審批流程精選(九篇)

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第1篇：審批流程范文

一、由項(xiàng)目設(shè)計(jì)和施工人員向主管領(lǐng)導(dǎo)提出書面建議；

二、部門領(lǐng)導(dǎo)書面授權(quán)或指派相關(guān)人員為財(cái)務(wù)申請(qǐng)人；

三、申請(qǐng)人需起草財(cái)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告；

1. 闡明增加物料和設(shè)備的理由及必要性；

2. 注明物資名稱和數(shù)量以及資金申請(qǐng)額度。

四、申請(qǐng)人首先提交至部門領(lǐng)導(dǎo)，屬于部門領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限以內(nèi)的，由部門領(lǐng)導(dǎo)直接批復(fù)即可；

五、超出部門領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限的，部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后由部門領(lǐng)導(dǎo)提交至總經(jīng)理審批，總經(jīng)理審批權(quán)限以內(nèi)的，由總經(jīng)理批復(fù)后即可；

六、超出總經(jīng)理審批權(quán)限的，總經(jīng)理簽字后由總經(jīng)理提交至董事長審批，董事長審批權(quán)限以內(nèi)的，由董事長批復(fù)后即可執(zhí)行，超出董事長權(quán)限的，由董事長發(fā)起召開股東大會(huì)共議，最終按股東大會(huì)決議執(zhí)行；

七、財(cái)務(wù)部按審批權(quán)限規(guī)定進(jìn)行審核和放款，并由財(cái)務(wù)主管和經(jīng)辦人簽字認(rèn)可，放款后要及時(shí)向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)做出辦結(jié)反饋；

八、財(cái)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告詳見附件。

小微聯(lián)和（深圳）科技有限公司  

2019年2月10日     

財(cái)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告    【2019第一版】

申請(qǐng)單位

申請(qǐng)人

項(xiàng)目名稱

申請(qǐng)額度

申請(qǐng)事由：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

項(xiàng)目經(jīng)理

總經(jīng)理簽字

董事長

第2篇：審批流程范文

全國每日新增確診病例降至兩位數(shù)，已有數(shù)個(gè)省份確診病例清零；規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)復(fù)工率逐步提高，多地達(dá)90%以上。兩組數(shù)據(jù)，一減一增，對(duì)比鮮明。經(jīng)過艱苦努力，當(dāng)前疫情防控形勢持續(xù)向好，生產(chǎn)生活秩序正在加快恢復(fù)。

良好勢頭來之不易，如何進(jìn)一步鞏固和拓展？精準(zhǔn)有序扎實(shí)推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)是答好這道考題的重要一環(huán)。企業(yè)有活力，就業(yè)才有保障，經(jīng)濟(jì)才有活力。事實(shí)上，隨著疫情好轉(zhuǎn)，各地各部門想辦法、出實(shí)招，打出了統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“組合拳”，取得了積極成效。比如，定制公交，為復(fù)工企事業(yè)單位提供通勤服務(wù)；推行健康碼，動(dòng)態(tài)監(jiān)測返崗人員身體狀況；成立補(bǔ)短板穩(wěn)投資應(yīng)急專項(xiàng)，保障重大項(xiàng)目推進(jìn)；等等。

這些好做法、好經(jīng)驗(yàn)，雪中送炭，值得點(diǎn)贊。但與此同時(shí)，也應(yīng)看到當(dāng)前企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)還面臨著一些實(shí)際困難?！柏浀搅?，找不到裝卸工”“資金流吃緊，生產(chǎn)壓力大”“原材料匱乏，干著急”……這些來自生產(chǎn)一線的讀者心聲，需要引起重視。

這些堵點(diǎn)、痛點(diǎn)，既是推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的難點(diǎn)，也是

解決問題的著力點(diǎn)。

因地制宜，暢通堵點(diǎn)，進(jìn)一步為企業(yè)復(fù)工提供便利。各地疫情防控形勢不同，具體情況千差萬別，不能搞“一刀切”，應(yīng)分區(qū)分級(jí)推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。這對(duì)疫情防控提出了更高要求，既要慎終如始加強(qiáng)防控，又要根據(jù)形勢變化恢復(fù)生產(chǎn)。有讀者反映，在實(shí)踐過程中，少數(shù)地方存在嚴(yán)格的疫情防控措施滯后于當(dāng)?shù)匾咔樾蝿菝黠@持續(xù)向好發(fā)展的現(xiàn)象。比如，復(fù)產(chǎn)審批流程繁瑣的問題。在做好疫情防控的同時(shí)，應(yīng)盡可能優(yōu)化審批流程，防止出現(xiàn)層層加碼、互為前置條件、循環(huán)證明等現(xiàn)象，積極推行一站式辦理、自助辦理等服務(wù)，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。再比如，公共交通“梗阻”導(dǎo)致農(nóng)民工返崗慢、企業(yè)用工難問題。低風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)可以嘗試盡快恢復(fù)公共交通，切實(shí)解決農(nóng)民工“出來難”“進(jìn)不去”兩頭堵的現(xiàn)象。

因企施策，緊盯痛點(diǎn)，及時(shí)解決企業(yè)難題。疫情發(fā)生以來，為了給企業(yè)減負(fù)，提振企業(yè)信心，國家有關(guān)部門已經(jīng)出臺(tái)了一系列利好政策，例如階段性減免企業(yè)社保費(fèi)、醫(yī)保費(fèi)、緩繳住房公積金，適當(dāng)減免小微企業(yè)貸款利息等普惠性政策。如何把普惠性政策用好？各地應(yīng)加強(qiáng)研究，針對(duì)各類企業(yè)的不同情況精準(zhǔn)施策，為企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供“硬核”支持，解企業(yè)燃眉之急。有些地市聚焦本地企業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)困難，從保障用工、減輕負(fù)擔(dān)、優(yōu)化服務(wù)等方面制定了具體可操作的舉措；有些省份通過臨時(shí)協(xié)調(diào)機(jī)制，幫助企業(yè)疏通上下游“產(chǎn)業(yè)鏈”，促進(jìn)上下游、產(chǎn)供銷、大中小企業(yè)整體配套、協(xié)同復(fù)工。這些舉措緊盯企業(yè)痛點(diǎn)，更具針對(duì)性貼近性，值得借鑒。

第3篇：審批流程范文

【關(guān)鍵詞】 審批流程;預(yù)算管理;管理效率

2008年10月15日,我國原兩大電信運(yùn)營商中國聯(lián)通公司、中國網(wǎng)通公司合并成立中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司,東莞市分公司(以下簡稱東莞聯(lián)通公司)是中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信有限公司在廣東的分支機(jī)構(gòu)。

公司合并重組后,經(jīng)營模式發(fā)生了一定的變化,原有的審批流程和預(yù)算管理的方式及內(nèi)容也要隨之改變。為實(shí)現(xiàn)合并后公司的高效運(yùn)營,形成預(yù)算管理對(duì)公司經(jīng)營活動(dòng)的有效支持,從2009年開始,東莞聯(lián)通公司在省公司財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下,進(jìn)行了一場預(yù)算管理的變革,著力通過改進(jìn)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批流程,實(shí)現(xiàn)以現(xiàn)金流量為重點(diǎn)的全面預(yù)算管理,平衡管理成本、效率、效益之間的關(guān)系,提高公司經(jīng)營和投資活動(dòng)的整體效率。

一、東莞聯(lián)通公司經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批流程優(yōu)化的主要內(nèi)容

本次預(yù)算管理與控制優(yōu)化的重點(diǎn)是立足公司實(shí)際,修改審批流程,簡化項(xiàng)目管理過程中經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批環(huán)節(jié),采取分級(jí)管理與控制方式,提高運(yùn)營效率,促進(jìn)公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

(一)優(yōu)化目的:權(quán)責(zé)統(tǒng)一,提升效率,釋放活力

公司重組合并后,原有的審批體制已無法適應(yīng)公司新的戰(zhàn)略需要,尤其是準(zhǔn)利潤中心機(jī)制和費(fèi)用承包機(jī)制的建設(shè)迫切需要改革現(xiàn)有的審批機(jī)制。為此,公司進(jìn)一步強(qiáng)化一線和主要管理部門對(duì)各項(xiàng)支出的直接管控責(zé)任,在集權(quán)的基礎(chǔ)上,也強(qiáng)調(diào)分權(quán)、分流審批工作量,把權(quán)限下放給各個(gè)職能部門,為各級(jí)管理者松綁,形成權(quán)責(zé)統(tǒng)一、明晰高效的工作機(jī)制。

(二)優(yōu)化思路:簡潔明晰、風(fēng)險(xiǎn)可控

預(yù)算管控分為事前、事中和事后三個(gè)階段。本次優(yōu)化的思路在于逐本溯源,從鏈條的起點(diǎn)開始著手,強(qiáng)化事前管控,減少和簡化事后的管控。在平衡好集權(quán)與分權(quán)的前提下,集中主要資源解決大額、非經(jīng)常性支出的審批;簡化小額、經(jīng)常性支出的審批。

