對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法精選(九篇)

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第1篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

關(guān)鍵詞：機器學(xué)習(xí)；數(shù)據(jù)挖掘；算法

中圖分類號：TP182 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）013-0-01

一、機器學(xué)習(xí)的應(yīng)用

機器學(xué)習(xí)的方法可以應(yīng)用到許多領(lǐng)域中，包括研究，科技、商業(yè)領(lǐng)域等，這些領(lǐng)域的機器學(xué)習(xí)運用越來越成熟和高效。研究中運用機器學(xué)習(xí)發(fā)現(xiàn)人類不容易發(fā)現(xiàn)的規(guī)律；科技中運用機器學(xué)習(xí)提高了科技解決實際生活的能力；商業(yè)領(lǐng)域運用機器學(xué)習(xí)更好的挖掘客戶和滿足客戶。除此之外，機器學(xué)習(xí)也為其他領(lǐng)域帶來不小的突破。機器學(xué)習(xí)集中解決兩個問題：其一，如何讓電腦系統(tǒng)利用經(jīng)驗數(shù)據(jù)提高我們工作效率。其二，如何有效率地提高機器學(xué)習(xí)算法的準(zhǔn)確率。機器學(xué)習(xí)對于解決科學(xué)和工程中的問題和在各種生活領(lǐng)域的實踐問題是重要的。

二、機器學(xué)習(xí)的發(fā)展

過去的二十年機器學(xué)習(xí)的發(fā)展取得了極大的進步。走出了驗室，走向了包括商業(yè)領(lǐng)域的廣泛運用。在人工智能（AI）中，機器學(xué)習(xí)被作為一種重要的方法應(yīng)用到電腦可視化，語音識別，自然語言處理，機器人控制和其他應(yīng)用中。許多人工智能的開發(fā)者開始認(rèn)識到，對于許多應(yīng)用場景，訓(xùn)練一個系統(tǒng)去出示輸入輸出的結(jié)果，比人工分析內(nèi)在機理更容易。機器學(xué)習(xí)的準(zhǔn)確性在很多應(yīng)用中比人類自己的分析結(jié)果要高得多。機器學(xué)習(xí)的影響已經(jīng)廣泛傳播到運用計算機和數(shù)據(jù)庫的行業(yè)里，例如，顧客服務(wù)，醫(yī)療診斷系統(tǒng)，資源分配。在以經(jīng)驗為主的學(xué)科，像歷史學(xué)，醫(yī)學(xué)到人文學(xué)科，機器學(xué)習(xí)也有其用武之地。學(xué)習(xí)問題可能被定義為當(dāng)執(zhí)行某些任務(wù)時，通過不斷的訓(xùn)練提高解決能力[1]。例如，在學(xué)習(xí)偵察信用卡詐騙時，我們需要給所有的信用卡交易貼上一個是不是詐騙的標(biāo)簽。測量表現(xiàn)將會由于這個詐騙鑒別分類器被提高，而它的訓(xùn)練是由以前的一系列詐騙案例所構(gòu)成。

三、機器學(xué)習(xí)的模型與算法

在不同的現(xiàn)實問題中機器學(xué)習(xí)算法也依據(jù)數(shù)據(jù)與模型的不同有了很大的差別。概念上機器學(xué)習(xí)算法被視為在一堆候選算法中選取一種對原始表現(xiàn)擬合最好的程序。機器學(xué)習(xí)算法的結(jié)論好壞差別非常大，很大程度上因為所用到的數(shù)據(jù)和模型的差別。這里的數(shù)據(jù)集分為訓(xùn)練集和測試集。它努力從不同的程序中收集最好的算法。許多方法集中在函數(shù)取值問題，它們集中研究函數(shù)。給定一個輸入，就有一個輸出。學(xué)習(xí)問題就是如何找出一個更精確的函數(shù)。通常函數(shù)以參數(shù)化的形式呈現(xiàn)，而在另一些情況下，函數(shù)具體形式不太清楚，它是由一個搜索過程、一個因子分解、一個極大化過程、一個仿真過程等構(gòu)成。即使函數(shù)形式不太清楚，其一般都依賴于參數(shù)與自由度，訓(xùn)練找到這些參數(shù)的過程往往使得表現(xiàn)測度最優(yōu)化[2]。

下面是機器學(xué)習(xí)主流的各種算法， 算法是機器學(xué)習(xí)的核心，要了解不同算法的難點所在，更要了解不同算法的優(yōu)勢以及應(yīng)用場合。算法離不開對于數(shù)學(xué)基礎(chǔ)，也與統(tǒng)計學(xué)的建模有關(guān)系；由于算法的計算難度比較大，更與計算機的計算性能有關(guān)，所以算法研究顯得非常重要但也比較困難。算法可以說是機器學(xué)習(xí)的內(nèi)核，一種好算法的提出，對于機器學(xué)習(xí)是劃時代的貢獻。

四、機器學(xué)習(xí)的商業(yè)重要性

這個時代是一個互聯(lián)網(wǎng)信息爆炸的時代，隨著網(wǎng)絡(luò)的迅速發(fā)展和普及，使得信息量極大豐富，由于我們獲得海量數(shù)據(jù)的便捷性，我們可以利用的數(shù)據(jù)進行分析變得越來越容易，收集的信息門類五花八門。對于各個行業(yè)，還能收集與行業(yè)、競爭對手、客戶和市場有關(guān)的信息，能夠很好的分析和處理那些對企業(yè)有重大價值的信息成為未來企業(yè)脫穎而出的關(guān)鍵。根據(jù)分析結(jié)果找出企業(yè)面臨的問題和漏洞，更好的管理企業(yè)，讓企業(yè)取得生存發(fā)展空間。

可見數(shù)據(jù)挖掘?qū)τ谄髽I(yè)的重要性，未來從事機器學(xué)習(xí)相關(guān)崗位的人員將會越來越多，數(shù)據(jù)挖據(jù)不僅在一些大的公司有重要的作用，在小企業(yè)里也是不可或缺的。數(shù)據(jù)在公司經(jīng)營中提供了非常有價值的商業(yè)信息，數(shù)據(jù)中蘊含了巨大的商業(yè)潛力。數(shù)據(jù)像一個盒子。不是我們隨便看看的就能得到指導(dǎo)性的意見。大數(shù)據(jù)時代的到來尤其為管理者既帶來了機會，又增加了困難。因為他們要面對的是更加龐雜的數(shù)據(jù)系統(tǒng)，從中找出他們需要的具體規(guī)律，這本身不是一件容易的事。所以以后機器學(xué)習(xí)會越來越走向我們的企業(yè)，為企業(yè)帶來價值。

參考文獻：

[1]M.I.Jordan1 and T.M.Mitchell2.MachineL earning： Treads， perspective， prospects ，science，2015.

第2篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

關(guān)鍵詞：眾籌 直接融資 刑法規(guī)制

互聯(lián)網(wǎng)眾籌的本質(zhì)是通過互聯(lián)網(wǎng)向眾人籌集小額資金為某個項目或企業(yè)融資，有“密集籌資”、“大眾集資”之稱。[1]眾籌小額、大眾、公開的融資模式使其具有低成本、便捷化、受眾廣的天生優(yōu)勢，在當(dāng)前國內(nèi)中小微企業(yè)普遍存在融資難、融資貴的情況下，成為解決企業(yè)融資難題的重要途徑。但是眾籌在中國尚處于法律灰色地帶，面臨重大法律風(fēng)險，更為嚴(yán)重的是，眾籌在我國還未孕育發(fā)展卻已淪為犯罪分子有效的犯罪工具，非法吸收公眾存款甚至集資詐騙時有發(fā)生且愈演愈烈。因此，規(guī)范市場行為、打擊違法犯罪已刻不容緩，但準(zhǔn)確區(qū)分眾籌違規(guī)行為與犯罪行為，進而實現(xiàn)刑法規(guī)制目的依然是橫在司法實踐面前的阻礙。

一、互聯(lián)網(wǎng)眾籌的主要類型及監(jiān)管現(xiàn)狀

(一)主要類型

眾籌本身依其回報方式的不同，主要包括四種模式(如下表)：

(二)監(jiān)管現(xiàn)狀

2015年央行聯(lián)合銀監(jiān)、證監(jiān)等十部委下發(fā)了《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》(銀發(fā)[2015]221號，以下簡稱“《指導(dǎo)意見》”)，意見明確了眾籌的官方定義及監(jiān)管原則。其中股權(quán)型眾籌融資主要指通過互聯(lián)網(wǎng)形式進行公開小額股權(quán)融資的活動，股權(quán)眾籌融資方應(yīng)為小微企業(yè)，投資者只能進行小額投資，受中國證監(jiān)會監(jiān)管;借貸型眾籌則被定性為民間借貸，由銀監(jiān)會監(jiān)管，借貸型眾籌平臺只能是單純的信息中介，不得形成資金池，不得提供本金擔(dān)保等增信業(yè)務(wù)。同時明確規(guī)定眾籌平臺所籌資金必須托管在銀行，不得搞自融業(yè)務(wù)。

隨后，中國證監(jiān)會在其下發(fā)的《關(guān)于對通過互聯(lián)網(wǎng)開展股權(quán)融資活動的機構(gòu)進行專項檢查的通知》中進一步細(xì)化了官方對于股權(quán)眾籌認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)：公開、小額和大眾。公開指的是可以公開宣傳融資項目;小額指的是融資規(guī)模和每個投資人能參投的金額不能太大;大眾指的是投資人的數(shù)量應(yīng)該比較多。可見，不管在眾籌原理和國家監(jiān)管層面，都認(rèn)為眾籌是一種面向社會大眾公開小額集資的行為。但是，我國對互聯(lián)網(wǎng)眾籌的監(jiān)管仍然局限于“三行一會”的多頭監(jiān)管模式，這與目前眾籌預(yù)售、借貸和股權(quán)三類眾籌混合發(fā)展的現(xiàn)狀格格不入。如揚州通過眾籌設(shè)立起的“500人咖啡館”，投資人每人投資3000元，不僅能夠獲得3000元的咖啡券，更重要的是還能獲得咖啡館一定的股份。這種模式凸顯了眾籌受眾廣、成本低的特征。

二、刑法規(guī)制互聯(lián)網(wǎng)眾籌的措施及難題

(一)規(guī)制措施

1.眾籌平臺。眾籌平臺作為金融創(chuàng)新工具，不僅從一定程度上解決中小企業(yè)及個人的融資問題，同時還進一步拓寬了民間資本的投資渠道，為民間沉淀資金的流動性注入了新的活力，迎合了資本市場對于高收益率的期待。就目前國內(nèi)的眾籌平臺來看，有兩種發(fā)展模式，一種是純信息中介模式，如“拍拍貸”。這種模式的眾籌平臺只是一種從事資金撮合的中介機構(gòu)，其提供的只是一種投資機會，不會在平臺上形成資金池，資金托管在第三方金融機構(gòu)，基本上不存在法律風(fēng)險，也被監(jiān)管層所認(rèn)可;

另一種則是準(zhǔn)金融機構(gòu)模式，如“平安陸金所”。這種模式的眾籌平臺以自身資質(zhì)為借款人提供擔(dān)保，參與到交易中來，成為影響出借人是否將款項借出的重要因素，在交易中起了至關(guān)重要的作用，很容易在平臺上形成資金池，其從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)被定性為準(zhǔn)金融機構(gòu)。還有如“宜信”債權(quán)轉(zhuǎn)讓模式，其CEO通過個人帳戶進行債權(quán)轉(zhuǎn)讓活動，在這個過程中將債權(quán)重新組合轉(zhuǎn)讓給放貸人，實質(zhì)上進行的是資產(chǎn)證券化。這種模式大大突破了平臺作為中介機構(gòu)的職能，涉嫌非法吸收公眾存款罪、擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪和集資詐騙罪。如司法實踐中比較典型的“東方創(chuàng)投案”和“優(yōu)益網(wǎng)案”(如下表)即是如此。

2.融資人。融資人在平臺上公開投資標(biāo)的募集資金，極易涉嫌構(gòu)成非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪。最高人民法院2010年11月22日頒布的《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第1條明確規(guī)定了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的構(gòu)成要件，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪必須具備四個特征，即：非法性、公開性、利誘性(回報性)、社會性(對象不特定性)。公開性和社會性的認(rèn)定事實上成為借貸型眾籌和股權(quán)型眾籌難以規(guī)避的刑事法律風(fēng)險難題。鑒于我國對借貸型眾籌并沒有明確的“國家規(guī)定”來規(guī)范，區(qū)分兩者的關(guān)鍵就落到了利誘性(回報性)。因為集資人一旦承諾固定回報，集資人歸集資金的行為即成為了吸收存款的行為。而股權(quán)型眾籌為規(guī)避公開向不特定對象發(fā)行股份的刑事法律風(fēng)險，一些股權(quán)眾籌平臺采取了創(chuàng)新和保守相結(jié)合的策略、線上與線下相結(jié)合的方式。即投資人必須經(jīng)過實名認(rèn)證并限定在特定的范圍內(nèi)，然后平臺采用線下一對一方式單談，最終以合伙基金方式投入股權(quán)。但即使如此，各種變通方式也依然只是權(quán)宜之計，眾籌與非法吸收公眾存款之間邊界不清已是事實，或者說大部分網(wǎng)絡(luò)眾籌均與非法吸收公眾存款的特征相符。

(二)規(guī)制難題

1.罪與非罪界限不清。一是我國雖然在政策層面確定了眾籌“公開、小額和大眾”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，但是對于什么是“小額”和“大眾”卻沒有明確的界限，眾籌在自身發(fā)展的過程中極易達到刑法規(guī)定非法吸收公眾存款罪和擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪的最低追訴標(biāo)準(zhǔn)，從而作為犯罪來打擊，扼殺了眾籌發(fā)展的空間;二是作為眾籌和我國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展中最重要的借貸型眾籌，其保本保息的本質(zhì)與非法集資非常接近，而區(qū)分的關(guān)鍵在是否承諾固定回報，但是如果不事先約定固定利息，借貸雙方不可能達成投資合意，借貸型眾籌也就失去了生存空間;三很多眾籌平臺基于自身發(fā)展的需要開展了擔(dān)保、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、已經(jīng)突破了既定模式演變?yōu)闇?zhǔn)金融機構(gòu)模式，如2015年12月28日由銀監(jiān)會牽頭制定的《網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務(wù)活動管理暫行辦法(征求意見稿)》列出了借貸型眾籌的12項禁止行為，這些行為到底是一般的行政違法行為還是犯罪行為，在“國家規(guī)定”層面仍然沒有作出明確界定。即使部分眾籌平臺取得長足發(fā)展，但基本上都是政策給予的紅利，這種辦法在司法實踐中是否能夠有效規(guī)避非法集資風(fēng)險，其效果有待考察。

2.此罪與彼罪不易認(rèn)定。司法實踐中突出反映在集資詐騙和非法吸收公眾存款罪的界分上，頑疾在“以非法占有為目的”的證明和認(rèn)定中。一方面，“非法占有為目的”作為行為人的主觀心理活動，往往具有隱蔽性和難以覺察的動態(tài)性，實踐中需要結(jié)合客觀行為和行為人的主觀供述來推導(dǎo)非法占有的故意，爭議較大。如融資人將部分集資款用于正常生產(chǎn)經(jīng)營，部分集資款用于個人消費或揮霍，后因經(jīng)營不善或金融形勢惡化，導(dǎo)致無法歸還的，應(yīng)當(dāng)如何認(rèn)定?有的集資者未將集資款項按約定用途使用，而是用于個人還債、其他經(jīng)營乃至挪歸他人用于其他投資，投資人集中提現(xiàn)或者經(jīng)濟形勢惡化，導(dǎo)致資金鏈斷裂而無法還本付息，能否認(rèn)定行為具有“非法占有的目的”?另一方面，實踐中往往會產(chǎn)生“非法占有目的”的認(rèn)定最終落腳在證據(jù)的收集和采信上，而理論上互聯(lián)網(wǎng)非法集資以網(wǎng)絡(luò)為載體，犯罪過程被全程記錄在互聯(lián)網(wǎng)上，只要電子數(shù)據(jù)不被損毀或篡改，總會留下痕跡。但是在當(dāng)前公安機關(guān)在偵查過程中對電子證據(jù)的收集、保全和認(rèn)定還遠(yuǎn)未達到應(yīng)有水平的情況下，如何確保電子證據(jù)的合法性與真實性是辦理這類案件中時常遭遇的難題。

