物資采購管理的意見和建議精選(九篇)
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第1篇：物資采購管理的意見和建議范文
[關鍵詞]電力物資；采購；現(xiàn)場管理
物資管理，是指企業(yè)在生產過程中，對本企業(yè)所需物資的采購、使用、儲備等行為進行計劃、組織和控制，物資管理的目的是，通過對物資進行有效管理，以降低企業(yè)生產成本，加速資金周轉，進而促進企業(yè)盈利，提升企業(yè)的市場競爭能力，企業(yè)的物資管理，包括物資計劃制訂、物資采購、物資使用和物資儲備等多個重要環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣、相互影響，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，將對企業(yè)的生產運營造成不良影響。文章主要對物資的采購和現(xiàn)場管理進行了簡述。
1.電力物資采購管理存在的問題
1.1電力建設企業(yè)的有關供應商供給機制不夠完善
在執(zhí)行采購任務的過程中，還出現(xiàn)著相關責任人的任務不清楚，待審查的內容相互交錯重疊等一些不夠規(guī)范的現(xiàn)象，由此帶來了電力建設企業(yè)在物資采購工作在相互配合和管理上的一些嚴重的問題，從而直接降低了企業(yè)在物資采購方面的工作效率。同時電力建設企業(yè)物資采購由部分負責人直接采購或者由單獨參加采購的人員決定，因此存在了采購人員和供貨商的關系密切，造成了和物資部門配合不協(xié)調。例如在物資采購任務過程中，采購方需要同許多部門等多方面決策同意，如果缺少了其中的一步，企業(yè)的采購就不能夠很好的完成。另外一方面，在電力建設企業(yè)物資采購中，沒有能夠和供應商建立長期穩(wěn)定的合作關系，從而導致在采購過程中出現(xiàn)了采購的物資質量不高，而價格高，售后差等問題。
1.2電力企業(yè)采購定價機制運作不健全
電力建設企業(yè)物資采購過程簡單地說就是對相關供應商的選擇過程。在采購時，有許多關于定價方面的活動，所以就需要采購人員對市場價格和供應商作出正確的判定標準和完善的采購方案。然而，對大多數(shù)采購人員來說，這是很困難的，所以必然會存在些采購會不健全等潛在的問題。同時在企業(yè)召開月總結會議中，企業(yè)會很據(jù)采購價格的波動幅度作出對有關供應商的選擇。這樣，根據(jù)有關采購物資的熱值論價，就會使得供應商爭著去供給那些熱值性價比高的物資，然而對于很多的電力企業(yè)而言，都會導致相關的采購部門出現(xiàn)對于供應商的選擇的偏差和波動性誤差，從而也就導致采購部門不能形成完善的采購機制，使得采購定價機制長期處于一種不穩(wěn)定的狀態(tài)。
2.電力物資采購管理建議
2.1健全物資采購的規(guī)章制度
明確物資采購機構的職能范圍。弄清企業(yè)采購業(yè)務的工作職責，對物資采購的實施、質量的檢驗、資金的動態(tài)管理、采購的監(jiān)督控制、綜合考核等職能進行劃分，明確這些職能的主管部門和它們應負的職責。做到機構到位、職能到位、管理到位。實現(xiàn)采購權、驗收權、保管權的分立。遵循物資采購的四條原則，即質量第一，價格最優(yōu)，服務最好，信譽最佳的原則。建立健全嚴格的規(guī)章制度。制定價格管理辦法、招標管理辦法、集中采購管理辦法和相應的配套實施細則。根據(jù)所需物資的特點確定采購方式。實行招標采購。競爭性談判，單一來源采購。協(xié)商詢價采購。對新供應商進入應建立嚴密的準入制度和定期評估制度。
