財務廉潔風險點及防控措施精選(九篇)

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第1篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

【關鍵詞】企業(yè)；生產經營管理；廉潔風險

我們公司是政企合一的企業(yè)，既要依法執(zhí)政，又要從事生產經營管理，是一個產、供、銷，人、財、物一體的企業(yè)，由于重點崗位有一定的權力，因而處于廉潔風險的高危區(qū)位，加強重點崗位廉潔風險的防范工作，探索重點崗位廉潔風險的因素、加強風險的防范，對于深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，純潔黨員干部隊伍，樹立企業(yè)良好形象，促進企業(yè)又好又快的發(fā)展具有十分重要意義。結合實際，公司開展了重點崗位廉潔風險排查防控工作，在這里重點強調一下企業(yè)在生產經營中重點崗位的廉潔防控。

1 重點崗位廉潔風險現(xiàn)狀

近年來，公司高度重視反腐倡廉建設，制定了一系列政策措施預防和懲治腐敗，黨風廉政建設取得了顯著成績，重點崗位的腐敗行為也得到了明顯遏制。但隨著經濟的不斷發(fā)展，重點崗位廉政建設仍然存在一些問題，具體表現(xiàn)在：

1.1 對廉潔風險防范的意識不強

我們公司基層有20多個單位，管理采用的是二級模擬法人制，經營單位有自主用人、用錢、購物的權力，對單位生產經營中的采購、外部協(xié)作崗位上的職工而言，存在廉潔防范意識淡薄，認為講廉潔是領導干部的事，與職工無關。

1.2 對重點崗位重點職權人的監(jiān)管乏力。

基層單位采購、外部協(xié)作崗位上的職工，在經營工作中，直接與供應商 、協(xié)作方打交道，稍有思想靈活、動機不純的人就會以國家財產謀取小團體利益和個人利益。前幾年，我公司有一位電器采購職工就被陜西省岐山縣人民法院以非國家工作人員判處有期徒刑七年，事后通過對事件的分析，單位認為主要原因是：本人從事這一崗位時間較長，放松了思想警惕；單位領導未嚴格執(zhí)行輪崗制度、未進行供應商的定期回訪制度。

1.3 教育管理工作跟不上市場發(fā)展形勢。

一些單位忽視必要的思想政治教育和反腐倡廉教育，致使職工隊伍思想素質得不到提高，少數(shù)同志理想信念淡化，廉潔風險防范的“免疫力”下降。另外對風險崗位職工管理抓得不緊，重業(yè)務能力輕思想作風表現(xiàn)的傾向在一些單位和領導同志頭腦中始終不同程度存在，少數(shù)領導干部對職工平時出現(xiàn)的不良思想反映和作風表現(xiàn)聽之任之，以為是個人小節(jié)，不必“小題大作”。

2 我公司重點崗位廉潔風險分析

2012年公司為了規(guī)避重點崗位廉潔風險，制定了《重點崗位廉潔風險排查防控工作實施方案》，從這幾年執(zhí)行方案的情況看，對于遏制和減少腐敗起到了明顯作用，但重點崗位的廉潔風險仍然存在，其主要表現(xiàn)為：

1）某些單位理解方案精神不夠透徹，對查找崗位風險點認識模糊；部分人員思想認識不清晰，主動性不強。表現(xiàn)在個別領導對查找崗位風險缺乏必要的了解，個別工作人員模糊地認為廉政風險防范是領導的事，自己無職無權，與自己關系不大，參與的積極性不高。

2）部分單位在決策審批、人事管理、財務管理、工程項目管理上存在漏洞，給腐敗行為帶來了滋生的土壤。一些單位雖然制定了不少制度措施，有的還建立了嚴密的績效考核制度，但僅停留在紙上，掛在網上，沒有落實到工作上，致使制度規(guī)定形同虛設，違規(guī)違紀問題還有發(fā)生。

3）針對采購崗位而言，基層單位對供應商資質審核關把的都不是太嚴，基本都不進行跟蹤審查，后期對供應商不進行定期回訪；對外協(xié)工作，主要在簽訂合同時，漏簽經辦人姓名、價格不簽大寫等細微環(huán)節(jié)存在漏洞。

4）風險點查找缺乏針對性。個別單位工作人員沒有與實際緊密結合來查找風險點，缺乏針對性、不夠具體，存在漏報風險點人員及崗位現(xiàn)象。

3 重點崗位廉潔風險防范對策

從重點崗位存在涉及面寬、范圍廣、容易滋生腐敗的特點分析，抓好重點崗位廉潔風險防范，應從以下幾個方面著手：

3.1 加強重點防范，提高廉潔風險防范效率

廉潔風險防控重點崗位工作人員，對照崗位職責、工作制度，本著對組織、對工作、對自己負責的態(tài)度，認真查找在履行崗位職責、執(zhí)行制度等過程中存在的廉潔風險；在此基礎上由基層領導班子組織審定，提出修改意見，最終確定廉潔風險點。在確定廉潔風險點的基礎上，由廉潔風險防控重點崗位工作人員制定相應的防控措施并提出崗位勤廉標準，由基層領導班子組織審定，并組織進行實施。凡屬業(yè)務流程、制度、機制不完善所形成的廉潔風險點，由基層單位提出相應的整改規(guī)劃，逐步實施。

3.2 要清權確權，嚴格執(zhí)行管理措施

開展廉潔風險防控管理，必須摸清權力風險底數(shù)。一是全面清理權力。按照“誰行使、誰清理”的原則，采取自下而上和自上而下相結合的辦法進行排查和清理，看每個崗位都在行使哪些權力，依據法律法規(guī)對這些權力進行一一確認，以保證權力不漏項、不失控。二是重點風險點管理措施。針對采購、外協(xié)崗位，大家普遍認為一個是采用輪崗制，即二、三年將這些崗位人員進行調整；另外要求單位領導干部不定期對供應商、外協(xié)加工進行回訪，為下一步工作的順利開展打下良好基礎。

3.3 加強權力的監(jiān)管，建立權力制衡機制

第2篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

關鍵詞：企業(yè)會計核算　閉合管理　廉潔重要性

1.企業(yè)與會計基礎工作的關系

例如我國煤炭企業(yè)成長迅速，在企業(yè)規(guī)模和企業(yè)影響力上取得了跨越式的發(fā)展。經濟實力的增強和資本的增長使得很多大型國有煤炭企業(yè)謀求上市，以取得更大的發(fā)展空間和經濟影響。對于煤炭企業(yè)而言，內部財務工作，尤其是會計基礎工作在這種高速發(fā)展、資本流速巨大的情況下，其對煤炭企業(yè)的發(fā)展起到了決定性的作用。企業(yè)集團財務公司作為服務于集團內部的金融機構，既是企業(yè)集團資金籌集和資金管理的平臺，又為集團發(fā)展提供充足的資金保障，有效地防范了投資風險。

然而，大型國有煤炭企業(yè)要謀求上市，資本的籌備是一方面，另一方面還必須滿足嚴格的上市公司內部會計制度。（1）信息披露的真實性、準確性和完整性。（2）公司治理結構的規(guī)范性。（3）公司的獨立性，（4）財務管理和會計核算制度的合規(guī)性，（5）募集資金使用與招股說明書的一致性及變更的程序，資金管理的安全性。但是，當前我國國有煤炭企業(yè)在企業(yè)內部會計控制上存在很大的差距，（1）對內部會計控制認識不足，（2）內部會計控制制度缺乏科學性，（3）監(jiān)督功能淡化，（4）信息化管理水平低下，（5）會計從業(yè)人員素質偏低。內部會計制度建設還停留在國有企業(yè)模式狀態(tài)下，這樣難以適應上市的要求。

