用。

三是審計(jì)組織體系的建立健全是審計(jì)工作有效開(kāi)展的保障。截止2001年底，基層單位共有21個(gè)單位設(shè)立了獨(dú)立的審計(jì)科，其他規(guī)模較小的企業(yè)均配備了專(zhuān)職審計(jì)員；同時(shí)借助片區(qū)審計(jì)、社會(huì)審計(jì)力量，擴(kuò)大了審計(jì)復(fù)蓋面；各電業(yè)局審計(jì)部門(mén)還配備了工程技術(shù)人員，開(kāi)展對(duì)工程決算的審計(jì)；公司系統(tǒng)共有專(zhuān)職審計(jì)人員93人，其中公司本部28人，基層單位65人，為審計(jì)工作的開(kāi)展提供了保障。

四是審計(jì)成果的落實(shí)和運(yùn)用是審計(jì)工作不斷提高的動(dòng)力。審計(jì)人員認(rèn)識(shí)到審計(jì)發(fā)現(xiàn)并提出問(wèn)題不是審計(jì)工作的終結(jié)，而是審計(jì)工作新階段的開(kāi)始，因此審計(jì)不但會(huì)提問(wèn)題，而且能針對(duì)存在問(wèn)題產(chǎn)生的原因，提出從制度上、措施上加以完善和改進(jìn)的辦法，督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改，促進(jìn)被審單位樹(shù)立依法經(jīng)營(yíng)觀念，提高制度化、科學(xué)化管理水平，只有這樣，才能真正體現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督的價(jià)值和意義，才能實(shí)現(xiàn)管理的有效和長(zhǎng)效。省公司對(duì)審計(jì)處理意見(jiàn)和決定，建立審計(jì)意見(jiàn)執(zhí)行情況臺(tái)賬，進(jìn)行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計(jì)；對(duì)審計(jì)委員會(huì)決定的落實(shí)情況列入了下次會(huì)議議程；在干部任用上，人事部門(mén)注意吸收審計(jì)部門(mén)的意見(jiàn)；在公司系統(tǒng)雙文明先進(jìn)單位評(píng)比中，審計(jì)占有重要一票，較好地克服了“審而無(wú)用、審而不改、審而不究”的問(wèn)題，大大鼓舞了審計(jì)人員的工作積極性，促進(jìn)了審計(jì)工作質(zhì)量的提高，成為推動(dòng)審計(jì)工作不斷發(fā)展的動(dòng)力。

第3篇：審計(jì)交流材料范文

一、堅(jiān)持深化改革，增強(qiáng)發(fā)展活力

實(shí)施體制創(chuàng)新轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制。公司原為糧食集團(tuán)總公司下屬油脂加工企業(yè)。近年來(lái)，隨著企業(yè)規(guī)模的不斷發(fā)展壯大，體制制約越來(lái)越突出?！痢聊?，公司以高管層控股、全員參股的方式進(jìn)行了股份制改革，國(guó)有資產(chǎn)全部退出，同時(shí)兼并鄒平利生油脂有限公司，成立鄒平怡康集團(tuán)有限公司。下設(shè)生物科技、油脂、無(wú)水葡萄糖個(gè)子公司。在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上，公司由起初的玉米產(chǎn)業(yè)化單打獨(dú)斗，發(fā)展到現(xiàn)在的玉米、大豆精深加工兩條產(chǎn)業(yè)鏈條齊頭并進(jìn)，進(jìn)一步優(yōu)化了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大了生產(chǎn)規(guī)模，提高了經(jīng)濟(jì)效益，公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也顯著增強(qiáng)。體制改革的成功實(shí)施，為公司發(fā)展注入了活力，干部職工面貌煥然一新。

創(chuàng)新管理模式，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。在產(chǎn)權(quán)制度改革的基礎(chǔ)上，公司對(duì)管理體制也進(jìn)行了大膽改革，提出“四個(gè)全方位，四個(gè)一”的管理方針，“四個(gè)全方位”即：全方位完成崗位業(yè)務(wù)指標(biāo)，全方位完成崗位衛(wèi)生要求指標(biāo)，全方位完成崗位工作配合規(guī)范，全方位遵守員工行為守則?！八膫€(gè)一”即：對(duì)“四個(gè)全方位”所要求完成的工作標(biāo)準(zhǔn)，一定要檢查；對(duì)“四個(gè)全方位”所實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)成果，一定要考核；對(duì)“四個(gè)全方位”所完成指標(biāo)的考核結(jié)果，一定要公示；對(duì)“四個(gè)全方位”所要求的工作標(biāo)準(zhǔn)和不勝任本職工作的干部員工，一定要刷新。同時(shí)，公司對(duì)管理平臺(tái)進(jìn)行了升級(jí)，實(shí)現(xiàn)了微機(jī)網(wǎng)絡(luò)化管理，實(shí)現(xiàn)了管理工作的現(xiàn)代化、數(shù)字化、程序化和規(guī)范化。××年，公司結(jié)合自身實(shí)際，又提出了具有怡康特色的“金鼎目標(biāo)體系管理”模式，為公司實(shí)現(xiàn)科學(xué)、高效運(yùn)行提供了理論支持，有力地推動(dòng)了企業(yè)的人性化、民主化管理進(jìn)程，使企業(yè)管理更加科學(xué)化、現(xiàn)代化。

重視人才引進(jìn)，增強(qiáng)發(fā)展后勁。公司在進(jìn)行體制改革和強(qiáng)化管理的同時(shí)，大力實(shí)施“人才興企、人才強(qiáng)企”戰(zhàn)略，堅(jiān)持引進(jìn)人才與自主培養(yǎng)相結(jié)合，按照干部“四化”要求，積極引進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，打破資歷、年齡界限，以能力和實(shí)績(jī)決定職工的收入和晉級(jí)，充分調(diào)動(dòng)了干部職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性。幾年來(lái)，公司外聘內(nèi)培各類(lèi)高級(jí)管理人才、技術(shù)人才、營(yíng)銷(xiāo)人才余名，全部安排到主要技術(shù)崗位和技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，成為公司建設(shè)和發(fā)展的生力軍。目前這部分人員大都走上了中層領(lǐng)導(dǎo)崗位，在項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)進(jìn)步及管理創(chuàng)新等方面發(fā)揮了重要作用。

二、堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展，搭建發(fā)展平臺(tái)

如何以高新技術(shù)改造傳統(tǒng)糧食加工業(yè)，規(guī)避初級(jí)加工的激烈競(jìng)爭(zhēng)，以高新技術(shù)產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)生產(chǎn)帶動(dòng)糧食轉(zhuǎn)化增值，促進(jìn)糧食產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，是擺在企業(yè)面前的一個(gè)重要課題。

堅(jiān)持高起點(diǎn)起步，打早產(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺(tái)。年，公司僅是一個(gè)日加工大豆噸的小廠。由于油脂加工行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)嚴(yán)峻，促使公司開(kāi)始尋找新的發(fā)展方向。通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的深入調(diào)查，在正確分析形勢(shì)的基礎(chǔ)上，確立了公司的發(fā)展目標(biāo)，即：充分利用當(dāng)?shù)刎S富的玉米資源，適應(yīng)國(guó)家糧食政策，發(fā)揮自身購(gòu)銷(xiāo)優(yōu)勢(shì)，以技術(shù)為依托，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以產(chǎn)業(yè)化為手段，以做大做強(qiáng)企業(yè)為目標(biāo)，大力發(fā)展糧深加工，形成系列化尖端產(chǎn)品，走高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展之路。年，我們從生產(chǎn)淀粉糖起步，積極引進(jìn)具有國(guó)際一流水平的全酶法葡萄糖生產(chǎn)工藝技術(shù)裝備，并對(duì)其進(jìn)行創(chuàng)新，建成年產(chǎn)萬(wàn)噸淀粉和萬(wàn)噸結(jié)晶葡萄糖生產(chǎn)線各一條，葡萄糖總收率處于國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，為企業(yè)發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。

堅(jiān)持技術(shù)創(chuàng)新，確保企業(yè)領(lǐng)先地位。公司堅(jiān)持消化吸收和自主創(chuàng)新相結(jié)合，大力發(fā)展高新技術(shù)項(xiàng)目，延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈條。年，抽調(diào)優(yōu)秀專(zhuān)業(yè)人才名，并聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名專(zhuān)家名，成立企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)中心，進(jìn)行新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)和引進(jìn)技術(shù)的消化創(chuàng)新。同年，開(kāi)始對(duì)玉米深加工尖端產(chǎn)品—無(wú)水葡萄糖的生產(chǎn)工藝進(jìn)行研發(fā)，推動(dòng)葡萄糖產(chǎn)品升級(jí)換代。年，年產(chǎn)萬(wàn)噸無(wú)水葡萄糖生產(chǎn)工藝技術(shù)研發(fā)成功，各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到國(guó)際先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白?！痢聊晖懂a(chǎn)后，成為我國(guó)第一家擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的無(wú)水葡萄糖生產(chǎn)企業(yè)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供不應(yīng)求，并順利打入國(guó)際市場(chǎng)?？萍紕?chuàng)新活動(dòng)的實(shí)施，不僅提高了公司的技術(shù)水平，而且大大減少了項(xiàng)目投資，降低了生產(chǎn)成本，增強(qiáng)了企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保證了企業(yè)技術(shù)上的領(lǐng)先地位。