2.2制定科學合理的物資定額和物資供應計劃
電力企業(yè)物資采購工作的開展前提是編制和實現(xiàn)物資供應計劃，供應計劃一般要包含如下兩個依據(jù)：一是物資消耗與儲備定額，這同時也是具體核算各種物資需要量的重要依據(jù)。二是上級下達的生產、基建計劃以及電力企業(yè)自行安排的生產、基建計劃。電力企業(yè)制定物資定額之前，要遵循四個原則。一是要具有代表性，并且準確可靠，這就需要依靠日常積累豐富的定額資料以及準確的統(tǒng)計報表等作為支撐；二是積極穩(wěn)妥，先進可行，以此來實現(xiàn)對生產基建工作的正確指導和良好促進作用；一是物資定額的編制要完備齊全，主要物資材料和輔助物資材料的相關信息都要涉及到，同時，不僅要有單項定額，而且還要有相應的綜合定額；四是要充分發(fā)動電力企業(yè)全體職工的工作能動性，不僅要組織車間、班組自下而上地進行，而且還要與設計部門、計劃部門、技術部門形成密切配合。此外，電力企業(yè)物資儲備定額一般會包括經常性儲備定額，保險儲備定額和季節(jié)性儲備定額三大類，因此，電力企業(yè)在制定計劃時要對上述三者進行全盤考慮，不可遺漏。
2.3合理選擇物資采購方式
設立計算機采購、驗收臺賬，建立局域網(wǎng)，實現(xiàn)資源共享。材料采購、供應、紀檢、審計等部門要將本企業(yè)所需物資按品種分類，將價格質量標準、驗收、領用情況及供應廠商資料輸入計算機，建立局域網(wǎng)。這樣，既可隨時了解材料需求、質量、價格等情況，節(jié)省人力物力，又可防止人為操作的不規(guī)范。大型工程及大額采購宜采用公開招標采購制度。采購實體可根據(jù)實際情況。對擬購商品的品牌、數(shù)量、性能、價格、售后服務等情況進行多次談判，最終買到符合預期要求，甚至超出用戶預期的商品。這樣，就可以基本上避免物資采購過程中的暗箱操作現(xiàn)象，降低企業(yè)成本。
2.4實施物資采購管理現(xiàn)代化
電力企業(yè)要廣泛推廣先進技術與先進管理手段在企業(yè)物資采購管理的運用，建立精干高效的物資采購管理機構，建立物資采購管理信息系統(tǒng)，履蓋物資管理各環(huán)節(jié)，對物資定額、計劃、合同管理、庫存管理、帳目管理、統(tǒng)計報表以及設備材料的產、供、配送、采購、加工渠道、價格體系等物資管理的各個方面進行資料貯存與檢索，不斷提高物資采購管理水平。
3.電力物資現(xiàn)場管理建議
3.1嚴把物資驗收入庫關
貨物到達后，由驗收組成員根據(jù)貨運單、裝箱單、購貨發(fā)票及采購合同等相互核對。依據(jù)采購合同有關條款，堅持“公開、公平、公正”原則，切實維護企業(yè)的合法權益。物資保管人員還需按財務規(guī)定及時遞交材料出庫單，財務部登記入賬后和倉庫明細賬進行仔細核對，嚴防物資的流失和浪費。
3.2庫房管理
庫管人員首先查看每天整理的各類物資明細賬，匯總后，檢查賬目與賬目之間是否相符、賬目和物資是否相符及賬目和卡（出庫單、入庫單等）是否相符。若是發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質，必須查明原因，分清責任，及時寫出書面報告，提出處理意見，提交給物資部主管，物資部主管收到結果后進行審核，在簽署相應意見后報電力企業(yè)財務部，財務部對意見進行審核，通過后對處理文件進行備份，在對庫內物資盤點完畢后，庫管人員將在物資盤的基礎上核實各類物資種類是否齊備，數(shù)量是否滿足電力企業(yè)生產需求，若發(fā)現(xiàn)種類不齊或數(shù)量低于生產需求，則及時寫出報告提出處理意見，報物資部門主管，在相關負責人核實后包物管部門經理審核后，報財務處生成新的需求計劃，以及時補充倉庫內物資存儲。