2.企業(yè)會計基礎工作不規(guī)范現(xiàn)象及其分析風險性

2.1會計從業(yè)人員職業(yè)道德亟待提高。

部分財會人員不能有效地按國家財會法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范進行會計基礎工作，會計人員是一個企業(yè)非常重要環(huán)節(jié)上的工作人員。職業(yè)道德不高會導致工作效率不高，嚴重影響會計信息真實性、合法性、完整性。并削弱了會計基礎工作的管理職能，在一定程度上對單位的管理和市場經濟的運行產生不良的影響。

2.2會計核算工作不規(guī)范

企業(yè)會計核算工作尤其需要相關的規(guī)范、準則，但現(xiàn)實中很多企業(yè)的核算工作并沒有達到這一基本要求，某些企業(yè)的會計部門機構不完善、不合理，出現(xiàn)權責劃分不清的局面；或者某些企業(yè)未能夠按照國家相關規(guī)定進行合法做賬等。核算工作的不規(guī)范會導致假賬的發(fā)生，資金的流失和犯罪的發(fā)生。更嚴重的會威脅企業(yè)的正常運轉。

2.3缺少完善的規(guī)章體制

企業(yè)內部管理體制松散，尤其是對會計基礎工作缺乏嚴格、標準的規(guī)章制度。雖然有《會計法》等相關法律的制約，但是法律是最后一道防線，如何更有效率的工作，更合乎規(guī)范的執(zhí)行，當前我國大多數(shù)煤炭企業(yè)沒有建立自己的內部會計制度。這會導致在會計基礎工作時會有漏洞可以鉆，職業(yè)道德不高的人更容易謀取私利。

2.4內部審計監(jiān)督不足

有些企業(yè)的會計體制相對健全，但沒有配套的監(jiān)督、管理機構，這樣會導致有些政策、決策不能有效實施，亦不利于及時發(fā)現(xiàn)虛假等問題，更不利于有效、迅速處理問題，保證企業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展。會計基礎工作的不規(guī)范現(xiàn)象必然會導致財務造假，資產流失，等現(xiàn)象頻發(fā)，甚至會出現(xiàn)嚴重的違法亂紀的行為，給企業(yè)正常財務工作帶來混亂局面，造成企業(yè)資產損失。

3.針對風險的防控措施

3.1加強風險教育。組織企業(yè)從事會計工作的人員學習財經方面的反腐倡廉工作方針，增強會計從業(yè)人員主動防范廉政風險的意識，加強廉潔自律，提高反腐倡廉的自覺性和預防腐敗的警惕性，營造廉政風險防控的良好氛圍，把風險點的查找、防范措施的制定作為學習教育的過程。

3.2風險防范途徑

梳理崗位職責：在規(guī)范權力運行工作的基礎上，進一步修訂和完善本單位規(guī)范權力運行工作規(guī)則、流程情況表和流程圖，梳理各崗位職責和職權。組織風險排查。人人查找風險、公開風險，制定措施、參與監(jiān)督，把風險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細化到權力行使的各個環(huán)節(jié)。強化風險防范。針對機構職能和崗位風險，進行認真分析研究，結合評定的廉政風險等級，明確責任人，制定防范措施，建立教育、動態(tài)監(jiān)控、預警防范等長效機制。嚴格風險管理。綜合運用教育、制度、監(jiān)督等多種手段，實施分類防控、分級監(jiān)督，做好預防、有效監(jiān)控、及時處置等管理工作，達到全面有效防范的目的。建立健全審計監(jiān)督機制形成閉合管理。正確處理局部與整體、個人與組織之間的對立統(tǒng)一關系，建立并形成常態(tài)化的內部審計監(jiān)督管理機制，做好權責明確，賞罰分明，分級、分部門形成閉合管理，使各制度能夠有效的貫徹執(zhí)行。

3.3建立廉潔風險防控機制及閉合管理建設。

形成長效的防腐、廉潔工作機制提倡閉合管理模式的建立和完善，切實做好反腐倡廉工作。企業(yè)的會計工作尤其需要依法辦事，必須按照國家法律、法規(guī)的相關要求，真實記錄企業(yè)的收入、支出。所以，做好廉政管理工作，可以促進企業(yè)會計工作的實施。

（1）建立分級廉政管理機制。適應企業(yè)的管理模式，按級別、按部門設立廉政管理制度，低層管理者引導和管理員工，中層管理者管理低層管理者。以此類推，分級管制，疏而不漏。

（2）建立風險預警管理機制。充分發(fā)揮內部審計機構的免疫功能作用，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，確保正確的理論在現(xiàn)實中被更好的貫徹實施是廉政管理的重中之重，所以建立相應的風險預警機制十分重要，這樣可以提早發(fā)現(xiàn)有可能對工作不利的因素，使各項政策得以貫徹實施。

（3）建立問責機制。權責明確、賞罰分明，可以很好地調動員工的工作熱情和積極性，確保制度可以順利實施。

參考文獻：

第3篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

目錄

第一章 總則............................................................................................. 2

第二章 廉潔風險內容 ............................................................................ 2

第三章

第四章

第五章

第六章

第七章

第八章

附件1：廉潔協(xié)議書

附件2：廉潔承諾書

廉潔從業(yè)行為規(guī)范 .................................................................... 3 實施與監(jiān)督 ................................................................................ 4 材料設備采購 ............................................................................ 5 工程建設材料設備采購 ............................................................ 5 對違反規(guī)定行為的處理 ............................................................ 6 附則............................................................................................. 6 ................................................................................. 7 ................................................................................. 8 1 / 8

第一章 總則

1.為樹立企業(yè)與員工隊伍的良好形象，促進全體員工誠信從業(yè)、廉潔自律，特制定本規(guī)定。

2.本規(guī)定適用于公司全體員工。

3.全體員工應當遵守國家法律法規(guī)和公司規(guī)章制度，依法經營、廉潔從業(yè)、誠實守信，全心全意地為公司工作，切實維護公司的合法權益和個人的良好聲譽。

第二章 廉潔風險內容

4.廉潔風險，主要包括思想道德、崗位職責、業(yè)務流程、制度機制和外部環(huán)境等五類風險。

4.1思想道德風險

是指由于理想信念不堅定、工作作風不扎實、職業(yè)道德不牢固，個人因私欲、私利等自身思想道德偏誤或因親情請托等情節(jié)可能造成的個人從業(yè)行為規(guī)范及職業(yè)操守發(fā)生偏移失控，或授意他人違反職業(yè)操守，導致從業(yè)行為結果不公正、不公平，行為對象利益受損或不當?shù)靡妫赡軜嫵梢詸嘀\私、腐化墮落等嚴重后果的廉潔風險。

4.2崗位職責風險

是指由于崗位職責的特殊性，可能造成在崗人員不履行或不能正確履行崗位職責，構成失職瀆職、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。

4.3業(yè)務流程風險

是指由于業(yè)務流程中的環(huán)節(jié)和節(jié)點不清晰，運行程序不規(guī)范，工作內容公開透明度低，且缺乏相互制約和有效的過程監(jiān)控，可能構成個人或集體弄虛作假、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。

4.4制度機制風險

是指由于制度不健全、存在管理漏洞，制度缺乏有效制衡和可操作性，制度執(zhí)行不到位，權力過于集中或自由裁量空間較大，監(jiān)督制約機制不完善，可能構成濫用職權、以權謀私等嚴重后果的廉潔風險。

4.5外部環(huán)境風險

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是指個人、集體為了達到權利運行結果有利于自身利益的目的，對行政權利部門或人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導致權利行使人員行為失范，可能構成失職瀆職或權錢交易等嚴重后果的廉潔風險。

