全年經(jīng)營分析精選(九篇)

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第1篇：全年經(jīng)營分析范文

【關(guān)鍵詞】套餐式；護(hù)理；老年性精神障礙病人

【中圖分類號】R473.74【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A文章編號：1004-7484（2012）-05-0912-02我國為發(fā)展中國家，60歲及60歲以上者為老年人［1］。國務(wù)院新聞辦頒布2010第六次全國人口普查結(jié)果顯示，60歲及以上人口占13.26%，比2000年人口普查上升2.93個百分點(diǎn)，其中65歲及以上人口占8.87%，比2000年人口普查上升1.91個百分點(diǎn)，這說明我國老齡化進(jìn)程加快。各地老年人健康普查表明［2］：無重要臟器疾病的所謂健康老年人僅占老年人的20%-25%。在我院住院治療的精神障礙患者中，老年人占16.98%。從廣義上講，老年性精神障礙是指老年期（60歲以上）可以見到的各類精神疾病的總稱［3］。其特點(diǎn)是：①老年病人由于生理方面的改變，常存在老年人特有的一些疾病，如動脈硬化、肺氣腫等，生活自理多有困難。②在精神疾病過程中，易并發(fā)與原發(fā)病無關(guān)的疾病，如泌尿系感染、骨折等。③老年病人多無積極求治的要求，更難同醫(yī)護(hù)人員配合，且性格也多有改變，因此檢查、治療和護(hù)理工作比較困難。④老年病人的軀體疾病可使臨床癥狀復(fù)雜化而掩蓋精神癥狀。⑤老年病人在興奮躁動后，易發(fā)生衰竭，情緒抑郁時常會自殺等，導(dǎo)致護(hù)理工作更為復(fù)雜，因此，老年患者已成為精神科病房的一大難點(diǎn)，為此，我們制定了全程個性化套餐式護(hù)理方案，現(xiàn)將實踐結(jié)果報告如下：1.對象與方法

1.1對象：選取2011年1月至2011年12月在我院住院治療的老年期精神障礙病人為入組對象，入組標(biāo)準(zhǔn)：①年齡在60歲以上；②符合CCMD-3精神障礙診斷標(biāo)準(zhǔn)；③自愿參加該研究并簽署知情同意書。排除標(biāo)準(zhǔn)：①嚴(yán)重意識障礙病人；②嚴(yán)重器質(zhì)性疾病，如腦出血、腦血栓、嚴(yán)重的冠心病、肝腎功能損害嚴(yán)重等；③患者及家屬不愿意合作者。將符合納入標(biāo)準(zhǔn)的106例病人隨機(jī)分為2個組，研究組54例，對照組52例。兩組病人在年齡、性別、婚姻、職業(yè)、文化程度、病程、住院次數(shù)、NOSIE量表評分、用藥等方面的差異無統(tǒng)計學(xué)意義（P>0.05），具有可比性。

1.2方法：

1.2.1護(hù)理方法：采用對照研究對照組按照常規(guī)護(hù)理方案進(jìn)行護(hù)理評估，確定護(hù)理診斷、護(hù)理計劃時間、內(nèi)容、程序不做統(tǒng)一規(guī)定。

研究組按照老年性精神障礙全程個性化套餐式護(hù)理表進(jìn)行護(hù)理，此表是依據(jù)個性化理論、護(hù)理問題及治療方案設(shè)置全程套餐式計劃表：以時間為橫軸，以護(hù)理項目為縱軸，設(shè)定計劃圖表，表后附有各護(hù)理項目護(hù)理程序?？v軸護(hù)理項目包括：入院宣教及出院計劃、護(hù)理檢查、輔助檢查護(hù)理、藥物治療護(hù)理、心理護(hù)理、康復(fù)護(hù)理、基本護(hù)理問題、個性化護(hù)理問題、變異記錄、效果評價、首優(yōu)護(hù)理問題。橫軸為住院時間，預(yù)計為90天，分為4個階段：第一階段為確診階段（住院第1-3天），第二階段急性期系統(tǒng)治療階段（住院第4-14天），第三階段緩解期系統(tǒng)治療階段（住院第15-40天），第四階段，康復(fù)治療階段（住院第41-90天）。

1.2.2評定工具：①護(hù)士用住院病人觀察量表（NOSIE），采用30項版本，所有條目按0-4分的5級分法計分。量表共包含7個因子，分別為社會能力、社會興趣、個人衛(wèi)生、激惹、精神病遲滯和抑郁，前3項相加為總積極因素分，后4項相加為總消極因素分，病情總估計；128+總積極因素分-總消極因素分。開始研究之前對評定人員進(jìn)行統(tǒng)一學(xué)習(xí)和量表使用結(jié)果一致性測定，kappa系數(shù)為0.88。②自編病人滿意度調(diào)查表，共有14個項目，每個項目分5個等級，分?jǐn)?shù)從4到0，分別代表非常滿意、較滿意、滿意、不滿意、非常不滿意。最后有一個開放性回答問題，請調(diào)查對象具體描述。20例病人7天后復(fù)測，重測信度系數(shù)為0.86，說明具有較高的穩(wěn)定性。

1.2.3評定方法：全部病人于入組時、入組6周、入組12周用NOSIE量表測評，評價病人病情恢復(fù)程度。出院時，請病人或家屬填寫住院病人滿意度調(diào)查表，調(diào)查病人滿意度，所有數(shù)據(jù)均采用SPSS10.0進(jìn)行t檢驗。2.結(jié)果

2.1兩組病人入組6周、12周評分結(jié)果，具體數(shù)據(jù)，（見表1）。

第2篇：全年經(jīng)營分析范文

規(guī)定完成日期：12月20日前。（附：預(yù)算表格**份）

二、20XX年全年的資金計劃。在全年預(yù)算的基礎(chǔ)上，對20XX年全年的資金收支情況進(jìn)行預(yù)測，做出20XX年的資金計劃，為20XX年總體的資金調(diào)度和安排提供參考依據(jù)。

規(guī)定完成日期：12月20日前。（附：資金計劃表格**份）

注：公司目前暫時不考慮現(xiàn)金流量的問題。

三、對所有的資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)。要求財務(wù)部組織對公司全部資產(chǎn)進(jìn)行年終全面盤點(diǎn)，并與20XX年的年終全面盤點(diǎn)進(jìn)行比較分析，找出資產(chǎn)增減的原因。

規(guī)定完成日期：20XX年1月5日前。

四、對20XX年全年的經(jīng)營情況做進(jìn)行全面的總結(jié)分析。

1.對公司20XX年全年的經(jīng)營情況進(jìn)行總結(jié)：包括收入、客流、成本、費(fèi)用、利潤、資金實際收支、資產(chǎn)和負(fù)債的增減變動等；（附表格**份）

2.與20XX年全年的經(jīng)營情況做對比分析總結(jié)；（附表格**份）

3.對20XX年的任務(wù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分析總結(jié)。（附表格**份）

規(guī)定完成日期：20XX年1月15日前。

五、做全年的工作總結(jié)報告。要求所有從事財務(wù)工作的人員，從經(jīng)理到庫管員都要做一個全年的工作總結(jié)。

規(guī)定完成日期：20XX年1月15日前。

第3篇：全年經(jīng)營分析范文

部科站室主任按照所承擔(dān)職責(zé)的履行情況,依據(jù)《工作月報》和《考核月報》內(nèi)容總結(jié)全年工作.側(cè)重本部科站室工作的主要績效,突出的員工事跡,存在的主要問題等.12月10日前完成并報院長.在醫(yī)院專題研討會議上交流匯報.

