企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告精選(九篇)

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第1篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

常州廣播電視大學(xué) 10春工商班 劉劍潞 103XX401246

一、 實(shí)踐調(diào)查內(nèi)容

（一）引言

企業(yè)文化具有構(gòu)建核心競爭力的功能、作用，但能否真正發(fā)揮這種作用，還要看企業(yè)文化是否正確反映企業(yè)的性質(zhì)和內(nèi)外環(huán)境的變化，與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新。因此，企業(yè)文化的創(chuàng)新對(duì)于中國企業(yè)文化建設(shè)及企業(yè)核心競爭力的提升具有重要的理論意義和實(shí)踐意義,發(fā)揮著獨(dú)特的作用。企業(yè)文化創(chuàng)新是提高企業(yè)核心競爭力的源泉在全球經(jīng)濟(jì)一體化，跨國公司大發(fā)展的背景下，中國經(jīng)濟(jì)逐步融入經(jīng)濟(jì)全球化的潮流中，中國企業(yè)正面臨著前所未有的競爭壓力。面對(duì)激烈的競爭和挑戰(zhàn)，中國企業(yè)只有培養(yǎng)、塑造企業(yè)核心能力，才能夠保持長期的競爭優(yōu)勢(shì)。核心競爭力是競爭對(duì)手無法模仿的競爭能力，是相對(duì)競爭對(duì)手的競爭優(yōu)勢(shì)，具有獨(dú)特性和不可模仿性等重要特征。能力、資源、人才、技術(shù)、知識(shí)、制度、流程無論如何先進(jìn)，具有競爭優(yōu)勢(shì)，只是一家企業(yè)核心競爭力的反映或表現(xiàn)，而非核心競爭力本身和動(dòng)力源。那么，驅(qū)動(dòng)技術(shù)、資源、人才等的力量源泉就是企業(yè)文化的創(chuàng)新或優(yōu)秀的靈活適應(yīng)的企業(yè)文化。企業(yè)核心的競爭力是建立于企業(yè)文化創(chuàng)新力之上的一種“合力”。它來源于企業(yè)獨(dú)有的創(chuàng)新力(包括:管理創(chuàng)新力、組織創(chuàng)新力、制度創(chuàng)新力、知識(shí)創(chuàng)新力、技術(shù)創(chuàng)新力、產(chǎn)品創(chuàng)新力、營銷創(chuàng)新力等)。從動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)理論來看，在經(jīng)濟(jì)增長過程中，企業(yè)能夠在實(shí)現(xiàn)利益相關(guān)者平衡發(fā)展的同時(shí)提升競爭力，其關(guān)鍵的解決方法是企業(yè)文化創(chuàng)新。企業(yè)文化創(chuàng)新是培育和提升企業(yè)核心競爭力的保證一個(gè)擁有優(yōu)秀企業(yè)文化的企業(yè)所體現(xiàn)出的市場(chǎng)競爭力是競爭對(duì)手難以超越的。因?yàn)閮?yōu)秀的企業(yè)文化不但塑造和豐富了良好的品牌形象，而且還能極大地提高企業(yè)員工工作的積極性和主動(dòng)性，增強(qiáng)員工的團(tuán)隊(duì)精神和企業(yè)的凝聚力，使員工的潛能得到最大限度地挖掘。一方面，在企業(yè)文化中弘揚(yáng)創(chuàng)新精神，使全體員工在極強(qiáng)的創(chuàng)新精神的鼓舞下創(chuàng)造性地開展工作，就能使企業(yè)各種資源得到最佳配置、效用得到最好發(fā)揮，企業(yè)的市場(chǎng)競爭力自然會(huì)發(fā)揮到最強(qiáng)。另一方面，通過不斷地學(xué)習(xí)借鑒，來改善和豐富企業(yè)文化的內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)企業(yè)文化的創(chuàng)新，使企業(yè)更具活力和競爭力

（二）公司概況

江蘇建設(shè)裝飾工程有限公司（簡稱江蘇建設(shè)）成立于1992年12月，XX年9月經(jīng)江蘇省財(cái)政廳批準(zhǔn)改制為有限責(zé)任公司。公司經(jīng)建設(shè)部核準(zhǔn)現(xiàn)具有建筑裝飾裝修工程專業(yè)承包一級(jí)，建筑裝飾專項(xiàng)設(shè)計(jì)甲級(jí)，建筑幕墻專業(yè)承包一級(jí)，建筑幕墻專項(xiàng)工程設(shè)計(jì)甲級(jí)，機(jī)電設(shè)備安裝專業(yè)承包一級(jí)和建筑智能化專業(yè)承包二級(jí)、鋼結(jié)構(gòu)，消防工程專業(yè)承包三級(jí)資質(zhì)。并已通過iso9001質(zhì)量管理體系、iso14001環(huán)境管理體系、gb/t28001職業(yè)健康安全管理體系 審核認(rèn)證。現(xiàn)為中國建筑裝飾協(xié)會(huì)理事單位，江蘇省裝飾裝修行業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長單位、常州裝飾裝修行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長單位、常州建筑業(yè)協(xié)會(huì)副會(huì)長單位。公司現(xiàn)任董事長，總經(jīng)理?xiàng)畲髠?，現(xiàn)為中國裝飾協(xié)會(huì)會(huì)員，江蘇省裝飾協(xié)會(huì)副會(huì)長和常州裝飾裝修協(xié)會(huì)（商會(huì)）會(huì)長，常州市工商聯(lián)執(zhí)行委員，全國建筑裝飾行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)家。

江蘇建設(shè)自創(chuàng)辦至今，經(jīng)過長期不懈的努力，現(xiàn)已發(fā)展成為集設(shè)計(jì)、施工、安裝、生產(chǎn)制作于一體，具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和施工實(shí)力的裝飾骨干企業(yè)。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和裝飾行業(yè)深入發(fā)展，公司奉行“創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制，勵(lì)精圖治做強(qiáng)”的方針，扎扎實(shí)實(shí)走“多元經(jīng)營、誠信經(jīng)營、品牌經(jīng)營”之路，通過不斷深化企業(yè)內(nèi)部管理，加大科技裝備和固定資產(chǎn)的投入，努力培養(yǎng)和提高全員整體素質(zhì)，促進(jìn)了企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。

第2篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

一、國外信用服務(wù)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

征信系統(tǒng)是信用體系的核心組成部分之一，包括從事企業(yè)和個(gè)人資信調(diào)查的征信公司和進(jìn)行資信評(píng)級(jí)的資信評(píng)級(jí)公司，征信產(chǎn)品主要是信用報(bào)告和信用評(píng)級(jí)。

(一)征信體系分為公共征信與私人征信兩種模式

公共征信與私營征信是以經(jīng)營征信業(yè)務(wù)的主體來劃分的兩種征信經(jīng)營管理模式。公共征信是指由政府出資建立的信用信息系統(tǒng)。主要特點(diǎn)包括：一是覆蓋面較廣；二是由中央銀行或金融監(jiān)管部門作為系統(tǒng)的管理者；三是實(shí)際運(yùn)作大多為非營利性；四是信用信息主要來源于金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象也主要限于金融機(jī)構(gòu)。公共征信模式以歐洲大陸多數(shù)國家為代表，在一些國家只有公共征信，而沒有私營征信。西歐國家的社會(huì)信用體系主要是為了防范金融信貸領(lǐng)域的違約風(fēng)險(xiǎn)，西歐國家的中央銀行在社會(huì)信用體系中發(fā)揮舉足輕重的作用，社會(huì)信用體系采用以中央銀行建立公共信貸登記系統(tǒng)為主體的政府主導(dǎo)型模式。公共征信由于數(shù)據(jù)庫高度集中，有利于保護(hù)金融系統(tǒng)的信息安全，也能在較大程度上保護(hù)個(gè)人隱私；數(shù)據(jù)庫覆蓋面較廣，既能為金融機(jī)構(gòu)信貸決策提供服務(wù)，也能為金融監(jiān)管和貨幣政策提供服務(wù)。

歐洲征信系統(tǒng)是由私營征信局和公共信用信息登記系統(tǒng)組成的。私營征信局一般從事個(gè)人征信業(yè)務(wù)，公共信用信息登記系統(tǒng)屬于中央銀行管理，主要收集銀行信貸信息。但具體到每個(gè)國家征信機(jī)構(gòu)設(shè)置又有所不同。例如，英國的征信機(jī)構(gòu)是私人部門所有，德國和意大利既有國有的公共征信系統(tǒng)又有民營征信系統(tǒng)。由于這兩個(gè)系統(tǒng)之間存在一定的業(yè)務(wù)競爭關(guān)系，歐洲征信體制采取了一些制度調(diào)節(jié)機(jī)制，貸款信息匯報(bào)起點(diǎn)等。此外，歐洲征信模式最初是由政府推動(dòng)的，公私征信系統(tǒng)都離不開中央銀行的金融信用信息，造成歐洲征信系統(tǒng)呈現(xiàn)了另一特點(diǎn)，即企業(yè)征信與個(gè)人征信制度結(jié)合緊密。美國征信業(yè)的主要特點(diǎn)是以市場(chǎng)為主導(dǎo)。征信機(jī)構(gòu)基本都是市場(chǎng)運(yùn)作的企業(yè)。

(二)企業(yè)與個(gè)人信用數(shù)據(jù)來源與保護(hù)適用不同規(guī)則

個(gè)人信用記錄涵蓋內(nèi)容廣泛。在美國，每個(gè)企業(yè)、居民都有一個(gè)社會(huì)保障號(hào)碼(Social Secu-rityNumber)，其中包括姓名、出生日期、電話和住址等個(gè)人信息。個(gè)人信用檔案一般包括兩方面：一是借款人向銀行申請(qǐng)借款時(shí)提交的貸款申請(qǐng)表，包括貸款歷史、居住、收入、婚姻等方面的信息；二是信用管理的專門機(jī)構(gòu)提供的與借款人信用歷史有關(guān)的資料，包括未償還的債務(wù)、信用卡透支情況，在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款記錄等，而且都有各自的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。通過對(duì)消費(fèi)者住房情況、居住年限、職務(wù)、工作時(shí)間、銀行開戶情況、信用透支賬戶數(shù)目、信用額度利用率等指標(biāo)對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行評(píng)分。不良信用記錄會(huì)保存5－10年，有不良記錄的人將很難再取得工商注冊(cè)、銀行貸款和信用卡服務(wù)。在英國，個(gè)人資信評(píng)估有三方面指標(biāo)：穩(wěn)定性(是否擁有住房、工作時(shí)間長短)；態(tài)度(知識(shí)和技能，是否愿意留在收入穩(wěn)定的工作崗位)和安全性(個(gè)人預(yù)算、個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債情況)。

企業(yè)信用記錄來源于企業(yè)內(nèi)外部。在國外，對(duì)企業(yè)的資信調(diào)查通常采用實(shí)地考察、查閱信用報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表等形式。企業(yè)資信調(diào)查公司的數(shù)據(jù)信息來源渠道主要有：公開的電話號(hào)碼簿、政府免費(fèi)提供的工商、法院訴訟信息、上市公司信息、客戶企業(yè)主動(dòng)提供的信息以及互聯(lián)網(wǎng)信息。目前，企業(yè)征信機(jī)構(gòu)可以在15個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)世界200個(gè)國家和地區(qū)有限責(zé)任企業(yè)的資信調(diào)查。

由于信用記錄保存時(shí)間長，影響面廣，一旦發(fā)生不良的信用紀(jì)錄，對(duì)個(gè)人的工作生活，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營都會(huì)產(chǎn)生消極影響，所以，發(fā)達(dá)國家的個(gè)人和企業(yè)都十分重視信用紀(jì)錄。出于保護(hù)個(gè)人隱私的目的，對(duì)于消費(fèi)者個(gè)人信用數(shù)據(jù)的傳播，法律制定了限制條款。一般情況下，美國三大信用局主要通過以下渠道免費(fèi)獲取消費(fèi)者的信息：一是銀行、信用卡公司、公用事業(yè)部門、零售商提供的消費(fèi)者付款記錄的最新信息；二是雇主提供的消費(fèi)者職業(yè)或崗位變化情況；三是政府公開的政務(wù)信息。在美國，信用局收集消費(fèi)者個(gè)人信用信息不需要經(jīng)過被記錄者同意，大多數(shù)授信機(jī)構(gòu)也會(huì)將消費(fèi)者的不良記錄主動(dòng)提供給信用局，使失信消費(fèi)者的信用記錄增加負(fù)面信息。美國法律對(duì)于取得企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告沒有任何限制，有商業(yè)合同、委托書等文件，就可以購買其他公司的信用報(bào)告。在英國，企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)都是公開的，根據(jù)《公司法》規(guī)定，上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表必須在本財(cái)政年度結(jié)束后的10個(gè)月內(nèi)公開，以方便社會(huì)各界對(duì)該企業(yè)的信用和償債能力進(jìn)行確認(rèn)。

(三)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)針對(duì)機(jī)構(gòu)與個(gè)人定位不同

美國目前從事信用服務(wù)的企業(yè)主要分為消費(fèi)者信用評(píng)估機(jī)構(gòu)和機(jī)構(gòu)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)兩大類。

美國的個(gè)人信用調(diào)查及資料的搜集工作既可以由銀行進(jìn)行，也可以由專門的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)來做。后者是美國信用調(diào)查的主要形式。在美國的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)是信用局或叫消費(fèi)信用報(bào)告機(jī)構(gòu)，都是專業(yè)化的公司。信用局是向需求者提供消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告的供應(yīng)商。信用局的基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人的信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償傳播信用報(bào)告。信用局按其經(jīng)營的區(qū)域和規(guī)?？煞譃榈胤叫孕庞镁?也稱信用事務(wù)所)和全國性信用局。其中全國性消費(fèi)信用局主要有三個(gè)，即美國投資者控股的全聯(lián)公司(Trans U－nion)、艾貴發(fā)公司(Equifax)和英國投資者控股的益百利公司(Ex―perian)。這三大消費(fèi)者信用局對(duì)消費(fèi)者個(gè)人信用信息進(jìn)行收集、加工、評(píng)分并銷售信用報(bào)告，其信息數(shù)據(jù)庫幾乎涵蓋美國所有成年人，每個(gè)人的信用關(guān)系平均有8－12個(gè)，每份個(gè)人信用資料兩三天更新一次。這三家機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式和服務(wù)領(lǐng)域有所不同。其中，益百利公司專門向具有一定規(guī)模和聲望的客戶提供征信服務(wù)，其信息來源主要由與其簽訂協(xié)議的各個(gè)會(huì)員(即客戶)提供，每個(gè)會(huì)員一般每月將與自己打交道的消費(fèi)者的各種信息提供給益百利公司；全聯(lián)公司的業(yè)務(wù)主要是建立有關(guān)消費(fèi)者信用狀況的信息網(wǎng)絡(luò)。全聯(lián)公司與其擁有的信用事務(wù)所和簽署協(xié)議的地方性信用事務(wù)所一起組成覆蓋全美的消費(fèi)者信用信息網(wǎng)絡(luò)。艾貴發(fā)公司與上述兩個(gè)公司具有不同的特點(diǎn)，該公司是以專項(xiàng)調(diào)查的方式為客戶提供服務(wù)。當(dāng)客戶要求了解某一消費(fèi)者的信用狀況時(shí)，該公司將派專人辦理。地方性信用

局主要為合伙制或個(gè)人所有，其服務(wù)對(duì)象為本地區(qū)的各類客戶，包括銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)、零售商、各種服務(wù)提供者以及其他需要了解消費(fèi)者信用的企業(yè)和機(jī)構(gòu)。目前，美國的地方性信用局有1000多家。負(fù)責(zé)對(duì)個(gè)人信用資料進(jìn)行搜集、加工整理、量化分析和售后服務(wù)，這些地方信用機(jī)構(gòu)絕大多數(shù)都隸屬于三大征信局，其數(shù)據(jù)系統(tǒng)覆蓋全美，有1.7億人的信用記錄。隨著個(gè)人信用征信業(yè)務(wù)的發(fā)展，各地方性信用局又成立了自己的行業(yè)組織――聯(lián)合信用事務(wù)所(Associated CreditBureaus)。聯(lián)合信用事務(wù)所的主要業(yè)務(wù)是為其成員相互交換不同地區(qū)消費(fèi)者的信用資料提供服務(wù)，并且制定信用報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)。

對(duì)國家、企業(yè)和機(jī)構(gòu)等進(jìn)行信用評(píng)估的機(jī)構(gòu)可分為兩類：一是資本市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，即對(duì)國家、銀行、證券公司、基金、債券及上市大企業(yè)的信用進(jìn)行評(píng)級(jí)的公司；二是對(duì)中小企業(yè)資信進(jìn)行評(píng)級(jí)的機(jī)構(gòu)。目前美國從事資本市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)的公司主要有三家，即穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾和菲奇公司。這三家公司是世界上最大的信用評(píng)級(jí)公司，據(jù)國際清算銀行的報(bào)告顯示，世界上所有參加信用評(píng)級(jí)的銀行和公司中，穆迪的業(yè)務(wù)涵蓋了80％的銀行和78％的公司，標(biāo)準(zhǔn)普爾涵蓋37％的銀行和66％的公司。菲奇公司則涵蓋27％的銀行和8％的公司。鄧白氏集團(tuán)公司已發(fā)展成為美國乃至世界上最大的全球性征信機(jī)構(gòu)，它也是目前美國唯一的中小企業(yè)評(píng)級(jí)公司，在美國市場(chǎng)占主導(dǎo)地位。