三、刑法規(guī)制互聯(lián)網(wǎng)眾籌的路徑及方法

(一)基本路徑

集資可以采用直接融資和間接融資兩種不同模式。對于這兩種不同的融資模式，法律相應(yīng)發(fā)展出了兩套不同的集資監(jiān)管制度。對于直接融資，法律一般通過《證券法》予以調(diào)整?！蹲C券法》的核心在于強制性信息披露制度，要求資金需求者通過注冊，披露廣泛信息，以讓資金供給者自己做出是否提供資金的投資判斷。為了保證信息披露的真實、準(zhǔn)確和完整，《證券法》還規(guī)定了一套嚴(yán)格的反欺詐制度和相應(yīng)的便利訴訟程序。對于間接融資安排，法律則設(shè)置了與證券法完全不同的監(jiān)管思路。此類法律強調(diào)對于金融中介機構(gòu)的安全性和健康性要進行持續(xù)監(jiān)管，以保證金融中介機構(gòu)能夠?qū)徤鹘?jīng)營。最為典型的就是《商業(yè)銀行法》、《保險法》等，嚴(yán)格限制商業(yè)銀行、保險公司的資金運用，要求保證一定的資本充足率或者凈資產(chǎn)比例。此外，還通過嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入和特殊的市場退出措施，減少金融中介機構(gòu)破產(chǎn)的可能以及破產(chǎn)所帶來的不利影響。

司法實踐中將互聯(lián)網(wǎng)眾籌以“非法吸收公眾存款罪”來規(guī)制，實際上是混淆了直接融資和間接融資，以間接融資的方式統(tǒng)領(lǐng)了所有互聯(lián)網(wǎng)眾籌行為。這樣的邏輯之下，互聯(lián)網(wǎng)眾籌的合法化途徑只有兩個：一是籌資者必須成為具有特許設(shè)立的存款類金融機構(gòu)，直接吸收公眾存款。這實際上是不可能的任務(wù)，即使資金募集者有合理的資金需求，其也不一定能夠滿足設(shè)立存款類金融機構(gòu)的條件;二是眾籌平臺必須成為具有特許設(shè)立的存款類金融機構(gòu)，由籌資者通過眾籌平臺間接融資。這又成了傳統(tǒng)的銀行吸儲放貸模式，完全無法體現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)眾籌的優(yōu)勢。

因此，在現(xiàn)有的非法集資刑法規(guī)制模式下，眾籌基本上缺乏合法化的途徑，只能面臨被禁止的命運。但一味禁止眾籌并不符合公共利益。一方面，之所以會產(chǎn)生互聯(lián)網(wǎng)眾籌這種模式，就是因為其具有融資成本低、小額投資、便捷化等優(yōu)勢，一旦用間接融資的監(jiān)管模式監(jiān)管眾籌，便會使這些優(yōu)勢喪失殆盡;另一方面，說到底，打擊非法集資維護金融秩序的目的在于防范金融風(fēng)險，防范金融風(fēng)險的目的是保護投資者。對于保護投資者利益來說，間接融資機制中對金融中介機構(gòu)的實質(zhì)監(jiān)管，只是一種可能的選擇，甚至可能并非是最好的選擇。多年來四大國有商業(yè)銀行的大量呆壞賬已經(jīng)說明了這點。

相比而言，直接融資的監(jiān)管模式更適合于互聯(lián)網(wǎng)眾籌。首先，互聯(lián)網(wǎng)眾籌本身就是一種直接融資模式，只不過借用了互聯(lián)網(wǎng)平臺使信息傳遞更快捷而已;其次，互聯(lián)網(wǎng)本身就是一種強化信息披露的絕好制度，募資者和出資者通過進度更新和反饋機制頻繁進行交互，顯著減少了信息的不對稱，提高了投融資雙方的溝通和交易效率，無需監(jiān)管機構(gòu)付出額外的信息紕漏監(jiān)管成本，只需嚴(yán)厲地打擊欺詐即可，這樣會使眾籌的融資成本更低。因此，放棄用間接融資手段處理互聯(lián)網(wǎng)眾籌問題，改用直接融資方式，不僅是為了更好實現(xiàn)保護投資者的公共政策目標(biāo)，也是我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型所選擇的方向。

(二)主要方法

在直接融資的監(jiān)管模式之下，刑法分類規(guī)制互聯(lián)網(wǎng)眾籌的基本方法將更加科學(xué)，方向?qū)⒏用鞔_。即眾籌平臺不能演變?yōu)榻鹑跈C構(gòu)，融資人不能做虛假陳述。

一是眾籌平臺的本質(zhì)是網(wǎng)絡(luò)平臺提供服務(wù)商，網(wǎng)絡(luò)平臺提供服務(wù)商的行為通常屬于中立行為的幫助，沒有制造不被法所容許的危險，不宜作為幫助犯處罰。[2]因此，眾籌平臺在發(fā)展過程中不能演變?yōu)轭惤鹑跈C構(gòu)，成為籌資者所籌資金的資金池，不能對資金作投資性安排，如自動投標(biāo)模式和自融自保模式。[3]對于有自融行為的眾籌平臺等于其實施了集資行為，在同時具備非法性、公開性、利誘性和社會性的四性時，應(yīng)當(dāng)作為非法吸收公眾存款罪來打擊;眾籌平臺具有非法占有目的的，應(yīng)當(dāng)以集資詐騙罪定罪處罰;但對于以其自身資質(zhì)提供擔(dān)保的眾籌平臺，這種眾籌模式從根本上來說已經(jīng)不是直接融資模式，失去了眾籌的本質(zhì)，其從事的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)被認(rèn)定為融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，性質(zhì)上演變?yōu)榱私鹑跈C構(gòu)，按照以擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪定罪處罰。

二是對于通過眾籌平臺集資項目的集資者而言，其行為應(yīng)當(dāng)按照其所從事的不同眾籌類型種類區(qū)別定罪。在股權(quán)型眾籌中，集資者眾籌廣告的星期其實就是一種公開發(fā)行股份(證券)的行為，對于其中未經(jīng)批準(zhǔn)，而擅自發(fā)行證劵、達到刑法追訴標(biāo)準(zhǔn)的行為，應(yīng)當(dāng)適用我國《刑法》第179條規(guī)定的“擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券罪”定罪處罰。而在借貸型眾籌中，首先應(yīng)當(dāng)明確非法集資的本質(zhì)是欺詐，這是造成出資人與集資人之間信息不對稱，進而容易使出資人被置于不利地位的重要因素。因為如果沒有虛假宣傳等欺詐行為，則因出資人具有正常人的判斷能力而決定是否出資，這也屬于民事意義上意思自治，雙方當(dāng)事人在這種意義上做出的決定，應(yīng)該各自承擔(dān)起風(fēng)險。[4]這情況下，可以以民間借貸來處理。但如果以欺詐方式吸納資金，非用于生產(chǎn)經(jīng)營，而是去炒股或炒期貨等，則也使一般投資人處于高風(fēng)險狀態(tài)，刑法應(yīng)予以干預(yù)，暫且可以以非法吸收公眾存款定罪處罰，待《證劵法》修改之后，在進一步考慮以擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券罪規(guī)制。

綜上，眾籌融資作為一種新興的融資方式，其發(fā)展中的各種缺陷需要有效的規(guī)制，但刑法作為法益保護的最終手段，應(yīng)當(dāng)始終保持謙抑，在評價犯罪時嚴(yán)格遵循刑法的基本原則并靈活運用犯罪構(gòu)成理論，為眾籌融資的創(chuàng)新發(fā)展提供空間。同時，對于嚴(yán)重擾亂市場經(jīng)濟秩序的行為也應(yīng)提前預(yù)防、果斷打擊，為眾籌融資的創(chuàng)新發(fā)展?fàn)I造良好的環(huán)境。

注釋：

[1]黃健青、辛喬利：《“眾籌”——新型網(wǎng)絡(luò)融資模式的概念、特點及啟示》，載《國際金融》2013年第9期。

[2]陳洪兵：《網(wǎng)絡(luò)中立行為的可罰性探究——以P2P服務(wù)提供商的行為評價為中心》，載《東北大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版)》2009年第3期。

第3篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

11日24時，阿里巴巴總部“雙十一”監(jiān)控屏幕上的數(shù)字定格在350.19億元，支付寶成交額刷新去年“雙十一”創(chuàng)下的191億元的紀(jì)錄。從2009年第一場“雙十一”開始，這個由阿里一手打造的光棍節(jié)已經(jīng)走過第五個年頭，真正成為一個全民狂歡的購物節(jié)，跟首年0.52億的成交額相比，五年間整整翻了673倍。

點評：驕人的數(shù)字，再次顯示電子商務(wù)當(dāng)下高速發(fā)展的態(tài)勢，也吸引了眾多媒體前所未有地亢奮跟進。一時間，“數(shù)字崇拜”、“成功傳奇”廣為傳播和放大。今年的“雙11”，也被網(wǎng)友稱為“史上最強網(wǎng)購潮”，但“雙十一”結(jié)束后，很多網(wǎng)友在網(wǎng)上叫苦“秒殺到貨物卻不能付款，支付通道幾乎癱瘓；熬夜搶貨，商品質(zhì)量卻不能保證”等。因此，一時熱鬧的網(wǎng)購背后，網(wǎng)購維權(quán)也引起人們關(guān)注。為此，各地警方的官博，也幾乎都在提醒消費者要理性購物、謹(jǐn)防網(wǎng)購陷阱。將這些新聞放在一起審視，的確讓人感嘆網(wǎng)購有風(fēng)險，購買須謹(jǐn)慎。網(wǎng)絡(luò)詐騙因其寄生于虛擬空間之上，與現(xiàn)實的詐騙相比，的確是有過之而無不及。

據(jù)中國消費者協(xié)會統(tǒng)計，2012年，全國消協(xié)組織共受理網(wǎng)絡(luò)購物投訴20454件，而在2013年上半年，這一數(shù)字就達到了16408件，同比增長99.7%。網(wǎng)絡(luò)購物遭投訴，雖不能全部定義為網(wǎng)絡(luò)詐騙，但肯定是網(wǎng)絡(luò)購物存在欺騙的成分。如所謂的降價是先提價再降價、所買的物品與照片上的物品相差甚大、退貨遭遇困難、遭遇虛假購物網(wǎng)站等。這些都是網(wǎng)絡(luò)購物中潛藏的風(fēng)險，在“火拼”之時，如果沒有保持足夠的警惕，是很容易上當(dāng)受騙的。

雖然10月下旬新《消費者權(quán)益保護法》曾引發(fā)關(guān)注，其中規(guī)定了消費者7日內(nèi)無條件退貨只需承擔(dān)運費，當(dāng)網(wǎng)絡(luò)交易平臺上的銷售者、服務(wù)者不再利用該平臺時，消費者可以向網(wǎng)絡(luò)交易平臺提供者要求賠償?shù)鹊?，似乎讓消費者維權(quán)又多了一把利刃。但事實上，此法要正式實施，仍要等到2014年3月15日。在這個新消法的空檔期，其實潛藏著更大的消費風(fēng)險。更何況，即便新消法實施，也未必能筑牢保護消費者權(quán)益的屏障。畢竟，新消法從實施到落實，再到深入人心，也需要一段時間的“消化”，很難一蹴而就。

因而，理性進行消費與購物，才是最好的維權(quán)。此外，在消費者自我進行防御的同時，警方也應(yīng)加大對網(wǎng)絡(luò)詐騙的打擊力度，哪怕不是在“雙11”，也不應(yīng)松懈，而應(yīng)常態(tài)化，如此才能最大限度地保護消費者的合法權(quán)益。

10萬元

據(jù)鳳凰網(wǎng)新聞報道，寧陜縣副縣長葉慶春一行出國，被人實名舉報“公款旅游”。但歷時一個月，寧陜縣紀(jì)委、安康市紀(jì)委遲遲拿不出調(diào)查結(jié)論。其間，當(dāng)?shù)亻_發(fā)商拿出10萬元要舉報人公關(guān)媒體，后有人到舉報人家門口進行威脅。

點評：在中央年前頒發(fā)的“八項規(guī)定”中，明確禁止領(lǐng)導(dǎo)干部以外出考察的名義“公款旅游”，這種“公款消費”不僅讓群眾深惡痛絕，更敗壞了黨政部門的形象。但寧陜縣的舉動卻讓人想不通，雖然該縣紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)同志10月就已經(jīng)在調(diào)查此事，并且承諾處理結(jié)果將及時向社會公布，但一個多月過去了卻依然沒有結(jié)果，應(yīng)該說這種應(yīng)付的做法是對中央“八項規(guī)定”的藐視，是嚴(yán)重的不作為，而采取接受開發(fā)商拿錢去擺平媒體的做法，更是荒唐。

事實上，公務(wù)考察和公款旅游的邊界是很清楚的，不難判斷。最近兩年，公款出國被輿論聲討撻伐的較多，而更為泛濫的公款旅游，雖然群眾反映比較強烈，但被問責(zé)的顯然不多。而寧陜縣領(lǐng)導(dǎo)干部被曝公款旅游的事，不去澄清具體問題，而是讓開發(fā)商拿錢封口，一是說明確實心虛，公款旅游的事實是成立的；二是說明當(dāng)?shù)丶o(jì)委部門的不作為，冷了老百姓的心。

5年

11月10日，在中國上市公司協(xié)會2013年年會上，證監(jiān)會表示將推出多項支持企業(yè)并購重組的舉措。其中包括將原先先后審批的程序改為平行審批，也就是說，將要徹底改變目前上市公司并購重組審核最快5個月、最慢5年的“老黃牛”速度。

點評：銀監(jiān)會主席尚福林日前在銀行業(yè)化解產(chǎn)能過剩暨踐行綠色信貸會議上表示，支持按照商業(yè)可持續(xù)原則開展并購貸款業(yè)務(wù)，合理確定并購貸款利率，并購貸款期限可延長至7年。換句話說，銀行將以優(yōu)惠的條件支持企業(yè)兼并重組。國家之所以在金融方面出臺多項舉措支持企業(yè)兼并重組，很重要的原因就是至今為止，我國淘汰過剩產(chǎn)能工作的進展很慢。在經(jīng)濟上行的時候，過剩產(chǎn)能的矛盾往往淹沒在經(jīng)濟熱潮中，在經(jīng)濟下行時，那些過剩產(chǎn)能和過剩企業(yè)、行業(yè)的淘汰工作就像“大象”一樣推不動。以今年為例，二季度市面流動性緊張發(fā)生“錢荒”，照理是過剩產(chǎn)能大批淘汰的時候，可是沒有；三季度信貸增加，那些過剩產(chǎn)能反而有穩(wěn)住的意思了。

淘汰過剩產(chǎn)能最棘手的問題是善后問題，以企業(yè)并購重組的形式來淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)，能夠最穩(wěn)妥地解決善后問題。因為那些問題都能夠在新的企業(yè)框架下以相對公平的市場辦法來妥善解決，同時能夠最大程度地盤活過剩產(chǎn)能包含的各種資源，真正做到“盤活社會存量”。

銀行方面對企業(yè)并購重組的支持政策其實早就有了，2008年銀監(jiān)會即出臺了《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引》。但由于各商業(yè)銀行關(guān)于并購貸款業(yè)務(wù)客戶資源儲備不足、限制條件較多以及風(fēng)險防范等原因，并購貸款市場并未如預(yù)期活躍。

這一次，銀監(jiān)會支持化解過剩產(chǎn)能企業(yè)并購重組的措施力度就比過去大得多，非但取消和放寬了原來所要求的并購資金來源中并購貸款所占比例不應(yīng)高于50%、并購企業(yè)還款期限不超過5年等條件，而且還鼓勵采取銀團貸款方式，鼓勵運用信托計劃、委托貸款等方式擴大兼并重組資金來源。這不僅是為配合中國經(jīng)濟要加快化解過剩產(chǎn)能、盡快盤活社會存量資源的大局，對銀行本身的業(yè)務(wù)甚至銀行的命運都有著密切關(guān)系。根據(jù)剛剛披露的16家上市銀行的三季報來看，各上市銀行在不斷加大核銷的情況下，不良貸款仍然在上升，16家上市銀行的不良貸款沉淀余額竟高達4590億元。而這巨額的不良貸款，很大一部分就是被那些過剩產(chǎn)能所占用的。

1元

為了鼓勵創(chuàng)業(yè)， 國務(wù)院近日了《關(guān)于大力培育市場主體支持中小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》?！兑庖姟分赋?，申請辦理個體工商戶、個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社，不受注冊資金（本）限制，出資1元即可申報。取消各類市場主體登記注冊等費用，而這些費用采取“區(qū)財政補助一部分、工商部門自籌一部分”的方法予以解決。

點評：允許1元創(chuàng)辦公司的本意是降低創(chuàng)業(yè)成本，激發(fā)社會投資活力，但 3萬元的注冊資本金限額是擋住創(chuàng)業(yè)者的門檻嗎？顯然不是。

盡管資金依然是制約中小微企業(yè)發(fā)展的重要原因之一，但在中國經(jīng)濟持續(xù)30多年的高速發(fā)展之后，在民間已經(jīng)積累了數(shù)以十萬億計的資本，只要有賺錢的機會，龐大的資金流將會洶涌而出。這也是許多行業(yè)重復(fù)投資，短時間內(nèi)由短缺到過剩的重要原因。