各科室業(yè)務(wù)主任,護(hù)士長依據(jù)《月度工作小結(jié)》內(nèi)容總結(jié)全年工作.側(cè)重總結(jié)所承擔(dān)職責(zé)的履行情況,工作的主要績效,突出員工的事跡,在管理上存在的主要問題等.12月5日前完成并報所屬部科站主任;科室護(hù)士長總結(jié)同時報醫(yī)院護(hù)理辦一份.在專題研討會議上交流匯報.

全體員工總結(jié)個人全年工作,同時制訂2006年度個人職業(yè)發(fā)展計劃.總結(jié)注重工作績效,思想認(rèn)識,工作缺陷,尤其總結(jié)今年個人職業(yè)發(fā)展計劃的執(zhí)行情況.醫(yī)療科所屬內(nèi)科醫(yī)護(hù)人員結(jié)合三級醫(yī)師,護(hù)師職責(zé)履行情況加以總結(jié).個人總結(jié)11月20日以前完成.各部科業(yè)務(wù)主任,護(hù)士長簽署評價意見,11月底報部科站主任.

各部科站主任簽署對所屬科室業(yè)務(wù)主任和護(hù)士長在業(yè)務(wù),管理,溝通三方面能力的評價意見,于12月10日前報院長處;主持召開員工年終工作交流會議和核心組會議,匯總本部科站人員全年工作評議并簽署考評意見,12月15日前報經(jīng)保部,為年終先進(jìn)工作者評比做準(zhǔn)備.

經(jīng)營保障部依據(jù)《醫(yī)院月度綜合考核情況通報》匯總?cè)喝陚€人考評情況.按照獎勵和處罰加減百分辦法,以各部科員工高低分排序.12月10日前完成.為年終先進(jìn)工作者評比做準(zhǔn)備.依據(jù)全院每月工作總結(jié),做好2005年醫(yī)院工作總結(jié),12月20日前完成.在2006年工作會議上匯報.

醫(yī)療社區(qū)部主持總結(jié)醫(yī)療業(yè)務(wù)及社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)開展,病友協(xié)會,殘疾人康復(fù),計免防疫及疫苗注射全年工作和開展情況,對外出培訓(xùn),進(jìn)修情況加以匯總分析;質(zhì)控辦主持總結(jié)質(zhì)量控制,風(fēng)險管理,臨床路徑,投訴處理等工作情況;護(hù)理辦主持總結(jié)規(guī)范護(hù)理,培訓(xùn)和繼續(xù)教育,院感管理情況,對陪護(hù)管理制定并實施改進(jìn)加強(qiáng)措施.12月10日前分別報主管院長.

經(jīng)營保障部主持匯總財務(wù),投資,員工福利,職業(yè)培訓(xùn),讀書活動,后勤保障等情況,側(cè)重全年及2006年各項變動成本分析;醫(yī)保辦總結(jié)分析醫(yī)保管理的主要難點(diǎn),對全年多次違反醫(yī)保規(guī)定的員工進(jìn)行匯總分析;微機(jī)辦總結(jié)評價各工作站運(yùn)行情況,對計算機(jī)操作的員工進(jìn)行能力分析評估.12月10日前報總會計師.

2006年的工作研討和部署

召開院領(lǐng)導(dǎo)和部科站室主任專題會議.分析明年社會及改革進(jìn)展,國家和上級政策變化,醫(yī)療市場競爭趨勢,我院發(fā)展應(yīng)對策略.重點(diǎn)學(xué)習(xí)我院內(nèi)參資料《梁萬年—建立以顧客滿意為導(dǎo)向的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)》和《醫(yī)生收入的市場化是醫(yī)療改革當(dāng)前急務(wù)》兩篇文章,回顧我院幾年來經(jīng)營管理的理念和做法,遵循我院追求卓越理念和保證我院的持續(xù)發(fā)展,針對2005年工作的缺陷,思考研討確定2006年醫(yī)院工作要點(diǎn),綜合工作目標(biāo)和具體辦法.年底之前結(jié)束.

各部科站主任主持,召開各部科站員工會議.集中學(xué)習(xí)我院內(nèi)參資料《梁萬年—建立以顧客滿意為導(dǎo)向的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)》文章,回顧我院幾年來經(jīng)營管理的理念和做法,遵循我院追求卓越理念和保證我院的持續(xù)發(fā)展,針對本科室2005年工作的缺陷,思考研討確定2006年科室工作加強(qiáng)改進(jìn)的措施.12月25日前結(jié)束.

召開院領(lǐng)導(dǎo)專題會議.調(diào)整和確定《2006年組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和部科站室主任,業(yè)務(wù)主任,護(hù)士長任職》和《職能管理組織和人員名單,主要職責(zé)及考核辦法》等事項.年底之前完成.

按照2005年各職能部室業(yè)務(wù)分工和職責(zé),各職能部室分別提出醫(yī)療社區(qū)衛(wèi)生工作,質(zhì)量控制工作,護(hù)理工作,經(jīng)營后勤保障工作,計算機(jī)管理工作,醫(yī)療保險管理工作的2006年度工作安排,報主管院長,總會計師審定,12月底完成.

按照醫(yī)療社區(qū),經(jīng)營保障兩大系統(tǒng)工作內(nèi)容,主管院領(lǐng)導(dǎo),總會計師主持,部主任參加,召開各項工作專題研討會議.制定2006年度精神文明建設(shè),社區(qū)衛(wèi)生服務(wù),健康教育,慢病防治,殘疾人康復(fù),繼續(xù)教育,院感管理,質(zhì)控活動,病友協(xié)會,職業(yè)培訓(xùn)和讀書活動,財務(wù)監(jiān)查,物資采購,物價管理,治安消防等系列工作安排.2006年年初工作會議之前完成.