(三)優(yōu)化要點(diǎn):放管結(jié)合

集權(quán)容易導(dǎo)致效率低下,而過度的分權(quán)也容易導(dǎo)致混亂、舞弊等行為的發(fā)生,因此如何在預(yù)算額度內(nèi)實(shí)現(xiàn)兩者的平衡,促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展是本次優(yōu)化的要點(diǎn)。

1.集權(quán)。集權(quán)主要體現(xiàn)兩個(gè)層面:一是無論資本性開支還是運(yùn)營支出,都納入預(yù)算管理范疇,包括話費(fèi)公免等無現(xiàn)金流經(jīng)濟(jì)事項(xiàng);二是符合一定條件的項(xiàng)目,必須由管理層在事前審批后方可實(shí)施。這些規(guī)范流程的實(shí)施,實(shí)現(xiàn)了全面集中管理。

2.放權(quán)。在集權(quán)的前提下,還設(shè)定了一定程度的分權(quán)管理。各區(qū)域分公司對(duì)預(yù)算范圍內(nèi)的項(xiàng)目有自我支配權(quán);另外,作為成本費(fèi)用管控的第一責(zé)任部門計(jì)財(cái)部,承擔(dān)70%左右的付款終審權(quán)(按筆數(shù)計(jì))。統(tǒng)計(jì)顯示,新的管控辦法實(shí)施后,公司管理層審批量較過去下降了一半以上,這也從一個(gè)側(cè)面證明了放權(quán)的力度和效果。

3.管控。在預(yù)算控制方面,嚴(yán)禁延后報(bào)銷行為與拆分項(xiàng)目規(guī)避審批行為,加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與支出效益評(píng)估,同時(shí)建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制,鼓勵(lì)節(jié)約,避免為用完預(yù)算而刻意安排項(xiàng)目的現(xiàn)象發(fā)生。

二、經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批流程的優(yōu)化提高了審批效率和管理質(zhì)量

(一)明確了業(yè)務(wù)流程

需要審批的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如表1所示。公司日常經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)主要包括經(jīng)營性支出、資本性支出和一般管理費(fèi)用,這些支出都需要進(jìn)行預(yù)算和審批。這些日常經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)繁瑣而雜亂,需要一定的流程管理進(jìn)行規(guī)范。優(yōu)化后的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)審批流程如圖1所示。

新流程明確了哪些經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)需要事前申請(qǐng),明確了項(xiàng)目申請(qǐng)、比議價(jià)、招標(biāo)事前申請(qǐng)、事后結(jié)果確定和付款時(shí)需審批哪些環(huán)節(jié),以及合同審批流程和不同情況下的合同簽署人,明確了特殊經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)如預(yù)算追加、調(diào)整的流程,行政公免業(yè)務(wù)審批流程以及商退卡退押金等特殊業(yè)務(wù)的審批流程等。這些流程的明確,保證了預(yù)算管控的順利實(shí)施。

(二)提高了預(yù)算管理效率

1.著力事前,簡化事后

項(xiàng)目實(shí)施前,預(yù)算剛性控制與多層次審批流程控制雙管齊下。預(yù)算剛性控制是指項(xiàng)目必須有預(yù)算,沒有預(yù)算或預(yù)算不足的項(xiàng)目原則上不能實(shí)施。確實(shí)為生產(chǎn)經(jīng)營必須開展的項(xiàng)目,無預(yù)算的,按調(diào)整或追加預(yù)算流程進(jìn)行審批,至少簽至分管副總經(jīng)理;多層次審批流程控制是指比議價(jià)、招標(biāo)、合同等事項(xiàng)審批不僅要經(jīng)過相關(guān)管理部門,而且至少要簽至分管副總經(jīng)理,以保證項(xiàng)目的必要性、可行性與經(jīng)濟(jì)性在事前得到有效把控。

項(xiàng)目實(shí)施后,付款時(shí)實(shí)施嚴(yán)格的財(cái)務(wù)控制。項(xiàng)目計(jì)劃付款時(shí),把控要點(diǎn)更多地限于財(cái)務(wù)規(guī)則方面,如項(xiàng)目是否具備付款條件、結(jié)算金額是否準(zhǔn)確、單據(jù)是否合規(guī)合法等,規(guī)定“金額較小、筆數(shù)較多”的項(xiàng)目付款時(shí)簽至計(jì)財(cái)部即可。一方面保證了大額項(xiàng)目的嚴(yán)格把控;另一方面保證了審批效率。

2.著力大額非經(jīng)常性支出審批,簡化小額經(jīng)常性支出審批

從表2中的詳細(xì)數(shù)據(jù)可以看出:在優(yōu)化改革前各項(xiàng)目的審批至少簽至分管副總處,大大加重了分管副總和總經(jīng)理的責(zé)任和負(fù)擔(dān)。新流程實(shí)施后,項(xiàng)目審批時(shí),由于資本性支出項(xiàng)目一般金額較大,要求至少審批至分管副總經(jīng)理處,而運(yùn)營性項(xiàng)目作了很多相應(yīng)的調(diào)整?？傮w原則是在風(fēng)險(xiǎn)可控的條件下提高運(yùn)營效率;比議價(jià)、招標(biāo)以及合同審批時(shí),由于進(jìn)入比議價(jià)和招標(biāo)、合同審批流程的項(xiàng)目,一般金額較大,故規(guī)定必須簽至總經(jīng)理處。付款時(shí),資本性支出項(xiàng)目和運(yùn)營項(xiàng)目根據(jù)金額的不同簽至計(jì)財(cái)部、分管副總和總經(jīng)理處。簡化了小額經(jīng)常性支出的審批流程,可由計(jì)財(cái)部自行審批,從而較大程度地減輕了分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理的負(fù)擔(dān),也提高了審批效率。

3.對(duì)區(qū)域分公司全面放權(quán)

項(xiàng)目審批時(shí),對(duì)區(qū)域分公司進(jìn)行了全面的放權(quán)(見表3)。營業(yè)費(fèi)用方面,舊流程規(guī)定, 0.3萬元~0.5萬元的項(xiàng)目需審批到分管副總經(jīng)理;大于0.5萬元的,需審批至總經(jīng)理。新流程實(shí)施后,預(yù)算內(nèi)的營業(yè)費(fèi)用和其它管理性成本費(fèi)用,都由區(qū)域分公司自行安排。特殊情況下,需要調(diào)整或追加預(yù)算的,由對(duì)口部門從機(jī)動(dòng)預(yù)算中予以解決,從而在較大程度上提高了區(qū)域公司的自。付款時(shí),過去需要分管副總經(jīng)理簽字的付款,根據(jù)新流程,只要單筆付款在1萬元以下,簽至計(jì)財(cái)部即可。

所有這些流程的實(shí)施,一方面保證了公司管理層的控制權(quán);另一方面也保證了區(qū)域公司的自,優(yōu)化了審批流程,提高了工作效率。

三、小結(jié)

本次審批流程優(yōu)化,遵循了公司治理的基本原理,明確企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)與價(jià)值觀,實(shí)現(xiàn)了公司資源的合理配置,平衡了集權(quán)與分權(quán)的尺度。在統(tǒng)一管控的前提下,賦予下屬員工及部門更多的行動(dòng)自由和責(zé)任。在結(jié)構(gòu)控制方面,強(qiáng)化了預(yù)算管理的流程化和網(wǎng)格化。在實(shí)施時(shí),通過標(biāo)準(zhǔn)流程和快速的信息系統(tǒng)之間的對(duì)接,提升了管理效率。這種預(yù)算管理模式并不意味著采用新的工具或者技術(shù),而是在逐步的實(shí)施中,形成一套具有聯(lián)通特色的管理哲學(xué),幫助企業(yè)有效實(shí)現(xiàn)整體戰(zhàn)略目標(biāo),這才是預(yù)算管理的最終目的。

【參考文獻(xiàn)】

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第4篇：審批流程范文

一、操作風(fēng)險(xiǎn)分析

通過對(duì)商業(yè)銀行實(shí)際業(yè)務(wù)受理操作的流程分析，梳理個(gè)人再交易住房貸款受理審批流程主要步驟如下：接受客戶咨詢受理買方申貸材料（買方首付已付）初審買賣雙方房產(chǎn)證、土地證更名

收到更名后的兩證復(fù)審房產(chǎn)抵押放款。這其中涉及的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)有：面談、審核、錄入、審批、放款等。其中可能存在的操作風(fēng)險(xiǎn)有：

（一）、對(duì)申貸資料的基礎(chǔ)審查流于形式

1、主體資格是否具備，比如：（1）、年齡過小或過大。其別要注意生日問題，往往借款人申請(qǐng)時(shí)未到當(dāng)年生日，但審批完畢放款后過了生日那一天，實(shí)際年齡又大了一歲，如就此放款，則貸款年限超出規(guī)定；（2）、婚姻狀況是否真實(shí)。其別要注意以下兩點(diǎn)：一是借款人申請(qǐng)時(shí)提供的婚姻狀況證明有效，但審批放款時(shí)借款人已領(lǐng)結(jié)婚證；二是現(xiàn)在的政策背景下借款人可能會(huì)提供虛假的未婚、離婚證明，需注意甄別。

