跟蹤審計總結(jié)報告精選(九篇)

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第1篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

1.1工程造價咨詢公司的選擇

由于高校建設(shè)資金屬于國有資金，因此限額以上項(xiàng)目均應(yīng)該采用招標(biāo)的形式。招標(biāo)分公開招標(biāo)和邀請招標(biāo)。二者從規(guī)避審計風(fēng)險的角度看有很大區(qū)別。

（1）公開招標(biāo)由招標(biāo)公司在國家招標(biāo)主管部門指定的媒體上以招標(biāo)公告的方式；邀請招標(biāo)則是邀請?zhí)囟ㄈ送稑?biāo)。

（2）所有符合條件的法人和組織都有機(jī)會參加公開招標(biāo)，競爭范圍較廣，競爭的比較充分；邀請招標(biāo)中投標(biāo)人的數(shù)目有限，競爭的范圍有限。

（3）公開招標(biāo)的招標(biāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)是公開進(jìn)行的，受到政府招標(biāo)監(jiān)管部門及校內(nèi)紀(jì)檢部門的監(jiān)督，大大減少作弊的可能；邀請招標(biāo)的公開程度要差很多，政府招標(biāo)監(jiān)管部門通常不介入，產(chǎn)生違法違規(guī)行為的可能性相對大一些。因此，高校從規(guī)避審計風(fēng)險的角度，應(yīng)采用公開招標(biāo)的形式選擇造價咨詢公司。

1.2建立行之有效的制度

首先是在工程的實(shí)施過程中，內(nèi)審人員定期到施工現(xiàn)場監(jiān)督并記錄，同時參與大宗材料的采購和市場調(diào)查，但并不事先定價，而是做到心中有數(shù)，在結(jié)算時有據(jù)可依。對內(nèi)審項(xiàng)目，成立有兩人組成的審計小組，一同查看現(xiàn)場，一人為主審，另外一位復(fù)核，部門領(lǐng)導(dǎo)對審計小組審核的結(jié)果全部或部分抽檢，這樣做能最大程度規(guī)避內(nèi)部審計風(fēng)險。同時在審計手段現(xiàn)代化方面，開發(fā)了工程預(yù)結(jié)算審計認(rèn)定書管理系統(tǒng)，配備了土建、修繕、安裝等工程造價軟件，規(guī)范了工作程序，提高工作效率［3］。

1.3工程審計例會制度

工程審計部門每周組織一次工程審計例會，例會由審計部門負(fù)責(zé)人主持，參加人員包括部門領(lǐng)導(dǎo)、所有工程審計人員。例會內(nèi)容主要研究審計過程中遇到的問題，通過群策群力，解決工程審計過程中遇到的諸如定額套項(xiàng)爭議、材料定價爭議等問題。同時通過工程審計例會還可以發(fā)現(xiàn)一些共性問題，通過審計例會的形式集體決策、解決，也為以后工作中遇到類似問題提供了解決方法，避免同樣一個問題不同的人審核結(jié)果不一樣，解決了個人裁量權(quán)過大的問題［4］。

1.4重大爭議多方協(xié)商解決

工程竣工結(jié)算中與施工單位不可避免會存在爭議，可視爭議金額的大小，采取不同方式予以解決。對于單項(xiàng)結(jié)算爭議金額較大的，必須通過審計部門、工程管理部門、財務(wù)部門、紀(jì)委、招標(biāo)辦等校內(nèi)五部門以及咨詢公司、施工單位會議協(xié)商解決，并形成書面的會議紀(jì)要，參會各方均需要在會議紀(jì)要上簽字蓋章，造價咨詢公司出具竣工結(jié)算報告時要把會議紀(jì)要附上，作為竣工結(jié)算的依據(jù)。對于單項(xiàng)結(jié)算爭議金額較小的，由審計處組織工程造價咨詢公司和施工單位協(xié)商解決，必要時請基本建設(shè)管理部門參加。新增材料單價審核是工程項(xiàng)目跟蹤審計的一個重點(diǎn)和難點(diǎn)。一方面要面對施工單位以工期為借口提出的各種定價要求。為了摸清材料底價，審計部門與審計事務(wù)所應(yīng)經(jīng)常去市場考察、給廠家打電話詢價、網(wǎng)上詢價，對材料定額套項(xiàng)等爭議則向工程造價監(jiān)管部門咨詢，使 材料單價審核既合理、合法、合規(guī)，又兼顧工程進(jìn)度需要。另一方面還要解決審計事務(wù)所對材料定價積極性不高的難題。由于審計事務(wù)所的審計費(fèi)是按照竣工結(jié)算時審減額的一定比例收取，材料價格一旦定死，竣工結(jié)算時已定價材料就沒有了審減額，因此審計事務(wù)所對材料定價的積極性不高。為了確保工期不受定價影響，有效降低定價風(fēng)險，學(xué)校應(yīng)成立由審計處牽頭、校內(nèi)有關(guān)部門組成的定價小組，對爭議金額大、急于定價的材料上會確定材料價格。

2管理咨詢公司的措施

2.1咨詢公司年度考核制度

對委托社會審計的項(xiàng)目，首先將工作重點(diǎn)放在造價咨詢公司的選取和考核上。在選擇事務(wù)所方面實(shí)行資格預(yù)審和工作淘汰制度。首先以事務(wù)所的信譽(yù)、業(yè)績、資質(zhì)、管理水平、取費(fèi)以及擬派造價工程師的經(jīng)驗(yàn)、水平等綜合因素作為選擇標(biāo)準(zhǔn)，然后根據(jù)實(shí)際情況先將小型建設(shè)項(xiàng)目委托其進(jìn)行審核，并由審計部門、基建管理部門等相關(guān)部門組成的考核小組對事務(wù)所的工作人員建立個人檔案，對其專業(yè)能力、職業(yè)素質(zhì)等方面定期評分，對綜合考核結(jié)果不好的中介機(jī)構(gòu)及工作人員一律取消委托，通過資格預(yù)審的事務(wù)所，才有資格參與大型基建項(xiàng)目審計的招投標(biāo)。對其審核結(jié)果的監(jiān)督，內(nèi)部有一套嚴(yán)格的工作制度規(guī)范審計過程，造價咨詢公司審計工作必須在高校審計部門指定地點(diǎn)進(jìn)行，并全程有高校內(nèi)部審計人員的監(jiān)督和對審核結(jié)果復(fù)核。據(jù)此保證每一項(xiàng)工程的審計質(zhì)量，同時也有助于提高高校內(nèi)審人員的監(jiān)督管理水平。

2.2通過合同模式約束造價咨詢公司

高校審計部門委托給造價咨詢公司的任何工程審計業(yè)務(wù)，均應(yīng)簽訂委托咨詢合同，對委托事項(xiàng)、雙方責(zé)任、審計質(zhì)量評價標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施、咨詢費(fèi)支付等關(guān)鍵條款做出詳細(xì)規(guī)定。對跟蹤周期長、造價高的大型基建項(xiàng)目，跟蹤審計合同和竣工結(jié)算審計合同應(yīng)分開簽訂。對跟蹤審計過程中表現(xiàn)較差、出現(xiàn)審計失誤、考核不合格的造價咨詢公司，取消其竣工結(jié)算審計資格。對于全過程跟蹤審計過程中工程量清單、控制價、招標(biāo)文件、新增材料單價、材料進(jìn)度款等的審核，招標(biāo)管理部門或基建管理部門一般要求的時間比較短，如果造價咨詢公司審核周期太長，將會影響招標(biāo)進(jìn)程或工程進(jìn)度，因此建議在造價咨詢合同中對各環(huán)節(jié)的審核周期做出明確規(guī)定。

2.3現(xiàn)場跟蹤審計例會制度

工程審計部門每周組織一次跟蹤例會，參加人員包括所有正在承擔(dān)跟蹤業(yè)務(wù)的工程師以及造價咨詢公司所有跟蹤審計人員，例會內(nèi)容主要包括了解工程進(jìn)展情況、研究跟蹤中遇到的問題、布置下一階段跟蹤重點(diǎn)等。

2.4加強(qiáng)跟蹤審計過程中對造價咨詢公司的監(jiān)管

造價咨詢公司派駐工程現(xiàn)場人員必須每天按時上下班，高校內(nèi)審計部門可在現(xiàn)場辦公室設(shè)置考勤機(jī)，并把考勤結(jié)果作為年底評價造價咨詢公司服務(wù)質(zhì)量的一個依據(jù)。另外造價咨詢公司派駐工程現(xiàn)場人員必須每天上午和下午各去施工工地進(jìn)行例行巡視，并對照跟蹤審計重點(diǎn)環(huán)節(jié)和內(nèi)容有針對性地跟蹤審計。每天需寫跟蹤審計日記，重點(diǎn)部位拍照片。每周向高校審計部門報送一份周工作總結(jié)，詳細(xì)記錄本周施工情況、發(fā)現(xiàn)的問題、審計建議。年底還要向高校審計部門提交本年度的跟蹤總結(jié)報告，跟蹤總結(jié)報告不僅要包括整個跟蹤情況的總結(jié)回顧，還要針對將來竣工結(jié)算時需要注意的問題提出意見和建議。高校審計部門要對跟蹤審計過程中造價咨詢公司出具的工程量清單、控制價、招標(biāo)文件、新增材料單價、材料進(jìn)度款等審核意見重點(diǎn)復(fù)核，對不按照規(guī)定時間出具審核意見或?qū)徍艘庖娰|(zhì)量差的造價咨詢公司必須給予處罰，對表現(xiàn)較好的造價咨詢公司給予獎勵。

2.5工程結(jié)算復(fù)審制度

對造價咨詢公司的審計結(jié)果實(shí)行復(fù)審制，即由一家造價咨詢公司對另一家的審計結(jié)果進(jìn)行復(fù)審，審減率超過3%，將不支付審減費(fèi)用，審減率超過5%，直接取消合作，將出現(xiàn)問題的造價咨詢公司列入黑名單。復(fù)審的項(xiàng)目主要包括造價特別高的工程結(jié)算項(xiàng)目、造價技術(shù)指標(biāo)異常的項(xiàng)目、國撥資金項(xiàng)目及年度抽查到的項(xiàng)目。復(fù)審工作由審計部門組織實(shí)施，并由審計部門直接委托給工程造價咨詢公司。當(dāng)然，對于復(fù)審的做法目前有爭議，復(fù)審的難度也很大，但是復(fù)審制度仍是對造價咨詢公司最有效的制約和監(jiān)督，難度再大也要執(zhí)行下去。

3結(jié)語

第2篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

1.

開發(fā)框架

開發(fā)的系統(tǒng)中所應(yīng)用的技術(shù)都是基于JavaEE，技術(shù)成熟穩(wěn)定又能保持先進(jìn)性。采用B/S架構(gòu)使系統(tǒng)能集中部署分布使用，有利于系統(tǒng)升級維護(hù)；采用MVC的開發(fā)模式并參考SOA體系架構(gòu)進(jìn)行功能設(shè)計，使得能快速擴(kuò)展業(yè)務(wù)功能而不會影響現(xiàn)有系統(tǒng)功能的正常使用，可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)量進(jìn)行部分功能擴(kuò)容，在滿足系統(tǒng)運(yùn)行要求的同時實(shí)現(xiàn)成本最小化。系統(tǒng)采用分布式部署，系統(tǒng)功能隔離運(yùn)行，保障系統(tǒng)整體運(yùn)行的穩(wěn)定性。

圖1.開發(fā)框架與體系結(jié)構(gòu)圖

1.1.

web端技術(shù)棧

（1）前端采用elementUI/jquery/bootstrap/vue實(shí)現(xiàn)，前端和Controller交換數(shù)據(jù)基于json格式。

1.2

業(yè)務(wù)端技術(shù)棧

（1）

業(yè)務(wù)端基于springboot、springMVC、JPA、SpringData技術(shù)棧構(gòu)建，對于復(fù)雜的系統(tǒng)則采用springCloud構(gòu)建。

（2）

四層分隔：controller（Facade）/service/dao/entity,其中fa?ade主要用于生成json，實(shí)現(xiàn)和前端的數(shù)據(jù)交換。

（2）命名：按照功能模塊劃分各層包名，各層一致。

2.

系統(tǒng)安全保障

2.1

訪問安全性

權(quán)限管理是系統(tǒng)安全的重要方式，必須是合法的用戶才可以訪問系統(tǒng)（用戶認(rèn)證），且必須具有該資源的訪問權(quán)限才可以訪問該資源（授權(quán)）。

我們系統(tǒng)設(shè)計權(quán)限模型，標(biāo)準(zhǔn)權(quán)限數(shù)據(jù)模型包括

：用戶、角色、權(quán)限（包括資源和權(quán)限）、用戶角色關(guān)系、角色權(quán)限關(guān)系。權(quán)限分配：通過UI界面方便給用戶分配權(quán)限，對上邊權(quán)限模型進(jìn)行增、刪、改、查操作。

基于角色的權(quán)限控制策略根據(jù)角色判斷是否有操作權(quán)限，因?yàn)榻巧淖兓?/p>

性較高，如果角色修改需要修改控制代碼。

而基于資源的權(quán)限控制：根據(jù)資源權(quán)限判斷是否有操作權(quán)限，因?yàn)橘Y源較為固定，如果角色修改或角色中權(quán)限修改不需要修改控制代碼，使用此方法系統(tǒng)可維護(hù)性很強(qiáng)。建議使用。

2.2

數(shù)據(jù)安全性

可以從三個層面入手：操作系統(tǒng)；應(yīng)用系統(tǒng)；數(shù)據(jù)庫；比較常用的是應(yīng)用系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫層面的安全保障措施。

在操作系統(tǒng)層面通過防火墻的設(shè)置。如設(shè)置成端口8080只有自己的電腦能訪問。應(yīng)用系統(tǒng)層面通過登陸攔截，攔問請求的方式。密碼不能是明文，必須加密；加密算法必須是不可逆的，不需要知道客戶的密碼。密碼的加密算法{

MD5--不安全，可被破解。需要把MD5的32位字符串再次加密(次數(shù)只有你自己知道)，不容易破解；加密多次之后，登錄時忘記密碼，只能重置密碼，它不會告訴你原密碼，因?yàn)楣芾韱T也不知道。

3.

項(xiàng)目計劃的編制和管理

本公司項(xiàng)目基于敏捷過程的方式組織，項(xiàng)目計劃基于需求和團(tuán)隊反復(fù)討論的過程。在開發(fā)系統(tǒng)時都經(jīng)過了解需求，開需求分析會議，確定開發(fā)任務(wù)，推進(jìn)開發(fā)進(jìn)度，測試，試點(diǎn)，交付等開發(fā)步驟，其中具體內(nèi)容有：

1，了解需求：跟客戶溝通，充分了解對方的需求，然后對需求進(jìn)行過濾，最后整體成需求文檔

2，需求分析會議：也就是項(xiàng)目啟動會議之后要做的事情，對拿來的需求進(jìn)行討論，怎么做滿足需求。主要對需求進(jìn)行全面的梳理，讓開發(fā)，產(chǎn)品，項(xiàng)目都熟悉整個需求。

3，確定開發(fā)任務(wù)：根據(jù)敏捷開發(fā)法則，需求變成一個一個功能點(diǎn)之后就是安排開發(fā)任務(wù)了。根據(jù)團(tuán)隊現(xiàn)有的資源合理分配任務(wù)，和時間節(jié)點(diǎn)

4，

推進(jìn)開發(fā)進(jìn)度：在開發(fā)的實(shí)際過程中，注意節(jié)奏的把控，注重功能點(diǎn)完成的時間點(diǎn)。

5，

每一個功能點(diǎn)完成之后都會有測試工程師進(jìn)行單元測試。

6，試點(diǎn)單位進(jìn)行試用，然后解決問題。

7，交付

4.