此外，除了專門的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，銀行和金融機(jī)構(gòu)也會(huì)對(duì)企業(yè)和個(gè)人客戶進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)。成功案例有美國的花旗銀行、大通摩根銀行、美國銀行、美林證券、高盛投資銀行等。大企業(yè)中較為成功的有IBM、福特汽車公司、通用電氣、AT&T等。

日本最早的企業(yè)征信公司為商業(yè)興信所，成立于1892年，有會(huì)員31家，年調(diào)查件數(shù)為1200件，主要面向銀行提供資信調(diào)查。在日本，消費(fèi)者信用評(píng)估有銀行的“全國銀行個(gè)人信用信息中心”系統(tǒng)，郵購系統(tǒng)的“CIC”以及消費(fèi)金融系統(tǒng)的“全國信用信息聯(lián)合會(huì)”三家機(jī)構(gòu)。信用信息機(jī)構(gòu)的信息主要是通過會(huì)員提供，要求會(huì)員提供客戶的借款情況、賬戶和信用卡的使用等情況。對(duì)借款情況要特別注明貸款的執(zhí)行、還款情況、是否提前還款、拖欠債務(wù)、呆賬、倒閉等，如遇情況發(fā)生變化時(shí)要及時(shí)更改。這三家信息機(jī)構(gòu)實(shí)行信息共享，相互交流信息。信用局每年要出具5億份信用報(bào)告，這對(duì)于信用支付起到了快速、簡化和安全保障的作用。目前，日本征信市場(chǎng)已發(fā)展到相當(dāng)規(guī)模，征信行業(yè)呈現(xiàn)出集中壟斷性，帝國數(shù)據(jù)銀行和東京商工兩家占據(jù)了60-70％的市場(chǎng)份額。

(四)建立信用數(shù)據(jù)登記系統(tǒng)推動(dòng)企業(yè)利用信用數(shù)據(jù)

國外的應(yīng)收賬款登記系統(tǒng)發(fā)展較早。在英國，企業(yè)簽訂合同前，有權(quán)了解借款人曾咨詢過的信貸咨詢機(jī)構(gòu)的名稱和地址，提交書面申請(qǐng)并支付1英鎊的費(fèi)用后可以要求信貸咨詢機(jī)構(gòu)提供有關(guān)檔案的副本，而且在必要的情況下有權(quán)采取措施，補(bǔ)充或更正檔案的副本。1901年，美國國際金融、信用及商業(yè)協(xié)會(huì)(FCIB)針對(duì)國際貿(mào)易提供信用信息交換，屬于非營利性的組織。

香港也有商業(yè)信貸資料庫，商業(yè)信貸資料庫專門收集中小企業(yè)(年?duì)I業(yè)額不超過5000萬港元)的信貸資料，如中小企業(yè)獲得貸款機(jī)構(gòu)提供的信貸安排的宗數(shù)、有關(guān)的信貸額度及拖欠還款的資料，并讓認(rèn)可機(jī)構(gòu)查閱。有關(guān)公司的資產(chǎn)或公司持有人的個(gè)人財(cái)富等資料不屬于收集范圍。貸款機(jī)構(gòu)只會(huì)在批出、檢討或續(xù)批中小企業(yè)信貸時(shí)才可使用上述資料。截至2008年9月底，資料庫已擁有3萬多個(gè)賬戶，已有約72％的中小企業(yè)客戶同意貸款機(jī)構(gòu)將其相關(guān)資料錄入資料庫。資料庫內(nèi)資料的儲(chǔ)存、交換及運(yùn)作由鄧白氏(香港)委任的香港銀行同業(yè)結(jié)算所負(fù)責(zé)，由金管局監(jiān)管。資料除了可提供給貸款機(jī)構(gòu)作信貸決策參考外，中小企業(yè)客戶也可取得自己的信貸資料以作查證及核實(shí)。商業(yè)信貸資料庫的成立對(duì)香港銀行業(yè)界、中小企業(yè)及香港整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展都將起到良好的促進(jìn)作用。對(duì)銀行來說，可以提高銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，減少銀行呆壞賬撥備，同時(shí)也可摒棄過去偏重抵押、質(zhì)押品的信貸模式，讓銀行可以更靈活、有效地提供貸款。對(duì)中小企業(yè)來說，可強(qiáng)化企業(yè)與銀行的議息能力，避免優(yōu)質(zhì)企業(yè)支付高息以補(bǔ)貼不良企業(yè)壞賬的情況，提高優(yōu)質(zhì)企業(yè)融資能力。

(五)商賬追收機(jī)構(gòu)依法追收到期債務(wù)

在發(fā)達(dá)國家，威脅客戶信用是僅次于法律訴訟的追賬武器。對(duì)一個(gè)企業(yè)來說，如果有追賬行為發(fā)生，就意味著其失信行為將被記錄到信用公司的信用數(shù)據(jù)庫內(nèi)，全世界的信用機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人都可以方便查詢。這種方式最大限度地壓縮了欠賬企業(yè)的發(fā)展空間。

商賬追收行業(yè)是為債權(quán)方提供應(yīng)收賬款回收服務(wù)，追收的手段主要是電話催收、依法交涉、威脅客戶信用、法律訴訟等。商賬追收服務(wù)機(jī)構(gòu)的營業(yè)收入主要來自對(duì)被追回賬款的提成，而且一般不追回欠款決不收費(fèi)。只要委托專業(yè)追賬公司追賬，被追回的賬款會(huì)先收到追賬公司的賬戶上，然后再由追賬公司將賬款轉(zhuǎn)給其委托人。

收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般是按照逾期賬款的賬齡收取不同比例的費(fèi)用。對(duì)于海外追賬，從事商賬追收的信用機(jī)構(gòu)通常會(huì)預(yù)收300至500美元委托費(fèi)，目的是為委托人墊付國際通訊、證據(jù)郵寄和應(yīng)收賬款診斷費(fèi)用。如果追賬成功，委托費(fèi)將從收費(fèi)提成中扣除。

在美國，成立商賬追收公司需要向政府注冊(cè)部門交納抵押金。據(jù)美國收賬者協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，美國共有6000多家追賬公司，每年接手?jǐn)?shù)百萬件追賬請(qǐng)求，受托追討的海外欠款最高達(dá)上百億美元。其中，ABC公司是美國最具威望的國際商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理及國際商賬追收服務(wù)機(jī)構(gòu)。下設(shè)專業(yè)從事國際商賬追收服務(wù)的美國追帳局(America Bureau of Collec―tions)和專業(yè)從事商業(yè)信用審核、貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和企業(yè)應(yīng)收賬整體管理服務(wù)的Amega Group。其全球的商賬追收服務(wù)始于1960年，業(yè)務(wù)擴(kuò)展到全球140多個(gè)國家。企業(yè)可以通過數(shù)據(jù)庫查詢來了解買家公司是否曾被ABC記錄過債務(wù)方面的負(fù)面信息，這種查詢迅速、簡便，相比專門的資信調(diào)查費(fèi)用低廉，對(duì)貿(mào)易額比較小或暫時(shí)不需要進(jìn)行詳細(xì)背景信息調(diào)查的企業(yè)來說，是一種最基本和迅捷的方式。需要注意的是只有注冊(cè)付費(fèi)會(huì)員企業(yè)才能查詢，付費(fèi)會(huì)員企業(yè)可享有每年免費(fèi)查詢50次的優(yōu)惠。

在德國也有專業(yè)的商賬追收公司，據(jù)德國收賬者協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)，2005年德國收賬公司一共接手了100多萬件追賬業(yè)務(wù)，總金額達(dá)到幾十億歐元。另外，德國政府建立了海外企業(yè)信用預(yù)警機(jī)制，每年都會(huì)一份海外企業(yè)的

“信用黑名單”，以此來提醒外貿(mào)企業(yè)。對(duì)于貨款已經(jīng)被拖欠的企業(yè)，德國政府會(huì)提供援助。

國際著名信用保險(xiǎn)公司裕利安宜、安卓和科法斯也都有商賬追收的業(yè)務(wù)。當(dāng)所承保的損失事件發(fā)生時(shí)，裕利安宜主要通過集團(tuán)的國際網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)不同國家、貿(mào)易行業(yè)和遲付原因，采取最適當(dāng)?shù)纳藤~追收措施。

二、我國信用服務(wù)業(yè)促進(jìn)政策體系設(shè)計(jì)

參考國際測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，人均GDP達(dá)到2000美元后，國家將進(jìn)入信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代。2008年，中國人均GDP超過了3000美元，這標(biāo)志著中國已經(jīng)進(jìn)入信用經(jīng)濟(jì)時(shí)代。我國應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗(yàn)，發(fā)展和完善適合社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的信用服務(wù)業(yè)促進(jìn)體系。

(一)培育信用交易市場(chǎng)需求

國外信用服務(wù)業(yè)的發(fā)展得益于政府為信用產(chǎn)品應(yīng)用創(chuàng)造的巨大市場(chǎng)需求，利用多種手段引導(dǎo)更多的交易者參加信用評(píng)級(jí)或利用評(píng)級(jí)結(jié)果，使市場(chǎng)對(duì)信用產(chǎn)品的需求越來越旺盛。例如，許多公司要依靠評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所作的信用等級(jí)來確立在金融市場(chǎng)上作為借款人或擔(dān)保人的可信度，許多消費(fèi)者要依靠自己的信用等級(jí)獲得消費(fèi)信貸。目前中國信用產(chǎn)品的市場(chǎng)需求十分有限。除了對(duì)發(fā)行企業(yè)債券有評(píng)級(jí)要求外，我國使用信用產(chǎn)品的領(lǐng)域很小。因此，政府要通過法規(guī)和政策來積極引導(dǎo)企業(yè)對(duì)信用服務(wù)的需求。一方面以政府立法、行業(yè)組織行規(guī)來引導(dǎo)全社會(huì)對(duì)信用產(chǎn)品的需求，增強(qiáng)各類社會(huì)主體的信用意識(shí)，使信用產(chǎn)品的運(yùn)用成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)活動(dòng)中必不可少的環(huán)節(jié)，政府有關(guān)機(jī)構(gòu)在辦理工商注冊(cè)、行政審批、資質(zhì)認(rèn)定、質(zhì)量監(jiān)督等事項(xiàng)中，要按規(guī)定查詢企業(yè)信用報(bào)告。另一方面鼓勵(lì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)開發(fā)適銷對(duì)路的信用產(chǎn)品。

(二)完善信用服務(wù)行業(yè)管理

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府的主要角色是規(guī)則的提供者和監(jiān)管方。由于信用活動(dòng)的廣泛性和復(fù)雜性，決定了信用立法是一個(gè)龐大、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，信用法律體系不可能一蹴而就。在美國和歐洲信用法律建設(shè)的進(jìn)程中，都是先在市場(chǎng)流通和金融領(lǐng)域制訂一些級(jí)別較低的信用規(guī)章，然后在執(zhí)行過程中不斷修改，最終成為比較完善的法律，融入國家信用體系法律框架。鑒于我國的信用發(fā)展現(xiàn)狀及信用需求的迫切需要，可以根據(jù)商業(yè)信用交易的特點(diǎn)與需求，先行制訂和頒布程序法律級(jí)別較低的信用管理規(guī)章，如《信用信息公開條例》、《企業(yè)信用信息管理辦法》、《建立企業(yè)信用管理制度指導(dǎo)意見》、《不良信用信息披露辦法》和《商賬追收試點(diǎn)管理辦法》等，以解決當(dāng)前市場(chǎng)流通領(lǐng)域信用管理法律空白的緊迫之需，為下一步建立更高層次的信用法規(guī)提供經(jīng)驗(yàn)、奠定基礎(chǔ)。

在信用體系發(fā)展的初期，需要政府的推動(dòng)和規(guī)范；而在信用體系發(fā)展的后期，則應(yīng)主要依靠行業(yè)自律。正如“證監(jiān)會(huì)”、“保監(jiān)會(huì)”是國家用來監(jiān)督和保證銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展一樣，信用服務(wù)行業(yè)也需要建立相關(guān)的監(jiān)督執(zhí)法機(jī)構(gòu)。目前國家對(duì)信用服務(wù)行業(yè)并沒有明確的主管部門，應(yīng)根據(jù)商業(yè)信用交易發(fā)展的特點(diǎn)，分別設(shè)立銀行信用管理部門和非銀行信用管理部門，并對(duì)各自的管理職能進(jìn)行明確分工。在市場(chǎng)、法制環(huán)境相對(duì)成熟后，應(yīng)考慮由行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)揮自律作用，強(qiáng)化會(huì)員的守信和維權(quán)意識(shí)，引導(dǎo)征信企業(yè)健全信用管理制度；制訂各行業(yè)的信用發(fā)展規(guī)劃，創(chuàng)造條件建立行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，并開展行業(yè)內(nèi)的聯(lián)合征信活動(dòng)；提出有關(guān)的立法建議；建立行業(yè)內(nèi)的失信懲戒機(jī)制，合法地對(duì)嚴(yán)重失信者予以懲罰，改善行業(yè)內(nèi)的信用秩序。

(三)推動(dòng)現(xiàn)有征信系統(tǒng)開放

各國經(jīng)驗(yàn)表明，在一個(gè)國家內(nèi)有兩家或以上的信用局，會(huì)通過競爭降低信用報(bào)告的成本，提高信用報(bào)告的質(zhì)量，同時(shí)會(huì)提供更多符合使用者需要的信息增值產(chǎn)品。雖然我國已經(jīng)建立了三級(jí)征信體系，但是由于信用數(shù)據(jù)一般僅限于征信部門內(nèi)部使用，信用數(shù)據(jù)的價(jià)值沒有得到充分發(fā)揮。征信體系條塊分割，信息數(shù)據(jù)交換困難。借鑒美國征信數(shù)據(jù)的開放式管理，建議我國對(duì)于征信數(shù)據(jù)管理機(jī)構(gòu)在體制上改為事業(yè)單位或企業(yè)，在數(shù)據(jù)征集和使用方面，應(yīng)鼓勵(lì)其市場(chǎng)化運(yùn)作，促進(jìn)其數(shù)據(jù)庫開放、共享和使用。支持民營征信企業(yè)，建立市場(chǎng)化的私營信用征信系統(tǒng)，促進(jìn)信用信息整合和共享，穩(wěn)步推進(jìn)我國征信體系建設(shè)。

目前我國開展商賬追收的企業(yè)很多，但是通過合法手段追收，并取得較好追收效果的較少。要依法規(guī)范組建行業(yè)性、區(qū)域性和權(quán)威性的商賬追收機(jī)構(gòu)和保理機(jī)構(gòu)，改變過去游擊式、地下式的做法。此外，還要鼓勵(lì)應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)的發(fā)展。保理公司通過一系列管理措施監(jiān)控賬款，對(duì)銷售的貨物和客戶實(shí)時(shí)監(jiān)控，保證貨物和銷售程序的安全。在賬款過期后，要按照程序不斷施加壓力，保障賬款按時(shí)回收。一旦賬款逾期，立刻分階段加緊追收。

(四)探索交易數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)

第3篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

［關(guān)鍵詞］中小企業(yè)；融資；擔(dān)保；中小銀行

［中圖分類號(hào)］F274 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］1005-6432（2011）27-0012-03

中小企業(yè)在吸收勞動(dòng)力就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和增加地方財(cái)政收入、技術(shù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和社會(huì)穩(wěn)定等方面,都發(fā)揮著重要的作用,但中小企業(yè)的融資卻十分的困難,這嚴(yán)重束縛了中小企業(yè)的發(fā)展,從而阻礙著我國經(jīng)濟(jì)增長的速度和質(zhì)量。

本文立足我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀,分析中小企業(yè)融資難的原因,并從多種渠道、多個(gè)方面來解決中小企業(yè)融資難問題。

1 我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 以內(nèi)源融資作為主要的融資方式

中小企業(yè)的融資以內(nèi)源融資為主。內(nèi)源融資具有融資費(fèi)用低、風(fēng)險(xiǎn)低的優(yōu)點(diǎn),但由于僅僅依靠企業(yè)自身的資金不能迅速使企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)大,企業(yè)的發(fā)展會(huì)受到很大的制約。

1.2 外源融資以銀行貸款為代表的間接融資為主

就外源融資渠道看,我國中小企業(yè)通過銀行貸款進(jìn)行的融資占全部外源融資的比例高,中小企業(yè)的外源融資渠道以銀行貸款為主。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,中小企業(yè)的外源融資中,有約70%的資金來自銀行貸款。

1.3 直接融資渠道狹窄

中小企業(yè)通過直接融資渠道進(jìn)行的融資所占比例非常小。

由于我國證券市場(chǎng)進(jìn)入的門檻高,公司股票、債券發(fā)行的條件多、標(biāo)準(zhǔn)高,大多數(shù)中小企業(yè)難以通過證券市場(chǎng)進(jìn)行資金的籌集。為了解決中小企業(yè)的融資問題,我國正在發(fā)展創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)與場(chǎng)外交易市場(chǎng)。

