金錢關(guān)系精選(九篇)

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第1篇：金錢關(guān)系范文

一、金融全球化對金融監(jiān)管的影響?yīng)?/p>

金融全球化對金融監(jiān)管最直接的影響是使金融監(jiān)管的對象本身發(fā)生了變化。金融監(jiān)管的對象主要是指提供金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。在金融全球化過程中，通過日益頻繁的并購活動，金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)出大型化、業(yè)務(wù)交叉、國際化等特征。90年代，金融機(jī)構(gòu)的并購規(guī)模不斷擴(kuò)大，世界上的大型金融集團(tuán)不斷涌現(xiàn)。從1991～1998年底，全球銀行業(yè)的并購交易值增加了5～6倍。在以美國為首的實行分業(yè)經(jīng)營的國家紛紛放松金融管制的同時，金融機(jī)構(gòu)之間的并購活動不再局限于同行業(yè)，銀行、證券和保險機(jī)構(gòu)之間的并購成為其擴(kuò)大競爭力的重要途徑，如美國花旗銀行兼并旅行者集團(tuán)后成立的花旗集團(tuán)，成為金融控股公司，該集團(tuán)的業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行、投資銀行和保險各方面。德國安聯(lián)保險公司收購該國德累斯頓銀行，組成全球第四大金融集團(tuán)，致力于保險、資產(chǎn)管理與銀行業(yè)務(wù)。并購也不再限于一國內(nèi)部，國際間的并購活動也日益增多。這些特點在2001年的全球金融業(yè)并購中得到了充分的體現(xiàn)：美國第一聯(lián)合銀行收購了瓦霍維亞信托銀行，成為美國第四大銀行；英國保誠保險集團(tuán)以265億美元合并了合眾美國通用保險，成為全球性的保險公司；花旗銀行收購了墨西哥第二大銀行，從而使花旗集團(tuán)擁有的資產(chǎn)超過9000億美元，其實力得到進(jìn)一步鞏固。

另外，在金融全球化過程中，國際間資本流動的迅速增加、國際金融市場的日益融合，使得金融風(fēng)險在國家間的傳遞渠道擴(kuò)大，一國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管難度不斷增加。90年代國際間資本流動大幅度增長。以吸收資本流入份額最多的美國為例，2000年以長期債券形式流入美國的資本凈值高達(dá)4500多億美元，比1995年增長了近1倍。隨著資本項目開放的深入，金融技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展，國際間資本流動的增長趨勢仍將持續(xù)。目前，國際市場上存在著許多機(jī)構(gòu)投資者，這些投資者掌握著巨額資金，成為資本流動的主要來源之一。據(jù)統(tǒng)計，1990～1998年間，在成熟的金融市場上，機(jī)構(gòu)投資者掌管的資產(chǎn)翻了一番，達(dá)到30萬億美元以上，相當(dāng)于當(dāng)年的世界國民生產(chǎn)總值。這些資產(chǎn)以各種形式在國與國之間流動，成為傳遞金融風(fēng)險的重要渠道。信息技術(shù)的發(fā)展也模糊了國際金融中心的時空界限，使得國際金融市場成為覆蓋全球的網(wǎng)絡(luò)，可以為全球的投資者提供連續(xù)24小時的服務(wù)。WTO的一項報告顯示(OPENINGMARKETSINFINANCIALSERVICESANDTHEROLEOFTHEGATS)，從1987～1996年的10年間，國際金融市場上的證券發(fā)行量從1000億美元左右增長到5000億美元以上，金融衍生產(chǎn)品的交易增長了10倍以上，國際信貸雖然增長速度相對較慢，但也已達(dá)到4000億美元的水平。

二、歐洲金融監(jiān)管呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢

受金融全球化的影響，各國尤其是發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體對本國的金融監(jiān)管體系進(jìn)行了必要的調(diào)整，以順應(yīng)金融機(jī)構(gòu)大型化、業(yè)務(wù)融合和國際化的發(fā)展趨勢，盡量保證金融安全。為了深入了解金融監(jiān)管的發(fā)展?fàn)顩r，我們考察了英國、德國、捷克的監(jiān)管情況。

（一）英國的金融監(jiān)管狀況

在成立金融監(jiān)管局（FinancialServicesAuthority,FSA）之前，英國共有9個金融監(jiān)管者，包括英格蘭銀行、證券與投資委員會、BuildingSocietiesCommission、FriendlySocietiesCommission、InvestmentManagementRegulatoryOrganization等。隨著英國金融業(yè)的變化，金融資產(chǎn)越來越掌握在規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)范圍廣泛的大型金融集團(tuán)手中，眾多監(jiān)管者并存的監(jiān)管模式已經(jīng)無法適應(yīng)新形勢。因此，英國政府在1997年5月宣布進(jìn)行金融監(jiān)管的改革，設(shè)立一個新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將銀行業(yè)監(jiān)管的職能和投資監(jiān)管職能都并入證券和投資委員會，該委員會于同年10月正式更名為金融監(jiān)管局。并頒布新的金融服務(wù)與市場法（FinancialServicesandMarketsAct），將其余監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能也都轉(zhuǎn)移到金融監(jiān)管局。該法案于2001年12月1日開始實施。

圖1英國的金融監(jiān)管框架

在監(jiān)管方面，F(xiàn)SA下設(shè)5個處：大金融集團(tuán)處、吸收存款處、保險公司處、投資公司處、市場與交易所處。被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)營的規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍被分配到各處。FSA的這種結(jié)構(gòu)并不意味著被監(jiān)管的機(jī)構(gòu)只受所屬處的監(jiān)管。FSA存在領(lǐng)導(dǎo)/專人監(jiān)管（leadsupervision）制度，既對被監(jiān)管金融集團(tuán)指定一個管理者，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)對集團(tuán)下屬所有法人實體的監(jiān)管。對小型金融集團(tuán)的監(jiān)管采用的是工作組監(jiān)管的方式（teamwork），一個工作組可能監(jiān)管多家集團(tuán)；對大型金融集團(tuán)，F(xiàn)SA采用集團(tuán)監(jiān)管（groupsupervision）方式，該方式也是將領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)管與工作組監(jiān)管結(jié)合起來，不同之處在于，監(jiān)管人員可能來自多個部門。由此可見，經(jīng)過改革之后，F(xiàn)SA成了真正的混業(yè)監(jiān)管者。

英國對外國分支機(jī)構(gòu)和本國海外分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式在歐盟成員和非成員之間有所區(qū)別。在歐盟成員內(nèi)部，對分支機(jī)構(gòu)實行母國監(jiān)管制度，即英國在歐盟其他成員的分支機(jī)構(gòu)由英國FSA負(fù)責(zé)監(jiān)管，歐盟其他成員在英國的分支機(jī)構(gòu)也由其母國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)管。對已經(jīng)進(jìn)入英國的非成員分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管實行國民待遇。由于進(jìn)入英國的外國分支機(jī)構(gòu)多是以進(jìn)入英國國際金融市場為目的，開展零售業(yè)務(wù)的很少，因此對進(jìn)行日常經(jīng)營的外國分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管比重并不大。

英國本國金融機(jī)構(gòu)在非成員國家設(shè)立分支機(jī)構(gòu)原則上不需要經(jīng)過FSA的批準(zhǔn)。但實際運(yùn)作中，金融機(jī)構(gòu)通常會通知FSA，以維持與FSA的良好關(guān)系。對已經(jīng)設(shè)立的海外分支機(jī)構(gòu)，F(xiàn)SA的監(jiān)管相當(dāng)寬松。只是通過本國金融機(jī)構(gòu)的合并報表進(jìn)行審查。

（二）德國的金融監(jiān)管狀況

目前，在聯(lián)邦一級，德國有4個監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別對銀行、證券、保險進(jìn)行監(jiān)管（如圖所示）。需要指出的是，聯(lián)邦銀行監(jiān)管局與聯(lián)邦銀行都負(fù)有銀行監(jiān)管職能，但聯(lián)邦銀行只負(fù)責(zé)對銀行進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)管，并將所獲得資料匯報給聯(lián)邦銀行監(jiān)管局，聯(lián)邦銀行監(jiān)管局負(fù)責(zé)對資料的分析，以及確定銀行是否存在違規(guī)行為，對違規(guī)的銀行進(jìn)行何種處罰。

圖2德國未來金融監(jiān)管框架

注：虛線部分表示未來的情況。

受監(jiān)管機(jī)構(gòu)合并趨勢的影響，德國正籌備成立金融監(jiān)管局，將現(xiàn)在的聯(lián)邦保險、證券、銀行監(jiān)管局作為其下設(shè)機(jī)構(gòu)。但與英國的金融監(jiān)管局不同，這3個部門雖然共同歸屬金融監(jiān)管局，其監(jiān)管職責(zé)并不會發(fā)生太大的變化，仍延續(xù)現(xiàn)有的監(jiān)管格局，分別對各自負(fù)責(zé)的行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。金融監(jiān)管局的責(zé)任主要是協(xié)調(diào)

功能。可見，改革后的德國監(jiān)管體系更多地表現(xiàn)出分業(yè)監(jiān)管的特征?？疾爝^程中，我們也了解到，遠(yuǎn)期而言，德國并不排除由不同部門的監(jiān)管者組成小組，對大型金融集團(tuán)進(jìn)行聯(lián)合監(jiān)管的可能。

作為東道國，德國監(jiān)管當(dāng)局對外國分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管基本上與英國相同。作為母國，德國監(jiān)管當(dāng)局對歐盟以外海外分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要嚴(yán)于英國，但松于美國。德國銀行監(jiān)管局要對本國銀行的海外分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行不定期的現(xiàn)場監(jiān)管，但并不要求其定期報送財務(wù)報表。

（三）捷克的金融監(jiān)管狀況

如圖所示，捷克對金融進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管：國家銀行對商業(yè)銀行和BuildingSociety進(jìn)行監(jiān)管；證券委員會對投資公司、投資基金、證券交易商、以及銀行的證券業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督；財政部負(fù)責(zé)制定對證券機(jī)構(gòu)、保險機(jī)構(gòu)和儲蓄與信用合作社進(jìn)行監(jiān)管的法律法規(guī)，同時負(fù)責(zé)對保險公司、儲蓄與信用合作社的監(jiān)管。為了加強(qiáng)合作，1998年三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽署了合作協(xié)議。合作主要涉及在許可證發(fā)放、新股東進(jìn)入、風(fēng)險補(bǔ)救措施、現(xiàn)場監(jiān)管等方面信息共享。2000年，捷克國家銀行發(fā)起成立由各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的代表組成的工作組，負(fù)責(zé)處理在規(guī)制不同金融機(jī)構(gòu)時面臨的共同問題，考察統(tǒng)一監(jiān)管的可能性。到2000年底，已經(jīng)設(shè)立了4個工作組。