項(xiàng)目進(jìn)度保障體系

4.1制度保障

實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，建立強(qiáng)有力的開發(fā)指揮機(jī)構(gòu)和開發(fā)保障體系，投入能保證開發(fā)進(jìn)度如期實(shí)現(xiàn)的足夠的開發(fā)隊伍，實(shí)行專業(yè)化開發(fā)。建立從項(xiàng)目經(jīng)理到各開發(fā)人員的開發(fā)任務(wù)，全面、及時掌握并迅速、準(zhǔn)確地處理開發(fā)過程中遇到的各種問題。對開發(fā)過程中遇到的需求變更進(jìn)行協(xié)調(diào)管理，對重大關(guān)鍵問題超前研究，制定措施，及時調(diào)整開發(fā)的公共類保證開發(fā)過程的連續(xù)性和高效性。強(qiáng)化開發(fā)過程的時間點(diǎn)把控問題，對開發(fā)任務(wù)實(shí)行動態(tài)管理。保證在時間點(diǎn)內(nèi)完成開發(fā)任務(wù)。實(shí)行內(nèi)部經(jīng)濟(jì)承包責(zé)任制。使責(zé)任和效益掛鉤，個人利益和完成工作量掛鉤，做到多勞多得，調(diào)動開發(fā)團(tuán)隊、個人的積極性。編制科學(xué)合理的總體開發(fā)進(jìn)度計劃，運(yùn)用專業(yè)管理軟件，對開發(fā)計劃進(jìn)行動態(tài)控制；并在總計劃的基礎(chǔ)上分解明確的月及旬計劃，項(xiàng)目經(jīng)理抓住主要技術(shù)難點(diǎn)，嚴(yán)格按計劃安排組織開發(fā)，重點(diǎn)抓好關(guān)鍵技術(shù)的開發(fā)。定期檢查開發(fā)計劃的執(zhí)行情況，及時對開發(fā)進(jìn)度計劃進(jìn)行調(diào)整；在開發(fā)過程中，根據(jù)開發(fā)進(jìn)展和各種因素的變化情況，不斷優(yōu)化開發(fā)的方案，保證各開發(fā)有條不紊的執(zhí)行。

4.2開發(fā)進(jìn)度開發(fā)工期保證措施

任務(wù)分發(fā)將利用一流的開發(fā)策劃、高效的組織、科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)和動態(tài)的控制，用一流的運(yùn)作與協(xié)調(diào)、一流的技術(shù)框架與技術(shù)、一流的團(tuán)隊素質(zhì)等來實(shí)現(xiàn)一流的管理，從而通過過程控制實(shí)現(xiàn)最終產(chǎn)品的精品，滿足客戶對工期、質(zhì)量等各方面的要求。

完善的開發(fā)計劃保證體系是保證項(xiàng)目工期的綱要，掌握開發(fā)管理主動權(quán)，全面而宏觀的控制整個開發(fā)的過程，是保證開發(fā)進(jìn)度的關(guān)鍵。通過完善的開發(fā)計劃保證體系，采用先進(jìn)的開發(fā)計劃計算、設(shè)計軟件，制定出科學(xué)合理的開發(fā)進(jìn)度計劃。

1．

編制三級網(wǎng)絡(luò)計劃

在開發(fā)過程中中我單位將分級編制網(wǎng)絡(luò)計劃來控制整個項(xiàng)目的開發(fā)。

（1）一級網(wǎng)路計劃

根據(jù)項(xiàng)目總工期控制項(xiàng)目各階段里程碑目標(biāo)。

（2）二級網(wǎng)路計劃

根據(jù)各階段分項(xiàng)業(yè)務(wù)的工期目標(biāo)控制分解成分部目標(biāo)。

（3）三級網(wǎng)路計劃

主要技術(shù)使用控制周計劃和日計劃。通過對關(guān)鍵技術(shù)開發(fā)編制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)，建立計劃統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫，利用項(xiàng)目管理信息系統(tǒng)對工期進(jìn)行全方位管理。

2.制定派生計劃

根據(jù)總控工期、階段工期和分項(xiàng)業(yè)務(wù)工作量制定出技術(shù)保障、商務(wù)合同、物資采購、設(shè)備定貨、人力資源等派生計劃，是進(jìn)度管理的重要組成部分，按照最遲完成或最遲準(zhǔn)備的插入時間原則，制定各類派生保障計劃，作到各項(xiàng)工作有備而來，有章可循。

工期保證體系框圖

技術(shù)保證體系

綜合保證體系

組織保證體系

技術(shù)總監(jiān)

開發(fā)組織設(shè)計

技術(shù)總監(jiān)

開發(fā)人員

測試人員

試驗(yàn)室

項(xiàng)目經(jīng)理

制

度

保

證

獎懲制度

崗位責(zé)任制

經(jīng)濟(jì)責(zé)任制

開發(fā)團(tuán)隊

單元測試

技術(shù)培訓(xùn)

測試用例

開發(fā)進(jìn)度計劃保證

月度計劃

季度計劃

年度計劃

技術(shù)工作責(zé)任制

技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

設(shè)計文件

招標(biāo)文件

技術(shù)規(guī)范

技術(shù)工作標(biāo)準(zhǔn)化

開發(fā)團(tuán)隊

實(shí)現(xiàn)工期目標(biāo)

4.3施工進(jìn)度三階段控制措施

（一）開發(fā)進(jìn)度“事前控制”

1.積極做好業(yè)務(wù)需求，業(yè)務(wù)流程等準(zhǔn)備工作，為自己盡早投入開發(fā)創(chuàng)造好條件，把準(zhǔn)備工作做細(xì)做充分，確保按時無障礙開發(fā)。

2.編制詳細(xì)的開發(fā)進(jìn)度計劃，包括需求文檔，業(yè)務(wù)分工計劃，業(yè)務(wù)流程等。

3.關(guān)鍵技術(shù)或特殊技術(shù)編制相應(yīng)的開發(fā)進(jìn)度計劃，制定相應(yīng)的節(jié)點(diǎn)，編制節(jié)點(diǎn)控制計劃。

4.編制開發(fā)節(jié)點(diǎn)實(shí)施細(xì)則，明確搭接和流水的節(jié)拍。

（二）開發(fā)進(jìn)度“事中控制”

1.嚴(yán)格審核開發(fā)人員的進(jìn)度計劃、季度計劃、月計劃，并監(jiān)督各人員按照已制定的開發(fā)進(jìn)度計劃進(jìn)行開發(fā)。

2.在本項(xiàng)目開發(fā)期間，按開發(fā)進(jìn)度需要，配備充足的開發(fā)人員，確保時間點(diǎn)的正常運(yùn)行。

3.在開發(fā)期間，每周結(jié)束前，組織召開一次碰頭會，協(xié)商解決當(dāng)周開發(fā)過程中和第二周開發(fā)中將會發(fā)生的問題，應(yīng)解決的問題決不拖延。

4.狠抓開發(fā)進(jìn)度與質(zhì)量，加強(qiáng)技術(shù)培訓(xùn)。只有在確保技術(shù)過關(guān)、質(zhì)量的前提下才能求速度、講進(jìn)度、抓工期。

5.根據(jù)開發(fā)的實(shí)際情況，及時修改和調(diào)整開發(fā)進(jìn)度，并定期向客戶通報系統(tǒng)開發(fā)進(jìn)展情況。

（三）施工進(jìn)度“事后控制”

1.根據(jù)開發(fā)進(jìn)度計劃，及時組織測試人員通過事先編寫的測試用例進(jìn)行分項(xiàng)測試與系統(tǒng)測試。

2.定期整理有關(guān)開發(fā)進(jìn)度的資料，匯總編目，建立相應(yīng)的檔案。

5.

項(xiàng)目質(zhì)量保障體系

5.1過程中的保證

依據(jù)項(xiàng)目的軟件特點(diǎn)、合作方的項(xiàng)目實(shí)施要求，采取需求分析，系統(tǒng)設(shè)計，軟件項(xiàng)目計劃，軟件需求分析，軟件模型設(shè)計，軟件詳細(xì)設(shè)計，單元測試設(shè)計，編寫單元測試，系統(tǒng)培訓(xùn)，系統(tǒng)測試等一些列的措施在過程中保證項(xiàng)目的質(zhì)量。

5.2技術(shù)方面的保證

公司研發(fā)人員均為國內(nèi)高校分子計算機(jī)專業(yè)或招聘的高級技術(shù)人才，專業(yè)基礎(chǔ)和工作經(jīng)驗(yàn)扎實(shí)豐富，整個團(tuán)隊具有高級工程師、博士的人才搭配，具備強(qiáng)大的持續(xù)研發(fā)能力。

5.3軟件質(zhì)量管理責(zé)任分配

角色

職責(zé)

配置管理員

制定、創(chuàng)建和維護(hù)配置庫，提供文檔規(guī)范，并傳達(dá)到各個部門。

QA（質(zhì)量保證）

參與項(xiàng)目各個階段的評審，進(jìn)行過程評審和產(chǎn)品審計，檢查文檔和代碼的規(guī)范執(zhí)行情況

QC（質(zhì)量控制）

軟件測試是質(zhì)量控制的主要手段，測試人員進(jìn)行軟件的測試設(shè)計和執(zhí)行工作

5.4工作產(chǎn)品和活動

活動

責(zé)任人

工作產(chǎn)品

是否可裁剪

項(xiàng)目立項(xiàng)

項(xiàng)目經(jīng)理

項(xiàng)目計劃

否

配置管理員

配置管理計劃

是

QA

質(zhì)量保證計劃

是

測試人員

系統(tǒng)測試計劃

否

需求管理活動

項(xiàng)目經(jīng)理

需求調(diào)研報告

是

需求規(guī)格說明書

否

用戶、項(xiàng)目經(jīng)理

用戶確認(rèn)書

是

QA

評審報告

是

設(shè)計過程、決策分析活動

設(shè)計組

概要設(shè)計說明書

否

界面設(shè)計圖

是

詳細(xì)設(shè)計說明書

是

項(xiàng)目經(jīng)理

決策分析評議表

是

QA

評審報告

是

開發(fā)編碼、集成過程活動

項(xiàng)目經(jīng)理

版本記錄

否

QA

評審報告

是

開發(fā)人員

程序代碼

否

系統(tǒng)測試活動

測試人員

測試用例、測試報告

否

QA

評審報告

是

項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)、交付與維護(hù)活動

項(xiàng)目經(jīng)理

培訓(xùn)教材

是

用戶手冊

是

安裝手冊

是

項(xiàng)目總結(jié)報告

否

項(xiàng)目經(jīng)理、客戶

用戶驗(yàn)收報告

是

QA

評審報告

是

項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控活動

項(xiàng)目經(jīng)理

項(xiàng)目問題跟蹤日志

是

QA

不符合項(xiàng)問題跟蹤記錄表

否

項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控活動檢查單

是

風(fēng)險管理活動

項(xiàng)目經(jīng)理

風(fēng)險管理列表

是

QA

風(fēng)險管理活動檢查單

是

配置管理活動

配置管理員

配置狀態(tài)報告

是

變更請求審批表

是

變更跟蹤記錄表

是

QA

配置管理活動檢查單

是

評審活動

項(xiàng)目成員

評審報告

否

QA

評審活動檢查單

是

5.5評審

評審是以一種正式的形式進(jìn)行，如有正式的、事先定義好的有關(guān)職責(zé)的各種角色，并遵循組織規(guī)定的流程。

對于任何工作產(chǎn)品的審計，都會組建與之對應(yīng)的專門評審組，包括作者、主持人、記錄員以及陪審員若干。評審組的成員可以包括PPQA、項(xiàng)目組成員，但不能有作者的直接領(lǐng)導(dǎo)或者管理者。

評審小組先召開一個預(yù)備，作者會針對工作產(chǎn)品向大家做個總體的介紹，例如講解一下本工作產(chǎn)品的目標(biāo)是什么，以及其相關(guān)的實(shí)現(xiàn)

細(xì)節(jié)、開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)等。應(yīng)該允許甚至鼓勵評審組成員動手查看工作產(chǎn)品，或者查看開發(fā)過程中所用到的檢查單。

評審小組的主持人負(fù)責(zé)確定什么時間開始真正的評審會議，在預(yù)備會和正式評審會議之間，評審小組成員對工作產(chǎn)品進(jìn)行徹底檢查，并依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則評審工作產(chǎn)品。

在預(yù)定時間，評審小組成員以會議形式聚在一起，依次對產(chǎn)品進(jìn)行檢查，主持人負(fù)責(zé)對整個會議的進(jìn)展進(jìn)行控制，記錄員記錄下這個過程。

在工作產(chǎn)品中發(fā)現(xiàn)的每一個缺陷都會被認(rèn)真記錄下來，并被適當(dāng)分類。

會議結(jié)束后，負(fù)責(zé)人需要分析相關(guān)缺陷，找出產(chǎn)生此缺陷的原因并加以修正。

主持人應(yīng)確保所有的缺陷都會得到解決和修正。如果過程需要加以變更的話，應(yīng)將相關(guān)問題移交相關(guān)的質(zhì)量保證人員。

階段

評審內(nèi)容

評審時機(jī)

參加人員

是否可裁剪

計劃階段

項(xiàng)目計劃

項(xiàng)目啟動會議

項(xiàng)目所有成員

否

配置管理計劃

項(xiàng)目所有成員

是

質(zhì)量保證計劃

項(xiàng)目所有成員

是

系統(tǒng)測試計劃

項(xiàng)目所有成員

否

需求階段

需求調(diào)研報告

項(xiàng)目評審會議1

需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

是

需求規(guī)格說明書

需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

否

設(shè)計階段

概要設(shè)計說明書

項(xiàng)目評審會議2

需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

否

UI設(shè)計圖

UI美工、需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

是

詳細(xì)設(shè)計說明書

需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

是

決策分析評議表

需求分析師、項(xiàng)目經(jīng)理、系統(tǒng)架構(gòu)師、設(shè)計組成員、QA

是

編碼階段

代碼檢查（1）

項(xiàng)目評審會議3

開發(fā)組成員、項(xiàng)目經(jīng)理、需求分析師、系統(tǒng)架構(gòu)師、QA

否

代碼檢查（2）

開發(fā)組成員、項(xiàng)目經(jīng)理、需求分析師、系統(tǒng)架構(gòu)師、QA

否

測試階段

系統(tǒng)測試用例

項(xiàng)目評審會議4

測試人員、項(xiàng)目經(jīng)理、開發(fā)組成員、需求分析師、系統(tǒng)架構(gòu)師、QA

否

系統(tǒng)測試報告（1）

測試人員、項(xiàng)目經(jīng)理、開發(fā)組成員、需求分析師、系統(tǒng)架構(gòu)師、QA

否

系統(tǒng)測試報告（2）

測試人員、項(xiàng)目經(jīng)理、開發(fā)組成員、需求分析師、系統(tǒng)架構(gòu)師、QA

否

階段

用戶手冊

項(xiàng)目總結(jié)會議

項(xiàng)目所有成員

是

項(xiàng)目總結(jié)報告

項(xiàng)目所有成員

否

5.6質(zhì)量保證（QA）

QA工作審計產(chǎn)品

文檔

責(zé)任人

項(xiàng)目計劃

項(xiàng)目經(jīng)理

需求規(guī)格說明書

項(xiàng)目經(jīng)理

概要設(shè)計說明書

項(xiàng)目經(jīng)理

源代碼

開發(fā)組

系統(tǒng)測試用例

測試組

系統(tǒng)測試報告

測試組

用戶手冊

項(xiàng)目經(jīng)理

項(xiàng)目總結(jié)報告

項(xiàng)目經(jīng)理

入最佳實(shí)踐庫的產(chǎn)品

項(xiàng)目經(jīng)理

QA工作中需要審計的活動

活動

評審時機(jī)

項(xiàng)目立項(xiàng)

計劃階段

需求管理活動

需求階段

設(shè)計過程活動

設(shè)計階段

決策分析活動

設(shè)計階段

開發(fā)編碼活動

編碼階段

集成過程活動

編碼階段

系統(tǒng)測試活動

測試階段

項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)

階段

交付與維護(hù)

階段

項(xiàng)目跟蹤與監(jiān)控活動

每月一次

風(fēng)險管理活動

每月一次

配置管理活動

每月一次

評審活動

每月一次

QA審計中的不符合項(xiàng)目問題

對QA審計過程中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)問題要寫入《不符合項(xiàng)跟蹤記錄表》，以郵件的方式發(fā)給問題的相關(guān)人員，做好和項(xiàng)目成員、項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理之間的溝通，問題的上報流程：項(xiàng)目組成員溝通解決——項(xiàng)目經(jīng)理——部門經(jīng)理——總經(jīng)理。QA要對不符合項(xiàng)問題進(jìn)行跟蹤與監(jiān)控，直到問題解決，QA驗(yàn)證并關(guān)閉不符合項(xiàng)。

6.