第三章 廉潔從業(yè)行為規(guī)范

5.全體員工應當維護公司利益，廉潔奉公，忠于職守。禁止利用職權和職務上的便利謀取不正當?shù)睦?。不得有下列行為?/p>

5.1接受或索取與本企業(yè)有業(yè)務關系的企業(yè)或個人提供的任何利益或利益輸送； 接受或索取管理和服務對象提供的任何利益；

5.2將公司業(yè)務往來中的折扣、回扣、傭金、禮金、禮品、中介費等據為己有或私分；

5.3將公司業(yè)務往來中的物品以明顯低于市場的價格獲取；

5.4利用公司的資源、業(yè)務渠道、商業(yè)秘密、知識產權等為本人或他人從事牟利活動或利益輸送；

5.5利用職務上的便利從事私人得利的中介活動；

5.6從事?lián)p害公司利益的經營活動，或在與公司同類業(yè)務或有業(yè)務關系的企業(yè)投資入股或收受干股；

5.7利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或以其他手段非法侵占公司財物；授意、指使、強令員工從事違法亂紀和違反公司規(guī)章制度的活動；

5.8工作人員向合作方報銷任何應由個人支付的費用。

5.9負責工程項目的人員不遵守國家和河北省關于建設工程發(fā)包工作規(guī)則以及有關廉政建設的各項規(guī)定。

5.10工作人員單獨私自與合作方洽談業(yè)務，洽談業(yè)務或采購工程設備、設施必須有兩人以上共同參加。

5.11瞞上欺下，瞞報、謊報、緩報、漏報突發(fā)事件、重大事故、經營成果和其他重要情況；

5.12利用公司的業(yè)務招待費、辦公費、差旅費等費用假公濟私；

5.13有其他謀取私利損害公司利益的行為。

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第四章 實施與監(jiān)督

6.公司成立廉潔風險防控管理工作領導小組，具體人員結構及職責如下：

6.1領導小組成員

組長：總經理

副組長：人力資源部經理、財務部經理

成員：各部門負責人

專人聯(lián)系方式：魯娜 0316-6078082

6.2主要職責

6.2.1組長主要職責： 負責公司廉潔風險防控管理工作的組織、領導

（1）領導公司廉潔風險防控管理工作；

（2）對公司廉潔風險防控管理工作做出總體部署和階段安排；

（3）指導公司廉潔風險防控管理工作相關制度的建立。

6.2.2副組長主要職責: 負責公司廉潔風險防控管理工作的協(xié)調和實施工作

（1）認真貫徹執(zhí)行組長對廉潔風險防控管理工作做出的總體部署和階段安排；

（2）公司廉潔風險防控管理工作相關制度的建立；

（3）根據投訴檢舉資料進行檢查和調查，聽取被投訴檢舉人員的陳述和申辯，收集有關證據，根據調查結果提出處理建議。

（4）對工作開展情況進行監(jiān)督、檢查和考核；

（5）總結經驗，查找問題，督促改進完善。

6.2.3成員主要職責：

（1）協(xié)助領導小組建立防范機制、健全管理制度，及時向領導小組反映情況，報告工作，提出建議；

（2）開展廉潔風險防控管理具體工作，確保制度和措施有效落實；

（3）辦理領導小組交辦的有關事項。

7.全體員工的廉潔從業(yè)情況，人力資源部門將作為考核、任免、升遷的重要依據和內容。

8.為提高廉潔自律意識，從思想源頭杜絕違規(guī)違紀事件的發(fā)生，使員工知法守法、自重、自警，公司要求全體員工簽訂廉潔從業(yè)承諾書。人力資源部門負責員工承

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諾書的簽訂和存入員工檔案的工作。

第五章 材料設備采購

9.嚴格按照工程投資監(jiān)理制訂的材料設備以及公司的有關審批的規(guī)定開展工作。

10.堅持在同等條件下選擇國有大中型企業(yè)、具有IS09001等資質、生產場地有規(guī)模、質量上乘的企業(yè)優(yōu)先原則。

11.堅持對初步確認的廠家，深入了解其產品、安裝、售后服務等情況，及時收集其用戶單位的情況反映。

12.堅持由投資監(jiān)理與有關人員共同參與談判、定價的原則。

13.赴廠家實地考察，必須做到拒絕接受供應方宴請以及任何與業(yè)務有關的邀請、禮品等。

第六章 工程建設材料設備采購

14.工程建設原則上不搞公司供料(除少量大型設備外)，均以公司定型，承包方辦理的辦法進行實施。在按正常狀況承包方不能滿足施工價格、工期及供貨條件的情況下（有承諾的除外），可以采用公司供料的方式，但必須做到提供多家可以比較的生產廠家或供貨商；經過規(guī)定程序由集體決定，嚴格按規(guī)定做好驗收、交接、監(jiān)管和結算。

15.采購工作采取公開、公正、公平的原則，根據設計要求，施工進度要求，按需求編制采購計劃。

16.材料設備采購的質量、性能應滿足設計要求，技術性能經專業(yè)工程師或相關專業(yè)人員驗定，交貨須符合工程進度要求。

17.編制采購招標文件，配合投資監(jiān)理定價，采購的材料設備控制在預算造價以內。

18.匯總至少三家供貨商情況，比較分析材料設備、質量、價格、性能、使用壽命、維修等綜合數(shù)據，科學真實反映情況。數(shù)量大、價格高的材料設備必須到生產廠家實地考察。

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19.集體討論，綜合公司領導、財務等部門、監(jiān)理工程師、專業(yè)工程師的意見，討論并決定材料設備的供貨廠家。

20.加強與工程施工單位的聯(lián)系，采購材料設備滿足工程的工期要求。

21.履行采購合同，協(xié)調和監(jiān)督執(zhí)行合同中出現(xiàn)的各種情況。

22.整理收集各類已采購的材料設備的保修、維護檔案，以便今后使用過程中執(zhí)行維修保養(yǎng)任務。

第七章 對違反規(guī)定行為的處理

23.處理辦法： 責令違規(guī)者退還其不正當?shù)慕洕妫⒁暻楣?jié)輕重做出但不限于以下處理決定：

23.1批評教育；

23.2降薪或扣罰獎金；

23.3降職或免職；

23.4解除勞動合同。

24.對給公司造成經濟損失的，追究其經濟賠償責任直至通過法律途徑追究其責任；涉嫌違法犯罪的移送司法機關處理。

25.處理程序：由公司廉潔風險防控管理工作領導小組提出處理意見。主任、經理級以上管理人員由公司總辦會處理；其他員工由人力資源部門提出處理意見，經總辦會審議通過后執(zhí)行。

第八章 附則

26.本規(guī)定由公司人力資源部負責解釋。

27.本規(guī)定自頒布之日起實施。

附件：

1. 廉潔協(xié)議書

2. 廉潔承諾書

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附件1：廉潔協(xié)議書

甲方：

乙方：

在甲乙雙方訂立、履行合同過程中，為保持廉潔自律的工作作風，防止各種不正當行為的發(fā)生，經友好協(xié)商，甲乙雙方訂立協(xié)議如下：

1.甲乙雙方應當自覺遵守國家、地方法律法規(guī)以及本協(xié)議的約定，在合同的訂立、履行過程中廉潔自律。

2.乙方在與甲方合作期間，不得對甲方員工或其親屬進行任何形式的賄賂或給付其不正當利益行為。

3.如乙方知悉其它與甲方合作之供應商存在違反本協(xié)議規(guī)定之行為，乙方必須向甲方檢舉并提供證據。

4.乙方應當通過正常途徑開展相關業(yè)務，不得為獲取某些不正當利益而向甲方員工贈送禮金、有價證券、購物卡、充值卡等貴重物品等，或給甲方員工報銷其個人費用，或邀請甲方員工外出旅游和進入營業(yè)性娛樂場所，或為甲方員工住房裝修、婚喪嫁娶、家屬和子女的工作安排以及出國等提供方便。

5.乙方如發(fā)現(xiàn)甲方員工有違反上述協(xié)議者，應向甲方舉報。甲方不得找任何借口對乙方進行報復。甲方對舉報屬實和嚴格遵守廉潔協(xié)議的乙方，在同等條件下優(yōu)先考慮與乙方繼續(xù)合作并給予更優(yōu)惠的商務合作條件。