2、還款收入證明是否真實(shí)。其別要注意以下兩點(diǎn)：（1）、借款人單位屬私營企業(yè)，開具的收入證明一是可能為了配合貸款額度而虛高、二是可能借款人實(shí)際并不在這家單位，通過各種關(guān)系蓋到了這家單位的章、三是可能中介協(xié)助辦理收入證明；（2）、借款人單位屬國企等正規(guī)單位，其工資收入真實(shí)性很高，但尚不足以與其月還款額相匹配，需另外提供輔助收入證明，如：出租房產(chǎn)的租金收入、企業(yè)參股的分紅說明、銀行存款證明、股票基金資金明細(xì)等等，也有追加共同還款人、提供共同還款人的收入證明。這類輔助的證明一般是借款人初次申請(qǐng)被退回后再次追加的申貸材料，因此往往會(huì)存在造假或者虛高的情況。

3、房產(chǎn)交易及其要素是否真實(shí)合規(guī)。比如：（1）、是否存在交易。借款人為了申請(qǐng)貸款，可能通過掛失房產(chǎn)證的方式更新房產(chǎn)證登記日期，編寫買賣合同，以假的交易背景申請(qǐng)貸款。這就存在貸款資金被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。（2）、親屬間的房產(chǎn)交易，這就存在兩個(gè)可能性，一種是假交易，房產(chǎn)更名只是買賣方聯(lián)合騙取銀行貸款；二種是真交易，但親屬間實(shí)際交易房價(jià)往往低于市場價(jià)，但申請(qǐng)貸款時(shí)又按照市場價(jià)申報(bào)，這就存在房價(jià)虛高、貸款額度放大的可能性。（3）、房產(chǎn)的隱性共有人（夫妻的另外一方）并不在房產(chǎn)證上，但是現(xiàn)在的交易政策又對(duì)交易時(shí)夫妻雙方一起到場不做要求，這樣就可能造成這樣的情況：已婚的賣房在其配偶不知情的情況下，獨(dú)自辦理了房產(chǎn)過戶手續(xù)，并配合買方完成了銀行申貸，貸款發(fā)放后，此交易被賣房的配偶告上法庭，此交易無效。這就存在抵押物落空的風(fēng)險(xiǎn)。（4）、房齡。因?yàn)榉魁g較老的房產(chǎn)可能會(huì)有拆遷或不易處置等風(fēng)險(xiǎn)，所以一般會(huì)要求抵押物房齡20年以下。但市區(qū)房齡較大的房產(chǎn)因?yàn)閷W(xué)區(qū)房或者地理位置較佳等原因，交易量也不在少數(shù)，因此，在中介或賣方的有心操作下，存在房齡被隱瞞的可能性，增加了抵押物以后處置困難的隱患。

（二）、貸款辦理過程中經(jīng)辦人員不能嚴(yán)格遵循規(guī)章制度

1、隱瞞借款人申請(qǐng)資料瑕疵。商業(yè)銀行個(gè)人貸款條線為了防范風(fēng)險(xiǎn)，全面實(shí)現(xiàn)了前后臺(tái)分離，增強(qiáng)了審批業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的獨(dú)立性和客觀性。但由此帶來的缺陷是：后臺(tái)審批人員只接觸前臺(tái)受理經(jīng)辦人員整理好的紙質(zhì)材料，不接觸一手信息，不容易發(fā)現(xiàn)被刻意隱瞞的資料瑕疵。

2、抵押手續(xù)未及時(shí)辦理。抵押物作為個(gè)人貸款的第二還款來源，其真實(shí)性、安全性非常重要。再交易住房因?yàn)閮勺C更名的時(shí)間比較久，基于賣房人急于用款的考慮，部分地區(qū)、部分政策期間可憑第三方擔(dān)保放款，放款之后再完善抵押手續(xù)。此種情況下，經(jīng)辦行抵押崗人員辦理房產(chǎn)抵押的及時(shí)性就非常重要了，否則可能出現(xiàn)借款人利用幾天的時(shí)間差，同一套房產(chǎn)在多個(gè)銀行申請(qǐng)貸款的情況。

二、操作風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（一）、受理崗貸前嚴(yán)格調(diào)查

貸前受理崗經(jīng)辦人員需要以謹(jǐn)慎的態(tài)度，通過面談、電話詢?cè)L、上網(wǎng)核查資料等方式，對(duì)借款人的主體資格、信用狀況、收入來源、過戶手續(xù)及買賣契稅、抵押物狀況等進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，資料一定要看原件，確保申貸資料的真實(shí)性和充分性。除了面談面簽以外，對(duì)于中介機(jī)構(gòu)推薦辦理的貸款，如果收入證明單位統(tǒng)一、買賣雙方對(duì)購房過程含糊其詞、貸款人對(duì)利率不敏感、雙方均聽從中介人員處理，則經(jīng)辦人員需要特別甄別其房產(chǎn)交易的真實(shí)性。

（二）、審批崗嚴(yán)格審查

審批崗應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)信貸規(guī)章和總分行管理制度對(duì)每一筆再交易住房貸款的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審查。尤其重點(diǎn)審查借款人征信記錄、還款來源以及房屋交易價(jià)值的合理性。如果發(fā)現(xiàn)某筆貸款申貸材料前后矛盾、存在涂改痕跡或者相關(guān)條件不符合規(guī)定，審批人員應(yīng)該及時(shí)與受理崗經(jīng)辦人員溝通，或者直接致電借款人及其工作單位了解情況。如有疑問，需及時(shí)退回貸款申請(qǐng)。

（三）、抵押崗及時(shí)親自辦理房產(chǎn)抵押

抵押崗應(yīng)該按照相關(guān)信貸制度規(guī)定及時(shí)親自辦理房產(chǎn)抵押，不能委托中介或者借款人辦理此項(xiàng)手續(xù)。

第5篇：審批流程范文

關(guān)鍵詞：工作流 解析引擎 審批 流程

中圖分類號(hào)：TP39 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1674-098X（2014）09（b）-0208-02

1 背景與意義

目前，大多數(shù)企業(yè)特別是國內(nèi)企業(yè)均為金字塔式管理層級(jí)，在企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中往往會(huì)涉及到比較復(fù)雜的審批流程，而流程也會(huì)隨著組織、人員、業(yè)務(wù)的變化而變化，且很難提前預(yù)知。以往使用以紙張為載體的傳統(tǒng)審批方式需要花費(fèi)太多的時(shí)間和精力，而且在信息處理和存儲(chǔ)方面具有局限性，隨著近些年信息化技術(shù)的高速發(fā)展，使用信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程化審批已成為不可阻擋的趨勢。

利用信息化系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程化審批，常見有兩種方式。一種是基于業(yè)務(wù)功能的審批，即在定制化的業(yè)務(wù)功能基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)審批，通常某業(yè)務(wù)單據(jù)的編制、審批在同一界面，由于審批環(huán)節(jié)嵌在業(yè)務(wù)功能界面中，這種方式的局限性在于無法做到集中統(tǒng)一審批，且不具備可配置屬性，調(diào)整只能通過開發(fā)實(shí)現(xiàn)，時(shí)間長、難度大；另一種是基于OA系統(tǒng)的審批，即依靠傳統(tǒng)OA辦公系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)審批，通常將業(yè)務(wù)單據(jù)或表單以附件形式出現(xiàn)，能夠?qū)崿F(xiàn)靈活審批，但這種方式源于公文審批流轉(zhuǎn)，所有局限性是審批相對(duì)獨(dú)立，而且與業(yè)務(wù)互通能力較差，如在流程定義過程中很難關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)作為流程條件，流程執(zhí)行過程中需要人為干預(yù)，指定下一環(huán)節(jié)審批人，自動(dòng)化程度較低。

綜上所述，常見的流程化審批管理在實(shí)際應(yīng)用過程中無法與業(yè)務(wù)聯(lián)系緊密，不能滿足快速、高效調(diào)整流程的需求，急需要一個(gè)可配置的、動(dòng)態(tài)調(diào)整的、集中審批的、高適用性的審批工作流系統(tǒng)，動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)的產(chǎn)生正是基于這一需求，不但滿足企業(yè)對(duì)流程化審批管理的需求，提高工作效率，增加企業(yè)辦事透明度，而且能適應(yīng)企業(yè)的管理變化，幫助企業(yè)增強(qiáng)審批管理的可控性、易操作性、可擴(kuò)展性。

2 總體思路與技術(shù)路線

動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)的總體思路是建立一個(gè)開放的、標(biāo)準(zhǔn)的、可靈活自定義流程的業(yè)務(wù)審批平臺(tái)，適應(yīng)不同管理信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)審批需要，把企業(yè)各種不同業(yè)務(wù)的審批全部集中到一個(gè)統(tǒng)一的平臺(tái)窗口中，根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際自定義審批流程，并隨時(shí)靈活調(diào)整和改變審批路徑，實(shí)現(xiàn)“動(dòng)態(tài)配置，隨需而變”。