堅(jiān)持加大投入，增強(qiáng)企業(yè)后續(xù)發(fā)展能力。公司在搞好現(xiàn)有產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，努力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新工藝，拉長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈，通過(guò)提高產(chǎn)品科技含量、附加值和生產(chǎn)規(guī)模，力求實(shí)現(xiàn)效益最大化。為提高大豆加工項(xiàng)目的運(yùn)行效益，××年開(kāi)始實(shí)施大豆分離蛋白項(xiàng)目建設(shè)，將油脂加工的副產(chǎn)品豆粕進(jìn)行深加工。在項(xiàng)目建設(shè)初期，就將產(chǎn)品定位于出口歐美市場(chǎng)，采用國(guó)際先進(jìn)水平的技術(shù)裝備，產(chǎn)品質(zhì)量全部達(dá)到歐美市場(chǎng)要求。在項(xiàng)目工藝選擇和配置上，消化吸收美國(guó)乳清蒸發(fā)系統(tǒng)，不僅保證了產(chǎn)品純度，而且降低了環(huán)境污染，提高了產(chǎn)品收率。目前，公司已形成年加工玉米萬(wàn)噸，大豆萬(wàn)噸的生產(chǎn)規(guī)模；擁有年產(chǎn)萬(wàn)噸淀粉、萬(wàn)噸結(jié)晶葡萄糖和萬(wàn)噸無(wú)水葡萄糖生產(chǎn)線各一條；日處理噸大豆浸出油生產(chǎn)線兩條，引進(jìn)年產(chǎn)萬(wàn)噸大豆一級(jí)油生產(chǎn)線一條，主副產(chǎn)品達(dá)個(gè)品種，初步搭建起了產(chǎn)業(yè)化發(fā)展平臺(tái)。

三、堅(jiān)持面向市場(chǎng)，鞏固發(fā)展優(yōu)勢(shì)

大力實(shí)施品牌戰(zhàn)略。品牌是資源，也是優(yōu)勢(shì)。近幾年，公司在提高產(chǎn)品質(zhì)量的同時(shí)，通過(guò)電視臺(tái)、報(bào)紙等各種宣傳媒介，不斷提高企業(yè)及產(chǎn)品的知名度，努力打造知名品牌。同時(shí)，積極參加各種全國(guó)性的產(chǎn)品展示會(huì)和交易會(huì)，向客戶(hù)推介企業(yè)和產(chǎn)品。××年，“怡康”商標(biāo)被認(rèn)定為濱州市知名商標(biāo)?！痢聊辏髽I(yè)順利通過(guò)質(zhì)量認(rèn)證和認(rèn)證。品牌逐步得到廣大用戶(hù)的認(rèn)可，公司成立以來(lái)產(chǎn)銷(xiāo)率始終保持。

建立價(jià)格快速反應(yīng)機(jī)制。為使產(chǎn)品價(jià)格準(zhǔn)確定位，及時(shí)占領(lǐng)銷(xiāo)售市場(chǎng)，公司成立了銷(xiāo)售定價(jià)機(jī)構(gòu)，依托分布各地的辦事處、銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)絡(luò)等各種渠道，及時(shí)搜集反饋市場(chǎng)信息，由定價(jià)機(jī)構(gòu)加以分析整理，提出各銷(xiāo)售區(qū)域的價(jià)格意見(jiàn)供領(lǐng)導(dǎo)層決策。價(jià)格反應(yīng)機(jī)制的建立，有效地保證了產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，為產(chǎn)品銷(xiāo)售贏得了先機(jī)，

第4篇：審計(jì)交流材料范文

司法技術(shù)鑒定是鑒定人運(yùn)用科學(xué)技術(shù)或者專(zhuān)門(mén)知識(shí)，對(duì)訴訟涉及的專(zhuān)門(mén)性問(wèn)題進(jìn)行鑒別和判斷，并提供鑒定意見(jiàn)的活動(dòng)。司法鑒定意見(jiàn)屬于我國(guó)訴訟法律規(guī)定的七種法定證據(jù)之一，不僅其本身具有證據(jù)功能，而且有印證、判定其他證據(jù)的獨(dú)特功能，對(duì)于查明案件事實(shí)，正確適用法律，保障訴訟活動(dòng)依法、順利進(jìn)行，具有特殊的重要作用。司法技術(shù)鑒定工作是法院審判工作的重要組成部分，缺一不可。

北安市法院對(duì)司法技術(shù)鑒定工作高度重視，逐步發(fā)展和創(chuàng)新與審判制度改革相適應(yīng)的以“審鑒分離、統(tǒng)一對(duì)外委托司法鑒定”為核心的司法鑒定制度，有效地避免了因?qū)忚b不分，審判和執(zhí)行人員直接委托司法鑒定而產(chǎn)生的執(zhí)法不公，以及隨意委托、多頭鑒定、重復(fù)鑒定、訴訟成本增加、超審限和當(dāng)事人累訴等現(xiàn)象。筆者從四個(gè)方面探析當(dāng)前做好司法技術(shù)鑒定工作。

一、建立了規(guī)范的案件收辦結(jié)程序。為進(jìn)一步規(guī)范對(duì)外委托司法鑒定工作流程，我法院根據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院對(duì)外委托司法鑒定管理規(guī)定》、《關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中拍賣(mài)、變賣(mài)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》等有關(guān)文件的要求，建立了統(tǒng)一立案、統(tǒng)一編號(hào)、統(tǒng)一辦理的“三統(tǒng)一”的工作程序，對(duì)司法技術(shù)輔助工作從立案、辦理到歸檔的整個(gè)流程做出了詳細(xì)規(guī)定，實(shí)現(xiàn)了這項(xiàng)工作的規(guī)范化管理?，F(xiàn)在，該院凡涉及到審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)的案件，必須由辦案人持當(dāng)事人申請(qǐng)、委托事項(xiàng)登記表及審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)所必需的有關(guān)材料到立案大廳辦理立案登記。立案庭在立案大廳設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)辦理立案審查登記，經(jīng)審查，材料齊全，符合立案條件的，予以立案，并填寫(xiě)立案登記表。審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)立案實(shí)行統(tǒng)一編號(hào)。技術(shù)室統(tǒng)一辦理審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)工作，對(duì)立案庭移交的審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)案件材料進(jìn)行認(rèn)真審查，材料齊全的予以簽收，材料不齊全的退回立案庭進(jìn)行補(bǔ)充。技術(shù)室對(duì)簽收的案件，嚴(yán)格按照《意見(jiàn)》的規(guī)定，進(jìn)行辦理。自實(shí)行“三統(tǒng)一”工作程序以來(lái)，該院從未出現(xiàn)過(guò)一起因?yàn)楣ぷ鞒绦虿划?dāng)而導(dǎo)致當(dāng)事人上訴、上訪案件的發(fā)生。

二、建立了順暢的信息交流機(jī)制。在審判執(zhí)行人員、雙方當(dāng)事人和中介機(jī)構(gòu)之間建立順暢的信息交流平臺(tái)，既對(duì)法院審判或執(zhí)行案件需要解決的問(wèn)題及當(dāng)事人的合理訴求向受委托中介機(jī)構(gòu)作充分說(shuō)明，又對(duì)中介機(jī)構(gòu)委托工作中遇到的一些情況和問(wèn)題及時(shí)向?qū)徟袌?zhí)行人員或當(dāng)事人進(jìn)行反饋，保證案件的正常審理或執(zhí)行，特別是對(duì)受委托機(jī)構(gòu)的鑒定期限、收費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)等問(wèn)題加強(qiáng)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)案件當(dāng)事人的合理訴求。建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，既確保審判、執(zhí)行部門(mén)需要委托的案件及時(shí)委托，最大程度地保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，又加大對(duì)委托中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理力度，提高委托工作質(zhì)量。同時(shí)針對(duì)目前需鑒定的案件數(shù)量大，法官普遍不具備司法鑒定專(zhuān)業(yè)知識(shí)的情況，該院與各個(gè)方面的司法鑒定專(zhuān)家面對(duì)面共同探討司法鑒定工作中存在的問(wèn)題，交流經(jīng)驗(yàn)，探索下一步工作的新思路，取得了很好的工作效果。