6.甲方發(fā)現(xiàn)乙方有違反本協(xié)議，甲方有權利單方面終止或解除合同，乙方除應賠償甲方因乙方違反本協(xié)議所受的損失外，另需要即時支付至少相當于截止當月起所有應收貨款的50%給甲方。

7.本廉潔協(xié)議與合同具有同等法律效力，經協(xié)議雙方簽署后立即生效。本協(xié)議有效期為長期有效。

8.甲方員工廉潔監(jiān)督熱線： 廉潔監(jiān)督人：

9.本協(xié)議一式二份，甲、乙雙方各執(zhí)一份。

甲方：（蓋章） 乙方：（蓋章）

法定代表人： 法定代表人;

日期: 日期:

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附件2：廉潔承諾書

本人在工作期間，將認真履行職責，保持廉潔作風。本人鄭重做出以下承諾，并愿意接受公司、員工和供應商的監(jiān)督：

1. 絕不接受或索取與本企業(yè)有業(yè)務關系的企業(yè)或個人提供的任何利益或利益輸送；

2. 絕不接受或索取管理和服務對象提供的任何利益；

3. 絕不將公司業(yè)務往來中的折扣、回扣、傭金、禮金、禮品、中介費等據為己有或私分；

4. 絕不將公司業(yè)務往來中的物品以明顯低于市場的價格獲取；

5. 絕不利用公司的資源、業(yè)務渠道、商業(yè)秘密、知識產權等為本人或他人從事牟利活動或利益輸送；

6. 絕不利用職務上的便利從事私人得利的中介活動；

7. 絕不從事?lián)p害公司利益的經營活動，或在與公司同類業(yè)務或有業(yè)務關系的企業(yè)投資入股或收受干股；

8. 絕不利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或以其他手段非法侵占公司財物；授意、指使、強令員工從事違法亂紀和違反公司規(guī)章制度的活動；

9. 絕不向合作方報銷任何應由個人支付的費用。

10. 絕不單獨私自與合作方洽談業(yè)務。

11. 絕不瞞上欺下，瞞報、謊報、緩報、漏報突發(fā)事件、重大事故、經營成果和其他重要情況；

12. 絕不利用公司的業(yè)務招待費、辦公費、差旅費等費用假公濟私；

13. 絕不做其他謀取私利損害公司利益的行為。

如有違反以上內容，本人自愿接受公司經濟處罰和依法做出的任何處理。 本承諾書為勞動合同附件，如在勞動合同解除后，發(fā)現(xiàn)有以上行為的，公司有權視情節(jié)進行追訴。

本承諾書一式三份，公司廉潔風險防控管理工作領導小組、本單位和個人各一份。

第4篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

一、檢察機關廉政風險防控機制建立

1.從宏觀層面上說，廉政風險防控管理是把“廉政風險防范管理的質量”作為目標對象，實施“計劃、執(zhí)行、考核、修正”循環(huán)管理的過程。概括來講，廉政風險管理“防控的是廉政風險，管理的是防范工作”，是將現(xiàn)代管理科學引入黨風廉政建設，形成預防腐敗工作的長效機制。

2.從微觀層面上說，廉政風險防控是把“有效預防廉政風險”作為目標對象，采取各種辦法和措施實施管理的過程。其應用的是風險管理理論，主要包括界定風險、評估定級、防范風險三個環(huán)節(jié)。

（1）界定風險。教育、管理和監(jiān)督不到位是產生廉政風險的主要原因，根據這個原因把廉政風險具體劃分為：思想道德風險即檢察干警在日常的工作和生活中，在政治思想、道德品質和作風建設上出現(xiàn)違背組織紀律，背離社會道德導致腐敗行為發(fā)生的可能性；制度機制風險即由于單位或各部門制度機制不健全、不完美，檢察干警不能有效貫徹落實規(guī)章制度，導致可能發(fā)生不廉潔和腐敗問題；崗位職責風險即由于檢察干警未能正確履行崗位職責，導致發(fā)生違反法律法規(guī)、黨紀政紀和各項檢察工作紀律問題的可能性。

（2）評估風險。按照風險發(fā)生的幾率或危害程度來評估、確定風險等級。一般來說，風險發(fā)生的幾率越大，危害越大，等級越高。而風險和危害很難預先測量，因此在查找風險點的時候按照危害程度來確定風險等級，也就是按照風險對社會、對單位、對個人的危害來確定風險等級。

（3）防范風險。為有利于保護和挽救干部，最大限度地提高反腐倡廉工作成效，將風險防范分解為“三道防線”，即：前期預防措施、中期監(jiān)控機制和后期處置辦法。前期預防措施是針對三類不同風險采取的預防性措施。對于思想道德風險，主要通過廉政教育、談心活動和人文關懷等實施預防；對于制度機制風險，主要通過加強制度建設、完善各項規(guī)章制度、加強對遵守廉潔自律和檢察工作紀律情況的檢查監(jiān)督等實施預防；對于崗位職責風險，主要通過述職述廉、民主測評等方式實施預防。中期監(jiān)控機制，是通過運用信息監(jiān)測、定期自查和垂直抽查三項措施對苗頭性、傾向性問題實施動態(tài)監(jiān)控，從而達到檢驗前期預防措施的有效性和及時發(fā)現(xiàn)問題，形成有效震懾作用。中期監(jiān)控機制是前期預防的重要補充。后期處置，是對風險實施監(jiān)控工作的延伸，是對中期監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的問題，實施警示提醒、誡勉糾錯和責令整改等相應的處置辦法。

二、檢察機關廉政風險防控的實施與完善

檢察機關推進廉政風險防控工作，涉及到反腐倡廉建設的方方面面。應結合實際、立足當前、著眼長遠、突出重點、全面推進，不斷加強黨風廉政建設，使人民群眾切實感受到檢察機關的新變化、新氣象，從而提高檢察隊伍自身反腐敗工作的滿意度。

1.在廉政風險防控工作的組織領導上加強與完善。

首先是落實領導責任。推進廉政風險防控工作，關鍵在領導，責任在班子。要身體力行，率先垂范，帶頭分析查找班子和個人存在的廉政風險點及原因，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和管轄范圍內的廉政風險防范管理。要充分認識到認真搞好廉政風險防控是對干部的愛護、保護，勇于揭短，敢于正視問題，從而帶領全體干警充分查找風險點，制定防控措施。

其次是履行崗位職責。檢察機關各業(yè)務部門要強化責任意識，緊密結合自身業(yè)務實際，找準本部門存在的突出問題，找準容易產生腐敗行為的關鍵部位和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地提出防控措施。要把握好三個重點。即以領導干部為重點；以獨立行使公訴、批捕、職務犯罪偵查權的主要業(yè)務部門為重點；以管理人事和財務相對集中的部門為重點，按照檢察長、分管檢察長、部門負責人、一般干警四個層級逐個推進，確保一級抓一級，層層抓落實。

再次是搞好輿論引導。加強宣傳工作，充分利用經驗交流會、輔導報告會、網上專欄公示等方式，大力宣傳教育廉政風險防控的必要性和重要性，介紹風險防控機制理論基礎知識和質量管理知識。及時發(fā)現(xiàn)和研究新情況新問題，努力探索解決問題的對策措施，認真總結和推廣開展廉政風險防控工作的好經驗、好做法，大力宣傳實施廉政風險防控工作取得的新成效，努力營造良好的輿論氛圍。

2.在廉政風險防控工作的重點環(huán)節(jié)上加強與完善。根據檢察機關的職能特點，著重圍繞重點崗位和檢察工作的重點環(huán)節(jié)開展工作。一是全面查找風險點。要以各業(yè)務部門為線，以各個工作崗位為點，從點到線，由淺及深，明確權力使用的界限和歸屬，明確工作職責和目標，優(yōu)化權力運行流程，做到流程清晰、權責明確。人人制定崗位職責說明書，各個重點崗位繪制檢察業(yè)務、檢察事務流程圖，為有針對性地查找風險點奠定基礎。二是制定防控措施，對于風險點的科學評估可能對個人、對單位、對社會產生的危害，確定它的危害程度，并有針對性的制定出防控措施，不斷完善決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權既相互制約又相互協(xié)調的權力結構，逐步建立健全廉政風險防控工作的制度保障、實施方案、工作安排和考核評價等相關配套機制和糾錯整改、責任追究機制。