場(chǎng)外交易市場(chǎng)為不夠上市標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)提供了股份發(fā)行與轉(zhuǎn)讓的場(chǎng)所,是那些成長性、高科技領(lǐng)域的企業(yè)進(jìn)行融資的重要渠道。如天津股權(quán)交易所于2008年開始運(yùn)營,現(xiàn)在的掛牌上市企業(yè)有68家,既有外地的企業(yè)也有本地區(qū)的企業(yè)。

創(chuàng)業(yè)板的推出與場(chǎng)外交易市場(chǎng)的發(fā)展,在一定程度上解決了中小企業(yè)的融資難問題,但是,在這些市場(chǎng)上上市的企業(yè)占全部中小企業(yè)的比例非常小,仍然無法解決中小企業(yè)融資難的問題。

1.4 非正規(guī)的金融渠道占外源融資一定比例

由于中小企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模小,資產(chǎn)抵押能力弱、管理水平較低等原因,中小企業(yè)從銀行、資本市場(chǎng)進(jìn)行融資的渠道受限,如果內(nèi)源融資不能滿足企業(yè)的資金需求,中小企業(yè)只能傾向于通過手續(xù)簡便、快捷的商業(yè)信用、民間借貸、地下錢莊等非正規(guī)的渠道進(jìn)行融資。這些非正規(guī)的融資渠道,雖然融資成本(利率)較正規(guī)的融資渠道高,但是能及時(shí)地滿足企業(yè)的資金需求,融資手續(xù)也相對(duì)簡便。

2 我國中小企業(yè)融資難的原因分析

我國中小企業(yè)融資難有多方面的原因,既有中小企業(yè)自身的內(nèi)部原因,又有金融體系的不完善、融資環(huán)境差、政府宏觀政策偏向等外部原因。

2.1 中小企業(yè)融資難的外部原因

2.1.1 以銀行為主體的間接融資金融體系結(jié)構(gòu)失衡

由于我國資本市場(chǎng)的發(fā)展處于初級(jí)階段,大多數(shù)企業(yè),尤其是中小企業(yè)無法通過資本市場(chǎng)進(jìn)行融資,外源性融資渠道主要是通過以銀行為主體的間接融資金融體系進(jìn)行。

目前,我國金融機(jī)構(gòu)體系仍然以四大國有商業(yè)銀行為主導(dǎo),政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu)并存。

四大國有銀行往往傾向于向國有企業(yè)放貸,并且大部分貸款借給了大企業(yè)。例如,2010年上半年,工商銀行對(duì)43萬戶工商企業(yè)發(fā)放的流動(dòng)資金貸款情況表明：貸款大量投向了大型和重點(diǎn)中型企業(yè),而中小企業(yè)的貸款額明顯偏少,僅占1/10的大中型企業(yè),卻得到了一半以上的貸款。在貸款的投向上,不同所有制企業(yè)受到的對(duì)待是不平等的,國有銀行的貸款多流向國有企業(yè)。

我國成立了許多股份制商業(yè)銀行、地方性銀行和農(nóng)業(yè)信用合作社。幾家大的股份制銀行如交通銀行、招商銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營特點(diǎn)與四大國有銀行的業(yè)務(wù)大同小異,即使是在城市信用社基礎(chǔ)上組建起來的城市商業(yè)銀行,也由于傳統(tǒng)經(jīng)營方式的影響,沒有把為中小企業(yè)提供金融服務(wù)作為業(yè)務(wù)重點(diǎn),而是將資金大部分用于風(fēng)險(xiǎn)小、收益穩(wěn)定的業(yè)務(wù)上。而專門支持中小企業(yè)的民營商業(yè)銀行,則少得很。

2.1.2 以資本市場(chǎng)為主體的直接融資渠道狹窄

直接融資是不通過金融中介的融資,由資金的需求者和供給者直接進(jìn)行交易。我國的金融體系是以銀行為主導(dǎo)的,以資本市場(chǎng)為主體的直接融資處于次要的地位。

我國的證券市場(chǎng)分為交易所內(nèi)的場(chǎng)內(nèi)交易和交易所外的場(chǎng)外交易。就場(chǎng)內(nèi)交易方面,股權(quán)類的證券(股票)分為主板市場(chǎng)、中小板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)。其中,主板市場(chǎng)是場(chǎng)內(nèi)交易的主體,中小板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是為那些有成長潛力、高科技含量的中小企業(yè)提供融資的渠道。中小板市場(chǎng)與創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的建立,無疑為中小企業(yè)的融資開辟了新的渠道,但是,通過中小板或創(chuàng)業(yè)板進(jìn)行融資的中小企業(yè)畢竟只有少數(shù),只占全部中小企業(yè)的很小比例。

債權(quán)類的證券(債券)方面,企業(yè)在發(fā)行公司債券時(shí),評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)債券發(fā)行企業(yè)的信用評(píng)級(jí)非常嚴(yán)格,只有少數(shù)大企業(yè)或中型企業(yè)能通過評(píng)級(jí)發(fā)行債券,而中小企業(yè)通過發(fā)行債券進(jìn)行融資的可能性很小?？梢?中小企業(yè)直接融資的渠道仍然十分的狹窄。

2.1.3 擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)置和運(yùn)行方面存在缺陷

目前我國中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度還不完善,具體運(yùn)作、管理方式都存在一定的缺陷。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金投入不足,是我國擔(dān)保體系運(yùn)行中的最大障礙。目前,我國的擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均規(guī)模不到2000萬元人民幣,占可運(yùn)用的資金總額的2.5倍,在保責(zé)任余額為可運(yùn)用的資金總額的1.3倍,沒有起到應(yīng)有的放大作用。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的保證,目前,在擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制上,擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估體系,對(duì)受保企業(yè)的資信狀況調(diào)查主要借助于財(cái)務(wù)報(bào)告和簡單的詢問,缺乏客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。

資信調(diào)查體系發(fā)展緩慢。資信調(diào)查,即資金和信用調(diào)查,是銀行或企業(yè)委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)借款方的資金和信用進(jìn)行調(diào)查,為信貸決策提供參考。某些發(fā)達(dá)國家或者已經(jīng)建立起以中央銀行為主體的完善的國家社會(huì)信用征信體系,或者建立了商業(yè)化運(yùn)作模式的征信體系。在這些國家,信用調(diào)查機(jī)構(gòu)可以通過各種合法途徑收集或購買企業(yè)的信用信息,做成信用調(diào)查報(bào)告后送給各銀行或使用的企業(yè)。這樣,銀行或企業(yè)在進(jìn)行貸款決策時(shí),就不用自己對(duì)所要貸款的客戶進(jìn)行信用調(diào)查、評(píng)審,而是直接采取信用調(diào)查機(jī)構(gòu)所提交的信用調(diào)查報(bào)告作為決策的依據(jù)。這實(shí)際上是一種業(yè)務(wù)外包,即銀行或貸款企業(yè)把信用調(diào)查的職能外包給專門進(jìn)行信用調(diào)查、評(píng)估的機(jī)構(gòu),或從專業(yè)化分工的角度看,專門的資信調(diào)查機(jī)構(gòu)的出現(xiàn),是金融業(yè)專業(yè)化分工深入的必然結(jié)果。

缺乏完善的法律法規(guī)支持。中小企業(yè)立法不規(guī)范,且法律執(zhí)行環(huán)境差,一些地方政府為了自身局部利益，縱容中小企業(yè)逃避銀行債務(wù),法律對(duì)銀行債權(quán)的保護(hù)能力低,加劇了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸” 心理。

2.2 中小企業(yè)融資難的內(nèi)部原因

2.2.1 企業(yè)自有資金實(shí)力較弱,規(guī)模較小,可以抵押的資產(chǎn)少

中小企業(yè)初始資本投入不足,多由個(gè)人獨(dú)資或幾個(gè)人合伙創(chuàng)辦。大多數(shù)中小企業(yè)固定資產(chǎn)少,流動(dòng)資產(chǎn)變化快,無形資產(chǎn)難以量化。固定資產(chǎn)少,決定了企業(yè)可以用來抵押的資產(chǎn)少。如果沒有土地等能夠保值、增值的資產(chǎn)作為抵押,銀行不會(huì)輕易貸款給中小企業(yè)的。很多中小企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模小,流動(dòng)資金少,當(dāng)它要以融資補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí),貸款人就有理由擔(dān)心其到期的償還能力。中小企業(yè)多處于創(chuàng)業(yè)的初期,沒有建立起自己的品牌或商譽(yù),而這些是企業(yè)主要的無形資產(chǎn)。無形資產(chǎn)不能彌補(bǔ)有形資產(chǎn)的缺乏,造成了無論是通過以銀行為主要形式的間接融資或是以發(fā)行債券或股票為主要形式的直接融資都難以進(jìn)行。

2.2.2 內(nèi)部管理(尤其是財(cái)務(wù)管理)不善

當(dāng)前,我國相當(dāng)多數(shù)中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)管理制度,而是沿用了“家長式”或“家族式”的管理模式,不少企業(yè)內(nèi)部管理較為混亂和落后。與國有企業(yè)相比,民營中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理不規(guī)范現(xiàn)象比較突出。這是由于企業(yè)財(cái)務(wù)人員專業(yè)水平較低,部分中小企業(yè)主試圖利用現(xiàn)行稅收及審計(jì)制度的不完善之處偷逃國家稅款等原因造成的。不良的內(nèi)部管理會(huì)使貸款人如銀行對(duì)其賬目的真實(shí)性產(chǎn)生懷疑,從而無法根據(jù)其賬面數(shù)據(jù)來判斷企業(yè)的運(yùn)營情況,從而削弱了銀行對(duì)借款中小企業(yè)的貸款意愿。

2.2.3 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高

中小企業(yè)在市場(chǎng)競爭中,雖然有靈活、專注于某一細(xì)分市場(chǎng)的優(yōu)點(diǎn),但是同時(shí)有許多缺點(diǎn)：如經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)少,資金少,規(guī)模小。與大型企業(yè)相比,抵御經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力弱,當(dāng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)波動(dòng)時(shí),由于中小企業(yè)的資金實(shí)力弱,出現(xiàn)經(jīng)營困難甚至破產(chǎn)的概率高。所以,銀行或其他貸款人對(duì)中小企業(yè)的貸款持謹(jǐn)慎的態(tài)度。這并不是觀念上的嫌貧愛富,而出于貸款人自身的利益作出的決策。

2.2.4 中小企業(yè)失信行為嚴(yán)重

目前,我國整體的信用環(huán)境較差,企業(yè)借款后不按照協(xié)議規(guī)定還款,還款期拖了又拖,甚至企業(yè)由于經(jīng)營狀況不佳而逃債的情況較為普通。而中小企業(yè)的資本金少,可抵押的資產(chǎn)少,而且經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高,內(nèi)部管理的經(jīng)驗(yàn)少、管理標(biāo)準(zhǔn)低,增加了企業(yè)借款的信用風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為企業(yè)逃脫債務(wù)、賴賬、合同履約率低、企業(yè)進(jìn)行虛假信息披露等。

3 解決我國中小企業(yè)融資難的對(duì)策

緩解中小企業(yè)融資難問題是一項(xiàng)涉及面廣、系統(tǒng)性強(qiáng)的工程,需要政府、銀行、企業(yè)和社會(huì)各方面的相互配合、共同努力,不斷完善中小企業(yè)融資體系,緩解中小企業(yè)貸款難,幫助中小企業(yè)更好更快地發(fā)展。

3.1 改善中小企業(yè)融資的政策環(huán)境

由于中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、資金籌措能力低,是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的弱者,政府作為一個(gè)市場(chǎng)規(guī)則的制定者和克服市場(chǎng)失靈的政策提供者,有責(zé)任為中小企業(yè)的融資提供便利條件。首先,應(yīng)進(jìn)一步建立健全中小企業(yè)融資的法律法規(guī)體系,為中小企業(yè)發(fā)展提供基本的制度保障。其次,國家應(yīng)設(shè)立政府專管部門和建立一些政策性和商業(yè)性的金融機(jī)構(gòu),加強(qiáng)中小企業(yè)在創(chuàng)辦、經(jīng)營、融資、投資、發(fā)展等方面的管理和支持,制定優(yōu)惠政策,為中小企業(yè)構(gòu)建良性發(fā)展的融資環(huán)境和競爭環(huán)境。

3.2 建立中小銀行,增加針對(duì)中小企業(yè)的融資機(jī)構(gòu)

大力發(fā)展中小型銀行。首先,中小銀行多為地方性組織,對(duì)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的經(jīng)營水平、發(fā)展前景和資信狀況更為了解,能夠較多地獲取有關(guān)中小企業(yè)經(jīng)營狀況的信息,可以較好地克服信息不對(duì)稱問題,從而有選擇地為中小企業(yè)融資,這是大銀行所無法做到的。其次,中小銀行數(shù)量眾多,分布廣泛,更接近于中小企業(yè),在提供金融服務(wù)時(shí)更為迅速,效率更高,更適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的需要。

3.3 拓寬資本市場(chǎng)的中小企業(yè)直接融資渠道

加強(qiáng)中小企業(yè)資本市場(chǎng)建設(shè),完善多層次資本市場(chǎng)體系。2009年5月,我國創(chuàng)業(yè)板正式啟動(dòng),它最大的特點(diǎn)就是低門檻進(jìn)入,嚴(yán)要求運(yùn)作。加上已經(jīng)運(yùn)行6年的中小企業(yè)板,可以說目前我國為中小企業(yè)融資服務(wù)的多層次資本市場(chǎng)體系正不斷健全。今后,應(yīng)進(jìn)一步完善和壯大創(chuàng)業(yè)板、中小企業(yè)板市場(chǎng),發(fā)展場(chǎng)外交易市場(chǎng),擴(kuò)大市場(chǎng)容量,更好地滿足中小企業(yè)多樣化融資需求。

我國雖已建立了中小企業(yè)板市場(chǎng),但由于其上市規(guī)則、條件等的限制,中小企業(yè)通過其融資仍然有困難。應(yīng)適當(dāng)降低門檻,開辟有利于中小企業(yè)融資的資本市場(chǎng),形成中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)。讓那些運(yùn)作規(guī)范,有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)上市直接融資。同時(shí),致力于設(shè)立按照市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)行,主要投資于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資基金,為正在開發(fā)并有廣闊前途的高新產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目融資。

加快推進(jìn)創(chuàng)業(yè)板的發(fā)展與場(chǎng)外交易市場(chǎng)的發(fā)展是進(jìn)一步解決中小企業(yè)融資難的極為重要的途徑。

3.4 構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)體系

中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為連接企業(yè)與銀行的信用橋梁,對(duì)解決中小企業(yè)融資難、提高企業(yè)信用發(fā)揮著越來越大的作用。應(yīng)堅(jiān)持政府引導(dǎo)與市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合,建立“一體兩翼”的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系?！耙惑w”指以政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體；“兩翼”指商業(yè)性擔(dān)保和民間互擔(dān)保為兩翼。要加大對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政支持力度,擴(kuò)大抵押擔(dān)保品范圍。

規(guī)范中介擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行為。中介機(jī)構(gòu)能否取得市場(chǎng)的信任、健康良好的發(fā)展,關(guān)系著我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)。因此中介機(jī)構(gòu)必須遵守誠實(shí)信用、提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。同時(shí),政府也應(yīng)加大對(duì)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和扶持,規(guī)范其行為標(biāo)準(zhǔn),走上良性發(fā)展的軌道,共同構(gòu)建我國完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。

加強(qiáng)信用擔(dān)保再保險(xiǎn)的建設(shè)?？梢栽谪?cái)政預(yù)算中設(shè)立再擔(dān)?；?以提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作中的安全性和穩(wěn)定性,幫助其有效分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),應(yīng)借鑒發(fā)達(dá)國家采取的再保險(xiǎn)體系經(jīng)驗(yàn),如日本中央信用保險(xiǎn)公司為地方性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保提供大概70%~80%的再保險(xiǎn)。借鑒國外做法,我們可以將再保險(xiǎn)與擔(dān)保行業(yè)結(jié)合,擔(dān)保機(jī)構(gòu)將已承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)按照一定比例進(jìn)行再保險(xiǎn)。

3.5 構(gòu)建我國中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資體系

針對(duì)我國目前現(xiàn)狀,可以從以下幾個(gè)渠道拓寬風(fēng)險(xiǎn)投資的資金來源。

第一,鼓勵(lì)大型企業(yè)集團(tuán)及有實(shí)力的企業(yè)建立投資公司或創(chuàng)業(yè)投資基金。目前,我國許多大型企業(yè)和企業(yè)集團(tuán)已形成了較強(qiáng)的實(shí)力,尤其一些效益顯著的上市公司已有了雄厚的資金積累,拿出少部分錢來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資是完全可能的,而且是必要的。

第二,創(chuàng)辦國際風(fēng)險(xiǎn)投資公司。目前,在較短時(shí)期內(nèi)我國的風(fēng)險(xiǎn)投資要僅僅依靠國內(nèi)資金形成大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)投資尚有困難,積極吸引外資不失為一種有益的途徑。歐美發(fā)達(dá)國家風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)資金實(shí)力雄厚,風(fēng)險(xiǎn)投資經(jīng)驗(yàn)豐富,也有意物色中國有高成長潛能的企業(yè)進(jìn)行投資。因此,我們要引進(jìn)國外先進(jìn)的管理模式和技術(shù),積極開拓國際市場(chǎng)。

第三,政府建立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金。高新技術(shù)企業(yè)的創(chuàng)業(yè)初期通常會(huì)只有一個(gè)專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)及創(chuàng)業(yè)思路,他們?nèi)鄙俚木褪琴Y金支持,因此,對(duì)于新創(chuàng)立的高新技術(shù)企業(yè)政府可以以股權(quán)等形式對(duì)有關(guān)項(xiàng)目提供必要的資金支持,支持中小企業(yè)的發(fā)展。

3.6 完善中小企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)

長期以來,我國的中小企業(yè)由于管理不科學(xué)、內(nèi)部關(guān)系不穩(wěn)定、資金規(guī)模小、生產(chǎn)效率低、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)等原因,使其缺乏科學(xué)有效的公司治理結(jié)構(gòu),自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大,嚴(yán)重阻礙了中小企業(yè)的融資。

要不斷完善財(cái)務(wù)制度,改善財(cái)務(wù)狀況,提供真實(shí)、合法的財(cái)務(wù)報(bào)告；增強(qiáng)信用意識(shí)主動(dòng)還款,使中小企業(yè)管理規(guī)范、運(yùn)作高效,使金融機(jī)構(gòu)有充分理由相信其發(fā)展前途,有能夠償債的信用基礎(chǔ),從而愿意為其融資。

參考文獻(xiàn):

［1］李小見.我國中小企業(yè)融資難的對(duì)策研究［D］.北京：首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué),2009.