圖3捷克金融監(jiān)管框架

注：1.R—規(guī)制（Regulation）;S—監(jiān)督(Supervision)。

2.虛線箭頭：監(jiān)管銀行的證券業(yè)務(wù)，包括銀行的證券交易商職能，以及銀行發(fā)行新債券。

捷克金融領(lǐng)域的開放程度非常高，外國金融機(jī)構(gòu)及外國資金的進(jìn)入非常容易。以銀行為例，95%的銀行資產(chǎn)控制在外資銀行手里，其中89%控制在歐盟投資者手中。因此，捷克金融監(jiān)管當(dāng)局的主要監(jiān)管對象就是這些外國金融機(jī)構(gòu)。由于這些機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)來自發(fā)達(dá)國家，如果其在捷克的經(jīng)營出現(xiàn)問題，將影響其母國的金融市場，因此其母國的監(jiān)管當(dāng)局往往會加強(qiáng)與捷克監(jiān)管當(dāng)局的合作，客觀上造成捷克監(jiān)管當(dāng)局對外資銀行母國監(jiān)管力量的依賴。

三、英、德、捷三國金融監(jiān)管對我國的啟示

英國、德國和捷克在金融監(jiān)管的調(diào)整過程中存在一些共同之處。這些方面也是我國今后金融監(jiān)管調(diào)整需要注意的地方。

（一）國內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的合作日益強(qiáng)化。表現(xiàn)最直接的是英國FSA的成立。通過引入領(lǐng)導(dǎo)/專人監(jiān)管、工作組監(jiān)管及集團(tuán)監(jiān)管等方式，英國金融監(jiān)管走向了真正意義上的混業(yè)監(jiān)管。德國的FSA雖然尚未成立，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合并已是大勢所趨。捷克監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間形成了以工作組為主要內(nèi)容的合作。加強(qiáng)人行、證監(jiān)會、保監(jiān)會之間的合作是我國今后對金融監(jiān)管的調(diào)整重點之一。在調(diào)整過程中可以借鑒這3個國家的經(jīng)驗。但必須充分考慮我國的實際情況。

（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)國際間合作也在不斷加強(qiáng)。國際合作的方式主要有兩種：一是參加國際證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)盟等國際合作組織，二是與業(yè)務(wù)往來密切的國家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息溝通、聯(lián)合監(jiān)管等方面的合作。捷克中央銀行在這方面的表現(xiàn)最突出，原因在于外資銀行在捷克銀行業(yè)占有絕對份額，與這些銀行的母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作有助于提高監(jiān)管效率。我國加入WTO后，越來越多的外資金融機(jī)構(gòu)會在我國開業(yè)，我國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與其母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作將更加重要。

第2篇：金錢關(guān)系范文

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管　市場失靈　金融創(chuàng)新

一、金融監(jiān)管的必要性

同產(chǎn)品市場一樣，金融市場也存在著失靈問題。造成金融市場失靈的原因是信息不對稱、外部性、壟斷和公共產(chǎn)品特性。

金融市場上的信息不對稱主要是由事前信息不對稱的逆向選擇和事后信息不對稱的道德風(fēng)險構(gòu)成，二者均會導(dǎo)致貸款者的慎貸、惜貸行為，即使此時市場上的信貸風(fēng)險很?。唤鹑谑袌龅耐獠啃灾饕侵杆呢?fù)外部性，即個人成本要大于它造成的社會成本，社會為其行為買單，這是由于金融領(lǐng)域具有極強(qiáng)的傳染效應(yīng)，它有可能破壞整個金融市場；壟斷是金融部門自由競爭發(fā)展的結(jié)果，它會降低資金的配置效率，造成社會福利的凈損失，同時還會引發(fā)金融機(jī)構(gòu)的尋租行為，而這對整個社會來說是一個巨大的危害；金融市場的公共產(chǎn)品特點是指穩(wěn)定與公平有效的金融市場雖然可以給某一地區(qū)或國家的人帶來好處，但人們卻沒有多少提供它的激勵，因為這種益處的供給往往不是某個私人所能為的，只能由國家出面提供。正是由于金融市場存在市場失靈，才使監(jiān)管成為必要。根據(jù)凱恩斯主義的觀點，在市場“看不見的手”失靈時，應(yīng)由“看得見的手”――政府，來解決市場失靈。

近30年來，國際金融領(lǐng)域最突出的特點就是金融創(chuàng)新，新的金融工具、金融衍生品以及新的交易方式和管理方法等層出不窮。金融創(chuàng)新的發(fā)展在推動金融業(yè)及金融市場發(fā)展的同時，也加大了整個金融體系的風(fēng)險，這勢必對金融監(jiān)管提出新的更高的要求。

所謂金融領(lǐng)域的“多米諾骨牌效應(yīng)”是指當(dāng)一國或是一地區(qū)的金融部門發(fā)生破產(chǎn)或是其他金融風(fēng)險時，會在該國或該地區(qū)產(chǎn)生一系列的傳導(dǎo)效應(yīng)，最終可能會給整個金融體系帶來連鎖反應(yīng)，致使金融體系發(fā)生金融危機(jī)，嚴(yán)重的會使該國乃至整個地區(qū)的經(jīng)濟(jì)陷入蕭條和癱瘓狀態(tài)。因此十分有必要對整個金融系統(tǒng)進(jìn)行有效的實時監(jiān)管，以確保整個金融領(lǐng)域的安全。

二、中國金融監(jiān)管面臨的問題及挑戰(zhàn)

中國金融監(jiān)管體系的建立始于1983年工商銀行作為國有商業(yè)銀行從中國人民銀行中的分離，它打破了人民銀行集金融監(jiān)管、貨幣政策、商業(yè)銀行等職能于一身的高度計劃經(jīng)濟(jì)的體制。1992年10月26日，中國證監(jiān)會正式成立；1998年11月18日，中國保監(jiān)會正式成立；2003年4月28日中國銀監(jiān)會也正是掛牌成立。銀監(jiān)會的成立，實現(xiàn)了人民銀行貨幣政策與銀行監(jiān)管職能的分離。至此，我國初步建立了由銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)各司其職的完整的金融監(jiān)管體系。

中國金融監(jiān)管面臨的問題及挑戰(zhàn)：

第一，成立專門的監(jiān)管主體在增強(qiáng)監(jiān)管專業(yè)化能力的同時，也容易形成監(jiān)管真空及監(jiān)管重疊，彼此之間還缺乏有效的協(xié)調(diào)，從而影響監(jiān)管效率。

第二，三大監(jiān)管主體更側(cè)重于市場準(zhǔn)入、合規(guī)性等方面的監(jiān)管，而審慎性監(jiān)管能力尚未增強(qiáng)，同時缺乏有效的、可操作的方法措施對金融機(jī)構(gòu)的表外業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)管。

第三，人世過渡期結(jié)束后隨著外資銀行的大量涌入以及放開對外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)及人駐地區(qū)的限制，內(nèi)資銀行將面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)如何實現(xiàn)對外資銀行的有效監(jiān)管，如何為內(nèi)外資銀行提供公平合理的競爭環(huán)境，這都是我國金融監(jiān)管面臨的最具有挑戰(zhàn)性的難題。

三、中國金融監(jiān)管的對策選擇

(一)從監(jiān)管主體的角度看

首先，設(shè)立的三大金融監(jiān)管主體――銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會，在各司其職的同時，更要加強(qiáng)彼此信息溝通，同時盡量避免出現(xiàn)監(jiān)管的重疊和監(jiān)管真空。

其次，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的內(nèi)部控制。最初的監(jiān)管主要體現(xiàn)在對銀行等金融領(lǐng)域的外部監(jiān)管上。但是隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，特別是金融創(chuàng)新的層出不窮，銀行等金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理人員進(jìn)行違規(guī)操作有了更多的途徑和手段，從而加大了銀行等金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。故加強(qiáng)內(nèi)部控制問題變得越來越重要。例如1995年巴林銀行的突然破產(chǎn)倒閉，直接促成了人們對內(nèi)部控制問題的深入思考。表面上看巴林銀行的破產(chǎn)是由于交易員尼克?里森的違規(guī)操作，而事實上導(dǎo)致其倒閉的真正原因是銀行內(nèi)部管理上的嚴(yán)重漏洞。1998年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)表的《銀行組織內(nèi)部控制框架》，第一次正式地確立了關(guān)于銀行的內(nèi)部控制制度的5方面的重要內(nèi)容，該框架的目的是通過使各國建立完整的內(nèi)部控制制度來保證銀行有效運(yùn)行，并為銀行的風(fēng)險管理提供可靠的信息，是一種主要針對銀行體系風(fēng)險防范的內(nèi)部療法。

與發(fā)達(dá)國家相比，我國的金融市場雖顯弱小，但是其發(fā)展卻很迅速。在這樣的背景之下，我們要以巴塞爾的內(nèi)部控制框架為指導(dǎo)，結(jié)合我國的具體實際以及金融發(fā)展的未來趨勢，加緊制定關(guān)于內(nèi)部控制的規(guī)范和操作體系的建立，同時所有者自身加強(qiáng)對各種金融工具、金融產(chǎn)品等知識的認(rèn)識，這是十分緊迫的需要。

再次，加強(qiáng)國際間的協(xié)調(diào)與合作。在過去的30年里，一系列的金融創(chuàng)新、金融自由化以及經(jīng)濟(jì)全球化下的金融全球化，改變了世界金融業(yè)的面貌。它們不僅大大拓寬了金融業(yè)務(wù)的范圍，加深了金融業(yè)務(wù)的復(fù)雜性、交叉性以及和傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)界限的模糊性，而且給各國的金融安全與金融監(jiān)管帶來巨大挑戰(zhàn)。而跨國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入東道國，不僅給母國的金融監(jiān)管帶來新問題，而且會隨時沖擊東道國金融體系的安全，給東道國帶來監(jiān)管難題。

隨著入世過渡期的結(jié)束，我國的人民幣業(yè)務(wù)已正式向外資銀行全面開放。他們會對我國的金融業(yè)乃至整個國民經(jīng)濟(jì)體系形成怎樣的影響都是值得關(guān)注的問題。作為東道國，首要的任務(wù)是協(xié)調(diào)好內(nèi)外資銀行之間的關(guān)系，加強(qiáng)國際協(xié)調(diào)與合作，將已納入到我國金融體系中的跨國外資銀行的監(jiān)管工作做好。