3.在廉政風險防控工作的管理資源整合上加強與完善。要充分利用現(xiàn)行的廉政管理資源，注重將該機制與原有的工作機制有機結合，健全廉政風險防控網絡。

一是與檢務督察制度有機結合。在廉政風險防控工作中，充分利用檢務督察職能，通過對檢令、政令執(zhí)行情況以及執(zhí)法行為、檢容風紀等風險點的督察，及時督促改善薄弱環(huán)節(jié)，避免廉政風險問題的發(fā)生。具體工作中突出防控重點人員、重點崗位和重點環(huán)節(jié)，把廉政風險防控機制列入廉政管理的日常內容，形成一個長效的廉政管理機制，使兩項工作達到“兩結合、兩促進”的效果。

二是與績效考核機制相結合。在制定考核標準時，將廉政風險防控 工作的各個重要環(huán)節(jié)和重點內容予以分解、量化、納入考核體系中，并在考核辦法中加大對廉政風險防控工作的考核力度，規(guī)定廉政風險考核分值在績效考核總成績中的比例；根據考核結果，對各部門的廉政風險進行分析，從中發(fā)現(xiàn)一些苗頭性、傾向性問題，及時修改風險點，采取針對性措施予以防控和遏制，從而最大限度地防范干警發(fā)生不廉潔問題的風險。

三是與檢務公開制度有機結合。與外部監(jiān)督制約機制緊密結合，主動接受人大、政協(xié)、新聞媒體等社會各界監(jiān)督。設立舉報箱、公開監(jiān)督舉報電話、開設網上投訴等，多渠道全方位接受監(jiān)督，使檢察權在陽光下運行，防止暗箱操作、假公濟私、執(zhí)法不公等廉政風險的發(fā)生；同時也利用外部監(jiān)督制約機制，逐步完善廉政風險管理措施，確保廉政風險防控機制有效運行。

第5篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

一、加強監(jiān)督檢查，切實維護群眾利益

1、圍繞中心，服務大局，加對縣委、縣政府重大決策部署執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，推動群島新區(qū)建設。嚴格執(zhí)行紀律，堅決糾正有令不行、有禁不止現(xiàn)象發(fā)生，保證政令暢通，切實維護黨的政治紀律的嚴肅性。

2、堅決糾正損害群眾利益的突出問題。以基層站所標準化建設、“進村入企”大走訪等為抓手，開展“千局萬站優(yōu)環(huán)境促發(fā)展落實年”活動。繼續(xù)深入治理征地拆遷、土地管理、食品藥品安全、環(huán)境保護等方面的突出問題，加強對四項資金以及政府專項資金管理使用情況的監(jiān)督檢查，鞏固強農惠農資金專項清理檢查工作成果。加強涉農涉企負擔檢查，深入治理醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務中的不正之風，完善醫(yī)藥采購機制。

3、嚴肅查處漁農村基層黨員干部違法違紀案件。重點查辦漁農村基層干部在村級財務管理、宅基地審批、資產資源開發(fā)承包、工程建設項目招標投標等過程中發(fā)生的案件，以及貪污挪用、騙取套取、截留抵扣強農惠農資金等案件。不斷拓展舉報渠道，繼續(xù)推行漁農村基層干部進村入戶下訪、領導干部接待來訪和包案制度，建立健全漁農村矛盾糾紛排查化解長效機制，要重點關注和解決容易引發(fā)漁農村的問題。

二、深入開展“農村基層廉潔工程”，不斷鞏固漁農村黨風廉政建設成果

4、切實規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)權力運行。圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)重大決策、重要人事任免、重大工程項目建設、重大突發(fā)事件處置及大額資金使用等關鍵環(huán)節(jié)，強化權力運行程序化、規(guī)范化管理。完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責人個人重大事項報告、述職述廉等制度，深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)中層干部向監(jiān)管服務對象公開述職述廉和民主評議活動。

5、加強漁農村集體“三資”規(guī)范化管理。注重在實踐中不斷健全和完善“三資”管理各項制度，加強“三資”管理隊伍建設。繼續(xù)實施村級財務一年一審制度，及時發(fā)現(xiàn)和糾正村級財務管理中的問題。規(guī)范漁農村集體資產拍賣、租賃和出讓的程序和運作方法，凡符合招投標額度的集體資產承包、租賃、出讓以及物資采購、工程項目等均要按規(guī)定進入鄉(xiāng)鎮(zhèn)或縣級招投標中心。

6、鞏固和深化村務監(jiān)督委員會建設成果。進一步規(guī)范監(jiān)督內容、突出監(jiān)督重點、創(chuàng)新監(jiān)督方式，鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委要加強對村務監(jiān)督委員會工作的指導和考核，落實村務監(jiān)督委員會成員報酬。各村務監(jiān)督委員會要緊緊圍繞漁農村村務活動中的重大事項以及村民關注的熱點難點、民生問題，每年至少實施1-2項監(jiān)督事項，切實加強對村級民主決策、強農惠農政策落實情況、村務公開、村級集體“三資”管理方面的監(jiān)督。

7、深入開展“評星晉級”和“黨風廉政建設示范村”創(chuàng)建活動。要以基層黨風廉政建設星級村和示范村創(chuàng)建為目標，科學提出年度創(chuàng)建計劃，落實星級村和示范村動態(tài)管理機制和有效獎懲機制，激發(fā)黨員干部加強黨風廉政建設的內在動力，進一步形成漁農村黨風廉政建設你追我趕、創(chuàng)先爭優(yōu)的良好局面。

8、大力實施漁農村“陽光工程”。建立健全基層黨務、村（社）務、村級財務“三公開”制度。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)要建立對“三公開”情況定期檢查制度，進一步規(guī)范“三公開”的內容、程序和形式。加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)招投標中心建設，不斷完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)招投標制度，規(guī)范工作流程。強化村級便民服務中心建設，增加服務項目，加大對代辦員的教育培訓力度，不斷完善“一站式”、“全程式服務”。加強村級集體“三資”管理服務中心建設，強化對會計的業(yè)務培訓和日常監(jiān)管，使之真正成為村級“三資”監(jiān)督管理的有效平臺。

三、扎實開展反腐倡廉教育，加強基層黨員干部作風建設

9、加強反腐倡廉宣傳力度。組織開展《農村基層干部廉潔履行職責若干規(guī)定（試行）》學習，認真查找和解決農村基層干部廉潔履行職責方面存在的突出問題，加強對《規(guī)定》貫徹執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，及時糾正并嚴肅處理違反《規(guī)定》的行為，確保把《規(guī)定》落到實處。加強對反腐倡廉網絡輿情的收集、研判、引導和處置，充分發(fā)揮報刊、電視、網絡等媒體在促進反腐倡廉建設中的積極作用。

10、進一步深化廉政文化“六進”工作。積極開展廉政文化“六進”示范點創(chuàng)建工作，深入實施廉政文化精品工程，推動廉政文化建設新。

11、繼續(xù)推進廉政風險防控工作。把廉政風險防控的工作重心從風險排查轉到長效機制建設上來，緊緊抓住腐敗易發(fā)的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和重要崗位，加強風險預警、風險控制和動態(tài)管理，進一步提高防控工作的標準化、規(guī)范化水平，充分發(fā)揮廉政風險防控機制在預防腐敗方面的重要作用。

12、狠抓干部作風建設。針對換屆后領導班子和干部隊伍新情況，加強干部隊伍作風建設。以“進村入企”為重點，進一步做好服務企業(yè)、服務基層工作。鼓勵干部創(chuàng)造性地開展工作，切實保護干部干事創(chuàng)業(yè)的積極性，切實防止和解決精神懈怠、庸懶散慢、敷衍塞責等不良傾向。