第4篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 對(duì)策

目前我國的中小企業(yè)總數(shù)早已突破4000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%。從其對(duì)GDP和就業(yè)的貢獻(xiàn)率來看，已達(dá)到中等發(fā)達(dá)國家水平，但所得到的金融支持卻嚴(yán)重不足。四大國有銀行信貸總量的80%都流向了國有大中型企業(yè)，只有20%流向了占經(jīng)濟(jì)總量70%以上的中小企業(yè)。國際金融公司（IFC）對(duì)中國民營企業(yè)融資結(jié)構(gòu)調(diào)查報(bào)告顯示：80%的企業(yè)認(rèn)為融資難嚴(yán)重阻礙了它們的發(fā)展，而中國人民銀行的研究局課題組對(duì)中國中小企業(yè)融資制度調(diào)查報(bào)告顯示，中小企業(yè)的規(guī)模擴(kuò)張普遍伴隨著資金緊張的局面。自次貸危機(jī)以來，中小企業(yè)的生存環(huán)境更加不利。據(jù)國家發(fā)改委中小企業(yè)司統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，2008年上半年，40%的中小企業(yè)在危機(jī)中倒閉，40%的中小企業(yè)在生死線上徘徊，只有20%的企業(yè)沒有受到危機(jī)影響。近期央行為調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)，一再緊縮銀根，第六次提高存款準(zhǔn)備金率，并于2011年7月7日再次上調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率，更為中小企業(yè)嚴(yán)峻的融資環(huán)境雪上加霜。為了使中小企業(yè)得到更多的生存機(jī)會(huì)，各地政府也都相繼出臺(tái)適合中小企業(yè)的信貸政策，但最終中小企業(yè)獲得的貸款只占10%-15%左右，享受政府補(bǔ)貼只有5%，受到風(fēng)險(xiǎn)投資青睞的只有千分之一。即使在經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)，中小企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保，無法落實(shí)抵押而拒貸的比例高達(dá)60%左右。總理說：要保持清醒的頭腦，增強(qiáng)憂患意識(shí)。中小企業(yè)要解決其自身的融資荒問題，還需要從各個(gè)方面深入分析。

首先剖析一下融資荒的原因，具體有以下幾方面：

（一） 中小企業(yè)自身的因素

1、 市場(chǎng)競爭力不足。我國中小企業(yè)大多數(shù)成立時(shí)間短，自有資金較少，產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代緩慢，企業(yè)技術(shù)裝備半數(shù)以上屬于一般或相對(duì)落后水平，產(chǎn)品技術(shù)含量低，人員素質(zhì)偏低，專業(yè)化人才較少，企業(yè)規(guī)模小，產(chǎn)權(quán)不清，多為家族式經(jīng)營。由于這些硬傷，使得中小企業(yè)組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)快，規(guī)模擴(kuò)大比較困難。

2、 管理制度不完善。中小企業(yè)多為家庭企業(yè)，其領(lǐng)導(dǎo)者的內(nèi)部控制意識(shí)薄弱，一般憑主觀意識(shí)進(jìn)行組織分工，控制程序過于粗放；另外財(cái)務(wù)管理相對(duì)不規(guī)范，財(cái)務(wù)信息失真，信息披露不完整、不真實(shí)。這些都成為中小企業(yè)融資的障礙。

3、 資信程度低。由于前兩項(xiàng)的缺陷，使得大部分中小企業(yè)資信普遍不高。從而市場(chǎng)核心競爭力不強(qiáng)，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，盈力能力較弱，其自身的積累不能滿足擴(kuò)大再生產(chǎn)的需要。而中小企業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，融資風(fēng)險(xiǎn)較大，也成為外部投資者不愿意對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行投資的主要原因。

（二） 銀行的原因。

1、 銀行信貸決策時(shí)‘所有制歧視’和‘規(guī)模歧視’明顯，各大銀行基本都主要服務(wù)于商業(yè)化程度高的優(yōu)質(zhì)大客戶了，對(duì)中小企業(yè)放款不足，本應(yīng)服務(wù)于中小企業(yè)的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社因自身也處于改革的振蕩和生存考驗(yàn)之中，暫且也無暇顧及中小企業(yè)。

2、 貸款程序與中小企業(yè)資金使用不匹配。中小企業(yè)的貸款金額小，筆數(shù)多，時(shí)間要求又很緊迫，而銀行為了控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)每一筆貸款都必須履行嚴(yán)格完整的審批手續(xù)，但這個(gè)過程的耗時(shí)又與中小企業(yè)要求貸款的“短小散頻急”相矛盾，通常是等銀行的貸款審批下來后，貸款企業(yè)已經(jīng)奄奄一息了。

3、 中小企業(yè)的貸款成本較高。由于中小企業(yè)內(nèi)部控制薄弱，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，導(dǎo)致中小企業(yè)的財(cái)務(wù)信息失去規(guī)范性和可信性，銀行對(duì)企業(yè)放貸時(shí)所進(jìn)行的前期信用調(diào)查耗費(fèi)的信息收集成本和放貸后的監(jiān)督成本較高，所以一般銀行都不愿意向中小企業(yè)放貸，即使放貸了，也會(huì)將這些成本轉(zhuǎn)嫁到企業(yè)身上，使得企業(yè)的資金使用成本高得讓這些中小企業(yè)望而卻步。

（三） 大環(huán)境的原因

1、 資本市場(chǎng)方面，主板市場(chǎng)門檻太高，債券市場(chǎng)又比之股票市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，在這種情況下，企業(yè)通過證券市場(chǎng)融資的難度很大。

2、 金融創(chuàng)新不足，銀行及資本市場(chǎng)的金融創(chuàng)新能力較差，對(duì)金融產(chǎn)品及其衍生產(chǎn)品的開發(fā)和應(yīng)用滯后，不能有效利用金融產(chǎn)品及其衍生產(chǎn)品放大信用乘數(shù)，對(duì)沖金融風(fēng)險(xiǎn)，使銀行體系從‘惜貸’和‘懼貸’的陰影中走出，讓資本市場(chǎng)活躍起來。

3、 政府方面。各地政府未能及時(shí)為地方中小企業(yè)量體裁衣定規(guī)修法，目前中小企業(yè)融資相關(guān)的法規(guī)嚴(yán)重滯后，導(dǎo)致它們尚不具有公平競爭的環(huán)境和條件，中小企業(yè)的相關(guān)利益仍然不能得到保障。

鑒于中小企業(yè)自身特征，償債能力弱、融資規(guī)模較小、財(cái)務(wù)規(guī)范性差、缺乏完善的公司治理機(jī)制等問題，要從根本上解決中小企業(yè)融資難的狀況，應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融體系。許多發(fā)達(dá)國家和地區(qū)普遍建立了符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的法律體系，并適時(shí)加以調(diào)整和完善，為中小企業(yè)融資的順利進(jìn)行提供法律保障。我國建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融體系可以從以下幾方面著手：從現(xiàn)有的政策性銀行派生出面向中小企業(yè)的貸款部門，并通過立法強(qiáng)制，保證政策性金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資比例；新設(shè)政策性中小企業(yè)銀行，允許地方財(cái)政發(fā)債或擔(dān)保發(fā)債，解決地方政策性銀行的資金來源；積極制定優(yōu)化中小企業(yè)的融資環(huán)境的有關(guān)政策法規(guī)，為中小企業(yè)發(fā)放優(yōu)惠貸款，貼息貸款等政策性貸款。到2020年前，我國將通過深化金融制度改革，逐步建立起一套與中小企業(yè)狀況和特點(diǎn)相適應(yīng)的銀行金融服務(wù)制度和法律政策扶持體系，廣泛發(fā)展為小企業(yè)量身定做的中小金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。

（二）完善直接融資體系，建立多層次的資本市場(chǎng)

在參考其他國家開辟‘二板市場(chǎng)’和地方性證交所的經(jīng)驗(yàn)，2009年10月，我國開通了創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)，為中小高科技企業(yè)提供了一個(gè)很好的融資平臺(tái)。目前推出的創(chuàng)業(yè)板定位于服務(wù)成長型創(chuàng)業(yè)企業(yè)，重點(diǎn)支持具有自主創(chuàng)新能力的企業(yè)，也是落實(shí)自主創(chuàng)新國家戰(zhàn)略的重要平臺(tái)。各級(jí)政府部門應(yīng)積極創(chuàng)造條件，促使各類中小企業(yè)盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，尤其要向政府和中國證監(jiān)會(huì)等主管部門溝通，及時(shí)反映情況，推動(dòng)上市門檻的盡快降低。同時(shí)，加強(qiáng)各中介機(jī)構(gòu)的建設(shè)，以推動(dòng)中小企業(yè)通過資本市場(chǎng)渠道融資以獲得快速發(fā)展。另外，應(yīng)積極開展各類企業(yè)債券市場(chǎng)，擴(kuò)大企業(yè)債券品種，為債券市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)I造一個(gè)寬松的市場(chǎng)環(huán)境。

（三）培育地方中小銀行和中小金融機(jī)構(gòu)

我國目前所擁有的城市商業(yè)銀行僅有100多家，農(nóng)村商業(yè)銀行只有20多家，農(nóng)村合作銀行160多家，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)100多家，相比美國資產(chǎn)在10億美元以下的小銀行就有7000多家，小銀行的數(shù)量規(guī)模已遠(yuǎn)滯后于小企業(yè)發(fā)展的需要。因此大力發(fā)展小銀行成為從根本上解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。完善中小金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)，制度和監(jiān)督體系，使其合理有序發(fā)展。營造公平的市場(chǎng)競爭環(huán)境，并引進(jìn)相應(yīng)競爭機(jī)制，使民營的金融機(jī)構(gòu)能夠公平與其他金融機(jī)構(gòu)競爭，并給中小企業(yè)提供良好的融資環(huán)境。

（四）建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

盡快建立以中小企業(yè)特別是高科技型中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件。各中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)都要堅(jiān)持市場(chǎng)化運(yùn)作，學(xué)習(xí)運(yùn)用先進(jìn)科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制辦法，避免行政干預(yù)，把解決中小企業(yè)融資問題和培育中小企業(yè)信用制度相結(jié)合進(jìn)行。在對(duì)中小企業(yè)納稅、貸款、工商年檢、通關(guān)報(bào)稅、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)等情況記錄收集整理的基礎(chǔ)上，逐步建立和完善中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系，向銀行等機(jī)構(gòu)提供企業(yè)信用信息。我國中小企業(yè)信用擔(dān)保還處于試點(diǎn)階段，要充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔(dān)保的作用，既要借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，又要根據(jù)轉(zhuǎn)型時(shí)我國財(cái)政、金融和中小企業(yè)管理體制自身的特點(diǎn)，建立具有中國特色的企業(yè)信用擔(dān)保體系。

（五）完善中小企業(yè)管理制度，健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。

大多數(shù)中小企業(yè)均為家族企業(yè)，在創(chuàng)業(yè)初期都有很高的凝聚力，為了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，中小企業(yè)家應(yīng)發(fā)揚(yáng)企業(yè)家精神，包括創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)和冒險(xiǎn)精神。不管融資環(huán)境有多困難，走出困境要靠自己，要從自身找原因找出路。

1、 重自籌，提效益。既然央行一再收緊銀根，從銀行貸款難上加難，中小企業(yè)更應(yīng)該注重內(nèi)部籌資這一渠道。企業(yè)內(nèi)部管理水平的高低，對(duì)企業(yè)內(nèi)部籌資的效果有著重要的影響。為此，企業(yè)主應(yīng)全面提高對(duì)企業(yè)管理的重視，改變長期以來的重經(jīng)營輕管理的思想，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的管理機(jī)制，建立科學(xué)的企業(yè)內(nèi)部管理制度，使中小企業(yè)的財(cái)務(wù)，生產(chǎn)，質(zhì)量等管理工作正?；?guī)范化，提高企業(yè)的管理等級(jí)。當(dāng)企業(yè)具有增長潛力和發(fā)展后勁時(shí)，企業(yè)就可以更多地從內(nèi)部籌集到資金。

2、 重品牌，樹形象。樹立現(xiàn)代化企業(yè)形象，創(chuàng)造良好的籌資信譽(yù)。從一定程度上講，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也是一種信用經(jīng)濟(jì)。無論是吸引投資者投資還是從銀行貸款，都需要有一個(gè)良好的企業(yè)形象和商業(yè)信譽(yù)作為前提條件。首先，企業(yè)的經(jīng)營管理，必須符合科學(xué)化，現(xiàn)代化和國際化的要求，并以良好的經(jīng)營業(yè)績求得較高的社會(huì)信譽(yù)。其次，企業(yè)在經(jīng)營活動(dòng)中必須講求信用，保持良好的信用記錄，增加經(jīng)營透明度，確保準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息，有助于銀行更好的了解企業(yè)的融資需求，減少銀行對(duì)企業(yè)的信用危機(jī)。

綜述：中小企業(yè)已成為我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可替代的重要力量。中小企業(yè)融資問題始終是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸,對(duì)此各級(jí)政府部門和企業(yè)家都采取了各種措施,試圖解決此問題。解決中小企業(yè)融資所面臨的困境,不是一方的努力就可以成功的,需要政府、金融機(jī)構(gòu)以及中小企業(yè)等各方面的配合和共同努力;需要長期的研究和探討,并隨著環(huán)境的變化而制定相應(yīng)的措施以應(yīng)對(duì)萬變的情況。只有這樣,中小企業(yè)才能達(dá)到一個(gè)發(fā)展的新境界,在社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)中發(fā)揮更大的作用。

參考文獻(xiàn)：

1、 顧穎，馬小強(qiáng) 《中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)與管理》[M].北京：中國社會(huì)科學(xué)出版社，2006（10）

2、 林書民.《中小企業(yè)分析》.財(cái)經(jīng)科學(xué)，1999（4）

第5篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

但是，在實(shí)際的技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易中，雙方提供的兩種交易客體在信用度方面存在較大的落差。融資方提供的技術(shù)創(chuàng)新資產(chǎn)在具有高收益性特征同時(shí)，還具有投資收益高度不確定性和風(fēng)險(xiǎn)性，而投資方提供的資金卻具有相對(duì)穩(wěn)定的投資收益性，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。由于信用的保障機(jī)制的缺失和交易雙方投資回報(bào)周期差異以及投資風(fēng)險(xiǎn)不同，導(dǎo)致技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易難以有序和順利達(dá)成。即技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易的信用體系不足嚴(yán)重影響了技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易速度、效益和規(guī)模。造成信用缺失的原因很多，下面就強(qiáng)制手段和市場(chǎng)手段兩方面談?wù)劶夹g(shù)產(chǎn)權(quán)交易行為中的信用機(jī)制存在的問題。

技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易信用機(jī)制的強(qiáng)制手段――立法與執(zhí)法體系建設(shè)不完善

保障信用機(jī)制運(yùn)行的法律制度缺失

檢驗(yàn)一個(gè)法律制度的完善程度，首先要看它對(duì)影響經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最基本的、最關(guān)鍵的經(jīng)濟(jì)行為是否具有相對(duì)完整的規(guī)范與約束。如果對(duì)這些基本的經(jīng)濟(jì)行為的約束制度不健全，勢(shì)必造成經(jīng)濟(jì)行為的無法可依，更談不上執(zhí)法。作為市場(chǎng)交易的高級(jí)形態(tài)――信用交易，目前的法律體系存在的主要問題是法律法規(guī)不健全。