本平臺(tái)在自定義審批流程時(shí)，支持條件分支、會(huì)簽、不固定流程等特性。與不同應(yīng)用系統(tǒng)可以靈活綁定，每個(gè)審批流程可隨時(shí)綁定或取消綁定任意業(yè)務(wù)功能，一個(gè)業(yè)務(wù)在應(yīng)用系統(tǒng)處理后，會(huì)自動(dòng)發(fā)起一個(gè)流程，推送消息到相關(guān)的審批人，審批人通過平臺(tái)待辦窗口進(jìn)行集中審批，審批處理完成后審批結(jié)果會(huì)自動(dòng)反饋到業(yè)務(wù)系統(tǒng)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)根據(jù)反饋信息，繼續(xù)處理相應(yīng)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)工作流平臺(tái)與應(yīng)用系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)信息的共享與互通。

基于總體思路，動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)應(yīng)該具備以下技術(shù)特性：

先進(jìn)性，采用先進(jìn)的軟件技術(shù)來實(shí)現(xiàn)，包括SOA、WEB網(wǎng)頁、XML、WEB SERVICE技術(shù)、工作流技術(shù)、軟件構(gòu)件技術(shù)等。

安全性，包括操作權(quán)限、數(shù)據(jù)權(quán)限等多級(jí)授權(quán)機(jī)制。

可靠性，系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)合理，提供動(dòng)態(tài)跟蹤、流程監(jiān)控、軌跡追溯、數(shù)據(jù)備份等功能。

擴(kuò)展性，具有良好的擴(kuò)充性，可靈活配置與擴(kuò)充工作流，動(dòng)態(tài)配置服務(wù)，同時(shí)對(duì)第三方系統(tǒng)提供WEB SERVICE開放性標(biāo)準(zhǔn)接口。

集成性，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)有效集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的高度共享，采用先進(jìn)的SOA服務(wù)模式，為有效集成第三方服務(wù)提供保障。

易用性，采用圖形化方式定義工作流，支持靈活拖拽，操作直觀、友好。

技術(shù)路線上，運(yùn)用先進(jìn)的SOA服務(wù)架構(gòu)，采用B/S結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，支持分布式部署、集成化管理，實(shí)現(xiàn)開發(fā)、運(yùn)行、管理一體化的具有國際領(lǐng)先水平的技術(shù)架構(gòu)。基于SOA面向服務(wù)的整體技術(shù)架構(gòu)分為三個(gè)層次。

（1）組件層：包括組件的實(shí)現(xiàn)與裝配。組件的實(shí)現(xiàn)完成特定的、單一的功能，功能單位甚至可以小到一個(gè)實(shí)體，比如：一個(gè)數(shù)據(jù)實(shí)體或文件的存取，字符大小寫轉(zhuǎn)換。組件采用接口+實(shí)現(xiàn)的方式，保證組件可擴(kuò)展。組件的裝配即完成組件的組合，組件相互之間具有邏輯關(guān)系，邏輯關(guān)系越復(fù)雜，組件就越多，必須有一個(gè)容器統(tǒng)一來裝配組件、管理組件及其相互關(guān)系。技術(shù)上可以采用IoC容器的方式來裝配和管理組件，如開源項(xiàng)目Castle中的Windsor就是一個(gè)輕量級(jí)的IoC容器。

（2）服務(wù)層：服務(wù)調(diào)用組件接口完成具體的功能操作。服務(wù)包含內(nèi)部服務(wù)和外部服務(wù)，只有外部服務(wù)是可以暴露給外部系統(tǒng)調(diào)用。內(nèi)部服務(wù)以公共函數(shù)的方式實(shí)現(xiàn)，供其它服務(wù)調(diào)用；外部服務(wù)一般是Web Service或者是請(qǐng)求頁面，供表現(xiàn)層通過SOAP（Web Service）或者XMLHTTP（AJAX）進(jìn)行調(diào)用。

（3）表現(xiàn)層：在B/S結(jié)構(gòu)的系統(tǒng)中，表現(xiàn)層主要就是頁面，作為服務(wù)接收者，需要采用客戶端技術(shù)來實(shí)現(xiàn)與服務(wù)提供者的通訊，以及對(duì)最終結(jié)果的展示，即為富客戶端，如ExtJS就是一個(gè)開源的javascript富客戶端開發(fā)框架。面向服務(wù)的架構(gòu)簡化了系統(tǒng)內(nèi)以及系統(tǒng)與系統(tǒng)之間的關(guān)聯(lián)，關(guān)注的主體只有三個(gè)：服務(wù)提供者、服務(wù)接收者以及兩者之間的通訊協(xié)議，相互之間都是一種松耦合的關(guān)系。這也使并行應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)得到最大體現(xiàn)，更多的關(guān)注點(diǎn)放在了表現(xiàn)層上。

3 工作流平臺(tái)的設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)

工作流平臺(tái)按模塊劃分為前臺(tái)操作、后臺(tái)管理、接互三部分。前臺(tái)操作包括工作流前臺(tái)定義、工作單處理；后臺(tái)管理包括工作流管理、工作流解析引擎、工作流跟蹤與監(jiān)控；接互包括數(shù)據(jù)接口、業(yè)務(wù)接口。

工作流前臺(tái)定義即提供一個(gè)圖形化WEB界面完成對(duì)工作流模型的定義與維護(hù)，支持同時(shí)維護(hù)多個(gè)工作流模型，工作流模型定義的主要元素包含流程節(jié)點(diǎn)與流程連接。流程節(jié)點(diǎn)可分為普通或者會(huì)簽節(jié)點(diǎn)，會(huì)簽主要滿足企業(yè)中重要審批多負(fù)責(zé)人會(huì)簽的要求，流程節(jié)點(diǎn)也可以設(shè)定審批時(shí)限，為流程監(jiān)控和績效考核提供數(shù)據(jù)支撐，同時(shí)流程審批人可靈活指定，即可以是直接上級(jí)、流程發(fā)起人、流程發(fā)起人上級(jí)等，也可以分配給某個(gè)系統(tǒng)角色或者用戶。流程連接將流程節(jié)點(diǎn)通過連線聯(lián)系起來形成流程的完整路徑，在流程連接上可定義條件以形成流程分支，條件的數(shù)據(jù)可來源于流程本身（如：流程上環(huán)節(jié)審批人），也可來源于業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（如：預(yù)算審批流程中的預(yù)算金額）。另外，工作流定義能夠支持不固定流程，以應(yīng)變企業(yè)對(duì)審批流程的多種動(dòng)態(tài)調(diào)整需求，不固定流程有兩種含議，一種是指沒有既定流程，在審批過程中由人為判斷并指定下環(huán)節(jié)審批人；另一種是有事先設(shè)置了既定流程，但在流程執(zhí)行到某一個(gè)環(huán)節(jié)時(shí)，允許人為干預(yù)，后續(xù)步驟不按照既定流程執(zhí)行。

工作單處理是通過提供一個(gè)統(tǒng)一的、可集中審批的交互界面，可以查看待審批工作單、當(dāng)前所處審批環(huán)節(jié)，并完成工作流審批。工作單處理的前提是已依據(jù)先前定義的工作流模型而產(chǎn)生了工作流實(shí)例，針對(duì)實(shí)例的執(zhí)行不會(huì)影響工作流模型，同時(shí)基于同一工作流模型產(chǎn)生的實(shí)例也互不影響，以達(dá)到定義與執(zhí)行分離、執(zhí)行與執(zhí)行分隔的目的。工作流審批時(shí)可直接瀏覽業(yè)務(wù)單據(jù)，同時(shí)支持電子簽名和密碼驗(yàn)證，審批結(jié)果分為通過、不通過、駁回三種。其中駁回可支持駁回到當(dāng)前審批節(jié)點(diǎn)之前的任意節(jié)點(diǎn)，如果選擇駁回到流程起始節(jié)點(diǎn)，則需要流程發(fā)起人修改業(yè)務(wù)單據(jù)后重新提交；如果選擇駁回到流程某一中間節(jié)點(diǎn)，則需要此節(jié)點(diǎn)審批人重新審批。

工作流管理即對(duì)應(yīng)工作流前臺(tái)定義的后臺(tái)管理，通過提供基于SOA的服務(wù)與前臺(tái)定義對(duì)接，完成工作流模型的后臺(tái)維護(hù)及工作流模型數(shù)據(jù)存儲(chǔ)功能，包括工作流前臺(tái)定義所需的流程源數(shù)據(jù)模型維護(hù)、流程特性配置、工作流模型維護(hù)日志記錄等，此外還提供例如安全管理、服務(wù)質(zhì)量管理等平臺(tái)支撐和輔助功能。