系統(tǒng)測試驗(yàn)收方案

系統(tǒng)測試驗(yàn)收主要包含以下四方面的工作內(nèi)容，分別是驗(yàn)收測試、系統(tǒng)試運(yùn)行、系統(tǒng)文檔驗(yàn)收以及項(xiàng)目終驗(yàn)。

6.1.

驗(yàn)收測試

驗(yàn)收測試即對信息系統(tǒng)進(jìn)行全面的測試，依照雙方合同約定的系統(tǒng)環(huán)境，以確保系統(tǒng)的功能和技術(shù)設(shè)計滿足建設(shè)方的功能需求和非功能需求，并能正常運(yùn)行。驗(yàn)收測試階段應(yīng)包括編寫驗(yàn)收測試用例，建立驗(yàn)收測試環(huán)境，全面執(zhí)行驗(yàn)收測試，出具驗(yàn)收測試報告以及驗(yàn)收測試報告的簽署。

6.2系統(tǒng)試運(yùn)行

信息系統(tǒng)通過驗(yàn)收測試環(huán)節(jié)以后，可以開通系統(tǒng)試運(yùn)行。系統(tǒng)試運(yùn)行期間主要包括數(shù)據(jù)遷移、日常維護(hù)以及缺陷跟蹤和修復(fù)等方面的工作內(nèi)容。為了檢驗(yàn)系統(tǒng)的試運(yùn)行情況，甲方可將部分?jǐn)?shù)據(jù)或配置信息加載到信息系統(tǒng)上進(jìn)行正常操作。在試運(yùn)行期間，甲乙雙方可以進(jìn)一步確定具體的工作內(nèi)容并完成相應(yīng)的交接工作。對于在試運(yùn)行期間系統(tǒng)發(fā)生的問題，根據(jù)其性質(zhì)判斷是否是系統(tǒng)缺陷，如果是系統(tǒng)缺陷，應(yīng)該及時更正系統(tǒng)的功能；如果不是系統(tǒng)自身缺陷，而是額外的信息系統(tǒng)新需求，此時可以遵循項(xiàng)目變更流程進(jìn)行變更，也可以將其暫時擱置，作為后續(xù)升級項(xiàng)目工作內(nèi)容的一部分。

6.3系統(tǒng)文檔驗(yàn)收

系統(tǒng)經(jīng)過驗(yàn)收測試后，系統(tǒng)的文檔逐步、全面地移交給客戶。客戶按照合同或者項(xiàng)目工作說明書的規(guī)定，對所交付的文檔加以檢查和評價；對不清晰的地方可以提出修改要求，在最終交付系統(tǒng)前，系統(tǒng)的所有文檔都需要驗(yàn)收合格并經(jīng)雙方簽字認(rèn)可。

6.4項(xiàng)目終驗(yàn)

在系統(tǒng)經(jīng)過試運(yùn)行以后的約定時間，雙方啟動項(xiàng)目的最終驗(yàn)收工作。?最終驗(yàn)收的工作包括雙方對驗(yàn)收測試文件的認(rèn)可和接受、雙方對系統(tǒng)試運(yùn)行期間的工作狀況的認(rèn)可和接受、雙方對系統(tǒng)文檔的認(rèn)可和接受、雙方對結(jié)束項(xiàng)目工作的認(rèn)可和接受。?項(xiàng)目最終驗(yàn)收合格后，由雙方的項(xiàng)目組撰寫驗(yàn)收報告。

7.

技術(shù)服務(wù)與支撐

我公司在合同有效期內(nèi)提供免費(fèi)維護(hù)期和長期的技術(shù)服務(wù)，向用戶用戶相關(guān)技術(shù)人員免費(fèi)提供原理和技術(shù)上的指導(dǎo)和咨詢，使用戶能正確熟練地使用本協(xié)議的軟件開發(fā)及測試成果。

根據(jù)用戶使用系統(tǒng)的相關(guān)部門人員現(xiàn)狀，一旦系統(tǒng)安裝調(diào)試完畢投入正常運(yùn)行后，卓安公司在交付本系統(tǒng)的一段時間內(nèi)，專門指派若干名專業(yè)工程師為用戶使用部門進(jìn)行指導(dǎo)培訓(xùn)和維護(hù)，直到用戶安排的技術(shù)人員能完全接管本系統(tǒng)的操作管理為止。

7.1.

現(xiàn)場支持

系統(tǒng)在售后期間，提供7×24小時的技術(shù)支持服務(wù)。如系統(tǒng)出現(xiàn)故障，將保證30分鐘遠(yuǎn)程響應(yīng)；影響生產(chǎn)的故障4小時抵達(dá)現(xiàn)場，并派出專業(yè)工程師在8小時內(nèi)排出故障；不影響生產(chǎn)的故障8小時內(nèi)抵達(dá)現(xiàn)場，并派出專業(yè)工程師在2個工作日內(nèi)排除故障。如在2個工作日內(nèi)無法解決，將在2日內(nèi)向用戶方提出詳細(xì)解決方案及日程安排，交給用戶方確認(rèn)。

7.2.

技術(shù)支持

長期電話技術(shù)咨詢和技術(shù)服務(wù)和遠(yuǎn)程在線服務(wù)。用戶可以隨時撥打技術(shù)支持熱線電話或通過遠(yuǎn)程協(xié)助進(jìn)行有關(guān)技術(shù)咨詢，專業(yè)技術(shù)人員會耐心解答用戶的問題。免費(fèi)提供需求預(yù)測、系統(tǒng)規(guī)劃等支持。當(dāng)用戶需要對系統(tǒng)擴(kuò)容、調(diào)整時，將免費(fèi)協(xié)助用戶準(zhǔn)備預(yù)算、規(guī)范書、工程有關(guān)事項(xiàng)。

7.3.

常規(guī)維護(hù)

系統(tǒng)在售后期間，會安排工程師定期對系統(tǒng)進(jìn)行運(yùn)行檢查。如有功能需求分析范圍內(nèi)的問題，及時進(jìn)行修改；維護(hù)期后發(fā)現(xiàn)的在需求規(guī)格說明書范圍內(nèi)問題，同樣及時進(jìn)行修改。對用戶提出的方便操作和易用等可用性方面的要求，盡可能滿足用戶要求，并保證在接到要求后兩周內(nèi)解決。用戶提出性能要求，如屬于軟件編制因素導(dǎo)致性能較差，技術(shù)人員主動調(diào)整軟件，以提高性能，保證在一個月內(nèi)解決。

7.4.

變更管理

對系統(tǒng)的應(yīng)用平臺和開發(fā)、運(yùn)行環(huán)境以及應(yīng)用系統(tǒng)的變更和升級的詳細(xì)資料第一時間提交用戶。

8.

培訓(xùn)計劃

8.1.1.

培訓(xùn)工作概述

用戶軟件系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)完工后，為了使各個使用本系統(tǒng)的部門能熟練的操作系統(tǒng)，利用系統(tǒng)提供的功能來處理日常工作，本公司將對使用系統(tǒng)的相關(guān)部門員工進(jìn)行一次全面的培訓(xùn)。

培訓(xùn)過程按系統(tǒng)使用部門劃分，分別培訓(xùn)各部門使用的系統(tǒng)功能點(diǎn)及業(yè)務(wù)流程。另外為了用戶管理需要，將重點(diǎn)培訓(xùn)2名系統(tǒng)管理員，培訓(xùn)系統(tǒng)管理相關(guān)功能。

8.1.2.

培訓(xùn)規(guī)范

由于培訓(xùn)過程涉及到時間、場地、人員等諸多不確定因素，本方案所提及項(xiàng)只作為參考大綱。實(shí)際培訓(xùn)安排因由主管部門統(tǒng)一規(guī)劃，并下文到各系統(tǒng)使用部門。

培訓(xùn)的效果與參與人員的重視程度有很大的關(guān)系，客戶各部門對參與人員要做好工作，引起重視。主管部門可以考慮是否需要在培訓(xùn)結(jié)束并且參與培訓(xùn)人員試用一段時間后，組織一次系統(tǒng)使用測驗(yàn)。

通過系統(tǒng)使用培訓(xùn)，達(dá)到以下目標(biāo)：

?

使相關(guān)使用部門了解系統(tǒng)運(yùn)作，熟悉系統(tǒng)功能。

?

使系統(tǒng)有效的推廣到相關(guān)使用部門，讓員工積極參與使用系統(tǒng)。

第3篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

（一）完善監(jiān)督檢查制度，規(guī)范財政監(jiān)督管理

1.完善執(zhí)法檢查制度。根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，調(diào)整出臺了《成華區(qū)財政局行政執(zhí)法責(zé)任制》和《成華區(qū)財政局執(zhí)法權(quán)限》，明確了區(qū)財政局執(zhí)法責(zé)任和執(zhí)法權(quán)限、局領(lǐng)導(dǎo)執(zhí)法責(zé)任、行政執(zhí)法科室和執(zhí)法人員的執(zhí)法責(zé)任。

2.規(guī)范監(jiān)督管理。一是將財政監(jiān)管檢查工作納入目標(biāo)管理，明確專職科室和業(yè)務(wù)科室的財政監(jiān)管職責(zé)，監(jiān)察科負(fù)責(zé)制定財政年度檢查計劃，協(xié)調(diào)財政監(jiān)督工作，督促檢查計劃落實(shí)。業(yè)務(wù)科室結(jié)合職能工作，強(qiáng)化財政資金監(jiān)管，負(fù)責(zé)按計劃實(shí)施年度檢查和上級財政部門對口處（室）布置的專項(xiàng)檢查，形成了財政監(jiān)督工作人人有責(zé)的工作局面。二是強(qiáng)化專職監(jiān)督。監(jiān)察科認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，定期開展預(yù)算執(zhí)行情況、財政資金運(yùn)行情況的檢查，重點(diǎn)檢查面達(dá)到有預(yù)算管理職能的機(jī)構(gòu)數(shù)量的30%。監(jiān)督的范圍涵蓋財政收支以及預(yù)算的編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算的全過程。三是整合監(jiān)督資源，密切與區(qū)監(jiān)察局、區(qū)審計局聯(lián)系工作，溝通信息，拓寬監(jiān)督渠道。

（二）開展監(jiān)督檢查工作，全面完成目標(biāo)任務(wù)

1.扎實(shí)開展專項(xiàng)資金檢查工作。一是按照區(qū)委財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第二十二次會議的相關(guān)要求，對年部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查。區(qū)財政局、區(qū)審計局相關(guān)業(yè)務(wù)科室抽調(diào)18人組成6個檢查小組，對全區(qū)19個區(qū)本級、4個街道辦事處進(jìn)行了檢查，對預(yù)算收入是否及時入賬、是否嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算、是否按規(guī)定的支出用途使用資金、是否嚴(yán)格遵守財政、財務(wù)制度等方面進(jìn)行全面檢查，并對單位存在的問題下達(dá)整改通知書，進(jìn)行限期整改，切實(shí)加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。二是擴(kuò)大內(nèi)需及災(zāi)后重建項(xiàng)目資金使用情況、會計信息質(zhì)量、銀行賬戶管理情況等進(jìn)行了檢查。三是對年教師績效工資、社區(qū)用房建設(shè)、辦案補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、小流域治理經(jīng)費(fèi)、家電下鄉(xiāng)以及村級公共服務(wù)和社會事業(yè)管理改革經(jīng)費(fèi)等等項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，進(jìn)一步規(guī)范了資金管理。

2.貫徹落實(shí)“小金庫”治理“回頭看”工作。一是按照治理工作的實(shí)施方案，安排了我區(qū)“小金庫”治理“回頭看”自查自糾工作，并向市治理辦上報我區(qū)“小金庫”治理“回頭看”工作自查階段總結(jié)報告。二是委托中介機(jī)構(gòu)抽調(diào)注冊會計師組成檢查小組對我區(qū)單位開展重點(diǎn)檢查。三是做好黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項(xiàng)治理“回頭看”工作。四是對社會團(tuán)體、國有及國有控股企業(yè)的“小金庫”治理工作，做好協(xié)調(diào)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。

3.配合相關(guān)科室開展我區(qū)社?；?、住房公積金、扶貧救災(zāi)基金等專項(xiàng)檢查工作，并按時上報重點(diǎn)檢查報告。

（三）夯實(shí)監(jiān)督基礎(chǔ)工作，促進(jìn)規(guī)范化服務(wù)

1.進(jìn)一步規(guī)范內(nèi)部財政執(zhí)法。按照《財政違法行為處罰處分條例》和《成華區(qū)財政檢查工作辦法》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，在執(zhí)法中嚴(yán)格按財政檢查程序?qū)嵤z查，切實(shí)做到有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