第一，規(guī)范交易主體地位的法律缺失。技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易實(shí)質(zhì)上是一種以信用為基礎(chǔ)的交易行為，其技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易主體同時(shí)也是信用主體。技術(shù)產(chǎn)權(quán)信用交易主體包括：投資主體――各種擁有金融資源的投資者，融資主體――高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)，從事高技術(shù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)的各類中介組織，特殊的市場(chǎng)主體――政府。目前我國還未有一部完整的產(chǎn)權(quán)交易以及技術(shù)交易的法律，不僅投資的法律主體地位沒有明確，而且技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易組織的法律地位沒有確定。前者僅舉一例，就足以令人憂心忡忡。如：作為投資主體的各級(jí)政府部門直接參與創(chuàng)業(yè)投資，目前國內(nèi)創(chuàng)業(yè)投資資金80％以上來源于政府掌握的國有資產(chǎn)。國有資產(chǎn)運(yùn)行中的基本原則是保值增值，與創(chuàng)業(yè)投資所要承受的高風(fēng)險(xiǎn)性形成極大矛盾。所以國有創(chuàng)業(yè)投資公司在投資時(shí)出現(xiàn)兩種現(xiàn)象：一是創(chuàng)業(yè)投資不投風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，更多的是考慮資產(chǎn)的保值增值原則，用來從事其他具有穩(wěn)定收益的行業(yè)；另一現(xiàn)象是，不負(fù)責(zé)任地投資，導(dǎo)致投資項(xiàng)目失敗比例過高，導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。

后者即關(guān)于技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易組織的法律地位問題，目前除《中華人民共和國證券法》調(diào)整、規(guī)范全國上市公司的股份轉(zhuǎn)讓、交易外，全國還未有一部完整的產(chǎn)權(quán)交易以及技術(shù)交易的法律。

技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易作為一種金融活動(dòng)往往交易的價(jià)值較高，信用風(fēng)險(xiǎn)極大，對(duì)其它金融市場(chǎng)和整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的影響巨大，因此從法律上規(guī)定交易主體的資格、權(quán)利義務(wù)、行為規(guī)則等等，以及盡快確定技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易組織的法律地位，是有效促進(jìn)技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易快速發(fā)展刻不容緩的工作。

第二，規(guī)范交易行為的法律制度缺失。作為投融資過程，不僅對(duì)參與的企業(yè)影響巨大，作為直接融資的資本市場(chǎng)的重要組成部分，它是否規(guī)范運(yùn)作對(duì)證券市場(chǎng)和其他的資本市場(chǎng)影響同樣巨大。同時(shí)因?yàn)榧夹g(shù)產(chǎn)權(quán)交易的客體――技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)所具有的信息性與外部性特征，導(dǎo)致交易雙方存在天然的信息高度不對(duì)稱現(xiàn)象，加大了交易的信用風(fēng)險(xiǎn)。然而，目前在我國的法律體系中，恰恰缺乏對(duì)該類交易行為規(guī)范的法律，所以交易中行為合法與違法均無從確定，交易中時(shí)常受到一些問題的困擾。在技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易中，為了有效保護(hù)自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，往往賣方都盡量把最核心技術(shù)秘密隱藏起來，不告知對(duì)方，這樣更加加劇了雙方的信息不對(duì)稱。對(duì)于投資者來說這是一種欺詐行為，但是對(duì)于融資方來說這是一種自我保護(hù)的合理行為。

保障信用機(jī)制運(yùn)行的執(zhí)法不力

保障信用機(jī)制運(yùn)行的執(zhí)法不力，違信成本過低，必然導(dǎo)致在交易中敗德行為的發(fā)生比較普遍，甚至一些企業(yè)將交易過程當(dāng)作可以不承擔(dān)責(zé)任的詐騙過程。信用危機(jī)充斥在技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)中，交易雙方缺乏起碼的相互信任，嚴(yán)重阻礙了技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)的發(fā)展，進(jìn)而阻礙著科學(xué)技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。

一是交易中信用糾紛管轄的法律缺失，執(zhí)法責(zé)任不清。目前現(xiàn)行程序法律體系中，沒有對(duì)此類案件的管轄權(quán)、偵查權(quán)方面具體規(guī)定。在這樣的法律制度下，交易中的信息優(yōu)勢(shì)方采取機(jī)會(huì)主義行為就成為不可避免。二是在執(zhí)法上存在地方干預(yù)、行政干預(yù)的問題。由于受當(dāng)?shù)卣推髽I(yè)的影響，在司法中存在隨意性和不公正性，甚至存在有意偏袒債務(wù)人利益、損害債權(quán)人利益的傾向。三是在判決執(zhí)行上軟弱無力。由于技術(shù)產(chǎn)權(quán)信用交易是用無形的技術(shù)創(chuàng)新資產(chǎn)與貨幣資金的交易，投資方比較難以對(duì)融資方的資金使用有效監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)融資方信用欺詐行為，往往認(rèn)定難度較大，法律處理違約行為的措施也力度不夠。債權(quán)人為追到期債務(wù)，其訴訟、追索清償?shù)瘸杀举M(fèi)用越來越高，即使勝訴，真正裁決執(zhí)行的卻很少，使債權(quán)人處于十分尷尬的境地，即對(duì)違約賴債者不，害怕失去時(shí)效，債權(quán)無從保護(hù)；提訟又擔(dān)心只會(huì)加大成本，不見債務(wù)清償。

技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易信用機(jī)制的市場(chǎng)手段――征信體系建設(shè)不成熟

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，經(jīng)濟(jì)主體的行為主要是依靠市場(chǎng)機(jī)制來約束的。市場(chǎng)化的經(jīng)濟(jì)行為約束制度是社會(huì)信用制度體系中最為基本和最為主要組成部分。社會(huì)征信系統(tǒng)是市場(chǎng)化的信用機(jī)制的核心與基礎(chǔ)，它的建設(shè)程度最終標(biāo)志著一個(gè)國家和地區(qū)的信用制度水平。在信用交易過程中，征信結(jié)論有助于降低授信方與受信方之間存在的信息不對(duì)稱狀況，提高授信方科學(xué)決策水平。社會(huì)信用體系建設(shè)的核心是社會(huì)征信系統(tǒng)以及建立其上的信用管理的建設(shè)與發(fā)展。一個(gè)國家的信用體系建設(shè)發(fā)展程度是通過信用管理的發(fā)展程度來體現(xiàn)的。征信系統(tǒng)是社會(huì)信用管理體系的基礎(chǔ)設(shè)施和支持系統(tǒng)，征信系統(tǒng)的建設(shè)水平與商業(yè)化運(yùn)作水平對(duì)于信用法律制度的實(shí)施與效率具有直接的影響。

市場(chǎng)化運(yùn)作的征信體系發(fā)展緩慢

目前我國征信數(shù)據(jù)環(huán)境相對(duì)較差，主要原因如下：一方面是我國的成套信用信息主要掌握的各級(jí)政府機(jī)關(guān)手中，依我國現(xiàn)行政府體制，制作完整的企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告所需的信息包括來自工商、海關(guān)、司法、仲裁、技術(shù)監(jiān)督、國有資產(chǎn)管理、統(tǒng)計(jì)、各類產(chǎn)權(quán)登記等政府部門掌握的企業(yè)信息，以及商業(yè)銀行和供應(yīng)商掌握的非政府信息。我國沒有法律規(guī)定與征信數(shù)據(jù)源有關(guān)的政府部門必須開放其掌握的征信數(shù)據(jù)，所以至今，這些數(shù)據(jù)幾乎都不對(duì)社會(huì)公開，即便是在各個(gè)政府部門之間的信息交流也并不充分；另一方面，我國征信數(shù)據(jù)的開放沒有法律保障，極大阻礙了我國征信

行業(yè)的發(fā)展。第三方面，征信數(shù)據(jù)采集的社會(huì)基礎(chǔ)尚不具備。我國現(xiàn)階段建立個(gè)人信用制度相關(guān)資料的來源渠道十分不暢。有關(guān)個(gè)人的社會(huì)信息資源分布在公安、街道、單位、稅務(wù)、銀行、保險(xiǎn)、醫(yī)療、公用事業(yè)收費(fèi)單位等部門，沒有建立聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，未形成統(tǒng)一的信息資源庫，無法進(jìn)行評(píng)估。由于缺乏個(gè)人資產(chǎn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料，對(duì)個(gè)人信用評(píng)估也無從下手。此外，我國在分配領(lǐng)域，尤其政府部門工作人員的收入還未完全貨幣化，也還未建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度及家庭收入的狀況不透明，收入難以做出準(zhǔn)確判斷評(píng)估，致使銀行在評(píng)估個(gè)人信用時(shí)，可靠性差，難度增大。

征信機(jī)構(gòu)及其運(yùn)作方式不健全

我國的信用機(jī)構(gòu)基本狀況是數(shù)量少，規(guī)模小并且市場(chǎng)化程度低：一是信用機(jī)構(gòu)的社會(huì)化程度低，已有的信用調(diào)查公司、信用征集公司、資信評(píng)估公司、投資擔(dān)保公司等大多還有政府行為的痕跡，信用機(jī)構(gòu)沒有完全按市場(chǎng)規(guī)則操作，既沒有市場(chǎng)化，也未服務(wù)于市場(chǎng)；二是信用服務(wù)行為的權(quán)利、責(zé)任與收益嚴(yán)重不對(duì)稱。政府部門采取行政審批方式對(duì)信用機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和業(yè)務(wù)實(shí)行壟斷保護(hù)，限制了競爭，特別是采取限定收費(fèi)的做法，造成信用機(jī)構(gòu)缺乏發(fā)展后勁，也造成信用機(jī)構(gòu)無法承擔(dān)責(zé)任。

第6篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

一、信用保險(xiǎn)業(yè)的作用

發(fā)達(dá)的社會(huì)信用體系對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)無疑具有十分重要的作用。目前由我國信用體系的不完善所引起的主要問題有：銀行呆帳壞帳問題，企業(yè)三角債問題，消費(fèi)信貸市場(chǎng)不發(fā)達(dá)問題，中小企業(yè)融資困難問題及國際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)問題等。就消費(fèi)信貸而言，以房地產(chǎn)市場(chǎng)為例1995年，1996年及1997年全國普通商品房空置率分別達(dá)到87．8％，87．5％和87．4％。而我國中等水平住宅與中等收入家庭年收入之比在大多數(shù)城市超過6，其中上海達(dá)10．6，北京達(dá)10，3，廣州達(dá)10．2。而低收入水平和高房價(jià)正是住房消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的條件?？墒俏覈庞弥贫鹊牟煌晟圃斐傻你y行和客戶之間相互不信任及過高的交易成本成為消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的障礙。而發(fā)展信用保險(xiǎn)業(yè)一方面可以彌補(bǔ)目前信用體系不完善造成的市場(chǎng)效率損失，另一方面可以促進(jìn)我國社會(huì)信用體系的建立。

第一，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以增加風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體，從而降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展。信用保險(xiǎn)是保障被保企業(yè)應(yīng)收帳款免受不正常損失之保險(xiǎn)。對(duì)銀行而言，保險(xiǎn)公司的介入一方面可以與其共同承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又可以保障銀行按期收回款項(xiàng)。銀行風(fēng)險(xiǎn)的降低可以使投保人貸款的可得性提高。從整體而言，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展通過降低信用風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)了市場(chǎng)效率的提高。

第二，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可降低信用市場(chǎng)交易成本，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。如消費(fèi)信貸市場(chǎng)與信用保險(xiǎn)業(yè)的結(jié)合，保險(xiǎn)公司作為第三方的介入可以更加有效的克服企業(yè)和客戶之間的信息不對(duì)稱問題，防范并化解信息不對(duì)稱造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低交易費(fèi)用，從而促進(jìn)信貸市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大。

第三，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以提高企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)出口和消費(fèi)，降低銀行呆帳壞帳比例，對(duì)房地產(chǎn)，汽車等市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)企業(yè)融資效率的提高具有十分重要的作用。

第四，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國信用體系的建立和完善。完善的社會(huì)信用體系應(yīng)包括國家信用管理體系，企業(yè)信用管理體系以及個(gè)人信用管理體系等。信用信息的收集與傳遞貫穿了資本市場(chǎng)，商品市場(chǎng)和個(gè)人消費(fèi)市場(chǎng)。信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然會(huì)促進(jìn)對(duì)企業(yè)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理水平的提高。同時(shí)，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然要求社會(huì)的企業(yè)信用信息收集和管理體系的發(fā)展，以及社會(huì)個(gè)人信用管理體系的建立。目前我國已經(jīng)實(shí)行存款實(shí)名制，但是完善的社會(huì)信用體系是包括存款實(shí)名制在內(nèi)的所有信用制度構(gòu)成的一個(gè)統(tǒng)一的整體，僅僅建立了存款實(shí)名制并不能有效化解整個(gè)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國社會(huì)信用體系的建立和完善，從而降低整個(gè)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前我國信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r

信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展程度高低是一國信用制度發(fā)達(dá)與否的重要標(biāo)志。目前我國的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要包括出口信用保險(xiǎn)，消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等。

1．出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

第一，由于信息不對(duì)稱和不完善，出口企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)、國家政治風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)對(duì)于出口商選擇靈活的貿(mào)易支付方式，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，提高出口競爭力具有十分重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)全球國際貿(mào)易中有12％是由出口信用保險(xiǎn)支持的，日本、法國、德國則分別達(dá)到39％、21％和13％。而我國出口信用保險(xiǎn)僅占出口總額的1％左右。我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)首先是整體發(fā)展水平低，險(xiǎn)種單一，企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)重視不夠，業(yè)務(wù)規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對(duì)稱。

第二，因出口信用保險(xiǎn)較強(qiáng)的外部性和高風(fēng)險(xiǎn)性，一般而言政府應(yīng)提供相應(yīng)的政策性支持。目前國家對(duì)出口信用保險(xiǎn)的政策性支持不夠，造成出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，費(fèi)率的厘定不合理，限制了出口信用保險(xiǎn)業(yè)及出口貿(mào)易的發(fā)展。

第三，由于目前出口貿(mào)易尚缺乏企業(yè)資信調(diào)查系統(tǒng)，造成出口企業(yè)對(duì)客戶信息了解不夠，在沒有出口信用保險(xiǎn)配合的情況下，產(chǎn)生大量的故意欺詐行為。

第四，我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展目前缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。因此，加快出口信用保險(xiǎn)業(yè)的立法工作，使出口信用保險(xiǎn)做到有法可依是規(guī)范和促進(jìn)出口信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

2．消費(fèi)信貸保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

我國消費(fèi)信貸發(fā)展十分迅速，成為商業(yè)銀行增長較快的貸款之一。目前我國消費(fèi)信貸主要集中在個(gè)人住房消費(fèi)信貸，汽車和助學(xué)消費(fèi)信貸等方面，其中住房消費(fèi)貸款占絕對(duì)重要地位。2000年上半年，個(gè)人消費(fèi)信貸達(dá)2500億元，而個(gè)人住房貸款達(dá)2130億元左右。消費(fèi)信貸市場(chǎng)的順利發(fā)展必須有保險(xiǎn)業(yè)的積極參與，化解信用風(fēng)險(xiǎn)。以美國為例，1991年美國的住房抵押貸款中各類抵押債務(wù)占GNP的68％左右。美國住房抵押貸款市場(chǎng)之所以如此發(fā)達(dá)與美國住房抵押貸款保險(xiǎn)的發(fā)展是分不開的。因?yàn)?，首先美國建立了政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保與私營保險(xiǎn)相結(jié)合的完善的住房抵押貸款保險(xiǎn)機(jī)制。政府抵押擔(dān)保機(jī)構(gòu)有聯(lián)邦住房管理局(FHA)和退伍軍人管理局(VA)。私營保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與政府抵押擔(dān)保各占住房抵押保險(xiǎn)市場(chǎng)的一半左右。據(jù)《1997—1998年度美國抵押保險(xiǎn)公司協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)匯編》，私營保險(xiǎn)的市場(chǎng)份額1993年占53．1％，1994年為48．2％，1995年為61．3％，1996年為54．7％。其次，美國住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的擔(dān)保比例高，經(jīng)營方式靈活。聯(lián)邦住房管理局(FHA)針對(duì)低收入家庭提供100％的貸款擔(dān)保，貸款人首付5％的房款就可以得到30年期的銀行住房抵押貸款，有力地促進(jìn)了美國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。而且美國有綜合性的多品種房地產(chǎn)保險(xiǎn)與住房抵押貸款保險(xiǎn)一起在美國房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用。

相對(duì)而言，我國消費(fèi)信貸保險(xiǎn)市場(chǎng)，尤其是住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展還存在很多不完善之處。首先，我國還沒有建立起完善的住房抵押貸款和房地產(chǎn)保險(xiǎn)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。住房制度改革滯后，缺乏有效的金融工具啟動(dòng)廣大中低收入家庭的住房消費(fèi)需求。導(dǎo)致一方面是商品房閑置，另一方面是居民的住房面積嚴(yán)重不足。其次，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒有在信貸市場(chǎng)上發(fā)揮應(yīng)有的積極作用，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款違約風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的防范機(jī)制。目前，我國住房抵押貸款條件苛刻，交易成本高，貸款期限短，不能有效促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時(shí)與成熟的房地產(chǎn)市場(chǎng)國家相比，我國與住房抵押貸款保險(xiǎn)相配套的房地產(chǎn)保險(xiǎn)品種較少。房屋產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)，抵押保險(xiǎn)，委托保險(xiǎn)等險(xiǎn)種市場(chǎng)目前還是空白。

