全面風(fēng)險管理論文精選(九篇)

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第1篇：全面風(fēng)險管理論文范文

關(guān)鍵詞：風(fēng)險；風(fēng)險管理；非金融企業(yè)；全面風(fēng)險管理

風(fēng)險是在一定環(huán)境和期限內(nèi)客觀存在的，是損失發(fā)生的不確定性。總體而言，非金融企業(yè)主要面臨的風(fēng)險可以分為六類：一是環(huán)境風(fēng)險，主要是指企業(yè)所在的整體經(jīng)濟(jì)運行環(huán)境的系統(tǒng)性風(fēng)險，如國家法律及經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險、社會整體信用風(fēng)險等；二是戰(zhàn)略風(fēng)險，指對企業(yè)戰(zhàn)略的分析與制訂、評價與選擇、實施與控制，以期為企業(yè)發(fā)展獲取最大安全保障的動態(tài)管理過程，如企業(yè)經(jīng)營定位、對外并購?fù)顿Y、產(chǎn)品研發(fā)等；三是財務(wù)風(fēng)險，主要指公司財務(wù)的安全性和流動性的維護(hù)，主要是對于以現(xiàn)金流為核心的流動資產(chǎn)的管理風(fēng)險，以及外部利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險等經(jīng)濟(jì)變量的影響；四是運營風(fēng)險，指企業(yè)在經(jīng)營過程中對外和對內(nèi)的管理風(fēng)險，如內(nèi)部的安全生產(chǎn)、人力資源、網(wǎng)絡(luò)安全等，以及對外的合同和供應(yīng)鏈風(fēng)險等；五是市場風(fēng)險，指市場供給和需求的變化給非金融企業(yè)帶來的現(xiàn)金流和利潤的不確定性；六是危害性風(fēng)險，主要是指由于意外事故所引發(fā)的企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，如火災(zāi)、交通事故以及偷盜等導(dǎo)致企業(yè)不能正常運轉(zhuǎn)。現(xiàn)代企業(yè)所處環(huán)境日新月異，承受不了風(fēng)險可能帶來巨大損失，因此，企業(yè)建立全面風(fēng)險管理體系迫在眉睫。

一、全面風(fēng)險管理理論

1.風(fēng)險管理的目標(biāo)

總體目標(biāo)就是使用合法合理的手段，通過風(fēng)險識別、計量和控制，以最小的成本獲得最大的安全保障，實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)單位價值最大化。

2.風(fēng)險管理一般模型

風(fēng)險管理的一般模型為風(fēng)險的識別、風(fēng)險的衡量、風(fēng)險的處理以及風(fēng)險處理效果的檢查與評價。

(1)風(fēng)險的識別與衡量

實行全面風(fēng)險管理，要求企業(yè)廣泛、持續(xù)地收集與本企業(yè)風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，通過篩選、提煉、對比、分類、組合，形成優(yōu)勢信息。再將這些精煉的信息用于進(jìn)行風(fēng)險識別。

風(fēng)險識別是查找企業(yè)各業(yè)務(wù)單元、各項重要經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險。風(fēng)險衡量就是對識別出的風(fēng)險進(jìn)行定性和定量分析，衡量風(fēng)險發(fā)生的條件、可能性和發(fā)生后的影響。

常用的定性方法有問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標(biāo)桿比較、管理層訪談、工作訪談和調(diào)研等。定量分析常使用統(tǒng)計推論法（如集中趨勢法）、計算機(jī)模擬（如蒙特卡羅分析法）、失效模式與影響分析、事件樹分析等。定性分析和定量分析結(jié)合的基礎(chǔ)上可以形成風(fēng)險度量模型，便于企業(yè)今后識別與衡量風(fēng)險。但是應(yīng)該根據(jù)環(huán)境的變化，對模型的假設(shè)前提、參數(shù)等進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，保證模型的合理性和準(zhǔn)確性。

在全面風(fēng)險管理中，使用最為廣泛的風(fēng)險確認(rèn)和排序工具是風(fēng)險圖（風(fēng)險坐標(biāo)圖），即把風(fēng)險發(fā)生的可能性、發(fā)生后的影響程度，作為兩個維度繪制在直角坐標(biāo)系上。繪制風(fēng)險坐標(biāo)圖的目的在于對多項風(fēng)險進(jìn)行直觀的比較，從而確定各風(fēng)險管理的優(yōu)先順序和策略。

(2)風(fēng)險的處理

在對風(fēng)險進(jìn)行識別和衡量之后，對于不同的風(fēng)險就可以采用不同的方法。風(fēng)險管理策略可以分為控制型風(fēng)險管理技術(shù)和財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)，前者主要包括避免、預(yù)防與抑制、分散等，后者常見的有自留、轉(zhuǎn)移、對沖。

當(dāng)風(fēng)險發(fā)生頻率較高，風(fēng)險嚴(yán)重程度較大時，一般采用避免策略。企業(yè)可以根據(jù)具體情況，選擇具體方法：剝離，退出一個市場或剝離一個產(chǎn)品、業(yè)務(wù)；禁止，不從事高風(fēng)險經(jīng)營活動和交易；停止，重設(shè)目標(biāo)、集中策略、重新調(diào)動資源，停止特定活動；瞄準(zhǔn)，對準(zhǔn)商業(yè)發(fā)展和市場擴(kuò)展的機(jī)會；篩選，避免低回報項目；根除，在風(fēng)險發(fā)生的源頭上設(shè)計并實施內(nèi)部控制流程，這是全面風(fēng)險管理的精髓，也是風(fēng)險管理的核心。

對于嚴(yán)重程度較低的風(fēng)險，當(dāng)發(fā)生頻率較高時，要通過設(shè)計內(nèi)部控制流程進(jìn)行預(yù)防和抑制；當(dāng)發(fā)生頻率較低時，企業(yè)可以采取自留的策略，自行承擔(dān)。風(fēng)險自留策略不完全是被動地承認(rèn)風(fēng)險，也可以通過對產(chǎn)品、服務(wù)的重新定價，自我保險和應(yīng)急計劃來進(jìn)行主動的風(fēng)險自留。

對于發(fā)生頻率不高但風(fēng)險影響程度大的風(fēng)險，企業(yè)一般可以采取保險的方式來進(jìn)行風(fēng)險管理。但是并非所有的這類風(fēng)險都可以通過保險公司得到保險，對于剩余的這類風(fēng)險，企業(yè)可以采取一些財務(wù)型的風(fēng)險管理技術(shù)，如轉(zhuǎn)移和對沖，甚至對其中的機(jī)會型風(fēng)險（可能帶來贏利的風(fēng)險）可以采取利用的策略。

(3)風(fēng)險處理效果的檢查與評價

風(fēng)險是動態(tài)的，所以應(yīng)繼續(xù)跟進(jìn)管理后的發(fā)展態(tài)勢，根據(jù)具體情況采取措施，使風(fēng)險得到控制。同時還要對風(fēng)險管理進(jìn)行效果評價，即成本—收益分析。企業(yè)應(yīng)定期總結(jié)和分析已制定的風(fēng)險管理策略的有效性和合理性，結(jié)合實際不斷完善。

二、風(fēng)險管理實證分析——以P公司為例

P公司是無錫市一家外貿(mào)工廠，年出口額數(shù)千萬美元。

首先，外貿(mào)業(yè)務(wù)員與客戶聯(lián)系，確認(rèn)交易并簽電子合同；然后外貿(mào)業(yè)務(wù)員向工廠下單；工廠完工后，貨物連同單證員制作的單據(jù)一并交給貨代，貨代在指定時間內(nèi)把貨物運到指定港口；外貿(mào)業(yè)務(wù)員在貨貨之后通知客戶，客戶按指定方式和金額付款，外貿(mào)業(yè)務(wù)員在確認(rèn)收到款后將提單等單據(jù)寄給客戶，客戶憑單據(jù)取貨。這是一套簡易的外貿(mào)業(yè)務(wù)流程。在現(xiàn)實中，P公司和客戶并不常用信用證方式，一般用TT方式。

根據(jù)全面風(fēng)險管理理論和美國COSO委員會的企業(yè)全面風(fēng)險管理框架，針對P公司來設(shè)計一套全面風(fēng)險管理體系。

1.目標(biāo)設(shè)定

建立全面風(fēng)險管理體系時，目標(biāo)是非常重要的，即“要用正確的方法做正確的事”中的正確的事。企業(yè)應(yīng)該先設(shè)立一個大目標(biāo)，然后將目標(biāo)細(xì)分到各個職能部門，如財務(wù)部門，生產(chǎn)部門等。在設(shè)立總體目標(biāo)時，最容易出現(xiàn)的誤區(qū)就是把企業(yè)中面臨的某一個問題突出并擴(kuò)大化，如外貿(mào)企業(yè)將外匯風(fēng)險視為最主要風(fēng)險并只對其進(jìn)行“全面風(fēng)險管理”。若外匯風(fēng)險是企業(yè)最大風(fēng)險，那么在設(shè)置全面風(fēng)險管理時，總體目標(biāo)就應(yīng)該是圍繞外匯風(fēng)險進(jìn)行全面風(fēng)險管理，細(xì)分目標(biāo)時則把與外匯風(fēng)險管理相關(guān)的其他風(fēng)險的管理和風(fēng)險源的控制一一設(shè)定目標(biāo)。

2.內(nèi)部環(huán)境

風(fēng)險“牽一發(fā)動全身”，風(fēng)險管理就需要全員參與，是為全面風(fēng)險管理要素之一也。企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境包括風(fēng)險管理哲學(xué)、風(fēng)險文化、董事會操守和價值觀、能力、管理哲學(xué)和經(jīng)營風(fēng)格、風(fēng)險偏好、授權(quán)和責(zé)任、人力資源政策。內(nèi)部環(huán)境是全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，受企業(yè)目標(biāo)影響又反過來影響企業(yè)目標(biāo)。

對于P公司來說，企業(yè)高層首先要有良好的操守和正確的價值觀，擁有先進(jìn)的管理哲學(xué)、立體且獨到的經(jīng)營風(fēng)格。公司員工應(yīng)該明確企業(yè)的目標(biāo)，在高層和中層管理者的帶領(lǐng)下，在公司里建立風(fēng)險文化。風(fēng)險文化的建立需要P公司高層的支持，中層管理者的堅決和員工的貫徹，需要各部門在水平溝通和垂直溝通上下功夫，需要考慮了風(fēng)險的員工權(quán)責(zé)和薪金的一系列人力資源政策，需要具備專業(yè)知識和技能的風(fēng)險管理人才，這樣，P公司就形成了一個適合自身的全面風(fēng)險管理組織構(gòu)架。

風(fēng)險管理實踐中在構(gòu)建內(nèi)部風(fēng)險管理環(huán)境時最大的困難是執(zhí)行力問題和水平溝通問題。當(dāng)戰(zhàn)略明確后，如何布置合理的戰(zhàn)術(shù)，如何貫徹執(zhí)行，這就是最大的問題之一。執(zhí)行力是企業(yè)“核心戰(zhàn)術(shù)”與企業(yè)“戰(zhàn)略性能力”的外化，它是企業(yè)“目標(biāo)系統(tǒng)、動力系統(tǒng)、信息系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)系統(tǒng)、路徑”的合力。執(zhí)行力不是一兩個部門或幾個中高層能夠做好的，而應(yīng)該建立全面風(fēng)險管理文化，制定合理的良好的制度，堅持貫徹執(zhí)行，并進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督、控制及反饋和修正等。

3.風(fēng)險識別、評估和處理對策

P公司應(yīng)該收集國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策、本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策，主要競爭對手相關(guān)資料，市場供求信息，客戶信用情況，相關(guān)法律法規(guī)等大量信息，然后進(jìn)行處理，確認(rèn)公司面臨的戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律等風(fēng)險，再利用風(fēng)險坐標(biāo)圖進(jìn)行風(fēng)險評估，然后根據(jù)理論進(jìn)行對策處理。

例如，P公司面臨著客戶信用風(fēng)險和外匯風(fēng)險。對于信用風(fēng)險，可以要求客戶預(yù)付30%-40%的訂金，因為P公司生產(chǎn)成本基本在合同金額的30%左右。而對于外匯風(fēng)險（主要是外幣應(yīng)收款項），可以采取遠(yuǎn)期外匯交易、金融衍生品等進(jìn)行風(fēng)險管理。

這個環(huán)節(jié)對企業(yè)提出了較高的要求，但并非不可做到。企業(yè)最常犯的毛病就是在評估和處理風(fēng)險時，放大或縮小風(fēng)險的影響，出現(xiàn)過于偏重某一風(fēng)險或不重視另一種風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)該平靜地對待各種風(fēng)險，同時要一視同仁，對于每一種風(fēng)險都要準(zhǔn)備幾種處理對策，在風(fēng)險事件發(fā)生后如何將損失降到最低也應(yīng)有幾套方案。企業(yè)應(yīng)該深挖各種風(fēng)險管理工具，如外匯風(fēng)險可以使用計價貨幣法、提前或推遲結(jié)算法、遠(yuǎn)期交易法、期貨法、期權(quán)法等，尤其以各種方法的組合策略更有挖掘潛力。

4.風(fēng)險處理效果評估

在對各種風(fēng)險采取各種措施之后，應(yīng)該及時總結(jié)和評估效果，不斷修訂和完善P公司全面風(fēng)險管理體系。例如對于外匯風(fēng)險，P公司應(yīng)該對頭寸下的收入情況和采取保值措施之后的收入情況進(jìn)行對比，然后再和可以采取的方式下的理論收入進(jìn)行對比，便于今后面對類似情況選擇更為合理的工具。