第4篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

1識別項(xiàng)目風(fēng)險流程改進(jìn)機(jī)會

這一階段的目標(biāo)是選擇改進(jìn)的項(xiàng)目風(fēng)險管控流程。從建設(shè)管控影響度看，設(shè)計對整個工程建設(shè)前期工作的效果和目標(biāo)影響重大，因此設(shè)計管理環(huán)節(jié)成為廣州地鐵內(nèi)部審計關(guān)注的重點(diǎn)之一，并作為關(guān)鍵風(fēng)險管控流程納入改進(jìn)循環(huán)。在廣州地鐵內(nèi)部，建設(shè)總部負(fù)責(zé)履行業(yè)主管理職能，設(shè)計總體總包單位負(fù)責(zé)對全線設(shè)計的協(xié)調(diào)和把關(guān)。新線地鐵建設(shè)初期，對工點(diǎn)設(shè)計、設(shè)計總體總包和設(shè)計咨詢的管理重點(diǎn)僅限于工程進(jìn)度和計劃，技術(shù)上的管理分散在各工點(diǎn)、各專業(yè)，沒有統(tǒng)一的歸口管理部門，導(dǎo)致各專業(yè)的接口沖突未能及時協(xié)調(diào)，引起了孔洞預(yù)留錯誤、土建結(jié)構(gòu)與機(jī)電設(shè)備安裝結(jié)構(gòu)尺寸不符等。同時設(shè)計總體總包管理服務(wù)項(xiàng)目是城市軌道交通工程所特有的設(shè)計管理服務(wù)項(xiàng)目，其內(nèi)容已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出一般方案設(shè)計或施工設(shè)計范圍，包含了對總體設(shè)計、初步設(shè)計、技術(shù)設(shè)計、施工圖設(shè)計、施工配合、設(shè)計總結(jié)六個階段的設(shè)計總成和技術(shù)協(xié)調(diào)工作，并提供設(shè)計輸入條件對各系統(tǒng)、工點(diǎn)設(shè)計單位進(jìn)行技術(shù)管理和給予技術(shù)指導(dǎo)?；谝陨显O(shè)計總體總包的特點(diǎn)和重要性，審計人員導(dǎo)入了CSA———控制自我評估的方法，專門對設(shè)計總體總包管理流程進(jìn)行了內(nèi)控審計，通過持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險管理審計能夠在同類問題發(fā)生前預(yù)防、提升資源利用率，輔助投資控制決策，并能提供可執(zhí)行的解決建議，促進(jìn)了設(shè)計管理水平的提高。通過CSA的應(yīng)用，審計人員認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，學(xué)習(xí)風(fēng)險管理知識，運(yùn)用風(fēng)險管理，開發(fā)相應(yīng)可重復(fù)利用的通用審計風(fēng)險管理程序，把所有風(fēng)險管理方法集成，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理的協(xié)同效應(yīng)和過程控制。

2評價高風(fēng)險流程的管理程度

在新線地鐵建設(shè)過程中，結(jié)合國際上先進(jìn)的審計理念，我們在國內(nèi)地鐵建設(shè)業(yè)主中率先運(yùn)用風(fēng)險評估的手段，對建設(shè)管理的內(nèi)部控制系統(tǒng)設(shè)置的有效性、合理性，以及執(zhí)行的合規(guī)性、遵循性進(jìn)行評估，對地鐵新線合同變更、工程管理過程存在的問題等方面進(jìn)行審計和調(diào)查，并提出可行性建議，幫助管理層了解管理流程中存在的不足，有效地防范建設(shè)過程中可能存在的風(fēng)險，重點(diǎn)對新線地鐵建設(shè)單位內(nèi)控審計應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)和關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行總結(jié)和研究。實(shí)際上，經(jīng)過與知名專業(yè)評估機(jī)構(gòu)的合作，內(nèi)審部門借鑒建設(shè)工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，對“全面、全過程、全方位”審計理念的認(rèn)識逐步深入，現(xiàn)已建立了符合地鐵建設(shè)實(shí)際的合同管理、設(shè)計總體總包、工程項(xiàng)目管理等重點(diǎn)風(fēng)險控制的審計流程關(guān)注點(diǎn)[2]。在工程審計實(shí)踐中，根據(jù)建設(shè)工程項(xiàng)目管理的客觀規(guī)律，著重從合同條款的審核、招標(biāo)投標(biāo)情況的跟蹤與過程檢查，合同執(zhí)行情況的獨(dú)立評審，變更控制管理，資金支付安全性與合理性上，投入審計重兵防范管理風(fēng)險。在審計方法上，采取事前、事中、事后介入的全過程監(jiān)控：事前———列席工程勘察、設(shè)計、施工定標(biāo)會議，預(yù)先了解項(xiàng)目特點(diǎn)與難點(diǎn)，招標(biāo)環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)問題即刻提出，迅速解決；事中———檢查建設(shè)項(xiàng)目內(nèi)部控制的完整性，跟蹤各項(xiàng)目合同的執(zhí)行情況并評估實(shí)施的有效性，嚴(yán)把設(shè)計變更與合同變更關(guān)，抽查與普查相結(jié)合，完善管理制度，堵塞變更漏洞；事后———緊跟項(xiàng)目資金支付與工程結(jié)算，核查項(xiàng)目結(jié)算數(shù)據(jù)，杜絕項(xiàng)目超概，通過數(shù)據(jù)分析項(xiàng)目招標(biāo)方式、合同模式及變更管理原則，動態(tài)調(diào)整管理控制重點(diǎn)，提升建設(shè)項(xiàng)目工程效益。

2.1招標(biāo)與合同條款審查監(jiān)督階段

加強(qiáng)對合同執(zhí)行情況及合同文本的檢查。由于涉及工程規(guī)模、技術(shù)規(guī)范、質(zhì)量、工期、造價、設(shè)計修改與變更原則、驗(yàn)收與質(zhì)量保證等諸多方面，故而合同是維系投資控制秩序的準(zhǔn)繩。通過檢查對比合同，首先明確建設(shè)項(xiàng)目設(shè)計變更和工程洽商是否充分，補(bǔ)充協(xié)議的調(diào)整是否符合原合同原則，是否按合同結(jié)算條款進(jìn)行結(jié)算；其次，通過檢查合同本身的嚴(yán)密性、合理性、合規(guī)性，確認(rèn)被審計單位的管理水平，判斷有無為特定承包商或供應(yīng)商做傾向性條款設(shè)置[3]。例如，地鐵新線機(jī)電安裝及裝修工程施工合同采取總價包干的模式中，對招標(biāo)資料內(nèi)外工程項(xiàng)目界定不明確，未對新增工程項(xiàng)目予以定義，使所有土建工程遺漏項(xiàng)目、新增項(xiàng)目、其它項(xiàng)目和設(shè)計漏項(xiàng)的工程項(xiàng)目全部被確認(rèn)為招標(biāo)資料以外的新增工程，未達(dá)到固定總價合同的初衷。此后，審計人員提出了明確合同價格調(diào)整原則和合同變更產(chǎn)生費(fèi)用的處理原則的建議，對由投標(biāo)人自報的新增工程項(xiàng)目的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)在招標(biāo)時進(jìn)行評價，作為競標(biāo)條件之一在評標(biāo)辦法中予以考慮，并被合同管理部門采納。又如，在設(shè)計合同原則的完善方面，通過對某車站土建工程的質(zhì)量、工程管理方面進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)總公司與設(shè)計方的經(jīng)濟(jì)合同中，未明確對設(shè)計方因設(shè)計問題造成投資增加等應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的條款，故缺乏追究其在該項(xiàng)目應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的依據(jù)。根據(jù)審計建議，合同管理部門將設(shè)計失誤造成業(yè)主投資增加的經(jīng)濟(jì)責(zé)任條款列入新簽合同之中，并作為設(shè)計合同范本的內(nèi)容之一加以固化，在設(shè)計管理環(huán)節(jié)就主動規(guī)避業(yè)主投資失效的風(fēng)險。

2.2合同變更與調(diào)整階段

不介入日常變更審核，將審計重點(diǎn)放置在對變更管理內(nèi)部控制當(dāng)中去，輔之以一定數(shù)量的實(shí)質(zhì)性測試，審核變更合規(guī)合理以及計價準(zhǔn)確性，對合同變更從風(fēng)險管理規(guī)律上去發(fā)現(xiàn)其管理短板，是廣州地鐵內(nèi)審把握合同變更的核心控制點(diǎn)[4]。例如，在變更辦理時效性審計中，審計人員發(fā)現(xiàn)合同管理部門每月、每季的合同款支付均要審核，但實(shí)質(zhì)上該審核環(huán)節(jié)并沒有起到審核作用，經(jīng)模擬穿行測試后，提出合同管理部門退出參與月度、季度付款的中間支付環(huán)節(jié)，只參與合同預(yù)付款、合同尾款支付，使參與審批人員由原來的14人次減為10人次，從前端緩解了合同變更辦理時間過長的問題。又如，在整合多項(xiàng)變更審計成果基礎(chǔ)上，審計人員建議加強(qiáng)合同經(jīng)驗(yàn)總結(jié)與內(nèi)部培訓(xùn)，根據(jù)以往出現(xiàn)異常的合同管理問題搭建起合同管理經(jīng)驗(yàn)庫，并要求項(xiàng)目經(jīng)理和經(jīng)辦人提交合同管理總結(jié)并歸檔建庫。同時，由合同部根據(jù)總結(jié)報告，結(jié)合報告的相關(guān)建議，撰寫典型合同管理案例分析，共享合同管理過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，對專業(yè)合同管理人員與項(xiàng)目經(jīng)理定期進(jìn)行管理培訓(xùn)，提高合同異常問題的處理和解決能力。

2.3財務(wù)資金支付階段

除工程管理環(huán)節(jié)本身，內(nèi)審部門還關(guān)注工程款支付及財務(wù)管理環(huán)節(jié)。通過對公司資金管理流程的內(nèi)部控制審計，評估資金在支付、資金計劃、預(yù)測等方面的安全性與操作規(guī)范性；就資金管理控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，評估控制系統(tǒng)是否考慮了效率性及監(jiān)控性的平衡，并對存在的不足及風(fēng)險點(diǎn)提出改進(jìn)意見和建議，重點(diǎn)關(guān)注合同款申請支付流程、資金的計劃預(yù)測流程。檢查在各個流程是否制定了相關(guān)的制度，制度本身是否健全，在關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的設(shè)置方面是否遵循內(nèi)部會計控制規(guī)范及其它有關(guān)法規(guī)規(guī)定；是否按經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的發(fā)生及時進(jìn)行核算，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對；檢查資金支付周期的時間長短，評估其是否滿足目前建設(shè)高峰效率性的要求；檢查在確保資金余額的安全性方面是否及時做好資金的預(yù)測及計劃。

3分析項(xiàng)目實(shí)施中存在的問題

這一階段的目標(biāo)是識別目前風(fēng)險管理中存在的問題，充分利用已經(jīng)建立的審計程序等專業(yè)工具和方法對風(fēng)險管理內(nèi)容進(jìn)行分析。并針對發(fā)現(xiàn)的問題提出擬采取措施，計劃并采取適當(dāng)措施改正不規(guī)范的做法，針對風(fēng)險管理工作流程進(jìn)行改正。例如，在建設(shè)資料管理方面，針對資料整理工作滯后、部分計量支付和變更申請材料不全的實(shí)際狀況，承包商、監(jiān)理、項(xiàng)目經(jīng)理、派駐合同預(yù)算部填寫工程量變更臺賬、驗(yàn)工計價臺賬、驗(yàn)工計量臺賬，且每季度至少核對一次。但實(shí)際情況是合同管理部門未建立完整的臺賬體系，而是根據(jù)自我需要另立臺賬，未起到對臺賬的監(jiān)管作用。為此，審計人員提出完善后期資料收集整理工作，對計量支付和變更所需支持材料要明確歸口管理部門，及時整理，確保資料的完整性，并盡快建立資料整理收集獎懲制度，相關(guān)部門嚴(yán)格按時核對臺賬，并將責(zé)任落實(shí)到崗位和個人。在新線地鐵建設(shè)中，業(yè)務(wù)部門接納了審計建議，逐步解決了資料管理的問題。

險管理的持續(xù)改進(jìn)

廣州地鐵內(nèi)審部門貫徹的主要思想就是項(xiàng)目風(fēng)險管理需要持續(xù)改進(jìn)，按計劃—執(zhí)行—檢查—反饋整改（PDCA）循環(huán)的系統(tǒng)化問題解決方法，通過識別、分析、計劃、跟蹤、控制與溝通，達(dá)到降低審計風(fēng)險、提高管理成效的目的。從根本上講，工程項(xiàng)目管理績效的提高主要依靠一線部門和業(yè)務(wù)部門的努力，內(nèi)審工作是督促、協(xié)調(diào)、信息反饋和咨詢，是幫助解決問題，而非越俎代庖。因此，在提出審計建議時，要求審計人員充分與相關(guān)管理人員進(jìn)行探討和分析，立足于“幫”和“用”，增強(qiáng)審計建議的可操作性和指導(dǎo)作用，在形式上更容易被審計單位接受，縮小審計與被審計者的距離，形成良好的互動，提高審計成果的效用。相比而言，傳統(tǒng)的風(fēng)險流程改進(jìn)計劃目標(biāo)是通過很高的風(fēng)險管理成本，從而取得項(xiàng)目的高績效和高可靠性；而在工程審計風(fēng)險資源型管理方法中，是把風(fēng)險當(dāng)作獲取收益的資源，利用審計程序和審計標(biāo)準(zhǔn)，使有效的風(fēng)險評估方法能夠把定性因素轉(zhuǎn)換為定量成本，最終取得較好的項(xiàng)目績效。因此，風(fēng)險流程改進(jìn)就是降低項(xiàng)目風(fēng)險和成本的基礎(chǔ)，而持續(xù)改進(jìn)是工程審計結(jié)果運(yùn)用的核心，評價采取的風(fēng)險管理措施是否達(dá)到了審計初衷，目標(biāo)就是確保項(xiàng)目風(fēng)險管理的水平得到維持，要確保已經(jīng)改進(jìn)的工作效果通過制定的管理流程、程序、制度、標(biāo)準(zhǔn)等成為日常工作的一部分，并可以把這一階段的規(guī)范化管理成果推廣到其他管理過程或其他新線建設(shè)中。較為典型的持續(xù)改進(jìn)操作方式是開展循環(huán)審計，提高后續(xù)審計的比例，使審計意見轉(zhuǎn)化為使審計成為動態(tài)評估風(fēng)險、提出解決方案、有增值作用的管理改進(jìn)動因。

5結(jié)論與建議

第5篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

很多人面對一周工作總結(jié)不知道怎么寫，那么你知道一周工作總結(jié)報告 該怎么寫嗎?為了方便大家，共同閱讀吧!下面給大家分享關(guān)于2021一周工作總結(jié)報告模板最新版 ，歡迎閱讀!