2004年6月26日巴塞爾銀行監(jiān)管委員會了《巴塞爾新資本協(xié)議》，也就是新巴塞爾協(xié)議。中國作為國際清算銀行的成員國之一，有責(zé)任積極落實新的資本協(xié)議。同時，我們在參照巴塞爾委員會所制定的新的監(jiān)管合作模式的前提下，更要做好維護(hù)本國金融的工作，切實保護(hù)本國利益，積極協(xié)調(diào)國際合作過程中的矛盾。

(二)從監(jiān)管應(yīng)側(cè)重的內(nèi)容上看

第一，資本充足率監(jiān)管。這是銀行等金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的核心內(nèi)容，因為它直接關(guān)系到銀行等金融體系應(yīng)對危機(jī)和突發(fā)事件的能力。無論金融業(yè)如何發(fā)展，從審慎監(jiān)管的角度看，這都將是不可忽略的內(nèi)容。

第二，重視銀行表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管。銀行等金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢是混業(yè)經(jīng)營趨勢明顯，逐漸成為綜合性主體?，F(xiàn)象上表現(xiàn)為表外業(yè)務(wù)的規(guī)模越來越大，從而形成了新的潛在風(fēng)險。傳統(tǒng)的關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債表的監(jiān)管已經(jīng)不能夠達(dá)到對金融體系的有效監(jiān)管，不能確保金融體系的安全性和穩(wěn)定性。因此必須重視和加強(qiáng)對銀行等金融機(jī)

構(gòu)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

第三，建立內(nèi)部風(fēng)險評估體系。監(jiān)管的目的是防范風(fēng)險的發(fā)生，并且當(dāng)遇到風(fēng)險時，能夠采取有效的監(jiān)管措施以應(yīng)對風(fēng)險造成的危害。而要做到提前防范，最好的辦法莫過于建立科學(xué)的金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險評估體系。通過所收集來的信息，對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險進(jìn)行評估，使金融機(jī)構(gòu)變被動為主動，自覺評估和監(jiān)測自己的風(fēng)險，這對外部的風(fēng)險監(jiān)管也會起到很好的積極作用。

(三)從尚待完善的角度看

首先，完善我國的金融法律體系。一方面，金融性法律不健全、執(zhí)法不力、守法不嚴(yán)，在我國相當(dāng)普遍；另一方面，金融法律的建立常滯后于金融發(fā)展，這在我國也十分普遍。一國金融體系要想穩(wěn)定地運(yùn)行，最合理的莫過于監(jiān)管的法律先于金融業(yè)的發(fā)展，這樣才可減少先發(fā)生再治理的不必要的成本浪費(fèi)問題。故立法部門應(yīng)積極完善我國的金融法律體系。

其次，要協(xié)調(diào)好銀行保密法與信息批露的關(guān)系。要想做到有效的金融監(jiān)管，首要的前提就是監(jiān)管部門能夠獲得盡可能充分的金融機(jī)構(gòu)的各種信息。但是，現(xiàn)實中監(jiān)管信息獲得所面臨的一個最大障礙即銀行保密法。該法的存在勢必會阻礙信息的獲取和溝通傳遞。因此，協(xié)調(diào)好二者的關(guān)系是一個不容忽視的問題。

四、完善我國金融監(jiān)管體系的深層次思考

我國作為發(fā)展中國家，金融發(fā)展程度不同于發(fā)達(dá)國家，僅以金融創(chuàng)新為例，發(fā)達(dá)國家的金融創(chuàng)新主要是金融產(chǎn)品、金融工具、金融服務(wù)等的創(chuàng)新，而我國的金融創(chuàng)新更多的是體現(xiàn)在以金融改革和金融制度變遷等的金融深化上。這種差異便對我國的金融監(jiān)管提出了更高的挑戰(zhàn)。存在一個如何確保國內(nèi)及跨國銀行之間能否公平競爭的問題。

國際合作困難重重，巴塞爾的監(jiān)管合作模式存在缺陷。國際監(jiān)管合作的實現(xiàn)首先要求母國和東道國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)以實現(xiàn)有效信息溝通為前提，而這在事實上往往很難做到。因為有效信息的溝通不僅與雙方各自的資源、能力、主動性以及制度安排有關(guān)，還與雙方中的任意一方，特別是東道國愿不愿意提供相應(yīng)的信息有關(guān)。多數(shù)情況下，東道國出于保密性以及本國經(jīng)濟(jì)安全的考慮不會提供母國所要求的一切有效信息。這便給共同監(jiān)管帶來了困難。

第3篇：金錢關(guān)系范文

按照人和錢之間的關(guān)系來分，我們身邊的人可以歸納為4種：給你錢賺的人，幫你賺錢的人，賺你錢的人和花你錢的人。

第一種，給你錢賺的人是你的客戶，關(guān)系一般都處理得很好。只不過“無利不往”是商人的本性，出現(xiàn)“有錢對他好，沒錢不理睬”的現(xiàn)象也是常有的事。比如，每個城市的火車站就很少有態(tài)度好的餐館，抱定一錘子買賣的心態(tài)，注定不會有好的服務(wù)。在經(jīng)濟(jì)“寒冬”時，應(yīng)該做好客戶維護(hù)，經(jīng)濟(jì)周期是一個曲折上升的過程，只有尊重客戶的終生價值，才能讓企業(yè)在市場上基業(yè)長青，細(xì)水長流。

第二種，幫你賺錢的人是你的員工。日本索尼公司的創(chuàng)始人盛田昭夫曾說：“優(yōu)秀企業(yè)的成功，依靠的既不是什么理論，也不是什么計劃，更不是政府的政策，而是人?！?993年，正當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)在美國蔓延的時候，哈里遜紡織公司因一場大火化為灰燼。當(dāng)所有人都在等待破產(chǎn)通告時，董事長宣布繼續(xù)向全公司員工支付一個月薪水。第二天，奇跡發(fā)生了：員工們紛紛涌向公司，自發(fā)地清理廢墟、擦洗機(jī)器。還有一些人，主動去南方一些州聯(lián)絡(luò)被中斷的貨源。3個月后，哈里遜公司重新運(yùn)轉(zhuǎn)起來?，F(xiàn)在，哈里遜公司已成為美國最大的紡織品公司。蕭條時期，只有人才能創(chuàng)造奇跡，所以經(jīng)濟(jì)越蕭條，企業(yè)越要善待員工。

第三種，是賺你錢的人。有許多口碑好的企業(yè)，不僅是因為講信用，更重要的是懂得讓別人賺錢。社會其實是個價值鏈，每個人都是價值鏈上的一環(huán)，有錢大家賺，這個價值鏈才會和諧。

第四種，是花你錢的人。有統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明：中國人一輩子80%的錢是在人生最后的兩個月花掉的。人生最遺憾的事情便是：人在天堂，錢在銀行。這也正逐漸地改變著中國富人的金錢觀。真正幫你花錢的人往往是你的家人和孩子。然而，因為經(jīng)濟(jì)的高歌猛進(jìn)，國人前三種關(guān)系都能處理好，唯獨沒能很好地與“花你錢的人”溝通。夜夜笙歌，天天交際，大多都是為了“給你錢賺的人”，卻忽視了和家人的交流，結(jié)局往往是“花你錢的人”也不見得念你的好。不少人是只花錢、不溝通、不教育，夫妻關(guān)系越來越冷漠，和孩子的代溝越來越深，導(dǎo)致“天天耳鬢廝磨，最終形同陌路”。

在商業(yè)營銷中，很重要的兩條原則就是：給你錢賺的人越多越好，花你錢的人越少越好。李嘉誠只有兩個兒子，按照香港遺產(chǎn)繼承法，每個人可以得到他50%的財富。但如果他多一個兒子，原來的兩個兒子得到的財富將會減少16.67%。所以，每當(dāng)李嘉誠的兒子抱怨他在“李嘉誠基金會”投入資金過多時，李嘉誠就安慰他們說：“如果我多生一個兒子，不知要分走你們多少財富。”首富的后代尚且怕花錢的人多，可見提倡一夫一妻制也是合情合理的。這不僅有利于精英式教育，還能提高幸福指數(shù)。

第4篇：金錢關(guān)系范文

摘 要 營運(yùn)資金管理在企業(yè)財務(wù)管理中一直占據(jù)重要地位,營運(yùn)資金管理水平的高低,直接影響業(yè)資金的流動性,進(jìn)而影響成本與效益。隨著現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展,營運(yùn)資金管理的重要性顯得尤為突出。本文首先對營運(yùn)資金進(jìn)行簡要概述,在此基礎(chǔ)上提出了我國企業(yè)營運(yùn)資金管理中存在的問題并提出一些對策,以期對企業(yè)營運(yùn)資金管理有積極的意義。

關(guān)鍵詞 營運(yùn)資金 流動資產(chǎn) 管理

一、營運(yùn)資金概述

營運(yùn)資金又稱為營運(yùn)資本,有廣義和狹義之分,廣義的營運(yùn)資金又稱為毛營運(yùn)資金是指一個企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動中流動資產(chǎn)占用的資金,具體包括現(xiàn)金、有價證券、應(yīng)收賬款、存貨等占用的資金;狹義的營運(yùn)資金又稱為凈營運(yùn)資金,是指企業(yè)流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債后的余額。不論是廣義還是狹義,營運(yùn)資金從財務(wù)角度看應(yīng)該是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債關(guān)系的總和,在這里“總和”不是單純數(shù)額的加總,而是關(guān)系的反映。

營運(yùn)資金管理,是企業(yè)從管理獲效益的重要手段。為了有效地管理企業(yè)營運(yùn)資金, 必須研究企業(yè)營運(yùn)資金的特點,以便有針對性地進(jìn)行管理。企業(yè)營運(yùn)資金一般具有如下特點:第一,周轉(zhuǎn)時間短。根據(jù)這一特點,說明營運(yùn)資金可以通過短期籌資方式加以解決。第二,非現(xiàn)金形態(tài)的營運(yùn)資金如存貨、應(yīng)收賬款、短期有價證券等容易變現(xiàn),這一點對企業(yè)應(yīng)付臨時性的資金需求有重要意義。第三,數(shù)量具有波動性。流動資產(chǎn)或流動負(fù)債容易受內(nèi)外條件的影響,數(shù)量的波動往往很大。第四,來源具有多樣性。營運(yùn)資金的需求問題既可通過長期籌資方式解決,也可通過短期籌資方式解決。