改變經(jīng)商難的現(xiàn)狀，核心是改變當(dāng)前以行政替代法律、以行政替代市場的行政管理模式，回歸到法治和市場自治的軌道。相比3萬元的最低注冊資本限額，辦事效率低下是更嚴(yán)重的成本負(fù)擔(dān)。在北京，注冊一間公司正常的流程包括租下能夠工商注冊的辦公地點，到工商局進行核名等超過10個以上的程序，要經(jīng)過至少1個月的時間。在這期間，無論多大的注冊資本都只能夠在驗資賬戶上趴著，不能用于創(chuàng)造價值。事實上，像辦理機構(gòu)代碼證、辦理國稅證、辦理地稅證等環(huán)節(jié)所需要的材料基本相同，完全可以并聯(lián)辦公，以減少注冊公司所需時間。

過多的監(jiān)管內(nèi)容和項目與監(jiān)管能力之間的矛盾，造成了嚴(yán)重的監(jiān)管缺失，導(dǎo)致企業(yè)“從惡”如流。在企業(yè)抱怨監(jiān)管過度的同時，中國市場上卻出現(xiàn)過地溝油、三聚氰胺奶粉、虛假保健品廣告等侵害消費者權(quán)益的產(chǎn)品和行為，表現(xiàn)出嚴(yán)重的監(jiān)管缺失癥狀。這些制假、售假以及侵害其他企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)，大幅度降低了其產(chǎn)品成本，反而在市場上表現(xiàn)出快速發(fā)展的勢頭，讓守法依規(guī)經(jīng)營企業(yè)無法生存，陷入要么同流合污、要么倒閉退出市場的困局。更為嚴(yán)重的是，一些地方政府出于GDP和就業(yè)的考慮，竟然對本地的違法、違規(guī)企業(yè)進行地方保護。

取消最低注冊資本限額涉及《公司法》相關(guān)條款的修改，但這項看起來已經(jīng)突破現(xiàn)行法律框架的改革，可能并沒有抓住當(dāng)前經(jīng)商環(huán)境惡化的要害。降低企業(yè)的經(jīng)營成本更需要行政系統(tǒng)的變革：要在減少行政審批監(jiān)管事項的同時加大監(jiān)管力度，要在理順辦事流程的同時提高辦事效率，要在降低名義稅負(fù)的同時加大對偷逃稅行為的打擊力度；要在減少行政配置資源的同時加強對市場配置資源的規(guī)則建設(shè)。

4300元

據(jù)人民網(wǎng)報道，公積金套現(xiàn)成了一個地下產(chǎn)業(yè)鏈，中介幫忙造假、偽造資料，然后收提取人中介費。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，取10萬元公積金，中介要價4300元。

點評：公積金套現(xiàn)，已經(jīng)不是首次出現(xiàn)在公眾視野。據(jù)了解，在一家購物網(wǎng)站上，有上百家負(fù)責(zé)專門套現(xiàn)的網(wǎng)店。我國《住房公積金管理條例》明確規(guī)定，住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房等，任何單位和個人不得挪作他用。顯然，公積金套現(xiàn)有著違法的嫌疑。其實，最近幾年來，套取公積金的案件飆升。2013年3月，廣州越秀區(qū)犯罪嫌疑人楊某拿著中介為其偽造好的資料，在某銀行提取了住房公積金55000元，并通過鄭某向中介人員支付中介費2400元。

公積金套現(xiàn)，不僅涉嫌違法，而且也會給自己帶來麻煩，畢竟這樣的行為還涉及信用問題。雖然公積金套現(xiàn)有著不得已的苦衷：一方面是因為延遲了買房計劃，或是覺得買不起房，公積金放在那兒不合算；另一方面覺得公積金存在賬戶上，以后會貶值。但盡管如此，提取公積金也應(yīng)該按照規(guī)定，不能因為自己覺得吃虧，就可以采取“違規(guī)”手段套現(xiàn)。不可否認(rèn)，公積金提取應(yīng)該放寬門檻，滿足一些不買房卻想用錢的人們的需要，但在規(guī)定沒有修改之前，應(yīng)該毫無理由地維護公積金制度的嚴(yán)肅性。如果任由公積金套現(xiàn)，這就對其他人不公平了。

公積金套現(xiàn)，一方面說明了當(dāng)?shù)卦诠e金提現(xiàn)的審批程序上存在漏洞；另一方面，人們不惜高昂手續(xù)費進行非法套現(xiàn)，也反襯了住房公積金提取之難。因此，對于《住房公積金管理條例》中關(guān)于公積金提取的規(guī)定合理性值得我們商榷，比如可以修改《條例》，設(shè)立一定年限，或是買完房多少年之后才能無條件提取公積金，而不是強制離退休才能提取。同時，應(yīng)在公積金提取審批環(huán)節(jié)應(yīng)該嚴(yán)格把關(guān)，防止灰代辦利用造假渾水摸魚，對公積金經(jīng)辦和管理人員利用職務(wù)之便獲取尋租收益的也應(yīng)嚴(yán)肅查處，絕不姑息。此外，也應(yīng)該正視一些居民提取公積金背后的合理需求，建議適當(dāng)改進公積金的報銷式提取辦法，以更好地發(fā)揮公積金雪中送炭的作用。

4.2億元

隨著中國電信近日公布了三季報，三大電信運營商的經(jīng)營業(yè)績已全部公之于眾。綜合統(tǒng)計，三大電信運營商今年前三季度平均日賺約4.2億元，略高于去年同期。

點評：此前，曾有報道稱，國內(nèi)三大石油巨頭中石油、中石化、中海油上半年日賺7.1億元。其中，中石油更是多年蟬聯(lián)“亞洲最賺錢公司”稱號，引發(fā)社會議論：“三桶油”大塊“吃肉”，何時讓老百姓喝一口“湯”？雖然三大電信運營商的盈利能力無法與“三桶油”相提并論，但日賺4.2億元仍然也是大賺特賺，我們不僅要問，賺得那么多，有沒有考慮回報一點給社會？

與“三桶油”一樣，三大電信巨頭也是壟斷國企。它們之所以能日賺4.2億，靠的是壟斷了我國13億人口的消費市場，且享有體制支持、政策扶持和資源分配的優(yōu)勢。由此，三大電信巨頭應(yīng)當(dāng)反思，除了賺錢之外，還應(yīng)或還能做點什么，比如通信資費是不是可以降低些，比如多做公益活動回饋社會。據(jù)悉，曾有專家介紹，幾年前每條手機短信的成本大約為1至2分，現(xiàn)在每千條1元，成本只有一厘，但電信運營商仍向客戶收取0.1元/條的費用，成本利潤率高達99倍，這顯然太不合理。

第4篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

論文摘要：隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，網(wǎng)上購物的日益普及我國電子商務(wù)安全的問題日益嚴(yán)重。首先，分析了電子商務(wù)安全的現(xiàn)狀，其次，著重對電子商務(wù)存在的問題及其原因進行深入地探索并指出了電子商務(wù)安全的需求，最后給出相應(yīng)的解決方案。

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的廣泛應(yīng)用，我國電子商務(wù)的安全問題也日益突出。根據(jù)“2010年上半年，計算機病毒和互聯(lián)網(wǎng)安全報告疫情”的數(shù)據(jù)表明，2010年上半年，計算機病毒，木馬的數(shù)量依然保持快速增長，新病毒不斷出現(xiàn)，一些“老”的病毒推出了眾多變種。2010年上半年計算機病毒，木馬數(shù)量迅速增加，超出了近五年病毒數(shù)量的總和。在日益增多的電子商務(wù)安全問題面前，需要我們采取新措施來進行防范。

一、電子商務(wù)的安全現(xiàn)狀

目前電子商務(wù)的安全問題比較嚴(yán)重，最突出的表現(xiàn)在計算機網(wǎng)絡(luò)安全和商業(yè)誠信問題上。因為篇幅問題，本文只側(cè)重于計算機網(wǎng)絡(luò)安全問題的描述和解決對于其他方面的問題不作詳細(xì)的分析。與以往相比電子商務(wù)安全呈現(xiàn)出以下特點：

（一）木馬病毒爆炸性增長，變種數(shù)量的快速增加

據(jù)統(tǒng)計，僅2009年上半年掛載木馬網(wǎng)頁數(shù)量累計達2.9億個，共有11.2億人次網(wǎng)民訪問掛載木馬，2010年元旦三天就新增電腦病毒50萬。病毒的數(shù)量不僅增速變快，智能型，病毒變種更新速度快是本年度病毒的又一個特征?？傮w而言，目前的新木馬不多，更多的是它的變種，因為目前反病毒軟件的升級速度越來越快，病毒存活時間越來越短，因此，今天的病毒投放者不再投放單一的病毒，而是通過病毒下載器來進行病毒投放，可以自動從指定的網(wǎng)址上下載新病毒，并進行自動更新，永遠(yuǎn)也無法斬盡殺絕所有的病毒。同時病毒制造、傳播者利用病毒木馬技術(shù)進行網(wǎng)絡(luò)盜竊、詐騙活動，通過網(wǎng)絡(luò)販賣病毒、木馬，教授病毒編制技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)攻擊技術(shù)等形式的網(wǎng)絡(luò)犯罪活動明顯增多，電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)犯罪也逐漸開始呈公開化、大眾化的趨勢。

（二）網(wǎng)絡(luò)病毒傳播方式的變化

過去，傳播病毒通過網(wǎng)絡(luò)進行。目前，通過移動存儲介質(zhì)傳播的案例顯著增加，存儲介質(zhì)已經(jīng)成為電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)病毒感染率上升的主要原因。由于U盤和移動存儲介質(zhì)廣泛使用，病毒、木馬通過autorun.inf文件自動調(diào)用執(zhí)行U盤中的病毒、木馬等程序，然后感染用戶的計算機系統(tǒng)，進而感染其他U盤。與往年相比，今年通過網(wǎng)絡(luò)瀏覽或下載該病毒的比例在下降。不過，從網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測和用戶尋求幫助的情況來看，大量的網(wǎng)絡(luò)犯罪通過“掛馬”方式來實現(xiàn)?！皰祚R”是指在網(wǎng)頁中嵌入惡意代碼，當(dāng)存在安全漏洞的用戶訪問這些網(wǎng)頁時，木馬會侵入用戶系統(tǒng)，然后盜取用戶敏感信息或者進行攻擊、破壞。通過瀏覽網(wǎng)頁方式進行攻擊的方法具有較強的隱蔽性，用戶更難于發(fā)現(xiàn)，潛在的危害性也更大。

（三）網(wǎng)絡(luò)病毒給電子商務(wù)造成的損失繼續(xù)增加

調(diào)查顯示，瀏覽器配置被修改，損壞或丟失數(shù)據(jù)，系統(tǒng)的使用受限，網(wǎng)絡(luò)無法使用，密碼被盜造成都給電子商務(wù)造成嚴(yán)重的破壞后果。2006年“熊貓燒香”病毒利用蠕蟲病毒的傳播能力和多種傳播渠道幫助木馬傳播，攫取非法經(jīng)濟利益，給被感染的用戶帶來重大損失。繼“熊貓燒香”之后，復(fù)合型病毒大量出現(xiàn)，如：仇英、艾妮等病毒。同時，網(wǎng)上販賣病毒、木馬和僵尸網(wǎng)絡(luò)的活動不斷增多，利用病毒、木馬技術(shù)傳播垃圾郵件和進行網(wǎng)絡(luò)攻擊、破壞的事件呈上升趨勢。

二、電子商務(wù)的安全問題及存在原因

1.對合法用戶的身份冒充。以不法手段盜用合法用戶的身份資料，仿冒合法用戶的身份與他人進行交易，從而獲得非法利益。

2.對信息的竊取。攻擊者在網(wǎng)絡(luò)的傳輸信道上。通過物理或邏輯的手段，對數(shù)據(jù)進行非法的截獲與監(jiān)聽，從而得到通信中敏感的信息。如典型的“虛擬盜竊”能從因特網(wǎng)上竊取那些粗心用戶的信用卡賬號，還能以欺騙的手法進行產(chǎn)品交易，甚至能洗黑錢。

3.對信息的篡改。攻擊者有可能對網(wǎng)絡(luò)上的信息進行截獲后篡改其內(nèi)容，如修改消息次序、時間，注人偽造消息等，從而使信息失去真實性和完整性。

4.拒絕服務(wù)。攻擊者使合法接入的信息、業(yè)務(wù)或其他資源受阻。

5.對發(fā)出的信息予以否認(rèn)．某些用戶可能對自己發(fā)出的信息進行惡意的否認(rèn)，以推卸自己應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

6.信用威脅。交易者否認(rèn)參加過交易，如買方提交訂單后不付款，或者輸人虛假銀行資料使賣方不能提款I(lǐng)用戶付款后，賣方?jīng)]有把商品發(fā)送到客戶手中，使客戶蒙受損失。

7.電腦病毒。電腦病毒問世十幾年來，各種新型病毒及其變種迅速增加，互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)又為病毒的傳播提供了最好的媒介。不少新病毒直接利用網(wǎng)絡(luò)作為自己的傳播途徑，還有眾多病毒借助于網(wǎng)絡(luò)傳播得更快，動輒造成數(shù)百億美元的經(jīng)濟損失。如，CIH病毒的爆發(fā)幾乎在瞬間給網(wǎng)絡(luò)上數(shù)以萬計的計算機以沉重打擊。

三、電子商務(wù)的安全需求

電子商務(wù)威脅的出現(xiàn)導(dǎo)致了對電子商務(wù)安全的需求，主要包括有效性、完整性、不可抵賴性、匿名性。

1.有效性。保證信息的有效性是開展電子商務(wù)的前提，一旦簽訂交易，這項交易就應(yīng)得到保護以防止被篡改或偽造。

2.完整性。貿(mào)易雙方信息的完整性將影響到貿(mào)易各方的交易和經(jīng)營策略，保持貿(mào)易雙方信息的完整性是電子商務(wù)的基礎(chǔ)。

3.不可抵賴性。交易一旦達成，原發(fā)送方在發(fā)送數(shù)據(jù)后就不能抵賴，接收方接到數(shù)據(jù)后也不能抵賴。

4.匿名性。電子商務(wù)系統(tǒng)應(yīng)確保交易的匿名性，防止交易過程被跟蹤，保證交易過程中不把用戶的個人信息泄露給未知的或不可信的個體。

四、電子商務(wù)安全防治措施及安全舉措

防范電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)犯罪是一個系統(tǒng)工程，不僅需要人們提高防范電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)犯罪的意識，加強防范電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)犯罪的制度建設(shè)，而且．還需要技術(shù)上不斷更新和完善，為此，需要做好以下幾方面的工作。

1.加強教育和宣傳，提高公眾電子商務(wù)的安全意識。信息安全意識是指人們在上網(wǎng)的過程中，對信息安全重要性的認(rèn)識水平，發(fā)現(xiàn)影響網(wǎng)絡(luò)安全行為的敏銳性，維護網(wǎng)絡(luò)安全的主動性。強化上網(wǎng)人員的信息安全意識，就是要讓上網(wǎng)人員認(rèn)識到，網(wǎng)絡(luò)信息安全是電子商務(wù)正常而高效運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)，是保障企業(yè)、公民和國家利益的重要前提，從而牢同樹立網(wǎng)上交易，安全第一的思想。主要采取以下措施：一是通過大眾媒體，普及電子商務(wù)的安全知識，提高用戶的認(rèn)識。二是積極組織研討會和培訓(xùn)課程，培養(yǎng)電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)營銷安全管理人才。

2.采用多重網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，保證網(wǎng)絡(luò)信息安全。目前，常用的電子商務(wù)安全技術(shù)，主要包括：防火墻，物理隔離，VPN（虛擬專用網(wǎng)）。防火墻是實現(xiàn)內(nèi)部網(wǎng)與外部網(wǎng)安全和入侵隔離的常規(guī)技術(shù)。使用防火墻，一方面是抵御來自外界的攻擊。另一方面是為了防止在服務(wù)器內(nèi)部部分未經(jīng)授權(quán)的用戶攻擊。因此，電子商務(wù)內(nèi)外網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)之間要設(shè)置防火墻。網(wǎng)管人員要經(jīng)常到有關(guān)網(wǎng)站上下載最新的補丁程序，以便進行網(wǎng)絡(luò)維護，同時經(jīng)常掃描整個內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，發(fā)現(xiàn)任何安全隱患及時更改，做到有備無患。企業(yè)上網(wǎng)必須實行內(nèi)外網(wǎng)劃分和內(nèi)外網(wǎng)的物理隔離。要運用VPN新技術(shù)，為使用者提了一種通過公用網(wǎng)絡(luò)，安全地對食業(yè)網(wǎng)絡(luò)進行遠(yuǎn)程訪問，同時又能保證企業(yè)的系統(tǒng)安全。包括操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫和服務(wù)器(如Web服務(wù)器、E-MAII。服務(wù)器)的安全。