三、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致地做好各項(xiàng)司法技術(shù)輔助工作。區(qū)法院在對(duì)外委托司法鑒定工作中，按照“公開(kāi)、公平、公正、科學(xué)”的基本原則，在鑒定機(jī)構(gòu)的選定、督辦、送達(dá)等工作中，完善工作制度，狠抓工作落實(shí)，取得了良好的工作效果。該院根據(jù)類(lèi)別分別建立了審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)機(jī)構(gòu)名冊(cè)，供當(dāng)事人選擇。列入名冊(cè)的審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)機(jī)構(gòu)必須是具有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)。把鑒定機(jī)構(gòu)的資質(zhì)狀況證明附在名冊(cè)后，以備當(dāng)事人查詢(xún)。在確定審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)機(jī)構(gòu)時(shí)，嚴(yán)格按照最高院的規(guī)定，首先由當(dāng)事人從名冊(cè)中協(xié)商選擇，協(xié)商不成的，由技術(shù)室從名冊(cè)中隨機(jī)選擇。為提高工作效率，該院對(duì)審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)等活動(dòng)分別限定了完成期限，要求技術(shù)室負(fù)責(zé)對(duì)司法鑒定機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行協(xié)調(diào)督辦，確保其限期完成，如果司法鑒定機(jī)構(gòu)無(wú)故不能按期完成工作，技術(shù)室的相關(guān)工作人員要承擔(dān)責(zé)任。同時(shí)該院將對(duì)外委托司法技術(shù)鑒定材料單獨(dú)立卷并納入卷宗評(píng)查。司法鑒定工作是一項(xiàng)業(yè)務(wù)性和程序性很強(qiáng)的工作，必須要將相關(guān)材料及時(shí)裝訂入卷，由檔案室集中保存。為此，該院借鑒訴訟卷宗的裝訂方法，專(zhuān)門(mén)設(shè)計(jì)了對(duì)外委托司法鑒定卷宗，并制定了相關(guān)卷宗裝訂規(guī)則。技術(shù)室對(duì)每起對(duì)外委托司法鑒定案件進(jìn)行單獨(dú)立卷，每月將已結(jié)案件卷宗報(bào)審監(jiān)庭評(píng)查，審監(jiān)庭按照政研室通報(bào)的結(jié)案數(shù)和技術(shù)室報(bào)送的結(jié)案卷宗認(rèn)真做好審計(jì)、鑒定、評(píng)估、拍賣(mài)案件的卷宗評(píng)查工作。案卷評(píng)查情況每月一通報(bào)。對(duì)外委托司法鑒定卷宗實(shí)行檔案化管理的做法，受到了上級(jí)法院領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。

第5篇：審計(jì)交流材料范文

[關(guān)鍵詞]醫(yī)院 基建工程 審計(jì)

[Abstract] Practical work, the audit of the hospital infrastructure projects generally take internal audit and the audit commission and social intermediary organizations combined approach. Not only can effectively solve the lack of strength of internal audit and professional lack of knowledge of the contradictions, Compensate for the internal audit findings and the legal effect of a relatively low defect, Of course, this audit commissioned by the various drawbacks also exist.

一、醫(yī)院審計(jì)中存在的主要問(wèn)題

(一)審計(jì)監(jiān)督工作滯后

當(dāng)前醫(yī)院基建項(xiàng)目審計(jì)工作主要是對(duì)項(xiàng)目完工后進(jìn)行的決算審計(jì),無(wú)法對(duì)基建工程進(jìn)行全過(guò)程的監(jiān)督,特別是基建維修項(xiàng)目,審計(jì)部門(mén)根本就無(wú)法掌握情況。管基建維修的科室不及時(shí)整理送審資料,有的維修項(xiàng)目已維修了好幾年還沒(méi)有結(jié)賬。甚至維修項(xiàng)目已拆除還沒(méi)結(jié)賬,以致于維修項(xiàng)目中的許多內(nèi)容無(wú)法核實(shí),建設(shè)過(guò)程中存在的問(wèn)題無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn),審計(jì)監(jiān)督根本就到不了位。

(二)審計(jì)工作方法落后

許多單位領(lǐng)導(dǎo)沒(méi)有信息化管理意識(shí),不愿意投入更多的經(jīng)費(fèi)在審計(jì)工作上,有的審計(jì)科電腦都沒(méi)有,即便有電腦也沒(méi)有配備基建審計(jì)軟件,審計(jì)還是采用手工方法進(jìn)行核對(duì),這樣不僅工作量大,而且數(shù)字核對(duì)不準(zhǔn),效率低下,嚴(yán)重影響了審計(jì)工作的開(kāi)展。有的單位由于缺乏專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員,根本就不進(jìn)行審計(jì),直接根據(jù)施工方的送審價(jià)進(jìn)行打折,造成送審方虛報(bào)送審價(jià)。

(三)審計(jì)職責(zé)不清

審計(jì)是由專(zhuān)職機(jī)構(gòu)和人員對(duì)被審計(jì)單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。審計(jì)的基本職能是監(jiān)督,而且是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督,是以第三者身份所實(shí)施的監(jiān)督。目前,許多醫(yī)院管基建維修的科室沒(méi)有配備專(zhuān)門(mén)的基建預(yù)決算員,只知道讓基建隊(duì)人員施工,不要求對(duì)方做預(yù)算圖和造價(jià)預(yù)算,協(xié)商項(xiàng)目也不與對(duì)方談價(jià),僅僅是在結(jié)算時(shí)核對(duì)一下工程量,根本就不知道套定額,最后談價(jià)和套定額的任務(wù)就落到了審計(jì)部門(mén)身上。審計(jì)部門(mén)變成了既是執(zhí)行者,又是監(jiān)督者,導(dǎo)致職責(zé)不清,容易引起腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

(四)審計(jì)人員配置不合理

單位領(lǐng)導(dǎo)不重視內(nèi)審工作,內(nèi)審機(jī)構(gòu)不健全,人員配置不合理。有的將紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)放一個(gè)部門(mén)辦公,還有的雖然設(shè)立了工程審計(jì)崗,但不是專(zhuān)業(yè)工程審計(jì)人員,有的即使是配備了專(zhuān)業(yè)工程審計(jì)人員,但人員配置不是根據(jù)工作任務(wù)、工作量而定的,隨意配置1至2人,導(dǎo)致從事工程審計(jì)的人員數(shù)量少與工程審計(jì)任務(wù)繁重的矛盾日益突出,造成工程審計(jì)人員長(zhǎng)期超負(fù)荷工作,嚴(yán)重影響了工程審計(jì)的效果。

(五)聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)質(zhì)量不高

按照審計(jì)法的相關(guān)規(guī)定,基建項(xiàng)目達(dá)到一定的金額就必須請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。在委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)工作中,往往會(huì)存在一些問(wèn)題,而醫(yī)院卻無(wú)法進(jìn)行有效的監(jiān)督管理。1、在實(shí)施審計(jì)過(guò)程中,受托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)串通被審計(jì)人或單位,泄露與被審計(jì)項(xiàng)目有關(guān)的秘密,嚴(yán)重違反職業(yè)道德,給醫(yī)院造成經(jīng)濟(jì)損失。2、對(duì)有害于醫(yī)院經(jīng)濟(jì)利益。爭(zhēng)議較大的方面,不經(jīng)院方代表到場(chǎng),私自拍板定案。3、在套用定額和材料價(jià)格上不從實(shí)際出發(fā),工作不認(rèn)真負(fù)責(zé),不到施工現(xiàn)場(chǎng)查看所用材料。不核實(shí)工程量。以致于核減幅度比較少,醫(yī)院基建開(kāi)支顯著增加。

二、加強(qiáng)醫(yī)院基建工程審計(jì)工作的途徑

(一)加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)

要想保證基建項(xiàng)目的工程質(zhì)量和節(jié)省基建開(kāi)支,就必須做到審計(jì)全過(guò)程監(jiān)督,以便對(duì)整個(gè)基建項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)做出全面、客觀、公正的評(píng)價(jià)。1、抓好事前審計(jì)。(1)要對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)論證,分析項(xiàng)目的可行性,要充分咨詢(xún)專(zhuān)家意見(jiàn),考慮醫(yī)院資金是否許可、建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計(jì)是否符合未來(lái)醫(yī)療業(yè)務(wù)發(fā)展等一系列因素。(2)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目招標(biāo)情況的監(jiān)管,要對(duì)工程設(shè)計(jì)、工程概算、資金渠道、平均造價(jià)以及中標(biāo)企業(yè)的資信情況心中有數(shù),對(duì)工程概預(yù)算的準(zhǔn)確性、招投標(biāo)的合理及合規(guī)性進(jìn)行分析評(píng)價(jià),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,要及時(shí)糾正。2、把好事中審計(jì)關(guān)。在施工過(guò)程中,審計(jì)人員要經(jīng)常深入施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行考察,對(duì)隱蔽工程和變更設(shè)計(jì)部分要進(jìn)行跟蹤檢查,還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的工程項(xiàng)目簽證的核對(duì)工作。在施工方材料的采購(gòu)過(guò)程中,要檢查材料供應(yīng)渠道是否正規(guī),材料標(biāo)號(hào)是否符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),材料的品牌是否與投標(biāo)書(shū)相符,對(duì)材料變更應(yīng)積極征求設(shè)計(jì)人員的意見(jiàn),以保證工程質(zhì)量。防止偷工減料、以次充好情況的發(fā)生。對(duì)預(yù)付工程進(jìn)度款要加強(qiáng)監(jiān)管,嚴(yán)格按施工合同辦,對(duì)施工單位所報(bào)工程進(jìn)度表進(jìn)行嚴(yán)格的審核分析,查對(duì)工程款的預(yù)付與工程進(jìn)度是否相符,防止所撥進(jìn)度款超預(yù)算甚至決算的情況發(fā)生。3、采用新審計(jì)方法。要提高審計(jì)工作質(zhì)量,就要在審計(jì)手段和方法上下功夫。要結(jié)合基建工程的特點(diǎn)創(chuàng)新思路與手段,要打破傳統(tǒng)的手抄筆錄的落后審計(jì)方式。應(yīng)用先進(jìn)的計(jì)算機(jī)審計(jì)工具,提高審計(jì)工作效率。4、要做好基建項(xiàng)目的院務(wù)公開(kāi)工作?；?xiàng)目是全院職工十分關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題,要對(duì)基建項(xiàng)目論證、招標(biāo)、結(jié)算、審計(jì)等情況進(jìn)行全面公開(kāi),自覺(jué)接受群眾的監(jiān)督,這也是醫(yī)院搞好黨風(fēng)廉政建設(shè)、治理商業(yè)賄賂工作的必然要求。