總會計師主持,對成本核算科室的經(jīng)營情況,費(fèi)用提留及核算辦法評估分析,制定《2006年各部科站成本核算辦法》,修訂《2006年財務(wù)預(yù)算及各項費(fèi)用控制辦法》,確定《2006年各部科站崗位獎金標(biāo)準(zhǔn)及考核發(fā)放辦法》.12月底完成.

第4篇：全年經(jīng)營分析范文

一、制定財務(wù)部各人員的工作崗位責(zé)任制，明確部門各人員崗位的職責(zé)權(quán)限、工作分工和紀(jì)律要求，強(qiáng)化了各崗位人員的責(zé)任感，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，同時促進(jìn)了xxx單位財務(wù)各崗位的交流、合作與團(tuán)結(jié)。

二、作為非盈利部門，財務(wù)部在合理控制成本（費(fèi)用），有效地發(fā)揮xxx單位內(nèi)部監(jiān)督的職能上起到了積極、正面的作用。

三、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法規(guī)，認(rèn)真履行職責(zé)。財務(wù)部的主要職責(zé)是做好會計核算，進(jìn)行會計監(jiān)督。財務(wù)部全體人員一直嚴(yán)格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、《xxx地方財務(wù)管理暫行規(guī)定》，認(rèn)真履行財務(wù)部的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表；從各項稅費(fèi)的計提到納稅申報、上繳；從資金計劃的安排，到結(jié)算xxx單位的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位部門人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，認(rèn)真執(zhí)行xxx單位會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的及時性、準(zhǔn)確性。

四、對xxx單位各單位、部門的收入和各項經(jīng)營考核指標(biāo)的完成情況進(jìn)行統(tǒng)計，分析經(jīng)營狀況。統(tǒng)計如下（統(tǒng)計時間為：XX年1月至5月）：

xxx單位完成經(jīng)營收入426萬元，比去年同期的503萬元減少77萬元，XX年經(jīng)營目標(biāo)是1400萬，未完成的金額為974萬元，完成率僅為30.4％。各項經(jīng)營考核指標(biāo)情況如下，市場部電視收視費(fèi)收入164.62萬元，比去年同期的134.77萬元增加29.85萬元，增長22.15％，完成全年經(jīng)營目標(biāo)的26.34％；廣告收入160.77萬元，比去年同期的177.65萬元減少16.88萬元，減幅9.5％，完成全年經(jīng)營目標(biāo)的32.15％；外接工程和工料費(fèi)收入68.34萬元，比去年同期的67.55萬元增加0.79萬元，增長1.17％，完成全年經(jīng)營目標(biāo)的39.05％；文化產(chǎn)業(yè)部（培訓(xùn)xxx單位和影劇院）收入17.36萬元，比去年同期的19.71萬元減少2.35萬元，減幅11.92％，完成全年經(jīng)營目標(biāo)的21.7％；

下半年，為實現(xiàn)xxx單位各單位的各項經(jīng)營任務(wù)和總體發(fā)展目標(biāo)，財務(wù)部的工作任重而道遠(yuǎn)。為此，需要在以下幾個方面繼續(xù)做好工作：

1、加強(qiáng)財務(wù)人員(本文章來源于“”!)的業(yè)務(wù)知識、會計制度和國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)的學(xué)習(xí)，逐步提高會計人員的專業(yè)知識、技能和職業(yè)判斷能力。

第5篇：全年經(jīng)營分析范文

一、基本情況

據(jù)調(diào)查，351戶農(nóng)民家庭，勞動力883人，總耕地面積2613.8畝,預(yù)計總播種面積4081.9畝,其中：糧食播種面積3447.5畝；每位勞動力承擔(dān)耕作面積4.62畝，較上年3.55畝增加了1.07畝；復(fù)種指數(shù)由上年的1.61降低為1.56，下降0.05個百分點(diǎn)；糧食播種面積占總播種面積的比率84.46％，較上年的75.88增長8.58個百分點(diǎn)，可見由于種植習(xí)慣和農(nóng)村勞動力向其他產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，糧食生產(chǎn)仍然是農(nóng)民種植的首選。從調(diào)查情況來看，1—3月份化肥已購買數(shù)量為戶均276.6公斤，占全年預(yù)計購買量的31.26%，目前，有的農(nóng)戶認(rèn)為去年下半年化肥價格上漲較多，春耕時節(jié)政府對農(nóng)資市場監(jiān)控嚴(yán)格，品質(zhì)和價格都能有保障,在資金許可的情況下基本備齊全年或大半年所需的化肥；也有相當(dāng)多的農(nóng)戶在持幣觀望，除購買少部分種子、化肥外，大部分化肥等農(nóng)資預(yù)計在“清明”節(jié)后至“五一”節(jié)前購買。

二、農(nóng)資購買情況

據(jù)調(diào)查資料表明，農(nóng)戶預(yù)計化肥購買量增加，支出增加。

化肥用量本年度戶均預(yù)計購買884.6公斤，比上年844.1公斤增長4.80%；支出金額1206.6元，比上年1175.0元增長了2.69%，其中1-3月已經(jīng)購買276.5公斤，支出現(xiàn)金392.8元；1-3月已經(jīng)購買的化肥數(shù)量占全年預(yù)計購買量的31.26％，較上年28.44％增加2.82個百分點(diǎn)。一年之計在于春，從目前農(nóng)戶已購買的化肥量可看出，今年農(nóng)民的生產(chǎn)積極性高漲，如石城縣調(diào)查戶1-3月，戶均購入化肥918.9公斤，占全年預(yù)計購買量的66.32%，較上年同期高12個百分點(diǎn)。雖然去年糧食市場價格低于2004年，但是國家適時啟動最低收購價預(yù)警機(jī)制，實實在在的保護(hù)了農(nóng)民的利益，激發(fā)了農(nóng)民農(nóng)業(yè)生產(chǎn)熱情。

*年我省遭遇嚴(yán)重蟲災(zāi)，農(nóng)藥使用量和現(xiàn)金支出創(chuàng)歷史新高，例如：晚秈稻畝均農(nóng)藥費(fèi)支出1995-*年分別為13.81、17.44、16.42、14.77、14.72、15.08、15.85、15.58、18.35、24.92、44.04元,在調(diào)查中農(nóng)民認(rèn)為今年蟲害會少一些，預(yù)計支出由上年384.6元減少為321.9元，減少支出62.7元。

農(nóng)膜預(yù)計購買4.1公斤，比上年4.4公斤，減少6.82%；預(yù)計綜合平均價格每噸10975.61元，較上年每噸9795.45元提高12.05％；戶均購買農(nóng)膜支出45.0元，較上年43.1元增加1.9元。