企業(yè)往往會忽視這一過程，但是，在控制住一個風(fēng)險的同時，往往會產(chǎn)生另一新的風(fēng)險；風(fēng)險管理的技術(shù)再好總會有局限性。所以，對風(fēng)險管理進(jìn)行跟進(jìn)和效果評估對于企業(yè)微調(diào)風(fēng)險管理十分重要。這一改進(jìn)過程也體現(xiàn)了企業(yè)對于風(fēng)險管理的認(rèn)識程度和執(zhí)行能力。

5.監(jiān)控

P公司高層應(yīng)對主要風(fēng)險的監(jiān)控保持獨立性和連續(xù)性。有條件時應(yīng)建立專門的風(fēng)險管理部門，設(shè)立首席風(fēng)險官（CRO），并保持其權(quán)責(zé)的獨立與透明。

有條件的企業(yè)可以設(shè)立獨立的監(jiān)控部門甚至是監(jiān)控委員會。

三.結(jié)論與建議

1.全面風(fēng)險管理體系是一個策略流程，代表企業(yè)態(tài)度和行為以及水平的分水嶺。在建立全面風(fēng)險管理體系時，首先建立風(fēng)險管理文化，讓整個企業(yè)參與到風(fēng)險管理中來，提高員工風(fēng)險意識和專業(yè)素養(yǎng)十分重要。

2.由于建立全面風(fēng)險管理體系對企業(yè)的要求較高，但是其重要性又不言而喻，所以即使企業(yè)不完全具備一步到位的條件也應(yīng)分步實施。先管理突出的重要風(fēng)險，再由點及線管理一個到多個業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險，最后由線到面，將所有業(yè)務(wù)流程含概進(jìn)來，建立全面風(fēng)險管理體系。這個體系可以建立三道防線：各有關(guān)職能部門和業(yè)務(wù)單位為第一道防線；風(fēng)險管理職能部門（有條件時應(yīng)專設(shè)）和董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會（或者是公司高層）為第二道防線；內(nèi)部審計部門和董事會下設(shè)的審計委員會（或者是專業(yè)審計公司）為第三道防線。但是，風(fēng)險管理的核心要求最好將風(fēng)險控制在第一道防線上。

3.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險管理時，一定要遵守相關(guān)的法律法規(guī)。公司內(nèi)部也要建立起規(guī)章制度，防止道德風(fēng)險因素帶來的風(fēng)險。

4.企業(yè)在制定風(fēng)險管理的目標(biāo)時，除了總目標(biāo)和損前目標(biāo)外，一定要有相應(yīng)的損后目標(biāo)和應(yīng)急措施。當(dāng)面臨突發(fā)危機(jī)和風(fēng)險造成損失后進(jìn)行挽救，使風(fēng)險造成的損害盡可能小。

5.監(jiān)督與改進(jìn)工作至關(guān)重要，企業(yè)除了自己進(jìn)行外，還應(yīng)該請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，提高風(fēng)險管理的能力，增強(qiáng)企業(yè)競爭力。

參考文獻(xiàn)：

第2篇：全面風(fēng)險管理論文范文

論文摘要：商業(yè)銀行風(fēng)險管理在歷經(jīng)資產(chǎn)風(fēng)險管理、負(fù)債風(fēng)險管理和資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理之后，以新《巴塞爾協(xié)議》為標(biāo)志，進(jìn)入了以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險控制為重點的新的發(fā)展階段。按照國際銀行風(fēng)險管理的理念和經(jīng)驗，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理將體現(xiàn)為五個方面的新發(fā)展。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的歷史

商業(yè)銀行風(fēng)險管理是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和人們對金融風(fēng)險認(rèn)識不斷加深的產(chǎn)物。最初，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性和盈利性，這主要與當(dāng)時商業(yè)銀行業(yè)務(wù)以貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。20世紀(jì)6O年代以后，隨著銀行業(yè)的迅速發(fā)展和擴(kuò)張，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重點轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)通過使用借入資金來增加資產(chǎn)規(guī)模和收益，既為銀行擴(kuò)大業(yè)務(wù)創(chuàng)造了條件，但也加大了銀行經(jīng)營的不確定性。

20世紀(jì)7O年代末，國際市場利率劇烈波動，單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理或負(fù)債風(fēng)險管理已不再適用，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論應(yīng)運而生，突出強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過償還期對稱、經(jīng)營目標(biāo)互相替代和資產(chǎn)分散實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。

8O年代之后，銀行風(fēng)險管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風(fēng)險的認(rèn)識更加深入。特別是銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差變窄、衍生金融工具被廣泛使用，市場環(huán)境的這些變化都顯現(xiàn)出原有資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論存在的局限性。在這種情況下，表外風(fēng)險管理理論、資產(chǎn)組合管理理論、金融工程學(xué)等一系列思想、技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險管理，深化了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)涵。1988年，《巴塞爾資本協(xié)議》正式出臺并不斷完善，標(biāo)志著西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理和金融監(jiān)管理論的進(jìn)一步完善和統(tǒng)一，也意味著國際銀行界相對完整的風(fēng)險管理原則體系基本形成。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理與新《巴塞爾協(xié)議》

8O年代至今的2O多年，是國際銀行業(yè)風(fēng)險管理模式和內(nèi)容獲得巨大發(fā)展的時期，回顧2O多年來銀行風(fēng)險管理理論和實踐的發(fā)展歷程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的理論與實踐成果幾乎都凝結(jié)在《巴塞爾資本協(xié)議》當(dāng)中。因此，對于商業(yè)銀行風(fēng)險管理來講，《巴塞爾協(xié)議》的誕生和完善，是國際銀行界風(fēng)險管理革命性的成果。

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會誕生于1975年，設(shè)立的初衷是為了加強(qiáng)銀行監(jiān)管的國際合作。委員會制定的《巴塞爾協(xié)議》，標(biāo)志著國際銀行業(yè)協(xié)調(diào)管理的正式開始。之后，《巴塞爾協(xié)議》經(jīng)多次修改，并推出了多項文件和準(zhǔn)則，其中最為重要的是1988年7月通過的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告》(簡稱《巴塞爾報告》)，該報告對銀行滿足總資本和核心資本的要求做了規(guī)定，核心思想有兩項：一是將銀行的資本劃分為核心資本和附屬資本兩類，二是根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務(wù)主體的不同，確定了風(fēng)險權(quán)重的計算標(biāo)準(zhǔn)，并確定資本對風(fēng)險資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)比率為8％。報告的產(chǎn)生標(biāo)志著資產(chǎn)負(fù)債管理時代向風(fēng)險管理時代的過渡。

此后，隨著金融領(lǐng)域競爭的加劇，金融創(chuàng)新使銀行業(yè)務(wù)趨于多樣化和復(fù)雜化，對于銀行風(fēng)險管理和金融監(jiān)管提出了新的要求。亞洲金融危機(jī)、巴林銀行倒閉等一系列銀行危機(jī)都進(jìn)一步使人們認(rèn)識到，損失不再是由單一風(fēng)險造成，而是由信用風(fēng)險和市場風(fēng)險等多種風(fēng)險因素交織作用而造成的。因此，巴塞爾委員會先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿。新巴塞爾協(xié)議全面繼承以1988年巴塞爾協(xié)議為代表的一系列監(jiān)管原則，繼續(xù)延續(xù)以資本充足率為核心、以信用風(fēng)險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉(zhuǎn)向突出強(qiáng)調(diào)銀行風(fēng)險監(jiān)管從最低資本金的要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個方面的共同約束。新巴塞爾協(xié)議的基本原則體現(xiàn)以下幾個方面：

第一，風(fēng)險范疇進(jìn)一步拓展。盡管信用風(fēng)險仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險，但新協(xié)議開始重視市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的影響及其產(chǎn)生的破壞力，并在資本充足率的計算公式中，分母由原來單純反映信用風(fēng)險的加權(quán)資產(chǎn)加上了反映市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的內(nèi)容。

第二，堅持以資本充足率為核心的監(jiān)管思路，但風(fēng)險衡量方式更為靈活。銀行資本是銀行抵御風(fēng)險的基礎(chǔ)，1988年的巴塞爾協(xié)議提出了銀行業(yè)最低資本金的要求，協(xié)議對銀行資本的構(gòu)成進(jìn)行了界定，其基本精神要求銀行管理者根據(jù)銀行承受損失的能力確定資本構(gòu)成，并依其承擔(dān)風(fēng)險的程度規(guī)定最低資本充足率。在新協(xié)議中，保留了對資本的定義以及相對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)資本充足率為8％的最低要求。與此同時，新協(xié)議放棄了1988年協(xié)議單一化的監(jiān)管框架，銀行和監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、自身的風(fēng)險管理水平靈活選擇使用，允許銀行選擇外部評級和內(nèi)部評級，促使銀行不斷改進(jìn)自身的風(fēng)險管理水平。

第三，強(qiáng)化信息披露和市場約束。在新資本協(xié)議中，委員會對銀行的資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險狀況、資本充足狀況等關(guān)鍵信息的披露提出了更為具體的要求。新框架充分肯定了市場具有迫使銀行有效而合理分配資金和控制風(fēng)險的作用。

新巴塞爾協(xié)議充分體現(xiàn)了國際銀行業(yè)風(fēng)險管理理念的發(fā)展方向，在巴塞爾資本協(xié)議規(guī)范下的銀行競爭將是以風(fēng)險識別、度量、評價、控制和風(fēng)險文化為內(nèi)容的銀行風(fēng)險管理能力的競爭。

三、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展方向

按照國際銀行風(fēng)險管理的理念和經(jīng)驗，結(jié)合我國商業(yè)銀行的特點和要求，我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理發(fā)展方向?qū)Ⅲw現(xiàn)為五個方面的轉(zhuǎn)變：

第一，風(fēng)險管理內(nèi)容由信用風(fēng)險向信用、市場、操作性風(fēng)險轉(zhuǎn)變。隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷復(fù)雜化，銀行的風(fēng)險南原來的信用風(fēng)險為主發(fā)展到多種類型風(fēng)險共同作用，從發(fā)現(xiàn)風(fēng)險到形成損失的時間大大縮短。與此同時，國際銀行業(yè)對各種類型風(fēng)險的認(rèn)識程度和管理能力也在逐漸提高，風(fēng)險的管理由管理單一風(fēng)險到管理多種風(fēng)險、由分散在不同的管理部門走向集中管理，體現(xiàn)了現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理的發(fā)展方向。未來我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理不僅要對信用風(fēng)險進(jìn)行管理，而且應(yīng)更加重視市場、操作性、法律等各類風(fēng)險的管理；不僅強(qiáng)調(diào)對市場風(fēng)險因素的控制，而且應(yīng)更加重視對人為風(fēng)險因素的控制；不僅將可能的資金損失視為風(fēng)險，而且還將銀行自身的聲譽損失也視為風(fēng)險。

第二，風(fēng)險管理方式由直接管理向直接、間接管理相結(jié)合轉(zhuǎn)變。目前，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理方法和手段還比較簡單，一些銀行風(fēng)險管理還主要以直接管理為主，如審批授信項目、清收不良資產(chǎn)等。但從未來風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢看，要進(jìn)一步發(fā)揮間接風(fēng)險管理的作用，特別是針對一些時效要求短、批量化處理的銀行業(yè)務(wù)，如資金業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)，要進(jìn)行間接管理，運用模型用定量分析工具、進(jìn)行國別風(fēng)險、地區(qū)風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、企業(yè)風(fēng)險等分析，結(jié)合信貸審查等直接管理形式，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。

第三，風(fēng)險管理對象由單筆貸款向企業(yè)整體風(fēng)險轉(zhuǎn)變，由單一行業(yè)向資產(chǎn)組合管理轉(zhuǎn)變。目前，隨著經(jīng)濟(jì)活動的變化，企業(yè)經(jīng)營特征、資本運作的形態(tài)發(fā)生了深刻的變化，以審核企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表為主要內(nèi)容的信用風(fēng)險管理方法已經(jīng)不能適應(yīng)防范風(fēng)險的要求，子公司、關(guān)聯(lián)公司、跨國公司等復(fù)雜的資本運營模式使風(fēng)險的表現(xiàn)形式更為復(fù)雜和隱蔽，這就要求風(fēng)險管理要由對單筆貸款的管理向?qū)ζ髽I(yè)的整體風(fēng)險轉(zhuǎn)變，不僅要對財務(wù)情況進(jìn)行審查。還要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營管理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、對外投資以及全部現(xiàn)金流。同時，要把風(fēng)險管理的視角從一個企業(yè)擴(kuò)大到整個行業(yè)、市場的變化，在微觀分析的基礎(chǔ)卜強(qiáng)調(diào)系統(tǒng)性風(fēng)險的研究。在這些工作的基礎(chǔ)上，最終過渡到資產(chǎn)組合的風(fēng)險管理和資本制約下的組合模型的管理。

第四，風(fēng)險管理重點由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個風(fēng)險管理體系的建設(shè)。但英國巴林銀行、日本大和銀行、法國興業(yè)銀行等一系列事件說明，目前銀行業(yè)的風(fēng)險管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整介風(fēng)險管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險管理的經(jīng)驗看，健全風(fēng)險管理體系應(yīng)是風(fēng)險管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險管理過程和良好的信貸文化，最終實現(xiàn)風(fēng)險管理效率和價值的最大化。