(二)加強(qiáng)委托管理,把好審計(jì)事務(wù)所進(jìn)入關(guān)

選擇好的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)是搞好醫(yī)院基建審計(jì)的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1選擇社會(huì)中介機(jī)構(gòu)要采取招標(biāo)制。首先組織人員對(duì)幾家社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行考察,然后要求考察對(duì)象遞交書(shū)面材料,再請(qǐng)相關(guān)人員根據(jù)造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)、業(yè)績(jī)、內(nèi)控制度、選派的注冊(cè)造價(jià)師的綜合素質(zhì)和社會(huì)信譽(yù)度等情況進(jìn)行考評(píng)確定。實(shí)踐證明:聘請(qǐng)好的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)與差的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)同一項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。項(xiàng)目的結(jié)論審減金額相差幾十萬(wàn)。因此,在進(jìn)行委托審計(jì)時(shí),選擇好的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和注冊(cè)造價(jià)師是加強(qiáng)委托審計(jì)監(jiān)控的前提條件。2、加強(qiáng)對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)終審結(jié)論的管理。社會(huì)中介機(jī)構(gòu)完成審計(jì)后,要出具工程造價(jià)定案表、結(jié)算書(shū),交給委托醫(yī)院,然后由醫(yī)院內(nèi)審人員或另聘請(qǐng)一名執(zhí)業(yè)水平較高的注冊(cè)造價(jià)師抽查復(fù)核;復(fù)核無(wú)誤后,再由醫(yī)院相關(guān)職能部門(mén)、施工單位簽字蓋章認(rèn)可;最后由社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具正式的審計(jì)報(bào)告書(shū)。3、要與社會(huì)中介機(jī)構(gòu)簽訂廉潔服務(wù)承諾書(shū)。為確保審計(jì)結(jié)果的公正性、真實(shí)性、合法性,醫(yī)院與社會(huì)中介機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議時(shí),要在協(xié)議中明確醫(yī)院有權(quán)對(duì)有異議的受托審計(jì)項(xiàng)目選擇第二家社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行復(fù)審,同時(shí)與其簽訂廉潔服務(wù)承諾書(shū),發(fā)現(xiàn)其與施工方在審計(jì)過(guò)程中有不廉潔行為的。醫(yī)院將有權(quán)對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。對(duì)如復(fù)審審減額超過(guò)20%者,除了解除與第一受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的合作,還應(yīng)依法追究其相應(yīng)責(zé)任,賠償由此給醫(yī)院造成的經(jīng)濟(jì)損失。

2、加強(qiáng)人員職業(yè)道德教育。要抓好審計(jì)工作,審計(jì)人員自身的素質(zhì)是很重要的。因基建工程審計(jì)質(zhì)量的好壞會(huì)直接影響到醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)利益,而審計(jì)人員具有良好職業(yè)道德是做好審計(jì)工作的關(guān)鍵。審計(jì)人員在審計(jì)工作中要經(jīng)常與施工單位打交道,而基建老板送錢(qián)送物的誘惑,是滋生腐敗的必然因素。所以將那些政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、紀(jì)律嚴(yán)、作風(fēng)正、群眾公認(rèn)的好干部充實(shí)到審計(jì)崗位上來(lái)是必要的。同時(shí)要利用各種形式對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行教育。進(jìn)一步提高審計(jì)人員自身的政治覺(jué)悟和業(yè)務(wù)水平,要讓審計(jì)人員自覺(jué)地加強(qiáng)學(xué)習(xí),搞好自身建設(shè)。樹(shù)立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀,以適應(yīng)醫(yī)院發(fā)展和審計(jì)工作的需要。

3、積極組織學(xué)習(xí)交流活動(dòng),學(xué)習(xí)兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),積極參與系統(tǒng)內(nèi)的經(jīng)驗(yàn)交流和理論研究,多與會(huì)計(jì)事務(wù)所保持聯(lián)系,積極參加省審計(jì)廳內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦的內(nèi)審人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。只有通過(guò)學(xué)習(xí)交流,才能開(kāi)闊審計(jì)視野,了解當(dāng)前審計(jì)的新動(dòng)向,適應(yīng)新形勢(shì)下的審計(jì)工作。

參考文獻(xiàn)

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第6篇：審計(jì)交流材料范文

一、進(jìn)一步增強(qiáng)內(nèi)審工作的責(zé)任感、使命感

內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督是審計(jì)監(jiān)督的重要組成部分，是加強(qiáng)單位內(nèi)部管理與控制的重要舉措。各內(nèi)審機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部審計(jì)工作的重要性，尤其在全縣實(shí)現(xiàn)跨越趕超的關(guān)鍵時(shí)期，各鎮(zhèn)、各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)更應(yīng)增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的管理力度，完善內(nèi)部審計(jì)工作制度，依法履行職責(zé)，及時(shí)解決好本部門(mén)、本單位內(nèi)部審計(jì)工作中遇到的問(wèn)題，真正發(fā)揮內(nèi)審機(jī)構(gòu)在促進(jìn)規(guī)范管理，保障資金安全，提高管理績(jī)效方面的積極作用。

二、促進(jìn)內(nèi)審轉(zhuǎn)型升級(jí)，倡導(dǎo)內(nèi)審工作新理念

各內(nèi)審機(jī)構(gòu)要緊緊圍繞本單位、本部門(mén)的工作重點(diǎn)和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作要求，堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，揭示問(wèn)題和防范風(fēng)險(xiǎn)并舉，逐步實(shí)現(xiàn)從財(cái)務(wù)衛(wèi)士向經(jīng)濟(jì)謀士的轉(zhuǎn)變。切實(shí)履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)，通過(guò)財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)，促進(jìn)單位加強(qiáng)內(nèi)部管理；通過(guò)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督；通過(guò)基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)規(guī)范項(xiàng)目管理和造價(jià)；通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)和調(diào)查，維護(hù)人民群眾利益；通過(guò)效益審計(jì)和內(nèi)控制度審計(jì)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)改革創(chuàng)新。要有針對(duì)性地提出改進(jìn)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益、防范決策風(fēng)險(xiǎn)的建議，切實(shí)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的參謀助手作用。內(nèi)部審計(jì)要關(guān)注省市“十項(xiàng)規(guī)定”、縣“八項(xiàng)規(guī)定”的執(zhí)行和“三公經(jīng)費(fèi)”使用情況，以其特有的職能認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十精神。

三、規(guī)范管理，提高質(zhì)量，努力提升內(nèi)部審計(jì)效能

（一）加強(qiáng)內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)。各單位要以貫徹落實(shí)新修訂的《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》為契機(jī)，從強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管的目標(biāo)出發(fā)，繼續(xù)加強(qiáng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，充實(shí)專(zhuān)職內(nèi)審力量，提高內(nèi)審工作的獨(dú)立性和權(quán)威性。各鎮(zhèn)、縣屬機(jī)構(gòu)要在現(xiàn)有機(jī)構(gòu)編制條件下，大膽創(chuàng)新，嘗試設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，逐步將審計(jì)工作獨(dú)立于財(cái)務(wù)工作之外，同時(shí)還要重視兼職內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，有條件的要充分調(diào)動(dòng)基層單位財(cái)務(wù)審計(jì)專(zhuān)業(yè)力量，建立特約審計(jì)員隊(duì)伍，確保內(nèi)審工作開(kāi)展的需要。

（二）健全內(nèi)審工作機(jī)制。各單位要認(rèn)真落實(shí)內(nèi)審工作主要領(lǐng)導(dǎo)直接分管制度，健全和完善審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組或聯(lián)席會(huì)議制度，形成部門(mén)合力，共同推進(jìn)審計(jì)實(shí)施，監(jiān)督審計(jì)整改，促進(jìn)成果利用。在審計(jì)工作組織方面，要建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的輪審制度，確保審計(jì)覆蓋面；要進(jìn)一步建立完善建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)制度，將本單位及下屬單位的重點(diǎn)基本建設(shè)項(xiàng)目全部納入內(nèi)審監(jiān)督范圍。在審計(jì)形式上，要注重整合內(nèi)外審計(jì)資源，探索開(kāi)展對(duì)基層單位的集中會(huì)審、交叉審計(jì)，努力提升審計(jì)監(jiān)督成果。

（三）提升內(nèi)審業(yè)務(wù)水平。一是要規(guī)范審計(jì)工作程序。要按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的工作規(guī)范，規(guī)范審計(jì)取證和記錄，嚴(yán)格執(zhí)行征求意見(jiàn)、內(nèi)部復(fù)核等審計(jì)程序，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。二是要提升審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。從項(xiàng)目計(jì)劃著手，統(tǒng)籌安排、科學(xué)組織審計(jì)項(xiàng)目；深化審計(jì)實(shí)施，突出審計(jì)重點(diǎn)，注重分析研究，力求將問(wèn)題查深查透；積極運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)等先進(jìn)技術(shù)方法，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，提高工作效率。三是要充分發(fā)揮審計(jì)效益。要特別關(guān)注審計(jì)整改工作，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及整改情況，建立審計(jì)整改督查工作機(jī)制，組織定期回訪活動(dòng)，促進(jìn)審計(jì)整改切實(shí)到位；要注重業(yè)務(wù)研究，提高綜合分析能力，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性、典型性、傾向性問(wèn)題進(jìn)行歸納和提煉，提出可操作的建議，進(jìn)一步提升審計(jì)成果。