種籽本年度戶均預(yù)計購買21.0公斤，比上年21.5公斤，略減；預(yù)計綜合平均價格每公斤9.41元，較上年每公斤8.47元漲11.15％；戶均購買種籽支出197.7元，較上年182.1元增加15.6元。經(jīng)過市場經(jīng)濟(jì)洗禮的農(nóng)民，逐步認(rèn)識到優(yōu)質(zhì)品種的價值，紛紛改種優(yōu)質(zhì)品種，被調(diào)查者認(rèn)為這個投入值得。農(nóng)戶愿意加大對農(nóng)業(yè)投入來增加糧食產(chǎn)量，獲得更大的收益。

三、農(nóng)資市場預(yù)測

從*年的建設(shè)期走來的中國化肥生產(chǎn)，將會進(jìn)入一個空前的高產(chǎn)年，根據(jù)估計，*年中國的尿素產(chǎn)能將達(dá)到4600萬噸；化肥產(chǎn)量可達(dá)5500萬噸左右，比上年增長5.4％。國家繼續(xù)對化肥生產(chǎn)實行免稅和對運(yùn)價、電價、氣價優(yōu)惠的政策，中央財政貼息化肥淡儲規(guī)模由去年605萬噸增加到800萬噸，與此同時，由于出口政策的繼續(xù)強(qiáng)硬和國際市場的逐步走淡，國內(nèi)化肥出口將進(jìn)一步減少。這些都將會對*年市場形成較大的影響力，農(nóng)資經(jīng)營競爭更加激烈。

依據(jù)國家出臺的一系列監(jiān)控措施和以上現(xiàn)狀綜合分析，預(yù)計今年農(nóng)資市場是穩(wěn)中有熱點(diǎn)，農(nóng)資價格以平穩(wěn)為主調(diào)，不會出現(xiàn)*年度大幅度地波動。

四、幾點(diǎn)建議

1、加強(qiáng)農(nóng)資價格監(jiān)測和市場監(jiān)管。春耕備耕時期，各級價格主管部門要把監(jiān)測農(nóng)資價格作為一項重要工作，加強(qiáng)對尿素、復(fù)合肥、鉀肥、農(nóng)膜等農(nóng)資價格的走勢分析和預(yù)警預(yù)報，切實保護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。據(jù)調(diào)查反映，目前市場還存在假冒偽劣農(nóng)資，因此，要加強(qiáng)對假冒偽劣農(nóng)資的查處力度，集中整頓和規(guī)范農(nóng)資市場。

2、加強(qiáng)農(nóng)資流通環(huán)節(jié)監(jiān)督。嚴(yán)厲打擊“價外加價、價外收費(fèi)、一貨兩款”等變相漲價的價格違法行為，努力確保春耕農(nóng)資價格穩(wěn)定。

3、逐步建立、推廣農(nóng)資連鎖經(jīng)營。當(dāng)前各地的農(nóng)資公司大都在改制，農(nóng)資經(jīng)營主體轉(zhuǎn)向個體、民營的趨勢加快。而個體經(jīng)營的特點(diǎn)是利益第一，快進(jìn)快出，旺季需求大，淡季需求不足。而且個體經(jīng)營因為資金總額和資金周轉(zhuǎn)的問題，往往喜歡“跑得快”，漲價先漲，跌價先跌，使得市場變化非常快速頻繁，淡旺季更加明顯。

連鎖經(jīng)營是一種先進(jìn)的經(jīng)營形式，它通過規(guī)模經(jīng)營和資源共享來降低企業(yè)經(jīng)營成本以提高市場控制和效益。農(nóng)資連鎖經(jīng)營是在農(nóng)資流通中運(yùn)用連鎖經(jīng)營方式。利用現(xiàn)代化的管理手段降低成本，節(jié)省費(fèi)用；通過批量采購，統(tǒng)一配送，連鎖銷售降低采購成本、庫存成本和流通資金占用，從而以最低的流通費(fèi)用、最少的流通環(huán)節(jié)，降低銷售成本。

第一是要建立完善農(nóng)資物流配送體系。集中采購，統(tǒng)一配送，建立高效運(yùn)轉(zhuǎn)的物流配送中心。通過物流配送實現(xiàn)連鎖管理。有效的物流配送可以節(jié)約中間成本，同時可以減少串貨現(xiàn)象的發(fā)生。

第6篇：全年經(jīng)營分析范文

我自2xx年2月份到公司上班，現(xiàn)在已有一年的時間，這期間在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，在其他相關(guān)部門的積極配合下，我與財務(wù)部全體員工一道，踏實工作，基本完成各項工作任務(wù)。公司全年給我部門的量化指標(biāo)主要有五項，現(xiàn)將完成情況匯報如下：一是資金上存率95%以上;根據(jù)局投資部統(tǒng)計，我司全年資金上存率為97%;二是年末貨幣資金余額8萬元以上，其中公司本級2萬;我司年末貨幣資金余額164萬元，只是由于本年度因購置設(shè)備3萬元總部支付現(xiàn)金2萬元，從而導(dǎo)致公司本部貨幣資金沒有達(dá)標(biāo);三是新開項目資金策劃率1%;本年度公司新開項目共有17個，除3個聯(lián)營項目未做資金策劃，12個自營項目均做了項目資金策劃。四是全司利潤總額36萬元;實際全年完成利潤445萬元;五是辦理資金信貸類業(yè)務(wù)，投訴率為;財務(wù)部全年辦理各項信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)確及時，全年未發(fā)生一起投訴。

具體來說，本人全年主要圍繞以下幾個方面做好財務(wù)工作：

一、按照規(guī)?；l(fā)展，專業(yè)化管理的要求，統(tǒng)一公司財務(wù)核算方面度量衡，統(tǒng)一財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)：一是建立了一系列財務(wù)管理制度并督促各單位認(rèn)真執(zhí)行，全年針對公司實際情況制定了7個規(guī)范性財務(wù)文件并在全公司范圍內(nèi)實施，保證了公司在幾個主要費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)上的統(tǒng)一。二是制定了年度費(fèi)用預(yù)算的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，針對具體的崗位給定具體的標(biāo)準(zhǔn)，并每月反饋給各部門，要求各部門每月進(jìn)行分析，對全公司各單位的管理費(fèi)用每個季度進(jìn)行一次分析，并上報局財務(wù)部。管理費(fèi)用控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好。