一周工作總結(jié)報告1下面我把車間上周的工作匯報如下：

一、主要故障：無

二、活動開展情況

1、繼續(xù)開展“加強(qiáng)干線光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動。

車間繼續(xù)組織干部，分工包保，深入一線，全面仔細(xì)排查各干線光電纜及信號半自動電纜徑路的安全隱患。

2、繼續(xù)開展施工、防洪安全大檢查活動。

車間結(jié)合汛前防洪安全大檢查活動，對各施工作業(yè)地點(diǎn)、防洪薄弱危險處所進(jìn)行全面檢查，上周檢查中暫未發(fā)現(xiàn)問題。

上周檢查中，車間干部累計下現(xiàn)場61人次，檢查班組15個，盯控關(guān)鍵崗點(diǎn)26個，發(fā)現(xiàn)解決各類問題1件，發(fā)牌1張，有效解決了制度落實(shí)、設(shè)質(zhì)量、干部履責(zé)、安全責(zé)任意識等方面的隱患和問題。

三、重點(diǎn)施工處所防護(hù)情況

車間繼續(xù)加強(qiáng)對各施工作業(yè)地點(diǎn)的盯控檢查。上周車間累計檢查施工地點(diǎn)13處，車間結(jié)合施工、防洪安全大檢查活動，加強(qiáng)對各施工地點(diǎn)的光電纜安全檢查，重點(diǎn)發(fā)現(xiàn)和解決光電纜埋深不足、外露、槽道蓋板破損、標(biāo)石標(biāo)牌缺失等問題，同時加強(qiáng)對施工配合制度和紀(jì)律的管理，全力確保各施工點(diǎn)位的通信安全。

四、應(yīng)急演練開展情況

上周，車間按時進(jìn)行應(yīng)急傳圖試驗(yàn)，傳送靜圖9幅，傳送動圖1次，操作人員操作熟練，傳圖效果良好。

五、工程配合

目前，車間在建施工項(xiàng)目22項(xiàng)。車間繼續(xù)對各項(xiàng)工程施工點(diǎn)位進(jìn)行跟蹤盯控檢查，強(qiáng)化對施工配合的管理和組織，重點(diǎn)處所加強(qiáng)配合，確保通信大通道的安全暢通。

六、報話工作

上周，天津車間各電報所、電話所繼續(xù)認(rèn)真做好電報受理、投遞以及電話所窗口服務(wù)工作，為用戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

七、無線、列廣工作

上周，車間繼續(xù)加強(qiáng)對無線班組作業(yè)及值班紀(jì)律的盯控檢查，不斷強(qiáng)化無線作業(yè)水平。

上周，列廣工區(qū)繼續(xù)做好列車廣播設(shè)備的出入庫檢工作，以及備用設(shè)備的檢查與整治工作，確保列車廣播需要。

八、京滬高鐵

上周，京滬高鐵工區(qū)繼續(xù)加強(qiáng)機(jī)房設(shè)備巡視，發(fā)現(xiàn)問題和隱患，及時處理，及時克服，確保京滬高鐵通信設(shè)備的安全運(yùn)用。

九、黨群工作

上周，車間繼續(xù)深入推進(jìn)“服務(wù)旅客創(chuàng)先爭優(yōu)”活動，車間黨支部帶領(lǐng)干部職工，認(rèn)真開展“加強(qiáng)干線光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動、施工防洪安全大檢查等活動，車間與班組共同努力，查漏補(bǔ)缺，大力整改，全力以赴，確保通信設(shè)備及光電纜線路的安全運(yùn)用。

十一、重點(diǎn)工作完成情況

1、開展好“加強(qiáng)光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動。

2、做好施工、防洪安全大檢查工作。

4、做好重要通道安全保障。

5、做好會議設(shè)備保障。

一周工作總結(jié)報告2作為公司新的一員，我很榮幸能擔(dān)任行政人事主管的工作，總結(jié)前一周的工作內(nèi)容，大致分為人事招聘，行政工作，銷售內(nèi)勤等：

1、行政工作：進(jìn)入公司這段期間完成了公司內(nèi)部員工通訊錄的整理工作;

建立了較為完善的員工檔案管理;并整理出相關(guān)的人事行政表格，六月x日與各個部門達(dá)成一致意見制作并完善了員工值日表及員工休班表。對公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)并制作了相關(guān)的固定資產(chǎn)清單。但在工作當(dāng)中對公司的行政人事的相關(guān)規(guī)章制度還不是很熟悉。

2、人事招聘：在人事招聘工作中，不斷的完善自己的言辭，使自己在人事招聘方面的語言表達(dá)話術(shù)有了一定的提升與改善，完成了一定的人員招聘工作。

在人事招聘中對自己有一個很大的提升與鍛煉，為以后的工作和學(xué)習(xí)奠定了基礎(chǔ)。

3、銷售內(nèi)勤：為提高公司銷售人員的工作效率，做他們工作開展的堅實(shí)后盾，在行政和人事工作之余，我也留意并提供相關(guān)的客戶信息。

在工作的執(zhí)行中，我曾遇到自己需要改善并且在日后工作中不斷提高自己的工作能力的一些問題：

1、行政工作，思考問題不夠全面，缺乏與老員工的溝通交流。

2、在人事方面，有許多通知過的人在通知后卻沒有到公司參加面試。

我想有客觀原因的同時也有自身原因的存在。

綜上所述，在今后的工作中，我應(yīng)該與員工之間加強(qiáng)交流溝通，多多聽取一些有益的意見，處理好同事之間的關(guān)系，完善自己的話術(shù)，擴(kuò)充自己的行政知識面，進(jìn)一步的去了解和熟悉相關(guān)銷售方面的知識，為公司的銷售部做好堅實(shí)的后盾!我將更加勤奮的工作，虛心的學(xué)習(xí)，做好工作計劃，有目標(biāo)地工作，努力提高文化素質(zhì)和各種工作技能，希望能為公司塑造一個好的工作環(huán)境，為銷售部今后的工作帶來更好的效益。

一周工作總結(jié)報告3尊敬的各位老師、親愛的同學(xué)們：

大家好!

我代表上周值周組對第五周工作作如下總結(jié)：

1、師生出勤。

絕大部分老師和同學(xué)都能遵守學(xué)校規(guī)定的作息時間按時到校，但仍有部分同學(xué)不按到校上課，或者提前來到學(xué)校門口聚集逗留。特別應(yīng)該提出表揚(yáng)的是：我們學(xué)生會的同學(xué)們，每天都能在早上8：00和下午2：00鐘的時候，以標(biāo)準(zhǔn)的站姿，積極向上的精神，微笑著迎接老師和同學(xué)們的到來。

2、教學(xué)工作。

今年是翠屏區(qū)教育系統(tǒng)“魅力課堂年”。星期二，在我校舉辦的“翠屏區(qū)歷史學(xué)科‘同課異構(gòu)’活動”中，我校賈永梅老師為來自全區(qū)的歷史老師上了一堂精彩的示范課;3月16日，“翠屏區(qū)七年級數(shù)學(xué)研討會”在我校舉行，剛剛榮獲“全國新課程初中數(shù)學(xué)課堂教學(xué)展示觀摩活動”特等獎的于沁老師，為來自全區(qū)的180余位數(shù)學(xué)老師上了示范課，孫校長、劉校長、楊校長全程參加了研討會。兩位老師以先進(jìn)的教學(xué)理念，嫻熟的教學(xué)技巧，靈活有效的授課方式，展現(xiàn)我校高效課堂獨(dú)具的魅力風(fēng)采。另外，我校部分學(xué)科還到了筠連定水中學(xué)參加了教學(xué)交流活動，充分發(fā)揮了我校作為宜賓市義務(wù)教育示范校的輻射功能。

3、清潔衛(wèi)生。

上周兩個年級各班清潔衛(wèi)生的打掃都比較好，現(xiàn)在很多班級都養(yǎng)成了良好的衛(wèi)生習(xí)慣，在早上和下午第一節(jié)課前都能看到值日生對教室和所負(fù)責(zé)公地進(jìn)行保潔，但遺憾的是，有些衛(wèi)生死角的衛(wèi)生打掃還不夠徹底，部分班級的清潔用具沒有按規(guī)定擺放整齊，更重要的是有部分同學(xué)還沒有養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣，早上和下午學(xué)校門口有很多學(xué)生扔下的垃圾，就連教學(xué)樓樓梯上也偶爾發(fā)現(xiàn)有同學(xué)亂扔的垃圾。

4、兩操。

上周七年級按規(guī)定做好了兩操，八年級組織了廣播體操入場專項(xiàng)訓(xùn)練。上周的兩操有一個明顯的變化就是學(xué)生會的干部們都能快速到位，以標(biāo)桿的形式為其它同學(xué)作出表率。希望全體同學(xué)都要以高標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己，把每一次的升旗和兩操都當(dāng)作演練來進(jìn)行。標(biāo)準(zhǔn)站姿的要求是：全身筆直，挺胸收腹，兩眼正視前方，兩肩平齊，兩臂自然下垂，兩腳跟并攏，身體重心落于兩腿正中，整個身體莊重挺拔，整個人精神飽滿，氣宇軒昂。這不僅是一個學(xué)校，一個班級整體形象的體現(xiàn)，更是一個人基本素養(yǎng)，氣質(zhì)的展現(xiàn)。

5、學(xué)生學(xué)習(xí)。

兩個年級大部分同學(xué)能做到上課認(rèn)真聽講，注意力集中，課后對不懂的問題能及時向相關(guān)老師請教，大部分同學(xué)有高昂的學(xué)習(xí)興趣。星期五上午，八年級的全體同學(xué)接受了“英語口語訓(xùn)練課”，下午，進(jìn)行了數(shù)學(xué)第一單元測試。

在絕大部分同學(xué)認(rèn)真學(xué)習(xí)，健康成長的同時，我們非常遺憾地看到，仍然有那么一些人把無知當(dāng)個性，把莽撞當(dāng)純真。上周學(xué)生會的文明勸導(dǎo)員發(fā)現(xiàn)了我們學(xué)校有個別學(xué)生不遵守交通規(guī)則，甚至在大街上翻越欄桿的行為。其實(shí)，當(dāng)我們貪圖一時之方便，更多的是讓別人看到了這些人的丑態(tài)百出。在上周，我們值周組老師還發(fā)現(xiàn)了有部分同學(xué)有抄作業(yè)的行為。

同學(xué)們或許并不知道，有些學(xué)案是老師們花了幾乎一個通宵為你們精心設(shè)計的，而你們呢，有的人甚至只花了不到三分鐘的時間來抄襲答案!

當(dāng)然，為你們營造良好的學(xué)習(xí)氛圍和精心設(shè)計教學(xué)是我們當(dāng)老師的責(zé)職所在，但是，作為一名學(xué)生，你們應(yīng)該做些什么呢?難道你們不應(yīng)該努力學(xué)習(xí)，努力提高自己的文化水平嗎?要知道，對于你們而言,讀書、求學(xué)無疑是一種用十余二十年的青春年華作為代價的巨大投資，而這種投資對絕大多數(shù)人來說，終究要用升學(xué)就業(yè)這一最直接最現(xiàn)實(shí)的標(biāo)準(zhǔn)來衡量它的價值的大小。我想不出!當(dāng)你們邁出八中校門時你們將面臨什么樣的境遇?我們也想不出?誰來拯救你們的命運(yùn)?答案只有一個，那就是做一個腳踏實(shí)地，志存高遠(yuǎn)的學(xué)習(xí)者!

一周工作總結(jié)報告4又是一周的工作結(jié)束了，這已經(jīng)來上海的第四周的工作了.如果說第一周是適應(yīng)工作，第二周便是熟悉，第三周是熟練，那么這一周便可以說對工作是漸入佳境了。

經(jīng)過一個月來對工作的摸索與實(shí)踐，我已經(jīng)對我工作的內(nèi)涵和職責(zé)有了自己的理解和把握。對如何工作，怎樣才能更好地完成工作有了自己的方法。不僅要遵守工作的規(guī)程和要求，同時還要高效的完成，要做出成績，展現(xiàn)良好形象，更要讓旅客滿意，舒心。我本著這樣的原則，不斷地總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，改善工作方法，尋找工作技巧。

我的工作可以說是分為兩大部分。如果說查包的關(guān)鍵是技巧和禮貌，那么前引導(dǎo)的關(guān)鍵就是形象。前引導(dǎo)的位置可以說是展現(xiàn)內(nèi)場風(fēng)采的一個窗口。我愈發(fā)地意識到這一點(diǎn)，這一周，我依然筆直地站立，甚至以軍訓(xùn)時警姿的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己。我站在那里，心中不斷地提醒自己，別人眼里的我就是人民警察的形象，他可以不高大，但必須挺拔，可以不英俊，但必須威武。我的表現(xiàn)也得到了站長和組長的肯定。這或許已經(jīng)成為我們五組工作的一個亮點(diǎn)所在，我將繼續(xù)保持下去，毫不松懈。

作為包檢員，我心中始終堅持著這樣一個觀點(diǎn)“認(rèn)真和仔細(xì)永遠(yuǎn)都是我們工作的生命”

也正是秉持著這樣的一個信念吧，我總是能收獲很多不易察覺的違禁品。這一周，我的收獲也格外地多。警用錢包已經(jīng)無法逃脫我的法網(wǎng)，有危險地物品也不可能在我的手下溜進(jìn)上海。同時，這一周我也逐漸發(fā)現(xiàn)并運(yùn)用了更多的技巧。帶有筆記本電腦的包裹要嚴(yán)查，因?yàn)槔锩嫒绻赜泄苤频毒唢@示屏上是無法看出來的，并且很有可能藏有光碟。帶有大量現(xiàn)金的人更要察言觀色，要抽查現(xiàn)金中是否帶有假幣，尤其是新幣。對于包車旅游的旅客，嫌隙較小，為了提高速度可以粗查。

檢查勢必會給旅客帶來不便，并可能會引起他們的煩感和不理解。因此，我也逐漸學(xué)會了換位思考，站在他們的角度去想一想，怎么才能讓他們感到舒心，溫暖。這一周，我也找到了自己的方法，那便是動作要輕，要柔和，把包里的東西翻亂了，把包里的物品拿出來了再放回去，并拉上拉鏈。同時，嘴里可以不時地說上一句“謝謝您的配合”。通過這樣，會大大消減乘客的不滿情緒，也會提高旅客對我們工作的滿意度。這也就要求我們，不僅要以執(zhí)法者的身份，還要以服務(wù)者的身份去投入工作。

下個月便是違禁品競賽月了，這無疑給我的工作提出了更高的要求和挑戰(zhàn)。我要把前一個月的工作中所秉持的認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度堅持不懈，同時也發(fā)現(xiàn)自身存在的不足和失誤，去追求卓越，精益求精。我相信在下個月激烈的競爭中，我會再接再厲，毫不松勁。為五組爭得榮譽(yù)，也相信五組定會鋒芒畢露，成為眾組的旗艦之組。

一周工作總結(jié)報告5一、一周工作回顧

(一)不畏艱辛、克服困難，全力做好本職工作

這周在公司領(lǐng)導(dǎo)合理安排崗位和同事的幫忙下，很快便對工作業(yè)務(wù)有了必須掌握，較好地熟悉了入庫操作、在庫管理、出庫操作等。

現(xiàn)任馬士基系統(tǒng)操作組長和參與三運(yùn)倉庫管理，至今順利完成馬士基倉庫100票入倉的系統(tǒng)操作;完成馬士基倉庫出入庫流程圖繪制;組織員工進(jìn)行馬士基系統(tǒng)培訓(xùn);完成核查、修改馬士基系統(tǒng)歷史遺留尺寸差異;繪制三運(yùn)倉庫平面草圖;參與新秀麗審計盤點(diǎn)等。能準(zhǔn)確、及時地與客戶協(xié)調(diào)處理異常情景，能較好地處理各種工作細(xì)節(jié)和服從上級、公司的工作安排和管理制度。

(二)對本職工作的認(rèn)識

1、對倉庫的認(rèn)識：熟悉馬士基、三運(yùn)倉庫基本情景，包括庫房庫區(qū)、貨架、貨品擺放等;