13、認真落實厲行節(jié)約。進一步改進文風會風，精簡會議和文件。大力建設節(jié)約型機關，認真執(zhí)行厲行節(jié)約、反對鋪張浪費的規(guī)定。深化公務用車專項治理，糾正處理違規(guī)車輛，減少公務用車總量和運行費用。

四、加強組織保障

漁農村黨風廉政建設是當前基層懲防體系建設的重點，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門要高度重視，強化領導，健全機制，推動工作深入開展。

14、強化組織領導。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門要認真貫徹落實黨風廉政建設責任制，把漁農村基層黨風廉政建設擺上重要議事日程，納入建設社會主義新農村的總體規(guī)劃，與推進政風行風建設和創(chuàng)先爭優(yōu)活動結合起來，堅持條塊結合、以塊為主，加強領導，統(tǒng)一部署，抓好落實。

第6篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

一、加強廉政準則和崗位責任制落實

一是抓好《廉政準則》的落實，切實增強黨風廉政和反腐倡廉建設的整體性、協(xié)調性、系統(tǒng)性、實效性；二是進一步落實“一崗雙責”責任制，健全崗位管理的基本制度、規(guī)范權力運行的廉政制度和監(jiān)督制度，重點加強對決策權、干部人事權、資金和財務管理權和大宗物品采購權以及對重大業(yè)務權力運行的監(jiān)督制約，確保行為規(guī)范、運轉協(xié)調、公正透明、廉潔高效。

二、加強干部職工的廉政教育

2013年，我局將圍繞建設社會主義核心價值體系和黨的十精神，以反腐倡廉學習宣傳教育工作為依托，把黨風廉政的學習教育納入全局學習教育的總體計劃，作為局理論學習中心組和機關干部政治學習的重要內容。一是運用“”等傳統(tǒng)教育手段進行教育；二是開展示范教育，發(fā)揮先進典型的引導作用；三是開展警示教育，組織干部職工觀看反腐題材電影，引以為戒，警鐘長鳴。

三、切實開展崗位廉潔風險防范活動

認真開展崗位廉潔風險防范活動。堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的方針，仔細查找本科室負責人和重點崗位人員在履行崗位職責、行使權力過程中存在的廉潔風險，有針對性地制定防控措施，完善有關規(guī)章制度，建立風險防范內控體系，使權力運行達到“可控、能控、在控”的目標，最大限度地規(guī)避科室業(yè)務風險和職工廉潔風險，推進懲防體系建設，保證醫(yī)保事業(yè)健康發(fā)展，保護干部職工健康成長。

第7篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

關鍵詞：國有企業(yè)；全面風險管理；紀檢監(jiān)察；職能作用

中圖分類號：D262.6 文獻標識碼：A 文章編號：1673-8500（2013）05-0045-01

紀檢監(jiān)察部門作為國有企業(yè)中履行監(jiān)管職能的重要部門，要主動融入企業(yè)全面風險管理之中，積極發(fā)揮作用，促進企業(yè)形成有效的風險防控監(jiān)督體系，為國有企業(yè)健康發(fā)展，實現(xiàn)國有資產保值增值提供有力保障。

一、正確認識企業(yè)面臨的風險以及風險防控的重要性

企業(yè)風險，是經營管理中的一切不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經營目標的影響，一般可分為戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險、腐敗行為風險等。隨著市場經濟發(fā)展，競爭日益激烈，國有企業(yè)面臨著越來越多的風險，如果不采取有效措施積極防范，極易造成國有資產重大損失。提高國有企業(yè)內部控制與經營管理水平，保護國有企業(yè)資產安全，促進企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展，進而維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，其重要性、緊迫性愈加突顯。

全面風險管理是從戰(zhàn)略目標制定到目標實現(xiàn)的全過程的風險管理，全面風險管理應從上至下，由企業(yè)全體員工共同實施。國有企業(yè)必須調動所有力量，全員深入開展風險的識別、評估、應對工作，明確風險管理崗位職責，確保風險管理責任制的落實，實現(xiàn)對重大風險全過程的動態(tài)監(jiān)控，確保關鍵環(huán)節(jié)重點領域無重大風險事件發(fā)生。

二、紀檢監(jiān)察部門在全面風險管理中的職能定位

人的因素是企業(yè)發(fā)展的核心，企業(yè)的經營管理活動都是以人為主體進行的。風險管理的因素很多，人的因素也必定是風險管理的核心內容之一。從根本上規(guī)范企業(yè)全體員工特別是各級管理人員的經營管理行為，是加強企業(yè)管理，有效防范風險的重要措施。風險管理基本流程主要為：風險點信息收集、風險評估、制定風險管理策略、提出和實施風險管理解決方案、監(jiān)督與改進。其核心是把握風險管理的關鍵要素，采取有效手段通過系統(tǒng)、動態(tài)的方法，進行全面防控。紀檢監(jiān)察部門在企業(yè)黨委的領導下，通過開展懲治和預防腐敗體系建設，加強教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風和懲處等工作，圍繞人的因素，避免企業(yè)經營管理活動中各參與主體出現(xiàn)違規(guī)違紀行為而帶來的風險。因此，在全面風險管理中，紀檢監(jiān)察部門也要從自身職責出發(fā)，重點關注人的因素對風險管理的影響，發(fā)揮紀檢監(jiān)察部門在全面風險管理中的關鍵作用，要牢牢把握好這個職能定位。

三、紀檢監(jiān)察部門參與全面風險管理的途徑和方法

1.建章立制，確保業(yè)務流程規(guī)范清晰

要以制度建設為抓手，充分發(fā)揮制度體系在風險管控中的作用。一是建立健全“三重一大”制度體系，明確企業(yè)管理層決策的范圍、程序、權限和應承擔的責任，規(guī)避決策風險。二是針對企業(yè)運營的重要領域、關鍵業(yè)務流程，建立涉及財務、運營等主要業(yè)務流程的管理制度和操作程序。確保企業(yè)各項業(yè)務的規(guī)范運行，規(guī)避財務風險和運營風險；三是規(guī)范廉潔從業(yè)各項規(guī)定，保證黨風建設各項任務的落實，確保企業(yè)各項經營活動合法合規(guī)，規(guī)避法律風險和腐敗行為帶來的風險。

2.有效監(jiān)督，使各項權力在陽光下運行

紀檢監(jiān)察部門應積極發(fā)揮牽頭作用，促進企業(yè)構建“大監(jiān)督”工作格局，統(tǒng)一部署監(jiān)督任務、統(tǒng)一調配監(jiān)督人員、統(tǒng)一組織監(jiān)督檢查、集中運用監(jiān)督成果，充分發(fā)揮紀檢監(jiān)察、審計、財務、法務等各監(jiān)督主體優(yōu)勢，形成對關鍵管理環(huán)節(jié)的監(jiān)督合力。從戰(zhàn)略到執(zhí)行、從流程到運營、從決策到實施、從目標到考核，實行全面流程管理，關注業(yè)務銜接和業(yè)務流程的科學性，使風險防范工作各項職能協(xié)同配合更加緊密。紀檢監(jiān)察部門重點加強對企業(yè)管理人員用權行為的監(jiān)督制約，保證權力運行公開、透明，規(guī)避濫用權力帶來的企業(yè)經營風險。

3.強化教育，營造全面風險管理的氛圍

不斷強化全員的風險意識，特別是各級企業(yè)管理人員風險管理意識，是全面風險管理工作的基礎。紀檢監(jiān)察部門可以以全員職業(yè)安全為目標，對企業(yè)經營管理各環(huán)節(jié)上的潛在違紀行為進行專項風險識別防控，對關鍵崗位違紀風險點進行梳理，逐條描述出潛在違紀行為及控制要點，并據實標明是否有相關管控制度，在此基礎上使教育預防工作更加具有針對性，將監(jiān)督防范關口前移，進一步提高教育監(jiān)督的有效性。