二、加強(qiáng)財務(wù)資金管理和費(fèi)用預(yù)算管理，確保維持生產(chǎn)經(jīng)營最低現(xiàn)金流量：為了緩解資金壓力，規(guī)范資金使用和費(fèi)用開支，今年財務(wù)部千方百計籌措資金。一是資金的使用和安排，按照“以收定支”、“量入為出”、“總體平衡”的原則，公司要求各單位報送資金周報，統(tǒng)一管理和調(diào)配和調(diào)配資金，實行日常資金預(yù)算審批制度。公司對公司內(nèi)部資金實行內(nèi)部有償調(diào)劑。二是明確將現(xiàn)金流指標(biāo)作為公司的重要考核指標(biāo);堅持項目“以收定支，不收不支”的原則，公司核定各單位應(yīng)繳利潤和貨幣資金，全年公司核定各單位應(yīng)上交公司34萬元，實際收回3156萬元，除鐵路公司有235萬未交足外，其余均按時交足。三是實行固定費(fèi)用預(yù)算管理制度，節(jié)約支出，在開源的基礎(chǔ)上達(dá)到節(jié)流的目的。四是在謝總的協(xié)調(diào)下，財務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營資金需要，全年共計向局借款1.8億元，有力保證了各單位生產(chǎn)經(jīng)營的資金周轉(zhuǎn)需要。五是積極爭取局支持，將局采購哈大和隧道公司的設(shè)備轉(zhuǎn)為局投資款，全年共計轉(zhuǎn)為投資的4525萬元，其中現(xiàn)金9萬元，這樣不僅使公司每年少向局交借款利息3多萬元，而且是公司固定資產(chǎn)增加了4多萬元，大大加強(qiáng)了公司實力。

三、定期進(jìn)行財務(wù)資金分析，提供決策支持。財務(wù)部制定了經(jīng)濟(jì)活動分析模塊，將相關(guān)表格相對固化，形成標(biāo)準(zhǔn)的程序和指標(biāo)。通過對經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量分析，總結(jié)公司現(xiàn)金流量的來源和貢獻(xiàn)，通過定期財務(wù)分析，使各公司對所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀能及時準(zhǔn)確地了解，促進(jìn)公司內(nèi)部降低成本費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、做好日常財務(wù)管理工作，及時為分公司和項目提供服務(wù)支持：　一是通過有序的組織，輕重緩急妥善處理各項工作。一年來，我們及時為各項內(nèi)外經(jīng)濟(jì)活動提供了應(yīng)有的支持。基本上滿足了各部門對我部的財務(wù)要求。二是及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)提供各種報表，便于領(lǐng)導(dǎo)決策。三是配合上級部門及時完成上市831工作。四是加強(qiáng)財務(wù)檢查及內(nèi)控管理力度，防范資金風(fēng)險。

一年來，作為財務(wù)經(jīng)理在繁忙的工作中表現(xiàn)出自己的努力和敬業(yè)，但與公司的要求和期望相比還存在一些問題和差距，主要是：一是上半年鐵路項目有一部分核定上交資金未按照規(guī)定及時足額收回來;二是財務(wù)部門未能經(jīng)常深入分公司和項目了解第一手資料和情況;三是在審核各部門費(fèi)用的時候把關(guān)不太嚴(yán)格。四是未督促聯(lián)營項目做好資金策劃。

第7篇：全年經(jīng)營分析范文

2020年是全國貿(mào)易企業(yè)“闖關(guān)考”的一年，中美貿(mào)易戰(zhàn)前景仍然撲朔迷離，一帶一路建設(shè)正在按部就班推進(jìn)，xxxx也感受到了傳統(tǒng)貿(mào)易格局在中國百年未遇之大變局的背景下產(chǎn)生的根本變化。在這一過程中，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展承受的壓力巨大，特別是進(jìn)出口貿(mào)易更是首當(dāng)其中，受國內(nèi)國外宏觀經(jīng)濟(jì)的影響，貿(mào)易企業(yè)的整體經(jīng)營形勢也非常嚴(yán)峻。但就在這一年，Xxxx全體員工堅持以xx公司部署的 “黨建引領(lǐng)、風(fēng)險防控、改革創(chuàng)新、優(yōu)化配置、提質(zhì)增效、推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展”為指導(dǎo)思想，繼續(xù)聚力農(nóng)產(chǎn)品業(yè)務(wù)開發(fā)，積極落實商品結(jié)構(gòu)調(diào)整，在傳統(tǒng)主業(yè)上深挖潛力，繼續(xù)鞏固優(yōu)勢產(chǎn)品的市場地位。2020年公司各項主要經(jīng)營指標(biāo)均創(chuàng)歷史新高，更重要的是，近三年調(diào)整之后的經(jīng)營布局經(jīng)受住了市場的考驗，找準(zhǔn)了穩(wěn)盤的“定海神針”

（一）、2020年度經(jīng)營指標(biāo)完成情況與分析

1、進(jìn)出口報關(guān)額:2019年全年實現(xiàn)進(jìn)出口報關(guān)總額6.7億美元，超目標(biāo)任務(wù)1.1億美元，與去年同期相比增長19%，其中：進(jìn)口累計報關(guān)約5.8億美元，出口累計報關(guān)約9000萬美元。

2、農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口報關(guān)額 2019年農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口累計報關(guān)可達(dá)6.12億美元，占進(jìn)出口總值的91%，比去年同期增加了1.38億美元，增長27%。

3、稅后利潤：原料進(jìn)口與成品加工的有機(jī)結(jié)合，在行情波動中較好的化解了風(fēng)險，在連續(xù)多年穩(wěn)居全國第一的情況下，規(guī)模不斷實現(xiàn)新的突破，當(dāng)年實現(xiàn)進(jìn)出口報關(guān)達(dá)2.6億美元，同比增長50%以上，實現(xiàn)利潤超過1500萬元。

凍肉禽業(yè)務(wù)三大品類凍雞肉、凍豬肉和凍牛肉年進(jìn)口量均超1萬噸以上，凍雞肉更是達(dá)到3萬噸左右，與重點(diǎn)客戶的合作進(jìn)一步加強(qiáng)，凍豬肉的經(jīng)營經(jīng)受住了2018-2019年價格行情暴跌暴漲的考驗，把握住了2020年的大行情，波段操作，通過自營、的有機(jī)結(jié)合，取得了極好的收益，預(yù)計凍肉禽業(yè)務(wù)當(dāng)年整體進(jìn)出口報關(guān)1.7億美元，同比增長23%，實現(xiàn)利潤超過1500萬元。