3．其他信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

由于我國相應(yīng)的法律制度的不完善以及缺乏完備的社會(huì)信用管理體系，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。出口信用保險(xiǎn)，住房及汽車消費(fèi)貸款保險(xiǎn)之外的信用保險(xiǎn)業(yè)仍是有待開發(fā)的領(lǐng)域。但是由于信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展對(duì)其他行業(yè)如出口、房地產(chǎn)、汽車等市場(chǎng)的發(fā)展具有很大的促進(jìn)作用，積極發(fā)展信用保險(xiǎn)對(duì)完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義十分重大。

三、促進(jìn)我國信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的途徑

信用保險(xiǎn)的發(fā)展有賴于我國社會(huì)信用管理體系的構(gòu)建，而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展本身又會(huì)促進(jìn)我國社會(huì)信用管理體系的構(gòu)建。在目前我國信用體系不完善的情況下，發(fā)展我國的信用保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：

1．建立我國的社會(huì)信用管理體系。

目前我國不僅是缺乏個(gè)人信用的商業(yè)保險(xiǎn)及個(gè)人信用評(píng)估和管理體系，而且整個(gè)社會(huì)信用體系尚沒有建立起來。而完善的社會(huì)信用管理體系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。社會(huì)信用作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的行為規(guī)范，貫穿于社會(huì)交易行為之中，促進(jìn)交易效率的提高和市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行。完善的社會(huì)信用管理體系是由以下幾方面組成的統(tǒng)一整體：

一是企業(yè)信用管理體系。企業(yè)信用管理體系主要由企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告和企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫構(gòu)成。以美國為例，美國的Dun＆BradstreetCorp擁有近5700萬家企業(yè)的信用檔案，每一企業(yè)都有與其他企業(yè)相區(qū)別的ID身份號(hào)碼。這樣客戶就可以通過電腦實(shí)時(shí)檢索企業(yè)的信用信息。我國的企業(yè)信用管理體系的構(gòu)建也應(yīng)參照美國的作法，象個(gè)人存款實(shí)名制一樣，企業(yè)的帳戶和信用往來也應(yīng)實(shí)行“實(shí)名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，徹底杜絕如多頭開戶等行為。這樣就節(jié)約了企業(yè)信用評(píng)估和管理成本。對(duì)政府監(jiān)管當(dāng)局來說，也節(jié)約了監(jiān)管成本。

二是個(gè)人信用管理體系。目前我國的個(gè)人信用環(huán)境和信用秩序十分混亂，個(gè)人信用觀念淡薄，這種信用危機(jī)嚴(yán)重制約了消費(fèi)信貸的發(fā)展。個(gè)人信用管理體系的建立應(yīng)與個(gè)人信貸結(jié)合起來，采取個(gè)人信用調(diào)查與消費(fèi)者自主申請(qǐng)相結(jié)合的形成，完善個(gè)人信用評(píng)估方法，逐漸建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫。個(gè)人信用管理體系的建立將會(huì)強(qiáng)化個(gè)人信用意識(shí)，規(guī)范信用秩序。

三是國家信用管理體系及相應(yīng)的立法。政府作為制度供給者應(yīng)加強(qiáng)立法工作，為信用制度的建立制定法律規(guī)范。隨著我國經(jīng)濟(jì)開放程度的提高，以及世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的推進(jìn)。規(guī)模企業(yè)信息的披露和加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管顯得十分重要。同時(shí)，由于人的機(jī)會(huì)主義傾向，政府作為擁有暴力潛能的第三方建立一定的懲罰機(jī)制，增加違約成本，對(duì)維護(hù)信用制度的良性運(yùn)轉(zhuǎn)是必不可少的。目前我國除保密法以外，對(duì)企業(yè)資信數(shù)據(jù)的開放度缺乏法律界定和規(guī)范，不利于我國企業(yè)信用管理體系的建立。

四是發(fā)達(dá)的社會(huì)信用管理行業(yè)。由于信息的不對(duì)稱和不完善，企業(yè)和個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集和管理需要花費(fèi)大量的搜尋成本。而相應(yīng)的中介服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，可以降低搜尋成本，提高市場(chǎng)交易效率。

2．建立政策性和商業(yè)性的出口信用保險(xiǎn)及出口信貸擔(dān)保制度，促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展。

出口信用保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)性和很強(qiáng)的外部性，純商業(yè)性的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無法獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，而其本身對(duì)促進(jìn)出口和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的作用。因此，出口信用保險(xiǎn)一般作為政策性保險(xiǎn)，由政府給以一定的支持，以降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)費(fèi)率，促進(jìn)出口。目前我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)尚沒有形成完善的體制，國家專項(xiàng)基金數(shù)額過少，費(fèi)率過高，導(dǎo)致投保成本高，投保比例過低。

3．盡快建立完善的抵押貸款保險(xiǎn)體制。

就住房抵押貸款而言，建立針對(duì)中低收人家庭的住房抵押貸款政府擔(dān)保制度和商業(yè)化的保險(xiǎn)制度，一方面可以改善全民的居住條件，提高社會(huì)福利水平，另一方面可以啟動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。據(jù)上海社會(huì)科學(xué)院1981年的投入產(chǎn)出研究，我國在住宅上每增加1億元投資，可帶動(dòng)其他23個(gè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)增加1．479億元投入，直接和間接帶動(dòng)的產(chǎn)業(yè)有60多個(gè)。當(dāng)前住房抵押貸款及其他消費(fèi)貸款保險(xiǎn)發(fā)展的主要障礙是缺乏社會(huì)信用管理體系及信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范經(jīng)驗(yàn)。

4．加快社會(huì)信用管理和信用保險(xiǎn)的立法工作。

目前我國出口信用保險(xiǎn)，消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范。《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定過于簡略，無法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。其他如住房抵押貸款保險(xiǎn)，汽車信貸保險(xiǎn)等沒有明確的法律規(guī)范，《民法》，《商法》的相應(yīng)規(guī)定和保險(xiǎn)法一樣，過于簡略，且缺乏實(shí)施細(xì)則。

第7篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

一、信用保險(xiǎn)業(yè)的作用

發(fā)達(dá)的社會(huì)信用體系對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)無疑具有十分重要的作用。目前由我國信用體系的不完善所引起的主要有：銀行呆帳壞帳問題，三角債問題，消費(fèi)信貸市場(chǎng)不發(fā)達(dá)問題，中小企業(yè)融資困難問題及國際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)問題等。就消費(fèi)信貸而言，以房地產(chǎn)市場(chǎng)為例1995年，1996年及1997年全國普通商品房空置率分別達(dá)到87．8％，87．5％和87．4％。而我國中等水平住宅與中等收入家庭年收入之比在大多數(shù)城市超過6，其中上海達(dá)10．6，北京達(dá)10，3，廣州達(dá)10．2。而低收入水平和高房價(jià)正是住房消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的條件?？墒俏覈庞弥贫鹊牟煌晟圃斐傻你y行和客戶之間相互不信任及過高的交易成本成為消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的障礙。而發(fā)展信用保險(xiǎn)業(yè)一方面可以彌補(bǔ)目前信用體系不完善造成的市場(chǎng)效率損失，另一方面可以促進(jìn)我國社會(huì)信用體系的建立。

第一，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以增加風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體，從而降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展。信用保險(xiǎn)是保障被保企業(yè)應(yīng)收帳款免受不正常損失之保險(xiǎn)。對(duì)銀行而言，保險(xiǎn)公司的介入一方面可以與其共同承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，另一方面又可以保障銀行按期收回款項(xiàng)。銀行風(fēng)險(xiǎn)的降低可以使投保人貸款的可得性提高。從整體而言，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展通過降低信用風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)了市場(chǎng)效率的提高。

第二，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可降低信用市場(chǎng)交易成本，擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。如消費(fèi)信貸市場(chǎng)與信用保險(xiǎn)業(yè)的結(jié)合，保險(xiǎn)公司作為第三方的介入可以更加有效的克服企業(yè)和客戶之間的信息不對(duì)稱問題，防范并化解信息不對(duì)稱造成的信用風(fēng)險(xiǎn)，降低交易費(fèi)用，從而促進(jìn)信貸市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大。

第三，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以提高企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)出口和消費(fèi)，降低銀行呆帳壞帳比例，對(duì)房地產(chǎn)，汽車等市場(chǎng)的發(fā)展，對(duì)企業(yè)融資效率的提高具有十分重要的作用。

第四，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國信用體系的建立和完善。完善的社會(huì)信用體系應(yīng)包括國家信用管理體系，企業(yè)信用管理體系以及個(gè)人信用管理體系等。信用信息的收集與傳遞貫穿了資本市場(chǎng)，商品市場(chǎng)和個(gè)人消費(fèi)市場(chǎng)。信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然會(huì)促進(jìn)對(duì)企業(yè)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理水平的提高。同時(shí)，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然要求社會(huì)的企業(yè)信用信息收集和管理體系的發(fā)展，以及社會(huì)個(gè)人信用管理體系的建立。目前我國已經(jīng)實(shí)行存款實(shí)名制，但是完善的社會(huì)信用體系是包括存款實(shí)名制在內(nèi)的所有信用制度構(gòu)成的一個(gè)統(tǒng)一的整體，僅僅建立了存款實(shí)名制并不能有效化解整個(gè)市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國社會(huì)信用體系的建立和完善，從而降低整個(gè)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前我國信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r

信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展程度高低是一國信用制度發(fā)達(dá)與否的重要標(biāo)志。目前我國的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要包括出口信用保險(xiǎn)，消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等。

1．出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

第一，由于信息不對(duì)稱和不完善，出口企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)對(duì)于出口商選擇靈活的貿(mào)易支付方式，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，提高出口競爭力具有十分重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)全球國際貿(mào)易中有12％是由出口信用保險(xiǎn)支持的，日本、法國、德國則分別達(dá)到39％、21％和13％。而我國出口信用保險(xiǎn)僅占出口總額的1％左右。我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)首先是整體發(fā)展水平低，險(xiǎn)種單一，企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)重視不夠，業(yè)務(wù)規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對(duì)稱。

第二，因出口信用保險(xiǎn)較強(qiáng)的外部性和高風(fēng)險(xiǎn)性，一般而言政府應(yīng)提供相應(yīng)的政策性支持。目前國家對(duì)出口信用保險(xiǎn)的政策性支持不夠，造成出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，費(fèi)率的厘定不合理，限制了出口信用保險(xiǎn)業(yè)及出口貿(mào)易的發(fā)展。

第三，由于目前出口貿(mào)易尚缺乏企業(yè)資信調(diào)查系統(tǒng)，造成出口企業(yè)對(duì)客戶信息了解不夠，在沒有出口信用保險(xiǎn)配合的情況下，產(chǎn)生大量的故意欺詐行為。

第四，我國出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展目前缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。因此，加快出口信用保險(xiǎn)業(yè)的立法工作，使出口信用保險(xiǎn)做到有法可依是規(guī)范和促進(jìn)出口信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

2．消費(fèi)信貸保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

我國消費(fèi)信貸發(fā)展十分迅速，成為商業(yè)銀行增長較快的貸款之一。目前我國消費(fèi)信貸主要集中在個(gè)人住房消費(fèi)信貸，汽車和助學(xué)消費(fèi)信貸等方面，其中住房消費(fèi)貸款占絕對(duì)重要地位。2000年上半年，個(gè)人消費(fèi)信貸達(dá)2500億元，而個(gè)人住房貸款達(dá)2130億元左右。消費(fèi)信貸市場(chǎng)的順利發(fā)展必須有保險(xiǎn)業(yè)的積極參與，化解信用風(fēng)險(xiǎn)。以美國為例，1991年美國的住房抵押貸款中各類抵押債務(wù)占GNP的68％左右。美國住房抵押貸款市場(chǎng)之所以如此發(fā)達(dá)與美國住房抵押貸款保險(xiǎn)的發(fā)展是分不開的。因?yàn)?，首先美國建立了政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保與私營保險(xiǎn)相結(jié)合的完善的住房抵押貸款保險(xiǎn)機(jī)制。政府抵押擔(dān)保機(jī)構(gòu)有聯(lián)邦住房管理局(FHA)和退伍軍人管理局(VA)。私營保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與政府抵押擔(dān)保各占住房抵押保險(xiǎn)市場(chǎng)的一半左右。據(jù)《1997—1998年度美國抵押保險(xiǎn)公司協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)匯編》，私營保險(xiǎn)的市場(chǎng)份額1993年占53．1％，1994年為48．2％，1995年為61．3％，1996年為54．7％。其次，美國住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的擔(dān)保比例高，經(jīng)營方式靈活。聯(lián)邦住房管理局(FHA)針對(duì)低收入家庭提供100％的貸款擔(dān)保，貸款人首付5％的房款就可以得到30年期的銀行住房抵押貸款，有力地促進(jìn)了美國房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。而且美國有綜合性的多品種房地產(chǎn)保險(xiǎn)與住房抵押貸款保險(xiǎn)一起在美國房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用。

相對(duì)而言，我國消費(fèi)信貸保險(xiǎn)市場(chǎng)，尤其是住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展還存在很多不完善之處。首先，我國還沒有建立起完善的住房抵押貸款和房地產(chǎn)保險(xiǎn)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。住房制度改革滯后，缺乏有效的金融工具啟動(dòng)廣大中低收入家庭的住房消費(fèi)需求。導(dǎo)致一方面是商品房閑置，另一方面是居民的住房面積嚴(yán)重不足。其次，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒有在信貸市場(chǎng)上發(fā)揮應(yīng)有的積極作用，對(duì)個(gè)人住房抵押貸款違約風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的防范機(jī)制。目前，我國住房抵押貸款條件苛刻，交易成本高，貸款期限短，不能有效促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時(shí)與成熟的房地產(chǎn)市場(chǎng)國家相比，我國與住房抵押貸款保險(xiǎn)相配套的房地產(chǎn)保險(xiǎn)品種較少。房屋產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn)，抵押保險(xiǎn)，委托保險(xiǎn)等險(xiǎn)種市場(chǎng)目前還是空白。

3．其他信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

由于我國相應(yīng)的法律制度的不完善以及缺乏完備的社會(huì)信用管理體系，信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。出口信用保險(xiǎn)，住房及汽車消費(fèi)貸款保險(xiǎn)之外的信用保險(xiǎn)業(yè)仍是有待開發(fā)的領(lǐng)域。但是由于信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展對(duì)其他行業(yè)如出口、房地產(chǎn)、汽車等市場(chǎng)的發(fā)展具有很大的促進(jìn)作用，積極發(fā)展信用保險(xiǎn)對(duì)完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義十分重大。

三、促進(jìn)我國信用保險(xiǎn)業(yè)的途徑

信用保險(xiǎn)的發(fā)展有賴于我國信用管理體系的構(gòu)建，而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展本身又會(huì)促進(jìn)我國社會(huì)信用管理體系的構(gòu)建。在我國信用體系不完善的情況下，發(fā)展我國的信用保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手：

1．建立我國的社會(huì)信用管理體系。

目前我國不僅是缺乏個(gè)人信用的商業(yè)保險(xiǎn)及個(gè)人信用評(píng)估和管理體系，而且整個(gè)社會(huì)信用體系尚沒有建立起來。而完善的社會(huì)信用管理體系是市場(chǎng)發(fā)展的必然要求。社會(huì)信用作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的行為規(guī)范，貫穿于社會(huì)交易行為之中，促進(jìn)交易效率的提高和市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大，保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行。完善的社會(huì)信用管理體系是由以下幾方面組成的統(tǒng)一整體：

一是信用管理體系。企業(yè)信用管理體系主要由企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告和企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫構(gòu)成。以美國為例，美國的Dun＆Bradstreet Corp擁有近5700萬家企業(yè)的信用檔案，每一企業(yè)都有與其他企業(yè)相區(qū)別的ID身份號(hào)碼。這樣客戶就可以通過電腦實(shí)時(shí)檢索企業(yè)的信用信息。我國的企業(yè)信用管理體系的構(gòu)建也應(yīng)參照美國的作法，象個(gè)人存款實(shí)名制一樣，企業(yè)的帳戶和信用往來也應(yīng)實(shí)行“實(shí)名制”，通過互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫，徹底杜絕如多頭開戶等行為。這樣就節(jié)約了企業(yè)信用評(píng)估和管理成本。對(duì)政府監(jiān)管當(dāng)局來說，也節(jié)約了監(jiān)管成本。

二是個(gè)人信用管理體系。目前我國的個(gè)人信用環(huán)境和信用秩序十分混亂，個(gè)人信用觀念淡薄，這種信用危機(jī)嚴(yán)重制約了消費(fèi)信貸的發(fā)展。個(gè)人信用管理體系的建立應(yīng)與個(gè)人信貸結(jié)合起來，采取個(gè)人信用調(diào)查與消費(fèi)者自主申請(qǐng)相結(jié)合的形成，完善個(gè)人信用評(píng)估，逐漸建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫。個(gè)人信用管理體系的建立將會(huì)強(qiáng)化個(gè)人信用意識(shí)，規(guī)范信用秩序。