工作流解析引擎是整個(gè)工作流平臺(tái)的驅(qū)動(dòng)和關(guān)鍵，它的作用為工作流實(shí)例提供解析和運(yùn)行環(huán)境，控制工作流實(shí)例中路徑條件的解析和流程節(jié)點(diǎn)的轉(zhuǎn)換，實(shí)現(xiàn)審批時(shí)的節(jié)點(diǎn)路由，并與即時(shí)信息系統(tǒng)（即時(shí)消息、郵件系統(tǒng)等）無縫連接。工作流解析引擎解釋工作流實(shí)例的定義，與工作流的參與者（包括人或軟件）相互作用，并根據(jù)需要調(diào)用其他的IT工具或應(yīng)用。從工作流實(shí)例的啟動(dòng)、審批到結(jié)束，根據(jù)工作流定義的內(nèi)容和信息按部就班的推動(dòng)工作流實(shí)例的執(zhí)行。所以，工作流引擎的設(shè)計(jì)直接影響到工作流執(zhí)行的效率。

工作流跟蹤與監(jiān)控即通過平臺(tái)提供的交互界面，通過圖形化方式查看工作流實(shí)例執(zhí)行進(jìn)度，包括當(dāng)前執(zhí)行節(jié)點(diǎn)及歷史節(jié)點(diǎn)審批意見等信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)流程執(zhí)行的跟蹤與監(jiān)控。同時(shí)，提供工作流實(shí)例的掛起與激活功能，方便流程管理員根據(jù)業(yè)務(wù)需要將工作流暫停審批甚至作廢。

數(shù)據(jù)接口是指通過調(diào)用外部服務(wù)獲取企業(yè)的組織、系統(tǒng)用戶、系統(tǒng)角色等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為工作流定義提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。如某企業(yè)已建立統(tǒng)一身份認(rèn)證平臺(tái)，企業(yè)組織、用戶、角色等都在此平臺(tái)維護(hù)，并通過服務(wù)的形式提供接口，工作流平臺(tái)將調(diào)用其提供的服務(wù)獲取上述基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。

業(yè)務(wù)接口包含綁定工作流、啟動(dòng)工作流、業(yè)務(wù)單據(jù)查看、審批結(jié)果反饋。綁定工作流是指企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能與工作流定義模型的關(guān)聯(lián)匹配，業(yè)務(wù)功能由企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)服務(wù)接口提供需使用工作流審批的業(yè)務(wù)功能，一個(gè)工作流定義模型可以在不同業(yè)務(wù)中重用，即一個(gè)工作流定義模型可與多個(gè)業(yè)務(wù)功能綁定。啟動(dòng)工作流由企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)起，即當(dāng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能需要啟動(dòng)工作流時(shí)調(diào)用工作流平臺(tái)提供的服務(wù)接口，此服務(wù)將運(yùn)行工作流解析引擎啟動(dòng)業(yè)務(wù)功能所綁定的工作流實(shí)例，同時(shí)激活工作流實(shí)例執(zhí)行。業(yè)務(wù)單據(jù)查看是指在工作流實(shí)例審批過程中，審批人可以查看相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)數(shù)據(jù)，此功能通過調(diào)用企業(yè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的服務(wù)接口實(shí)現(xiàn)。審批結(jié)果反饋即工作流審批流程結(jié)束后，工作流平臺(tái)以開放的XML格式將審批結(jié)果信息通過服務(wù)接口傳遞給業(yè)務(wù)系統(tǒng)，當(dāng)工作流審批節(jié)點(diǎn)為結(jié)束節(jié)點(diǎn)、審批終止或駁回時(shí)，都會(huì)調(diào)用業(yè)務(wù)系統(tǒng)服務(wù)接口，將審批結(jié)果和業(yè)務(wù)信息進(jìn)行傳遞。

綜上所述，動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)的設(shè)計(jì)目的是能夠?yàn)槠髽I(yè)提供靈活定義、高效配置、動(dòng)態(tài)調(diào)整的流程化審批管理，工作流平臺(tái)通過工作流定義、綁定工作流、啟動(dòng)工作流、工作單處理、流程跟蹤和監(jiān)控等操作完成一個(gè)審批工作流的完整管理。

4 工作流平臺(tái)的實(shí)際應(yīng)用

動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)作為通用化、開放化的工作流平臺(tái)，由于其具有圖形化拖拽方式建立工作流模型、可視化流程跟蹤和監(jiān)控、支持業(yè)務(wù)功能與工作流的靈活綁定、支持會(huì)簽、支持不固定流程等特點(diǎn)，成功研發(fā)后在能源、化工等行業(yè)均有應(yīng)用，涵蓋生產(chǎn)管理、辦公管理等領(lǐng)域的業(yè)務(wù)場景，得到企業(yè)用戶的一致好評(píng)。

現(xiàn)以某企業(yè)辦公管理系統(tǒng)公文流轉(zhuǎn)功能為假設(shè)業(yè)務(wù)場景闡述工作流平臺(tái)的應(yīng)用，具體業(yè)務(wù)需求是：根據(jù)公文類型為條件定義流程分支，文件類型B部門經(jīng)理審批節(jié)點(diǎn)需要各部門經(jīng)理會(huì)簽，文件類型C直接領(lǐng)導(dǎo)節(jié)點(diǎn)審批后可靈活指定下一環(huán)節(jié)審批人，即不固定流程形式。

以上述業(yè)務(wù)場景為需求，工作流平臺(tái)與用戶交互總體上分為工作流定義、綁定工作流、工作流審批、工作流監(jiān)控四個(gè)環(huán)節(jié)。一是新增公文流轉(zhuǎn)工作流模型，配置時(shí)按照公文類型作為條件定義分支，同時(shí)指定“部門經(jīng)理”審批節(jié)點(diǎn)為會(huì)簽節(jié)點(diǎn)，指定“直接領(lǐng)導(dǎo)”審批節(jié)點(diǎn)可指定下一節(jié)點(diǎn)審批，即不固定流程；二是將業(yè)務(wù)系統(tǒng)的公文流轉(zhuǎn)功能與公文流轉(zhuǎn)工作流模型綁定；三是由業(yè)務(wù)系統(tǒng)觸發(fā)工作流啟動(dòng)后進(jìn)入審批環(huán)節(jié)，審批節(jié)點(diǎn)如果為會(huì)簽時(shí)，將需要所有審批人均審批通過才能進(jìn)入下一流程節(jié)點(diǎn)，如果為允許指定下一節(jié)點(diǎn)審批人，本節(jié)點(diǎn)審批通過后將由當(dāng)前節(jié)點(diǎn)審批人指定流程下一節(jié)點(diǎn)審批人；四是工作流監(jiān)控，即可實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)控每個(gè)工作流實(shí)例的審批進(jìn)度及其他信息。

5 結(jié)語

該文闡述了利用SOA理念設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)一個(gè)具有獨(dú)立開放、可靈活自定義，具備圖形化配置、實(shí)時(shí)調(diào)整、與業(yè)務(wù)靈活綁定的動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)，它有效彌補(bǔ)了傳統(tǒng)審批工作流在集中審批、圖形化配置、動(dòng)態(tài)調(diào)整、業(yè)務(wù)互通、自動(dòng)化程度低等方面的不足，在實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)高度互通的自動(dòng)化審批流程的同時(shí)，又支持不固定流程設(shè)定，以滿足企業(yè)靈活多變的動(dòng)態(tài)審批需求。該動(dòng)態(tài)審批工作流平臺(tái)研發(fā)成功后，已經(jīng)應(yīng)用于能源、化工等行業(yè)，取得了非常不錯(cuò)的應(yīng)用效果。

參考文獻(xiàn)

[1] 王莘.工作流引擎與OA系統(tǒng)內(nèi)涵的深化[J].辦公自動(dòng)化，2006（15）.