2.聚焦“農(nóng)產(chǎn)品”，繼續(xù)發(fā)揮核心優(yōu)勢，驅(qū)動公司加快提質(zhì)增效步伐。

2019年，農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口報關(guān)額為6.02億美元，占進(jìn)出口總值的91%，和去年同期相比，增加了1.28億美元，核心競爭力得到了進(jìn)一步提升。公司在維持芝麻和凍肉禽兩個億美元以上的進(jìn)出口商品規(guī)?；A(chǔ)上，依據(jù)創(chuàng)新模式，內(nèi)聯(lián)外合，著重源頭和渠道的開拓，紅酒，乳制品，木材，豆類，亞麻籽等產(chǎn)品合計進(jìn)口達(dá)1.5億美元。龍蝦仁業(yè)務(wù)，克服了市場價格大幅波動所帶來的影響，通過加強(qiáng)與工廠的合作經(jīng)營，準(zhǔn)確把握市場動態(tài)，分段購入分段銷售策略，實現(xiàn)930萬美元出口額；通過與日本水產(chǎn)株式會社合作新產(chǎn)品，果菜產(chǎn)品全年實現(xiàn)750萬美元的出口；傳統(tǒng)農(nóng)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)也成為公司利潤來源的重要組成部分，罐頭、果菜以及龍蝦仁、蜂蜜等商品出口堅持以利潤為導(dǎo)向，均實現(xiàn)了較好經(jīng)營效益，全年為公司貢獻(xiàn)利潤超1000萬元。

3.創(chuàng)新經(jīng)營，加速與“一帶一路”政策環(huán)境對接，加大產(chǎn)品開發(fā)力度，培育新的增長點(diǎn)。

公司紅酒業(yè)務(wù)與澳洲TWE集團(tuán)在國內(nèi)重點(diǎn)商的合作日趨成熟，在此基礎(chǔ)上對雙方合作模式進(jìn)行了優(yōu)化調(diào)整，當(dāng)年進(jìn)口量大增至3900萬美元，同比增長67%；乳制品繼續(xù)培育新的客戶、引入國內(nèi)信用險，探索新的經(jīng)營模式，當(dāng)年進(jìn)口約2600萬美元。

俄羅斯非轉(zhuǎn)基因大豆油，非洲花生仁、花生粕，歐洲的乳制品等新商品繼續(xù)發(fā)力開拓"一帶一路"沿線新市場，進(jìn)口不斷擴(kuò)大，預(yù)計全年新增進(jìn)口報關(guān)約2000萬美元。

公司番茄罐頭、雜品類出口業(yè)務(wù)面臨中美貿(mào)易戰(zhàn)對傳統(tǒng)美國市場出口帶來的巨大沖擊，積極尋找新產(chǎn)品，主動出擊，多次出訪 “一帶一路”國家，深挖客戶，全年實現(xiàn)進(jìn)200萬元利潤，實屬不易。

在出口環(huán)境嚴(yán)峻的2019年，紡織面料憑借深耕紹興多年的產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，依然成為公司出口業(yè)務(wù)的中流砥柱，今年公司根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，撤銷了紡織礦產(chǎn)事業(yè)部，成立安糧實業(yè)紹興分公司，梳理產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)，制定新的薪酬考核方案充分調(diào)動員工積極性，通過推行精細(xì)化管理提質(zhì)增效，效果顯著，預(yù)計全年紡織面料出口約3100萬美元，實現(xiàn)利潤超過1000萬元。

4、推進(jìn)新品市場布局，調(diào)整經(jīng)典產(chǎn)品市場定位，發(fā)力華南市場，內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)銷售規(guī)模再創(chuàng)新高

第8篇：全年經(jīng)營分析范文

根據(jù)××通知，現(xiàn)將××支行一季度經(jīng)營狀況匯報如下：

一、各項指標(biāo)完成情況

按××年初下達(dá)的各項工作計劃，××支行制定了工資績效考核制度，各部門狠抓落實，積極開拓，共同努力，完成如下：

1．存款目標(biāo)：一季度末××支行各項存款總額×萬元，較年初增加×萬元，完成本年任務(wù)×萬元×%，未完成本年度計劃。其中對公存款×萬元，較年初×萬元，全年計劃增長×萬元，未完成季度計劃。儲蓄存款×萬元，較年初年初增加×萬元，完成全年計劃增長×萬元×%。

2．新增貸款目標(biāo)：×行各項貸款總額×萬元，較年初凈增加×萬元，其中存量貸款下降×萬元，新增貸款×萬。

3．不良清收：一季度實清收不良貸款×萬元，完成全年計劃×萬元×%，完成季度計劃×萬元×%。不良資產(chǎn)率為×%，較年初下降×%，實現(xiàn)計劃目標(biāo)。

4．抵貸資產(chǎn)管理，一季度××支行加強(qiáng)了抵貸資產(chǎn)的處置力度，全年計劃處置×萬元，季度計劃處置×萬元，年初即向總部申請?zhí)幹玫仲J資產(chǎn)×筆金額×萬元。共清收×萬元，完成全年計劃×萬元×%，未完成計劃指標(biāo)。

5．收息目標(biāo)：一季度實收利息×萬元，每季收息按年末存量貸款計算計劃為×萬元，完成×%。其中存量貸款收息×萬元，季度計劃×萬元，全年計劃×萬元；不良貸款收息×萬元，完成季度計劃×萬元×%，完成全年計劃×萬元×%；新增貸款收息×萬元，完成全年計劃×萬元×%。

6．利潤目標(biāo)：一季度我行共實現(xiàn)收入×萬元，總計支出×萬元，本年度計劃實現(xiàn)利潤×萬元，一季度計劃實現(xiàn)×萬元，實際完成×萬元。其中一季度計提定期存款應(yīng)付未付利息×萬元；應(yīng)計提拆借總部資金利息×萬元未收，應(yīng)付總部臨時借款利息×萬元未付，實完成利潤×萬元。

二、經(jīng)營狀況分析

通過以上數(shù)據(jù)分析，××支行各項業(yè)務(wù)發(fā)展基本達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，呈現(xiàn)出以下幾個特點(diǎn)：

一是存款總額有所增長，其中儲蓄存款增幅超過對公存款增幅，且以儲蓄存款為主。從我支行各項存款所占的比重來看，發(fā)展極不均衡。對公存款中活期存款占存款總額的×%，較年初×萬元，與去年同比×萬元；定期存款占存款總額的×%，較年初增加×萬元，比重持平，與去年同比×萬元，定期存款占對公存款的×%，較年初比重增加×%?；钇趦π钫即婵羁傤~的×%，較年初增加×萬元，比重下降×%，與去年同比×萬元；定期儲蓄占存款總額的×%，較年初增加×萬元，比重增加×%，與去年同比多增×萬元；定期儲蓄存款占儲蓄存款總額的×%，比重較年初增加×%。

從以上數(shù)據(jù)我們分析，對公存款增勢不好，受存款大戶影響，下降幅度較大，。對公存款下降主要是我單位存款大戶××運(yùn)用造成存款下降，雖然年初以來，我們加大了對企業(yè)存款的營銷力度，走訪了鏡內(nèi)的大小企業(yè)，宣傳××行支持企業(yè)的態(tài)度，在取得企業(yè)的信任的同時也擴(kuò)大了××行的知名度。同時受本地區(qū)經(jīng)濟(jì)資源和客戶資源的限制，雖然我們做了一些工作，但收效甚微。一季度××支行新增存款帳戶××戶，其中基本帳戶××戶，一般帳戶×戶，但新增存款余額不大，不足以彌補(bǔ)大額存款的下降。