3.3物資出庫
在電力企業(yè)的日常生產中，需要消耗大量的物資，這也就涉及到大量的物資出庫操作，電力企業(yè)的各個用料部門應根據(jù)自己的實際需要向物資部提交物資需求計劃，在物資部審核后，若是在電力企業(yè)生產計劃內，則通過相應部門的申請，在辦理材料物資的出庫，庫管人員要填制出庫憑證，由庫管員、經手人雙方同時簽字，一切手續(xù)不全的提貨、領取物資事項，庫管員有權拒絕發(fā)貨，通過對物資出庫流程分析后，可得出庫房管理參與者主要有各個部門、物資部和庫管員。各個部門的功能有提交物資領取申請和領取物資，再領取物資時可查詢出庫單，庫管員的按需發(fā)放物質，發(fā)放物資時可查詢出庫單，物資部的功能有審核領申請和發(fā)放出庫單，這兩功能均查詢物資領取申請。
3.4物資工地管理
電力物資到達工地后，要集中按序分類放在工地材料區(qū)，室內設備不能淋雨受潮的，要做好遮蓋防雨設施，電纜類的物資還要特別做好防盜防損措施。
第2篇：物資采購管理的意見和建議范文
【關鍵詞】高校后勤；物資采購；建議
隨著國家各項事業(yè)的發(fā)展，國家在教育方面的投入也逐漸增大，學校規(guī)模不斷擴大，對物資設備的需求也日益增大。如何使高校物資采購，尤其是高校后勤的物資采購工作更加合理、科學、高效。后勤是學校各項事業(yè)的服務部門和保障部門，為教學、科研的發(fā)展提供質量高、價格低、廠家服務好的物資設備，一直是后勤工作的重要組成部分，關系到后勤各項事業(yè)的順利開展，因此做好物資采購工作顯得尤為重要。
1 后勤物資采購工作的特點及主要采購方式
后勤物資采購工作涉及面廣，采購數(shù)量大，種類繁多，采購金額大，關系到后勤服務保障事業(yè)的健康發(fā)展。目前，高校后勤物資采購根據(jù)采購資金額度的大小和實際情況主要采用邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價競標、商務關系續(xù)存等五種方式。
2 后勤物資采購過程中存在的問題
2.1 物資采購管理辦法不完善，有章不循
后勤物資采購工作責任重大，必須制定嚴格詳細的物資采購管理辦法，要求物資采購工作嚴格按照采購辦法進行采購。部分學校后勤物資采購，沒有相關的制度建設，導致采購混亂，質量得不到保障，不利于工作的正常進行。另外，物資采購過程有章不循，物資采購程序流于形式，有些部門私底下確定好供貨單位，然后象征性的進行招投標。
2.2 物資采購人力不足專業(yè)人員缺乏
物資采購小組人力不足，專業(yè)技能人員缺乏。后勤的物資采購頻次多、數(shù)量大、種類繁雜，人員不足導致采購小組不能參與每項采購，不能對采購工作做到全面把握；另外，市場物資在型號、價格、質量方面存在較大差異，非專業(yè)人員無法確認專用物資的質量優(yōu)劣。由于人力不足，物資采購任務繁多，導致市場調研不足，不能充分掌握市場價格。
2.3 物資驗收制度及物資采購數(shù)據(jù)管理不完善
物資到位后，沒有相關驗收制度，或者驗收不認真，造成劣質物資用到工作中。另外，部門物資采購數(shù)據(jù)庫不完善。采購物資的廠家信息不明確，或者丟失，對采購物資的數(shù)量、價格、性能、售后等方面不進行合理管理，物資采購數(shù)據(jù)混亂，不規(guī)范、不科學。
3 高校后勤物資采購的若干建議
3.1 建章立制，加強領導，明確責任