二、我國企業(yè)營運(yùn)資金管理存在的主要問題

(一)融資困難,周轉(zhuǎn)資金嚴(yán)重不足

現(xiàn)在,我國一些企業(yè)初步建立了較為獨立、渠道多元的融資體系。地方各級政府也為一些中小型企業(yè)提供財政支持;中國人民銀行也鼓勵各商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)的信貸支持。這些措施改善了一部分企業(yè)融資難的困境。但是,各金融機(jī)構(gòu)在改進(jìn)金融服務(wù)、開發(fā)適合中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品、調(diào)整信貸等方面還有缺陷。所以,融資難仍然是擺在我國大多數(shù)企業(yè)頭上最突出的問題。

(二)現(xiàn)金管理不嚴(yán),造成資金閑置或不足

有些企業(yè)奉行“現(xiàn)金為王”的理念,認(rèn)為現(xiàn)金越多越好,造成現(xiàn)金閑置,導(dǎo)致現(xiàn)金的管理成本和機(jī)會成本上升;而且大多數(shù)企業(yè)沒有編制現(xiàn)金計劃,對閑置資金沒有充分利用;有些小規(guī)模企業(yè)的資金使用缺少計劃安排,過量購置不動產(chǎn),貸款投資所占的比例較高,面臨的風(fēng)險也增大,它們總是盡快收回投資,很少考慮擴(kuò)展規(guī)模。

(三)不注重現(xiàn)金流量的管理,營運(yùn)資金波動大

目前,很多企業(yè)存在重銷售、輕理財?shù)默F(xiàn)象,不注重日常現(xiàn)金流量的管理,營運(yùn)資金波動大。當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)繁榮時,不能正確預(yù)估經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險,盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。一旦企業(yè)外部環(huán)境發(fā)生變化,產(chǎn)品成本提高,經(jīng)營現(xiàn)金流入量銳減,或是新上項目見效慢,原有業(yè)務(wù)資金告急,或是債務(wù)到期,財務(wù)風(fēng)險加大等情況出現(xiàn)時,問題與危機(jī)就充分暴露出來。因此,掌握好現(xiàn)金的流量管理勢在必行。

三、改善企業(yè)營運(yùn)資金管理的對策

(一)現(xiàn)金管理的對策

加強(qiáng)以現(xiàn)金流為核心的企業(yè)財務(wù)管理,增強(qiáng)自身的風(fēng)險“免疫”能力。現(xiàn)在,企業(yè)通常會遇見資金鏈斷裂的危機(jī),保證現(xiàn)金流的充足對企業(yè)維持生產(chǎn)經(jīng)營所需至關(guān)重要。我們應(yīng)加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理,確定最佳現(xiàn)金持有量,節(jié)約現(xiàn)金管理成本,做好對現(xiàn)金的回收和支出工作。重視對閑置資金投資,增加現(xiàn)金收益。面對外部環(huán)境日趨復(fù)雜,企業(yè)應(yīng)形成依靠管理求效益,依靠科學(xué)求發(fā)展的良好氛圍和意識形態(tài),強(qiáng)化日常管理,向企業(yè)內(nèi)部要效益。把強(qiáng)化現(xiàn)金流管理貫徹落實到企業(yè)內(nèi)部各個職能部門。認(rèn)識到管好、用好、控制好現(xiàn)金流的重要性,明確財務(wù)部門的職責(zé),堅持財務(wù)管理工作層層落實。

(二)應(yīng)收賬款管理的對策

1.合理的信用政策。延長信用期,固然會使銷售額增加,產(chǎn)生有利影響,但應(yīng)收賬款、收賬費(fèi)用和壞賬損失也會同時增加,產(chǎn)生不利影響。因此要制定合理的信用政策加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效率,同時要降低壞賬損失率。

2.建立應(yīng)收賬款內(nèi)部控制制度。企業(yè)應(yīng)該建立應(yīng)收賬款催收責(zé)任制度,可以使應(yīng)收賬款落實到相關(guān)人員,使其全面監(jiān)控客戶的償債情況并對到期賬款進(jìn)行催收,相關(guān)人員工資獎金與應(yīng)收賬款掛鉤,必要時可以借助催收公司。

(三)存貨管理對策

建立健全存貨管理的規(guī)章制度,在物資采購、領(lǐng)用、銷售及樣品管理上建立規(guī)范的操作程序,堵住漏洞,維護(hù)安全。對存貨的管理和記錄必須分開,形成有力的內(nèi)部牽制,決不能把資產(chǎn)管理、記錄、檢查、核對等交由一個人做。結(jié)合企業(yè)的特點,采取定期盤點和輪番盤存的方法,清查財產(chǎn)物資的實有數(shù)量,妥善處理盤盈盤虧,確保賬實相符。盡可能壓縮過時的庫存物資,避免資金呆滯,并以科學(xué)的方法來確保存貨資金的最佳結(jié)構(gòu)。

(四)加強(qiáng)企業(yè)財務(wù)預(yù)算,提高企業(yè)營運(yùn)效率

財務(wù)預(yù)算能使企業(yè)正確預(yù)測風(fēng)險,及時得到資金的各種信息,并采取措施防范風(fēng)險,提高效益。同時,還可以協(xié)調(diào)企業(yè)各部門的工作,避免部門間沖突,提高內(nèi)部協(xié)作效率。此外,銷售部門在銷售、費(fèi)用等預(yù)算指導(dǎo)下,還可事先對市場有一定了解,把握市場變化,減少存貨的市場風(fēng)險。因此,財務(wù)管理應(yīng)站在企業(yè)全局的角度,構(gòu)建科學(xué)的預(yù)測體系,進(jìn)行科學(xué)預(yù)算,包括銷售預(yù)算、采購預(yù)算、投資預(yù)算、人工預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等。

四、結(jié)束語

目前,我國企業(yè)制度改革正在逐步深化,市場經(jīng)濟(jì)還處于不斷發(fā)展和完善之中,并逐步走向國際化,這是我國企業(yè)加強(qiáng)營運(yùn)資金管理所面臨的外部環(huán)境。從企業(yè)自身的經(jīng)營狀況來看,有相當(dāng)數(shù)量的企業(yè)管理水平低下、經(jīng)營不善、產(chǎn)品積壓、資金短缺。我國企業(yè)進(jìn)行資金管理所處的內(nèi)部環(huán)境亦相當(dāng)不容樂觀。因此,企業(yè)在運(yùn)營過程中,應(yīng)力求達(dá)到資金的運(yùn)用效益,以最小的投入獲取最大的產(chǎn)出,保障企業(yè)資金的合理運(yùn)轉(zhuǎn)。

參考文獻(xiàn):

第5篇：金錢關(guān)系范文

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；金融監(jiān)管；發(fā)展模式

一、互聯(lián)網(wǎng)金融的概念及模式

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融的概念

互聯(lián)網(wǎng)金融指的是依托于如云計算、社交網(wǎng)絡(luò)、搜索引擎和支付等互聯(lián)網(wǎng)工具來實現(xiàn)的資金在網(wǎng)絡(luò)上的融通、支付以及信息中介等業(yè)務(wù)的一種不同于傳統(tǒng)金融的新金融態(tài)勢。這種定義方式不但包含了如社交網(wǎng)絡(luò)、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及移動通信技術(shù)開展業(yè)務(wù)，而且也涵蓋了互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及移動通訊技術(shù)的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)開展的及融業(yè)務(wù)。利用這種定義方式不但凸顯出了在金融業(yè)中互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的巨大促進(jìn)作用，也更接近互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)本身作為意向信息技術(shù)本身作為一項信息科學(xué)技術(shù)的本質(zhì)。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融模式

第一，互聯(lián)網(wǎng)支付。又稱為第三方支付，是指通過計算機(jī)設(shè)備、移動終端等，依托互聯(lián)網(wǎng)發(fā)起支付并轉(zhuǎn)移資金的服務(wù)。具有代表性的是微信支付和支付寶。第二，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸，即點對點信貸。指個體和個體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的資金借貸。小額借貸是一種將非常小額度的資金聚集起來借貸給有資金需求人群或小微企業(yè)的一種商業(yè)模型。它也可以幫助借款人選擇比較適合的貸款人，典型的例子是晉商貸。第三，眾籌。這是指通過互聯(lián)網(wǎng)方式籌款項目并募集資金。第四，互聯(lián)網(wǎng)貨幣，互聯(lián)網(wǎng)貨幣眾多，包括QQ幣、淘金幣等。互聯(lián)網(wǎng)貨幣可以理解為法定貨幣的電子化補(bǔ)充，不可能真正替代傳統(tǒng)貨幣。第五，大數(shù)據(jù)金融、大數(shù)據(jù)金融是指依托于海量、非機(jī)構(gòu)化的數(shù)據(jù)，通過互聯(lián)網(wǎng)、云計算等信息化方式，對數(shù)據(jù)進(jìn)行專業(yè)化的挖掘和分析，并與傳統(tǒng)金融服務(wù)相結(jié)合，開展相關(guān)資金融通工作。

二、存在于互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管中的問題

我國互聯(lián)網(wǎng)金融在飛速發(fā)展的同時，也帶來了一些弊端，這對金融的監(jiān)管也加大了難度。雖然對此我國出臺了相關(guān)的法律法規(guī)，但是在總體上沒能形成體系，這對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管造成了很大困擾。主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）混業(yè)經(jīng)營多如過江之鯽、雜亂無章，是監(jiān)管難度加大

混業(yè)經(jīng)營是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的一個重要趨勢，這既是利益使然，又是是互聯(lián)網(wǎng)金融高門檻高學(xué)歷，牌照不易獲取，投機(jī)取巧者多。但是，從事互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的人群道德操守參差不齊，并非所有企業(yè)都能用道德標(biāo)桿嚴(yán)格要求自己，網(wǎng)絡(luò)貸款平臺的倒閉就是一個先例，他們在無互聯(lián)網(wǎng)金融牌照的情況下，隨意操作，恣意妄為，這就屬于非法經(jīng)營，與此同時，又對潛在的風(fēng)險缺乏相應(yīng)的應(yīng)急手段，再加上行業(yè)內(nèi)部信息不同命等現(xiàn)象，這也是的內(nèi)部人員缺乏自律心，不顧自己的職責(zé)，毫無行業(yè)職業(yè)道德，沒有社會責(zé)任感。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管制度滯后發(fā)展

互聯(lián)網(wǎng)金融體系是現(xiàn)代信息化的產(chǎn)物，它不僅具有傳統(tǒng)金融的特征，還具備互聯(lián)網(wǎng)時代的信息，因此互聯(lián)網(wǎng)的雜亂性，導(dǎo)致了互聯(lián)網(wǎng)金融的預(yù)測難度大大增加不可知性更甚之前。以我國金融監(jiān)管系統(tǒng)為例，目前我國主要針對的是傳統(tǒng)金融行業(yè)，對互聯(lián)網(wǎng)金融方面還存在一定的空白，對互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)督效果基本為零，全靠行業(yè)者的自身道德修養(yǎng)?；ヂ?lián)網(wǎng)的虛擬性，隱蔽性，給傳統(tǒng)的相應(yīng)的監(jiān)管部門出了一個大大的難題，用原來的監(jiān)管方式就顯得捉襟見肘，因此如何有效的對互聯(lián)網(wǎng)金融進(jìn)行監(jiān)督，對監(jiān)督手段如何創(chuàng)新就被提上了日程。