4.懲戒問責，發(fā)揮懲處的手段和作用

推進建立風險防范懲戒問責機制。讓責任歸位，處理好權與責的關系，貫徹“有權必有責、用權受監(jiān)督、違規(guī)受追究”的基本理念。提高管理的“硬度”，對風險管理中失職和瀆職的管理人員一律追究責任，使各級管理人員樹立一種高度的責任意識和危機意識。同時，將全面風險管理的懲戒問責結果，納入年度經營管理目標考核和落實黨風廉政建設責任制檢查考核之中，作為評價、獎懲的重要依據。通過明確職能、責任等方式，引導管理模式向職責確定化、流程規(guī)范化轉變，促進企業(yè)全面風險管理水平不斷提升。

四、履職盡責，不斷增強防控風險能力

“風險無處不在”，隨著社會經濟的不斷發(fā)展和經營管理廣度和深度進一步拓展，企業(yè)面臨的風險因素越來越多。如何盡早發(fā)現(xiàn)潛在風險，有效進行防控，以最小的成本獲得最大的保障，是每個企業(yè)面對的永恒課題。紀檢監(jiān)察部門要認真履行職責，自身完成好工作任務的同時，也要督促相關職能部門和人員履行好工作職責。企業(yè)應定期或不定期組織“風險監(jiān)測”，對 “三重一大”、高風險業(yè)務等重要事項開展專項風險評估。建立健全全面風險管理報告制度，共享風險信息，總結工作經驗，及時掌控企業(yè)的風險變化趨勢、重大風險管控進展和成效，使全面風險管理不斷深化，風險防控能力不斷增強。

參考文獻：

第8篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

按照市紀委、衛(wèi)健局黨委和中醫(yī)院醫(yī)共體統(tǒng)一部署要求，永康市中醫(yī)院醫(yī)共體唐先分院高度重視清廉醫(yī)院創(chuàng)建工作，以保障人民身體健康為中心，以“不忘初心，醫(yī)心為民”為發(fā)展根本，打造“清廉食堂”黨建品牌，積極創(chuàng)建“黨風清正、院風清朗、作風清明、醫(yī)風清廉、群眾滿意”的清廉醫(yī)院?，F(xiàn)將工作總結如下：

一、加強組織領導，齊抓共管聚合力。

1.成立工作領導小組。制定下發(fā)清廉醫(yī)院建設實施方案，成立以支部書記胡勇軍為組長的清廉醫(yī)院創(chuàng)建領導小組，召開清廉醫(yī)院創(chuàng)建工作動員部署會和工作推進會，明確職責、責任到人、確保實效。

2.加大經費投入。累計投入3.6萬元，建設黨員活動室、打造清廉文化墻，提升清廉醫(yī)院的文化內涵，營造“處處是課堂，時時受教育”的濃厚氛圍。

3.加強內部督查。加強監(jiān)督隊伍網格建設，聘請監(jiān)督員3人，全面開展清廉醫(yī)院建設內部督查，累計開展常態(tài)化督查18次，清廉查房 5次，專項督查6次，內部審計6次，發(fā)現(xiàn)清廉建設中存在的各類問題32個，及時完成問題整改32個，問責0人次。

二、加強學習教育，筑牢防線固根基。

1.開展多種形式廉潔教育。通過廉政課堂、廉政談心、赴廉政教育基地參觀學習、開展“守規(guī)矩、樹正氣”專題討論、電子顯示屏滾動播出廉潔標語、定期向職工推送廉潔警示語等多種形式開展廉潔警示教育，筑牢廉潔自律防線。

2.完善醫(yī)德醫(yī)風考評機制，認真抓好醫(yī)德評價與考核，落實執(zhí)紀問責，實行醫(yī)德“一票否決”制。與全體職工簽訂《廉潔從書承諾書》和《遠離賭博、拒絕酒駕、安全文明行車承諾書》146份，建立全體職工（包括退休人員）廉潔檔案82份，開展廉政談心談話152人次，讓清廉成為一種自覺。

三、深入廉政文化建設，營造氛圍凈環(huán)境。

1.種植清廉樹，揚清廉之風。組織黨員干部開展志愿植樹活動，播種清廉綠色，時刻提醒廣大黨員干部加強學習、嚴以修身、不忘初心。

2.每月講家風，樹清廉院風。利用每月主題黨日活動，開展黨員輪流“講家風家訓”活動。引導大家從自身做起、從家庭做起，講道德、重家風，在院內形成崇廉尚潔、誠信守法、敬業(yè)奉獻的清廉院風。

3.開展醫(yī)院核心價值觀大討論,向全體干部職工開展“醫(yī)院是我院，發(fā)展靠大家”主題征集和“暖醫(yī)初心”主題征文活動，警示醫(yī)務人員守住服務為民的底線，不斷提高服務意識和服務質量，提升群眾滿意度。

四、狠抓制度建設，防控一體強保障。

1.開展清廉醫(yī)院創(chuàng)建以來，新建制度5項、修訂完善制度61項。細化廉政風險防控制度，通過“自己查、科室?guī)汀⒔M織評”的方式，開展小微權力風險排查74人次，共計梳理排查小微權力風險點160個，采取風險防控措施166項，編制工作流程圖 9個。

2.嚴格落實“三重一大”事項集體決策。實行主要負責人“五個不直接分管”和“末位表態(tài)”制度。院監(jiān)會加強對事務決策、財務、工程項目、采購管理、廉潔履職等方面的監(jiān)督。堅持每月召開由中層以上干部參加的廉情分析會議，年末對中層以上干部開展述職述廉報告。

3.健全舉報投訴渠道，設立舉報箱，開通舉報電話，規(guī)范招標采購制度，落實陽光采購政策，健全監(jiān)督機制，規(guī)范標書、合同審核。

五、打造“清廉食堂”品牌，激發(fā)清風新活力。

1.充分發(fā)揮黨建引領作用，按照“一院一品”的工作要求，打造“清廉食堂”清廉品牌1個，實施“黨員志愿服務”先鋒項目1個。成立以分管院長為主任的膳食委員會，日常參與食堂的科學管理和監(jiān)督檢查。定期抽查食堂物資采購和保管、每周菜譜落實、環(huán)境衛(wèi)生、工作人員個人衛(wèi)生等情況，切實保障食品衛(wèi)生安全。開展全體職工“清廉食堂”滿意度調查，滿意率達到95%以上。公務接待就餐，嚴格填寫來客接待電話記錄單及來客接待審批單，由領導審批按規(guī)接待，形成“清廉食堂”建設長效機制，打造“舌尖上的清廉”，樹立廉政務實的新風尚。

2.“黨員志愿服務”先鋒項目，突出“黨建+志愿服務”模式。積極參與四城聯(lián)創(chuàng)、一巡三查、政策宣傳、健康宣教、健康義診、知識文化進禮堂等活動。深化“最多跑一次”，開展為門診患者代領化驗單、消化道腫瘤+健康體檢+兩癌篩查“三合一”體檢、疫情防控期間為特殊患者購藥送藥等服務，讓患者“少跑”甚至“不用跑”。推出為住院患者免費復印資料、預防接種時間由原每周二、三上午調整每周二、三全天、特色專科肛腸科開展電話預約并由患者自主安排復診換藥時間服務等便民措施，不斷提升群眾就醫(yī)獲得感和滿意度。

六、鞏固主題教育成果，凝聚磅礴發(fā)展動力。  

疫情是一面鏡子，檢驗的是“不忘初心，牢記使命”主題教育的成果。疫情防控期間，嚴格實行閉環(huán)管理，守好基層健康“小門”。全面做好集中隔離點、居家隔離對象、卡點測溫工作。完成長川卡點測溫5462人次，為特殊精神病患者開展送醫(yī)送藥42人次，心理輔導132人次，健康教育105人次。助學助企復工復產，進企健康指導265家，助學健康指導 13家，共計593人次。