首先后勤領導部門要高度重視物資采購工作的重要性和嚴肅性，充分認識其在后勤各項工作中所發(fā)揮的重要作用，根據(jù)后勤物資采購工作的特點制定切實可行的物資采購管理辦法，同時要加強領導，成立專門的物資采購小組。成立以主要領導為組長，分管領導為副組長，各部門負責人為成員的采購小組。采購小組的作用在于對物資采購進行審批、考察、調研、采購、監(jiān)督、驗收等各個環(huán)節(jié)，明確責任，實行“簽字責任制”，堅決杜絕不作為及亂作為的行為出現(xiàn)，確保物資采購工作的順利開展。
3.2 嚴格物資采購程序，加強財務報賬及領導簽字制度
1）制定相關的物資采購管理辦法，各單位須嚴格遵守，將需采購物資的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號、技術參數(shù)及預算價格以書面形式提出申請，報分管領導審閱。分管領導提出采購意見，報采購小組組長審批同意，由采購小組安排市場調研?？疾旖M主要由采購小組及采購單位組成（必要時可邀請學校相關單位參加），經市場調研后通過談判確定供貨商家。
2）針對個別部門自行采購情況突出，物資采購程序流于形式問題。解決這一問題的有效途徑是加強財務報賬及領導簽字制度，加強物資采購信息資料管理，尤其是考察報告（會議紀要等）的效力，若無物資采購小組簽字的考察報告、會議紀要等材料，分管領導及主要領導不予在發(fā)票上簽字，財務不予報賬。
3.3 針對人力不足及專業(yè)技術人才缺乏問題
1）一是建立后勤物資采購人才庫，人才庫由各部門抽調1-2名專業(yè)技術人員組成，采購時除固定人員外，可視物資特點選擇人才庫成員，必要時可請學校相關單位專家參與；二是界定物資采購小組參與的采購項目，對日常消耗性物資的采購可由采購小組授權采購部門自行采購（三人以上參與），同時，凡單價在500元以內，或總價在3000元以內的采購項目，也可以授權采購部門自行采購，采購完成后均應向采購小組備案；三是加強物資采購人員技術知識的教授和指導。全面提升物資采購人員的整體素質和愛崗敬業(yè)、誠實守信等職業(yè)道德，使物資采購人員具備關于采購物資的基本知識、討價還價的談判能力、良好的溝通能力、吃苦耐勞誠實守信的敬業(yè)精神、對市場的判斷決策能力以及崇高的商業(yè)素質[1]。
2）針對市場調研不足問題。這類問題在日常耗材方面表現(xiàn)突出，日常耗材的采購可以階段性確定供貨廠家，期間做好市場調研，選擇更合適的產品和廠家，及時調整供貨廠家。
3.4 加強采購物資的驗收及出入庫管理管理制度，完善數(shù)據(jù)庫建設
1）一是要建立健全物資采購驗收制度。物資到位后由該項物資采購參與人共同驗收，驗收合格后物資使用部門登記入庫；二是完善出、入庫登記和使用制度。各單位要充分利用物資采購數(shù)據(jù)庫，確保物資出入記錄詳細；三是嚴格執(zhí)行責任追究。實行“誰職責，誰簽字；誰簽字，誰負責”的原則；四是物資定期或不定期要進行盤點，由倉儲、物資采購、財務、審計紀檢等人員組成盤點小組，運用物資出入庫各種計量衡器和計算方法，點清數(shù)量，查明質量，按規(guī)定填制材料盤存單，做到賬與物、賬與賬相一致。對盤盈盤虧的物資，要注明原因和有關人員的責任[2]。
2）針對部門物資采購數(shù)據(jù)庫不完善問題。主要包括：（1）建立供應商（企業(yè)）信息庫，該庫包括企業(yè)資質與信譽、經營范圍、產品信息、售后服務體系等。（2）加強資料搜集與積累。采購完成后，采購部門要及時建立招評標、中標企業(yè)及采購合同等詳細數(shù)據(jù)庫，方便采購項目的使用人聯(lián)系供應商。（3）建立采購信息平臺。通過此平臺及時采購需求信息，以便更多的供應商了解高校采購信息，為高校和企業(yè)之間建立良好的交流平臺。