第6篇：審批流程范文

一、指導(dǎo)思想

以黨的十精神為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照依法高效、科學(xué)合理、便民利民的原則，在清理規(guī)范市級(jí)行政審批事項(xiàng)的基礎(chǔ)上，全面梳理每一審批事項(xiàng)的審批條件、申報(bào)材料、辦理流程和辦理時(shí)限等，大力精減審批條件、申報(bào)材料，優(yōu)化辦理流程，壓縮辦理時(shí)限，進(jìn)一步規(guī)范審批行為，提高審批效率，強(qiáng)化公開透明，為經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展創(chuàng)造更加良好的環(huán)境。

二、清理范圍

（一）市政府威政發(fā)[2012]38號(hào)文和威政發(fā)[2013]6號(hào)文公布的市級(jí)現(xiàn)行有效的行政許可事項(xiàng)、非行政許可審批事項(xiàng)、不帶許可審批性質(zhì)的行政確認(rèn)登記事項(xiàng)以及改變管理方式后的程序性工作事項(xiàng)。

（二）以往清理工作中保留的備案事項(xiàng)、年檢事項(xiàng)、行政審批附帶收費(fèi)事項(xiàng)以及審批權(quán)限在省級(jí)以上的審查轉(zhuǎn)報(bào)事項(xiàng)。

（三）市政府威政發(fā)[2012]38號(hào)文和威政發(fā)[2013]6號(hào)文公布的下放事項(xiàng)因沒有下級(jí)承接部門部分市區(qū)尚由市級(jí)辦理的事項(xiàng)。

（四）因法律、法規(guī)、規(guī)章變動(dòng)新增加、變更和減少的行政審批事項(xiàng)。

三、清理原則和要求

（一）法定原則。法律、法規(guī)、規(guī)章對(duì)審批條件、申報(bào)材料、審批流程和審批時(shí)限有規(guī)定的，原則從其規(guī)定，如根據(jù)實(shí)際可以進(jìn)行精減壓縮不影響法律法規(guī)正確實(shí)施的，可以予以精減壓縮或提出精減壓縮的建議。省級(jí)主管部門超越法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定增加設(shè)定審批條件、申報(bào)材料、審批流程或延長審批時(shí)限的，要與省級(jí)主管部門溝通銜接，依法協(xié)商處理。市級(jí)超越法律、法規(guī)、規(guī)章和省級(jí)主管部門增加設(shè)定審批條件、申報(bào)材料、審批流程的，一律取消，延長審批時(shí)限的，一律進(jìn)行壓縮，最長不得超過法定時(shí)限。

（二）科學(xué)設(shè)置原則。法律、法規(guī)、規(guī)章對(duì)審批條件、申報(bào)材料、審批流程和審批時(shí)限沒有規(guī)定或僅有原則規(guī)定的，是省級(jí)主管部門設(shè)定或細(xì)化設(shè)定的，要與省級(jí)主管部門溝通銜接，依法協(xié)商處理。市級(jí)自行設(shè)定或細(xì)化設(shè)定的，按照科學(xué)設(shè)置和簡化優(yōu)化的原則，除必須的條件、材料和流程環(huán)節(jié)外一律取消，時(shí)限不能超過行政許可法規(guī)定的20個(gè)工作日，能壓縮的要壓縮到最低限并作出承諾（依法需要聽證、招標(biāo)、拍賣、檢驗(yàn)、檢疫、鑒定和專家評(píng)審的，所需時(shí)間不計(jì)算在內(nèi)）。

（三）直觀方便原則。對(duì)梳理后確認(rèn)必須的審批流程，要細(xì)化到每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，對(duì)每一事項(xiàng)都要從受理到辦結(jié)全過程繪制完整、直觀、可操作的辦理流程圖，以方便申請(qǐng)人咨詢和辦理。對(duì)適用范圍，屬按地域區(qū)分的要填寫準(zhǔn)確是適用全市（即全市申請(qǐng)事項(xiàng)都要市級(jí)批）還是只適用市區(qū)（環(huán)翠區(qū)、高區(qū)、經(jīng)區(qū)、工業(yè)新區(qū)），或者只適用高區(qū)、經(jīng)區(qū)、工業(yè)新區(qū)，或者只適用工業(yè)新區(qū)等不同情況。屬按數(shù)量檔次區(qū)分的，要填寫明市級(jí)審批的具體數(shù)量范圍。屬按級(jí)別區(qū)分的，填寫明屬市級(jí)審批的具體范圍。屬按類型區(qū)分的，寫明由市級(jí)審批的具體類型，等等。不需要各市、區(qū)初審市級(jí)直接受理的，填寫注明市級(jí)直接受理，需要各市、區(qū)初審的，填寫注明各市、區(qū)初審轉(zhuǎn)報(bào)。讓申請(qǐng)人根據(jù)所在區(qū)域等情況提前明確所申請(qǐng)事項(xiàng)是否屬需要由市級(jí)審批，是否需要先到各市、區(qū)申請(qǐng)初審等，避免申請(qǐng)人多跑腿。

（四）公開公示原則。對(duì)經(jīng)清理審核后確認(rèn)必須的審批條件、申報(bào)材料、審批流程和流程圖、審批時(shí)限、審批附帶收費(fèi)依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)、辦理地點(diǎn)和電話等，都要通過政府和部門網(wǎng)站、網(wǎng)上審批系統(tǒng)、印制指南等多種途徑，全方位向社會(huì)公開公示，讓申請(qǐng)人對(duì)需要辦理事項(xiàng)到哪里去辦、需要達(dá)到什么條件、準(zhǔn)備哪些材料、一步步怎么辦理等能早了解早知道，最大限度地讓申請(qǐng)人少跑腿，快辦事，真正將政府的審批權(quán)力和審批行為納入廣泛的社會(huì)監(jiān)督之下，透明化運(yùn)行。

四、工作步驟

（一）部門清理填報(bào)（3月20日―4月30日）。由有關(guān)部門參照以往清理結(jié)果（每個(gè)部門以往的清理結(jié)果同時(shí)印制發(fā)放，如需要電子版，請(qǐng)與市政府法制辦公室聯(lián)系），對(duì)本部門行政審批事項(xiàng)及相關(guān)內(nèi)容按本次清理原則和要求進(jìn)行重新清理，該取消的取消，該縮減的縮減，該規(guī)范的重新進(jìn)行規(guī)范，對(duì)本次需要填報(bào)的事項(xiàng)按附表要求分類進(jìn)行填報(bào)，對(duì)新增事項(xiàng)要重新按要求內(nèi)容填報(bào)，對(duì)內(nèi)容有變動(dòng)或取消的事項(xiàng)等要在有關(guān)欄目中予以標(biāo)明。對(duì)所有法定或上級(jí)主管部門設(shè)定的審批條件、申報(bào)材料、辦理流程以及時(shí)限要求等，都要附報(bào)所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章及上級(jí)文件等，并標(biāo)明具體的設(shè)定條款，否則按無依據(jù)自行設(shè)定對(duì)待處理。對(duì)去年清理中的合并事項(xiàng)以及一個(gè)審批事項(xiàng)中涉及不同階段、不同類型對(duì)審批條件、申報(bào)材料、審批流程、審批時(shí)限等有不同要求的，要分階段分類填寫。對(duì)所有確認(rèn)需要市級(jí)辦理的事項(xiàng)，對(duì)每一事項(xiàng)以及對(duì)同一事項(xiàng)在不同階段、不同類型對(duì)審批流程有不同要求的，都要逐一參照附件十三的模式繪制流程圖。所有填報(bào)表填寫蓋章和流程圖繪制好后，于4月30日前將紙質(zhì)和電子文檔一并報(bào)送市政府法制辦公室。

（二）審核確認(rèn)（5月1日―6月31）。由市政府法制辦公室組織專家組對(duì)部門清理填報(bào)結(jié)果逐項(xiàng)內(nèi)容依法進(jìn)行審核，就審核確認(rèn)中遇到的有關(guān)問題與有關(guān)部門磋商，進(jìn)一步精減不合法、不合理的事項(xiàng)及審批條件、材料、流程環(huán)節(jié)等，規(guī)范保留的事項(xiàng)及相關(guān)內(nèi)容和辦理流程圖，并對(duì)清理審核結(jié)果進(jìn)行匯編，提出有關(guān)處理意見和建議，報(bào)市政府審定。

（三）公開公示（7月1日―7月31日）。清理結(jié)果經(jīng)市政府通過后，一方面通過各種媒體向社會(huì)公布，重新印制市級(jí)行政審批指南，免費(fèi)向社會(huì)發(fā)放，同步更新行政審批中心以及部門窗口的公示欄、辦事指南、承諾書等，方便企業(yè)和群眾查詢；另一方面要在具體行政審批工作中對(duì)清理結(jié)果抓好規(guī)范落實(shí)，變更電子審批和電子監(jiān)察系統(tǒng)中有關(guān)變動(dòng)事項(xiàng)信息，嚴(yán)格按照規(guī)范后的審批流程依法辦理審批事項(xiàng)，提高行政審批效能。

第7篇：審批流程范文

系統(tǒng)設(shè)計(jì)理念是系統(tǒng)的靈魂和精髓，基于目前現(xiàn)狀，學(xué)校財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)應(yīng)定位為：技術(shù)先進(jìn)、安全第一、以人為本、信息共享。系統(tǒng)設(shè)計(jì)的理念是：在校園網(wǎng)環(huán)境下，結(jié)合原有財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，以“網(wǎng)絡(luò)報(bào)銷”為設(shè)計(jì)主線，將預(yù)算、審批、報(bào)銷、核算、查詢等流程關(guān)聯(lián)起來，在不改變現(xiàn)有會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的前提下，以信息化、電子化為手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理簡單化、單據(jù)填寫規(guī)范化、業(yè)務(wù)審批流程化、財(cái)務(wù)制單自動(dòng)化、付款方式電子化的目標(biāo)，創(chuàng)建一種新型的財(cái)務(wù)報(bào)銷與預(yù)算控制系統(tǒng)。