從以上數(shù)據(jù)我們分析，儲蓄存款始終保持良好增勢，主要是因為××支行加強(qiáng)對儲蓄存款的重視促進(jìn)了增長。從年初伊始，××支行就制定了本年工作計劃，把存款放在首位，并制定了相應(yīng)的規(guī)則，××崗位員工思想負(fù)擔(dān)減少，工作態(tài)度轉(zhuǎn)變，工作積極性增高，并通過加強(qiáng)和提高優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，積極穩(wěn)定老客戶，發(fā)展新儲源。××崗位員工也通過各自的社會關(guān)系，努力挖掘儲源。

二是貸款適度投放，加強(qiáng)信貸管理。一季度末，××行各項貸款總額×萬元，較年初凈增加×萬元，增幅×％。貸款總額中，個人消費(fèi)貸款余額為×萬元,比年初下降×萬元，增幅為×%。短期保證貸款余額為×億元，比年初增加×萬元，增幅×％。短期抵押質(zhì)押貸款余額為×萬元，比年初增加×萬元，增幅×％。中長期貸款余額為×萬元，與年初持平。年初以來，結(jié)合××對××支行下達(dá)的信貸任務(wù)，信貸管理部門對我支行現(xiàn)存貸款進(jìn)行了全面細(xì)致的調(diào)查，并針對貸款即將到期的及時進(jìn)行通知，要求借款人按期償還貸款，確保我支行無新生逾期貸款。

三是資產(chǎn)質(zhì)量保持良好水平。年初××支行根據(jù)現(xiàn)存的不良貸款實際情況，××科便制定了清收工作計劃，理清了工作思路，積極對逾期貸款進(jìn)行清收，明確了工作重點(diǎn)，加強(qiáng)建檔建帳檔案化管理。一季度末，××行逾期貸款總額×萬元，不良資產(chǎn)率為×%，較年初下降×萬元，不良率下降×％。不良資產(chǎn)清收同比多收×萬元，完成全年工作的×%，不良貸款利息清收×萬元，完成全年任務(wù)的×%，按五級分類口徑××支行認(rèn)定數(shù)為正常類貸款×萬元，關(guān)注類貸款×萬元，次級類貸款×萬元，可疑類貸款×萬元。不良貸款余額×萬元，不良貸款率×％，比年初下降×個百分點(diǎn)。

四是業(yè)務(wù)收入增勢平穩(wěn)。一季度末，××支行共實現(xiàn)各項收入×萬元，同比增×萬元，其中：1.貸款利息收入×萬元，同比增×萬元，其中收回存量貸款利息×萬元，新增貸款利息×萬元。正常貸款收息率達(dá)100%；2.金融機(jī)構(gòu)往來收入×萬元，同比下降×萬元；3.其他收入同比多收×萬元。各項支出×萬元，同比增×萬元；其中利息支出×萬元，同比增×萬元,其中預(yù)提儲蓄應(yīng)付未付利息×萬元，全部提足；營業(yè)費(fèi)用×萬元，同比下降×萬元，其中職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)全部提足，同時未計提固定資產(chǎn)折舊。

五是機(jī)構(gòu)建設(shè)進(jìn)一步加快。初步完成了×所、×所升級支行的各項準(zhǔn)備工作。

六是公眾形象及影響力進(jìn)一步提升。一季度我支行獲得了“×市商業(yè)銀行先進(jìn)單位”、“×市思想政治工作先進(jìn)集體”、“×市三個文明建設(shè)先進(jìn)單位”等殊榮。

三、在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案

20****年一季度，××支行在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難主要有：一方面，××支行對公存款增勢不好，儲蓄存款上活期、定期儲蓄存款比例受到一定影響。另一方面，××支行辦公樓對外形象欠佳，也影響了本行的擴(kuò)展速度。針對以上問題，本行將著重做好以下幾項工作：

1．提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平。積極調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理擴(kuò)張規(guī)模及有效調(diào)配信貸資源，發(fā)展低風(fēng)險的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，降低資產(chǎn)風(fēng)險程度。

2．穩(wěn)步發(fā)展公司業(yè)務(wù)，加快面向中小企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新；擴(kuò)大業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍，改變觀念，從身邊做起，長足發(fā)展。