2、對流程的認(rèn)識：熟悉馬士基倉庫的進(jìn)出庫操作流程和系統(tǒng)流程、三運(yùn)倉庫的操作流程和系統(tǒng)流程;qc流程;增值服務(wù)操作流程;異常處理流程;盤點(diǎn)流程等;

3、對管理的認(rèn)識：較好地熟悉了5s管理;倉庫安全管理;庫區(qū)規(guī)劃;貨品擺放;成本節(jié)儉;人員安排等;

4、對職責(zé)的認(rèn)識：明白了團(tuán)隊的重要性;

工作合理安排、保障效率的重要性;較好地協(xié)調(diào)本組人員的工作和保障準(zhǔn)確性;對工作能夠負(fù)責(zé)和能夠按時順利完成。

二、幾點(diǎn)粗淺體會

(一)高效服務(wù)，全力做好客戶服務(wù)工作

我們的工作本職是服務(wù)，服務(wù)客戶是我們賴以生存的主旋律，僅有做好了客戶服務(wù)，得到了客戶的認(rèn)可?？蛻舨艜嬲卣J(rèn)同我們。能做到高效服務(wù)，對于客戶的電話咨詢，我都耐心解釋并給予解決，客戶提到的問題和需要，都能及時解答和解決。

(二)專業(yè)學(xué)習(xí)是做好工作的動力源泉

我們的工作價值是什么是在工作中，得到不斷地提升，不斷地去學(xué)習(xí)得到提高。假如我們甘于落后，那么我們的價值將會一降再降，直到自我都不能認(rèn)可自我。專業(yè)的學(xué)習(xí)，使自我的實(shí)際操作得到理論的支持，理論知識得到實(shí)際操作的驗(yàn)證，不斷地提升不斷地提高，才真正是我們的工作價值。點(diǎn)的精通，線的發(fā)展，交織成面的擴(kuò)張，使自我能夠覆蓋更大的領(lǐng)域，才能在各方面不斷地提升自我。

(三)因勢而變，順勢而為，全力做好自我

在各種突景和緊急中，我迅速轉(zhuǎn)變思路，找準(zhǔn)自我的工作定位，進(jìn)取和同事討論改善方法。討論在工作過程中的問題，有一些專業(yè)上不懂的地方我虛心向其他有經(jīng)驗(yàn)的同事請教，根本點(diǎn)還是做好自我的本職工作?！疤煜码y事，必始于易;天下大事，必先于細(xì)”，從簡單的事做起從細(xì)節(jié)入手。

在精細(xì)化管理時代已經(jīng)悄然而至的今日，成大業(yè)若烹小鮮，做大事必重細(xì)節(jié)。僅有從基層做起，筑穩(wěn)根部，不眼高手低，不心浮氣躁，僅有當(dāng)浮躁被扎實(shí)所代替，沖動被理智所折服，成功才可能和我們不期而遇。(四)認(rèn)真負(fù)責(zé)是做好工作的有力保障你手上的每一份工作，都是為自我而做，在服務(wù)別人的時候，你所得到的并不僅僅是工作的報酬，還有技術(shù)的鍛煉，品質(zhì)的提升與名譽(yù)的提高。

生活總是會給每個人回報的，無論是榮譽(yù)還是財富，條件是你必須轉(zhuǎn)變自我的思想和認(rèn)識，努力培養(yǎng)自我盡職盡責(zé)的工作精神。自我地不負(fù)職責(zé)往往導(dǎo)致他人的損失和不滿，我們要明白到每月手上所拿到的工資，其實(shí)不是公司給的，也不是客戶給的，而是我們身邊每一位盡心盡責(zé)的同事在為你創(chuàng)造的財富。

(五)心態(tài)決定一切

第6篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

為貫徹落實(shí)《工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》，充分發(fā)揮節(jié)能監(jiān)察在推動工業(yè)節(jié)能減排和綠色發(fā)展中的重要作用，在認(rèn)真總結(jié)2016年國家重大工業(yè)專項(xiàng)節(jié)能監(jiān)察工作的基礎(chǔ)上，我們制定了《2017年工業(yè)節(jié)能監(jiān)察重點(diǎn)工作計劃》?，F(xiàn)印發(fā)你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。附件：2017年工業(yè)節(jié)能監(jiān)察重點(diǎn)工作計劃

工業(yè)和信息化部

2017年3月2日

2017年工業(yè)節(jié)能監(jiān)察重點(diǎn)工作計劃

為貫徹落實(shí)《工業(yè)綠色發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》，依法推進(jìn)工業(yè)節(jié)能減排和綠色發(fā)展，充分發(fā)揮節(jié)能監(jiān)察的監(jiān)督保障作用，持續(xù)提高工業(yè)能源利用效率，制定本工作計劃。

一、圍繞重點(diǎn)工作，深入開展專項(xiàng)節(jié)能監(jiān)察

按照國家節(jié)能減排、化解過剩產(chǎn)能、階梯電價等重大政策部署，依據(jù)強(qiáng)制性節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)區(qū)域能效水平提升，突出抓好重點(diǎn)用能企業(yè)、重點(diǎn)用能設(shè)備的節(jié)能監(jiān)管等工作，實(shí)施重大工業(yè)專項(xiàng)節(jié)能監(jiān)察。

（一）2016年違規(guī)企業(yè)整改落實(shí)情況專項(xiàng)監(jiān)察。對2016年專項(xiàng)監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)存在能耗超標(biāo)違規(guī)行為和不合理用能行為的企業(yè)進(jìn)行跟蹤檢查，對下達(dá)的限期整改通知書、意見書、建議書的落實(shí)整改情況進(jìn)行督查，對整改不到位或未整改的，依法依規(guī)進(jìn)行處理。

（二）鋼鐵企業(yè)能耗專項(xiàng)監(jiān)察。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于化解鋼鐵行業(yè)過剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展的意見》（國發(fā)[2016]6號）和2017年鋼鐵聯(lián)合執(zhí)法專項(xiàng)行動工作部署，一是全面核查2016年鋼鐵企業(yè)單位產(chǎn)品能耗水平和能耗限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況。二是按照《國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部關(guān)于運(yùn)用價格手段促進(jìn)鋼鐵行業(yè)與供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改價格[2016]2803號）要求，對實(shí)施鋼鐵行業(yè)階梯電價政策執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)察。

（三）建材行業(yè)能耗限額標(biāo)準(zhǔn)及階梯電價政策執(zhí)行情況專項(xiàng)監(jiān)察。一是全面核查2016年水泥、平板玻璃企業(yè)單位產(chǎn)品能耗水平和能耗限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況。二是按照《國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部關(guān)于水泥企業(yè)用電實(shí)行階梯電價政策有關(guān)問題的通知》（發(fā)改價格[2016]75號）以及相關(guān)電耗核算辦法等要求，對實(shí)施水泥行業(yè)階梯電價政策執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)察。

（四）電機(jī)能效提升專項(xiàng)監(jiān)察。按照《中小型三相異步電動機(jī)能效限定值及能效等級》（GB18613-2012）、《高壓三相籠型異步電動機(jī)能效限定值及能效等級》（GB30254-2013）等國家標(biāo)準(zhǔn)及工業(yè)和信息化部的四批《高耗能落后機(jī)電設(shè)備（產(chǎn)品）淘汰目錄》，對電動機(jī)生產(chǎn)和使用企業(yè)實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)察。一是全面核查電機(jī)生產(chǎn)企業(yè)，依法督促企業(yè)停止生產(chǎn)達(dá)不到強(qiáng)制性能效標(biāo)準(zhǔn)限定值的低效電機(jī)。二是對重點(diǎn)企業(yè)電機(jī)使用情況進(jìn)行核查，督促企業(yè)淘汰低效電機(jī)（重點(diǎn)核查2016年專項(xiàng)監(jiān)察未覆蓋的企業(yè)）。

（五）工業(yè)鍋爐能效提升專項(xiàng)監(jiān)察。按照《工業(yè)鍋爐能效限定值及能效等級》國家標(biāo)準(zhǔn)（GB24500―2009）、《工業(yè)和信息化部辦公廳關(guān)于印發(fā)高效節(jié)能環(huán)保工業(yè)鍋爐產(chǎn)業(yè)化實(shí)施方案的通知》（工信廳節(jié)函[2016]492號）、《燃煤鍋爐節(jié)能環(huán)保綜合提升工程實(shí)施方案》（發(fā)改環(huán)資[2014]2451號），對鍋爐生產(chǎn)和使用企業(yè)實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)察。一是會同有關(guān)部門全面核查鍋爐生產(chǎn)企業(yè)，依法督促企業(yè)停止生產(chǎn)低效鍋爐。二是對重點(diǎn)用能工業(yè)企業(yè)鍋爐使用情況進(jìn)行核查，核實(shí)低效鍋爐淘汰任務(wù)完成情況（重點(diǎn)核查2016年專項(xiàng)監(jiān)察未覆蓋的企業(yè)）。

（六）其他行業(yè)能耗限額標(biāo)準(zhǔn)專項(xiàng)監(jiān)察。各地區(qū)在確保完成以上任務(wù)基礎(chǔ)上，可結(jié)合本地區(qū)特點(diǎn)，有選擇地對電解鋁、合成氨、焦炭、電石、鐵合金、建筑陶瓷等行業(yè)企業(yè)單位產(chǎn)品能耗限額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)察（重點(diǎn)核查2016年專項(xiàng)監(jiān)察未覆蓋的企業(yè)）。

二、依法監(jiān)督管理，持續(xù)做好日常節(jié)能監(jiān)察

依據(jù)《節(jié)約能源法》《工業(yè)節(jié)能管理辦法》賦予的職責(zé)和要求，繼續(xù)加強(qiáng)日常節(jié)能監(jiān)察工作，并及時公布監(jiān)察結(jié)果，跟蹤整改落實(shí)情況。

（一）重點(diǎn)用能企業(yè)能源管理制度落實(shí)情況監(jiān)察。各地應(yīng)依法對轄區(qū)內(nèi)重點(diǎn)用能企業(yè)能源管理體系建立、能源管理崗位設(shè)立和能源管理負(fù)責(zé)人任用等情況進(jìn)行監(jiān)察。

（二）重點(diǎn)用能企業(yè)執(zhí)行能源計量、能源消費(fèi)統(tǒng)計和能源利用狀況報告制度情況監(jiān)察。各地應(yīng)會同有關(guān)部門依法對工業(yè)企業(yè)配備使用符合國家標(biāo)準(zhǔn)的能源計量器具、開展能源消費(fèi)統(tǒng)計和執(zhí)行能源利用狀況報告制度情況進(jìn)行監(jiān)察。

（三）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評估和審查制度執(zhí)行情況監(jiān)察。各地應(yīng)依法對工業(yè)企業(yè)執(zhí)行固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評估和審查制度情況進(jìn)行監(jiān)察，對不符合強(qiáng)制性節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)和國家產(chǎn)業(yè)政策、違反固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能審查制度的行為，依法予以處理。

三、完善工作機(jī)制，不斷提升節(jié)能監(jiān)察效能

（一）創(chuàng)新工業(yè)節(jié)能監(jiān)察手段。各地要學(xué)習(xí)借鑒2016年專項(xiàng)監(jiān)察中的聯(lián)合執(zhí)法、異地交叉監(jiān)察、節(jié)能監(jiān)察與能源審計相結(jié)合、引入第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)、專家等手段，積極探索工業(yè)企業(yè)節(jié)能信用評價制度、節(jié)能監(jiān)察信息化手段應(yīng)用等創(chuàng)新機(jī)制，促進(jìn)節(jié)能監(jiān)察工作更加公平公正和科學(xué)準(zhǔn)確。鼓勵重點(diǎn)用能企業(yè)定期開展能源審計等，推動企業(yè)根據(jù)審計結(jié)果研究實(shí)施節(jié)能技術(shù)改造，持續(xù)提升能源利用效率。

（二）健全工業(yè)節(jié)能監(jiān)察體系。各地應(yīng)加強(qiáng)省市縣三級工業(yè)節(jié)能監(jiān)察體系建設(shè)，配備與崗位相適的監(jiān)察人員，配置科學(xué)合理的節(jié)能執(zhí)法裝備，形成目標(biāo)統(tǒng)一、職責(zé)清晰、分工合理的節(jié)能監(jiān)察組織保障體系。通過跨區(qū)域業(yè)務(wù)交流、聯(lián)合執(zhí)法、結(jié)對幫扶等模式，帶動和促進(jìn)不同地區(qū)節(jié)能監(jiān)察工作平衡發(fā)展。

（三）加強(qiáng)節(jié)能監(jiān)察業(yè)務(wù)指導(dǎo)。完善重點(diǎn)行業(yè)節(jié)能監(jiān)察執(zhí)法規(guī)范，修訂完善工業(yè)節(jié)能監(jiān)察手冊。各省要重點(diǎn)加強(qiáng)對市縣級節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)的監(jiān)管和業(yè)罩傅跡分層次、多渠道開展節(jié)能監(jiān)察人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)技能和水平。

（四）強(qiáng)化專項(xiàng)督查長效機(jī)制?？偨Y(jié)2016年專項(xiàng)督查成功經(jīng)驗(yàn)，完善跨區(qū)域督查內(nèi)容和方法，全面開展跨區(qū)域交叉督查，加強(qiáng)不同地區(qū)工業(yè)節(jié)能監(jiān)察工作交流協(xié)作。

四、工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各地工業(yè)和信息化主管部門要高度重視工業(yè)節(jié)能監(jiān)察工作，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓緊規(guī)劃安排。認(rèn)真編制工作計劃，開展專項(xiàng)培訓(xùn)，細(xì)化措施手段，明確目標(biāo)進(jìn)度，確保各項(xiàng)監(jiān)察工作按期高質(zhì)量完成（2016年未完成專項(xiàng)節(jié)能監(jiān)察任務(wù)的節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)不宜再承擔(dān)今年工作）。請各地于3月15日前組織申報2017年專項(xiàng)監(jiān)察任務(wù)（包括監(jiān)察類別和企業(yè)名稱，見附表）。

（二）嚴(yán)格依法行政。各地工業(yè)和信息化主管部門和節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)要按照依法行政的總體要求，規(guī)范工業(yè)節(jié)能監(jiān)察工作程序和執(zhí)法手段，加大執(zhí)法檢查力度，嚴(yán)厲查處各類違法違規(guī)用能行為，對拒不整改或整改不到位的，依法予以行政處罰。請各地于6月底前將2016年違規(guī)企業(yè)整改落實(shí)情況專項(xiàng)監(jiān)察結(jié)果報工業(yè)和信息化部（節(jié)能與綜合利用司）。

（三）加強(qiáng)資金管理。各地工業(yè)和信息化主管部門和節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)要按照《工業(yè)節(jié)能監(jiān)察體制機(jī)制建設(shè)項(xiàng)目管理暫行辦法》（工信部節(jié)[2016]228號）要求，加強(qiáng)專項(xiàng)補(bǔ)助資金管理，梳理2016年補(bǔ)助資金使用情況并向工業(yè)和信息化部（節(jié)能與綜合利用司）提交資金使用報告。對2016年下達(dá)任務(wù)中由于企業(yè)停產(chǎn)等原因未開展的監(jiān)察進(jìn)行補(bǔ)查，對上年度已確定關(guān)停的企業(yè)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)應(yīng)用于本年度專項(xiàng)監(jiān)察工作。