二、學(xué)校財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的具體設(shè)計(jì)思路

（一）梳理財(cái)務(wù)流程對(duì)工作流程的梳理與設(shè)定直接影響到系統(tǒng)的功能與使用，對(duì)系統(tǒng)設(shè)計(jì)有著重要影響。財(cái)務(wù)流程主要包括財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)審批、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督和信息查詢等。原先的系統(tǒng)主要是解決了財(cái)務(wù)預(yù)算流程中的預(yù)算申報(bào)與審核、項(xiàng)目與額度控制、匯總分析等問題，其他財(cái)務(wù)流程大多仍是手工方式處理，各流程之間信息不能實(shí)時(shí)共享。在手工審批情況下，費(fèi)用審批人員在審批單據(jù)的時(shí)候，無法及時(shí)了解各部門已經(jīng)花了多少錢、還剩多少預(yù)算余額、實(shí)際如何使用等。部門與部門之間無法進(jìn)行充分的信息共享，導(dǎo)致很多重復(fù)性的工作。此外，手工審批受人為因素影響較大，很多管理制度不能有效執(zhí)行，因?yàn)槁毠っ刻斓墓ぷ骱芏?，不能指望職工記住很多管理制度來進(jìn)行人為判斷，因此，有必要通過優(yōu)化系統(tǒng)設(shè)計(jì)，將預(yù)算、審批、核算、監(jiān)督、查詢等各項(xiàng)工作流程固化下來，每項(xiàng)業(yè)務(wù)按規(guī)定的流程規(guī)則運(yùn)轉(zhuǎn)，參與業(yè)務(wù)的人無需記憶各種復(fù)雜的流轉(zhuǎn)規(guī)則，從而避免人為因素產(chǎn)生的不規(guī)范及低效率。從負(fù)責(zé)相關(guān)審批手續(xù)的管理層來看，他們有大量的日常業(yè)務(wù)需要審批，如采購、出差、借款、資金審批等。手工審批中各環(huán)節(jié)都需要手工簽字才能逐步走到下一個(gè)環(huán)節(jié)，而利用電子化報(bào)銷流程則可以把管理和財(cái)務(wù)的職能進(jìn)行區(qū)分，作為管理層主要是關(guān)心該事務(wù)允不允許發(fā)生，允許發(fā)生多少，而財(cái)務(wù)的職能則需要判斷該事務(wù)發(fā)生的憑證（發(fā)票）是真的還是假的，是不是超過財(cái)務(wù)報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)。所以在電子化流程下，電子單據(jù)和紙質(zhì)憑證分別走各自的流程，管理層以電子單據(jù)填入的數(shù)據(jù)作為審批依據(jù)進(jìn)行快速審批，不用在紙質(zhì)憑證上審批，紙質(zhì)憑證由財(cái)務(wù)審核即可，這樣可以支持領(lǐng)導(dǎo)遠(yuǎn)程審批。按此流程操作，既可以突破時(shí)間和空間的限制，提高費(fèi)用報(bào)銷效率，又可以規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷流程，實(shí)現(xiàn)費(fèi)用的有效控制。因此，通過對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)工作流程的全面梳理，確定系統(tǒng)優(yōu)化設(shè)計(jì)的主要工作是將預(yù)算、審批、報(bào)賬、核算、監(jiān)督、查詢等各項(xiàng)財(cái)務(wù)流程有機(jī)地整合起來，重點(diǎn)是在原系統(tǒng)基礎(chǔ)上增加以下功能：電子審批、來款登記、借還款、預(yù)約報(bào)賬、預(yù)算與核算有效對(duì)接等。（二）設(shè)計(jì)表單針對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的特點(diǎn)，系統(tǒng)設(shè)置各類標(biāo)準(zhǔn)單據(jù)，覆蓋學(xué)校各項(xiàng)業(yè)務(wù)需求。表單設(shè)計(jì)力求做到簡便規(guī)范，高效靈活。在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中，主要可設(shè)計(jì)以下電子表單：1.針對(duì)學(xué)校內(nèi)部使用的單據(jù)。（1）“借款單”“、借款報(bào)銷單”：主要用于學(xué)校內(nèi)部的借款及借款報(bào)銷流程。（2）“費(fèi)用報(bào)銷單”：主要用于學(xué)校內(nèi)部費(fèi)用支付的直接報(bào)銷流程。2.針對(duì)學(xué)校外部使用的單據(jù)?！案犊顔巍保褐饕糜趯W(xué)校外部費(fèi)用支付的付款流程。（三）設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)申請(qǐng)、審批流程1.報(bào)賬申請(qǐng)?jiān)诎l(fā)生報(bào)賬業(yè)務(wù)時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人首先需要在系統(tǒng)中填寫業(yè)務(wù)申請(qǐng)單，按照預(yù)先設(shè)定的單據(jù)格式填寫相應(yīng)內(nèi)容，在填寫申請(qǐng)單時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)獲取該業(yè)務(wù)的預(yù)算總金額、目前實(shí)際累計(jì)發(fā)生額以及預(yù)算余額等數(shù)據(jù)，提供預(yù)警和多種控制方法。填寫完畢后，可按“流轉(zhuǎn)”按鈕提交單據(jù)進(jìn)入流程。系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)業(yè)務(wù)類別提示本單據(jù)相關(guān)流程環(huán)節(jié)和責(zé)任人。2.報(bào)賬審批學(xué)校各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)可在電子流程中對(duì)單據(jù)進(jìn)行審批，審批責(zé)任人可以對(duì)審批單據(jù)做“通過、退回、加簽”等操作。（四）設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)審核、付款、記賬流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位可在流程中進(jìn)行財(cái)務(wù)審核、付款、記賬等財(cái)務(wù)操作。系統(tǒng)可以自動(dòng)生成記賬憑證及進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)等，這將大幅度減少財(cái)務(wù)人員的重復(fù)工作，提高工作效率和工作質(zhì)量。1.財(cái)務(wù)人員在對(duì)紙質(zhì)單據(jù)核實(shí)確認(rèn)后，在電子流程中完成“財(cái)務(wù)審核”環(huán)節(jié)，然后批量生成記賬憑證。財(cái)務(wù)人員也可以通過手工方式增加新的憑證，以解決規(guī)則外的憑證生成。2.財(cái)務(wù)人員對(duì)生成的憑證進(jìn)行復(fù)核，確保生成憑證的正確性并可對(duì)憑證內(nèi)容進(jìn)行修改。3.財(cái)務(wù)人員根據(jù)預(yù)約的結(jié)算方式進(jìn)行付款?，F(xiàn)金結(jié)算方式下，報(bào)賬人到出納窗口領(lǐng)取現(xiàn)金；非現(xiàn)金結(jié)算方式下，財(cái)務(wù)人員將賬款直接打到報(bào)賬人銀行卡上，并設(shè)置短信通知。4.財(cái)務(wù)人員可通過記賬、報(bào)表等功能形成核算需要的各種文件。（五）設(shè)計(jì)查詢分析功能在系統(tǒng)中設(shè)置查詢分析功能，對(duì)已經(jīng)發(fā)生及正在發(fā)生的報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行查詢。用戶可以通過“我的單據(jù)”功能，查詢自己填寫的單據(jù)當(dāng)前的流程狀態(tài)；通過“我的任務(wù)”功能，查看和處理當(dāng)前責(zé)任人是自己的單據(jù)。學(xué)校和部門領(lǐng)導(dǎo)可以通過“單據(jù)查詢”功能查詢學(xué)?；虮静块T的所有單據(jù)，通過“費(fèi)用分析”功能查詢學(xué)?；虮静块T的費(fèi)用使用情況。

三、對(duì)優(yōu)化設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)工作的評(píng)價(jià)

基于學(xué)校原有財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)，通過對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程的全面梳理，對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行了優(yōu)化設(shè)計(jì)，各項(xiàng)財(cái)務(wù)流程得到了有機(jī)融合，這項(xiàng)工作符合并順應(yīng)了財(cái)政部、教育部對(duì)高校財(cái)務(wù)管理信息化的要求，提高了財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。該系統(tǒng)可以在業(yè)務(wù)申報(bào)、審批以及支付等不同環(huán)節(jié)及時(shí)提供預(yù)算數(shù)據(jù)、實(shí)際數(shù)據(jù)及對(duì)比差異，實(shí)現(xiàn)資金支出的事前、事中控制，從源頭避免費(fèi)用超支，實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用報(bào)銷、會(huì)計(jì)核算與預(yù)算控制的結(jié)合。通過將財(cái)務(wù)工作流程固化到系統(tǒng)中，可以做到流程規(guī)范，制度透明；依托校園網(wǎng)，支持職工在任何時(shí)間、任何地點(diǎn)，提交報(bào)銷申請(qǐng)和預(yù)約，領(lǐng)導(dǎo)可以自由安排時(shí)間簽批，每個(gè)單據(jù)的進(jìn)展情況可以清晰地進(jìn)行展示，提高報(bào)銷效率。系統(tǒng)可以根據(jù)正確的報(bào)銷申請(qǐng)單自動(dòng)生成記賬憑證，確保了財(cái)務(wù)信息的及時(shí)性和完整性，也減輕了財(cái)務(wù)人員的錄入工作量，可以提高財(cái)務(wù)部門的工作效率與服務(wù)質(zhì)量。各部門、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人以及財(cái)務(wù)人員可以查詢相關(guān)事項(xiàng)的已報(bào)銷情況以及已申請(qǐng)未報(bào)銷情況，合理安排資金，嚴(yán)格控制預(yù)算，提高資金的使用效率，也便于財(cái)務(wù)信息公開。