（三）互聯(lián)網(wǎng)金融缺乏相應(yīng)的制度體系來規(guī)范

就當(dāng)前來看，我國的相關(guān)的法律或者只關(guān)注傳統(tǒng)金融或者只關(guān)注到互聯(lián)網(wǎng)層面，但是并沒有涉及到具體的細(xì)致行業(yè)當(dāng)中。因此，在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的現(xiàn)在應(yīng)當(dāng)加快步伐，給相關(guān)制度建立互聯(lián)網(wǎng)金融護(hù)盾。比如減少互聯(lián)網(wǎng)金融牌照量，提高準(zhǔn)入條件，執(zhí)照入網(wǎng)。同時強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管，增加公示度，信息透明化，杜絕內(nèi)部操作現(xiàn)象。

三、強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管的幾點建議

現(xiàn)在的重點不是限制互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，而是應(yīng)當(dāng)盡量揚(yáng)長避短，發(fā)揮其優(yōu)勢，改善其弊端，從整體上改善整個法律體系。我國金融業(yè)目前的監(jiān)管體系尚不完善，而且立法相對行業(yè)發(fā)展的速度滯后，因此現(xiàn)在亟需改善。為了使互聯(lián)網(wǎng)金融能夠更好的健康發(fā)展和不斷壯大，有必要結(jié)合現(xiàn)實，更好的去構(gòu)建適合我國的互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管框架。

（一）建立健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)和內(nèi)外控制機(jī)制

我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管體制對傳統(tǒng)金融的準(zhǔn)入、退出、業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制等都有相關(guān)的規(guī)定，但是互聯(lián)網(wǎng)金融和傳統(tǒng)金融具有比較大的差異，因此不能“一視同仁”，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體的特征制定諸如和退出制度。對于互聯(lián)網(wǎng)金融的具體業(yè)務(wù)范圍，應(yīng)當(dāng)參照《互聯(lián)網(wǎng)金融禁止業(yè)務(wù)條例》的形式將各類機(jī)構(gòu)和平臺不能進(jìn)行、禁止涉獵的業(yè)務(wù)做出明確的法律規(guī)定。同時，對于互聯(lián)網(wǎng)金融跨越時間和空間的特征，更應(yīng)當(dāng)使各個監(jiān)管部門齊心合力，協(xié)調(diào)工作。

（二）動態(tài)監(jiān)管機(jī)制亟需建立

互聯(lián)網(wǎng)金融是一個傳統(tǒng)金融與信息化平臺結(jié)合的新型事物，對于它的監(jiān)管僅僅是建立監(jiān)管框架還是不夠的，應(yīng)當(dāng)適時的建立動態(tài)監(jiān)管機(jī)制，在動態(tài)監(jiān)管問題上，首先要解決的問題是動態(tài)監(jiān)管責(zé)任的劃分，以補(bǔ)充規(guī)定的形式定期更新各監(jiān)管主體的責(zé)任分工，將新產(chǎn)生的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)置于監(jiān)管框架之下，保證監(jiān)管的完整性和有效性。同時，監(jiān)管部門要時刻的關(guān)注互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，對于已經(jīng)出現(xiàn)和尚未出現(xiàn)的問題以及不足之處，做好風(fēng)險防范和預(yù)警機(jī)制。

（三）鼓勵推動行業(yè)自律

在當(dāng)前社會，很多行業(yè)都建立了行業(yè)內(nèi)部的自律組織，并對行業(yè)本身的監(jiān)管有重大的作用。因此在互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管的同時，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)和公約的規(guī)范，加強(qiáng)實施信息的考核等等，推動軟法治理和柔性監(jiān)管。鼓勵互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)建立自身的自律組織，以規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，實現(xiàn)柔性監(jiān)管。與此同時，地方政府應(yīng)當(dāng)發(fā)揮自己應(yīng)有的作用，遵循屬地原則，風(fēng)險最后是由它兜底處理。地方應(yīng)該加強(qiáng)數(shù)據(jù)采集、風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警、防范，做好集體性的、全體性的群體性和突發(fā)性事件的處理。（作者單位：聊城大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

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第6篇：金錢關(guān)系范文

【關(guān)鍵詞】營運(yùn)資金現(xiàn)狀 改進(jìn)措施

營運(yùn)資金是企業(yè)資金結(jié)構(gòu)中最具活力的部分，營運(yùn)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率很大程度上決定了企業(yè)的生存與發(fā)展。從會計角度講，營運(yùn)資金是指某時點內(nèi)企業(yè)的流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額，構(gòu)成要素包括現(xiàn)金、有價證券、應(yīng)收賬款、存貨等。這些要素的周轉(zhuǎn)速度及資金占有余額直接影響著企業(yè)經(jīng)營效益，又制約著企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。

營運(yùn)資金主要在研究企業(yè)的償債能力和財務(wù)風(fēng)險時使用。如果營運(yùn)資金過量，說明資產(chǎn)利用率不高；如果營運(yùn)資金過少，說明固定資產(chǎn)投資依賴短期債務(wù)融資的程度較高，經(jīng)營上會受到影響。因此，營運(yùn)資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分。那么，企業(yè)如何充分利用營運(yùn)資金，提高資金使用效率，實現(xiàn)企業(yè)效益最大化呢？

一、當(dāng)前企業(yè)營運(yùn)資金狀況

（一）營運(yùn)資金不能滿足企業(yè)運(yùn)營需要

當(dāng)前在金融危機(jī)影響下，從外部看，市場競爭激烈，企業(yè)銷售利潤低、墊資嚴(yán)重等因素使企業(yè)面臨著資金短缺問題。從企業(yè)內(nèi)部看，不斷擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的需要，大量固定資產(chǎn)的投資，也會造成營運(yùn)資金短缺情況。企業(yè)要快速發(fā)展壯大必須依靠充足的資金，然而受內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)狀況等因素的影響，營運(yùn)資金短缺正在制約著企業(yè)的發(fā)展。

（二）營運(yùn)資金運(yùn)營效率低

一些企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)速度慢影響營運(yùn)資金的使用。一方面許多企業(yè)應(yīng)收賬款控制不嚴(yán)，賬面應(yīng)收賬款較大，回收周期較長，呆死賬發(fā)生概率較大。企業(yè)只注重市場占有率擴(kuò)大，銷售業(yè)績增加，而忽視了對應(yīng)收賬款的管理，減少實際現(xiàn)金流，降低了營運(yùn)資金使用效率。另一方面企業(yè)對市場產(chǎn)品需求把握不準(zhǔn)確，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，產(chǎn)品滯銷，或生產(chǎn)組織協(xié)調(diào)差，使原材料在某個生產(chǎn)環(huán)節(jié)上積壓，使產(chǎn)品賬面價值過高，而可變現(xiàn)能力差，使流動資金周轉(zhuǎn)速度慢。三是商業(yè)信用使用率低。合理利用應(yīng)付賬款會使企業(yè)發(fā)展速度加快，并一定程度上解決資金短缺問題，而由于各種原因，多數(shù)企業(yè)沒有很好的利用。

（三）信貸資金比重較大

對于大多數(shù)企業(yè)來說，企業(yè)融資的主要渠道是銀行短期借款，短期借款的優(yōu)點是銀行資金充足，實力雄厚，能為企業(yè)提供較多的短期資金。銀行借款具有較高的彈性，可以隨借隨還。缺點是資金成本較高，限制條件較多。企業(yè)在信貸資金管理上往往存在誤區(qū)，缺乏對營運(yùn)資金管理規(guī)劃，在不斷擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營的過程中，存在資金的籌集與運(yùn)用不匹配的現(xiàn)象，一方面大量向銀行借款，另一方面沒有合理安排營運(yùn)資金的使用時間和使用需求量，使信貸資金在某一時點上閑置。這樣會降低信貸資金使用效率，加大企業(yè)資金成本，使企業(yè)增加財務(wù)風(fēng)險。

（四）營運(yùn)資金結(jié)構(gòu)不合理

企業(yè)在營運(yùn)資金短缺的情況下盲目擴(kuò)大企業(yè)固資資產(chǎn)投資規(guī)模，使長期負(fù)債比例上升，營運(yùn)資金占用比例下降，勢必會影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，營運(yùn)資金短缺，可能會使企業(yè)盈利能力下降。如果企業(yè)長期存在資金結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象，很可能會使企業(yè)資金鏈斷裂。

二、加強(qiáng)企業(yè)營運(yùn)資金管理的措施

（一）加強(qiáng)企業(yè)提高和挖掘內(nèi)部融資的能力

企業(yè)發(fā)展資金最可靠的來源還是源自企業(yè)內(nèi)部。一是資金籌集的風(fēng)險較小，不用承擔(dān)過多的籌資成本；二是通過內(nèi)部調(diào)配資金，可以激勵企業(yè)各部門更加注重通過改善經(jīng)營管理，提高部門產(chǎn)值，增強(qiáng)內(nèi)部驅(qū)動力。所以有條件的企業(yè)應(yīng)該不斷提高和挖掘內(nèi)部融資能力，不斷擴(kuò)充自有資金或通過增資擴(kuò)股、出售股份等方式吸納新資本，打造良好的內(nèi)部融資平臺，增強(qiáng)企業(yè)的競爭力和發(fā)展?jié)摿ΑＦ髽I(yè)實力的增強(qiáng)又可以提高市場形象和資信水平，為外部融資打好基礎(chǔ)、提供便利，增強(qiáng)可能性。

（二）加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率

企業(yè)資金從大方向上可以分為生產(chǎn)資金和項目建設(shè)資金，兩者的服務(wù)對象和運(yùn)營目標(biāo)不同，所以應(yīng)該施以不同的管理方法。對生產(chǎn)資金一般實行財務(wù)統(tǒng)一管理，制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)收統(tǒng)付。尤其是做好資金預(yù)算管理工作，包括銷售預(yù)算、采購預(yù)算、投資預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等，加強(qiáng)對與生產(chǎn)相關(guān)的各個環(huán)節(jié)的資金管理，盤活存量資金，提高資金使用效率。對項目建設(shè)資金的運(yùn)營管理比生產(chǎn)資金要復(fù)雜一點，其中優(yōu)化設(shè)計是關(guān)鍵，項目資金的預(yù)期收益率的取得需要設(shè)計人員對運(yùn)營方案進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計，合理安排各個階段的資金量，并給予全程動態(tài)跟蹤。這樣，通過合理確定企業(yè)各環(huán)節(jié)貨幣持有量，就可以提高資金利用水平。