第3篇：全面風(fēng)險管理論文范文

【論文關(guān)鍵詞】內(nèi)部評級法；新巴塞爾協(xié)議；風(fēng)險管理

一、《新巴塞爾協(xié)議》與內(nèi)部評級法的核心內(nèi)容

《新巴塞爾協(xié)議》主要包括四個方面內(nèi)容：一是強(qiáng)調(diào)了風(fēng)險與資本的對應(yīng)關(guān)系；二是要求所有銀行最低資本充足率達(dá)到8%，除信用風(fēng)險以外，操作風(fēng)險和市場風(fēng)險也應(yīng)按風(fēng)險敞口計入資本；三是提出了第一支柱即最低資本要求的計算，第二支柱監(jiān)督檢查和第三支柱市場紀(jì)律；四是對信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險，按標(biāo)準(zhǔn)法、初級法和高級法分別給出了不同的風(fēng)險計算“菜單”，使得商業(yè)銀行有更大的選擇路徑和空間。目前，新協(xié)議所體現(xiàn)的風(fēng)險和資本概念與管理技術(shù)已經(jīng)成為全球大部分銀行從事風(fēng)險管理，以及監(jiān)管部門進(jìn)行銀行監(jiān)管的重要參照。

《新巴塞爾協(xié)議》的核心是內(nèi)部評級法，它代表著全球銀行業(yè)風(fēng)險管理的發(fā)展趨勢，其實質(zhì)上是一套以銀行內(nèi)部風(fēng)險評級為基礎(chǔ)的資本充足率計算及資本監(jiān)管方法。是由銀行專門的風(fēng)險評估人員，運用一定的評級方法，對借款人或交易對手按時、足額履行相關(guān)合同的能力和意愿進(jìn)行綜合評價，并用簡單的評級符號表示信用風(fēng)險的大小。從國際銀行界來看，常用的內(nèi)部評級方法分為三類：模型評級法、定性評級法以及定量與定性相結(jié)合的評級法，目前，世界先進(jìn)銀行大多采用模型評級法。

內(nèi)部評級法是建立在風(fēng)險管理理論和實踐發(fā)展的基礎(chǔ)之上，是對傳統(tǒng)風(fēng)險管理模式的革命性變革，代表了國際化大銀行先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和技術(shù)。以信用風(fēng)險內(nèi)部評級法為例：商業(yè)銀行應(yīng)估計違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、違約風(fēng)險暴露（EAD）、預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）等關(guān)鍵性指標(biāo)，這些指標(biāo)不僅是計算資本充足率的重要依據(jù)，在銀行內(nèi)部的授信審批、貸款定價、限額管理、風(fēng)險預(yù)警等信貸管理流程中也發(fā)揮著重要的決策支持作用，而且也是制定信貸政策體系、計提準(zhǔn)備金、分配經(jīng)濟(jì)資本以及實施風(fēng)險調(diào)整后資本收益率（RAROC）或經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）管理的重要基礎(chǔ)。隨著《第三版巴塞爾協(xié)議》的，內(nèi)部評級模型和系統(tǒng)將獲得進(jìn)一步發(fā)展。

二、內(nèi)部評級法對我國的影響

《新巴塞爾協(xié)議》代表了監(jiān)管理論中的先進(jìn)理念和發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行逐漸完善的風(fēng)險管理最佳實踐，代表了新的監(jiān)管趨勢和要求。作為事實上被國際金融界普遍認(rèn)同的國際標(biāo)準(zhǔn)，各國的商業(yè)銀行只有遵循《新巴塞爾協(xié)議》、滿足其標(biāo)準(zhǔn)和要求，才能在日趨國際化和多元化的市場中得以生存和發(fā)展?！皬娜蚍秶鷣砜矗缎掳腿麪枀f(xié)議》可能會對我國的資本流動產(chǎn)生一定的負(fù)面影響?！缎掳腿麪枀f(xié)議》還會對我國的海外分行和附屬機(jī)構(gòu)的經(jīng)營產(chǎn)生影響，而這種影響不僅僅是來自市場的壓力。”

具體來說，《新巴塞爾協(xié)議》對我國產(chǎn)生如下影響：

1、暴露我國商業(yè)銀行充足率問題

根據(jù)新協(xié)議框架測算，同一銀行根據(jù)內(nèi)部評級法計算的風(fēng)險資產(chǎn)較原先要減少2到3個百分點，對于一些經(jīng)營狀況更好的大銀行，其下降將會更加明顯。而資產(chǎn)質(zhì)量較差的銀行，其資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的總體水平將會有大幅度提高，導(dǎo)致銀行資本充足率水平下降。

2、進(jìn)一步提高我國對外融資的成本

由于我國的政治經(jīng)濟(jì)體制與會計制度同發(fā)達(dá)國家存在差異，外國評級機(jī)構(gòu)不一定能對中國企業(yè)給予客觀公正的評價，一旦這些企業(yè)的信用等級跌至B級以下，對它們的債權(quán)將被確定為150%的風(fēng)險權(quán)重，從而影響外資流入。

3、對我國的金融監(jiān)管提出挑戰(zhàn)

從金融監(jiān)管體系來看，發(fā)達(dá)國家有一套涵蓋內(nèi)部約束、外部約束以及社會監(jiān)管的監(jiān)管體系，稱為銀行監(jiān)管的“三道防線”。而我國由于國有銀行所有者缺位，失去了第一道防線，從監(jiān)管方式來看，新協(xié)議要求以風(fēng)險監(jiān)管為主，而我國監(jiān)管當(dāng)局對銀行業(yè)的監(jiān)管以合規(guī)性監(jiān)管為主，偏離了國際監(jiān)管的發(fā)展方向。

4、對我國的信用環(huán)境提出更高要求

內(nèi)部評級法必須建立在企業(yè)和個人提供真實數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，而我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一個嚴(yán)重制約因素即是缺乏良好的社會信用環(huán)境，這就要求我國必須盡快建立完備的社會信用體系。

5、對相關(guān)人才培養(yǎng)提出更高要求

風(fēng)險評級是一項龐大的系統(tǒng)工程，從國外經(jīng)驗看，實施內(nèi)部評級法的銀行必須擁有一支實力雄厚、穩(wěn)定的專家隊伍，它由宏觀經(jīng)濟(jì)專家、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)專家、金融工程師、財務(wù)分析師等組成。而我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的人才結(jié)構(gòu)無論從質(zhì)量上還是數(shù)量上都明顯不足，亟待培養(yǎng)。

6、對信息披露制度的挑戰(zhàn)

強(qiáng)化信息披露和市場約束是新協(xié)議的重要內(nèi)容。嚴(yán)格意義上說，目前我國商業(yè)銀行并沒有向社會公開披露信息的義務(wù)。但加入WTO后，隨著銀行業(yè)改革的不斷深入，商業(yè)銀行最終都要向社會公開披露信息，這是不可扭轉(zhuǎn)的趨勢。因此，規(guī)范經(jīng)營行為，建立有效的信息披露制度，是我國商業(yè)銀行面臨的又一挑戰(zhàn)。

三、應(yīng)對新資本協(xié)議和內(nèi)部評級法的建議

1、改進(jìn)現(xiàn)行貸款五級分類制度

自2004年起全面實行的貸款五級分類制度，對提升我國銀行業(yè)風(fēng)險管理水平發(fā)揮了重要作用，但也暴露出很多不足?，F(xiàn)階段國內(nèi)銀行應(yīng)根據(jù)各自的情況，對五級分類法進(jìn)行改進(jìn)：一是細(xì)分貸款；二是加強(qiáng)定量分析，減少主觀判斷比重，以提高分類結(jié)果的可操作性和客觀性；三是逐步建立兩維評級體系。

2、加強(qiáng)內(nèi)部評級體系的研究和開發(fā)

內(nèi)部評級體系盡管只是《新巴塞爾協(xié)議》提出的一種資本監(jiān)管方式，但它作為新資本協(xié)議的核心技術(shù)，代表著未來10年銀行業(yè)風(fēng)險管理和資本監(jiān)管的發(fā)展方向，其實施有助于商業(yè)銀行提升核心競爭力，對于銀行業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展以及提升行業(yè)地位具有重要意義。這就要求商業(yè)銀行加快建立和完善內(nèi)部風(fēng)險評級體系，擴(kuò)大風(fēng)險評估和分析的范圍，為業(yè)務(wù)決策提供依據(jù)。

3、不斷健全風(fēng)險管理制度和組織架構(gòu)

《新巴塞爾協(xié)議》所要求的內(nèi)部評級法不是簡單的開發(fā)一套評級系統(tǒng)，而是要將內(nèi)部評級方法和系統(tǒng)工具切實運用到業(yè)務(wù)流程中去，發(fā)揮其決策支持作用。故國內(nèi)銀行在實施過程中應(yīng)堅持制度與系統(tǒng)同步推進(jìn)、配套建設(shè)的原則。安博爾中誠信建議，一是逐步建立獨立垂直的信貸審批、風(fēng)險管理和審計部門，保證監(jiān)管政策不受短期經(jīng)營利潤目標(biāo)的影響，為科學(xué)實施內(nèi)部評級法提供制度和機(jī)構(gòu)上的保證。二是商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，組織協(xié)調(diào)相關(guān)業(yè)務(wù)部門，研究制定內(nèi)部評級在信貸政策、產(chǎn)品定價、限額管理、準(zhǔn)備金計提、經(jīng)濟(jì)資本分配、績效考核、資本充足率測算等方面應(yīng)用與管理制度，逐步建立與內(nèi)部評級系統(tǒng)相配套的管理體系。

4、積極推進(jìn)并完善內(nèi)部評級基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

數(shù)據(jù)基礎(chǔ)是內(nèi)部評級系統(tǒng)成功運行的保證，我國商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)儲備嚴(yán)重不足，且缺乏規(guī)范性、質(zhì)量不高，這些問題如不及早解決，將嚴(yán)重制約內(nèi)部評級系統(tǒng)的應(yīng)用。因此，國內(nèi)銀行在建立內(nèi)部評價系統(tǒng)過程中，一要加快數(shù)據(jù)的清洗和補錄工作，拓寬數(shù)據(jù)收集渠道；二要加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，建立并實行完整、統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，確保數(shù)據(jù)及時性、準(zhǔn)確性和全面性；三是利用信息技術(shù)，逐步建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。

5、建立符合國情的內(nèi)部風(fēng)險評級模型

實施內(nèi)部評級法的關(guān)鍵，是建立一個科學(xué)、有效的內(nèi)部評級模型，通過該模型可以對風(fēng)險進(jìn)行量化。我國銀行在建立模型時，一是要借鑒國外模型的理論方法和設(shè)計思路；二是必須結(jié)合本國實際，充分考慮諸如利率市場化進(jìn)程、企業(yè)財務(wù)欺詐現(xiàn)象、數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)質(zhì)量不高、金融市場發(fā)展不充分、道德風(fēng)險偏高、區(qū)域風(fēng)險差異顯著等特有現(xiàn)象，開發(fā)出適合自身特點的模型框架和參數(shù)體系。

6、培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險評級隊伍

內(nèi)部評級系統(tǒng)和方法屬于各銀行的商業(yè)秘密，具有較高的技術(shù)含量和商業(yè)價值，培養(yǎng)并長期擁有一支風(fēng)險分析專業(yè)化的人才隊伍，對于內(nèi)部評級系統(tǒng)的建立、實施、維護(hù)和升級等各個環(huán)節(jié)都具有重要意義。因此，國內(nèi)銀行一要長期進(jìn)行儲備、培養(yǎng)甚至挖掘這方面的人才，并保持其穩(wěn)定性；二要更新評級人員的知識體系，逐步提高其素質(zhì)；三是對稀缺的高級管理人員和專業(yè)技術(shù)人員可以考慮從境外招聘。

7、加強(qiáng)對外交流學(xué)習(xí)，促進(jìn)資源共享

內(nèi)部評級是一個不斷發(fā)展變化的事物，所以要加強(qiáng)信息交流，積極學(xué)習(xí)、借鑒國內(nèi)外同業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗。首先，可以通過銀行協(xié)會為內(nèi)部評級技術(shù)交流提供信息平臺，從整體上提高我國銀行業(yè)的風(fēng)險管理水平；其次，要積極發(fā)揮國內(nèi)銀行間的整體協(xié)作優(yōu)勢，組織并利用各商業(yè)銀行的現(xiàn)有資源，加快推進(jìn)內(nèi)部評級體系的建立和實施。借鑒歐洲經(jīng)驗，允許技術(shù)實力較弱的中小銀行聯(lián)合開發(fā)一套共同版的內(nèi)部評級系統(tǒng)，建立共享的同業(yè)數(shù)據(jù)庫，以充分發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢，在短時間內(nèi)縮短與國際先進(jìn)銀行的技術(shù)差距。

第4篇：全面風(fēng)險管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：反洗錢 監(jiān)管 研究 

 