三是國家信用管理體系及相應(yīng)的立法。政府作為制度供給者應(yīng)加強(qiáng)立法工作，為信用制度的建立制定規(guī)范。隨著我國經(jīng)濟(jì)開放程度的提高，以及世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的推進(jìn)。規(guī)模企業(yè)信息的披露和加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管顯得十分重要。同時(shí)，由于人的機(jī)會(huì)主義傾向，政府作為擁有暴力潛能的第三方建立一定的懲罰機(jī)制，增加違約成本，對(duì)維護(hù)信用制度的良性運(yùn)轉(zhuǎn)是必不可少的。目前我國除保密法以外，對(duì)企業(yè)資信數(shù)據(jù)的開放度缺乏法律界定和規(guī)范，不利于我國企業(yè)信用管理體系的建立。

四是發(fā)達(dá)的社會(huì)信用管理行業(yè)。由于信息的不對(duì)稱和不完善，企業(yè)和個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集和管理需要花費(fèi)大量的搜尋成本。而相應(yīng)的中介服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，可以降低搜尋成本，提高市場(chǎng)交易效率。

2．建立政策性和商業(yè)性的出口信用保險(xiǎn)及出口信貸擔(dān)保制度，促進(jìn)國際貿(mào)易的發(fā)展。

出口信用保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)性和很強(qiáng)的外部性，純商業(yè)性的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無法獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，而其本身對(duì)促進(jìn)出口和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的作用。因此，出口信用保險(xiǎn)一般作為政策性保險(xiǎn)，由政府給以一定的支持，以降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)費(fèi)率，促進(jìn)出口。目前我國的出口信用保險(xiǎn)業(yè)尚沒有形成完善的體制，國家專項(xiàng)基金數(shù)額過少，費(fèi)率過高，導(dǎo)致投保成本高，投保比例過低。

3．盡快建立完善的抵押貸款保險(xiǎn)體制。

就住房抵押貸款而言，建立針對(duì)中低收人家庭的住房抵押貸款政府擔(dān)保制度和商業(yè)化的保險(xiǎn)制度，一方面可以改善全民的居住條件，提高社會(huì)福利水平，另一方面可以啟動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng)，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。據(jù)上海社會(huì)院1981年的投入產(chǎn)出，我國在住宅上每增加1億元投資，可帶動(dòng)其他23個(gè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)增加1．479億元投入，直接和間接帶動(dòng)的產(chǎn)業(yè)有60多個(gè)。當(dāng)前住房抵押貸款及其他消費(fèi)貸款保險(xiǎn)發(fā)展的主要障礙是缺乏社會(huì)信用管理體系及信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范經(jīng)驗(yàn)。

4．加快社會(huì)信用管理和信用保險(xiǎn)的立法工作。

目前我國出口信用保險(xiǎn)，消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范。《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定過于簡略，無法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。其他如住房抵押貸款保險(xiǎn)，汽車信貸保險(xiǎn)等沒有明確的法律規(guī)范，《民法》，《商法》的相應(yīng)規(guī)定和保險(xiǎn)法一樣，過于簡略，且缺乏實(shí)施細(xì)則。

第8篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

一、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

從信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的深層次分析，有“逆向選擇類型”和“道德風(fēng)險(xiǎn)類型”兩方面原因的影響。

（一）逆向選擇類型。逆向選擇產(chǎn)生的前提條件是交易發(fā)生前雙方的信息不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)上存在許多風(fēng)險(xiǎn)不同的企業(yè)，由于企業(yè)與銀行在信息方面的不對(duì)稱，當(dāng)銀行不能觀察到企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)情況時(shí)，銀行只能根據(jù)企業(yè)平均風(fēng)險(xiǎn)狀況來決定利率水平。低風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)由于銀行利率高于預(yù)期水平而退出借貸市場(chǎng)，剩下的愿意支付銀行利率的全部是高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，從而抑制資金流向高質(zhì)量的借款人，使得一些信用質(zhì)量差的借款人反倒可能取得資金，這必然增加銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)程度。

（二）道德風(fēng)險(xiǎn)類型。道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的前提是交易發(fā)生后雙方的信息不對(duì)稱。擁有較多信息的一方就會(huì)利用這種信息優(yōu)勢(shì)損害另一方的利益，從而導(dǎo)致了“道德風(fēng)險(xiǎn)”。借款企業(yè)對(duì)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)分為三個(gè)方面：（1）當(dāng)企業(yè)在貸款后違反契約規(guī)定，私下改變資金用途，從事高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)或因經(jīng)營不善而導(dǎo)致虧損，難以還貸；（2）企業(yè)故意隱瞞經(jīng)營收益，有意逃廢銀行債務(wù)；（3）企業(yè)本來就處于瀕臨破產(chǎn)的狀態(tài)，明知其貸款收益不足以支付到期本息，通過政府的干預(yù)獲得銀行貸款。

由此可以看出，在貸款發(fā)放前和貸款發(fā)放后，銀行都處于“劣勢(shì)”。貸款發(fā)放前，銀行了解企業(yè)的信息不全或者不真實(shí)；貸款發(fā)放后，企業(yè)信貸資金的運(yùn)用和回籠，銀行無法控制。因此必須采取措施來改變銀行在信貸博弈過程中的不利地位，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題

（一）我國商業(yè)銀行未建立起有關(guān)信用資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)庫。目前我國大部分商業(yè)銀行缺少企業(yè)詳盡完整的信息數(shù)據(jù)庫，缺乏模型分析，無法迅速傳遞、反饋和分析信息，以便及時(shí)解決商業(yè)銀行經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（二）我國商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系尚不成熟。從評(píng)級(jí)要素的設(shè)計(jì)看，多側(cè)重于財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，而忽略了財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量問題，忽略了企業(yè)發(fā)展前景在信用評(píng)級(jí)中的作用，因此不能反映企業(yè)未來的資信質(zhì)量。從評(píng)級(jí)時(shí)間看，對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)每年進(jìn)行一次，不利于銀行及時(shí)了解企業(yè)的信用等級(jí)變化，不能為風(fēng)險(xiǎn)管理提供動(dòng)態(tài)信息。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏。現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理是一門技術(shù)性非常強(qiáng)、非常復(fù)雜的新興管理科學(xué)，要求銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，經(jīng)過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練。然而，我國信用風(fēng)險(xiǎn)管理人才與風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)代化的要求相比顯得相當(dāng)匱乏。

（四）金融市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)不健全。國內(nèi)不具有針對(duì)我國具體情況提供適合我國商業(yè)銀行使用的數(shù)據(jù)商業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，也不具有制定出符合中國國情的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)級(jí)方法，以使銀行內(nèi)部信用評(píng)級(jí)能與之銜接的商業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)。

三、改進(jìn)我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的對(duì)策

（一）建立良好的信貸文化。成功管理信用風(fēng)險(xiǎn)的第一要旨是堅(jiān)強(qiáng)有力的信貸文化。在一個(gè)優(yōu)良的信貸文化中，可以讓管理者充分理解：風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)之間的權(quán)衡、預(yù)期損失的思想、規(guī)定的回報(bào)率、可持續(xù)增長的經(jīng)濟(jì)限制以及投資組合管理的原則。我國銀行業(yè)往往風(fēng)險(xiǎn)控制的效果很不理想。原因是我們最缺的不是規(guī)章制度，最缺的是理解、支持并最終能貫徹執(zhí)行的信貸文化。優(yōu)良信貸文化的建立更多的是對(duì)信貸人員從道德層面上說的責(zé)任心的一種要求，一定要認(rèn)識(shí)到在業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制上達(dá)到謹(jǐn)慎均衡的重要性。

（二）通過立法，建立良好的社會(huì)信用體系。防范銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，社會(huì)的信用環(huán)境很重要，所以立法要先行。在現(xiàn)階段，需要同時(shí)考慮經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的力量，采取必要的法律措施，為有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)打下基礎(chǔ)。其次，要建設(shè)信用記錄制度。根據(jù)過去的記錄和經(jīng)驗(yàn)對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)價(jià)。商業(yè)銀行在這方面可以借鑒西方發(fā)達(dá)國家建設(shè)信用記錄制度的經(jīng)驗(yàn)，按市場(chǎng)化運(yùn)作，建立經(jīng)營銀行信用信息的專業(yè)化公司，開展聯(lián)合征信業(yè)務(wù)，從企業(yè)、銀行、稅務(wù)等部門全方位地收購企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況、誠實(shí)守信情況等綜合信息，形成客戶信用調(diào)查報(bào)告，同時(shí)建立企業(yè)信用公共信息平臺(tái)。

（三）提高信息管理水平

1、商業(yè)銀行要根據(jù)自身與企業(yè)在整個(gè)信貸過程中的信息溝通狀況，按一定的分類標(biāo)準(zhǔn)確定信息不對(duì)稱程度，從而取舍或進(jìn)行合理定位。對(duì)那些銀企信息交流渠道暢通的客戶，銀行信貸可定位于積極介入；對(duì)那些銀企信息交流渠道較為狹窄的客戶，銀行信貸可定位于限制性介入；對(duì)那些銀企信息交流渠道閉塞的客戶，銀行信貸應(yīng)定位于不介入。

2、加強(qiáng)行業(yè)研究,建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。商業(yè)銀行必須按照行業(yè)進(jìn)行適當(dāng)分工，通過對(duì)不同行業(yè)的長期、深入研究，了解和把握不同行業(yè)的基本特點(diǎn)、發(fā)展趨勢(shì)和主要風(fēng)險(xiǎn)因素，可以為借款人在同一行業(yè)內(nèi)部和不同行業(yè)之間的風(fēng)險(xiǎn)比較創(chuàng)造必要條件，從而為信用級(jí)別的決定提供參照。同時(shí)，完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的順利開展和信用管理結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。

（四）完善內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化水平。我國商業(yè)銀行可以在采用信用評(píng)分方法等傳統(tǒng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化貸款五級(jí)分類管理的同時(shí)，借鑒國外先進(jìn)模型的基礎(chǔ)上開始著手建立符合自身實(shí)際需求的風(fēng)險(xiǎn)管理模型，在實(shí)踐中漸進(jìn)地總結(jié)和完善自己的評(píng)級(jí)體系，建立一套行之有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)管理系統(tǒng)。

1、確定借款人。大多數(shù)國際性銀行采用一維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，即僅對(duì)借款或交易對(duì)手進(jìn)行評(píng)級(jí)。有一些銀行則使用二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，即既對(duì)債務(wù)人評(píng)級(jí)，又對(duì)金融工具評(píng)級(jí)。

2、選擇評(píng)級(jí)方法。可供選擇的方法有以統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)的方法。

（五）建立外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，并對(duì)其嚴(yán)格監(jiān)管。一是完善評(píng)估機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入機(jī)制，通過立法加強(qiáng)對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的管理；二是建立評(píng)估機(jī)構(gòu)的行業(yè)協(xié)會(huì)，并由行業(yè)協(xié)會(huì)公布最高信用等級(jí)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，各評(píng)估公司參照?qǐng)?zhí)行；三是由行業(yè)協(xié)會(huì)及時(shí)公布評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)出的信用等級(jí)的違約率統(tǒng)計(jì)，對(duì)不重視評(píng)級(jí)質(zhì)量的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及時(shí)取消其認(rèn)可資格；四是可考慮定期隨機(jī)抽取被評(píng)級(jí)的對(duì)象接受兩家評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)，這樣可以增加對(duì)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的約束；五是設(shè)立相應(yīng)的專家委員會(huì)，對(duì)資信評(píng)估機(jī)構(gòu)的工作質(zhì)量定期進(jìn)行監(jiān)督，以促進(jìn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律；六是加強(qiáng)評(píng)估公司外勤人員管理和素質(zhì)教育，組織評(píng)估公司評(píng)估人員業(yè)務(wù)考試，實(shí)行持證上崗制度。通過上述監(jiān)管措施，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為了保持自己在市場(chǎng)及投資者中的威望，扭曲評(píng)級(jí)結(jié)果的沖動(dòng)將會(huì)有所收斂。

第9篇：企業(yè)信用調(diào)查報(bào)告范文

一年一度的央視315特別節(jié)目，將人們的視線，定期地引向誠信這個(gè)話題。近幾年我們可以發(fā)現(xiàn)，央視315特別節(jié)目中多了許多互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的身影，互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)存在的欺騙消費(fèi)者的現(xiàn)象，開始引起人們的關(guān)注。

但是，315特別節(jié)目不能釋疑的一個(gè)關(guān)鍵問題，就是個(gè)案背后的基本面到底是什么情況。比如，曝光一家團(tuán)購欺詐，這一家的情況清楚了；但人們并不清楚，這一家的情況代表了多大的基本面：整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)上誠信居多，還是欺詐居多；在網(wǎng)上購物，是否在總體上比在網(wǎng)下購物更容易受騙?

所以我們?cè)谶@里，要做一個(gè)315特別節(jié)目的“增值服務(wù)”，看看在那些特別聳動(dòng)眼球的個(gè)別事件背后，決定你在網(wǎng)上網(wǎng)下購物受到欺詐的概率大小的影響因素，到底處于何種狀態(tài)。由此幫助你得出一個(gè)判斷：如果僅就免受欺詐而言，你應(yīng)該更傾向于網(wǎng)上購物，還是網(wǎng)下購物。

到哪里去獲得誠信的資源：回到過去?

人們憑經(jīng)驗(yàn)會(huì)認(rèn)為，商業(yè)化會(huì)使人變得不那么誠信。因?yàn)橛芯淅显捊小盁o商不奸”。然而這種看法卻不一定有基本面上的根據(jù)。

從博弈論的觀點(diǎn)看，信任產(chǎn)生于重復(fù)博奕中的共同知識(shí)；一次博弈中的欺詐最容易發(fā)生，因?yàn)橹淮蛞淮谓坏?，難以獲得作為信任基礎(chǔ)的共同知識(shí)。照此推論，博弈機(jī)會(huì)較多的成熟商業(yè)社會(huì)的誠信，應(yīng)該比博弈機(jī)會(huì)較少的自然經(jīng)濟(jì)的誠信程度，在基本面上更高。

據(jù)此得出的基本面判斷，可能與經(jīng)驗(yàn)判斷正好相反：自然經(jīng)濟(jì)的誠信與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)中的誠信，并不比市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的誠信程度高。

這顯然是因?yàn)?，在商品?jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的社會(huì)中，商業(yè)欺詐缺乏表現(xiàn)的機(jī)會(huì)。人們沒有得到充分“考驗(yàn)”下表現(xiàn)出的誠信，與充分商業(yè)利益誘惑下仍然能堅(jiān)持的誠信，不在一個(gè)水平上。這好比說一個(gè)沒有權(quán)力的人，比掌握權(quán)力的人更加清廉，是缺乏意義的。只能比較兩個(gè)人在同樣的權(quán)力誘惑下，誰更清廉。

我們看一個(gè)實(shí)證的例子，20世紀(jì)90年代初，中國外貿(mào)企業(yè)曾大量采用信用結(jié)算方式出口貨物，結(jié)果，伴隨出現(xiàn)了大量壞帳，有的企業(yè)壞賬率高達(dá)30％，遠(yuǎn)高于西方企業(yè)平均0.25－0.5％的壞賬率。國家發(fā)改委經(jīng)濟(jì)所消費(fèi)研究室主任陳新年曾解釋說：西方企業(yè)在高比例信用銷售的同時(shí)能夠保持極低的壞賬率，是因?yàn)槲鞣絿乙呀⑵鹜晟频男庞皿w系，企業(yè)在內(nèi)部也建立起一套完善的信用管理制度。

以往沒有壞帳，并不說明我們的信用水平高，而是因?yàn)槲覀冞€沒有走出去，問題沒有暴露出來。欺詐水平不高，信用水平同樣也不高。主要表現(xiàn)就是企業(yè)間的共同知識(shí)水平不高。西方企業(yè)在頻繁的國際貿(mào)易中，早已將重復(fù)博弈形成的共同知識(shí)，以信用制度的方式積累起來，因此實(shí)際信用水平，要高于我們100倍左右。

從非制度的因素(文化和道德)來看，人們總說，50年代社會(huì)風(fēng)氣好，60年代、70年代沒有商業(yè)欺詐，人們的道德水平高，現(xiàn)在世風(fēng)日下，人肯定比過去奸詐了許多。這種看法表面上很符合實(shí)際，但實(shí)際上仍然似是而非。

60年代、70年代人們的道德水平比現(xiàn)在高嗎?從說“不說假話，辦不成大事”看，道德水平也高不到哪里去。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期確實(shí)沒有商業(yè)欺詐，但只不過欺詐更多用于政治、社會(huì)生活，而沒有機(jī)會(huì)用在商業(yè)上。據(jù)專家研究，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，資源主要由政府以行政方式配置，為了避免資源配置的自發(fā)性，企業(yè)之間的商業(yè)信譽(yù)是被嚴(yán)格禁止的。企業(yè)沒有利益上的動(dòng)機(jī)，自然也就沒有欺詐。

使問題更加嚴(yán)重的是，經(jīng)過，兒子告老子，妻子告丈夫，破壞了家庭倫理，破壞了人們之間自然形成的私人關(guān)系和信任，使道德大大下降。這直接影響到作為誠信的非制度基礎(chǔ)的社會(huì)資本水平。

到了21世紀(jì)初，我國商業(yè)貿(mào)易采用信用方式的只有20％左右，而西方國家所有商業(yè)貿(mào)易的90％都是采用信用方式進(jìn)行。這直接造成了中外電子商務(wù)起步時(shí)期信用方式的差異。

在發(fā)達(dá)國家，網(wǎng)購一般是從B2C開始的，一個(gè)重要原因是線下以信用卡為代表的電子支付體系相當(dāng)成熟，遷移到線上的成本較低。而中國正好相反，網(wǎng)購先從C2C開始。原因是企業(yè)信用不發(fā)達(dá)，個(gè)人信用由于偶然的原因先發(fā)展起來。這個(gè)偶然原因就是支付寶等平臺(tái)信用體系的建立在先。

從圖1我們可以得到一個(gè)基本面上的直觀的印象：信用與交易量是正相關(guān)的。這也證明了重復(fù)博弈形成共同知識(shí)，與信用之間相互作用的內(nèi)在關(guān)系。這屬于我們從事情的基本面，而不是戲劇性個(gè)別事件中得出的結(jié)論。

在作為簡單系統(tǒng)的傳統(tǒng)社會(huì)不發(fā)達(dá)的交易關(guān)系中，不存在高的誠信水平。在中國傳統(tǒng)社會(huì)中，法律和制度的缺失造成了基本的商業(yè)誠信資源的不足，社會(huì)資本的流失進(jìn)一步加劇了非制度層面誠信資源的流失。

這糾正了老百姓從專注個(gè)例的媒體炒作中得到的錯(cuò)誤印象。當(dāng)我們面對(duì)現(xiàn)今的網(wǎng)絡(luò)欺詐時(shí)，首先要想到，不能采取回到過去更低誠信水平的方式解決問題，應(yīng)看到實(shí)體和虛擬的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要在重復(fù)博弈中積累共同知識(shí)的方向上，增進(jìn)誠信。

面對(duì)現(xiàn)實(shí)，誠信在哪些方面要補(bǔ)課，哪些方面是新課?