四、拓展平臺(tái)、優(yōu)化考核，推動(dòng)內(nèi)審工作科學(xué)發(fā)展

（一）拓展內(nèi)審工作交流平臺(tái)。一是繼續(xù)加大內(nèi)審培訓(xùn)力度。認(rèn)真組織和支持內(nèi)審人員參加中內(nèi)協(xié)、省內(nèi)協(xié)的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，促使內(nèi)審人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)得到及時(shí)更新，提升內(nèi)審人員依法審計(jì)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力，不斷提高內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍的整體水平。二是加強(qiáng)內(nèi)審業(yè)務(wù)交流。以全縣同步實(shí)施的“一條鞭”項(xiàng)目為契機(jī)，進(jìn)行審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量交流和評(píng)比，通過(guò)看檔案、問(wèn)情況、聽(tīng)匯報(bào)，比質(zhì)量、比效果、比規(guī)范，促進(jìn)相互學(xué)習(xí)，共同提高。今年各鎮(zhèn)的“一條鞭”項(xiàng)目是對(duì)農(nóng)村專(zhuān)業(yè)合作社財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查；縣各部門(mén)（單位）是對(duì)內(nèi)管干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任實(shí)施審計(jì)。三是通過(guò)建立內(nèi)審信息員隊(duì)伍，強(qiáng)化內(nèi)審宣傳，擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)工作影響，放大內(nèi)審工作效能，及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地收集、上報(bào)內(nèi)審工作動(dòng)態(tài)，挖掘典型性的經(jīng)驗(yàn)和做法，更好地宣傳我縣內(nèi)部審計(jì)工作的特色和亮點(diǎn)，以點(diǎn)帶面，促進(jìn)我縣內(nèi)審事業(yè)的健康發(fā)展。

（二）優(yōu)化內(nèi)審工作考核。根據(jù)《市內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制辦法》，《市內(nèi)部審計(jì)工作考核辦法》，進(jìn)一步完善《縣優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比辦法》，增加對(duì)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量和特色工作的考核內(nèi)容，其中審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量考核主要結(jié)合項(xiàng)目評(píng)優(yōu)工作實(shí)施，在項(xiàng)目質(zhì)量考核、特色工作考核中，將采取內(nèi)審人員互評(píng)方式，提高內(nèi)審人員參與度，確保考核結(jié)果客觀公允。

（三）加強(qiáng)內(nèi)審工作指導(dǎo)。今年將參照《省審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)文件材料立卷歸檔操作規(guī)程》及市內(nèi)審協(xié)會(huì)即將出臺(tái)的《市內(nèi)部審計(jì)檔案管理方法》，適時(shí)組織集中學(xué)習(xí)，指導(dǎo)內(nèi)審機(jī)構(gòu)規(guī)范立卷歸檔程序，保證內(nèi)部審計(jì)案卷質(zhì)量。

第7篇：審計(jì)交流材料范文

關(guān)鍵字：通信工程；項(xiàng)目；信息管理系統(tǒng)；研究

中圖分類(lèi)號(hào)：E965 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

引言：在信息時(shí)代中國(guó)，通信網(wǎng)絡(luò)帶來(lái)了快捷的信息交流，這樣的交流造成企業(yè)級(jí)大數(shù)據(jù)的需求。為滿(mǎn)足這些數(shù)據(jù)的交流及存儲(chǔ)，有效的通信工程項(xiàng)目信息管理模式需要不斷地被完善和改進(jìn)。

一.通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)的需求分析

對(duì)通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)的需求分析的目的就是要明確使用通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)的用戶(hù)對(duì)管理軟件的需求。用戶(hù)對(duì)新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的渴望與需求永無(wú)止境，企業(yè)要在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中保持發(fā)展與領(lǐng)先。不斷地通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)軟件的需求進(jìn)行分析改進(jìn)，提高通信技術(shù)水平，以滿(mǎn)足用戶(hù)需求。提高種類(lèi)項(xiàng)目的管理水平，必然為企業(yè)帶來(lái)可觀的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

1.1獲取系統(tǒng)需求的方法

項(xiàng)目軟件項(xiàng)目開(kāi)發(fā)小組通過(guò)直接參與用戶(hù)的項(xiàng)目過(guò)程來(lái)了解用戶(hù)的實(shí)際需求，以這種方法可以獲取第一手資料，另外一種方法就是通過(guò)用戶(hù)的反饋。

1.2系統(tǒng)主要功能模塊的描述

系統(tǒng)在經(jīng)過(guò)初步分析后，系統(tǒng)可以初步分為以下六大模塊：其中包括需求管理模塊、立項(xiàng)管理模塊、資源調(diào)配管理模塊、工程管理模塊、設(shè)計(jì)管理模塊與審計(jì)管理模塊。

1）需求管理模塊

需求管理模塊的主要功能是用來(lái)錄入用戶(hù)的需求、上報(bào)以及需求的審批工作。

2）立項(xiàng)管理模塊

立項(xiàng)管理模塊的主要功能是為受理已由設(shè)計(jì)所上報(bào)但未審核的設(shè)計(jì)，并提交主任進(jìn)行審核，審核通過(guò)后通知采購(gòu)進(jìn)行材料采購(gòu)。工程立項(xiàng)向工程建設(shè)及施工單位下達(dá)項(xiàng)目任務(wù)書(shū)。

3）切塊資金管理，施工隊(duì)伍管理。資源調(diào)配管理模塊的主要功能是受理來(lái)自需求部門(mén)上報(bào)的需求，填寫(xiě)直接調(diào)配單，上報(bào)室主任審批，下發(fā)直接調(diào)配單，并對(duì)調(diào)配反饋記錄進(jìn)行管理。如果是工程項(xiàng)目，則填寫(xiě)方案建議書(shū)及設(shè)計(jì)委托書(shū)，并分別提交室主任審核，下發(fā)設(shè)計(jì)委托書(shū)至設(shè)計(jì)所，負(fù)責(zé)維護(hù)“可調(diào)配資源”庫(kù)。工程管理模塊的主要功能為受理項(xiàng)目任務(wù)，下達(dá)施工任務(wù)，工程停工、延期、變更、結(jié)算管理。設(shè)計(jì)管理模塊的主要功能為由所長(zhǎng)受理設(shè)計(jì)任務(wù)，分派設(shè)計(jì)任務(wù)（也支持自動(dòng)分派或設(shè)計(jì)員主動(dòng)請(qǐng)領(lǐng)的模式），審核設(shè)計(jì)文件，將設(shè)計(jì)文件上報(bào)到投資項(xiàng)目計(jì)劃室,系統(tǒng)支持存在多個(gè)設(shè)計(jì)所（縣局）的情況。審計(jì)管理模塊的主要功能為審計(jì)施工單位編制的結(jié)算文件，并負(fù)責(zé)上傳到工程建設(shè)室及施工單位進(jìn)行審核，通過(guò)后交與審計(jì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批。

二.通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)流程的設(shè)計(jì)

待功能設(shè)計(jì)完成后，系統(tǒng)功能己經(jīng)劃分清楚，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)也已經(jīng)確定。就需要開(kāi)始對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的管理系統(tǒng)流程進(jìn)行全面的設(shè)計(jì)，流程設(shè)計(jì)的任務(wù)就是細(xì)化各功能模塊的功能，流程設(shè)計(jì)系統(tǒng)行為，并用形式化語(yǔ)言來(lái)描述設(shè)計(jì)結(jié)果。流程設(shè)計(jì)分功能模塊進(jìn)行，一般將功能模塊分解成多個(gè)狀態(tài)，通過(guò)對(duì)狀態(tài)中的表單和用戶(hù)的操作要求進(jìn)行詳細(xì)定義，作為最后模塊開(kāi)發(fā)的依據(jù)。通過(guò)相關(guān)的研究，通信工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)流程的設(shè)計(jì)分為以下幾個(gè)方面來(lái)進(jìn)行：

2.1需求管理模塊的流程設(shè)計(jì)

需求管理模塊涉及部門(mén)可以是各個(gè)需求部門(mén)，只要配置一般需求提出崗位即可，涉及崗位：需求管理崗、投資計(jì)劃崗、計(jì)劃室主任、需求審批崗。如圖2所示列出了需求管理模塊的流程圖。需求管理流程主要實(shí)現(xiàn)由需求管理崗錄入需求，其中的需求可以來(lái)自各個(gè)需求部門(mén)，需求管理崗提出需求后，可以選擇是否要經(jīng)過(guò)本部門(mén)的需求負(fù)責(zé)人審批，需求負(fù)責(zé)人一般是各部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)過(guò)需求審核，完成需求上報(bào)。

2.2立項(xiàng)管理模塊的流程設(shè)計(jì)