隨著反洗錢形勢的發(fā)展，風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管理念逐漸成為反洗錢領(lǐng)域的共識。人總行在2007年11月召開的反洗錢監(jiān)管座談會上，針對“監(jiān)管資源有限，監(jiān)管手段不足”的問題，提出了“要樹立風(fēng)險為本的監(jiān)管思想，采取風(fēng)險為本的監(jiān)管方法，合理配置監(jiān)管資源”；在2008年初全國人民銀行反洗錢工作會議上，對風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管做出安排部署，提出要加強(qiáng)反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管，逐步推進(jìn)非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系建設(shè)，建立非現(xiàn)場監(jiān)管評級機(jī)制，確立和完善以洗錢風(fēng)險管理為中心的反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管體系。這兩次會議的召開，標(biāo)志著風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管的研究和實踐在全國范圍內(nèi)拉開帷幕。經(jīng)過三年多的探索性研究和實踐，筆者認(rèn)為，實施風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管還存在以下幾個層面的問題。一是在理論認(rèn)識層面，存在片面性和絕對化的傾向。認(rèn)為風(fēng)險為本反洗錢監(jiān)管與規(guī)則為本反洗錢監(jiān)管相對立，風(fēng)險為本是對規(guī)則為本的否定；風(fēng)險為本的優(yōu)勢明顯優(yōu)于規(guī)則為本；當(dāng)前對所有金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)要求以風(fēng)險為本開展反洗錢工作。上述認(rèn)識存在一定的片面性和絕對化傾向。二是在法規(guī)制度層面，存在不協(xié)調(diào)、不適應(yīng)的問題?！斗聪村X法》頒布實施五年來，人民銀行相繼建立了一整套反洗錢制度和操作規(guī)范。這些制度、規(guī)范在反洗錢起步階段確實起到了強(qiáng)有力的推動作用。但隨著反洗錢工作在金融機(jī)構(gòu)的深入開展，反洗錢合規(guī)理念普遍被金融機(jī)構(gòu)接受以后，過多的規(guī)定、過細(xì)的標(biāo)準(zhǔn)客觀上造成了金融機(jī)構(gòu)的過度依賴，而且在一定程度上影響了金融機(jī)構(gòu)主觀能動性的發(fā)揮，甚至有的制度反而成了金融機(jī)構(gòu)規(guī)避責(zé)任的依據(jù)。目前金融機(jī)構(gòu)存在大量的防御性可疑交易報告就是最為明顯的例證。另外，過多的監(jiān)管要求也加大了金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成本，給金融機(jī)構(gòu)造成一些不必要的負(fù)擔(dān)。這些都是當(dāng)前反洗錢法規(guī)制度滯后于反洗錢形勢發(fā)展的現(xiàn)實表現(xiàn)。三是在技術(shù)操作層面，非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查還需加強(qiáng)和改進(jìn)。目前存在的主要問題，一方面是非現(xiàn)場監(jiān)管信息資料采集和運用效率不高。風(fēng)險為本的監(jiān)管方式是建立在對金融機(jī)構(gòu)的有效評估這一基礎(chǔ)之上。要實現(xiàn)有效評估，就必須建立一套科學(xué)的信息采集、加工處理、評估判斷、現(xiàn)場校驗、矯枉評估和做出監(jiān)管決策等一系列制度和操作程序，疏通數(shù)據(jù)來源渠道，提高數(shù)據(jù)采集和運用的電子化水平。但從非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)硬件建設(shè)來看，目前通過網(wǎng)絡(luò)傳輸信息數(shù)據(jù)還僅限于各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，保險、證券等金融機(jī)構(gòu)還沒有電子化網(wǎng)絡(luò)傳輸信息平臺，而且2010年推廣應(yīng)用的“反洗錢監(jiān)管交互平臺”也未與人民銀行支付清算系統(tǒng)及商業(yè)銀行電子匯劃系統(tǒng)對接，降低了系統(tǒng)的功能。當(dāng)前，非現(xiàn)場監(jiān)管部分工作還處于手工操作階段，工作量大、效率低、差錯多，影響了非現(xiàn)場監(jiān)管的效能。另一方面現(xiàn)場檢查的重心還沒有轉(zhuǎn)移到以風(fēng)險管理為目標(biāo)，還是習(xí)慣于合規(guī)性檢查。比如，在客戶身份識別上還是以檢查靜態(tài)的客戶身份要素是否合規(guī)為主；在大額和可疑交易報告方面習(xí)慣于根據(jù)現(xiàn)有制度設(shè)定的客觀標(biāo)準(zhǔn)對報告結(jié)果進(jìn)行檢查。這種傳統(tǒng)的檢查方式與引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)以風(fēng)險管理為核心開展反洗錢工作的要求極不適應(yīng)。 

 鑒于以上問題，要實現(xiàn)反洗錢監(jiān)管由規(guī)則為本向風(fēng)險為本轉(zhuǎn)變，還需從理論認(rèn)識和實踐操作上加以改進(jìn)。 

 一、全面認(rèn)識和正確運用風(fēng)險為本監(jiān)管理論 

 當(dāng)前重要的是處理好風(fēng)險為本與規(guī)則為本的關(guān)系。規(guī)則為本的反洗錢監(jiān)管方式是反洗錢處于起步階段比較通行的監(jiān)管模式。其工作重心主要表現(xiàn)在以下方面：一是制定規(guī)則和各種規(guī)定；二是監(jiān)督檢查各類金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行規(guī)定的合規(guī)性；三是將不合規(guī)處罰作為一種日常機(jī)制和主要監(jiān)管方法。規(guī)則為本的監(jiān)管實際上是一個制定規(guī)范—檢查執(zhí)行—調(diào)整規(guī)范—再檢查執(zhí)行的過程。在一國反洗錢制度的初創(chuàng)期，反洗錢工作的機(jī)理及價值還未被金融機(jī)構(gòu)所廣泛接受的情況下，以規(guī)則為本的監(jiān)管方式既直接，也富有效率。風(fēng)險為本的反洗錢監(jiān)管貫徹以關(guān)注洗錢風(fēng)險為核心，以原則性監(jiān)管為導(dǎo)向，以非現(xiàn)場監(jiān)管為主要手段，以現(xiàn)場檢查為必要補充的監(jiān)管方法。規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險為本監(jiān)管貫穿著兩種不同的監(jiān)管理念，但兩種監(jiān)管方式并非截然對立，水火不容，而是層次遞進(jìn)，互為補充的關(guān)系。強(qiáng)調(diào)風(fēng)險為本的監(jiān)管,并不意味著放松合規(guī)性監(jiān)管,而是要將著力點放在風(fēng)險上,注重對風(fēng)險的早期識別、預(yù)警和控制,尤其注重金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險控制和管理,注重對其風(fēng)險管控能力的考核和評價,當(dāng)然也包括對違規(guī)行為的監(jiān)測和控制能力。

規(guī)則為本監(jiān)管與風(fēng)險為本監(jiān)管的區(qū)別僅僅是在監(jiān)管手段、監(jiān)管理念、監(jiān)管目標(biāo)等方面?zhèn)戎攸c不同而已。為此，在監(jiān)管實踐中，應(yīng)立足實際,靈活掌握,根據(jù)不同金融機(jī)構(gòu)的特點和內(nèi)控機(jī)制運行情況確定監(jiān)管重點,如：對反洗錢基礎(chǔ)工作較好的國有商業(yè)銀行、股份制銀行主要實施以原則為導(dǎo)向的風(fēng)險為本監(jiān)管；對農(nóng)村信用社、保險、證券、期貨等反洗錢工作基礎(chǔ)薄弱的機(jī)構(gòu)則主要實施以合規(guī)為導(dǎo)向的規(guī)則為本監(jiān)管。同時，對于金融機(jī)構(gòu)而言，在其內(nèi)部反洗錢組織架構(gòu)、內(nèi)控制度、操作流程等基本達(dá)到合規(guī)要求后，就應(yīng)更加注重洗錢風(fēng)險的防范，建立起風(fēng)險管理的組織架構(gòu)、技術(shù)支持以及風(fēng)險管理的方法體系，依據(jù)風(fēng)險的大小來安排相應(yīng)的資源投入。 

 二、盡快修訂完善相關(guān)規(guī)章制度，以適應(yīng)反洗錢發(fā)展形勢需要 

 一要進(jìn)一步擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪范圍。結(jié)合我國實際，吸收借鑒國際社會的先進(jìn)經(jīng)驗，修改《刑法》和《反洗錢法》的相應(yīng)條款，盡可能地將一切貪利性犯罪包含在洗錢犯罪的“上游犯罪”范圍之內(nèi)。二要建立健全特定非金融行業(yè)反洗錢制度。在研究、評估各行業(yè)洗錢風(fēng)險的基礎(chǔ)上，加快制定特定非金融行業(yè)的反洗錢規(guī)則并分步啟動實施。同時，發(fā)揮相關(guān)部門和特定非金融行業(yè)自律組織的作用，指導(dǎo)行業(yè)自律組織制定反洗錢指引，督促行業(yè)加強(qiáng)反洗錢自律。三要制定金融機(jī)構(gòu)崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引。按照《反洗錢法》的立法精神，人民銀行可以會同其他金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》和相關(guān)規(guī)章制度，制定操作性強(qiáng)的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢崗位設(shè)置和內(nèi)控制度建設(shè)指引》及實施細(xì)則，指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)合理設(shè)置反洗錢工作崗位，完善內(nèi)控制度建設(shè)。四要完善客戶身份識別制度。對《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》等配套規(guī)章制度進(jìn)行修訂和完善，明確客戶在辦理大額交易業(yè)務(wù)時應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)履行如實告知義務(wù)和因不履行如實告知義務(wù)所承擔(dān)的法律責(zé)任。 

 三、積極采用可疑交易“主觀”識別標(biāo)準(zhǔn) 

     faft的《四十項建議》在制定可疑交易識別標(biāo)準(zhǔn)時采用的是主觀標(biāo)準(zhǔn)，即規(guī)定“如果金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)按照法律或法規(guī)的要求，立即向金融情報單位報告”。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作已具備一定基礎(chǔ)，人民銀行應(yīng)逐步減少可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自主識別能力。指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在客觀指標(biāo)基礎(chǔ)上充分發(fā)揮主觀能動性，逐步實現(xiàn)以主觀分析為主，輔以客觀指標(biāo)的可疑交易報告形成方法，提高可疑交易報告的情報價值。 

 四、著手建立反洗錢正向激勵機(jī)制 

 反洗錢補償與激勵機(jī)制的建立可從三方面著手：一是建立反洗錢專項基金。該基金有三個主要來源：洗錢罪的罰沒收入、政府財政專項撥款和社會各界人士的捐款。該基金主要用于獎勵主動提供反洗錢情報和線索的社會公眾。二是建立政府財政分成獎勵制度。對主動提供反洗錢情報和線索的金融機(jī)構(gòu)和工作人員以及積極參與反洗錢偵查、破案工作的有關(guān)部門，在破獲洗錢案件并追回贓款之后，由反洗錢行政主管部門代表國家依據(jù)貢獻(xiàn)大小給予相應(yīng)的獎勵。三是對認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予各種政策上扶持和優(yōu)惠，如市場準(zhǔn)入、經(jīng)營權(quán)限、稅收減免或優(yōu)惠等。 

第5篇：全面風(fēng)險管理論文范文

1.以信息構(gòu)建與信息交互為定位的信息管理專業(yè)教育——以美國iSchool聯(lián)盟院校為樣本的分析

2.公司的媒體信息管理行為與IPO定價效率

3.2001—2010年境外信息管理研究進(jìn)展——基于相關(guān)文獻(xiàn)的計量分析和內(nèi)容分析

4.信息管理“專業(yè)課程鏈”的建設(shè)與實踐

5.信息管理人才專業(yè)特長初探

6.公共危機(jī)信息管理EPMFS分析框架

7.普適醫(yī)療信息管理與服務(wù)的關(guān)鍵技術(shù)與挑戰(zhàn)

8.基于BIM技術(shù)的工程項目信息管理模式與策略

9.構(gòu)建連鎖超市生鮮農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈的信息管理體系探討

10.基于知識圖譜的個人信息管理研究熱點與前沿分析

11.大數(shù)據(jù)背景下信息管理專業(yè)人才培養(yǎng)模式改革創(chuàng)新影響因素研究——以湖北高校為例

12.能力結(jié)構(gòu)模型驅(qū)動的信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)人才培養(yǎng)模式研究——基于10余所高校的調(diào)研分析

13.大數(shù)據(jù):信息技術(shù)與信息管理的一次變革

14.信息管理技術(shù)視角下微博研究綜述與趨勢分析

15.論涉稅信息管理能力與稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化

16.基于信息生態(tài)鏈理論的信息管理流程重組

17.教育大數(shù)據(jù)背景下學(xué)分銀行信息管理平臺設(shè)計理念與技術(shù)架構(gòu)研究 

18.中國大陸信息管理與信息系統(tǒng)研究現(xiàn)狀評述

19.面向整體政府的政府信息管理研究——以澳大利亞為例 

20.大數(shù)據(jù)環(huán)境下信息管理專業(yè)人才培養(yǎng)模式分析與構(gòu)建

21.高通量下水稻育種網(wǎng)絡(luò)信息管理系統(tǒng)

22.基于國營農(nóng)場的作物生產(chǎn)信息管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)

23.從信息管理到知識管理

24.智慧的交融 有益的啟示——武漢大學(xué)信息管理學(xué)院“十三五”學(xué)科建設(shè)與發(fā)展規(guī)劃專題研討

25.大數(shù)據(jù)視角下信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)建設(shè)研究

26.企業(yè)信息管理人員信息行為和信息素養(yǎng)研究

27.從國際個人信息管理專題研討會(ISPIM)看當(dāng)前個人信息管理研究的熱點

28.面向公共危機(jī)決策的信息管理機(jī)制研究

29.基于RFID與ZigBee的羊場養(yǎng)殖信息管理系統(tǒng)

30.政府危機(jī)信息管理聯(lián)動系統(tǒng)模型構(gòu)建

31.信息管理系統(tǒng)在醫(yī)院績效考核分配中的應(yīng)用研究

32.基于BIM的建設(shè)領(lǐng)域文本信息管理研究

33.移動智能設(shè)備個人信息管理——以在校大學(xué)生和研究生為例

34.基于.NET的學(xué)生信息管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)

35.大數(shù)據(jù)時代下信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)培養(yǎng)模式研究