3.運用密碼技術(shù)，強化通信安全。應(yīng)圍繞數(shù)字證書應(yīng)用，為電子政府信息網(wǎng)絡(luò)中各種業(yè)務(wù)應(yīng)用提供信息的真實性、完整性、機密性和不可否認(rèn)性保證。在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中建立有效的信任管理機制、授權(quán)控制機制和嚴(yán)密的責(zé)任機制。目前要加強身份認(rèn)證、數(shù)據(jù)完整性、數(shù)據(jù)加密、數(shù)字簽名等工作。對于電子商務(wù)中的各種敏感數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)加密處理，并且在數(shù)據(jù)傳輸中采用加密傳輸，以防止攻擊者竊密。電子商務(wù)信息交換中的各種信息，必須通過身份認(rèn)證來確認(rèn)其合法性，然后確定這個用戶的個人數(shù)據(jù)和特定權(quán)限?！霸谏婕岸鄠€對等實體間的交互認(rèn)征時，應(yīng)采用基于PKI技術(shù)，借助第三方(CA)頒發(fā)的數(shù)字證書數(shù)字簽名來確認(rèn)彼此身份。”為了從根本上保證我國網(wǎng)絡(luò)的安全，我同安全產(chǎn)品的應(yīng)用應(yīng)建立在國內(nèi)自主研發(fā)的產(chǎn)品基礎(chǔ)上，國外的先進技術(shù)可以參考，但不能完全照搬。政府應(yīng)該鼓勵和扶植一批企業(yè)加快數(shù)字安全技術(shù)的研究，以提高我國信息企業(yè)的技術(shù)和管理水平，促進我同電子商務(wù)安全建設(shè)。

4.加強技術(shù)管理，努力做到使用安全。首先是在內(nèi)部嚴(yán)格控制企業(yè)內(nèi)部人員對網(wǎng)絡(luò)共享資源的隨意使用。在內(nèi)網(wǎng)中，除有特殊需要不要輕易開放共享目錄，對有經(jīng)常交換信息要求的用戶，在共享時應(yīng)該加密，即只有通過密碼的認(rèn)證才允許訪問數(shù)據(jù)。二是對涉及秘密信息的用戶主機，使用者在應(yīng)用過程中應(yīng)該做到盡可能少開放一些不常用的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，同時封閉一些不用的端口。并對服務(wù)器中的數(shù)據(jù)庫進行安全備份。三是切實保證媒體安全。包括媒體數(shù)據(jù)的安全及媒體本身的安全。要防止系統(tǒng)信息在物理空間上的擴散。為了防止系統(tǒng)中的信息在物理空間上的擴散，應(yīng)在物理上采取一定的防護措施，如進行一定的電磁屏蔽，減少或干擾擴散出去的空間信號。這樣做，對確保企業(yè)電子商務(wù)安全將發(fā)揮重要作用。

5.健全法律，嚴(yán)格執(zhí)法。目前我國在電子商務(wù)法律法規(guī)方面還有很多缺失，不能有效地保護公眾的合法權(quán)益，給一些犯罪分子帶來了可乘之機。我國立法部門應(yīng)加快立法進程，吸取和借鑒國外網(wǎng)絡(luò)信息安全立法的先進經(jīng)驗，盡快制定和頒布《個人隱私保護法》、《商業(yè)秘密保護法》、《數(shù)據(jù)庫振興法》、《信息網(wǎng)絡(luò)安全法》、《電子憑證(票據(jù))法》、《網(wǎng)上知識產(chǎn)權(quán)法》等一系列法律，使電子商務(wù)安全管理走上法制化軌道。使網(wǎng)絡(luò)控制、信息控制、信息資源管理和防止泄密有法可依，并得到技術(shù)上的支撐。健全電子商務(wù)安全標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證和質(zhì)量檢測機制，由國家主管部門組織制定有關(guān)電子商務(wù)安全條例規(guī)定，并發(fā)揮職能部門的監(jiān)管作用。通過建立電子商務(wù)安全法規(guī)體系，規(guī)范和維持網(wǎng)絡(luò)的正常運行。

參考文獻：

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[2]濮小金.電子商務(wù)安全的政策選擇[J].全國商情經(jīng)濟理論研究，2009，（3）.

第5篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

關(guān)鍵詞：阿里巴巴信用 交易 分析

一、引言

電子商務(wù)與傳統(tǒng)的商務(wù)活動在本質(zhì)上沒有什么質(zhì)的區(qū)別。在傳統(tǒng)的商務(wù)活動中，市場是商務(wù)流動的中心，包括大量的商流、物流、資金流和信息流。電子商務(wù)則是把這些活動的重心轉(zhuǎn)移到電腦屏幕前，虛擬商店、零庫存銷售、無紙貿(mào)易成為可能。電子信息系統(tǒng)以最快的速度，交互式溝通信息，實行網(wǎng)上訂（買）貨、在線支付、配送到家的購買方式。雖然電子商務(wù)突破了時間和空間的限制，但是參與電子商務(wù)的各方是互不見面的，雙方無法確認(rèn)對方身份。在這樣的市場環(huán)境中，電子商務(wù)的依存點是電子信息系統(tǒng)的運用和信用保證體系。交易雙方信用程度的高低，是關(guān)系到企業(yè)生存的大問題。

二、阿里巴巴網(wǎng)站三大架構(gòu)（3C）

阿里巴巴是全球電子商務(wù)的領(lǐng)先者和中國最大的電子商務(wù)企業(yè)，是電子商務(wù)的平臺服務(wù)提供商。阿里巴巴B2B著力于營造電子商務(wù)信任文化，其獨具中國特色的B2B電子商務(wù)模式為中小企業(yè)創(chuàng)造了嶄新的發(fā)展空間，在互聯(lián)網(wǎng)上建立了一個誠信的商業(yè)體系。

（一）信息，內(nèi)容（Content）

阿里巴巴的注冊用戶可以免費注冊、產(chǎn)品或服務(wù)的供求信息，不受時間和空間的限制，可以在瞬間將某種商品的圖案、動畫、規(guī)格、價格、交貨方式等信息傳到萬里之外的世界各地。產(chǎn)品優(yōu)與劣，價格貴與賤，瞬息之間大家都能知道，商家可以與世界各地的用戶達成交易。通過這種信息的與傳遞來增加網(wǎng)站用戶數(shù)量和點擊量。

（二）討論社區(qū)（Community）

阿里巴巴根據(jù)交易的行業(yè)和交易過程中出現(xiàn)的問題不同，設(shè)立了不同的板塊，供不同用戶共同交流討論交易中遇到的問題和解決的辦法。同時，用戶還可以提業(yè)信息、交易信息，例如，被騙的交易方法可以在社區(qū)內(nèi)公布對方企業(yè)的名稱、詐騙手段等，警戒其他的用戶防止掉入陷阱。

（三）貿(mào)易（Commerce）

阿里巴巴為眾多的中小企業(yè)提供了一個電子交易平臺，一種集中的交易環(huán)境，買方和賣方通過這個平臺相互貿(mào)易，減少了交易成本。為保證在線交易的順利安全進行，阿里巴巴開發(fā)了一系列的支持軟件及服務(wù)項目，如貿(mào)易通、支付寶、誠信通等。

依據(jù)以上三大構(gòu)架模式，阿里巴巴不斷擴大企業(yè)的交易信息含量，確保信息的真實性，完整性，完善社區(qū)討論的功能，通過互動來有效發(fā)現(xiàn)和解決買賣雙方會員的交易問題。

三、阿里巴巴會員企業(yè)的信用交易流程分析

阿里巴巴被認(rèn)為是一個完全中立的電子交易市場，將市場上眾多的賣方和買方聚集在一起建立一個交易社區(qū)。賣方可以產(chǎn)品或服務(wù)信息，促銷他們的產(chǎn)品；買方可以在這個市場中搜索它感興趣的新聞，收集產(chǎn)品信息，進行產(chǎn)品的評估，選購符合其需求標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品（圖1所示）。這個市場不會受到時間、空間等自然因素的影響，是完全在互聯(lián)網(wǎng)上形成的虛擬場所，買賣雙方交易的成本幾乎可以忽略，這是這類電子商務(wù)網(wǎng)站能夠迅速在全球擴張業(yè)務(wù)的關(guān)鍵原因。但是從交易的風(fēng)險角度考慮，阿里巴巴既然是一個特殊的市場，那么他就會具有市場存在的各類風(fēng)險，其中當(dāng)然也包含市場交易中最重要的信用風(fēng)險。而且，由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，現(xiàn)實企業(yè)對這種網(wǎng)絡(luò)在線交易的認(rèn)知程度不同以及對企業(yè)信息的了解程度有限，企業(yè)進行電子交易的信用風(fēng)險同實物市場相比具有特性不同信用風(fēng)險的程度也不同的特點。

四、阿里巴巴具體的信用交易控制模式分析

阿里巴巴的交易控制模式分成三個層次（圖2所示）：

第一層是阿里巴巴的實際業(yè)務(wù)操作層面，包含從企業(yè)開始在網(wǎng)站注冊，到雙方交易完畢，給予信用評價六個環(huán)節(jié)。

第二層是功能控制層面，體現(xiàn)了阿里巴巴為保障每個不同的實際業(yè)務(wù)操作順利進行所具備的不同處理功能。

第三層是硬件技術(shù)支持層面，為了實現(xiàn)第二層對應(yīng)的功能，需要相應(yīng)的硬件和技術(shù)支持，如數(shù)據(jù)庫、及時通訊技術(shù)等。

如圖2所示的三個層面結(jié)合實際的操作過程，我們可以具體分析出阿里巴巴進行信用交易的流程。

五、風(fēng)險控制的有效方法研究

（一）系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)安全控制

阿里巴巴必須保證所有的系統(tǒng)是強有力的，堅決避免系統(tǒng)失效。當(dāng)用戶開始依賴于交易市場的定價、交易數(shù)據(jù)時，提供一個高度亢余、安全可靠的系統(tǒng)將變得越來越重要。另外，阿里巴巴必須利用高超的加密手段，使系統(tǒng)具備很高的數(shù)據(jù)安全性，會員一定會對他們在交易市場中機密數(shù)據(jù)的安全性感到滿意。

（二）誠信通會員服務(wù)

阿里巴巴連同鄧百士、華夏、奧美等信用服務(wù)中介為會員建立誠信檔案，誠信通檔案包括一下組成部分：企業(yè)身份認(rèn)證、客戶評價、證書榮譽、資信參考包括資信參考人和企業(yè)在阿里巴巴市場的活動記錄。誠信通檔案中所能體現(xiàn)該企業(yè)信用狀況的資信材料，都會被量化為具體的信用分值，并被編制為誠信通指數(shù)，展示企業(yè)的網(wǎng)上信息公開度和貿(mào)易成熟度，作為企業(yè)之間相互了解和選擇對方的一個重要參考。會員在查找信息時，可以選擇“按誠信通指數(shù)排序”，指數(shù)越高的會員排序越靠前，成交機會越大。

誠信通將產(chǎn)品展示和信用緊密結(jié)合相輔相成，讓會員不再把建立自己的信用看成一種負(fù)擔(dān)，而是一種資本。調(diào)查統(tǒng)計，85%的買家和92%的賣家，優(yōu)先考慮與誠信通會員合作，誠信通會員的成交率7倍于普通會員就是證明。

（三）支付保障體系

支付環(huán)節(jié)是電子商務(wù)交易信用風(fēng)險的主要來源。為了增加商務(wù)交易中買賣企業(yè)雙方的信任，阿里巴巴免費為用戶提供網(wǎng)上交易安全的信用中介工具――“支付寶”。通過支付寶交易，“貨到付款”與“款到發(fā)貨”同時兼顧，降低風(fēng)險！目前支付寶用戶數(shù)據(jù)1700萬人，日交易額超3000萬元。支付寶保障了采購企業(yè)的利益，促進了電子商務(wù)交易量的上升。

（四）信用監(jiān)督及信用反饋

阿里巴巴為商人從事網(wǎng)上貿(mào)易提供的誠信通檔案，是網(wǎng)上信用活檔案，它結(jié)合傳統(tǒng)信用認(rèn)證和網(wǎng)絡(luò)互動的特點，多角度、及時、持續(xù)、動態(tài)地展現(xiàn)企業(yè)在網(wǎng)上貿(mào)易過程中的信用情況，讓誠信的企業(yè)贏得客戶青睞達成更多交易，對不誠信的企業(yè)進行曝光。會員企業(yè)還可通過“誠信論壇”學(xué)習(xí)分享網(wǎng)上防騙技巧，參加防騙直播教室，與防騙專家互動。對不誠信的企業(yè)和不誠信的行為，會員還可以進行投訴曝光。同時，阿里巴巴還提供了強大的企業(yè)信用記錄搜索工具，會員可以通過公司名關(guān)鍵詞搜索交易對象的信用記錄，降低交易風(fēng)險。

（五）在線交易信息安全控制

為保護客戶的信用交易信息安全，阿里巴巴自己開發(fā)推出在線的網(wǎng)絡(luò)交易軟件―阿里巴巴貿(mào)易通，直接實現(xiàn)企業(yè)間單獨的交易洽談空間，并同公安部門合作，設(shè)立了網(wǎng)絡(luò)警察體系，在線監(jiān)控不法者入侵、盜取交易信息、客戶銀行賬戶密碼等犯罪行為，提供了安全的在線交易環(huán)境。

（六）虛擬社區(qū)制度保障

電子商務(wù)中的交易具匿名性和跨地域、跨法律邊界和不同于傳統(tǒng)價值鏈等特點，法律技術(shù)途徑不能完全解決信任問題。例如，立法和技術(shù)不能徹底消除人們心目中存在的“在線交易不安全”的憂慮。防范信用風(fēng)險最好的方法是通過全社會的共同努力，建立完善的社會信用體系，但這不是短時期內(nèi)能夠達到的。阿里巴巴通過建立虛擬社區(qū)，構(gòu)建了一種虛擬的社區(qū)結(jié)構(gòu)，可以提供情感支持，讓會員在具有共同興趣的任務(wù)方面共享信息，減少信息不對稱，在交易雙方之間產(chǎn)生親密感及社會關(guān)系。在這種環(huán)境中，成員之間可以自由、開放的進行交易而不必?fù)?dān)心受到欺騙。社區(qū)成員的交流不受地域，時間的限制，彼此之間能保持業(yè)已建立的關(guān)系。虛擬社區(qū)體現(xiàn)了成員的共性和社會相似性，有共享的倫理和道德規(guī)范，相互之間產(chǎn)生信任。

六、阿里巴巴信用交易模式存在問題研究

（一）信用管理系統(tǒng)的記憶長度問題。阿里巴巴的信用管理系統(tǒng)在具體評分時使用了會員企業(yè)的所有反饋信息，如果使用“合法”來集結(jié)信用反饋的評定，表現(xiàn)一直較好的老用戶可能獲得較高的信用總分，而剛剛加入系統(tǒng)的用戶其信用積分一般較低。因此這些新用戶的交易機會較小，原因是其他會員企業(yè)不愿與其進行實體交易。所以，考慮最近的信用反饋而不是所有的評價更加合理。1.對新進入電子市場的用戶比較公平，為其他信用差的實體帶來了改進的機會。2.阻止具有較高信用分的實體在短期內(nèi)投機行為，而對其綜合信用評分無明顯影響。

（二）信用評定的真實性及合理性。對于B2B的信用管理信息系統(tǒng)來說，要讓用戶提供負(fù)反饋是比較困難的，原因有三個：第一，提供信用反饋之前，交易的雙方會進行談判，先協(xié)商解決出現(xiàn)的問題，因此，只有對方的表現(xiàn)十分糟糕時才會通過負(fù)的評價體現(xiàn)出來。第二，由于阿里巴巴的注冊是實名制，會員提供負(fù)評價會擔(dān)心對方報復(fù)或招引麻煩，因此，即使對方表現(xiàn)得很糟也可能只提供一個中性評價。第三，因為交易雙方之間存在一種互惠的想法，這使得某一方對另一方的信用評價不真實，或雙方的評價都不真實，企業(yè)會員的“仁慈”造成了交易中的失信行為不能如實地反映，影響了信用管理系統(tǒng)的效能。

（三）信用信息的跨系統(tǒng)使用問題。阿里巴巴目前的信用管理系統(tǒng)中關(guān)于企業(yè)會員的信用信息只能在本系統(tǒng)內(nèi)使用。例如，阿里巴巴和淘寶網(wǎng)站中的信用反饋是專有的，相互之間不能隨便使用，這嚴(yán)重地制約了信用管理系統(tǒng)作用的發(fā)揮。

（四）網(wǎng)站的信用風(fēng)險擔(dān)保制度及信用風(fēng)險補償制度缺失。為了減少信用風(fēng)險，網(wǎng)站可以要求采購企業(yè)在制定的賬戶中存有一定數(shù)額的保證金，促使其履約，或者由信譽良好的第三方企業(yè)提供擔(dān)保，減少購買企業(yè)的違約幾率，保證了供應(yīng)商企業(yè)的利益。同時，網(wǎng)站為了吸引會員交易，還可以提供有一定數(shù)額的風(fēng)險保障基金，給那些遭受信用風(fēng)險而損失的客戶補償，維護網(wǎng)站自身的信譽。

（五）阿里巴巴網(wǎng)站自身的信譽狀況沒有專業(yè)的評估保證，可能為了自身的利益而損害部分會員利益。作為交易的第三方中介，阿里巴巴的一項重要任務(wù)就是注重保持自己的獨立性、可信性、公平公正性，這是其評價及吸引客戶的核心價值所在。因此，阿里巴巴必須確保其投資者不會取得控制地位，并且其投資渠道必須是固定的。特別需要強調(diào)的是，阿里巴巴保證不能讓其中的某一個會員獲得控制權(quán)，如果那樣，他們就會通過限制創(chuàng)新來保障自己的既得利益。

參考文獻：

[1]董仁濤.支付寶：從淘寶網(wǎng)看電子商務(wù)支付方式[J].商場現(xiàn)代化，2006(1).