立項(xiàng)管理模塊主要是投資計(jì)劃項(xiàng)目的使用模塊，它是由投資項(xiàng)目管理崗和資項(xiàng)目室主任使用受理、審核、立項(xiàng)組成。

2.3資源調(diào)配管理模塊的流程設(shè)計(jì)

資源調(diào)配管理模塊主要涉及部門(mén)是資源調(diào)配室，其中主要由資源調(diào)配管理崗、調(diào)配室主任進(jìn)行資源調(diào)配和設(shè)計(jì)審核。

2.4工程管理模塊的流程設(shè)計(jì)

工程管理模塊的的使用部門(mén)是工程建設(shè)室，由工程建設(shè)管理崗和工程建設(shè)審批崗?fù)瓿蓮捻?xiàng)目受理到任務(wù)派發(fā)的一系列活動(dòng)。

工程管理人員在受理項(xiàng)目后，首先需要查看項(xiàng)目的采購(gòu)狀態(tài)，從而去確認(rèn)己經(jīng)發(fā)起采購(gòu)則填寫(xiě)施工任務(wù)書(shū)，并報(bào)主任審核同意后下發(fā)施工任務(wù)到施工隊(duì)，施工接到任務(wù)開(kāi)始施工過(guò)程。工程管理崗主要實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目受理、停工管理、開(kāi)工管理、復(fù)工管理、工程變更管理、延期管理、結(jié)算管理、施工用料管理、進(jìn)度管理、查詢(xún)上報(bào)等；工程審核崗主要實(shí)現(xiàn)審批、簽發(fā)、查詢(xún)、統(tǒng)計(jì)。

2.5設(shè)計(jì)管理模塊的流程設(shè)計(jì)

設(shè)計(jì)管理模塊主要涉及設(shè)計(jì)所的管理工作，主要是設(shè)計(jì)所所長(zhǎng)和設(shè)計(jì)員對(duì)設(shè)計(jì)相關(guān)的表單進(jìn)行處理。如圖3所示列出了設(shè)計(jì)管理模塊的流程。

2.6審計(jì)管理模塊的流程設(shè)計(jì)

審計(jì)管理模塊是由審計(jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)管理和審計(jì)審批使用的，它所涉及到工程項(xiàng)目的初審、復(fù)審、起草審計(jì)報(bào)告和決定。

三.通信工程項(xiàng)目信息管理系統(tǒng)的運(yùn)行基礎(chǔ)

工程項(xiàng)目管理是一個(gè)生命全周期的過(guò)程。包括設(shè)計(jì)、施工、制造、安裝、調(diào)試和運(yùn)營(yíng)等全過(guò)程。其中涉及辦公、財(cái)務(wù)、設(shè)備等多個(gè)環(huán)節(jié)。是一個(gè)需要各單位全面協(xié)調(diào)的系統(tǒng)工程。項(xiàng)目管理系統(tǒng)是一個(gè)集成的系統(tǒng)，這個(gè)系統(tǒng)不僅要解決工程建設(shè)中的問(wèn)題，如工程建設(shè)的進(jìn)度、 質(zhì)量與控制，還要完成工程設(shè)計(jì)、設(shè)備與材料管理以及檔案等管理工作。對(duì)工程項(xiàng)目文檔進(jìn)行規(guī)范化的管理是通信工程信息管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)，必須建立相應(yīng)的文檔才能對(duì)有效地管理這些資料。如工程項(xiàng)目中的會(huì)談紀(jì)要、合同文本、各種原始工程文件、各種工程報(bào)表以及工程檢查驗(yàn)收?qǐng)?bào)告和各種信件、用料單、記工單、索賠文件等等。這些相關(guān)文件信息均由文檔系統(tǒng)輸出。因此，建立有效的文檔管理系統(tǒng)，可以讓系統(tǒng)工作人員快速、準(zhǔn)確地查找到相關(guān)工程資料，提高通信工程系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)的效率。

通信工程項(xiàng)目文檔管理在項(xiàng)目實(shí)施中最重要的可交付的重要文件，項(xiàng)目文檔記載了項(xiàng)目在各個(gè)方面和各個(gè)階段狀態(tài)下的表現(xiàn)，是項(xiàng)目所涉及的主管部門(mén)，計(jì)劃部門(mén)，建設(shè)單位和設(shè)計(jì)、施工單位進(jìn)行相互溝通與交流的基礎(chǔ)。項(xiàng)目文檔管理常常包括建立資料特征編碼和建立索引系統(tǒng)。比較規(guī)范化文檔管理的特征是表達(dá)能力比較強(qiáng)、用戶(hù)支持的資料特征編碼。在通常情況下，通信工程項(xiàng)目編碼體系一般要求要有統(tǒng)一的編碼系統(tǒng)，這樣可以區(qū)分系統(tǒng)各項(xiàng)資料特征與種類(lèi)，實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)處理和人工處理的相同效果。

第8篇：審計(jì)交流材料范文

關(guān)鍵詞：審計(jì) 專(zhuān)業(yè)英語(yǔ) 合作型 教學(xué)模式 運(yùn)用

目前，我國(guó)許多經(jīng)濟(jì)類(lèi)院校都開(kāi)設(shè)了《會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》或《審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》課程，目的是使會(huì)計(jì)審計(jì)專(zhuān)業(yè)的學(xué)生既能了解國(guó)際會(huì)計(jì)、審計(jì)的最新發(fā)展，又能熟練掌握會(huì)計(jì)、審計(jì)英語(yǔ)。

一、《審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》傳統(tǒng)教學(xué)模式的弊端

《審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》在我院開(kāi)設(shè)已有十幾年的歷史，它是學(xué)生們?cè)趯W(xué)完《大學(xué)英語(yǔ)》和會(huì)計(jì)、審計(jì)相關(guān)專(zhuān)業(yè)課程的基礎(chǔ)上開(kāi)設(shè)的一門(mén)必修課程，它注重會(huì)計(jì)、審計(jì)專(zhuān)業(yè)方面知識(shí)的英語(yǔ)表達(dá)，是從理論向?qū)嵺`的具體轉(zhuǎn)化。但是，我院審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)自開(kāi)課以來(lái)，教學(xué)效果并不理想，從教師的角度講主要存在以下兩方面問(wèn)題：一是采用傳統(tǒng)的教學(xué)模式——“填鴨式教學(xué)”。每堂課以教師為主體，教師幾乎從頭講到尾，把學(xué)生當(dāng)作被動(dòng)的客體，教師與學(xué)生很少進(jìn)行互動(dòng)交流。二是主要采用介紹專(zhuān)業(yè)詞匯，英翻漢的教學(xué)方法，整堂課教師講解的多，學(xué)生只是被動(dòng)地接受，很少進(jìn)行課堂討論，更不要說(shuō)用英語(yǔ)發(fā)表自己的見(jiàn)解了。我院2009年修訂的人才培養(yǎng)方案，就本門(mén)課程的教學(xué)目標(biāo)明確提出：要從理論和實(shí)務(wù)兩方面培養(yǎng)學(xué)生的審計(jì)英語(yǔ)能力，但是課時(shí)由原54節(jié)課縮減為32節(jié)課。如何在有限的課時(shí)里提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效率，成為任課老師必須思考的問(wèn)題。

二、《審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》運(yùn)用合作型教學(xué)模式的分析

2012年隨著我院《審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)》開(kāi)展研究性教學(xué)申報(bào)的成功，“合作型教學(xué)模式”被引入本門(mén)課程的教學(xué)中。這種教學(xué)模式強(qiáng)調(diào)以學(xué)生為中心的教學(xué)思想，改變了傳統(tǒng)教學(xué)的弊端——以教師為主體、學(xué)生被動(dòng)地等待接受教學(xué)知識(shí)。實(shí)施此教學(xué)模式過(guò)程中從教師的角度：應(yīng)注重學(xué)生學(xué)習(xí)潛能的開(kāi)發(fā)，鼓勵(lì)其以學(xué)習(xí)小組為單位，自學(xué)方式為主，在教師和小組成員的共同幫助下不斷提高學(xué)生分析、解決問(wèn)題的能力；教師的主要任務(wù)是為學(xué)生提供寬松、融洽的教學(xué)環(huán)境，積極開(kāi)展教學(xué)互動(dòng)，充分利用教師與學(xué)生、學(xué)生與學(xué)生之間的互動(dòng)來(lái)促進(jìn)學(xué)習(xí)。而從學(xué)生的角度：首要的是學(xué)會(huì)團(tuán)隊(duì)合作，在合作的過(guò)程中通過(guò)不斷與小組成員溝通交流，借鑒別人的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)及時(shí)糾正自身的不足，從而不斷提高自己的學(xué)習(xí)能力，最終通過(guò)小組的團(tuán)結(jié)合作取得優(yōu)異成績(jī)，共同實(shí)現(xiàn)本門(mén)課程教學(xué)目標(biāo)的學(xué)習(xí)方法。經(jīng)過(guò)一個(gè)學(xué)期的課堂實(shí)踐，任課教師要想提高合作型教學(xué)模式的學(xué)習(xí)效率，應(yīng)注重以下幾方面的工作準(zhǔn)備。