36.供應(yīng)鏈管理模式下產(chǎn)業(yè)主體協(xié)同創(chuàng)新機(jī)制研究

37.基于遠(yuǎn)程通訊的農(nóng)田信息管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)

38.從邊緣到中心:信息管理研究的學(xué)科范型嬗變

39.信息管理理論視角下差錯信息資源的研究

40.信息管理與信息系統(tǒng)(醫(yī)藥衛(wèi)生方向)專業(yè)學(xué)生擇業(yè)預(yù)期與就業(yè)能力研究

41.信息管理學(xué)科整合的變革路徑研究

42.混合架構(gòu)智能溫室信息管理系統(tǒng)的設(shè)計

43.信息管理視域下的差錯信息研究

44.iSchool運動背景下信息管理類專業(yè)的特色與分野探析

45.突發(fā)事件預(yù)警系統(tǒng)中的信息管理和信息服務(wù)

46.個人信息管理研究探析

47.再論知識管理與信息管理

48.公安派出所綜合信息管理系統(tǒng)設(shè)計與實現(xiàn)

49.整合視角下高校信息管理平臺創(chuàng)新及其構(gòu)建

50.國外個人信息管理現(xiàn)狀及發(fā)展動態(tài)述評  

51.我國農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈信息管理研究進(jìn)展

52.從信息管理到知識管理的發(fā)展

53.通用信息管理系統(tǒng)開發(fā)平臺的設(shè)計與實踐

54.信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)實踐能力培養(yǎng)模式研究

55.一種面向個人信息管理的Post-WIMP用戶界面模型

56.考慮信息泄露的供應(yīng)鏈信息管理策略

57.云計算環(huán)境下檔案信息管理系統(tǒng)風(fēng)險分析

58.基于元數(shù)據(jù)的城市規(guī)劃信息管理新方法探索——走向規(guī)劃信息的全面管理

59.信息生態(tài)學(xué)——企業(yè)信息管理的新范式

60.基于WebGIS的農(nóng)業(yè)空間信息管理及輔助決策系統(tǒng)

61.世界典型城市公共危機(jī)信息管理系統(tǒng)及其比較

62.基于“信息管稅”戰(zhàn)略的稅收管理創(chuàng)新

63.對20年來我國互聯(lián)網(wǎng)新聞信息管理制度的考察

64.云計算在工程造價信息管理中的應(yīng)用

65.大數(shù)據(jù)時代地方高校實現(xiàn)協(xié)同創(chuàng)新信息管理平臺構(gòu)建及路徑

66.政府危機(jī)信息管理及決策機(jī)制研究述評

67.論城市突發(fā)事件的應(yīng)急信息管理

68.基于物聯(lián)網(wǎng)與云計算的灌區(qū)信息管理系統(tǒng)研究

69.航空安全信息管理的問題與對策

70.食品質(zhì)量安全追溯信息管理體系研究

71.國內(nèi)外信息管理研究的流派與研究框架

72.食品安全檢測實驗室信息管理系統(tǒng)的應(yīng)用架構(gòu)

73.企業(yè)信息管理系統(tǒng)的實現(xiàn)

74.智庫建設(shè)背景下的美國中央情報局信息管理實踐與啟示

75.歐美的公共信息管理及對我們的啟示

76.電子商務(wù)環(huán)境下信息管理模式研究

77.以活動為中心的個人信息管理

78.基于RFID的物流信息管理系統(tǒng)模型研究

79.危機(jī)管理研究進(jìn)程中信息管理發(fā)展脈絡(luò)及基本特征

80.信息管理和知識管理辨析

81.面向政府危機(jī)決策的公共危機(jī)信息管理模式研究

82.基于Web的高校學(xué)生信息管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)

83.關(guān)于信息管理

84.從信息管理到知識管理

85.信息管理一級學(xué)科的變革路徑研究

86.基于BIM協(xié)作平臺的工程監(jiān)理信息管理研究

87.煤礦安全監(jiān)管信息管理系統(tǒng)的研究及探討

88.危機(jī)信息管理研究綜述

89.計算機(jī)信息管理技術(shù)在網(wǎng)絡(luò)安全中的應(yīng)用

90.關(guān)于信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)建設(shè)若干問題的思考

91.基于云計算的知識產(chǎn)權(quán)信息管理的發(fā)展

92.計算機(jī)信息管理技術(shù)在網(wǎng)絡(luò)安全中的應(yīng)用

93.基于數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)的保護(hù)設(shè)備故障信息管理與分析系統(tǒng)

94.不動產(chǎn)登記信息數(shù)據(jù)整合及管理基礎(chǔ)平臺建設(shè)研究

95.知識管理與信息管理比較研究——從企業(yè)管理的角度

96.試論國家綜合性危機(jī)信息管理系統(tǒng)的建立

97.基于多學(xué)科融合的信息管理與信息系統(tǒng)專業(yè)教育體系構(gòu)建研究

98.從信息管理優(yōu)化角度探析稅收風(fēng)險管理的有效實施

第6篇：全面風(fēng)險管理論文范文

關(guān)鍵詞：網(wǎng)絡(luò)銀行；風(fēng)險；監(jiān)管；對策

本文是河北省社科聯(lián)民生調(diào)研課題理論成果（課題編號：201401345）

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2014年9月16日

一、國內(nèi)外研究狀況綜述

（一）國外研究狀況。美國陽倫-H-利普斯、托馬斯-R-馬瑟查爾、簡-H.林克合著的《電子銀行》，美國瑪麗-J-克洛寧所著《互聯(lián)網(wǎng)上的銀行與金融》這些著作對網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)特點、競爭優(yōu)勢、風(fēng)險問題等作了比較全面的介紹，但對網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險防范及控制問題的研究不夠深入細(xì)致。Mayr J.Cornin.在《Banking and Finance on the Internet》指出，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險防范與控制，要建立起一套嚴(yán)格的內(nèi)控制度，從網(wǎng)絡(luò)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度建設(shè)上防范和消除網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險。新加坡Tan Chwee Huat在出版的《Financial Markets and Institutions in Singapore》中指出，網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險具有開放性、易變性和流動性等特點，一定不能忽視對其進(jìn)行監(jiān)督和管理，網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險管理主要依靠國家中央銀行的指導(dǎo)和各商業(yè)銀行的通力合作。

歐美等發(fā)達(dá)國家金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險監(jiān)管基本上采取寬松的監(jiān)管原則，主要通過補充新的法律、法規(guī)，使原有的監(jiān)管規(guī)則繼續(xù)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行環(huán)境，并針對網(wǎng)絡(luò)銀行及其風(fēng)險的特點，制定、頒布相應(yīng)的立法建議和監(jiān)管指南，建立了較完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管法律體系。

（二）國內(nèi)研究狀況。網(wǎng)絡(luò)銀行在我國的迅速發(fā)展開始于2000年前后，但與其迅速發(fā)展的形勢相比，我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管的理論研究和實踐相對滯后。尹龍是國內(nèi)研究網(wǎng)絡(luò)銀行比較早的學(xué)者，他在論文《對我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展與監(jiān)督問題的研究》一文中，對網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險特點和監(jiān)管措施進(jìn)行了詳細(xì)的闡述，并結(jié)合我國網(wǎng)絡(luò)銀行的現(xiàn)狀，提出了完善網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的必要性和監(jiān)管策略。張成虎在發(fā)表的《信息技術(shù)風(fēng)險監(jiān)管――銀行監(jiān)管的新領(lǐng)域》一文中，對銀行技術(shù)風(fēng)險進(jìn)行了定義，分析了技術(shù)風(fēng)險的表現(xiàn)形式和國內(nèi)研究現(xiàn)狀，并對我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管問題提出了對策。張軍亮在論文《我國網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險與監(jiān)管體系建設(shè)》中通過分析我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管的難點，提出了從三個層次建立風(fēng)險監(jiān)管體系。徐靜在《關(guān)于完善我國網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的思考》中，指出網(wǎng)絡(luò)銀行在我國迅猛發(fā)展，但是網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展不可避免要帶來風(fēng)險，監(jiān)管部門必須重視這個問題，并采取相應(yīng)的措施加以防范和化解，例如建立健全我國的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管制度，借鑒國外網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管經(jīng)驗，改變傳統(tǒng)的銀行組織架構(gòu)和管理方式，積極培養(yǎng)適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的復(fù)合型人才。

總體而言，網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管理論還處于不斷豐富和完善狀態(tài)，這與網(wǎng)絡(luò)銀行的迅猛發(fā)展不相適應(yīng)。

二、網(wǎng)絡(luò)銀行存在的風(fēng)險分析

（一）系統(tǒng)技術(shù)風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險大致體現(xiàn)在四個方面：一是密碼、口令簡單。網(wǎng)絡(luò)上的許多風(fēng)險的起源是使用了簡單的、靜態(tài)的口令。網(wǎng)絡(luò)上的口令可以通過許多方法破譯，其中最常用的兩種方法是通過監(jiān)視信道竊取口令和口令解密；二是系統(tǒng)本身漏洞。UNIX操作系統(tǒng)是一個開放的系統(tǒng)，從一網(wǎng)的計算機(jī)客戶端使用“跟蹤路由”命令的話，就可以看見數(shù)據(jù)從客戶機(jī)傳送到服務(wù)器要經(jīng)過許多不同的節(jié)點，這些節(jié)點最容易受到攻擊；三是信息易竊取。大多數(shù)網(wǎng)絡(luò)上的信息沒有加密，或簡單加密，以至于文件傳輸很容易被竊取。同時，網(wǎng)絡(luò)防火墻的設(shè)置比較復(fù)雜，許多系統(tǒng)在設(shè)置過程中無意識地擴(kuò)大了訪問權(quán)限，從而被不法人員利用獲得信息；四是監(jiān)視系統(tǒng)。當(dāng)客戶使用文件傳輸協(xié)議或遠(yuǎn)程登錄終端模擬協(xié)議連接遠(yuǎn)程賬戶時，他輸入的口令是沒有加密的。所以，通過監(jiān)視攜帶口令和用戶名的IP包可獲取他們，并使用這些用戶名和口令到系統(tǒng)。

（二）操作風(fēng)險。操作風(fēng)險指來源于系統(tǒng)可靠性、穩(wěn)定性和安全性的重大缺陷而導(dǎo)致的潛在損失的可能性。操作風(fēng)險主要涉及網(wǎng)絡(luò)銀行賬戶的授權(quán)使用、網(wǎng)絡(luò)銀行的風(fēng)險管理系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)銀行與其他銀行和客戶間的信息交流、真假電子貨幣的識別等。商業(yè)銀行職員對業(yè)務(wù)的漫不經(jīng)心和客戶的疏忽也有可能導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)銀行嚴(yán)重的操作風(fēng)險，從而危及網(wǎng)絡(luò)銀行的總體安全。網(wǎng)絡(luò)銀行可能會因為客戶欠缺網(wǎng)絡(luò)安全方面的知識而面臨相當(dāng)高的操作風(fēng)險。另外，商業(yè)銀行職員和客戶不能夠充分理解網(wǎng)絡(luò)銀行采用的不斷更新的軟件，進(jìn)行誤操作也會給銀行或客戶自身帶來操作風(fēng)險。

（三）銀行經(jīng)營風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險指網(wǎng)絡(luò)銀行在經(jīng)營過程中，因為經(jīng)營不善而使利潤下降的風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)銀行能否獲利，主要取決于客戶數(shù)量的多少。只有不斷增長客戶數(shù)量和提高客戶信任度，才能確保網(wǎng)絡(luò)銀行的盈利能力。因此，經(jīng)營風(fēng)險又可以分解為注意力分散風(fēng)險和服務(wù)對接風(fēng)險。注意力分散風(fēng)險是指網(wǎng)站因為吸引不到足夠的點擊量，無法形成一定數(shù)量的固定瀏覽群體，從而使?jié)撛诘目蛻袅魇?，造成銀行收益下降的可能。服務(wù)對接風(fēng)險是指網(wǎng)絡(luò)銀行不能提供足夠多的電子商務(wù)網(wǎng)站的在線支付服務(wù)，造成客戶轉(zhuǎn)移，使銀行的營業(yè)額下降，最終導(dǎo)致收益損失的可能。

（四）行業(yè)法律風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)銀行的法律風(fēng)險來源于違反相關(guān)法律規(guī)定、規(guī)章和制度，以及在網(wǎng)上交易中沒有遵守有關(guān)權(quán)利義務(wù)的規(guī)定。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)牽涉到商業(yè)法律，包括消費者權(quán)益保護(hù)法、財務(wù)披露制度、隱私保護(hù)法、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)法和貨幣發(fā)行制度等。當(dāng)前，我國電子商務(wù)還處于起步階段，針對網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)上支付的專門法律還沒有出臺配套的法律法規(guī)，所以，利用網(wǎng)絡(luò)及其他電子媒體簽訂的經(jīng)濟(jì)合同中存在著一定的法律風(fēng)險，也使得銀行、司法機(jī)關(guān)在打擊網(wǎng)上金融犯罪時難以采取主動措施。