[2]王靜梅.C2C市場信用交易制度評價――以“淘寶網(wǎng)”網(wǎng)上交易為

第6篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

論文關(guān)鍵詞:網(wǎng)絡(luò);道德;教育

環(huán)顧全球，信息革命正推動世界各國迅速步人信息時代。由于高等學(xué)校是人才和信息高度密集的地方，信息革命的沖擊波在這里產(chǎn)生的影響更為顯著和具有代表性。網(wǎng)絡(luò)文化對青年大學(xué)生倫理道德的影響既有積極的方面，也有消極的方面。由于大學(xué)生心理、生理、世界觀還處于不成熟的發(fā)展時期，他們?nèi)鄙佥^高的辨認(rèn)信息的能力、處理信息的能力，缺少較強自律力和有效利用網(wǎng)絡(luò)的能力，在好奇心和挑戰(zhàn)精神的誘惑下，極易被不良的網(wǎng)絡(luò)行為所吸引，也易被有害信息所污染，影響正確的世界觀、人生觀、價值觀的形成。如何加強對大學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)道德的研究，并采取必要的措施和途徑進行思想教育，盡可能避免隨之而來的箱粕對青年思想道德文化建設(shè)所形成的負(fù)面影響，引導(dǎo)大學(xué)生健康成長，是擺在高校面前的十分迫切課題.

一、網(wǎng)絡(luò)對大學(xué)生倫理道德的積極影響

第一，它將給大學(xué)生的道德憊識的發(fā)展創(chuàng)造一個全新的環(huán)境。計算機網(wǎng)絡(luò)的不斷發(fā)展，為人們提供一個全新的社會環(huán)境.在充分運用虛擬現(xiàn)實和多媒體技術(shù)的條件下，互聯(lián)網(wǎng)提供給廣大教師和學(xué)生的遠(yuǎn)遠(yuǎn)不僅是一座取之不盡、用之不竭的知識庫和圖書館，而是結(jié)合進了廣泛的人際交往、社會關(guān)系、實踐操作的一種真正“交互性”的新的教育空間，它將給人們的工作和生活帶來巨大的影響。信息技術(shù)的應(yīng)用對于高校改革教學(xué)方法、節(jié)約教育資源、提高辦學(xué)質(zhì)量將產(chǎn)生巨大的推動作用，由此創(chuàng)造的全新的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，將對大學(xué)生的思想價值觀念和道德觀念等產(chǎn)生廣泛的影響，會激發(fā)大學(xué)生們積極進取，勇于開拓和創(chuàng)造，發(fā)揚團結(jié)、協(xié)作精神等等。

第二，它將對制定新的道德規(guī)范開辟新領(lǐng)域。Internet作為一種新型交往工具或中介，直接擴大了人類的責(zé)任范圍，開拓了新的道德領(lǐng)域，這對于形成和發(fā)展道德標(biāo)準(zhǔn)，對制定新的道德行為的規(guī)范產(chǎn)生了積極作用，促進著人類的新的道德品質(zhì)和道德規(guī)范的形成和發(fā)展。電子邊愛基金會的創(chuàng)始人約翰·佩里·巴婁認(rèn)為，必須把電腦化空間視為一個“邊疆”，一個新的世界，需要新的規(guī)則和新的行為。因此，世界各國紛紛研究制定了一系列相應(yīng)的道德規(guī)范來規(guī)范和約束人們在電子世界中的行為。這些規(guī)范涉及網(wǎng)絡(luò)行為的方方面面，從電子郵件使用的語言格式、通訊網(wǎng)絡(luò)協(xié)議，到字母的大小寫，電子郵件簽名等細(xì)節(jié)都有詳盡的規(guī)范。例如，美國華盛頓一個名為“計算機倫理研究所”的組織推出“電腦倫理十誡”，南加利福尼亞大學(xué)網(wǎng)絡(luò)倫理聲明中指出的6種網(wǎng)絡(luò)不道德行為類型，中國滾海威公司制定的“滾海威行為條例”，還有清華大學(xué)自動化系學(xué)生網(wǎng)管會制定的行業(yè)規(guī)范，等等。所有這些規(guī)定都是對原有道德規(guī)范的補充和發(fā)展，使其在量上不斷積極累和擴大。

第三，它將對道德行為提出更商的要求。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的改進，促進了交往方式的轉(zhuǎn)變，要求人們具有更高的心理和道德上的可靠性和自律性。例如，網(wǎng)絡(luò)具有虛擬性，使網(wǎng)上行為具有高度隱蔽性，是利用它為人類謀福利，還是進行網(wǎng)絡(luò)犯罪，取決于用戶的道德水平。網(wǎng)絡(luò)發(fā)展不斷擴大了人類的實踐范圍，這一方面向人類提出追求真理、祟尚實踐、實事求是、敢于探索等道德要求，另一方面也使勞動對象(網(wǎng)絡(luò))日益成為集體精神力量的體現(xiàn)，即要求人們更具有積極主動的精神并能協(xié)調(diào)與他人之間的關(guān)系。

二、網(wǎng)絡(luò)對大學(xué)生道德的消極影響

計算機網(wǎng)絡(luò)是一柄雙刃劍，它在對大學(xué)生的道德觀念和行為產(chǎn)生積極影響的同時，也帶來了一些消極影響，產(chǎn)生一定的負(fù)作用，給高校德育工作者提出了一系列新課題。首先表現(xiàn)為道德意識方面的負(fù)面影響。一是道德相對主義抬頭。后現(xiàn)代主義的道德相對主義(“你想怎樣就怎樣”或者“怎樣都行”)、非中心主義、多元化、表面化、無終極目標(biāo)等等，直接來源于后工業(yè)社會生產(chǎn)形式、組織形式和文化格局。但是在Internet網(wǎng)絡(luò)世界中，道德相對主義卻找到了它最適宜生長繁延的領(lǐng)域。這是因為:一方面，Internet是一個沒有中心的網(wǎng)絡(luò)世界。在電腦科學(xué)家們設(shè)計Internet的前身ARPANET時，就采用分布式網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，使網(wǎng)絡(luò)沒有中心。

這樣做的理由是，不管網(wǎng)絡(luò)上的哪一個特定的點受到攻擊，都不至于破壞整個網(wǎng)絡(luò)。從技術(shù)上看，Internet是一個“網(wǎng)絡(luò)的網(wǎng)絡(luò)”，它實際上是無數(shù)獨立的小網(wǎng)絡(luò)互連而成，而且沒有哪片網(wǎng)絡(luò)統(tǒng)治哪片網(wǎng)絡(luò)，也沒哪片網(wǎng)絡(luò)是主要的，到目前為止還沒有且永遠(yuǎn)不會形成一個一元化的控制中心。另一方面，Internet沒有開始也沒有結(jié)束。從地理角度講，Internet夜蓋在整個地球的表面上。而地球是一個球體，在這個覆蓋于球體的巨大網(wǎng)狀物中，既沒有開始的地方也沒有結(jié)束的地方，意味著沒有終極。一進人這個由光纖電纜和調(diào)制解調(diào)器構(gòu)成的世界，你就變成了電子化的飛速運動的存在。一切都是時效性的，都處在不斷的變化之中，這種狀態(tài)，除了會使人忘記對終極目標(biāo)的追求以外，也會讓人不想對任何事情負(fù)責(zé)。為道德相對主義提供了最好的土壤和借口，造成道德相對主義抬頭。二是無政府主義芡延。20世紀(jì)60年代后期，美國嬉皮士運動所提倡的自治主義與民主觀念奠定了個人計算機革命的基石。這種無政府主義樹起了反權(quán)威、反“既有體制”的大旗，給電腦文化注人了深刻的反主流文化的根基，是今天網(wǎng)絡(luò)文化中無政府主義的思想來源。從技術(shù)層面上，由于互聯(lián)網(wǎng)采用分布式網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，使它成為多渠道、多出口、跨國界的信息公路，所以任何政府都無法對其中的信息進行徹底控制和封鎖?；ヂ?lián)網(wǎng)的開放特性決定了任何人都不可能統(tǒng)治這個網(wǎng)絡(luò)，更不可能占有它，這就為無政府主義在網(wǎng)上的蔓延提供了有利條件。三是人際情感的疏遠(yuǎn)。通過網(wǎng)絡(luò)，人與人之間的交流基本上是人機對話或者以計算機為中介的交流，人們直接面對面交流和溝通的機會必然會減少，這會使人產(chǎn)生非杜會化的傾向，導(dǎo)致人們交往能力的下降，更不容易相互理解。據(jù)報道，在美國，大約有3/4的人不認(rèn)識周圍的鄰居，原因之一是因為人們與家中的電視和電腦相伴，忽略了與鄰居的交往。川人際情感是需要人與人的社會交往來維持的。計算機網(wǎng)絡(luò)的廣泛應(yīng)用，使現(xiàn)實生活中的交往機會減少，人與機器的接觸卻日益頻繁，網(wǎng)絡(luò)實際上成了人與人交往的障礙。而終日與電腦終端打交道，同他人的社會交往會被削弱，缺乏活生生的、感性的聯(lián)系，人際情感最終會萎縮、淡化，而且成天與多媒體畫面打交道，而不與現(xiàn)實本身交流，個人會產(chǎn)生緊張、孤僻、冷澳等心理和社會化方面的問題。

其次表現(xiàn)為道德規(guī)范方面的負(fù)面影響。一是對傳統(tǒng)的道德規(guī)范形成沖擊，其約束力減弱。網(wǎng)絡(luò)社會是人類為自己開拓的另一個生存空間，在這個沒有完整道德規(guī)范體系的初始化社會里，人們只是按照自己在現(xiàn)實社會中的人生體驗來約束自己。這對建立在現(xiàn)實杜會基礎(chǔ)上的傳統(tǒng)的道德規(guī)范形成巨大的沖突，傳統(tǒng)道德規(guī)范由于不適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，而約束力明顯下降。而且網(wǎng)上的道德規(guī)范是非強制性的，如果有人不愿意遵守這些規(guī)矩，沒有誰能拿他怎樣。它們的被尊從與否，完全取決于網(wǎng)絡(luò)使用者的內(nèi)心信念和責(zé)任感。又由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性特點，使網(wǎng)上人的真正身份難以確定，這樣他是否遵從道德規(guī)范，也不易察覺和監(jiān)督，而不像現(xiàn)實社會中的道德現(xiàn)象要靠社會輿論、傳統(tǒng)習(xí)慣、內(nèi)心信念三者同時來維持。二是使道德規(guī)范的導(dǎo)向功能減弱。倫理學(xué)強調(diào)道德規(guī)范對人的制約性，同時也強調(diào)道德規(guī)范對人所表現(xiàn)出來的價值導(dǎo)向功能，即道德規(guī)范作為一種行為準(zhǔn)則，就必然在約束人們的行動時也引導(dǎo)人們的行動，道德規(guī)范的約束性和導(dǎo)向性是統(tǒng)一的。在網(wǎng)絡(luò)社會中，隨著道德規(guī)范的約束力下降，它對人的導(dǎo)向力也下降。

最后表現(xiàn)為道德行為面的負(fù)面影響。一是產(chǎn)生失規(guī)范的行為。杜爾凱將失范注釋為“一種社會規(guī)范缺乏，含混或者社會規(guī)范變化多端以致不能為社會成員提供指導(dǎo)的社會情境”.這一方面是因為，在Internet虛擬的網(wǎng)絡(luò)社會中，使建立在現(xiàn)實社會中的道德規(guī)范由于失去了它所附著的客體，而變得黯然無色。另一方面，面對網(wǎng)絡(luò)社會這個新的領(lǐng)域，又一時沒有形成新的道德規(guī)范體系，從而使大量網(wǎng)上行為處于既不受舊的規(guī)范的制約，又無新法可以規(guī)范的真空狀態(tài)，即所謂的“游戲已經(jīng)開始，規(guī)則尚未制定”。二是造成規(guī)范沖突的行為。所謂規(guī)范沖突的行為是指行為者面臨這樣一個處境:不同道德原則和道德規(guī)范對同一個行為提出不同的要求，迫使行為主體在兩者之間作出抉擇。道德選擇的沖突實質(zhì)上是道德原則規(guī)范、道德價值之間尖銳沖突的表現(xiàn)。目前在網(wǎng)絡(luò)世界中，網(wǎng)絡(luò)社會的意識形態(tài)、道德規(guī)范、價值體系和法律法規(guī)尚處于形成時期，還會因網(wǎng)上實踐本身的發(fā)展而變化，因而還不能視為確定的狀態(tài)。在網(wǎng)絡(luò)道德規(guī)范建設(shè)過程中，會不斷受到傳統(tǒng)道德規(guī)范的影響和抗拒。對于網(wǎng)絡(luò)行為來講，主要是新舊道德體系之間原則規(guī)范要求之間的沖突。對于行為個體來說，他不僅會接受當(dāng)時占主導(dǎo)地位的現(xiàn)實社會的道德原則規(guī)范體系的教育和熏陶，同時也要受網(wǎng)絡(luò)社會道德觀念的沖擊和滲透。于是，在行為主體面臨具體抉擇時，由于新舊道德準(zhǔn)則不能并存和兼顧，因而構(gòu)成了道德主體行為抉擇中的沖突困境，也造成網(wǎng)上行為的兩重性。三是導(dǎo)致嚴(yán)重的失范行為—網(wǎng)絡(luò)犯罪.任何事物都具有兩面性，網(wǎng)絡(luò)在給人類社會帶來無限廣闊前景的同時，又引發(fā)了一系列嚴(yán)重的社會問題。由于網(wǎng)絡(luò)立法滯后和Internet自身安全性差的弱點，也給利用網(wǎng)絡(luò)進行犯罪帶來了便利。網(wǎng)絡(luò)上時常會非法潛人一些“黑客”或者惡作劇的精靈，進行破壞。這樣，給人類帶來巨大進步和文明的Internet又成為犯罪分子作惡的新領(lǐng)域，網(wǎng)絡(luò)犯罪由此產(chǎn)生，并有上升趨勢，成為網(wǎng)絡(luò)社會的公害。常見的網(wǎng)絡(luò)犯罪有網(wǎng)上盜竊、詐騙，電腦病毒的制作和傳播，散布有害信息，盜版侵權(quán)，竊密，電腦盯梢等等。網(wǎng)絡(luò)犯罪是一種高技術(shù)型犯罪，具有危害面廣、影響大、損失重及隱蔽性強等特點，這給網(wǎng)絡(luò)安全防范帶來巨大的難度。

三、強化陣地意識，建立網(wǎng)絡(luò)德育系統(tǒng)，掌握德育主動權(quán)

面對信息高速公路給高校德育帶來的新課題，我們應(yīng)積極探索，加強和改進德育工作，在培養(yǎng)大學(xué)生成為網(wǎng)上用戶的同時，注重提高他們的思想道德素質(zhì)，引導(dǎo)他們發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)的積極影響，抵御網(wǎng)絡(luò)的負(fù)面效應(yīng)，促進他們健康成長。

一要加強培訓(xùn)，提高德育工作者的網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用能力。網(wǎng)絡(luò)使學(xué)生飛快地早熟，使他們更早地關(guān)心自身的狀況，也更早地關(guān)心社會、介入社會，使他們在更大的程度上開始承擔(dān)對自己的學(xué)習(xí)和成長的責(zé)任。與此同時，因受年齡、精力、知識結(jié)構(gòu)等因素所限，網(wǎng)絡(luò)也使德育工作者飛快地老化，把他們在某些方面推到了學(xué)生的同一起跑線上。教師的再教育當(dāng)然也就成為迫在眉睫、刻不容緩的大問題了.因此，教師首先要掌握現(xiàn)代教育技術(shù)，提高網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用水平，了解科技發(fā)展的最新動態(tài)，掌握情況，這樣才能取得工作的主動權(quán)。學(xué)校應(yīng)通過各種方式組織相應(yīng)的培訓(xùn)，并制訂一定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的上崗要求，提高教師的自身素質(zhì)。其次，要注重傳播信息時代的教育意識與教育觀念。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在教育中的應(yīng)用，使傳統(tǒng)的學(xué)習(xí)方式轉(zhuǎn)變?yōu)橐杂嬎銠C網(wǎng)絡(luò)、多媒體技術(shù)和通訊技術(shù)為主體，以個人自主的個別式學(xué)習(xí)和交互式集體合作學(xué)習(xí)相結(jié)合為主要學(xué)習(xí)方式;從根本上結(jié)束了傳統(tǒng)的以教師為中心，以課堂為中心的教育式，代之以學(xué)生為中心，以實踐為中心的現(xiàn)代教育式;教師的地位和作用將由知識的傳播者轉(zhuǎn)向引導(dǎo)學(xué)生如何搜索知識、分析問題和解決間題，即教師所承擔(dān)的角色將從主導(dǎo)者、指導(dǎo)者，轉(zhuǎn)變?yōu)檩o導(dǎo)者、咨詢者和中間人。這種新的教育模式促使教師的觀念和行為發(fā)生深刻的變化，從根本上改變傳統(tǒng)的師生關(guān)系和交往方式。高校要適應(yīng)新形勢，從教育改革和發(fā)展的實際出發(fā)，建立一套既先進又切實可行的現(xiàn)代教育技術(shù)培訓(xùn)體系和一種能夠自我更新的競爭機制，促進教師(含德育工作者)提高網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用能力。