（四）強(qiáng)化輿論宣傳。各地工業(yè)和信息化主管部門和節(jié)能監(jiān)察機(jī)構(gòu)要定期向社會公開工業(yè)節(jié)能監(jiān)察工作情況，主動接受社會監(jiān)督，擴(kuò)大社會影響，發(fā)揮引導(dǎo)作用，營造良好氛圍。依法公布違法企業(yè)名單，督促用能企業(yè)落實(shí)好節(jié)能法律法規(guī)和政策要求。

第7篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

一、堅持高起點(diǎn)，嚴(yán)格把“三關(guān)”

加強(qiáng)基本建設(shè)財務(wù)管理，提高基本建設(shè)資金的效益是財政部門的重要職責(zé)。兩年來，XX區(qū)堅持高起點(diǎn)，成立機(jī)構(gòu)，抽調(diào)人員，充實(shí)力量，堅持嚴(yán)把“三關(guān)”，即參與立項(xiàng)審查關(guān)，資金落實(shí)審查關(guān)和工程決算審查關(guān)，迅速打開了管理局面。

首先，把好參與立項(xiàng)審查關(guān)。對建設(shè)單位準(zhǔn)備立項(xiàng)的基建項(xiàng)目，與計委一起，共同做好綜合分析，研究可行性報告，防止和杜絕盲目建設(shè)和重復(fù)建設(shè)。對條件具備、資金落實(shí)的項(xiàng)目，方批準(zhǔn)立項(xiàng)。對凡有財政投資的基建項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目招投標(biāo)，由財政、計委、審計、建設(shè)等部門組成招投標(biāo)小組，公開對外招標(biāo)，堅持“公平、公正、公開”三原則。選擇好項(xiàng)目中標(biāo)單位，一標(biāo)到位，中途不改預(yù)算，不準(zhǔn)層層轉(zhuǎn)包，否則，不能開工建設(shè)。事實(shí)證明，實(shí)行招投標(biāo)制，既節(jié)約了基建投資，又避免了時下發(fā)包工程中的不正之風(fēng)。

其次，把好資金落實(shí)審查關(guān)。在計劃部門下達(dá)的基建項(xiàng)目計劃中，大部分都是自籌基建項(xiàng)目，有些單位本身既無資金，又無場地，卻熱衷于搞建設(shè)，有的項(xiàng)目剛開工，就因資金不能到位被迫停工，“胡子工程”司空見慣。為堵住自籌基建項(xiàng)目的漏洞，XX區(qū)從嚴(yán)把資金落實(shí)審查關(guān)入手，實(shí)行自籌基建資金財政專戶儲存管理制度，審查資金來源是否合理、落實(shí)。凡自籌資金，在申報計劃時，必須將資金存入財政基建專戶，否則，計委不下計劃，招投標(biāo)不予議標(biāo)。對上級部門、行業(yè)下?lián)艿膶ｍ?xiàng)基建資金要和建設(shè)單位配套資金一起，先納入財政專戶。在撥款使用管理過程中，

堅持“四按”撥款原則，既保證項(xiàng)目資金的正常使用，杜絕了不良現(xiàn)象，又提高了基建資金的使用效益。

再則，把好竣工決算審查關(guān)?？⒐Q算是全面綜合地反映竣工建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)成果和財務(wù)情況的總結(jié)報告，是向使用單位辦理資產(chǎn)移交的依據(jù)，同時，它也是全面考核竣工項(xiàng)目投資計劃、概算、預(yù)算的執(zhí)行情況，分析投資效果的依據(jù)。我們針對基建單位爭項(xiàng)目而輕管理，爭資金而輕效益的狀況，依據(jù)批準(zhǔn)的概算和施工預(yù)算，審查項(xiàng)目投資完成情況、建設(shè)成本、費(fèi)用開支及資金結(jié)余等，分析投資效果，保證了竣工決算的真實(shí)準(zhǔn)確和完整，對結(jié)余資金要求及時上繳財政，并會同國有資產(chǎn)管理所及時做好資產(chǎn)移交工作，要求各建設(shè)單位上報財政決算時，抄送區(qū)國有資產(chǎn)管理所一份，這樣，有效地防止國有資產(chǎn)的流失。

二、完善管理制度，加強(qiáng)基建資金源頭控制隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的深入，基建投資主體由過去單一的國家撥款轉(zhuǎn)變成財政、部門、企業(yè)、外資、個人等多元化、多層次、多種投資主體格局。為了強(qiáng)化財政對基建投資的引導(dǎo)配置作用，調(diào)控基建投資規(guī)模、方向和結(jié)構(gòu)，XX區(qū)對基建資金實(shí)行了源頭控制。一方面，建立了一套規(guī)范的基建財務(wù)管理制度。與計委合發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)基本建設(shè)立項(xiàng)與財務(wù)管理的通知》，轉(zhuǎn)發(fā)了《XX省基本建設(shè)工程預(yù)決算審查管理暫行辦法》、《XX市財政局〈關(guān)于加強(qiáng)基本建設(shè)財務(wù)管理若干意見的通知〉》《XX市財政局〈財政基本建設(shè)資金撥款工作程序〉》等一系列規(guī)范性文件，變事后監(jiān)督為源頭控制。另一方面，理順了內(nèi)部關(guān)系，夯實(shí)了管理基礎(chǔ)，一是制定落實(shí)了基建立項(xiàng)審批制度，規(guī)定凡五萬元以上的項(xiàng)目實(shí)行“工程登記制度”，要填報基建工程登記表，納入財政基建專戶管理。并嚴(yán)格區(qū)分預(yù)算內(nèi)修繕費(fèi)與預(yù)算基建項(xiàng)目資金的界線。這樣，有力地控制了資金源頭，規(guī)范了資金運(yùn)作，做到了制度健全，措施強(qiáng)強(qiáng)硬，職責(zé)分明，有力地促進(jìn)了基建財務(wù)管理工作。

三、嚴(yán)格審核概預(yù)算，堅持自籌基建資金財政專戶儲存制度

基建概預(yù)算，是實(shí)施財政監(jiān)督管理的重要手段，是撥付資金的依據(jù)。XX區(qū)及早著手開展了對凡有財政性資金投資項(xiàng)目的概預(yù)算審查工作，著重審核預(yù)算是否高套定額，工程量計算與定額單價選套是否合理，各項(xiàng)費(fèi)用的取費(fèi)基礎(chǔ)和費(fèi)率是否與之對應(yīng)，市場采購材料的市場價格是否準(zhǔn)確，是否有超計劃的單項(xiàng)和附屬工程等。已審核的項(xiàng)目，工程規(guī)模為XXXXX平方米，總造價XXXX多萬元。通過審核施工圖預(yù)算，為項(xiàng)目單位節(jié)約資金XX余萬元，嚴(yán)格了結(jié)算紀(jì)律，為國家節(jié)約了資金。

另外，XX區(qū)始終堅持自籌基建資金財政專戶儲存制度。凡申請辦理自籌基建計劃的單位，要求嚴(yán)格執(zhí)行上級財政部門的文件規(guī)定，將自籌基建資金存入財政基建專戶，第一次存入資金不得低于項(xiàng)目投資的30％，并通過清理預(yù)算外資金及財務(wù)大檢查工作，轉(zhuǎn)變部門領(lǐng)導(dǎo)的傳統(tǒng)觀念，及時將用于基建項(xiàng)目的預(yù)算外資金納入財政專戶管理，由于強(qiáng)化了管理，使全區(qū)自籌基建項(xiàng)目基本上納入財政基建專戶管理，僅1997年就審查項(xiàng)目17個，納入財政專戶資金800多萬元，使基建財務(wù)管理工作逐步規(guī)范化、制度化，力爭用較小的投入而取得較大的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。

四、加強(qiáng)部門協(xié)作，走協(xié)同管理之路

基本建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，單靠財政部門是管不好的，需要各方面的積極配合。XX區(qū)重視部門之間的相互協(xié)作，通過與計委、城建、建行等部門的聯(lián)系，取得他們的理解和支持，劃清了各自職責(zé)，理順了各方面的關(guān)系。在工作中，一是與計委進(jìn)行了立項(xiàng)的配合，在項(xiàng)目計劃安排上有了發(fā)言權(quán)；二是與城建部門進(jìn)行了招投標(biāo)的配合，在概預(yù)算標(biāo)的審核及招投標(biāo)工作上有了審查權(quán)；三是與建行進(jìn)行了資金監(jiān)督方面的配合，加強(qiáng)了資金運(yùn)作過程中的監(jiān)管力度。配合上的默契，走協(xié)同管理之路，徹底改變了“計委管、部門干，銀行撥款財政看”的被動局面。

五、重調(diào)查、抓典型，開拓工作新思路

第8篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

【關(guān)鍵詞】財務(wù)管理 流程會計核算 優(yōu)化

一、引言

進(jìn)入21世紀(jì)，市場客戶的需求瞬息萬變，產(chǎn)品生產(chǎn)周期變短，以及市場競爭加劇是現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展不得不直面的現(xiàn)實(shí)，它們對企業(yè)的管理流程和模式提出了更高的要求，企業(yè)財務(wù)管理流程是否優(yōu)化得當(dāng)，管理模式是否與市場變化相適應(yīng)，都將對企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，保持生命活力具有決定性作用。如何應(yīng)對客戶的個性化需求，如何在越來越激烈的市場競爭中保持企業(yè)自身的良好發(fā)展是現(xiàn)代企業(yè)必須解決的問題。因此，以管理流程梳理為核心的管理流程優(yōu)化是現(xiàn)代企業(yè)在發(fā)展過程中必須實(shí)施的。

二、企業(yè)財務(wù)管理流程問題分析

企業(yè)財務(wù)管理流程可以劃分為4個部分，分別是會計核算流程、計劃與預(yù)算管理流程、資金管理流程以及投資管理流程。會計核算流程中出現(xiàn)的問題。第一，采購付款流程中財務(wù)部門和風(fēng)險控制部門的權(quán)限規(guī)定不清晰，甚至有重疊的部分。部門間工作內(nèi)容的重疊有可能導(dǎo)致重復(fù)性勞動和管理疏漏，降低了管理效率，帶來風(fēng)險。第二，采購付款支付運(yùn)雜費(fèi)過程中，成本核算監(jiān)控管理不及時。對合同成本核算表的執(zhí)行力度不足，忽視過程監(jiān)督的作用。第三，銷售收款的開票流程中相關(guān)聯(lián)的部門過多，導(dǎo)致會計核算通道不流暢，效率低下，帶來風(fēng)險。關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)部門過多，財務(wù)信息的滯后，導(dǎo)致財務(wù)報表制作不及時，擴(kuò)大信息誤差，為會計核算帶來不必要的麻煩。最后，財務(wù)缺乏對企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)的管控。企業(yè)財務(wù)管理會計核算流程中，對企業(yè)財務(wù)部門存貨的賬單和業(yè)務(wù)存貨臺賬未能及時審核、對賬，無法確保存貨賬單一一吻合對應(yīng)，導(dǎo)致財務(wù)信息不匹配，而且無法及時更新更正，并作出合理合規(guī)的財務(wù)處理，加大了企業(yè)對實(shí)物資產(chǎn)的管理難度。計劃和預(yù)算管理流程中的問題。第一，制度建立不完善，管理流程不規(guī)范。企業(yè)缺乏全面的管理規(guī)章制度對流程進(jìn)行規(guī)范化。相關(guān)制度基本上都是原則性的規(guī)定，而企業(yè)財務(wù)管理需要細(xì)致的具體的可操作性的指導(dǎo)，對預(yù)算流程的管理未作細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化。第二，預(yù)算流程還是依賴于員工手工完成。個別企業(yè)由于各個方面的原因，并未及時引入現(xiàn)代化信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)備，預(yù)算的執(zhí)行和分析基本依賴于員工的手工操作，這導(dǎo)致財務(wù)部門需要把大量的人力精力投放到數(shù)據(jù)的加工、核算和分析等非效益工作上，預(yù)算報表的編制和項(xiàng)目計劃的銜接不及時，對數(shù)據(jù)的分析評價效果也有一定的負(fù)面影響。資金管理流程中的問題。企業(yè)一般都有具體的年度資金利用計劃，但對中期資金計劃缺少詳盡的安排，導(dǎo)致資金利用計劃管理不全面，資金利用不細(xì)致，對不同資金計劃模塊之間的協(xié)作調(diào)度不靈活，資金利用不能進(jìn)行及時有效的規(guī)劃，主要體現(xiàn)在收付款的短期規(guī)劃，各個季度和月度的資金計劃，短期投資項(xiàng)目規(guī) 劃，貸款的歸還，應(yīng)收款款項(xiàng)的落實(shí)，資金在部門業(yè)務(wù)間的調(diào)度等計劃不到位，不利于企業(yè)對自身財務(wù)狀況的實(shí)際掌握。投資管理流程主要由投資規(guī)劃、投資決策、投資實(shí)施與監(jiān)控以及投資后評價等4個部分組成。在投資管理流程中存在以下問題。首先，企業(yè)中長期投資計劃不清晰，投資管理過于被動。企業(yè)在自身戰(zhàn)略計劃中對未來的業(yè)務(wù)拓展以及財務(wù)目標(biāo)進(jìn)行了指導(dǎo)性規(guī)劃，但其對各個業(yè)務(wù)、各個投資模塊很難做出具體可操作性的規(guī)定。其次，未建立起完善健全的規(guī)章制度規(guī)范投資決策流程。投資項(xiàng)目的具體執(zhí)行需要通過企業(yè)的項(xiàng)目評審，以確保企業(yè)在進(jìn)行該投資項(xiàng)目時進(jìn)可攻退可守，在有效的風(fēng)險管控中使企業(yè)效益最大化。但在實(shí)際操作中，項(xiàng)目評審有時候過于形式化，并未對項(xiàng)目進(jìn)行系統(tǒng)性的論證，甚至項(xiàng)目遠(yuǎn)離了企業(yè)的總體戰(zhàn)略目標(biāo)，最終對企業(yè)持續(xù)發(fā)展帶來長期的負(fù)面影響。再次，投資實(shí)施與監(jiān)控不到位，加大投資風(fēng)險。目前企業(yè)利用預(yù)算管理和內(nèi)部審計來實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資實(shí)施和監(jiān)控，這導(dǎo)致監(jiān)控力度不足，對企業(yè)重大投資項(xiàng)目的風(fēng)險管控，財務(wù)報告謹(jǐn)慎核對，企業(yè)的經(jīng)營的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，行業(yè)環(huán)境以及金融環(huán)境，企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理狀況，財務(wù)風(fēng)險預(yù)警等方面的監(jiān)控不全面。最后，對于投資后評價的關(guān)注意識不強(qiáng)。評價的財務(wù)指標(biāo)設(shè)置不規(guī)范，對投資項(xiàng)目的資產(chǎn)價值不能實(shí)時跟蹤分析，信息把握不準(zhǔn)確都將對企業(yè)投資管理流程帶來不利影響。

三、企業(yè)財務(wù)管理流程的優(yōu)化策略

規(guī)范企業(yè)業(yè)務(wù)流程中會計核算，提高財務(wù)對企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)的監(jiān)控。首先，針對具體的業(yè)務(wù)流程完善相應(yīng)的會計核算流程，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則以及其他相關(guān)規(guī)則制度。規(guī)范會計核算時點(diǎn)和會計處理統(tǒng)一流程，使企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理具有統(tǒng)一性、透明性、科學(xué)性，保證會計信息的及時準(zhǔn)確。其次，財務(wù)部門要及時和存貨管理部門對賬，對企業(yè)的實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，對倉庫貨物出入進(jìn)行核算，使財務(wù)信息準(zhǔn)確地反映出企業(yè)的存貨信息。預(yù)算程序規(guī)范化，加強(qiáng)企業(yè)資金管理。各個子規(guī)劃與企業(yè)整體戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)現(xiàn)有效銜接。預(yù)算目標(biāo)和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致可以保證業(yè)務(wù)的開展不會脫離企業(yè)戰(zhàn)略，可以強(qiáng)化財務(wù)部門的計劃、核算、審核作用。資金管理流程優(yōu)化可以有效地防范風(fēng)險，提高資金利用效率。加強(qiáng)企業(yè)投資的監(jiān)控和后期評價工作。嚴(yán)格落實(shí)投資項(xiàng)目的定期檢查，實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目的財務(wù)報告、年度總結(jié)報告的有效傳遞并提交至企業(yè)投資分析部門對財務(wù)報表進(jìn)行分析，由投資分析部門形成投資項(xiàng)目分析報告向企業(yè)各相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門反饋。項(xiàng)目后評價需要分析企業(yè)投資項(xiàng)目的概況、項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題以及解決方法、項(xiàng)目為企業(yè)帶來的效益、項(xiàng)目的可持續(xù)性與總體評價以及投資項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)等，使企業(yè)的投資管理能力不斷提升。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉志遠(yuǎn).企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略[M].大連：東北財經(jīng)大學(xué)出版社，1997.