1 課前準(zhǔn)備

首先，作為實(shí)施合作性教學(xué)模式的主體——老師，應(yīng)在學(xué)期開(kāi)課前認(rèn)真核定研究性教學(xué)的內(nèi)容，并將在此方式下授課流程介紹給同學(xué)們，使其明確實(shí)施該種教學(xué)模式的優(yōu)點(diǎn)及應(yīng)注意的問(wèn)題。其次，因?yàn)閷徲?jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)既涉及到會(huì)計(jì)、審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，又涉及到英語(yǔ)語(yǔ)言知識(shí)，有一定的學(xué)習(xí)難度，因此，想要高效率實(shí)施合作型教學(xué)模式，關(guān)鍵是要根據(jù)每部分內(nèi)容設(shè)定好問(wèn)題，使學(xué)生在合作學(xué)習(xí)的過(guò)程中明確學(xué)習(xí)目標(biāo)，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣。而問(wèn)題的設(shè)定主要要考慮兩方面因素：對(duì)老師而言，要選擇最佳的教學(xué)切入點(diǎn)找準(zhǔn)問(wèn)題，而且要根據(jù)教學(xué)對(duì)象的實(shí)際情況，區(qū)分教學(xué)的側(cè)重點(diǎn)；對(duì)于學(xué)生而言，問(wèn)題的設(shè)定最好緊密結(jié)合教材，并根據(jù)每章的重點(diǎn)、難點(diǎn)內(nèi)容設(shè)定問(wèn)題。要注意以學(xué)生現(xiàn)有的知識(shí)水平為出發(fā)點(diǎn)，符合學(xué)生認(rèn)知的特點(diǎn)和規(guī)律，其應(yīng)有利于啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行思考、激發(fā)學(xué)生的興趣、活躍學(xué)生的思維。然后，再根據(jù)每個(gè)問(wèn)題由老師按照每次課的教學(xué)內(nèi)容所需布置預(yù)習(xí)任務(wù)（如：專(zhuān)業(yè)詞匯、閱讀材料等），也可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、推薦的圖書(shū)等途徑查閱學(xué)習(xí)中所需課外資料等，這樣的課前預(yù)習(xí)工作，使學(xué)生在課上交流中更得心應(yīng)手，可以提高學(xué)生的學(xué)習(xí)效率。最后，開(kāi)展合作型教學(xué)模式必須考慮的另一個(gè)重要問(wèn)題，就是小組的設(shè)立，因?yàn)楹献餍徒虒W(xué)模式注重團(tuán)隊(duì)的協(xié)作，而這個(gè)團(tuán)隊(duì)就是行之有效的合作學(xué)習(xí)小組。在審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)教學(xué)過(guò)程中，小組設(shè)定的原則遵循強(qiáng)弱搭配（一般要求每組4-5人，同時(shí)具備審計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和英語(yǔ)水平好和差的同學(xué)組合為一組，且每組選定一位小組長(zhǎng)負(fù)責(zé)主持工作）。小組成員就一章教學(xué)內(nèi)容分別承擔(dān)不同內(nèi)容的講解，這就要求課下每個(gè)小組的成員要不斷進(jìn)行小組研討，這不僅可以促進(jìn)學(xué)生的交流，還可以培養(yǎng)協(xié)作能力和評(píng)價(jià)能力；同時(shí)，在交流的過(guò)程中，小組成員能學(xué)會(huì)取其精華，去其糟粕，使本小組的研究計(jì)劃不斷得到完善，最終激發(fā)學(xué)生們的學(xué)習(xí)興趣。

2 課中組織

經(jīng)過(guò)上述課前的準(zhǔn)備，同學(xué)們能明確每次課程的教學(xué)目標(biāo)及基本上能掌握每次課程的教學(xué)內(nèi)容，但是針對(duì)重、難點(diǎn)問(wèn)題及小組課前討論中存在的困惑，學(xué)生通常對(duì)最后的答案有著高度的渴求，此時(shí)老師給予的講解、總結(jié)能使學(xué)生有撥云見(jiàn)日的感覺(jué)，且可以大大提高教學(xué)效果。

我院每堂課長(zhǎng)為45分鐘，針對(duì)審計(jì)專(zhuān)業(yè)英語(yǔ)課程的特點(diǎn)——既要求專(zhuān)業(yè)知識(shí)又要求英語(yǔ)水平，而事實(shí)上大多數(shù)同學(xué)都不可能同時(shí)具備此條件，因此，任課教師在課堂中采取的是針對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)過(guò)程中存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行點(diǎn)評(píng)而不是放在下課前幾分鐘。同時(shí)任課教師還會(huì)根據(jù)負(fù)責(zé)講解小組的內(nèi)容及時(shí)向其『也小組人員提出問(wèn)題，以督促學(xué)生全身心投入學(xué)習(xí)，回避了主講小組講解時(shí)其他小組人員閑置的問(wèn)題，并調(diào)動(dòng)全班學(xué)生發(fā)言的積極件，保證課程進(jìn)度的順利進(jìn)行。

3 課后鞏固

課堂的教學(xué)時(shí)間總是很有限，為更好地使同學(xué)們消化課上知識(shí)，拓寬知識(shí)面，就本門(mén)課程，任課教師還應(yīng)要求學(xué)生們應(yīng)結(jié)合每章的教學(xué)內(nèi)容記憶專(zhuān)業(yè)詞匯、完成課后的相應(yīng)習(xí)題及前沿閱讀材料，以起到及時(shí)、不斷鞏固課后知識(shí)的作用。

4 嚴(yán)格考核辦法

第9篇：審計(jì)交流材料范文

理念立異。在信息化收集和終端裝備上，健全收集，物理隔離、雙軌運(yùn)轉(zhuǎn)；更新設(shè)備，到達(dá)一人雙機(jī)和設(shè)備配套的規(guī)范，進(jìn)步硬件裝備程度和運(yùn)轉(zhuǎn)結(jié)果。在維護(hù)方面，為科學(xué)治理收集和設(shè)備，以及加強(qiáng)干部職工的核算機(jī)技藝和經(jīng)常見(jiàn)變亂排查才能，延聘專(zhuān)業(yè)公司進(jìn)行終年維護(hù)，還強(qiáng)化內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)治理，確保互聯(lián)網(wǎng)、政務(wù)外網(wǎng)、黨政網(wǎng)、局域網(wǎng)、無(wú)線網(wǎng)、OA系統(tǒng)的疏通、平安和高效。

辦法立異。強(qiáng)化OA系統(tǒng)治理與操作，到達(dá)“三個(gè)100%”，即：上線率100%全體審計(jì)干部職工應(yīng)全員上線進(jìn)入OA系統(tǒng)辦公，完成行政指令的收集化；文件率100%審計(jì)機(jī)關(guān)任務(wù)性、治理性、慣例性文件應(yīng)悉數(shù)施行OA系統(tǒng)進(jìn)行處置，完成辦公流程和電子檔案的無(wú)紙化；功用率100%OA系統(tǒng)8大功用應(yīng)悉數(shù)投入運(yùn)用，完成數(shù)據(jù)庫(kù)材料和任務(wù)經(jīng)歷的不時(shí)積聚。

治理立異。樹(shù)立健全和有用執(zhí)行信息化治理準(zhǔn)則，硬軟件置辦、治理、維護(hù)注銷(xiāo)造冊(cè)，設(shè)備數(shù)目、質(zhì)量、運(yùn)用動(dòng)態(tài)監(jiān)控，信息化檔案晉級(jí)、課題調(diào)研和效果轉(zhuǎn)化，信息化任務(wù)反應(yīng)。然后，促進(jìn)審計(jì)機(jī)關(guān)信息化建立更好、更快開(kāi)展，完成審計(jì)信息化開(kāi)展規(guī)劃總目的?，F(xiàn)局擁有100臺(tái)核算機(jī)，156臺(tái)件終端設(shè)備及配件，施行編號(hào)注銷(xiāo)，治理到科室、到人頭，一機(jī)清楚明了。

準(zhǔn)則立異。樹(shù)立健全了6個(gè)系列的核算機(jī)治理準(zhǔn)則、收集及設(shè)備治理準(zhǔn)則、信息化培訓(xùn)準(zhǔn)則、收集和核算機(jī)及介質(zhì)保護(hù)秘密準(zhǔn)則、信息化任務(wù)審核準(zhǔn)則、上線信息搜檢審批準(zhǔn)則等，做到平常反省與年度審核相連系，確定責(zé)任，明白標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)操作，有用保證了收集、核算機(jī)和文件的平安運(yùn)轉(zhuǎn)，信息化任務(wù)成效分明。

文明立異。以信息化為載體，與審計(jì)文明進(jìn)行優(yōu)化組合，原創(chuàng)審計(jì)歌曲，增強(qiáng)黨的建立，提拔審計(jì)文明，弘揚(yáng)時(shí)代精力?！秾徲?jì)組曲》取得電輔音樂(lè)作品著作權(quán)，制造音頻文件，印制《審計(jì)歌曲集錦》、刻錄《審計(jì)之歌》光盤(pán)、創(chuàng)作PPT視頻，并經(jīng)過(guò)會(huì)議、播送、教唱、歌詠競(jìng)賽和信息化培訓(xùn)授課，展示了審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人的時(shí)代風(fēng)貌，獲得黨委、當(dāng)局獎(jiǎng)勵(lì)，在較大局限內(nèi)發(fā)生了優(yōu)越效應(yīng)。