二要完善制度，提高管理水平和效率。首先，要建立制度化、規(guī)范化的管理體系，為德育工作者加強管理，提高管理水平提供可靠的基礎(chǔ)。有不少學(xué)校在實施學(xué)生綜合素質(zhì)測評中，結(jié)合電腦和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，使得評價系統(tǒng)更為客觀、數(shù)據(jù)處理更為精確，從而使其科學(xué)成分得到加強。另外通過電腦建立學(xué)生信息的數(shù)據(jù)庫、信息庫，使得大量的信息能及時得到整理和應(yīng)用，也為這些信息的校際交流、傳遞與共享，創(chuàng)造了良好的條件。這些都將有力地推動學(xué)校的德育工作。其次，要制定相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)行為規(guī)范或條例，加強網(wǎng)上基本道德規(guī)范建設(shè)。以集體主義、愛國主義和社會主義為價值基礎(chǔ)，建立網(wǎng)絡(luò)社會中的社會公德規(guī)范和電腦職業(yè)道德規(guī)范。網(wǎng)上社會公德的規(guī)范化是確立網(wǎng)絡(luò)用戶在社會公共事務(wù)、公共角色和共公行為中的道德原則和準(zhǔn)則，這一建設(shè)的基礎(chǔ)性就在于它的大眾化和普通性，其規(guī)范程度直接影響網(wǎng)上風(fēng)氣。高校加強網(wǎng)絡(luò)道德建設(shè)，應(yīng)針對學(xué)生特點，加強引導(dǎo)和示范，明確提倡什么，反對什么，贊成什么，禁止什么，還要有相應(yīng)的紀(jì)律約束，以幫助學(xué)生養(yǎng)成良好的網(wǎng)絡(luò)道德.

第7篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

這是一個最好的時代：無論是專業(yè)攝影器材城、IT數(shù)碼產(chǎn)品城、連鎖家電賣場或是網(wǎng)絡(luò)商城上都可以購買到攝影器材。這是一個最壞的時代，復(fù)雜多樣的購買渠道也讓我們變得眼花繚亂。如何才能買到既放心又便宜的相機呢？按照我們下面介紹的7招技巧逐步實施，相信您會覺得購買器材不再是件困難的事情。

做好買前準(zhǔn)備

選好一款攝影器材后，我們建議您首先登錄該品牌的官方網(wǎng)站，記下具體規(guī)格、包裝明細(xì)以及與之相關(guān)的保修政策（特別針對電池、手柄、閃光燈等附件）。目前，絕大多數(shù)廠商都提供了官方網(wǎng)絡(luò)銷售平臺。比如，我們想購買索尼最新推出的A5000數(shù)碼微單?相機，就能在官網(wǎng)相關(guān)頁面找到它的價格為3580元（包含E 16-50 F3.5-5.6 OSS鏡頭）。如果經(jīng)銷商給出比此更高的價格，那就可以直接轉(zhuǎn)身說再見了。

包括網(wǎng)易在內(nèi)的一些互聯(lián)網(wǎng)公司，還推出了“惠惠購物助手”等比價服務(wù)網(wǎng)站，能像尋找打折機票一樣，找到同一時期價格最優(yōu)惠的商家。這種服務(wù)可以嵌入到瀏覽器上，并且支持國內(nèi)主流電商網(wǎng)站。如圖所示，不僅能提供比價服務(wù)，還能直觀看到價格趨勢和歷史價格。

最后，建議大家提前下載并閱讀產(chǎn)品說明書，它能給出更詳細(xì)、更準(zhǔn)確的產(chǎn)品信息。

選擇購買渠道

通過實體店購買攝影器材主要分為專業(yè)攝影器材城（如北京的五棵松和馬連道、上海的環(huán)龍和星光、廣州的盛賢等）、連鎖家電賣場（如國美、蘇寧等）和IT數(shù)碼產(chǎn)品城（如北京的中關(guān)村、上海的百腦匯）三大類。

專業(yè)攝影器材城的優(yōu)勢是價格透明、有試用相機、產(chǎn)品豐富，雖然也存在魚目混珠的現(xiàn)象，但總體來說惡意提價和以次充好的行為會少一些。如果您所在的城市沒有專業(yè)攝影器材城，也可以考慮在連鎖家電賣場購買器材。連鎖家電賣場的優(yōu)勢是網(wǎng)點多、覆蓋城市多，但往往商品種類有限、價格偏高，并且銷售人員缺乏專業(yè)的購買指導(dǎo)。不作為推薦的則是IT數(shù)碼產(chǎn)品城。不僅價格差異大、產(chǎn)品渠道混亂，同時各種欺詐行為也屢見不鮮。

通過網(wǎng)絡(luò)購買攝影器材則有大型電商網(wǎng)站（如京東、易迅、新蛋、亞馬遜、1號店等）和淘寶店兩大類。大型電商網(wǎng)站類似連鎖家電賣場，購買便捷、物流省心，最重要的是產(chǎn)品品質(zhì)一般不會出現(xiàn)問題；而淘寶店更像是專業(yè)攝影器材城或者IT數(shù)碼產(chǎn)品城，雖然價格會有一些優(yōu)勢，但也需要購買者擇優(yōu)選擇商家，以免遇到假貨、水貨。

近年來，一線攝影器材商紛紛開設(shè)了官方銷售渠道，通過體驗店（主要覆蓋北上廣等大型城市）和官方天貓店進行銷售。如果您實在拿不準(zhǔn)在哪里購買，通過官方途徑是最為保險的，當(dāng)然，價格往往會略高一些。

重視產(chǎn)品口碑

無論是大型電商網(wǎng)站還是淘寶網(wǎng)，都允許購買者對產(chǎn)品、服務(wù)和物流進行評價。無論您是否選擇在網(wǎng)上購買，這個信息都是非常值得參考的。比如，我們想購買一款樂攝寶Fastpack 350雙肩背包，就可以通過查看商品評價（尤其是含有實拍圖的評價），了解這款背包的具體容量如何，從而判斷是否滿足自己的使用需要。對于淘寶店來說，評價同樣是衡量商家信用的有效手段。

不可否認(rèn)，網(wǎng)絡(luò)上也存在著一些虛假評價。比如，購買商品一欄明明是紅色的，附帶配圖卻是綠色的，或者評論與商品風(fēng)馬牛不相及。對于存在這樣評價的商品，我們應(yīng)該謹(jǐn)慎購買。

支付與憑據(jù)

網(wǎng)絡(luò)購物中，比較常見的支付方式有貨到付款和網(wǎng)銀付款。如果是在淘寶店上購買，我們推薦大家盡量選擇網(wǎng)銀支付，因為支付寶等中間平臺會提供一個確認(rèn)緩沖期。選擇貨到付款，一旦發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品存在問題，再進行維權(quán)就比較困難了。如果是在京東、易迅、新蛋、亞馬遜、1號店等大型電商網(wǎng)站購物，選擇貨到付款的風(fēng)險則比較低（在這些網(wǎng)站使用網(wǎng)銀付款也沒有確認(rèn)緩沖期）。

無論是在哪個平臺進行購物，付款時都要仔細(xì)確認(rèn)網(wǎng)址，避免遇到網(wǎng)絡(luò)詐騙和釣魚網(wǎng)站（利用一個假冒的網(wǎng)站，騙取用戶的賬號和密碼）。如果沒有特殊要求，不要采用銀行匯款方式進行支付。

在淘寶上選購產(chǎn)品時，還可以通過淘寶“旺旺”軟件與賣家進行進一步溝通。特別是在涉及產(chǎn)品價格、是否正品、是否水貨、保修方式等關(guān)鍵信息時，一定要通過旺旺進行交談，而不要通過電話或其他軟件。需要維權(quán)時，淘寶只承認(rèn)旺旺上的聊天記錄。

謹(jǐn)防劣質(zhì)配件

隨著價格比拼日趨激烈，不少商家也將利潤點從相機、鏡頭主體轉(zhuǎn)移到了配件上。這就好像是買汽車時搭售的裝俱，買電腦時搭售的音箱、麥克風(fēng)。雖然單位價格不高，但是利潤率卻非?？捎^。

購買相機時通常會搭售的附件有UV鏡、相機包、三腳架和清潔用具，并且大多是不知名的小牌子或者假冒偽劣產(chǎn)品?？赡芎芏嗯笥褜@些附件并不在意，特別是覺得買相機已經(jīng)花了很多錢，不希望在這些“細(xì)枝末節(jié)”上過多投入。但劣質(zhì)UV鏡可能會降低畫面銳度，并增加暗角、眩光的出現(xiàn)概率；低質(zhì)量的攝影包不僅無法對器材提供有效保護，同時在背負(fù)時也并不舒適；廉價三腳架的穩(wěn)定性也令人憂慮；而非正規(guī)的清潔用具還有可能對器材造成損壞?？偠灾?，與其花了錢得不到好效果，還不如干脆省下這部分開銷。等到以后預(yù)算充足的時候，再一步到位購買自己所需要的附件。

注意每一個細(xì)節(jié)

同樣是尼康D7000單反相機，有單機身和搭配AF-S 18-105mm 1：3.5-5.6G ED VR、AF-S 18-140mm 1：3.5-5.6G ED VR、AF-S 16-85mm F3.5-5.6G ED VR、AF-S 18-200mm F3.5-5.6G ED VR II四種鏡頭之一總共5種選擇，價格從5000元到10000元不等。類似的情況還出現(xiàn)在三腳架、攝影包等附件上，是3節(jié)腳管還是4節(jié)腳管，是25L容積還是30L容積，這些都需要我們在購買的時候多加留意。

無論是實體購買還是網(wǎng)購，拿到相機、鏡頭的時候都要記得仔細(xì)檢查封口簽后在進行下一步操作。和購買文玩等易碎一樣，在實體店購買攝影器材的時候，也要記得盡量避免手與手交接物品。一個不小心摔在地上，可就不大好說理了。

善用檢測軟件

除了人工檢查外包裝和相機外觀外，我們還可以利用一些軟件工具對相機進行更仔細(xì)的檢查，這里主要介紹如何檢查相機的快門數(shù)。

佳能EOS系列數(shù)碼單反相機、EOS M無反相機用戶可以訪問網(wǎng)站。按照提示安裝控件，然后用數(shù)據(jù)線將相機和電腦進行連接，即可查看快門數(shù)、固件版本與相機序列號。相機序列號應(yīng)與機身序列號一致，否則就有可能是二手翻新機或者拼裝機（主要針對一些上市時間較長的老產(chǎn)品）。

尼康數(shù)碼單反相機、1系無反相機的快門數(shù)查詢非常簡單，只需要拍攝一張照片后，使用光影魔術(shù)手或Photoshop等軟件查看EXIF信息即可。

索尼數(shù)碼單反/數(shù)碼單電、微單相機用戶可以訪問tools.science.si/index.php網(wǎng)站。上傳一張相機拍攝的照片，然后就能獲知快門數(shù)。

考慮到相機在生產(chǎn)過程中需要一些必要的檢測環(huán)節(jié)，所以全新機的快門數(shù)也不一定為0，通常來說在幾十張或者100張左右都是比較正常的。

在香港買相機是否劃算？

一直以來，香港都以國際大都會自居，也是世人公認(rèn)的購物天堂。最重要的，嚴(yán)格的監(jiān)管制度讓大家普遍認(rèn)為在香港購物是很放心的。那么，在香港買相機是不是劃算呢？

避開節(jié)假日

自從之后，辦理港澳通行證就變得越來越便捷。正因如此，每逢黃金周、圣誕節(jié)和春節(jié)等假期，全國各地都會有大批游客來香港旅游購物。這不僅會拉高交通、住宿成本，另一方面在通關(guān)時也往往要花費更多時間。

總的來說，我們并不建議大家在這些節(jié)假日專程前往香港購買攝影器材。

在哪購買？

類似百腦匯、豐澤和蘇寧這樣的大型連鎖店遍布全香港，除了銷售相機外，還有手機、電腦、日用電器等眾多商品。無論你去哪一家，所問到的價格應(yīng)該都是基本一樣的。大家所能做的就是爭取更多贈品、參加促銷活動，或者使用某些銀行信用卡的打折功能。

而專業(yè)攝影器材店則集中在中環(huán)附近的史丹利街和旺角附近的西洋菜街，特別在西洋菜街與山東街的交口，有一個名為“星際城市”的器材城，集中了相當(dāng)數(shù)量的小店。這類專業(yè)攝影器材店在售價上會比大型連鎖店便宜一些，但大多不接受刷卡，需要我們準(zhǔn)備充足的現(xiàn)金。

以上兩類店鋪總體來說都是比較靠譜的，并且絕大多數(shù)店鋪都會提供大量樣機供我們試用體驗。位于旺達的先達廣場和尖沙咀附近的臨街小店則不推薦。他們雖然會有很便宜的報價，但產(chǎn)品渠道也很混亂。

價格如何？

如果與國內(nèi)電商網(wǎng)站相比，香港的售價確實略低一些，不過也就在100-500港幣之間，和國內(nèi)的一些專業(yè)攝影器材渠道相比并沒有拉開明顯差價。特別是索尼A7、佳能6D等熱門產(chǎn)品，香港的報價甚至還要更高一些。

最重要的，在香港購買的相機并不都能參加聯(lián)保。對于住在廣東以外的朋友，如果所購買的的產(chǎn)品不能參加聯(lián)保，基本等同于失去了保修。最后，攜帶相機通關(guān)也是有可能要支付約10%稅款的。

在日本買相機注意什么？

日本是一個相機王國，也是很多攝影器材的原產(chǎn)地。特別是近兩年來赴日自由行手續(xù)變得越來越簡單，因此去日本購買相機也被納入到不少朋友的考慮范圍內(nèi)。

在哪購買？

日本的攝影器材實體店也有兩大類，一種是Yodobashi Camera（譯為“友都八喜”）、Bic Camera這樣的綜合型連鎖電器城，類似國內(nèi)的蘇寧、國美，雖然名字里有“Camera”（相機），但銷售范圍則包括了從電視、電腦、手機、相機等多種產(chǎn)品。連鎖電器城的優(yōu)勢是購物環(huán)境好、產(chǎn)品豐富并且有體驗樣機，缺點則是價格不算是非常便宜。如果您對攝影器材并沒有太深入的了解，到連鎖電器城購物不用擔(dān)心產(chǎn)品質(zhì)量存在問題，只要查詢好價格就可以了。

第二類則是專業(yè)相機店。在東京圈，可以考慮逛逛銀座、新宿和秋葉原，其他地區(qū)則可以查找全國連鎖的北村相機。

價格如何？

談到價格，情況略微有些復(fù)雜，有些產(chǎn)品相比國內(nèi)確實便宜很多，但也有一些產(chǎn)品的價格反而比國內(nèi)更貴。所以，推薦大家在購買前多做一些查詢和準(zhǔn)備工作。通常來說，日本銷售的可換鏡頭相機，雙鏡頭套裝在性價比方面會更高一些。

需要特別強調(diào)的是，在專業(yè)相機店內(nèi)還銷售很多二手產(chǎn)品，日文寫作“中古”。和國內(nèi)的二手產(chǎn)品一樣，日本也會用新同品（近新品或AA）、美品（上等品或A）、良品（良好品或B）、并品（中等品或C）、難有品（瑕疵品或D）來劃分產(chǎn)品成色。其中，新同品和美品在一定程度上是值得考慮的，特別是包裝、附件都比較完好的。

如何避免買到假貨

在很多朋友看來，數(shù)碼相機、鏡頭這樣的高售價產(chǎn)品，應(yīng)該也有頗為豐厚的利潤?？蓪嶋H上，真正留個經(jīng)銷商的利潤空間非常有限，熱門產(chǎn)品在進貨時往往還要捆綁冷門商品。一些商家鋌而走險，在相機或配件上做些手腳，以次充好、以假充真，欺騙消費者謀取高回報，嚴(yán)重侵害到了廣大消費者的權(quán)益。接下來，我會向大家介紹一些辨識相機的基本技巧，希望能對您的選購帶來幫助。