四、結(jié)語

第8篇：審批流程范文

第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。

第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第三條 本制度適用公司全體員工。

第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程

第四條 借款管理規(guī)定

(一) 出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

(二) 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三) 各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

(四) 借款銷賬規(guī)定：(1) 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。

(五) 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

第一條 借款流程

(一) 借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。

(二) 審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批。

(三) 財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

第二條 日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

第三條 費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定

(一) 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

(二) 填寫報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

(三) 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

(三) 報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

第四條 費(fèi)用報(bào)銷的一般流程:報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)部門復(fù)核總經(jīng)理審批到出納處報(bào)銷。

第五條 差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。

（一） 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

職 務(wù)

交通工具

住宿標(biāo)準(zhǔn)

伙食標(biāo)準(zhǔn)

外埠市內(nèi)交通費(fèi)用

一般員工

火車硬臥

120元/天

30元/天

30元/天

部門負(fù)責(zé)人

火車硬臥

150元/天

40元/天

40元/天

總經(jīng)理助理

飛機(jī)

200元/天

50元/天

50元/天

總經(jīng)理及以上

飛機(jī)

實(shí)報(bào)實(shí)銷

實(shí)報(bào)實(shí)銷

實(shí)報(bào)實(shí)銷

（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：

1. 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

2. 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達(dá)）以一天計(jì)。

3. 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

4. 宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。

5. 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。

（三） 報(bào)銷流程

1. 出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2. 借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政部訂票（原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案）。

4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。

第六條 電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程

(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1. 移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。不鼓勵(lì)員工在上班期間打私人電話。

(二)報(bào)銷流程

1、 公司人力資源部每月初（10日前）將本月員

工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部。

2、 財(cái)務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)。

3、 財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。

4、 員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（每月25日前）。

5、 固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。

第十一條 交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

(一) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車;(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

(二) 報(bào)銷流程

1. 員工整理交通車票（含因公公交車票），在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《交通費(fèi)報(bào)銷單》。

2. 審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3. 員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十二條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程

（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。

（二）報(bào)銷流程

1．購置申請(qǐng): 公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。

2．報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。

3．費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?/p>

第十三條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程

（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

1. 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。

2. 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。

3. 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請(qǐng)表》，在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。

4.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。

( 二)報(bào)銷流程：

1. 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。

2.培訓(xùn)費(fèi)由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。

3.資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

4.其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。

第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程

第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十五條 工薪福利支付流程

(一) 工資支付流程：（1）每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；（2）總經(jīng)理提供職工月度獎(jiǎng)金分配表；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)獎(jiǎng)金表及支付標(biāo)準(zhǔn)編制標(biāo)準(zhǔn)格式的工資表；（4）按工薪審批程序?qū)徟?；?）每月25日由財(cái)務(wù)部通過銀行形式支付工資；（6）每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。

（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。

（三）社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支票支付；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。

（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。

第五部分 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程

第十六條 專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。

第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。

(一) 填寫購置申請(qǐng)：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請(qǐng)單》并報(bào)批。

(二) 報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請(qǐng)。

(三) 結(jié)賬報(bào)銷：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十八條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程

(一) 費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。

(二) 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報(bào)

董事長及其授權(quán)人審批。

(三) 財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。

2．簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。

3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字 財(cái)務(wù)復(fù)核 總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第六部分 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定

第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下：

1．財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。

2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。

第七部分 附則

第9篇：審批流程范文

并非所有軟件都好用

之前，安徽省人事廳在省直機(jī)關(guān)事業(yè)單位也曾使用過工資審批軟件。但經(jīng)過幾年使用發(fā)現(xiàn)，該軟件只是實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)報(bào)送，審批工作還停留在手工階段，更談不上什么流程控制?；鶎訂挝坏霓k事人員需要對(duì)有變化的工資及基本信息進(jìn)行人工核定，再報(bào)給人事廳進(jìn)行審核，有時(shí)候要反復(fù)幾次才能完成一次業(yè)務(wù)。遇到大批量的調(diào)資更是耗費(fèi)大量的人力財(cái)力，不僅效率低下，而且不能保證工資數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。在這種情況下，審批的質(zhì)量還與審批者對(duì)業(yè)務(wù)的了解程度有關(guān)，有些錯(cuò)誤在業(yè)務(wù)精通的審批人員那里就能發(fā)現(xiàn)，在對(duì)業(yè)務(wù)不了解的審批人員那里就可能發(fā)現(xiàn)不了。在審批過程中，有時(shí)由于任務(wù)緊、數(shù)據(jù)量大、審批時(shí)間長，還容易串行，造成誤審。

針對(duì)這一現(xiàn)狀，北京宏景世紀(jì)為安徽省開發(fā)了分布式自動(dòng)智能審批工資管理系統(tǒng)(HRP)。

新方案的優(yōu)勢分析

HRP系統(tǒng)分三個(gè)版本，即基層版、管理版、審批版，分別適用于工資發(fā)放流程中的不同部門。各個(gè)版本之間引入流程控制，相互銜接，解決了以往工資業(yè)務(wù)中存在的諸多問題，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

第一，HRP系統(tǒng)不僅全面系統(tǒng)地預(yù)定義了現(xiàn)行的國家工資政策，而且考慮到安徽工資政策的地方性，軟件還提供了靈活的二次開發(fā)平臺(tái)。

第二，HRP系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了工資審批的流程化、自動(dòng)化，大大提高審批人員的工作效率，減輕了審批人員的工作強(qiáng)度。

基層單位可以進(jìn)行工資變動(dòng)，變動(dòng)后可以將變動(dòng)數(shù)據(jù)進(jìn)行報(bào)批，上級(jí)單位審批回復(fù)后，基層單位可以進(jìn)行回復(fù)確認(rèn)，將變動(dòng)信息入庫，完全符合業(yè)務(wù)流程。

支持自動(dòng)審批處理。在審批版中，可以接收基層單位的變動(dòng)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)審批，同時(shí)還支持手動(dòng)審批，實(shí)現(xiàn)審批自動(dòng)化，提高了工資審批人員的工作效率，降低了審批人員的勞動(dòng)強(qiáng)度。

提供流程控制功能?；鶎影婧蛯徟娑继峁┝鞒炭刂?，防止漏報(bào)、重報(bào)、漏收和重收，每個(gè)月的變動(dòng)情況一目了然，提高了人事部門工作人員的工作效率。

支持多級(jí)審批流程，既支持兩級(jí)流程審批，即人事廳―基層單位，也支持三級(jí)流程審批，即人事廳―主管廳―基層單位。

第三，操作簡單，易用性強(qiáng)。

第四，工資管理功能強(qiáng)大，覆蓋了工資管理的方方面面。

迅速實(shí)現(xiàn)工資套改

安徽省工資管理實(shí)施分兩個(gè)階段進(jìn)行，第一個(gè)階段是省直機(jī)關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣，第二個(gè)階段是各地市機(jī)關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣。

在省直機(jī)關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣階段也分兩步進(jìn)行。首先是2006年工資套改工作，其次是工資日常業(yè)務(wù)，如工作人員正常晉檔、正常晉級(jí)、職務(wù)晉升、學(xué)歷變動(dòng)、轉(zhuǎn)業(yè)軍人定資、調(diào)入人員定資、新增人員定資、聘干人員定資等業(yè)務(wù)，離退休人員的離退休費(fèi)審批業(yè)務(wù)。

省直機(jī)關(guān)事業(yè)單位范圍內(nèi)推廣階段的實(shí)施過程具體如下：

第一，確定需求，進(jìn)行二次開發(fā)；

第二，召集相關(guān)單位的領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)人員進(jìn)行動(dòng)員和培訓(xùn)；

第三，如果工資數(shù)據(jù)已建庫，就進(jìn)行數(shù)據(jù)遷移；

第四，基層單位工資業(yè)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，生成報(bào)批文件,并報(bào)人事廳；

第五，人事廳進(jìn)行工資審批，并生成回復(fù)文件；

第六，基層單位進(jìn)行回復(fù)確認(rèn)，使變動(dòng)數(shù)據(jù)在基層單位數(shù)據(jù)庫中生效；

第七，人事廳生成財(cái)政所需的統(tǒng)發(fā)文件。

系統(tǒng)經(jīng)過近半年的運(yùn)行，取得了明顯的效果，表現(xiàn)如下：

第一，提高了工作效率。工資管理實(shí)施后，取得的最大效果是套改方便、準(zhǔn)確、快捷了。只要基本信息是正確的，人多人少都可以迅速套改出來，并且套改的每一個(gè)步驟都可以顯示出來，方便了人事部門同本單位人員協(xié)調(diào)工資改革工作。