二、強(qiáng)化效果理念，到達(dá)預(yù)期目的

預(yù)期目的。預(yù)期結(jié)果、緊盯目的、節(jié)制質(zhì)量、倒序操作，是我們包管信息化任務(wù)成效的治理思維和根本辦法。在本年展開(kāi)的縣兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)信息化聯(lián)動(dòng)培訓(xùn)中，“十同’，取得新效果。在理念與形式、人文與審計(jì)、組織與效率、建庫(kù)與結(jié)果、治理與義務(wù)、OA與AO、立異與藝術(shù)、內(nèi)容與需求、理論與技藝、辦法與效果、培訓(xùn)與開(kāi)展方面，收到明顯結(jié)果。歷時(shí)一月，轄6個(gè)區(qū)縣審計(jì)局105名指導(dǎo)和職工參與全員培訓(xùn)；全當(dāng)前擁有核算機(jī)審計(jì)主干31人，占職工總數(shù)的20.7%；核算機(jī)系統(tǒng)治理員、戶(hù)籍員、保護(hù)秘密員9人，占應(yīng)裝備職數(shù)的100%；估計(jì)歲尾核算機(jī)中級(jí)人才和AO認(rèn)證及格者達(dá)7人和63人，辨別占總?cè)藬?shù)的4.7%和42%。

預(yù)期效果。依照效果品種、級(jí)次和構(gòu)成辦法，鎖定效果工夫、規(guī)范和使用路子。在推行AO現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)的使用任務(wù)中，強(qiáng)化核算機(jī)審計(jì)是現(xiàn)代審計(jì)的要害和出路，是進(jìn)步審計(jì)效率和質(zhì)量的主要伎倆的看法。依照區(qū)域?qū)徲?jì)信息化開(kāi)展規(guī)劃的目的要求，設(shè)置分段目的，制訂詳細(xì)辦法，明白三項(xiàng)目標(biāo)義務(wù)：一是AO審計(jì)面，審計(jì)局2008年為30%，至2012年到達(dá)60%，年均增進(jìn)10%；區(qū)縣審計(jì)局2008年為15%，至2012年到達(dá)30%，年均增進(jìn)5%；二是每歲尾對(duì)AO審計(jì)項(xiàng)目數(shù)據(jù)包、審計(jì)案例和專(zhuān)家經(jīng)歷，展開(kāi)評(píng)定、引薦和表?yè)P(yáng)任務(wù)并構(gòu)成準(zhǔn)則標(biāo)準(zhǔn)；三是、區(qū)、縣審計(jì)局要進(jìn)行審計(jì)項(xiàng)目標(biāo)AO和OA系統(tǒng)的交互任務(wù)，逐漸構(gòu)成系列標(biāo)準(zhǔn)、高效鏈接、科學(xué)應(yīng)用的數(shù)據(jù)材料和辦法庫(kù)

轉(zhuǎn)化推行。立體思想，著眼推行使用，是效果轉(zhuǎn)化的重頭戲，近年來(lái)我局加鼎力度轉(zhuǎn)化信息化任務(wù)效果，獲得優(yōu)越結(jié)果。在進(jìn)行審計(jì)小軟件開(kāi)拓中，我們就有用跟進(jìn)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)，進(jìn)步數(shù)據(jù)處置才能，豐厚審計(jì)使用材料，起勁開(kāi)拓審計(jì)小軟件。并連系實(shí)踐需求，遵照便捷適用，經(jīng)濟(jì)開(kāi)拓的準(zhǔn)則，經(jīng)過(guò)試用、修正和完美，有用進(jìn)步了審計(jì)小軟件的質(zhì)量、適用和富余程度，然后推進(jìn)了核算機(jī)審計(jì)的不時(shí)完美。

效果建檔。制訂信息化電子效果建庫(kù)準(zhǔn)則，根據(jù)挨次陳列、科學(xué)分類(lèi)、標(biāo)準(zhǔn)化建檔的辦法，構(gòu)成了12個(gè)類(lèi)型、10個(gè)級(jí)次、37個(gè)效果的32GM的電子總庫(kù)。庫(kù)存信息化效果以word、excel、jpg、wav、mp3、dvd等花樣，記錄了各類(lèi)文字、圖片、音頻、視頻、課件、樂(lè)譜、圖紙、攝影和掃描等文件，豐厚多彩，心曠神怡，一應(yīng)俱全，查詢(xún)便利，應(yīng)用價(jià)值較高。

三、運(yùn)用系統(tǒng)理念，完成科學(xué)治理

規(guī)劃盤(pán)算。依照審計(jì)署要求，我們連系實(shí)踐，使用系統(tǒng)工程理念，制訂并施行了《審計(jì)機(jī)關(guān)信息化五年建立規(guī)劃》，并與各年度信息化任務(wù)方案相聯(lián)接，做到中長(zhǎng)時(shí)間目的明白、辦法得力、推進(jìn)到位、成效凸顯。對(duì)信息化治理，信息化審計(jì)治理、項(xiàng)目審計(jì)、黨建、行政、檔案、信息等任務(wù)的有機(jī)連系，取得更多的綜合優(yōu)勢(shì)和邊沿結(jié)果，不時(shí)完美信息化建立的盤(pán)算系統(tǒng)，優(yōu)化產(chǎn)出比，加強(qiáng)可行性和實(shí)效性。

科學(xué)操作。標(biāo)準(zhǔn)操作與治理立異相連系，環(huán)環(huán)相扣、步步遞進(jìn)，促進(jìn)穩(wěn)健操作、分段及格、有用推進(jìn)的場(chǎng)面。在展開(kāi)AO、OA系統(tǒng)和核算機(jī)操作培訓(xùn)中，我們?nèi)萆砣蝿?wù)交流、信息反應(yīng)的常?；?、準(zhǔn)則化和實(shí)效化，連系實(shí)踐需求和人員本質(zhì)情況，有針對(duì)性、有目的地展開(kāi)多種方式的核算機(jī)培訓(xùn)，如AO認(rèn)證測(cè)驗(yàn)培訓(xùn)班、信息化治理培訓(xùn)班、AO、OA系統(tǒng)技藝班和任務(wù)經(jīng)歷交流班等，促進(jìn)干部職工把握系統(tǒng)常識(shí)，純熟操作技藝，推進(jìn)核算機(jī)審計(jì)不時(shí)立異。

流程治理?？茖W(xué)設(shè)置流程，施行科學(xué)治理，是我們做好審計(jì)信息化任務(wù)的支撐點(diǎn)。在AO認(rèn)證培訓(xùn)測(cè)驗(yàn)任務(wù)中，從總體籌劃、情況安插、軟件裝置，到試題檢測(cè)、培訓(xùn)指點(diǎn)和現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)考，都一直貫串流程及分工準(zhǔn)則，力爭(zhēng)把每項(xiàng)任務(wù)做得更好，以圓滿(mǎn)完成預(yù)期義務(wù)。審計(jì)廳一定科場(chǎng)安插標(biāo)準(zhǔn)、恢龐大氣，標(biāo)記奪目、氛圍嚴(yán)肅，科場(chǎng)規(guī)律次序井然。

監(jiān)控調(diào)校。確定質(zhì)量規(guī)范，施行質(zhì)量監(jiān)控，調(diào)校動(dòng)態(tài)精度，是我們完成信息化任務(wù)的詳細(xì)做法。經(jīng)過(guò)展開(kāi)課題調(diào)研、任務(wù)反省，不時(shí)改良與完美包括理念、治理、準(zhǔn)則、目的、檔案和審計(jì)營(yíng)業(yè)在內(nèi)的各類(lèi)系統(tǒng)的構(gòu)造、容量、價(jià)值和應(yīng)用形態(tài)。近三年我們撰寫(xiě)上報(bào)信息化建立及相關(guān)信息稿件48篇，被審計(jì)署、審計(jì)廳和各級(jí)黨政、媒體采用37篇，制訂標(biāo)準(zhǔn)性文件和任務(wù)準(zhǔn)則25個(gè)，這對(duì)施行進(jìn)程中的各項(xiàng)信息化任務(wù)的調(diào)校與把向，起到了積極的效果。

四、據(jù)守忠實(shí)理念，深信不時(shí)逾越

忠于黨。用黨性包管，為黨勤勞任務(wù)。把信息化建立和治理義務(wù)，進(jìn)步到對(duì)黨的事業(yè)擔(dān)任的高度來(lái)看法，列入主要議事日程，把信息化任務(wù)看成事業(yè)來(lái)考慮、來(lái)施行、來(lái)完成。

忠于人民。人民好處登峰造極，為民審計(jì)感恩人民。把信息化建立的技能新興、邏輯縝密、輻射廣域、效勞詳細(xì)等特征，融入為國(guó)度經(jīng)濟(jì)和社會(huì)開(kāi)展保駕護(hù)航和加強(qiáng)審計(jì)免疫系統(tǒng)的任務(wù)中。

忠實(shí)事業(yè)。百折不饒，貢獻(xiàn)光熱，積極推進(jìn)審計(jì)事業(yè)和信息化建立歷程。在高科技和電算化的新情勢(shì)下，能打得開(kāi)帳，進(jìn)得了門(mén)，查得出問(wèn)題，不時(shí)創(chuàng)始審計(jì)信息化任務(wù)新場(chǎng)面，發(fā)明新的效果。