何為水貨？

所謂“水貨”就是指未經(jīng)國家合法渠道進入市場的產(chǎn)品，具體又包括了從海外市場走私來的產(chǎn)品和從國內(nèi)工廠流出的產(chǎn)品。一方面，這些產(chǎn)品是沒有給國家納稅的；另一方面，它們也大多無法享受到正常的保修服務(wù)。最重要的，為了迎合部分消費者貪便宜的心理，一些商家會將二手?jǐn)z影器材進行翻新處理，然后再以水貨的名義進行銷售。

在右面的表格中，您將看到主流攝影器材廠商的聯(lián)系方式，及辨識水貨、假貨的基本方法。

欺騙消費者的手段

相機內(nèi)部造假的情況并不多見，常見的假貨多為肩帶、電池、充電器等配件。不要小看這些周邊附件，劣質(zhì)肩帶可能在使用中意外斷裂，假冒電池、充電器也有可能損壞相機。而對這些惡意商家來說，替換下來的配件又能多賣不少錢。替換一個電池可能只賺十幾塊錢，但積少成多數(shù)目也就非?？捎^了。

另外一種特別需要提防的欺騙手段叫做“轉(zhuǎn)型”。這類商家抓住了普通消費者關(guān)注面有限、購買決定易被動搖的弱點。先用一個很低的報價來吸引注意力，然后在交談過程中，去推銷一些所謂更好的、更具性價比的產(chǎn)品。而這些產(chǎn)品通常是正常情況下很難賣出的壓箱貨，或者比正常報價高出很多。通過轉(zhuǎn)型賣出的產(chǎn)品并不是假貨或者水貨，所以即使事后察覺到上當(dāng)受騙，消費者也很難進行維權(quán)。

第8篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

一帽成名

沃爾科特

出名要趁早，當(dāng)被19歲的沃爾科特三彈洞穿城門，在國際大賽的預(yù)選賽上主場14年不知失敗滋味的克羅地亞人有些猝不及防。今年9月10日南非世界杯歐洲區(qū)預(yù)選賽，英格蘭隊在薩格勒布以4∶1橫掃克羅地亞之戰(zhàn)中，代表英格蘭隊第四次出場、第二次首發(fā)的阿森納邊鋒沃爾科特，以一個干凈利落的帽子戲法震驚了世界足壇。兩次如出一轍的低射，一記酣暢淋漓的單刀，“小老虎”的進球個個可圈可點，他的跑位、突進、奔襲速度和臨門一腳，都讓人想起巔峰時期的歐文。當(dāng)身披17號球衣的貝克漢姆在第84分鐘換下7號沃爾科特，人們看到了一段歷史的傳承與交接。盡管現(xiàn)在就斷言沃爾科特將成大器未免為時尚早，但“一帽成名”的天才小子攻擊欲望更強，也更具活力與沖擊力，在貝克漢姆接班人的競爭中，他已經(jīng)占得了先機。

神奇度：10 影響力：10

一戰(zhàn)成名

阿爾沙文

如果說圣彼得堡澤尼特隊在上賽季歐洲聯(lián)盟杯上掀起的完美風(fēng)暴，還不足以襯托出阿爾沙文的偉大，那么在歐洲杯1/4決賽俄羅斯以3∶1戰(zhàn)勝荷蘭的尖鋒對決中，“新沙皇”則完全憑借著一己之力導(dǎo)演了球隊的勝利。帕夫柳琴科在第57分鐘打破僵局的一球，得益于阿爾沙文的中場策動，范尼在終場前五分鐘頭球破門將比賽拖入加時后，“阿爾沙文時間”才真正到來。第112分鐘，阿爾沙文在左路突破后的精確傳中助托賓斯基射門中的；三分鐘后，“新沙皇”一腳酷似范巴斯滕經(jīng)典之作的小腳度破門，徹底宣判了對手的死刑。7次突破成功，6次遭對手侵犯，6次成功搶斷，跑動距離達到了13560米，阿爾沙文在本場比賽中的表現(xiàn)堪稱世界級。素來嚴(yán)肅的希丁克也這樣稱贊自己的愛將：“阿爾沙文只需要一個機會，就能證明自己是世界上最好的球星?！睔W洲杯結(jié)束后，邀請阿爾沙文加盟的球隊排成了長龍，一戰(zhàn)成名的“新沙皇”也成為了目前俄羅斯最炙手可熱的球星。

神奇度：9.5 影響力：10

一擲成名

德拉普

誰是德拉普？發(fā)出此問的人肯定沒有正經(jīng)看過本賽季英超聯(lián)賽，否則你一定不會對斯托克城隊的“大力水手”一無所知。德拉普雖然是靠腳吃飯，但他的手依然是球隊一寶，其手榴彈式的大力邊線球，是全隊最有威脅的進攻手段之一。德拉普年輕時練過標(biāo)槍，他擲出的邊線球力量大，飛行遠(yuǎn)，是對方最為忌憚的殺傷性武器。9月14日，德拉普利用界外球制造了一次助攻，并令球員加吉爾卡自擺烏龍，盡管埃弗頓隊依靠卡希爾的絕殺贏得了比賽，但賽后仍然心有余悸的“太妃糖”主教練莫耶斯將德拉普稱為“人工吊鏈”；英超第11輪，斯托克城坐鎮(zhèn)主場以2∶1擊敗了阿森納，主隊的兩粒進球都源自德拉普的界外球助攻，他的兩記“手榴彈”分別在球場上飛行了41米和34米，“兵工廠”也就此被爆破?！短┪钍繄蟆吩詫０娼馕隽说吕盏慕缤馇蚣记桑粩S成名的愛爾蘭人也儼然成了斯托克城本賽季保級的最大希望。

神奇度：10 影響力：9

一擲成名

德拉普

誰是德拉普？發(fā)出此問的人肯定沒有正經(jīng)看過本賽季英超聯(lián)賽，否則你一定不會對斯托克城隊的“大力水手”一無所知。德拉普雖然是靠腳吃飯，但他的手依然是球隊一寶，其手榴彈式的大力邊線球，是全隊最有威脅的進攻手段之一。德拉普年輕時練過標(biāo)槍，他擲出的邊線球力量大，飛行遠(yuǎn)，是對方最為忌憚的殺傷性武器。9月14日，德拉普利用界外球制造了一次助攻，并令球員加吉爾卡自擺烏龍，盡管埃弗頓隊依靠卡希爾的絕殺贏得了比賽，但賽后仍然心有余悸的“太妃糖”主教練莫耶斯將德拉普稱為“人工吊鏈”；英超第11輪，斯托克城坐鎮(zhèn)主場以2∶1擊敗了阿森納，主隊的兩粒進球都源自德拉普的界外球助攻，他的兩記“手榴彈”分別在球場上飛行了41米和34米，“兵工廠”也就此被爆破?！短┪钍繄蟆吩詫０娼馕隽说吕盏慕缤馇蚣记?，一擲成名的愛爾蘭人也儼然成了斯托克城本賽季保級的最大希望。

神奇度：9.5 影響力：9

一語成名

謝亞龍

謝主席胸有點墨，這是公認(rèn)的事實，否則他一定寫不出《孫悟空的產(chǎn)權(quán)屬于誰》這樣的論文。然而正所謂人之患，在好為人師，當(dāng)謝主席的口中吐出了“叉腰肌”這一專業(yè)名詞后，他迅速紅遍了網(wǎng)絡(luò)世界。在中國女足進行的奧運會賽后總結(jié)上，最后一個發(fā)言的謝亞龍將“鏗鏘玫瑰”貶低為“無斗志無能力”的反面典型，并指出中國女足之所以沒有沖進四強，主要是因為隊員沒有主動練過力量，身體肌群中“叉腰肌”不夠發(fā)達所致。聞聽此言，姑娘們面面相覷，因為她們都不知道叉腰肌在哪里。盡管有人在考據(jù)后稱，謝亞龍說的叉腰肌是髂（音：qia）腰肌，可大家寧愿相信這又是不茍言笑的主人跟大伙兒玩的黑色幽默，于是“叉腰肌”一詞迅速名聲大噪，并成為了風(fēng)頭蓋過“打醬油”和“俯臥撐”的網(wǎng)絡(luò)熱詞。在形形的叉腰肌惡搞中，又以“打麻將差幺雞”和“中國足協(xié)領(lǐng)導(dǎo)干部最應(yīng)練好叉腰肌”的說法最為有名。

神奇度：8 影響力：10

一、填空題（每空2分）

1. 阿爾沙文效力于俄羅斯圣彼得堡澤尼特隊，圣彼得堡從1924年＿＿逝世后至蘇聯(lián)解體時名為＿＿＿＿。

2. 在五人制足球比賽中，被判罰出場的球員不得再參加該場比賽，但在有球員被罰下＿分鐘后且對方此期間無進球的情況下（若對方進球另有相關(guān)規(guī)則），該隊可以派上替補球員補充人數(shù)。

3. 2002年9月至2004年10月，謝亞龍曾在陜西省＿＿市掛職擔(dān)任市委副書記（在此任上口碑甚佳）；2007年10月，該市鎮(zhèn)坪縣農(nóng)民周正龍稱他拍攝到了＿＿＿照片，照片的真實性立即引起巨大爭議。今年11月17日，周正龍因犯詐騙罪和非法持有彈藥罪，被陜西旬陽縣法院判有期徒刑兩年半緩期三年執(zhí)行；12月初，有消息確認(rèn)南勇將擔(dān)任足球運動管理中心主任，取代謝亞龍成為中國足球的新掌門人。

二、選擇題（單選，每題2分）

1. 克羅地亞國家隊的常設(shè)主場在首都薩格勒布，薩格勒布著名的俱樂部迪納莫隊在南斯拉夫時代也是一支勁旅，它曾經(jīng)獲得過幾次南斯拉夫聯(lián)賽冠軍？（）

A. 3次B. 4次C. 5次

2. 斯托克城隊中場德拉普已經(jīng)十余次代表愛爾蘭國家隊參賽，但你知道他的出生地在哪里嗎？（）

A. 英格蘭B. 蘇格蘭C. 北愛爾蘭

一怒成名

武漢光谷

9月28日中超聯(lián)賽，武漢光谷客場挑戰(zhàn)北京國安，國安隊球員路姜因為與武漢隊球員李瑋鋒發(fā)生肢體碰撞而“染紅”下場，賽后國安俱樂部提出上訴，強烈要求處罰武漢隊的相關(guān)犯規(guī)球員。兩天之后，中國足協(xié)宣布了處罰決定：對路姜和李瑋鋒各禁賽8場，并分別處以8000元罰款。武漢光谷俱樂部董事長沈烈風(fēng)對足協(xié)的處理意見表示強烈憤慨，并聲稱如果足協(xié)不更改處罰決定，武漢隊將退出中超聯(lián)賽。10月2日，武漢光谷俱樂部正式召開新聞會宣布了退出中超的消息，當(dāng)天下午3點半，武漢隊與遼寧隊的保級生死戰(zhàn)未能如期上演，這也是中國頂級足球聯(lián)賽歷史上首次出現(xiàn)這樣的情況。10月4日，中國足協(xié)紀(jì)委會取消了武漢光谷俱樂部的注冊資格，并對其處以30萬元的罰款。對于足協(xié)的處罰令，武漢俱樂部董事長沈烈風(fēng)嗤之以鼻：“我們一分錢都不會交?！币岳瞵|鋒的禁賽為導(dǎo)火線，沖冠一怒的武漢光谷選擇了走上“不歸路”，他們也成為了職業(yè)俱樂部主動退出中國頂級聯(lián)賽的始作俑者。

神奇度：8.5 影響力：9

一喝成名

卡塞

2008年北京奧運會男足決賽是“鳥巢”上演的一出重頭戲，不過當(dāng)值主裁判卡塞的風(fēng)頭卻不輸交戰(zhàn)雙方的大牌球星。與以往足球大賽的決賽多安排在晚上不同，阿根廷和尼日利亞的男足金牌爭奪戰(zhàn)在8月23日中午12時正式拉開了戰(zhàn)幕，而這也是一天中最熱的時候?？ㄈ膱?zhí)法能力在此前阿根廷隊對澳大利亞隊的小組賽上就可見一斑，此番主哨決賽，匈牙利裁判則展示了人性化的一面。為了節(jié)省雙方球員的體力，卡塞在上下半場的中段都特意吹停了比賽，以方便隊員到場邊喝水消暑，這也使得原本上下場的足球比賽變成了NBA式的四節(jié)?？ㄈ趫錾系碾S機應(yīng)變表

達了一種變通和人道的精神，四節(jié)足球比賽也算是北京奧運會上一個小小的花絮吧。

神奇度：8 影響力：9

一逆成名

土耳其

如果要評選2008年歐洲杯上最神奇的球隊，“逆轉(zhuǎn)王”土耳其當(dāng)之無愧。在小組末戰(zhàn)必須擊敗捷克才能晉級八強的情況下，破釜沉舟的土耳其人笑到了最后。揚?科勒的頭球和普拉希爾的鏟射，一度讓捷克隊幾乎拿到了通往淘汰賽的門票，然而孤注一擲的土耳其人卻完成了不可思議的大逆轉(zhuǎn)，圖蘭的低射和尼哈特在第87分鐘和第89分鐘的連續(xù)進球，使土耳其完成了不可能的任務(wù)。在對克羅地亞的1/4決賽中，克羅地亞的“腎斗士”克拉什尼奇在加時賽最后時刻的進球一度宣判了他們的死刑，然而“星月兵團”卻在補時階段上演神話，申蒂爾克在混亂中的左腳抽射令土耳其絕處逢生。在隨后的點球大戰(zhàn)中，斗志昂揚的土耳其人3∶1戰(zhàn)勝對手昂首殺入四強。盡管在半決賽中不敵德國，但“一逆成名”的土耳其卻打出了氣質(zhì)和尊嚴(yán)，他們是2008年歐洲杯上最值得尊敬的球隊。

神奇度：9 影響力：8

一洗成名

上海申花

怎樣合理地鉆規(guī)則的空子？上海申花給其他俱樂部上了生動的一課。在10月18日上海申花對山東魯能的中超聯(lián)賽上，申花隊球員總共得到了10張黃牌和1張紅牌，其中一些球員是利用拖延時間或在防守時使用小動作等方法主動申請黃牌的。按照中國足協(xié)的規(guī)定，累計4張黃牌的球員將停賽一場，而申花之后一輪的對手是業(yè)已退出中超的武漢光谷，所以此前身背3張黃牌的馬丁內(nèi)斯、姜坤、里卡多和毛劍卿等球隊主力，在對魯能隊的比賽中順利“洗牌”，他們得以出戰(zhàn)此后對廣州醫(yī)藥隊的比賽。申花的這一做法徹底激怒了魯能隊和廣藥隊，不過申花方面的解釋卻是球隊合理利用了規(guī)則，申花俱樂部的一位高層人物解釋道：“游戲規(guī)則就是這樣制定的，我們并未越線?！北M管事后申花俱樂部常務(wù)副總經(jīng)理兼領(lǐng)隊郭光琪就部分隊員主動申請第4張黃牌的行為進行了道歉，但是申花隊從“洗牌”事件中獲益依然是不爭的事實。

神奇度：8.5 影響力：7

一幅成名

尼日利亞球迷

在8月19日尼日利亞對比利時的奧運會男足半決賽中，最引人矚目的不是4∶1的場上比分，也不是尼日利亞球員奧格布克在第71分鐘打入的精彩抽射，而是看臺上尼日利亞球迷展示的雷人標(biāo)語。一名頭上架著綠框墨鏡，頂著白色假發(fā)的時尚球迷，在觀球之時展示了用彩色畫筆書寫的中文條幅：“我們體操不行，我們乒乓球不行，但是我們足球行！”這條標(biāo)語吸引了不少現(xiàn)場中國球迷的目光，在佩服這名“高手”以及在奧運會上屢獲佳績的尼日利亞男足之余，我們也只能喟嘆中國男足的不幸和不爭。

神奇度：7 影響力：8

一撕成名

張冬

第9篇：對網(wǎng)絡(luò)詐騙最好的處理方法范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計；全面風(fēng)險管理機制

文章編號：1003－4625(2006)07－0031－03

中圖分類號：F832．33

文獻標(biāo)識碼：A

就防范銀行業(yè)風(fēng)險而言，銀行內(nèi)部審計位屬一線防控屏障，盡管銀行監(jiān)管部門的監(jiān)管、存款保險制度、社會監(jiān)督以及行業(yè)自律等均不失為有效的手段，但上述外部監(jiān)管的防范效果最終取決于銀行內(nèi)部審計風(fēng)險防范效能的發(fā)揮。加強內(nèi)部審計風(fēng)險管理機制的建設(shè)是防范銀行業(yè)風(fēng)險的重要保障。

一、完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計風(fēng)險管理機制是現(xiàn)實的需求

近年來，金融領(lǐng)域風(fēng)險不斷顯現(xiàn)，并且有愈演愈烈之勢，嚴(yán)重威脅著金融業(yè)的安全和發(fā)展。銀行業(yè)風(fēng)險的頻繁發(fā)生，無不與內(nèi)部審計制度不完備相關(guān)。改進與完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計是商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險，提高核心競爭能力的現(xiàn)實需求。