三、我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管存在的問題

（一）監(jiān)管模式不合理。目前，我國還沒有出臺一套針對于網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的模式，現(xiàn)在用的監(jiān)管體系都是沿用了傳統(tǒng)銀行的監(jiān)管方式，因此出現(xiàn)了監(jiān)管的手段跟不上網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的現(xiàn)象。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)相當(dāng)大的一部分具有同質(zhì)性，又經(jīng)常出現(xiàn)在同一個平臺進(jìn)行。這就與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)按照機(jī)構(gòu)或者產(chǎn)品劃分的監(jiān)管方式有著很大不同。所以傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管模式很難適用于現(xiàn)階段的網(wǎng)絡(luò)銀行。同時網(wǎng)絡(luò)銀行涉及到的監(jiān)管機(jī)構(gòu)相對較多，目前，還沒有一套科學(xué)的協(xié)調(diào)機(jī)制。不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念、監(jiān)管職能、監(jiān)管手段等方面各具特點，因此會出現(xiàn)相同的網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)得出不同的監(jiān)管結(jié)果。在進(jìn)行傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)與網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的融合過程中，較多的使用電子記錄、電子憑證、電子數(shù)據(jù)等方式，從而不能準(zhǔn)確預(yù)測資金的流動，不能夠滿足網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的要求。

（二）監(jiān)管水平較低。由于網(wǎng)絡(luò)銀行出現(xiàn)的時間還不是很長，導(dǎo)致我國的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管部門職能設(shè)定不是很清晰，缺乏熟知網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)、掌握計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管經(jīng)驗的監(jiān)管人員，所以導(dǎo)致監(jiān)管專業(yè)水平較低，業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)和人員對于風(fēng)險的預(yù)測、分析、控制的能力薄弱，所以較難適應(yīng)新時期網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的要求。

（三）法律法規(guī)不健全。網(wǎng)絡(luò)銀行不受時間和空間的約束，以其獨有的便捷性，給傳統(tǒng)銀行帶來極大的沖擊，同時在傳統(tǒng)銀行有效的相關(guān)法律運用到網(wǎng)絡(luò)銀行上就顯得不是很適應(yīng)?？茖W(xué)的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)需要包括金融理論、通訊理論、計算機(jī)理論、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)理論等內(nèi)容。這些內(nèi)容共同作用才能使網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的安全有效進(jìn)展。但是，目前我國關(guān)于網(wǎng)絡(luò)銀行的法律法規(guī)還不夠完善?，F(xiàn)階段我國有關(guān)于信息安全保障以及計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等方面的法律仍然不夠，對于網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)范相關(guān)法律幾乎沒有。2001年，以中國人民銀行為主的十幾家銀行共同建立了我國的金融認(rèn)證中心，解決了網(wǎng)絡(luò)銀行認(rèn)證方面的一部分問題，但是其影響力只限于簽發(fā)相關(guān)的金融系統(tǒng)的證書，沒有真正形成權(quán)威的認(rèn)證體系。所以，目前出現(xiàn)了商業(yè)銀行自己發(fā)放認(rèn)證證書，并且參與虛擬交易的現(xiàn)象。銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所頒布的相關(guān)規(guī)章制度及行政法規(guī)仍不滿足網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管的需求。例如，2006年所頒布的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》仍然沒有關(guān)于技術(shù)風(fēng)險管理方面的法規(guī)制定。

（四）缺乏市場準(zhǔn)入與退出機(jī)制。市場準(zhǔn)入是控制網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險，維護(hù)交易安全的第一道關(guān)。把好準(zhǔn)入關(guān)，就能夠?qū)⒛切┛赡艽嬖诎踩[患，造成安全風(fēng)險的網(wǎng)絡(luò)銀行排除在外。根據(jù)《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》，網(wǎng)絡(luò)銀行的準(zhǔn)入適用的仍是審批制。從我國當(dāng)前網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展的實際情況來看，對現(xiàn)有銀行開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的，施行嚴(yán)格的審批制是十分必要的，可有效的降低網(wǎng)絡(luò)銀行乃至整個金融業(yè)的風(fēng)險。但是該規(guī)定所具有的時間性、程序復(fù)雜性與網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)開展的多樣性，變化性及迅捷性等特點是相互沖突的，導(dǎo)致傳統(tǒng)銀行從事網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)條件過高，市場進(jìn)入成本較高，不利于網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的開展和運行。

同時，網(wǎng)絡(luò)銀行處在日新月異、紛繁復(fù)雜的金融環(huán)境中，同樣也受到優(yōu)勝劣汰規(guī)律的制約，一旦不符合市場要求和經(jīng)營條件的，也應(yīng)當(dāng)適時退出。如何減少其在退出時造成的損失和負(fù)面影響，需要一套完善的法律制度，而我國目前缺乏這方面的制度。

四、完善我國網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管體系的對策

（一）健全網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)。只有健全的法律法規(guī)才能夠做好風(fēng)險監(jiān)管的工作。隨著互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展，電子商務(wù)的興起，我國需要制定科學(xué)的、規(guī)范的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)以規(guī)范網(wǎng)絡(luò)銀行的各種業(yè)務(wù)，從而降低網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險。我國在1999年頒布的《合同法》中承認(rèn)以數(shù)據(jù)電訊的形式簽訂的合同具有法律效力。與此同時，在2004年又出臺了專門的《電子簽名法》力爭完善相關(guān)法律。但是現(xiàn)階段，我國仍然缺乏對網(wǎng)絡(luò)虛擬交易稅法、信息安全相關(guān)立法、網(wǎng)絡(luò)交易隱私權(quán)立法等多方面法律的制定。在國際范圍內(nèi)，各個國家之間缺乏金融與司法的有效聯(lián)系，從而不能夠適應(yīng)網(wǎng)絡(luò)全球化的需求，對于跨國網(wǎng)絡(luò)金融犯罪的國際條例仍然約束力不強(qiáng)，所以我國要力促健全國際與國內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)銀行相關(guān)法律法規(guī)，力促實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)銀行的依法監(jiān)管目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)建設(shè)。我國的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險專設(shè)機(jī)構(gòu)的建設(shè)應(yīng)當(dāng)借鑒西方國家的先進(jìn)經(jīng)驗，以央行為主體建立完善的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)。從傳統(tǒng)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)中抽調(diào)對計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、銀行業(yè)務(wù)、金融體系等技術(shù)理論過硬的人才建立一支監(jiān)管能力強(qiáng)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管隊伍。并且對機(jī)構(gòu)中的骨干人員進(jìn)行有針對性的培訓(xùn)，負(fù)責(zé)對網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險預(yù)測與指導(dǎo)下屬機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)。與此同時各個地區(qū)需要設(shè)立相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)，將我國的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險區(qū)域進(jìn)行合理的劃分監(jiān)管。并且定期的組建網(wǎng)絡(luò)銀行的法律以及電子商務(wù)方面的專家進(jìn)行研討，依照我國網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管的發(fā)展現(xiàn)狀以及相關(guān)的法律法規(guī)、及時的發(fā)現(xiàn)問題，提供意見，并且將建議及時地提供給中央銀行，以便進(jìn)行下一步的網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管制度改革。由此可見加強(qiáng)監(jiān)管專業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)培養(yǎng)是此環(huán)節(jié)的重點。

（三）創(chuàng)新監(jiān)管思路，提高監(jiān)管部門業(yè)務(wù)水平。網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)引領(lǐng)了我國的銀行業(yè)走向網(wǎng)絡(luò)化的道路，現(xiàn)階段我國網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展仍然不夠成熟。所以在進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險監(jiān)管的同時要注意不能夠阻礙網(wǎng)絡(luò)銀行的正常發(fā)展。在預(yù)測以及控制風(fēng)險的過程中要保護(hù)網(wǎng)絡(luò)銀行的競爭、不斷地創(chuàng)新監(jiān)管思路。提倡強(qiáng)化主管部門對網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管，簡化網(wǎng)絡(luò)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)以及審批業(yè)務(wù)的冗繁程序，徹底的簡化網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的審批方式。

（四）加強(qiáng)市場準(zhǔn)入與退出的監(jiān)管。加強(qiáng)市場準(zhǔn)入方面的監(jiān)管。國外一些國家和地區(qū)的做法通常是對在現(xiàn)有組織框架下開展網(wǎng)絡(luò)銀行的不需要審批，由其自行發(fā)展；而對設(shè)立獨立的開展存貸款業(yè)務(wù)的網(wǎng)絡(luò)銀行法人，則需要審批。英國監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)為風(fēng)險較大的金融機(jī)構(gòu)不宜從事網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)。對于我國而言，在網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展初期，基于對其業(yè)務(wù)未知風(fēng)險的防范，審批制的存在是合理的也是必要的，能將那些可能存在安全隱患、造成安全風(fēng)險的銀行排除在外。我國可以進(jìn)一步在總體上確立審批制度的前提下，制定靈活的市場準(zhǔn)入制度。可以適當(dāng)放寬市場準(zhǔn)入主體條件，對進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)的主體予以有條件的開放；逐步放寬網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)范圍，允許網(wǎng)絡(luò)銀行兼營證券、保險的業(yè)務(wù)，逐步實現(xiàn)銀行功能的全面化；適當(dāng)簡化審批程序。長遠(yuǎn)看來，審批制會加大網(wǎng)絡(luò)銀行的市場準(zhǔn)入成本，因此應(yīng)當(dāng)盡可能的簡化審批程序，降低進(jìn)入成本，以避免影響網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步，降低銀行業(yè)的整體競爭力。

加強(qiáng)市場退出方面的監(jiān)管。當(dāng)前歐美國家對網(wǎng)絡(luò)銀行的退出處理非常謹(jǐn)慎，一般要求網(wǎng)絡(luò)銀行制訂可靠的信息備漏案、參加儲蓄保險計劃。網(wǎng)絡(luò)銀行退出時以市場兼并作為主要的措施。網(wǎng)絡(luò)銀行的退出不僅關(guān)系到銀行的有形資產(chǎn)處置，還涉及到多年積累的無形資產(chǎn)，比如客戶交易信息、消費信息、個人理財方式等數(shù)據(jù)的處置。因此，對網(wǎng)絡(luò)銀行的退出設(shè)計應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎，作出妥當(dāng)?shù)陌才?。對此，可以借鑒國外經(jīng)驗，我國網(wǎng)絡(luò)銀行的市場退出機(jī)制包含以下四點：一是加快建立存款保險制度，使網(wǎng)絡(luò)銀行均參加儲蓄保險，以抵制市場風(fēng)險；二是制定可靠的信息備份方案，減少信息數(shù)據(jù)處置不當(dāng)帶來的損失；三是確立網(wǎng)絡(luò)銀行審慎退出的監(jiān)管原則，減少對金融市場的沖擊；四是以市場的辦法解決網(wǎng)絡(luò)銀行的退出，提倡選擇企業(yè)并購方式。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]尹龍.網(wǎng)絡(luò)銀行與電子貨幣的發(fā)展及影響[M].成都：西南財經(jīng)大學(xué)出版社，2003.

第7篇：全面風(fēng)險管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：文化引領(lǐng)；和合奮進(jìn)；一流企业

一、科學(xué)引導(dǎo)創(chuàng)一流

一流建設(shè)之初，我們緊緊圍繞“一強(qiáng)三優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和“三抓一創(chuàng)”工作思路，積極實施“三新”農(nóng)電發(fā)展戰(zhàn)略，按照“兩個轉(zhuǎn)變”和“四化”建設(shè)要求，結(jié)合自身供電量小的特點，重新謀劃和定位企业發(fā)展，將建設(shè)“學(xué)習(xí)型、创新型、發(fā)展型、和谐型”四型特色的“一強(qiáng)三優(yōu)”供電企業(yè)作為南樂局的發(fā)展战略目標(biāo)，將“固本強(qiáng)基，和合奋進(jìn)，追求一流”作為企業(yè)的共同愿景，重新修訂了適應(yīng)企業(yè)自身发展的系列規(guī)劃，制定了“夯實基礎(chǔ)，注重內(nèi)涵，突出亮點，創(chuàng)新特色，全面提升”的總體思路，為一流建設(shè)的務(wù)實開展奠定了良好基礎(chǔ)。

在一流建設(shè)過程中，始終堅持“日常工作一流化，一流工作日常化”的原則，充分運用“學(xué)習(xí)、工作加研究”的方法，將一流建設(shè)的9項考核指標(biāo)分解成涵蓋企業(yè)文化、企業(yè)管理、可靠性管理等22項內(nèi)容的一流軟課題，并成立攻關(guān)小組、撥付專項經(jīng)費，将工作難題當(dāng)作課題攻關(guān)，使工作难點變成工作亮點，做到了一流建設(shè)與日常工作结合、課題研究與工作創(chuàng)新結(jié)合、科學(xué)理論與工作实踐結(jié)合，目前共有10多項課題研究成果得到應(yīng)用。通過狠抓農(nóng)電基礎(chǔ)建設(shè)和管理科技創(chuàng)新，確保了一流工作的內(nèi)涵和外延齊頭并進(jìn)，協(xié)調(diào)发展，企業(yè)呈現(xiàn)出“各項工作亮點紛呈，一流建設(shè)成效顯著”的良好局面。

在成功創(chuàng)建國家電網(wǎng)公司一流縣供電企業(yè)后，面對榮耀帶來的一些思想波動和自滿現(xiàn)象，南樂局及時開展了“清醒有為”大討論、建言獻(xiàn)策“金點子”、公開承諾作表率、走出企業(yè)找差距、凝心聚力謀發(fā)展等一系列活動，征集合理化建議150余條、思想報告和公開承諾书260余份，進(jìn)一步堅定了“淡忘過去，清醒現(xiàn)在，有為將來”的工作理念，明確了“以精益化管理考核建立一流常態(tài)機(jī)制”的工作思路，確保了企業(yè)健康快速发展。企業(yè)實現(xiàn)了售電量連年增加、連創(chuàng)歷史新高，連續(xù)17年保持省級文明單位，連續(xù)16年實現(xiàn)電费結(jié)零，連續(xù)5年保持行風(fēng)評议第一。目前，南樂局“團(tuán)隊在形成、基礎(chǔ)在夯實、管理在提升、效益在提高”，企業(yè)整体發(fā)展態(tài)勢穩(wěn)健良好。