（三）加強(qiáng)存貨的控制與管理

存貨是企業(yè)流動資產(chǎn)的重要組成部分，存貨在流動資產(chǎn)中占有比例的大小直接影響存貨周轉(zhuǎn)率，間接影響流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。存貨的高低直接影響資金的使用，因此對企業(yè)來說，必須對存貨成本進(jìn)行有效控制，總結(jié)降低存貨成本的途徑，提高資金使用效率。

（四）加強(qiáng)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的控制與管理

首先，要把清欠工作作為的一項考核指標(biāo)。其次，要做好結(jié)算工作，即使暫時無法收回欠款，也要做到結(jié)算手續(xù)完備，防止一旦發(fā)生訴訟沒有法律依據(jù)。對已經(jīng)確認(rèn)的欠款，要及時簽認(rèn)，防止超過訴訟時效。第三、要嚴(yán)格控制合同的信用期，在簽訂合同時將信用條款寫入合同，用法律形式約束對方，對于有的惡意拖欠貨款，必要時停止供貨，以保證資金的安全性。第四、要建立專職清欠機(jī)構(gòu)，聘請專職律師，認(rèn)真研究、利用國家相關(guān)政策，發(fā)揮對集團(tuán)整體清欠工作的指導(dǎo)作用。

企業(yè)要在付款時同時注重銷售回款速度，當(dāng)企業(yè)付款周期比收款周期長時，那么業(yè)務(wù)越多，從供貨商那里獲得的無息貸款也就越多，企業(yè)要在不損害公司信譽(yù)度情況下，用別人的錢賺錢。

（五）加強(qiáng)企業(yè)資金結(jié)構(gòu)的調(diào)整

企業(yè)要根據(jù)自身經(jīng)營情況，綜合考慮資金成本，盈利能力及將來償還的現(xiàn)金壓力等因素，合理安排流動負(fù)債與長期負(fù)債的比重，滿足企業(yè)資金需求，同時要維持流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的合理比例，實現(xiàn)節(jié)約資金與保持償債能力的平衡。企業(yè)應(yīng)科學(xué)合理地規(guī)劃營運(yùn)資金和長期投資所需的資金需求量與使用量的比例，嚴(yán)格按資金計劃使用長期投資，嚴(yán)禁由于長期投資資金使用不合理，而占用營運(yùn)資金現(xiàn)象。同時加快營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)周期，盡可能提高營運(yùn)資金利用率，這樣才不會因為長期投資增加而減少營運(yùn)資金，使企業(yè)盈利能力下降，財務(wù)風(fēng)險加大的現(xiàn)象發(fā)生。

（六）加強(qiáng)銀企關(guān)系，提高信用意識，保證資金鏈

當(dāng)前企業(yè)發(fā)展所需資金很大一部分要靠向銀行舉債。向金融機(jī)構(gòu)借款或者企業(yè)之間的互相融資都需要較好的企業(yè)信用做支撐和保證。所以企業(yè)應(yīng)該把信用看作成長發(fā)展的生命線，提高信用意識，加強(qiáng)自身信用制度的建設(shè)，盡可能減少貸款受限因素，實現(xiàn)順利融資。同時注意處理好銀企關(guān)系，靈活選擇借款方式，保持資金暢通。如果銀企關(guān)系不恰當(dāng)，一旦國家緊縮銀根，長期借款無法取得，又急于滿足良好的市場發(fā)展機(jī)會，就會出現(xiàn)短貸長投的現(xiàn)象，如果投產(chǎn)前期效益不理想，必定造成企業(yè)資金鏈斷裂，經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險同時激增，處理不當(dāng)甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。

（七）加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)劑管理

在集團(tuán)內(nèi)設(shè)立資金結(jié)算中心，以管理、協(xié)調(diào)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各成員企業(yè)資金為主要業(yè)務(wù)，受企業(yè)集團(tuán)各成員的委托進(jìn)行資金管理的職能部門，通過資金結(jié)算中心管理和控制資金收支，首先可以為集團(tuán)成員辦理資金融通和結(jié)算業(yè)務(wù)，集中閑置和分散的資金 ，發(fā)揮資金整體優(yōu)勢，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)資金余缺的調(diào)配，減少對外貸款，節(jié)約貸款利息支出，提高資金利用效率。

第7篇：金錢關(guān)系范文

關(guān)鍵詞：貨幣資金；ZPG系統(tǒng)；業(yè)務(wù)流程

資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要組成部分，是通過精確的組織、計劃、控制、信息和考核等管理手段，對企業(yè)資金運(yùn)動的全過程進(jìn)行有效的管理，根據(jù)企業(yè)資金需求合理籌集資金，高效率的運(yùn)用資金，從而實現(xiàn)提高資金效率、控制資金風(fēng)險、降低資金成本的管理目標(biāo)，進(jìn)而幫助企業(yè)獲得競爭優(yōu)勢、實現(xiàn)企業(yè)價值最大化的目標(biāo)。

煤業(yè)公司為進(jìn)一步統(tǒng)一調(diào)劑資金，加強(qiáng)貨幣資金的內(nèi)部控制，提高資金使用效率，上線銀企直連資金管理模塊ZPG系統(tǒng)，該系統(tǒng)是在SAP系統(tǒng)和現(xiàn)行管理體制基礎(chǔ)上開發(fā)的ERP輔助管理系統(tǒng)，具有貨幣資金管理、銀行票據(jù)管理、個人所得稅管理等基本功能，能夠?qū)崿F(xiàn)公司與銀行數(shù)據(jù)實時交互、資金預(yù)算電子審批、銀行票據(jù)實時動態(tài)管理以及個人所得稅準(zhǔn)確計算等多項管理功能。

一、ZPG系統(tǒng)的內(nèi)容

ZPG系統(tǒng)運(yùn)行模塊包括貨幣資金管理、銀行票據(jù)管理、個人所得稅管理等五大模塊，各模塊應(yīng)用范圍如下：資金監(jiān)控模塊及系統(tǒng)管理模塊應(yīng)用于公司財務(wù)部。對外付款管理、個人所得稅模塊、票據(jù)管理模塊及資金預(yù)算管理模塊應(yīng)用于公司各單位。

二、ZPG系統(tǒng)的崗位設(shè)置

ZPG系統(tǒng)根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范要求，按照“2級維護(hù)、3級審批”的原則，合理設(shè)置會計、出納、復(fù)核過賬、審批、同步各資金管理崗位，建立健全貨幣資金管理崗位責(zé)任制，明確資金管理相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保貨幣資金業(yè)務(wù)不相容崗位相互分離。

三、ZPG系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程

為規(guī)范ZPG輔助管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程，結(jié)合公司ERP系統(tǒng)管理要求，現(xiàn)將系統(tǒng)各模塊業(yè)務(wù)處理流程介紹如下：

（一）貨幣資金管理模塊

1.資金預(yù)算管理模塊

根據(jù)全面預(yù)算的要求編制貨幣資金的收支預(yù)算，并將預(yù)算分為月度資金預(yù)算和日支出預(yù)算。各單位通過資金系統(tǒng)預(yù)算管理模塊編制提報月度收支預(yù)算，同時編制貨幣資金收支預(yù)算說明，詳細(xì)說明所需貨幣資金的支付范圍及內(nèi)容，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審核批準(zhǔn)后于每月25日報公司財務(wù)部，公司財務(wù)部審核后于月初下達(dá)資金計劃。編制支出預(yù)算的原則如下：

一是根據(jù)?？顚Ｓ?、確保重點的原則，按照保工資、保安全、保生產(chǎn)、保營銷、保效益順序安排使用貨幣資金。二是工程項目根據(jù)企業(yè)固定資產(chǎn)投資預(yù)算批準(zhǔn)的項目和工程進(jìn)度，按照資金支出預(yù)算不大于工程進(jìn)度計劃，資金實際支出不大于工程實際進(jìn)度的原則，在扣除由公司供料等不需現(xiàn)金支付款項后，安排使用貨幣資金。三是對于因履行合同所支出的貨幣資金預(yù)算，必須按照供應(yīng)商明細(xì)逐筆編制。

因特殊情況需追加當(dāng)月貨幣資金支出預(yù)算的，應(yīng)于使用資金的前3個工作日向公司財務(wù)部提出書面申請。根據(jù)公司財務(wù)部批準(zhǔn)后的金額及結(jié)算方式，按申請用途使用。

各單位于每日下班前向公司財務(wù)部上報次日資金支出預(yù)算。上報時必須列明收款方詳細(xì)信息，ZPG系統(tǒng)自動核對是否在月度資金預(yù)算內(nèi)，并生成各單位的資金撥付預(yù)算審批表。經(jīng)公司財務(wù)部審批后，次日將資金撥付各申請單位。

每日終了，ZPG系統(tǒng)自動歸集各單位銀行賬戶內(nèi)資金，各單位賬戶資金只留10萬元備用，其余全部歸集煤業(yè)公司“現(xiàn)金池”賬戶。

2.付款管理模塊

煤業(yè)公司本部、各單位均須使用SAP系統(tǒng)和ZPG系統(tǒng)對外付款。公司本部、各單位對外付款業(yè)務(wù)須在SAP系統(tǒng)指定路徑操作，由SAP系統(tǒng)生成付款指令后，通過ZPG系統(tǒng)“2級維護(hù)、3級審批”指令直連接口發(fā)送至銀行處理。

辦理對外付款業(yè)務(wù)應(yīng)首先在SAP系統(tǒng)內(nèi)使用銀行匯票和電匯方式對外付款，除提取備用金及轉(zhuǎn)存信用卡資金業(yè)務(wù)外，其他付款業(yè)務(wù)不得使用支票結(jié)算，避免產(chǎn)生過多未達(dá)賬項。同時防止出現(xiàn)在途資金錯誤、重復(fù)、隱瞞、遺漏上報資金預(yù)算情況的發(fā)生，保證每日資金預(yù)算上報及劃撥的準(zhǔn)確性。

各單位要在每日16：00前將本日付款指令處理完畢。16：00后未被銀行系統(tǒng)處理的指令，要在當(dāng)日17：00前向公司財務(wù)部提出申請。公司財務(wù)部資金監(jiān)控崗位在ZPG系統(tǒng)內(nèi)審核無誤并經(jīng)審批后，處理該筆指令。