(一)防范金融風(fēng)險要求改進并完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計

目前全世界每天上萬億美元的金融交易只有2％與物質(zhì)生產(chǎn)和交換有關(guān)。金融交易的泡沫化導(dǎo)致金融風(fēng)險的急劇增大。而商業(yè)銀行從產(chǎn)生那天起就與失敗和危機聯(lián)系到一起。一部商業(yè)銀行發(fā)展的歷史，可以說就是人類社會與銀行失敗、銀行危機較量的歷史。一般而言，銀行失敗(bank failure)是指一家銀行被清算，在政府的監(jiān)督下被一家健全的銀行合并，或依賴政府的財務(wù)援助而生存。銀行危機(bank crisis)是指實際或潛在的銀行擠兌與銀行失敗引致銀行停止償還負(fù)債或為防止此情況的出現(xiàn)政府被迫大規(guī)模提供援助。由此可見，銀行失敗是銀行危機的必要條件，防止銀行失敗是防范銀行危機乃至金融危機的基礎(chǔ)。

美國貨幣監(jiān)理署在對1979―1989年間破產(chǎn)的162家國民銀行進行研究后發(fā)現(xiàn)，破產(chǎn)銀行中分別有35％和11％是由內(nèi)部犯罪與金融詐騙引致。美聯(lián)儲的研究表明，在1990－1991年破產(chǎn)的286家銀行中，有26％是由內(nèi)部犯罪造成，61％的破產(chǎn)銀行存在詐騙、非犯罪性違規(guī)、內(nèi)部貸款損失等內(nèi)部問題。

我國商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險也逐步由隱性轉(zhuǎn)向顯性，主要是貸款質(zhì)量下降、呆賬增加、經(jīng)營虧損嚴(yán)重、支付能力不足而引起的信用風(fēng)險，從業(yè)人員欺詐與越權(quán)經(jīng)營而產(chǎn)生的操作風(fēng)險，決策管理層缺乏科學(xué)的管理和經(jīng)營而導(dǎo)致的管理風(fēng)險等。

正如國際銀行監(jiān)管權(quán)威機構(gòu)巴塞爾委員會在剖析法國里昂銀行、日本大和銀行等幾起著名銀行失敗案例時得出的結(jié)論：商業(yè)銀行的內(nèi)部審計不到位，內(nèi)部控制失效是導(dǎo)致銀行失敗的主要原因。伴隨世界金融一體化進程的加快，中國加入WTO之后，開始參與激烈的國際競爭，不斷改善商業(yè)銀行內(nèi)部審計制度，無疑是商業(yè)銀行的現(xiàn)實選擇。

(二)提高核心競爭能力需要改進并完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計

商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)改進并完善內(nèi)部審計制度尤為重要。在商業(yè)銀行內(nèi)部存在所有者與經(jīng)營者，上級行與下級行的委托關(guān)系，他們之間的信息是不對稱的，在這種信息不對稱的情況下由于經(jīng)紀(jì)人的有限理性，銀行內(nèi)部會出現(xiàn)道德風(fēng)險和逆向選擇問題，從而給銀行帶來風(fēng)險和導(dǎo)致銀行經(jīng)營的不穩(wěn)健。為了減少這種道德風(fēng)險和逆向選擇的出現(xiàn)，最好的辦法就是提供一種使所有者能夠監(jiān)督經(jīng)營者，上級行能監(jiān)督下級行，不同崗位，不同部門之間能夠互相監(jiān)督的制度，這種制度以商業(yè)銀行的內(nèi)部審計制度為主導(dǎo)。

面臨銀行危機，無論發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，有相當(dāng)一批銀行陷入了經(jīng)營困境。然而，在這樣惡劣的環(huán)境中，仍然有一批商業(yè)銀行表現(xiàn)不凡，增長率迅速恢復(fù)，市場份額不斷增加?！秮喼挢泿拧?Asia Money)列舉了亞洲地區(qū)10家這樣的銀行，他們有著共同的特點，即善于開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、注重風(fēng)險管理。可見，創(chuàng)新能力和風(fēng)險控制能力是商業(yè)銀行保持可持續(xù)經(jīng)營的兩種最基本的能力。創(chuàng)新是商業(yè)銀行發(fā)展的動力，風(fēng)險控制是商業(yè)銀行的安全保證。商業(yè)銀行內(nèi)部審計是以風(fēng)險控制為主的一種內(nèi)部約束機制，它是保持商業(yè)銀行穩(wěn)健運行最直接最有效的一種方式，它是提高現(xiàn)代商業(yè)銀行核心競爭力的關(guān)鍵所在。

二、我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計的現(xiàn)狀有待改善

商業(yè)銀行內(nèi)部審計是商業(yè)銀行內(nèi)部的一個獨立監(jiān)督評價體系，其重點是對內(nèi)部控制的有效性進行獨立的監(jiān)督和評價。在內(nèi)部控制的五大要素：控制環(huán)境、風(fēng)險評估過程、信息系統(tǒng)與溝通、控制活動、對控制的監(jiān)督中，內(nèi)部審計居于主導(dǎo)地位，屬于對各類控制執(zhí)行專門評價的活動，具有再控制、再監(jiān)督的職能。商業(yè)銀行內(nèi)部審計是銀行內(nèi)部的審計部門對銀行的各種經(jīng)營活動和內(nèi)部控制系統(tǒng)進行獨立監(jiān)督和評價的過程，其目的是確保銀行合規(guī)合法經(jīng)營、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施，確保將各種風(fēng)險控制在規(guī)定范圍之內(nèi)、確保會計和管理信息的可靠與完整。

近幾年，我國各大國有商業(yè)銀行相繼進行了內(nèi)部審計體制改革，初步建立了相對獨立和垂直管理的內(nèi)部審計組織體系，審計整體合力逐漸形成。但在內(nèi)部審計參與風(fēng)險管理的方式、方法等方面仍存在諸多不足。

2002年9月7日，中國人民銀行了《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，其中提到要提高對商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門重要性的認(rèn)識。我國各商業(yè)銀行也相繼對內(nèi)審部門作了調(diào)整。如中國工商銀行組建了稽核(審計)監(jiān)督委員會，將原稽核部改組為稽核監(jiān)督局；在沈陽、西安、南京等六個中心城市派出了稽核專員辦公室，加大了總行對分支行的稽查力度。中國銀行和中國建設(shè)銀行在全國建立了若干個稽核中心；中國農(nóng)業(yè)銀行建立了稽核特派員制度等。近年來，商業(yè)銀行各級內(nèi)審部門通過內(nèi)部審計的監(jiān)督，在強化商業(yè)銀行內(nèi)部管理，規(guī)范商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)、糾正違規(guī)問題、有效防范風(fēng)險、確保經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)等方面發(fā)揮了較大的作用。但受諸多因素影響，我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計在參與風(fēng)險管理方面功能的發(fā)揮與發(fā)達國家的商業(yè)銀行相比較仍有一定差距，有待改進與完善。

三、完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計風(fēng)險管理機制的建議

發(fā)達國家商業(yè)銀行在長期的實踐中，已逐步建立起比較完善的內(nèi)部審計風(fēng)險管理機制。我們認(rèn)為，對于我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計問題，應(yīng)結(jié)合自身特點，并借鑒發(fā)達國家商業(yè)銀行先進的內(nèi)部審計經(jīng)驗，從以下幾方面進行相應(yīng)的改進和完善。

(一)構(gòu)建獨立的監(jiān)控體系，增強內(nèi)部審計的風(fēng)險管理效能

稽核部門是我國商業(yè)銀行內(nèi)部審計的職能部門和執(zhí)行機構(gòu)。商業(yè)銀行總行要建立隸屬董事會領(lǐng)導(dǎo)的稽核監(jiān)督委員會，

負(fù)責(zé)研究制定內(nèi)部審計工作制度及主要的內(nèi)審業(yè)務(wù)領(lǐng)域?？傂性O(shè)稽核部，對上向董事會負(fù)責(zé)，對下實行垂直管理?？傂幸韵掳磪^(qū)域設(shè)稽核分部，向總行稽核部負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)所管轄分支行的內(nèi)部審計工作，稽核部門具有獨立的監(jiān)督檢查權(quán)、問題認(rèn)定及處分權(quán)。

面臨新的國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境，商業(yè)銀行應(yīng)建立一套新的審計風(fēng)險管理規(guī)范。其中第一條應(yīng)是加強內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，增強其獨立性。各銀行一級領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格按照《中國人民銀行內(nèi)部審計工作制度》要求，切實加強對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，支持內(nèi)部審計人員大膽有效地展開工作，再分配內(nèi)部審計任務(wù)時，盡量避免實際存在的和可能出現(xiàn)的利益沖突。針對縣(市)支行內(nèi)部審計力量不足的現(xiàn)狀，還應(yīng)將基層內(nèi)審人員編制全部集中到中心支行，并結(jié)合縣(市)支行健全內(nèi)控機制的進程，加大內(nèi)部審計對風(fēng)險監(jiān)控的力度，與此同時，建立、健全內(nèi)部審計法規(guī)，合理界定內(nèi)部審計的職責(zé)。此外，為有效降低內(nèi)審風(fēng)險，必須嚴(yán)格界定會計責(zé)任與內(nèi)部審計責(zé)任，有效規(guī)避因責(zé)任劃分不清而使內(nèi)審人員遭受的風(fēng)險。

(二)前移內(nèi)部審計風(fēng)險控制切入點，開展動態(tài)審計

《巴塞爾新資本協(xié)議》明確指出“對于新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)確保這些產(chǎn)品、業(yè)務(wù)在引進來之前就為其制定出適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理程序和控制方法”，也就是風(fēng)險管理應(yīng)先行。與此相應(yīng)，在風(fēng)險管理中發(fā)揮主導(dǎo)作用的內(nèi)部審計，為控制風(fēng)險，減少損失，亦應(yīng)把內(nèi)部審計切入點逐步前移，由原來的事后審計，變?yōu)槭虑翱刂啤⑹轮斜O(jiān)督，全方位、多層次的動態(tài)審計，將內(nèi)部審計滲透到商業(yè)銀行風(fēng)險管理的全過程。事中、事前審計可以從被審計單位的經(jīng)濟運行過程中發(fā)現(xiàn)問題，利用審計掌握的內(nèi)外部信息，提出改進意見和建議，協(xié)助其挖掘發(fā)展?jié)摿ΓA(yù)測并防止可能出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)，向董事會或管理部門反饋信息。實現(xiàn)審計職能由監(jiān)督型向服務(wù)導(dǎo)向型的轉(zhuǎn)變，在服務(wù)中監(jiān)督，在監(jiān)督中服務(wù)，寓監(jiān)督于服務(wù)之中，實現(xiàn)審計監(jiān)督與服務(wù)的有機結(jié)合。

商業(yè)銀行在新的內(nèi)審風(fēng)險管理規(guī)范中應(yīng)提出不斷樹立科學(xué)的內(nèi)審理念，其中包括服務(wù)理念。內(nèi)審職能不應(yīng)僅僅是監(jiān)督和評價，其更深層次的職能應(yīng)該是為銀行提供高附加值的服務(wù)。因此，內(nèi)審部門和人員要切實為商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)決策和管理服務(wù)，為被審單位強化內(nèi)控、改進工作服務(wù)，推動商業(yè)銀行內(nèi)部審計向增值型轉(zhuǎn)變。

(三)借助風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計，推進全面風(fēng)險管理

2004年6月26日十國集團的央行行長們一致通過《資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》，即《巴塞爾新資本協(xié)議》。全球主要的國際化大銀行在今年實施新協(xié)議。盡管新協(xié)議還存在著諸多不足，但是它強調(diào)風(fēng)險管理是銀行競爭的關(guān)鍵因素，強調(diào)樹立以風(fēng)險為導(dǎo)向的全面風(fēng)險管理和監(jiān)管理念等內(nèi)容，體現(xiàn)出對1988年《巴塞爾協(xié)議》的重大改進，值得我國商業(yè)銀行借鑒。國內(nèi)商業(yè)銀行正在為新巴塞爾協(xié)議做準(zhǔn)備，應(yīng)借助風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計，積極推進商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理機制的構(gòu)建。

審計風(fēng)險的形成受內(nèi)外多方面因素的影響，商業(yè)銀行內(nèi)部審計工作應(yīng)積極開展風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?。依?jù)國際慣例，風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計流程主要包括以下步驟：評估重大錯報風(fēng)險并制定審計計劃；實施內(nèi)控測試確定被審計主體內(nèi)部控制的有效性；執(zhí)行實質(zhì)性程序獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)；得出審計結(jié)論并提出改進風(fēng)險管理的審計建議書；實施后續(xù)審計，監(jiān)督審計結(jié)果的落實。風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計流程的重點是全面識別和評估被審計主體的風(fēng)險狀況。對此內(nèi)部審計應(yīng)將引發(fā)商業(yè)銀行重大錯報風(fēng)險的可能性因素細(xì)分為：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險等部分，建立不同的評估標(biāo)準(zhǔn)，找到關(guān)鍵控制點。銀行內(nèi)部審計應(yīng)建立風(fēng)險防范模型，重點評價被審計主體的風(fēng)險管理是否能夠及時識別商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險；評價被審計主體的風(fēng)險管理體系是否在所有關(guān)鍵風(fēng)險控制點上都設(shè)有專門的、對應(yīng)的崗位人員負(fù)責(zé)控制，其風(fēng)險管理是否能夠覆蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險。借助風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計旨在促使商業(yè)銀行以風(fēng)險組合的觀點，從貫穿整個銀行的角度看待風(fēng)險，實現(xiàn)整體性風(fēng)險控制，推進其全面風(fēng)險管理機制的構(gòu)建。

(四)完善電子化建設(shè)，強化內(nèi)部審計的風(fēng)險預(yù)警能力

隨著競爭的日益加劇，商業(yè)銀行紛紛將產(chǎn)品創(chuàng)新及業(yè)務(wù)運作的電子化、網(wǎng)絡(luò)化作為提高競爭力的主要手段。這迫切需要建立具有風(fēng)險預(yù)警能力的非現(xiàn)場審計系統(tǒng)，通過對日常業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的檢測分析做出風(fēng)險預(yù)報，然后進行現(xiàn)場的稽核檢查，使審計方式由過去的事后檢查型向風(fēng)險預(yù)警型轉(zhuǎn)變。同時要加強對超越市場一般規(guī)律的業(yè)務(wù)現(xiàn)象進行研究分析，通過對個案現(xiàn)象的非現(xiàn)場審計，及時進行風(fēng)險提示，將風(fēng)險點、風(fēng)險面及時通報給各分支機構(gòu)，以引起重視，及時采取防范措施。

商業(yè)銀行在新的內(nèi)審風(fēng)險管理規(guī)范中應(yīng)提出完善內(nèi)審電子化建設(shè)；加強非現(xiàn)場審計；加強審計案例研究的要求。構(gòu)建和改善公用審計信息平臺，通過現(xiàn)代審計信息處理系統(tǒng)對大量的審計信息進行及時采集、處理、分析和反饋，逐步實現(xiàn)與業(yè)務(wù)部門審計接口的對接，實現(xiàn)從業(yè)務(wù)部門直接提取數(shù)據(jù)進行審計，將風(fēng)險點、風(fēng)險面實時通報給各分支機構(gòu)，從而達到實時監(jiān)控的目的。通過強化非現(xiàn)場審計手段，使現(xiàn)場審計有的放矢，縮短現(xiàn)場審計時間，可達到節(jié)約審計成本，增強風(fēng)險預(yù)警能力的目的。

(五)適應(yīng)風(fēng)險控制的需要，組建專業(yè)化內(nèi)部審計團隊

商業(yè)銀行內(nèi)部審計首先應(yīng)樹立和強化全面風(fēng)險控制理念，保持較高的職業(yè)道德水平；其次，伴隨金融市場細(xì)分程度的不斷提高及電子化、網(wǎng)絡(luò)化在銀行業(yè)務(wù)中的不斷應(yīng)用，越來越需要組建一支專業(yè)化、高素質(zhì)的內(nèi)部審計團隊，對決策過程及業(yè)務(wù)執(zhí)行流程實施風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計。培養(yǎng)出一批精通國際及國內(nèi)審計準(zhǔn)則、信息系統(tǒng)審計標(biāo)準(zhǔn)、會計準(zhǔn)則及其他相關(guān)知識的內(nèi)部審計師已成為當(dāng)務(wù)之急。為適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險控制的需要，內(nèi)部審計人員應(yīng)加強審計技能和計算機相關(guān)知識的培訓(xùn)，不斷更新金融知識，了解新的金融產(chǎn)品、相關(guān)業(yè)務(wù)流程及其風(fēng)險。應(yīng)制訂中長期審計人員的培訓(xùn)計劃，通過送出去培訓(xùn)、請進來講學(xué)等方式，接受專業(yè)機構(gòu)的外部培訓(xùn)和銀行的內(nèi)部培訓(xùn)，不斷充實內(nèi)部審計人員的風(fēng)險控制理論和實踐技能。

結(jié)束語