二、文化引領(lǐng)新思路

　南樂局堅持以人為本，將“有為班子，滿意班子，特色班子”作為領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)隊愿景，重點突出“有為”二字，始終堅持文化引領(lǐng)思想，理念開拓思路，境界鑄造內(nèi)涵，以企業(yè)文化建設(shè)引領(lǐng)一流同業(yè)對標(biāo)工作，使全局上下形成思想上合心、工作上合力、步調(diào)上和拍、感情上和弦的創(chuàng)一流氛圍，使企業(yè)始終保持著和合奮進(jìn)的發(fā)展态勢。

數(shù)十年的發(fā)展，南樂局積累了豐富的管理经驗，更積淀了豐厚的文化底蘊。面對新的發(fā)展形勢，制定了以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手，培育企业文化的重大戰(zhàn)略決策，通過立制度、建文化、激勵人等措施，全面提升企業(yè)管理，為企業(yè)發(fā)展注入活力。通過舉辦愿景訓(xùn)練營，提煉出“固本强基，和合奮進(jìn)，追求一流”的企業(yè)發(fā)展愿景，在統(tǒng)一思想和认識的基礎(chǔ)上，本著“弃取有道，收放有度”的思想，將企业長期沉積的“和合”思想融入到國家電網(wǎng)公司企業(yè)文化體系，在繼承和發(fā)展中不斷創(chuàng)新，進(jìn)而培育出“人和心合，和衷共濟(jì)”的和諧理念、“清醒有為”的工作理念、“同道為朋，和合制勝”的團(tuán)隊理念、“度電必爭，不留遗憾”的營銷理念、“借一堑，長一智”的風(fēng)險理念、“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念、“想干事、會干事、干成事”的人才理念……初步建立起獨具南樂電力特色的“和合”思想體系，并融入到企业文化“四統(tǒng)一”實踐中，進(jìn)一步增強(qiáng)了國家电網(wǎng)公司優(yōu)秀企業(yè)文化的穿透力、影響力和震撼力。

南樂局秉承“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念，確立了“將企業(yè)打造成一所持久學(xué)习力的學(xué)校、一支高效執(zhí)行力的軍隊、一個超強(qiáng)凝聚力的家庭”的“三個一”戰(zhàn)略目標(biāo)，以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手打造一所學(xué)校，以標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)為抓手打造一支军隊，以和合家園建設(shè)為抓手打造一個家庭，不斷培育“和合”思想，踐行“四統(tǒng)一”企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，進(jìn)一步夯實了員工思想基础，促進(jìn)了一流同業(yè)對標(biāo)工作，提升了一流建設(shè)內(nèi)涵，營造了“人心齊，合力足，干勁大，成效快”的一流建設(shè)氛圍，达到了“基礎(chǔ)管理兩手抓，内涵外延齊打造，和心合力創(chuàng)一流，凝心聚力謀發(fā)展”的思想境界。

三、突出特色樹標(biāo)桿

　　在創(chuàng)一流同業(yè)對標(biāo)工作中，南樂局對企業(yè)自身優(yōu)點和不足進(jìn)行了系統(tǒng)思考和科學(xué)分析，结合自身特點，揚長避短，打造特色，不斷完善一流建設(shè)措施，丰富一流建設(shè)內(nèi)容，提升一流建設(shè)內(nèi)涵，為實現(xiàn)國網(wǎng)一流目標(biāo)和建立一流常態(tài)機(jī)制奠定了堅實基礎(chǔ)。

1.標(biāo)準(zhǔn)化建设夯基礎(chǔ)

根據(jù)国家電網(wǎng)公司“抓基礎(chǔ)、上臺階，大力推進(jìn)農(nóng)電標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”的要求，按照“橫向協(xié)同，縱向贯通，整體協(xié)調(diào)，運轉(zhuǎn)高效”的工作思路，我們以引入流程管理為導(dǎo)向，開展了標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。對現(xiàn)有的各項规章制度和工作流程進(jìn)行梳理，共梳理出工作流程249個、管理標(biāo)準(zhǔn)171個、工作標(biāo)準(zhǔn)177個，初步建立起了企業(yè)基礎(chǔ)資料体系、規(guī)章制度體系、標(biāo)準(zhǔn)管理體系和工作流程體系。在此基礎(chǔ)上，修訂了《崗位工作手冊》，制定了《精益化管理考核細(xì)則》，從業(yè)绩分配、團(tuán)隊協(xié)作和個人貢獻(xiàn)等方面實施精益化管理考核，形成了“凡事有章可循，凡事有人负責(zé)，凡事有人監(jiān)督，凡事有據(jù)可查”的管理機(jī)制。通过精益化考核，停電计劃執(zhí)行率由原來的60%上升到95%。開發(fā)使用的《戰(zhàn)略績效及流程管理系統(tǒng)》，实現(xiàn)了精益化管理考核的自動化、科学化、精細(xì)化。標(biāo)準(zhǔn)化体系建設(shè)在第五屆中國电力企業(yè)管理論壇上進(jìn)行了經(jīng)验交流。

　2.責(zé)任意識保安全

引導(dǎo)員工牢固樹立“相互關(guān)爱，共保平安”的安全理念，强化“安全生產(chǎn)，我的責(zé)任”意識，創(chuàng)新安全手段，培育安全文化。在加強(qiáng)安全常規(guī)管理的同時，自行創(chuàng)作的2首安全生產(chǎn)歌曲廣為傳唱，并附安全贈言制成電腦屏保，將安全責(zé)任意識根植員工心中。樹立了安規(guī)考試100分合格的觀念，建立健全16種應(yīng)急預(yù)案，經(jīng)常組織應(yīng)急演練和反事故演習(xí)，保持了穩(wěn)定的安全局面。連年保持省級安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，在國家電網(wǎng)公司農(nóng)電安全座談會上做典型發(fā)言。 免費論文下載中心

3.依法治企避風(fēng)險

南樂局作為國家電網(wǎng)公司各類“違章”集中排查整治工作定點聯(lián)系單位，牢固樹立了“吃一塹、長一智”和“借一塹，長一智”的风險管理理念，將各類“违章”排查融入日常工作和员工行為，共排查出各類“違章”42項，目前已經(jīng)全部整改。還從法律的角度編寫了《南樂縣電業(yè)局危險點分析與預(yù)控手冊》，初步建立了以“事前防范、事中控制、事后救濟(jì)”為主要內(nèi)容的法律風(fēng)險防范體系，受到了國家電網(wǎng)公司调研組的好評，在省公司專題培訓(xùn)班上作典型發(fā)言，在國家电網(wǎng)公司年中農(nóng)電工作會上進(jìn)行成果。

4.預(yù)算管理降成本

堅持“預(yù)算管理、合理授權(quán)、規(guī)范使用、節(jié)獎超罰”的原則，實行全員管理、全程控制、“管事管錢相分離”的監(jiān)督約束機(jī)制，制定出臺了預(yù)算管理辦法、成本定額管理辦法、成本核算員管理辦法，將差旅費、辦公费、招待費、維修費等17項費用全部納入各部門定額預(yù)算管理范圍，每個部門設(shè)立一名兼職成本核算員負(fù)責(zé)部門成本控制，掀起了全員參与成本控制的。通过自己組建防腐隊、修旧利用、實行車輛公里票、部门費用定額等形式，每年節(jié)約成本費用近百萬元。

5.職業(yè)生涯育人才

按照“想干事、會干事、干成事”的人才理念，依照《國家電網(wǎng)公司供電企業(yè)崗位分類標(biāo)準(zhǔn)（Q/GDW246—2008）》，將員工崗位劃分經(jīng)營管理類、專業(yè)管理類、技術(shù)管理類、生產(chǎn)技能類、服務(wù)類共5類職系，結(jié)合實際设立36個職階和126小類崗位，逐級為员工設(shè)定崗位成長目標(biāo)，并制定相應(yīng)的培養(yǎng)方案、激勵制度、評估機(jī)制和薪酬機(jī)制等，鼓勵員工職位進(jìn)階、崗位成才，職業(yè)生涯規(guī)劃實现了員工和企業(yè)和諧发展。

6.特色班組举亮點

在班组中率先引入6S管理理念，設(shè)置了统一的VI標(biāo)識，增設(shè)了彰顯個性特色的文化室、文體活動室、愿景墻和文化長廊等。目前，基層站所綠化亮麗、布局合理，生產(chǎn)区設(shè)備工具排列整齊、擺放有序，生活區(qū)環(huán)境優(yōu)雅、温馨和諧，辦公區(qū)窗明幾凈、規(guī)范整潔。在此基礎(chǔ)上，為基层班組配備指導(dǎo)員，不斷加強(qiáng)班组“三個建設(shè)”，培育班組文化，科學(xué)引導(dǎo)班组創(chuàng)先爭優(yōu)，使一批优秀標(biāo)桿站所脫穎而出，有10余項班組課題研究成果應(yīng)用到工作實踐中。

四、交流經(jīng)驗談體會

回顧創(chuàng)一流走過的艱辛歷程，充分體會到：創(chuàng)一流的重要內(nèi)涵在于它是永无止境的探索，不甘落后的拼搏，更高水平的追求，永不停息的超越；深刻認(rèn)識到：從省一流向國一流攀登的過程，是一個不断發(fā)展、不斷完善、不斷提升、不斷創(chuàng)新的過程；明顯感觸到：通過創(chuàng)一流同業(yè)對標(biāo)，既锻煉了隊伍，又打造了團(tuán)隊；既培育了文化，又凝聚了合力；既夯實了基礎(chǔ)，又提升了管理。

結(jié)合創(chuàng)一流的親身經(jīng)歷，有六點心得體會。

第一，切實可行是落實規(guī)劃的前提。學(xué)習(xí)型企業(yè)創(chuàng)建過程就是企業(yè)員工自我超越、改善心智、建设愿景、團(tuán)隊學(xué)習(xí)、系統(tǒng)思考的修煉過程。一流建設(shè)涵蓋企業(yè)的方方面面，只有系統(tǒng)思考，科学謀劃，才能制定出切实可行的一流建設(shè)規(guī)劃。只有講究科學(xué)的方法，才能使一流建設(shè)規(guī)划逐步得到落實。

第二，堅强領(lǐng)導(dǎo)是落實規(guī)劃的關(guān)鍵。馬克思在《資本論》中說：“一切規(guī)模較大的直接社會勞动或共同勞動，都或多或少地需要指揮，以協(xié)調(diào)個人的活動，并執(zhí)行生產(chǎn)總體運动……一個單獨的提琴手是自己指挥自己，一個樂隊就需要一個樂隊指揮?！泵?#24109;指出：“政治路線確定之后，干部就是決定的因素。”所以，要抓好“領(lǐng)導(dǎo)”這一關(guān)鍵的环節(jié)。

第三，不斷創(chuàng)新是落實規(guī)划的動力。創(chuàng)新是“努力超越、追求卓越”企業(yè)精神的核心，也是一流同業(yè)對標(biāo)工作的核心。只有牢固樹立了創(chuàng)新的觀念，才能有強(qiáng)烈落實一流建設(shè)规劃的動力，才能堅持實事求是的原則，審時度勢，不怕挫折，銳意創(chuàng)新，在新起点上不斷追求更新更高的目標(biāo)。

第四，科学部署是落實規(guī)劃的保證。在一流建设中，要做好思想發(fā)動工作，充分發(fā)揮骨干隊伍的作用，明确責(zé)任分工，抓住中心環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)目標(biāo)攻關(guān)，控制好項目進(jìn)度，建立好必要的規(guī)章制度，運用好獎懲機(jī)制，用系統(tǒng)方法抓好創(chuàng)一流活動。

第8篇：全面風(fēng)險管理論文范文

論文關(guān)鍵詞：文化引領(lǐng)；和合奮進(jìn)；一流企業(yè)

一、科學(xué)引導(dǎo)創(chuàng)一流

一流建設(shè)之初，我們緊緊圍繞“一強(qiáng)三優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和“三抓一創(chuàng)”工作思路，積極實施“三新”農(nóng)電發(fā)展戰(zhàn)略，按照“兩個轉(zhuǎn)變”和“四化”建設(shè)要求，結(jié)合自身供電量小的特點，重新謀劃和定位企業(yè)發(fā)展，將建設(shè)“學(xué)習(xí)型、創(chuàng)新型、發(fā)展型、和諧型”四型特色的“一強(qiáng)三優(yōu)”供電企業(yè)作為南樂局的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，將“固本強(qiáng)基，和合奮進(jìn)，追求一流”作為企業(yè)的共同愿景，重新修訂了適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的系列規(guī)劃，制定了“夯實基礎(chǔ)，注重內(nèi)涵，突出亮點，創(chuàng)新特色，全面提升”的總體思路，為一流建設(shè)的務(wù)實開展奠定了良好基礎(chǔ)。

在一流建設(shè)過程中，始終堅持“日常工作一流化，一流工作日?；钡脑瓌t，充分運用“學(xué)習(xí)、工作加研究”的方法，將一流建設(shè)的9項考核指標(biāo)分解成涵蓋企業(yè)文化、企業(yè)管理、可靠性管理等22項內(nèi)容的一流軟課題，并成立攻關(guān)小組、撥付專項經(jīng)費，將工作難題當(dāng)作課題攻關(guān)，使工作難點變成工作亮點，做到了一流建設(shè)與日常工作結(jié)合、課題研究與工作創(chuàng)新結(jié)合、科學(xué)理論與工作實踐結(jié)合，目前共有10多項課題研究成果得到應(yīng)用。通過狠抓農(nóng)電基礎(chǔ)建設(shè)和管理科技創(chuàng)新，確保了一流工作的內(nèi)涵和外延齊頭并進(jìn)，協(xié)調(diào)發(fā)展，企業(yè)呈現(xiàn)出“各項工作亮點紛呈，一流建設(shè)成效顯著”的良好局面。