（二）票據(jù)管理模塊

公司各單位收付銀行承兌匯票或?qū)ν忾_立商業(yè)匯票，須使用ZPG系統(tǒng)票據(jù)模塊進(jìn)行統(tǒng)一管理。

1.各單位收取銀行承兌匯票，須在SAP系統(tǒng)錄入票據(jù)信息，并在10日內(nèi)打印交接表與公司進(jìn)行交接，不得直接向銀行辦理交接。

2.各單位可使用銀行承兌匯票方式結(jié)算款項，申請單位向公司財務(wù)部提交預(yù)算，列明預(yù)算項目類型、收款人詳細(xì)信息、金額等，經(jīng)審批同意后，公司財務(wù)部根據(jù)申請單位提出的付款條件，在ZPG系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑并選擇合適的銀行承兌匯票，通知申請單位辦理票據(jù)交接。申請單位出納人員與公司財務(wù)部辦理票據(jù)交接，在ZPG系統(tǒng)中輸入收款單位信息，并將該收款人名稱填寫在票據(jù)“被背書人”欄內(nèi)。

（三）個稅管理模塊

第8篇：金錢關(guān)系范文

    論文摘要：本次金融危機(jī)給全球金融監(jiān)管提出了新的挑戰(zhàn)，各國均努力改革本國的金融監(jiān)管制度。我國現(xiàn)有金融監(jiān)管模式存在許多的問題，本文借鑒了英、美等國金融監(jiān)管改革的經(jīng)驗，對我國金融監(jiān)管改革提出若干建議。 

 我國目前的金融監(jiān)管體系是根據(jù)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的原則，由中國人民銀行承擔(dān)中央銀行職能，由中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)分別履行對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)管職責(zé)，即“一行三會”多頭分業(yè)金融監(jiān)管模式。這種模式在我國金融體系發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用，但是隨著金融混業(yè)經(jīng)營的不斷發(fā)展和國際金融環(huán)境的不斷變化，尤其是此次危機(jī)的爆發(fā)，更是突顯了現(xiàn)有監(jiān)管模式一些自身難以克服的局限性，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：（1）分業(yè)監(jiān)管模式下金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間標(biāo)準(zhǔn)不一，缺乏協(xié)調(diào)，導(dǎo)致監(jiān)管重復(fù)和真空，此外外資金融機(jī)構(gòu)將大量涌入中國，他們要求在我國境內(nèi)從事混業(yè)經(jīng)營，采取混業(yè)經(jīng)營措施，對我國的金融機(jī)構(gòu)帶來沖擊和挑戰(zhàn)，對金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也會帶來監(jiān)管難題；（2）目前我國金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)管風(fēng)險管理能力也存在很多不足；（3）金融監(jiān)管法律法規(guī)體系不健全；（4）缺乏對金融消費(fèi)者的應(yīng)有保護(hù)。長期以來，我國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)更多關(guān)注金融體系自身的風(fēng)險，相對忽視對金融消費(fèi)者的保護(hù)，相關(guān)制度幾乎還是空白。 

 一、建立統(tǒng)一協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu) 

 從長遠(yuǎn)看，中國應(yīng)當(dāng)走金融統(tǒng)一監(jiān)管或綜合監(jiān)管之路，變分業(yè)監(jiān)管為統(tǒng)一監(jiān)管，建立統(tǒng)一監(jiān)管、分工協(xié)作、傘形管理的金融監(jiān)管體系?，F(xiàn)階段應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步改進(jìn)和完善現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系。中國目前實行“一行三會”（即中央銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會）的分業(yè)管理體制，總體上是適應(yīng)現(xiàn)階段金融市場發(fā)展需要的。但存在監(jiān)管職責(zé)不清和監(jiān)管不到位問題。各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的信息交流、資源共享、協(xié)作和合作也存在很多問題。要改善信息披露制度、強(qiáng)化社會監(jiān)督，加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)配合，監(jiān)管方式要從事后被動處置向事前預(yù)警防范轉(zhuǎn)變，金融監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)從合規(guī)性的機(jī)構(gòu)性監(jiān)管向合規(guī)性與風(fēng)險性監(jiān)管并重的功能性監(jiān)管轉(zhuǎn)變。第二階段，在條件具備時，成立金融管理協(xié)調(diào)委員會，協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門的關(guān)系。為了增強(qiáng)監(jiān)管協(xié)調(diào)的有效性，加強(qiáng)對金融控股公司的管理，應(yīng)該在現(xiàn)有的“三會”協(xié)調(diào)基礎(chǔ)上，在國務(wù)院層面建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，即建立金融管理協(xié)調(diào)委員會，該委員會直屬于國務(wù)院，負(fù)責(zé)對金融監(jiān)管領(lǐng)域所有重大問題進(jìn)行協(xié)調(diào)。第三階段，在條件成熟后，建立具有政府管理職能的中國金融監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國金監(jiān)會”）。中國金監(jiān)會對中國金融機(jī)構(gòu)和金融市場進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管?，F(xiàn)在的銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會變成金監(jiān)會的下屬的局，分別對銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。 

 二、實加強(qiáng)金融風(fēng)險管理，完善金融安全網(wǎng)和應(yīng)急救援機(jī)制，健全信用評級體系 

 首先，要不斷加強(qiáng)風(fēng)險控制。風(fēng)險控制是金融的核心，要有效的防范各種金融風(fēng)險必須提高全面風(fēng)險管理水平，當(dāng)今的金融風(fēng)險很難孤立地進(jìn)行識別和管理，各類風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性日益增加，風(fēng)險表現(xiàn)形式日趨復(fù)雜，同時要有效地控制風(fēng)險敞口。其次，完善金融安全網(wǎng)和應(yīng)急救援機(jī)制，實證研究結(jié)果表明，建立和健全金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，是防范金融危機(jī)發(fā)生或降低危機(jī)損失的可行方式。金融風(fēng)險的預(yù)警系統(tǒng)應(yīng)包括監(jiān)測指標(biāo)體系，預(yù)警界限以及分級的警情顯示等部分。同時抓緊建立應(yīng)急救援機(jī)制，金融應(yīng)急救援機(jī)制的核心是制定應(yīng)急預(yù)案。再次，進(jìn)一步健全和完善信用評級體系，建立適應(yīng)資產(chǎn)價格變化的會計準(zhǔn)則和動態(tài)的評估方法是目前我國金融監(jiān)管重要的努力方向和一項刻不容緩的任務(wù)。 

 三、建立存款保險機(jī)制 

 從保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融業(yè)安全與穩(wěn)定的角度出發(fā)，我國應(yīng)盡快建立起顯性的存款保險機(jī)制。通過成立存款保險公司，以立法形式強(qiáng)制開辦儲蓄業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)入保，并依法對其監(jiān)管。顯性的存款保險機(jī)制要與完善中央銀行最后貸款人制度結(jié)合起來，援助出現(xiàn)流動性危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)而非償付性危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)，注意防止道德風(fēng)險的發(fā)生。 

 四、健全和完善監(jiān)管法律體系，為金融發(fā)展提供有力法律保障 

 一是適當(dāng)擴(kuò)大和細(xì)化有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的權(quán)限?？稍诹⒎ê蛯嵺`層面擴(kuò)大人民銀行的監(jiān)管權(quán)限，授權(quán)人民銀行監(jiān)管大型商業(yè)銀行、證券公司、保險公司和金融控股公司等具有系統(tǒng)重要性的金融機(jī)構(gòu)，并賦予必要的政策工具，以確保金融體系的整體穩(wěn)定。二是盡快填補(bǔ)相關(guān)領(lǐng)域監(jiān)管法律法規(guī)的空白。根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，衍生品交易在我國已取得了合法地位，但目前還沒有衍生產(chǎn)品的發(fā)行規(guī)則，也沒有對其產(chǎn)品設(shè)計的步驟和過程、定價原則等方面的規(guī)定，極不利于金融衍生品在我國的順利發(fā)展。三是適時賦予有關(guān)領(lǐng)域的監(jiān)管法規(guī)更高的法律地位。 

參考文獻(xiàn)： 

[1]巴曙松．從改革框架看金融監(jiān)管發(fā)展[j]．資本市場．2010（7） 

第9篇：金錢關(guān)系范文

摘要：美國金融危機(jī)爆發(fā)以來，國際經(jīng)濟(jì)增長乏力，金融風(fēng)險加大。我國為應(yīng)對危機(jī)，執(zhí)行穩(wěn)健的貨幣政策，引發(fā)通脹隱患。在產(chǎn)能過剩的大背景下，我國面臨金融與經(jīng)濟(jì)失衡的困境，一方面制造業(yè)等行業(yè)產(chǎn)能過剩造成資源配置的不合理；另一方面金融失衡導(dǎo)致了社會整個不良貸款率的上升。這些都對金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生了影響。本文通過對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和金融業(yè)風(fēng)險的分析，得出了防范風(fēng)險的幾點措施。

關(guān)鍵詞：宏觀經(jīng)濟(jì)；金融危機(jī)；影子銀行；金融風(fēng)險

一、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢分析

2008年美國金融危機(jī)爆發(fā)，金融衍生品違約等一些列事件引起雷曼兄弟大銀行倒閉，并形成骨牌效應(yīng)，形成世界金融危機(jī)。2009年，希臘債務(wù)問題爆發(fā)，歐債危機(jī)愈演愈烈，嚴(yán)重影響全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)程。2008年為應(yīng)對危機(jī)，我國進(jìn)行了四萬億救市計劃，金融危機(jī)對我國經(jīng)濟(jì)影響不大，08年全年保持9.6%的高增長。但是大量資金流入市場埋下了通貨膨脹的隱患，2009年M2全年增速達(dá)到了21.62%，比2008年全年增速高了6.6個百分點。然而，2009年全年CPI增速同比下降了0.7%，這說明大量的信貸沒有進(jìn)入實體經(jīng)濟(jì)而是進(jìn)入資本市場或者在銀行間拆借。另一方面，我國對于信貸資金利用效率并不高，這一點從M2/GDP的數(shù)值就可以看得出來。2009年以來M2/GDP保持在1.8左右，居于世界第一（見下圖）。