七、存在問題

1.廉政文化建設氛圍有待于進一步深化。

2.廉政教育監(jiān)督管理有待于進一步加強。

3.清廉醫(yī)院建設載體有待于進一步創(chuàng)新。

八、下一步工作思路

1.以“‘1+1+X’家庭醫(yī)生簽約服務”、“消化道早癌篩查”、“學科幫扶”等為載體，開展“黨建細胞”大比拼活動，充分運用微信公眾號，加強清廉醫(yī)院建設信息宣傳力度。

2.圍繞“一院一品牌”要求,結合工作實際，深化“清廉食堂”品牌的特色、影響、成效。通過發(fā)揮黨建品牌的示范作用、導向作用和輻射帶動作用,營造風清氣正的清廉環(huán)境。

3.充分結合“雙融雙促”黨建品牌爭創(chuàng)活動，切實強化黨建工作理念創(chuàng)新、方式方法創(chuàng)新、工作實踐創(chuàng)新,牢固樹立品牌意識,深入推進市中醫(yī)院醫(yī)共體“紅色引航，杏林筑夢”黨建工作品牌創(chuàng)建，推動黨建工作水平再提高。

第9篇：財務廉潔風險點及防控措施范文

廉政風險防控制度建設作為一種運用現(xiàn)代管理技術的預防腐敗措施，將風險管理理論引入懲治和預防腐敗體系建設。廉政風險是指黨員干部在執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性，主要是指公務人員憑借所擁有的公共權力在執(zhí)行公務過程中或日常生活中出現(xiàn)謀求私利等腐敗行為的可能性。加強廉政風險的防范，構建起全區(qū)廉政風險防控體系對于深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，純潔黨員干部隊伍，樹立“綠心”昭山的“清風”形象，促進我區(qū)經濟建設健康有序發(fā)展至關重要。近年來，湘潭市昭山示范區(qū)紀工委、監(jiān)察局著力推進區(qū)屬各單位、各部門建立起廉政風險防控機制，從源頭上預防腐敗行為。

2014年1月，區(qū)紀工委在借鑒學習各地經驗，多次研究的基礎上在全市率先開展廉政風險點排查防控工作。2014年以“排查”風險點為主，將全區(qū)黨政機關全部列入廉政風險點排查防控單位，既針對單位（部門）和所有內設機構，又突出重點崗位，圍繞決策權、審批權、人事權等方面從崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境上進行了全面分析查險，確定風險等級。崗位職責和業(yè)務流程方面，重點查找權力過于集中、運行程序不規(guī)范和自由裁量幅度過大，可能造成權力濫用的風險；制度機制方面，重點查找由于規(guī)章制度不健全、監(jiān)督制約機制不完善，可能導致權力失控的風險；外部環(huán)境方面，重點查找外部環(huán)境對正確行使權力的影響，可能誘發(fā)行為失范的風險。全區(qū)共排查出747個風險點，其中高等級風險點116個，中等級風險點262個，低等級風險點369個。

2015年以廉政風險“防控”為要。在繼續(xù)深挖細查廉政風險點的基礎上，進一步建立健全了廉政風險的防控制度，各單位（部門）普遍建立了“三重一大”制度，規(guī)范了財務管理、評先評優(yōu)考核及機關效能等日常管理制度，部分部門建立了權力清單，對新梳理出的廉政風險點制定了專項的風險防控制度。

1.對廉政風險防控認識有誤區(qū)。一是個別部門對廉政風險防控制度同其他業(yè)務工作相混淆，認為廉政風險防控制度與本部門、本單位的其他工作沒有關聯(lián)，存在廉政風險防控制度不能與本部門、本單位的基本制度相融合的問題；二是個別部門班子成員對“廉政風險”認識仍存在不足，有的部門將“廉政風險”的概念做狹義理解，認為沒有審批權沒有資金管理權，不會出現(xiàn)貪污賄賂行為，就不會出現(xiàn)“廉政風險”；三是個別部門、單位對梳理權力清單工作不夠重視，無法將廉政風險防控制度同權力清單工作結合起來，因此制定的廉政風險防控制度不實。

2.對廉政風險防控廣度認識不全面。廉政風險防范管理涉及到權力運行的各個環(huán)節(jié)，各個方面，各個崗位人員。有的部門重一般干部廉政風險的查找，輕主要領導干部的廉政風險的查找；有的存在避實就虛，避重就輕；有的重業(yè)務性、技術性和流程性風險點的查找，對思想作風、理想信念等領域風險點的查找。思想政治素質和道德修養(yǎng)是廉潔從政最可靠的保障，思想政治素質的防線建得牢，自身隊伍覺悟高，抵御廉政風險的能力則強，即使制度缺失，也能不為名利所誘惑，是為“以德修廉”。

3.廉政風險防控措施的落實難問題。各單位都制定了不少防控措施和制度，但是否能真正落實到工作中，讓防控廉政風險的措施不是懸在空中，留在紙上，掛在網上，這是當前急需解決的重要問題。制度的生命在于執(zhí)行。制度規(guī)定形同虛設，違規(guī)違紀問題必然規(guī)避不了，必須讓制度進入操作執(zhí)行層面，強化廉政風險防控制度和措施的落實，才能確保廉政風險防控制度的成效顯現(xiàn)。

4.廉政風險防控措施的有效性有待檢驗。當前各部門（單位）已完成了風險點的查找和防范措施的制定工作，但風險點是不是找得準、找得全，制定的防范措施是否有效、管用，這都需要在今后的工作實踐中進行檢驗，及時進行修正、查漏補缺，將廉政風險防范管理要求融入到具體業(yè)務工作環(huán)節(jié)中。

推進廉政風險防控機制是超前防范和有效保護干部的現(xiàn)實需要。我區(qū)廉政風險防控工作剛剛起步，而要建立健全廉政風險防控機制，并取得實效還有很長的一段路需要走。

1．提高思想認識，壓實防控責任。以嚴格落實黨風廉政建設責任制“兩個責任”為基礎，提高各部門、單位班子成員對廉政風險防控工作重要性的認識，正確認識廉政風險防控機制的預防作用，切實承擔起責任。各級領導和工作人員按照風險發(fā)生幾率和危害程度確定的等級確定防控職責，抓早抓小，防微杜漸。

2.強化廉政教育，筑牢廉政防線。針對可能發(fā)生的廉政風險，以掌管“人權、財權、事權”的人員為重點，進行有針對性地崗位廉政教育活動。并通過對全體工作人員進行全面系統(tǒng)的理論、政策、法規(guī)學習和事前警示教育，推進廉政文化進機關，強化職業(yè)道德素養(yǎng)和法紀意識，使廣大黨員干部認清自己身上的職責，在思想上、道德上構筑起堅固的廉政防線。

3.規(guī)范權力運行，縮小自由裁量權。管控權力風險，防止權力暗箱操作，不僅要識別關鍵風險點，還要摸清權力底數(shù)，剖析權力細節(jié)，明晰各項權力要素，包括：誰在什么條件下，行使何種權力，權力的行使有無規(guī)范和制約，制約的可操作性與實效如何。建議在下一階段工作中，由區(qū)法制部門牽頭，組織各部門、單位結合三定方案編制職權目錄表，繪制權力運行流程圖，并通過公開欄、網絡等進行全面公開，接受社會群眾的廣泛監(jiān)督。

4.跟蹤監(jiān)督檢查，及時提醒糾錯。為確保廉政風險防控制度和措施的落實，區(qū)紀檢監(jiān)察部門和和各部門(單位)負責紀檢監(jiān)察工作的班子成員要充分發(fā)揮紀律監(jiān)督檢查作用，加強跟蹤監(jiān)督，做到權力運行到哪里，廉政監(jiān)督就跟進到哪里，確保權力運用的行為沿著制度和流程所設定的軌跡和方向運行，切實推動防控制度和措施貫穿于具體業(yè)務工作中。發(fā)現(xiàn)苗頭性問題及時提醒，進行預警處置