在成功創(chuàng)建國家電網(wǎng)公司一流縣供電企業(yè)后，面對榮耀帶來的一些思想波動和自滿現(xiàn)象，南樂局及時開展了“清醒有為”大討論、建言獻(xiàn)策“金點子”、公開承諾作表率、走出企業(yè)找差距、凝心聚力謀發(fā)展等一系列活動，征集合理化建議150余條、思想報告和公開承諾書260余份，進(jìn)一步堅定了“淡忘過去，清醒現(xiàn)在，有為將來”的工作理念，明確了“以精益化管理考核建立一流常態(tài)機(jī)制”的工作思路，確保了企業(yè)健康快速發(fā)展。企業(yè)實現(xiàn)了售電量連年增加、連創(chuàng)歷史新高，連續(xù)17年保持省級文明單位，連續(xù)16年實現(xiàn)電費結(jié)零，連續(xù)5年保持行風(fēng)評議第一。目前，南樂局“團(tuán)隊在形成、基礎(chǔ)在夯實、管理在提升、效益在提高”，企業(yè)整體發(fā)展態(tài)勢穩(wěn)健良好。

二、文化引領(lǐng)新思路

南樂局堅持以人為本，將“有為班子，滿意班子，特色班子”作為領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)隊愿景，重點突出“有為”二字，始終堅持文化引領(lǐng)思想，理念開拓思路，境界鑄造內(nèi)涵，以企業(yè)文化建設(shè)引領(lǐng)一流同業(yè)對標(biāo)工作，使全局上下形成思想上合心、工作上合力、步調(diào)上和拍、感情上和弦的創(chuàng)一流氛圍，使企業(yè)始終保持著和合奮進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢。

數(shù)十年的發(fā)展，南樂局積累了豐富的管理經(jīng)驗，更積淀了豐厚的文化底蘊。面對新的發(fā)展形勢，制定了以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手，培育企業(yè)文化的重大戰(zhàn)略決策，通過立制度、建文化、激勵人等措施，全面提升企業(yè)管理，為企業(yè)發(fā)展注入活力。通過舉辦愿景訓(xùn)練營，提煉出“固本強(qiáng)基，和合奮進(jìn)，追求一流”的企業(yè)發(fā)展愿景，在統(tǒng)一思想和認(rèn)識的基礎(chǔ)上，本著“棄取有道，收放有度”的思想，將企業(yè)長期沉積的“和合”思想融入到國家電網(wǎng)公司企業(yè)文化體系，在繼承和發(fā)展中不斷創(chuàng)新，進(jìn)而培育出“人和心合，和衷共濟(jì)”的和諧理念、“清醒有為”的工作理念、“同道為朋，和合制勝”的團(tuán)隊理念、“度電必爭，不留遺憾”的營銷理念、“借一塹，長一智”的風(fēng)險理念、“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念、“想干事、會干事、干成事”的人才理念……初步建立起獨具南樂電力特色的“和合”思想體系，并融入到企業(yè)文化“四統(tǒng)一”實踐中，進(jìn)一步增強(qiáng)了國家電網(wǎng)公司優(yōu)秀企業(yè)文化的穿透力、影響力和震撼力。

南樂局秉承“以學(xué)育人，以制度人，以家聚人”的人本理念，確立了“將企業(yè)打造成一所持久學(xué)習(xí)力的學(xué)校、一支高效執(zhí)行力的軍隊、一個超強(qiáng)凝聚力的家庭”的“三個一”戰(zhàn)略目標(biāo)，以創(chuàng)建學(xué)習(xí)型企業(yè)為抓手打造一所學(xué)校，以標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)為抓手打造一支軍隊，以和合家園建設(shè)為抓手打造一個家庭，不斷培育“和合”思想，踐行“四統(tǒng)一”企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)，進(jìn)一步夯實了員工思想基礎(chǔ)，促進(jìn)了一流同業(yè)對標(biāo)工作，提升了一流建設(shè)內(nèi)涵，營造了“人心齊，合力足，干勁大，成效快”的一流建設(shè)氛圍，達(dá)到了“基礎(chǔ)管理兩手抓，內(nèi)涵外延齊打造，和心合力創(chuàng)一流，凝心聚力謀發(fā)展”的思想境界。

三、突出特色樹標(biāo)桿

在創(chuàng)一流同業(yè)對標(biāo)工作中，南樂局對企業(yè)自身優(yōu)點和不足進(jìn)行了系統(tǒng)思考和科學(xué)分析，結(jié)合自身特點，揚長避短，打造特色，不斷完善一流建設(shè)措施，豐富一流建設(shè)內(nèi)容，提升一流建設(shè)內(nèi)涵，為實現(xiàn)國網(wǎng)一流目標(biāo)和建立一流常態(tài)機(jī)制奠定了堅實基礎(chǔ)。

1.標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)夯基礎(chǔ)

根據(jù)國家電網(wǎng)公司“抓基礎(chǔ)、上臺階，大力推進(jìn)農(nóng)電標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)”的要求，按照“橫向協(xié)同，縱向貫通，整體協(xié)調(diào)，運轉(zhuǎn)高效”的工作思路，我們以引入流程管理為導(dǎo)向，開展了標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。對現(xiàn)有的各項規(guī)章制度和工作流程進(jìn)行梳理，共梳理出工作流程249個、管理標(biāo)準(zhǔn)171個、工作標(biāo)準(zhǔn)177個，初步建立起了企業(yè)基礎(chǔ)資料體系、規(guī)章制度體系、標(biāo)準(zhǔn)管理體系和工作流程體系。在此基礎(chǔ)上，修訂了《崗位工作手冊》，制定了《精益化管理考核細(xì)則》，從業(yè)績分配、團(tuán)隊協(xié)作和個人貢獻(xiàn)等方面實施精益化管理考核，形成了“凡事有章可循，凡事有人負(fù)責(zé)，凡事有人監(jiān)督，凡事有據(jù)可查”的管理機(jī)制。通過精益化考核，停電計劃執(zhí)行率由原來的60%上升到95%。開發(fā)使用的《戰(zhàn)略績效及流程管理系統(tǒng)》，實現(xiàn)了精益化管理考核的自動化、科學(xué)化、精細(xì)化。標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)在第五屆中國電力企業(yè)管理論壇上進(jìn)行了經(jīng)驗交流。

2.責(zé)任意識保安全

引導(dǎo)員工牢固樹立“相互關(guān)愛，共保平安”的安全理念，強(qiáng)化“安全生產(chǎn)，我的責(zé)任”意識，創(chuàng)新安全手段，培育安全文化。在加強(qiáng)安全常規(guī)管理的同時，自行創(chuàng)作的2首安全生產(chǎn)歌曲廣為傳唱，并附安全贈言制成電腦屏保，將安全責(zé)任意識根植員工心中。樹立了安規(guī)考試100分合格的觀念，建立健全16種應(yīng)急預(yù)案，經(jīng)常組織應(yīng)急演練和反事故演習(xí)，保持了穩(wěn)定的安全局面。連年保持省級安全生產(chǎn)先進(jìn)單位，在國家電網(wǎng)公司農(nóng)電安全座談會上做典型發(fā)言。 轉(zhuǎn)貼于

3.依法治企避風(fēng)險

南樂局作為國家電網(wǎng)公司各類“違章”集中排查整治工作定點聯(lián)系單位，牢固樹立了“吃一塹、長一智”和“借一塹，長一智”的風(fēng)險管理理念，將各類“違章”排查融入日常工作和員工行為，共排查出各類“違章”42項，目前已經(jīng)全部整改。還從法律的角度編寫了《南樂縣電業(yè)局危險點分析與預(yù)控手冊》，初步建立了以“事前防范、事中控制、事后救濟(jì)”為主要內(nèi)容的法律風(fēng)險防范體系，受到了國家電網(wǎng)公司調(diào)研組的好評，在省公司專題培訓(xùn)班上作典型發(fā)言，在國家電網(wǎng)公司年中農(nóng)電工作會上進(jìn)行成果。

4.預(yù)算管理降成本

堅持“預(yù)算管理、合理授權(quán)、規(guī)范使用、節(jié)獎超罰”的原則，實行全員管理、全程控制、“管事管錢相分離”的監(jiān)督約束機(jī)制，制定出臺了預(yù)算管理辦法、成本定額管理辦法、成本核算員管理辦法，將差旅費、辦公費、招待費、維修費等17項費用全部納入各部門定額預(yù)算管理范圍，每個部門設(shè)立一名兼職成本核算員負(fù)責(zé)部門成本控制，掀起了全員參與成本控制的。通過自己組建防腐隊、修舊利用、實行車輛公里票、部門費用定額等形式，每年節(jié)約成本費用近百萬元。

5.職業(yè)生涯育人才

按照“想干事、會干事、干成事”的人才理念，依照《國家電網(wǎng)公司供電企業(yè)崗位分類標(biāo)準(zhǔn)（Q/GDW246—2008）》，將員工崗位劃分經(jīng)營管理類、專業(yè)管理類、技術(shù)管理類、生產(chǎn)技能類、服務(wù)類共5類職系，結(jié)合實際設(shè)立36個職階和126小類崗位，逐級為員工設(shè)定崗位成長目標(biāo)，并制定相應(yīng)的培養(yǎng)方案、激勵制度、評估機(jī)制和薪酬機(jī)制等，鼓勵員工職位進(jìn)階、崗位成才，職業(yè)生涯規(guī)劃實現(xiàn)了員工和企業(yè)和諧發(fā)展。

6.特色班組舉亮點

在班組中率先引入6S管理理念，設(shè)置了統(tǒng)一的VI標(biāo)識，增設(shè)了彰顯個性特色的文化室、文體活動室、愿景墻和文化長廊等。目前，基層站所綠化亮麗、布局合理，生產(chǎn)區(qū)設(shè)備工具排列整齊、擺放有序，生活區(qū)環(huán)境優(yōu)雅、溫馨和諧，辦公區(qū)窗明幾凈、規(guī)范整潔。在此基礎(chǔ)上，為基層班組配備指導(dǎo)員，不斷加強(qiáng)班組“三個建設(shè)”，培育班組文化，科學(xué)引導(dǎo)班組創(chuàng)先爭優(yōu)，使一批優(yōu)秀標(biāo)桿站所脫穎而出，有10余項班組課題研究成果應(yīng)用到工作實踐中。

四、交流經(jīng)驗談體會

回顧創(chuàng)一流走過的艱辛歷程，充分體會到：創(chuàng)一流的重要內(nèi)涵在于它是永無止境的探索，不甘落后的拼搏，更高水平的追求，永不停息的超越；深刻認(rèn)識到：從省一流向國一流攀登的過程，是一個不斷發(fā)展、不斷完善、不斷提升、不斷創(chuàng)新的過程；明顯感觸到：通過創(chuàng)一流同業(yè)對標(biāo)，既鍛煉了隊伍，又打造了團(tuán)隊；既培育了文化，又凝聚了合力；既夯實了基礎(chǔ)，又提升了管理。

結(jié)合創(chuàng)一流的親身經(jīng)歷，有六點心得體會。

第一，切實可行是落實規(guī)劃的前提。學(xué)習(xí)型企業(yè)創(chuàng)建過程就是企業(yè)員工自我超越、改善心智、建設(shè)愿景、團(tuán)隊學(xué)習(xí)、系統(tǒng)思考的修煉過程。一流建設(shè)涵蓋企業(yè)的方方面面，只有系統(tǒng)思考，科學(xué)謀劃，才能制定出切實可行的一流建設(shè)規(guī)劃。只有講究科學(xué)的方法，才能使一流建設(shè)規(guī)劃逐步得到落實。

第二，堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)是落實規(guī)劃的關(guān)鍵。馬克思在《資本論》中說：“一切規(guī)模較大的直接社會勞動或共同勞動，都或多或少地需要指揮，以協(xié)調(diào)個人的活動，并執(zhí)行生產(chǎn)總體運動……一個單獨的提琴手是自己指揮自己，一個樂隊就需要一個樂隊指揮?！敝赋觯骸罢温肪€確定之后，干部就是決定的因素?！彼裕ズ谩邦I(lǐng)導(dǎo)”這一關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。

第三，不斷創(chuàng)新是落實規(guī)劃的動力。創(chuàng)新是“努力超越、追求卓越”企業(yè)精神的核心，也是一流同業(yè)對標(biāo)工作的核心。只有牢固樹立了創(chuàng)新的觀念，才能有強(qiáng)烈落實一流建設(shè)規(guī)劃的動力，才能堅持實事求是的原則，審時度勢，不怕挫折，銳意創(chuàng)新，在新起點上不斷追求更新更高的目標(biāo)。

第四，科學(xué)部署是落實規(guī)劃的保證。在一流建設(shè)中，要做好思想發(fā)動工作，充分發(fā)揮骨干隊伍的作用，明確責(zé)任分工，抓住中心環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)目標(biāo)攻關(guān)，控制好項目進(jìn)度，建立好必要的規(guī)章制度，運用好獎懲機(jī)制，用系統(tǒng)方法抓好創(chuàng)一流活動。