第9篇：跟蹤審計總結(jié)報告范文

1 引言

軟件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration，CMMI）是世界軟件工程領(lǐng)域公認(rèn)的有關(guān)軟件研制和管理的最佳實(shí)踐過程，為評價軟件組織的研制能力提供了依據(jù)，也為提高軟件組織的研制管理能力指明了方向。

同行評審是CMMI驗(yàn)證Ver過程域的一個專用目標(biāo)，它是由軟件工作產(chǎn)品作者的同行遵循已定義的規(guī)程對工作產(chǎn)品進(jìn)行的技術(shù)評審，目的在于及早和高效的識別并消除工作產(chǎn)品的缺陷，減少最終軟件產(chǎn)品的缺陷。在軟件研制過程中，同行評審幾乎貫穿了整個軟件生命周期。相比于軟件測試，同行評審可以在軟件研制過程的早期發(fā)現(xiàn)缺陷，從而可以以較低的成本修復(fù)缺陷，提高軟件產(chǎn)品的質(zhì)量。

同行評審的對象可以包括軟件研制過程中的所有中間和最終成果物，依據(jù)評審正式程度的不同，同行評審分為不同的評審形式，包括：審查、組評審、走查、結(jié)對編程、輪查等。其中，審查是同行評審中形式最正式、過程最完整的一種評審方式。

隨著軟件規(guī)模的不斷擴(kuò)大，軟件的質(zhì)量問題日益嚴(yán)峻。目前，同行評審已成為一種有效發(fā)現(xiàn)并消除軟件工作產(chǎn)品的缺陷的驗(yàn)證方法。然而，在實(shí)際的實(shí)施過程中，同行評審?fù)饔谛问?，從而達(dá)不到預(yù)期的效果。本文對同行評審實(shí)施過程中的常見問題進(jìn)行了總結(jié)歸納，針對這些問題，提出了構(gòu)建同行評審知識庫的思想。

本文描述的同行評審知識庫由指導(dǎo)書庫、缺陷問題庫、度量分析庫這三個部分組成。其中，指導(dǎo)書庫包括了同行評審過程中的各類記錄模板、檢查單及相關(guān)規(guī)范文檔，保證了評審過程中的各項(xiàng)活動有據(jù)可依。在缺陷問題庫中，按照評審對象的類型對前期同行評審中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類保存，為后期項(xiàng)目提供參考。在度量分析庫中，對評審過程中的各類數(shù)據(jù)進(jìn)行收集和分析，同時給出了度量評審員工作以及評審有效性的具體操作方法。

2 同行評審流程

由于不同的評審形式在具體流程和操作方法上有所不同，本文以審查為例來介紹同行評審的流程。

2.1 同行評審的角色

結(jié)合本單位實(shí)際情況，同行評審主要包括以下角色：

（1）項(xiàng)目軟件負(fù)責(zé)人：申請對軟件工作產(chǎn)品的審查，指定同行評審組長，完成同行評審的相關(guān)準(zhǔn)備工作；

（2）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：對同行評審申請進(jìn)行核實(shí)，批準(zhǔn)對軟件工作產(chǎn)品的審查申請；

（3）評審組長：策劃、主持同行評審活動，確定評審組成員、時間、地點(diǎn)、記錄員，編制評審報告，組織驗(yàn)證糾正情況；

（4）工作產(chǎn)品負(fù)責(zé)人：提交被評審的工作產(chǎn)品，確認(rèn)或澄清評審員的評審問題，按照評審結(jié)論消除工作產(chǎn)品中的缺陷；

（5）評審員，預(yù)先審查評審資料，參加評審會議，闡述評審意見；

（6）會議記錄員：記錄評審員提出的問題，可指定其中一名評審員兼任；

（7）缺陷驗(yàn)證人：根據(jù)評審結(jié)論對修改后的工作產(chǎn)品進(jìn)行核查驗(yàn)證，可指定其中一名評審員兼任。

2.2 同行評審的流程

如圖1所示，同行評審分為四個階段：評審申請階段，評審準(zhǔn)備階段、評審會議階段、跟蹤驗(yàn)證階段。

（1）評審申請階段：該階段主要由項(xiàng)目的軟件負(fù)責(zé)人確認(rèn)評審的形式，提出評審申請，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或主管部門負(fù)責(zé)人）對評審申請進(jìn)行審批。一旦審批通過，則進(jìn)入評審準(zhǔn)備階段。

（2）評審準(zhǔn)備階段：該階段是同行評審最重要的一個階段，各評審成員對工作產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立審查，記錄發(fā)現(xiàn)的問題。在該階段，需要收齊所有評審員的預(yù)審記錄后，方可進(jìn)入下一階段。

（3）評審會議階段：該階段主要是由評審員提出意見，工作產(chǎn)品負(fù)責(zé)人確認(rèn)問題或者進(jìn)行解釋。評審組長和評審成員協(xié)商，形成評審意見和評審結(jié)論。

（4）跟蹤驗(yàn)證階段：工作產(chǎn)品負(fù)責(zé)人在規(guī)定的時間內(nèi)完成對評審問題的修改，缺陷驗(yàn)證人對修改后的工作產(chǎn)品進(jìn)行檢查，確認(rèn)問題全部關(guān)閉。

3 同行評審的常見問題分析

3.1 流程管控的問題

（1）在評審申請階段，由于項(xiàng)目交付時間緊張，放寬入口準(zhǔn)則，導(dǎo)致工作產(chǎn)品在未完全確定的情況下就進(jìn)行同行評審，隨意選擇評審的形式，評審方式不當(dāng)。

（2）在評審準(zhǔn)備階段，評審組長未提前將被評審的工作產(chǎn)品、檢查單等材料提交給評審員，未收齊評審員的預(yù)審記錄就開評審會議，導(dǎo)致評審員對評審材料不熟悉。材料預(yù)審時間不足，只能現(xiàn)場進(jìn)行審查，不能有效地發(fā)現(xiàn)問題。

（3）在評審會議階段，會議跑題發(fā)散，評審的焦點(diǎn)沒有放在確認(rèn)問題和發(fā)現(xiàn)問題上，而放在如何改正問題上。

（4）在跟蹤驗(yàn)證階段，沒有指定缺陷的跟蹤驗(yàn)證人員，導(dǎo)致評審發(fā)現(xiàn)的問題未被有效改正。

3.2 評審方法問題

（1）評審前，未制定有效的針對被評審工作產(chǎn)品的檢查單，導(dǎo)致評審人員缺少評審依據(jù)，僅能依據(jù)個人的能力、經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行審查。

（2）未對前期項(xiàng)目的評審記錄進(jìn)行保存和歸納，導(dǎo)致同類型的問題反復(fù)、頻繁發(fā)生，評審有效性差。

3.3 有效性度量問題

（1）未建立針對評審過程中評審員工作的有效評價機(jī)制和激勵措施，導(dǎo)致投入時間多少、發(fā)現(xiàn)問題個數(shù)對評審員區(qū)別不大，造成評審員積極性不高。

（2）評審結(jié)束后，沒有收集、分析度量數(shù)據(jù)，沒有建立同行評審的過程性能基線，導(dǎo)致評審結(jié)束后，無法有效的評價和度量本次評審是否充分。

4 同行評審知識庫的結(jié)構(gòu)

針對同行評審過程中的常見問題，同行評審知識庫的主要分為指導(dǎo)書庫、缺陷問題庫和度量分析庫。

4.1 指導(dǎo)書庫

將同行評審過程中的各類記錄模板、檢查單及相關(guān)規(guī)范文檔納入指導(dǎo)書庫進(jìn)行管理，使得評審過程中各項(xiàng)活動有據(jù)可依，提高評審效率，改進(jìn)評審質(zhì)量。

（1）同行評審檢查單。根據(jù)不同類型的評審對象建立不同的檢查單，包括：軟件需求規(guī)格說明檢查單，項(xiàng)目計劃檢查單，測試計劃檢查單，測試說明檢查單等等。不同對象的檢查單側(cè)重點(diǎn)不同，例如軟件需求規(guī)格說明檢查單主要考慮軟件需求的完整性，各功能點(diǎn)的可驗(yàn)證性，軟件需求與軟件研制任務(wù)書的可追溯性等等；測試說明檢查單主要考慮測試的充分性，測試用例是否覆蓋了所有軟件需求，測試類型的豐富性等。

（2）同行評審規(guī)范。同行評審規(guī)范包括同行評審的入口準(zhǔn)則，輸入材料，評審過程中各角色的分工及職責(zé)，同行評審的流程，出口準(zhǔn)則，輸出材料等。同行評審規(guī)范的建立使得各類人員可以知曉自己的職責(zé)，同時也便于質(zhì)量保證人員對同行評審流程的監(jiān)控。

（3）同行評審記錄模板。同行評審記錄模板包括軟件同行評審計劃模板，會議記錄模板、總結(jié)報告模板等。

4.2 缺陷問題庫

缺陷問題庫的構(gòu)建可以避免同行評審中發(fā)現(xiàn)的缺陷在今后的項(xiàng)目中再次發(fā)生，可以用于指導(dǎo)后期項(xiàng)目的開發(fā)。按照評審對象的類型對同行評審中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分類，例如：軟件需求規(guī)格說明類問題，項(xiàng)目計劃類問題，測試說明類問題等。不同評審對象發(fā)現(xiàn)的問題按如下的方式統(tǒng)一描述。

評審對象類型：描述評審對象的類型，如軟件需求規(guī)格說明、項(xiàng)目計劃等。

問題概述：對問題進(jìn)行簡單、準(zhǔn)確的描述。

問題類型：根據(jù)問題發(fā)生的原因，將評審的問題劃分為設(shè)計類、文檔類、程序類以及其他類四種類型。

問題等級：按照問題對軟件產(chǎn)品的影響程度，將問題劃分為致命、嚴(yán)重、一般、輕微四個等級。

解決方法：描述問題的解決方法，例如：修改文檔、代碼等，為后期項(xiàng)目提供參考。

4.3 度量分析庫

同行評審的關(guān)鍵問題之一在于如何度量評審員工作的有效性以及評審的有效性。通過對評審員工作的度量，可以依據(jù)度量結(jié)果建立評審人員的獎懲制度，從而避免評審員積極性不高，評審問題少等問題的發(fā)生；對評審有效性的度量則可以用于確定本次評審是否充分，是否需要重新組織評審。

（1）評審員的度量。在中，作者通過統(tǒng)計評審員發(fā)現(xiàn)的缺陷個數(shù)以及工作量來對評審員進(jìn)行評價，發(fā)現(xiàn)的缺陷數(shù)越多，評價越高。然而這種方式會導(dǎo)致評審員為了增加評審缺陷數(shù)，過多的發(fā)現(xiàn)文檔撰寫方面的問題，對提高工作產(chǎn)品的質(zhì)量幫助不大。

度量分析庫的建立最根本在于度量數(shù)據(jù)的收集，除了統(tǒng)計評審員發(fā)現(xiàn)的缺陷總數(shù)、工作量之外，還應(yīng)收集其參與評審的工作產(chǎn)品類型，缺陷等級等信息，如表1所示。

通過為不同等級的缺陷賦予不同的權(quán)值、計算評審員的加權(quán)缺陷數(shù)等方式對評審員的工作進(jìn)行評價，加權(quán)缺陷數(shù)越大，評價越高。其中：加權(quán)缺陷數(shù)=ω1×N致命+ω2×N嚴(yán)重+ω3×N一般+ω4×N輕微

ω1、ω2、ω3、ω4分別為致命、嚴(yán)重、一般、輕微缺陷的權(quán)值，且ω1≥ω2≥ω3≥ω4。不同的組織，可以根據(jù)自身實(shí)際情況，對ω1、ω2、ω3、ω4進(jìn)行設(shè)置。

（2）評審有效性的度量。評審有效性度量過程中需要收集的數(shù)據(jù)包括：工作產(chǎn)品類型、規(guī)模，缺陷等級，分等級的缺陷數(shù)等信息，如表2所示。

根據(jù)收集的度量數(shù)據(jù)，計算被評審工作產(chǎn)品的加權(quán)缺陷總數(shù)和加權(quán)缺陷密度：

加權(quán)缺陷總數(shù)=ω1×N’致命+ω2×N’嚴(yán)重+ω3×N’一般+ω4×N’輕微。

加權(quán)缺陷密度=加權(quán)缺陷總數(shù)/工作產(chǎn)品規(guī)模。

其中，ω1、ω2、ω3、ω4分別為致命、嚴(yán)重、一般、輕微缺陷的權(quán)值，且ω1≥ω2≥ω3≥ω4。

通過收集、計算前期多次同行評審的數(shù)據(jù)，得到多次評審的加權(quán)缺陷密度值，對這些值取平均，并計算方差，即可以得到加權(quán)缺陷密度控制區(qū)間。通過判斷本次評審的加權(quán)缺陷密度是否在控制區(qū)間內(nèi)來對本次評審的有效性進(jìn)行度量。

5 總結(jié)

同行評審目前已成為軟件質(zhì)量控制最常用的方法之一，但其在具體實(shí)施過程中仍存在著流程管控不嚴(yán)、有效性無法度量等一系列問題。為了提高同行評審的有效性，首次提出了由指導(dǎo)書庫、缺陷問題庫、度量分析庫構(gòu)成的同行評審知識庫結(jié)構(gòu)，并給出了度量評審員工作以及同行評審有效性的具體操作方法。通過同行評審知識庫的建立，可以有效地提高評審效率，改進(jìn)評審效果，最終提高軟件產(chǎn)品的質(zhì)量。

參考文獻(xiàn)

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