2009年以來我國樓市價格猛漲，新能源產(chǎn)業(yè)表現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭。我國一些產(chǎn)能過剩的行業(yè)和在金融危機(jī)中深受打擊的外貿(mào)出口行業(yè)錯失產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的機(jī)會，將資金從實體經(jīng)濟(jì)中撤了出來，轉(zhuǎn)而投入收益率高的樓市和新興產(chǎn)業(yè)。2010年收到2009年信貸投放的影響，CPI破3%的警戒線，央行開始宏觀調(diào)控，逐漸收緊流動性。銀行提高審貸標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)面臨資金短缺，而之前投入到新能源行業(yè)的資金短期無法實現(xiàn)盈利，因此產(chǎn)生了資金鏈斷裂的風(fēng)險。以溫州為例，民間借貸借此機(jī)會蓬勃發(fā)展。民間借貸團(tuán)體比如擔(dān)保公司和小額貸款公司缺乏資金，在銀行部門產(chǎn)生尋租行為，高的民間借貸收益率也導(dǎo)致一些銀行從業(yè)人員主動到民間借貸市場尋求機(jī)會賺取高利息。2011年銀行不良貸款率的提高就是這一系列因素的結(jié)果。2011年末，有八家銀行的不良貸款余額和不良貸款率雙提高。工農(nóng)中建四大行雖然不良貸款額和不良貸款率下降，但不良貸款余額縮小幅度較小。

2012年收到歐債危機(jī)反復(fù)惡化影響，全球經(jīng)濟(jì)增速明顯放緩，中國政府出于調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，緩解金融風(fēng)險考慮提出了“穩(wěn)增長”的策略，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行逐步企穩(wěn)，全年GDP增速為7.8%。同時，“十二五”計劃提出了加強(qiáng)金融改革，建立多層次資本市場。國內(nèi)企業(yè)因全球經(jīng)濟(jì)疲軟面臨出口增長緩慢，國內(nèi)投資因房地產(chǎn)調(diào)控和政府融資平臺資金緊張而減少，通脹隱患仍然存在，擴(kuò)大內(nèi)需需要長期努力，中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境需要改善，壟斷行業(yè)和企業(yè)壓縮中小企業(yè)利潤空間，這些因素對2012年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展均產(chǎn)生了很大影響。

2013年中國經(jīng)濟(jì)依然處于2008以來的下滑周期當(dāng)中。由于人口紅利消失，我國勞動力成本逐漸上升，加工制造產(chǎn)業(yè)的成本優(yōu)勢逐漸減弱；環(huán)境惡化嚴(yán)重，可持續(xù)發(fā)展面臨難題，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力不足。與此同時，我國金融領(lǐng)域面臨調(diào)整。2013年6月20日，上海銀行間隔夜拆放利率（SHIBOR）大幅上升到13.44%，隔夜拆借利率最高達(dá)到30%，7天質(zhì)押式回購利率最高成交于28%。利率飆升反映當(dāng)前金融市場缺乏流動性的困境。2013年6月24日，上證指數(shù)連跌一周跌破2000點，資金在股票市場的缺乏可見一斑。2013年6月，建設(shè)銀行的一款期限為33天的理財產(chǎn)品，預(yù)期年化收益率高達(dá)7.39%，而同期銀行活期利率僅為0.35%，1年定期的利率也僅為3%。而招商銀行的一款期限為3個月的理財產(chǎn)品，預(yù)期年化收益率也達(dá)到了7%。資金市場與股票市場的恐慌情緒蔓延。回顧2013年6月19日總理主持召開國務(wù)院常務(wù)會議提出，要優(yōu)化金融資源配置，用好增量、盤活存量，更有力的支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級，反映了其對當(dāng)前資本市場缺乏流動性的態(tài)度。通過市場的資源配置優(yōu)勢讓資金流向該去的地方，恢復(fù)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)平衡，實現(xiàn)中國經(jīng)濟(jì)的升級。

二、當(dāng)前中國金融業(yè)風(fēng)險管理分析

（一）社會融資總規(guī)模結(jié)構(gòu)變化顯示中國正在經(jīng)歷金融脫媒

貨幣政策是調(diào)節(jié)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段，這一點在中國過去十年高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)中得以體現(xiàn)，同時貨幣擴(kuò)張成了必然。觀察貨幣結(jié)構(gòu)我們不難發(fā)現(xiàn)社會融資結(jié)構(gòu)的巨大變化。2002年人民幣貸款總額占社會融資總規(guī)模的91.86%，體現(xiàn)了我國金融體系以銀行為主的特點。但從2010年開始，這一比重逐年下降到50%左右（見圖1、圖2）。這意味著以往主要通過銀行配置資金供求的情況發(fā)生巨大變化，股票、債券、基金、理財、民間借貸正在成為資金循環(huán)的重要途徑，中國正在經(jīng)歷金融脫媒。

從微觀層面看，家庭金融資產(chǎn)構(gòu)成也在發(fā)生變化，銀行存款占比下降，股票、保險、基金、理財?shù)韧顿Y品占比上升，造成銀行的貸方脫媒。根據(jù)《中國金融家庭調(diào)查報告》，2004年居民資產(chǎn)中儲蓄存款占比為71.8%，證券基金占比10.2%；而到了2011年，儲蓄存款和證券基金占比分別變?yōu)?7.75%和20.62%。除此以外，根據(jù)我國《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》，到“十二五”末，非金融企業(yè)融資占比應(yīng)提高到 15%以上，非銀行融資方式占比具有更高提升空間。

（二）金融脫媒對中國金融業(yè)的影響與挑戰(zhàn)

1. 對中國銀行業(yè)利益產(chǎn)生沖擊。以美國的金融脫媒為例，自20世紀(jì)80年代以來，金融創(chuàng)新不斷發(fā)展，證券市場成為歐美經(jīng)濟(jì)主要融資方式，銀行的作用日益萎縮，失去其主導(dǎo)地位，表現(xiàn)為利差收入減少，銀行難以繼續(xù)依靠傳統(tǒng)業(yè)務(wù)保持收益。中國銀行業(yè)現(xiàn)在非利息收入占比僅為19%左右，而歐美銀行這一比例達(dá)到了35%以上。中國銀行業(yè)現(xiàn)在的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)難以應(yīng)對金融脫媒，金融脫媒必定會使銀行業(yè)利益受損。

2. 對銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響。

由于金融脫媒，儲戶投機(jī)性動機(jī)加強(qiáng)，存款趨向短期化，轉(zhuǎn)向活期存款和銀行理財產(chǎn)品。這會使得銀行資產(chǎn)負(fù)債期限不匹配問題加重，給銀行管理帶來更大挑戰(zhàn)。

3. 對于社會融資方式而言，直接融資將占更大比重。相應(yīng)地，居民的金融資產(chǎn)中將包括更多的股票、債券等金融工具，更少的銀行存款。以美國為例，居民持有的金融資產(chǎn)中存款占比從20世紀(jì)80年代的25%下降到15%左右，股票基金和保險資產(chǎn)占比大幅上升。

4. 對貨幣政策產(chǎn)生影響。弗里德曼的貨幣主義提出“單一貨幣規(guī)則”，前提是貨幣流動速度不變，因此可以通過貨幣供應(yīng)量調(diào)控物價和經(jīng)濟(jì)增長。而金融脫媒和金融創(chuàng)新使得貨幣統(tǒng)計口徑面臨調(diào)整壓力，貨幣流通速度不再穩(wěn)定。以美國為例，1993年7月美聯(lián)儲由數(shù)量型貨幣性政策目標(biāo)轉(zhuǎn)為價格型政策目標(biāo)，即以利率政策調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。應(yīng)此，央行貨幣政策工具應(yīng)以公開市場操作為主，同時調(diào)控市場流動性和市場利率。

5. 金融脫媒促進(jìn)利率市場化進(jìn)程。金融脫媒豐富了資金供求來源，使得社會各個機(jī)構(gòu)和個人參與市場利率的決定過程。金融脫媒使得資金供給方從過去的銀行機(jī)構(gòu)為主轉(zhuǎn)變?yōu)閭€人、公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)和非金融機(jī)構(gòu)等共同參與；資金中介包括銀行也包括信托、保險等。

6. 金融脫媒對監(jiān)管部門提出更高要求。金融脫媒使得資金從銀行表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，從銀行轉(zhuǎn)移到非銀行機(jī)構(gòu)。銀行面臨的期限錯配風(fēng)險上升，銀行以外的金融系統(tǒng)不良貸款面臨監(jiān)管空白。

三、當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢下金融業(yè)風(fēng)險管理措施

（一）加強(qiáng)銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管，重點整頓影子銀行帶來的風(fēng)險

在金融業(yè)調(diào)整過程中，銀行業(yè)的調(diào)整是重點。而近年來貸款結(jié)構(gòu)的變化反應(yīng)了影子銀行風(fēng)險的加大。防范影子銀行帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險，除加強(qiáng)監(jiān)管外，還需強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部自身風(fēng)險管理。具體措施有：建立商業(yè)銀行和影子銀行的風(fēng)險防火墻，將兩者之間的風(fēng)險防范渠道切斷。例如，防范商業(yè)銀行表內(nèi)資金流向私募基金等影子銀行，加強(qiáng)銀行表外業(yè)務(wù)監(jiān)管，控制銀行資金流向。二是加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險管理，防控金融業(yè)從業(yè)者利用銀行資金參與民間借貸，避免金融風(fēng)險從民間借貸市場傳遞到銀行當(dāng)中。三是明確對沖基金等影子銀行機(jī)構(gòu)的資本金和流動性要求，建立嚴(yán)格的非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管相結(jié)合的檢查制度。

（二）肅清債市灰色地帶，發(fā)展多層次資本市場

與美國金融市場相比，我國債券市場發(fā)展規(guī)模小，對經(jīng)濟(jì)促進(jìn)作用有限。制度缺失和監(jiān)管缺乏導(dǎo)致了債券市場規(guī)范化規(guī)?；l(fā)展困難。應(yīng)該堅持審計和業(yè)內(nèi)自查，重點消除代持養(yǎng)券和丙類賬戶帶來的利益輸送等不法行為。為完善債券市場建設(shè)，一是監(jiān)管部門將債券市場的監(jiān)管部門進(jìn)行整合和統(tǒng)一，形成統(tǒng)一的監(jiān)管負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，在降低債券市場監(jiān)管成本的同時提高監(jiān)管效率。二是建立評級機(jī)構(gòu)監(jiān)管體系。強(qiáng)制要求評級機(jī)構(gòu)向監(jiān)管當(dāng)局做出解釋，并且對于監(jiān)管當(dāng)局調(diào)查出的評級機(jī)構(gòu)違規(guī)行為應(yīng)當(dāng)予以嚴(yán)懲，以規(guī)范評級體系的秩序。三是建立做市商細(xì)分審批制度，通過對市場上符合資格的企業(yè)頒布債券做市商資格的方式來保證債券市場的健康發(fā)展。同時債券市場監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)對債券做市商進(jìn)行細(xì)分管理，對于報價數(shù)量較多、報價頻率較高、報價能力較強(qiáng)的做市商授予更高的市場做市資格，從而促進(jìn)做市商制度的發(fā)展。（作者單位：東北財經(jīng)大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：