第9篇：全年經(jīng)營分析范文

作者：趙素榮 單位：神華準(zhǔn)格爾能源有限公司黑岱溝露天礦

在經(jīng)營管理工作的諸多內(nèi)容中，財務(wù)分析工作的地位不容忽視，財務(wù)分析從概念上理解應(yīng)為指有關(guān)利益主體利用公司相關(guān)的會計、統(tǒng)計、管理等方面的資料，特別是公司財務(wù)報告等文字信息，并結(jié)合公司所處行業(yè)、市場等外部環(huán)境，對公司的經(jīng)營效果與財務(wù)狀況及其生產(chǎn)的原因進(jìn)行剖析，以便全面客觀的評價公司的整體業(yè)績和整體實力，為進(jìn)一步的投資、融資決策以及管理控制等經(jīng)營與財務(wù)活動提供依據(jù)的一系列分析研究行為。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和進(jìn)步，越來越多的個人、單位或組織也開始注重對企業(yè)的財務(wù)分析。因為它不僅僅是整個財務(wù)管理體系的重要組成部分，也是公司、單位或組織進(jìn)行財務(wù)控制與財務(wù)決策時不可或缺的輔助手段。財務(wù)分析的目的一般是通過公司對一段時期經(jīng)營活動的過程與結(jié)果的分析評價，為分析者未來的財務(wù)活動和經(jīng)營決策提供所需要的依據(jù)。因此，隨著財務(wù)分析主體的不同，分析的直接動機(jī)便也有所不同。[1]2完善經(jīng)營管理體系，強(qiáng)化目標(biāo)管理經(jīng)營管理與財務(wù)分析工作的圓滿完成，離不開一個完善的管理體系的建立和運(yùn)行，因為只有具備和形成了完善的體系制度，管理人員及其它相關(guān)人員在日常工作中才能有據(jù)可依，有制可尋。體系制度的完成同時也會促使職工逐漸形成統(tǒng)一的奮斗目標(biāo)，并將其日益與企業(yè)的經(jīng)營管理目標(biāo)靠近，實現(xiàn)企業(yè)在經(jīng)營方面的目標(biāo)管理。如何才能夠建立起完善的經(jīng)營管理體系，提高經(jīng)營管理與財務(wù)分析的準(zhǔn)確性、真實性，作為經(jīng)營管理和財務(wù)分析人員應(yīng)從以下幾個方面入手：1）充分認(rèn)識財務(wù)分析的作用。從理論上說財務(wù)分析的作用主要體現(xiàn)在它有助于分析主體了解所分析對象的生產(chǎn)經(jīng)營活動與經(jīng)營效益，從而進(jìn)行財務(wù)和經(jīng)濟(jì)變動與發(fā)展的預(yù)測，為經(jīng)營管理者及時調(diào)整管理制度，實現(xiàn)成本的有效預(yù)控，解決企業(yè)未來走向等提供必要的財務(wù)信息。2）深入一線，全面了解。作為一名經(jīng)營管理和財務(wù)分析人員，要對企業(yè)的主要生產(chǎn)環(huán)節(jié)和現(xiàn)場有著充分的了解，只有熟悉和了解企業(yè)的所有生產(chǎn)環(huán)節(jié)，才能在進(jìn)行經(jīng)營管理與財務(wù)分析時，從眾多的數(shù)據(jù)中及時發(fā)現(xiàn)問題，找出問題出現(xiàn)的原因和經(jīng)營管理上存在的不足，得出有助于企業(yè)發(fā)展的結(jié)論和思路。3）抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實做好經(jīng)營成本的細(xì)化管控。生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵環(huán)節(jié)往往是經(jīng)營管理工作的重點(diǎn)，同時也是通過財務(wù)分析進(jìn)行成本管控的重要切入點(diǎn)。抓住關(guān)鍵點(diǎn)，實現(xiàn)經(jīng)營成本的細(xì)化管控，便可最大程度的實現(xiàn)經(jīng)營管理與財務(wù)分析的目標(biāo)，使企業(yè)的效益最大化。黑岱溝露天煤礦2010年初便依據(jù)全年預(yù)計生產(chǎn)任務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)，通過與各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的職能部門多次的分析、測算，按生產(chǎn)工藝和設(shè)備耗能的不同，分輪斗系統(tǒng)、鉆機(jī)、松動爆破、拋擲爆破、電鏟、大型裝載機(jī)、吊斗鏟、卡車、工程設(shè)備等進(jìn)行了詳細(xì)的經(jīng)營成本的管控的細(xì)化，確定每個設(shè)備的生產(chǎn)任務(wù)和消耗定額。其具體措施舉例如下：①加強(qiáng)柴油、輪胎、火工品等主要材料消耗的控制工作：從柴油的領(lǐng)用、發(fā)放和計量等各個環(huán)節(jié)控制柴油的消耗，降低柴油的單耗；從道路養(yǎng)護(hù)、設(shè)置輪胎節(jié)約獎等方面控制輪胎的消耗，降低輪胎的單耗；從優(yōu)化爆破參數(shù)、使用空氣間隔器等方面控制火工品的消耗，降低火工品的單耗。②加強(qiáng)爆破設(shè)計和空氣間隔器的使用力度，提高有效拋擲率和爆破質(zhì)量。如1185臺階東部下層巖石多為軟巖，爆破時采用孔底下間隔器的方法，降低了藥柱高度，節(jié)約炸藥的消耗量。預(yù)計全年在保證爆破質(zhì)量的前提下，可使用間隔器2.8萬個，每個間隔器可節(jié)約炸藥90kg，全年節(jié)約成本約420萬元。③運(yùn)距是影響單斗—卡車系統(tǒng)效率和成本的重要因素，為縮短原煤運(yùn)距，中部的運(yùn)煤通道及時移設(shè)。合理安排單斗卡車系統(tǒng)幫吊斗鏟系統(tǒng)完成的部分剝離，直接通過臨時通道內(nèi)排，運(yùn)距較計劃縮短1200m。

作為礦山企業(yè)，安全是生產(chǎn)的第一要素，也是長期以來礦山企業(yè)的重點(diǎn)管控工作，同樣也是經(jīng)營管理與財務(wù)分析的一項重要管控指標(biāo)。因為生產(chǎn)經(jīng)營單位不僅是安全生產(chǎn)的責(zé)任主體，也是安全生產(chǎn)費(fèi)用的提取、使用和管理的主體。[2]黑岱溝露天煤礦一直以來堅持將安全生產(chǎn)投入作為一項長期性工作來抓，并將安全生產(chǎn)制度的建立和安全生產(chǎn)設(shè)施的投入從整體規(guī)劃的角度，有計劃、有步驟、有重點(diǎn)的進(jìn)行，克服了盲目無序的投入現(xiàn)象，實現(xiàn)了安全生產(chǎn)經(jīng)營管理的重點(diǎn)管控。如：1）2009年西2、西4、西6、西8次拋擲爆破臺階和2010年西2次拋擲爆破臺階均發(fā)現(xiàn)有采空區(qū)。黑岱溝礦通過及時制定《黑岱溝露天煤礦安全通過馬家塔小煤窯采空區(qū)安全技術(shù)措施》、《黑岱溝露天煤礦安全通過馬家塔小煤窯采空區(qū)管理辦法》、《黑岱溝露天煤礦高臺階邊坡坍塌事故應(yīng)急預(yù)案》、《黑岱溝露天煤礦小煤窯采空區(qū)坍塌有人員被掩埋、設(shè)備陷落或發(fā)生火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案》和《黑岱溝露天煤礦通過馬家塔小煤窯采空區(qū)安全技術(shù)措施補(bǔ)充規(guī)定》，對2009年西2次和西8次拋擲爆破臺階進(jìn)行了重點(diǎn)治理，保障了安全生產(chǎn)的順利進(jìn)行。2）吊斗鏟投入使用以來，高臺階多次發(fā)生片幫，給高臺階下部作業(yè)的人員和設(shè)備帶來安全隱患。為了能夠及時掌握高段臺階的穩(wěn)定情況，黑岱溝露天煤礦投入一臺邊坡穩(wěn)定性雷達(dá)對拋擲爆破高臺階進(jìn)行24小時連續(xù)監(jiān)測。截止到2010年11月，雷達(dá)已成功監(jiān)測出6次不同規(guī)模的片幫，并及時發(fā)出預(yù)警，保證了露天煤礦的安全生產(chǎn)。

以上是本人在多年從事生產(chǎn)經(jīng)營管理與財務(wù)分析工作的過程中，整理以往的工作經(jīng)驗和分析思考，得出的一點(diǎn)體會，同時也是黑岱溝露天煤礦生產(chǎn)經(jīng)營管理工作取得一定成績的總結(jié)，對與從事經(jīng)營管理與財務(wù)分析的從業(yè)人員具有一定的參考和借鑒價值。