互聯(lián)網(wǎng)使交易進(jìn)入到更高水平的重復(fù)博弈階段。在電子商務(wù)中，人們之間的博弈，比實(shí)體經(jīng)濟(jì)中更加頻繁而復(fù)雜，它需要更高水平的共同知識(shí)。

對(duì)于網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐的全面情況，目前還難以做出全局上的判斷。但決定網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐概率的環(huán)境條件，卻可以看出個(gè)大概。我們明顯感到，中國網(wǎng)上網(wǎng)下的誠信環(huán)境，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于發(fā)達(dá)國家。網(wǎng)下誠信環(huán)境建的滯后，明顯對(duì)網(wǎng)上誠信產(chǎn)生不利的影響；相對(duì)而言，網(wǎng)上信用環(huán)境走在前面，直接決定了中國電子商務(wù)的交易類型與國外不同。解決網(wǎng)上欺詐問題，與發(fā)達(dá)國家最突出的差異，在于網(wǎng)下信用環(huán)境拖后腿。

解決網(wǎng)上欺詐問題，面臨著雙重課題：一方面是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的信用化補(bǔ)課。另一方面是解決虛擬經(jīng)濟(jì)的信用化的新課題。前者屬于簡單系統(tǒng)問題，一般通過理性的制度建解決；后者屬于復(fù)雜系統(tǒng)問題，需要生態(tài)的方式加以解決。

1、簡單系統(tǒng)社會(huì)中的誠信建：補(bǔ)課正式制度

事實(shí)證明，網(wǎng)上欺詐難題很大的部分是來源于網(wǎng)下。目前，我國在網(wǎng)下尚未完全實(shí)現(xiàn)“信用社會(huì)”，這便使網(wǎng)上欺詐有了生長的土壤。對(duì)電子商務(wù)而言，行業(yè)內(nèi)的嚴(yán)防死守固然能起到一定的作用，但解決問題的關(guān)鍵在于如何鏟除滋生欺詐的土壤。

誠信的問題，光從電視上講的故事看，容易把答案歸結(jié)為道德：此商家欺詐，而彼商家誠信，一定是前者不講道德。但從基本面上看，卻不是這樣。2005年，美國學(xué)術(shù)道德中心對(duì)5萬大學(xué)生進(jìn)行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，70％的大學(xué)生都有過某種形式的欺詐行為。77％的大學(xué)生認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)剽竊不是很“嚴(yán)重”的問題。這說明，即使在美國這樣的信用社會(huì)，人們?cè)诘赖?/p>

上也并不自然而然地誠信。信用的存在，主要取決于能否創(chuàng)造出使主觀想欺詐的人無從欺詐的條件。否則，美國和中國在商業(yè)欺詐方面恐怕也不會(huì)有太大的區(qū)別。

315特別節(jié)目在中國影響巨大，這是中國信用條件不成熟的突出表現(xiàn)。只有解決問題的正規(guī)渠道不起作用時(shí)，像中央電視臺(tái)這種非正規(guī)渠道，才會(huì)大火而特火。美國沒有315特別節(jié)目這種舉例說明式的解決問題的機(jī)制，但它的正規(guī)信用制度十分發(fā)達(dá)，保證了面上問題的解決。

美國的信用體系建已有100多年的歷史。首先是關(guān)于信用的正式制度發(fā)達(dá)。美國有較完備的信用管理法律體系，將信用產(chǎn)品加工、生產(chǎn)、銷售、使用的全過程納入法律范疇。信用制度覆蓋到所有人。每一個(gè)人都有自己的信用記錄，只要留下不良信用記錄，將寸步難行。其次，用產(chǎn)業(yè)的方式解決信用問題，這就使打假，從媒體打假這種業(yè)余方式變?yōu)楫a(chǎn)業(yè)打假這種專業(yè)方式。經(jīng)過100多年的市場(chǎng)競爭，目前美國信用服務(wù)行業(yè)已形成三大類主體，一是資本市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)。二是商業(yè)市場(chǎng)上的信用評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)各類大中小企業(yè)進(jìn)行信用調(diào)查評(píng)級(jí)。三是對(duì)消費(fèi)者信用評(píng)估的機(jī)構(gòu)。即對(duì)需求者提供消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告及其它形式的消費(fèi)者信用服務(wù)。

由于網(wǎng)下誠信機(jī)制發(fā)達(dá)，美國可以將傳統(tǒng)的信用移植到電子商務(wù)活動(dòng)中來。而中國電子商務(wù)起步時(shí)，這項(xiàng)美國耗費(fèi)了100年的工作，需要從頭做起。許多人看到了互聯(lián)網(wǎng)上欺詐的現(xiàn)象，但沒有想到這一層，由此得出網(wǎng)上欺詐更嚴(yán)重的錯(cuò)覺，認(rèn)為還是網(wǎng)下交易好，這樣發(fā)發(fā)牢騷可以理解，卻無助問題的解決。

以正式制度解決欺詐問題，它的適用對(duì)象主要是像工業(yè)社會(huì)這樣的簡單系統(tǒng)，包括信息社會(huì)中那些遺留下來的傳統(tǒng)誠信問題。其特點(diǎn)是，雖然欺詐問題從數(shù)量和規(guī)模上十分龐大，但只不過是大量的簡單系統(tǒng)問題?！昂唵巍北憩F(xiàn)在，這些欺詐在性質(zhì)上是同質(zhì)的，正式制度適合解決這類同質(zhì)性的問題。但是信息因素的加入，使同質(zhì)化的簡單系統(tǒng)向異質(zhì)化的復(fù)雜系統(tǒng)轉(zhuǎn)變，僅僅補(bǔ)課已經(jīng)不夠，需要面對(duì)新的問題。

2、復(fù)雜系統(tǒng)社會(huì)中的誠信建，非正式制度和生態(tài)新課題

網(wǎng)上信任除了具有與網(wǎng)下信任相同的特點(diǎn)之外，一個(gè)突出的不同，在于工業(yè)社會(huì)的傳統(tǒng)信任機(jī)制，是簡單系統(tǒng)的特有機(jī)制，它的信任是建立在權(quán)威和中心化基礎(chǔ)之上的，這是機(jī)械系統(tǒng)的典型特征，因此，法律、正式制度、自上而下控制等方式，成為誠信建的主導(dǎo)線索；而信息社會(huì)的信任機(jī)制，是復(fù)雜系統(tǒng)的特有機(jī)制(雖然不排除在起步階段具有工業(yè)社會(huì)簡單系統(tǒng)的遺留特征)，它的信任要經(jīng)受非權(quán)威、去中心化的考驗(yàn)，這是生物系統(tǒng)和所有活的系統(tǒng)的典型特征，因此，新的課題是在非正式制度、社會(huì)自協(xié)調(diào)機(jī)制、分布式扁平化中如何建立信任的問題。對(duì)中國，可以說舊的問題沒有解決，新的問題又迎面而來。

建立信任關(guān)系所需要的共同知識(shí)，是博弈論中有點(diǎn)像車轱轆話的“你知道我知道你知道……我會(huì)如何應(yīng)對(duì)”那種知識(shí)。在復(fù)雜系統(tǒng)中，這種共同知識(shí)將如何形成，和與往有什么不同?

在這方面，SNS的運(yùn)作方式是一個(gè)很好的啟發(fā)。第一，SNS并不是中心控制系統(tǒng)，而是一個(gè)對(duì)等網(wǎng)絡(luò)；第二，SNS可以是一個(gè)網(wǎng)際網(wǎng)絡(luò)，也就是由熟人小圈子的不斷擴(kuò)展而形成的大圈子(例如FACEBOOK)；第三，在SNS中，一個(gè)人的行為變量可能內(nèi)生于周圍人際關(guān)系。在SNS中，信任的成本極低，這里不存在用了100年才建立起來的種種信用制度，只是基于一種自然而然的結(jié)構(gòu)關(guān)系，信任就自動(dòng)達(dá)成了。這就帶來一種新的信任簡化機(jī)制。

按盧曼的理論，信任的本質(zhì)就是對(duì)復(fù)雜的簡化。同是簡化，機(jī)械式的簡化與生物式的簡化有所不同。西蒙認(rèn)為“生物為進(jìn)化抉擇而對(duì)真實(shí)的世界進(jìn)行簡化”，根據(jù)的不是最佳原則，而是滿意原則。用鄭也夫的話說：“靠著意義，人類完成了簡化?！痹谌粘Ｉ钪?，人們關(guān)于意義的視野通常是短促的，他需要在意義的普遍性和可體驗(yàn)性之間進(jìn)行權(quán)衡。瓦茨在研究“異質(zhì)人群中合作的演化”中發(fā)現(xiàn)，“合作有時(shí)在小世界圖中優(yōu)先演化”。結(jié)果是在網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)中呈現(xiàn)出瓦茨的小世界網(wǎng)絡(luò)(六度空間)或孔子說的“愛有等差”那樣的規(guī)律。

我們看到，在電子商務(wù)中，誠信機(jī)制的基本面正在發(fā)生變化。出現(xiàn)的是在復(fù)雜系統(tǒng)中降低簡化成本的演進(jìn)方向。這些演進(jìn)正沿著以下方向發(fā)生：建立從熟人網(wǎng)絡(luò)漸次擴(kuò)展的結(jié)構(gòu)；使商業(yè)系統(tǒng)生態(tài)化等等。這時(shí)候，我們發(fā)現(xiàn)，除了正式制度外，要想改變信任關(guān)系的基本面，當(dāng)務(wù)之急是在新技術(shù)革命背景下，恢復(fù)和重建被動(dòng)亂時(shí)代破壞的短距離人際網(wǎng)絡(luò)，以發(fā)育復(fù)雜系統(tǒng)建立信任關(guān)系所必需的社會(huì)資本。當(dāng)然，在中國，什么事情都可能出現(xiàn)。新浪在微博上剛推出加V認(rèn)證，就出現(xiàn)了嚴(yán)重的加V造假現(xiàn)象。事情已經(jīng)發(fā)展到WEB2.0的領(lǐng)域，說明技術(shù)是中性的，單靠技術(shù)的先進(jìn)來解決欺詐問題，是不全面的。關(guān)鍵還是要解決人的問題。

回頭再看電視中那些圍繞欺詐的戲劇性事件，人們可以意識(shí)到，在誠信問題上，我們正處在一個(gè)最好的時(shí)代，同時(shí)又是一個(gè)最壞的時(shí)代。這不是實(shí)體經(jīng)濟(jì)與虛擬經(jīng)濟(jì)哪里欺詐更多的問題，而是誠信隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而不斷提高，如何為它創(chuàng)造與時(shí)俱進(jìn)條件的問題。如果在這件事上滯后的話，互聯(lián)網(wǎng)會(huì)帶來更嚴(yán)重的誠信壓力，包括對(duì)網(wǎng)上和對(duì)網(wǎng)下。

互聯(lián)網(wǎng)未來可以對(duì)誠信做什么貢獻(xiàn)?

據(jù)一項(xiàng)進(jìn)行中的網(wǎng)上網(wǎng)下欺詐行為比較課題研究，從當(dāng)前面上的情況來看，網(wǎng)上欺詐呈現(xiàn)的特點(diǎn)是數(shù)量多，但涉及的金額少；網(wǎng)下欺詐的特點(diǎn)是次數(shù)占總量的比例低，但金額較高。網(wǎng)下交易的欺詐，多發(fā)生于交易的前端環(huán)節(jié)；而網(wǎng)上欺詐主要集中于展示環(huán)節(jié)(如虛假廣告)。相對(duì)而言，網(wǎng)上美容護(hù)發(fā)、護(hù)膚類產(chǎn)品的欺詐現(xiàn)象高一些。網(wǎng)上欺詐的高發(fā)地區(qū)在西北、華北；網(wǎng)下欺詐的高發(fā)地區(qū)在東北、華東。另一項(xiàng)研究顯示，“淘寶2010年總共處理的維權(quán)是216萬起，只占整個(gè)交易的萬分之六”。這個(gè)數(shù)字“遠(yuǎn)低于王府井、燕莎等傳統(tǒng)百貨的投訴率”，只占傳統(tǒng)百貨投訴率的十分之一。

從理論上說，網(wǎng)上交易的欺詐，成本要高得多。一個(gè)重要原因，網(wǎng)上的行為，容易記錄在案；而網(wǎng)下的行為，不容易記錄在案。這可以解釋為什么網(wǎng)上欺詐為什么多發(fā)但數(shù)額較小，在網(wǎng)上進(jìn)行大額欺詐，風(fēng)險(xiǎn)非常大。其次，相對(duì)來說，網(wǎng)上更加重視誠信體系建和信用服務(wù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，信息更加透明，例如電子商務(wù)實(shí)行實(shí)名制，對(duì)交易行為進(jìn)行監(jiān)控；第三方信用服務(wù)平臺(tái)的發(fā)展就明顯領(lǐng)先于網(wǎng)下。而在網(wǎng)下，假冒偽劣一旦受到地方保護(hù)主義的支持，往往很難去除。最近發(fā)生的拍賣出2億多天價(jià)的漢代玉凳，真假出現(xiàn)很大爭議。在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)，仿冒古代玉器，在一些地方已經(jīng)成為經(jīng)濟(jì)支柱。在這種情況下，維護(hù)誠信的難度就不是一般的高。

從未來發(fā)展看，互聯(lián)網(wǎng)在未來中國網(wǎng)上網(wǎng)下誠信建方面，至少應(yīng)該發(fā)揮以下幾方面的重要作用。

一是為誠信體系的正式制度建創(chuàng)造條件。包括逐步建立全國聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，努力實(shí)現(xiàn)全社會(huì)范圍的個(gè)人信息集中管理和資源共享。構(gòu)建以社會(huì)上不同群體為對(duì)象的全方位的網(wǎng)絡(luò)征信系統(tǒng)。

二是充分發(fā)揮網(wǎng)上第三方信用平臺(tái)的作用，對(duì)商業(yè)活動(dòng)中各種客戶所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)提供商業(yè)化和社會(huì)化的規(guī)范管理服務(wù)并保持著自身的獨(dú)立性、中立性、公正性。建立各種形式的電子商務(wù)信譽(yù)認(rèn)證中心和信譽(yù)等級(jí)數(shù)據(jù)庫，提高信用數(shù)據(jù)的開放程度，促進(jìn)信用體系之間的信息共享。

三是在電子商務(wù)支撐服務(wù)業(yè)中大力發(fā)展數(shù)據(jù)化、網(wǎng)絡(luò)化的信用產(chǎn)業(yè)，通過基礎(chǔ)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)與增值數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的分離，提高差異化數(shù)據(jù)的分析效能；對(duì)信用數(shù)據(jù)的深度挖掘與加工形成數(shù)據(jù)核心業(yè)務(wù)等等，提高信用數(shù)據(jù)的開發(fā)利用水平。