3.5 做好物資采購計劃，嚴格采購程序，加強監(jiān)督機制
各部門應該按照工作的實際需要以及工作計劃，提出切實可行的采購計劃，尤其是大宗物資的采購，避免采購的盲目性、臨時性、隨意性，以便有效的控制采購成本；對于計劃外的大宗物資采購，須嚴格按照采購程序進行，嚴禁越級上報，對于急需采購的物資可直接找分管領導及主要領導批示，但必須到物資采購小組備案，物資采購小組全程監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題限期改正。
4 結語
總之，高校后勤物資采購工作是一項非常重要的工作，關系到后勤整體服務質量和服務水平，從領導到采購人員一定要高度重視，嚴格按照相關采購辦法，切實做到公平、公正、公開，確保采購的物資質優(yōu)價廉，為高校建設事業(yè)貢獻一份力量。
【參考文獻】
第3篇：物資采購管理的意見和建議范文
【關鍵詞】供應鏈；企業(yè)物資；采購問題
物資采購對于一個企業(yè)來說，是供應鏈中極其重要的一個組成環(huán)節(jié)。近年來，隨著我國經濟的不斷發(fā)展與科技的不斷進步，我國的工業(yè)企業(yè)也隨之壯大。但是很多企業(yè)的物料采購成本占據(jù)了企業(yè)總成本的大部分，因此，物資采購絕對是企業(yè)成本管理中最有價值的一部分，其不僅能夠降低企業(yè)的采購成本，提高物資的采購效率，滿足客戶的需求，更能使企業(yè)達到利潤最大化。
一、供應鏈的相關理論概述
供應鏈的概念是從擴大的生產概念發(fā)展而來的。其本意是企業(yè)通過圍繞經營核心，通過對信息流，物流，資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產品以及最終產品，最后由銷售網(wǎng)絡把產品送到消費者手中的將供應商，制造商，分銷商，零售商，直到最終用戶連成一個整體的功能網(wǎng)鏈結構。在早期，大多數(shù)人將供應鏈看做是企業(yè)生產中的一個內部環(huán)節(jié)，無論是采購原料還是生產加工到轉賣到下一個用戶都是集中在企業(yè)內部完成的。然而隨著科技時代的進步，很多人將當前的供應鏈描繪成一棵枝葉茂盛的大樹。
二、供應鏈管理
供應鏈管理，是指使供應鏈運作達到最優(yōu)化，以最少的成本，令供應鏈從采購開始，到滿足最終客戶的所有過程。企業(yè)應用計算機網(wǎng)絡技術詳細具體規(guī)劃供應鏈中的商流、物流、信息流、資金流等，并合理進行計劃、組織、協(xié)調企業(yè)內外資源來共同滿足消費者需求。供應鏈管理的實質就是兼顧了需求與供應。供應鏈中包含企業(yè)的“供”和用戶的“求”。這兩方面的對等關系組成了供應鏈最基本的結構。一個企業(yè)要想將其供應鏈管理好，不僅要弄懂客戶的需求，更需要對企業(yè)的采購流程進行詳細的檢查與監(jiān)督，做到心中有數(shù)，這樣一來，無論企業(yè)面臨何種物資運轉，企業(yè)管理者都能夠盡快適應，并調整運營方案進行供應鏈的采購管理。只有管理得當，效益才能得到最大化的提高。
三、基于供應鏈的企業(yè)物資管理特點
供應鏈管理是一種新的管理思想，與傳統(tǒng)的物料控制和管理有著根本的不同，以下幾個方面是其主要的體現(xiàn)：支持企業(yè)重組改制后物資采購部門管理體制的變化和運行機制的調整，支持對采購業(yè)務的擴展；靈活完善的工作流管理，為用戶提供了物資管理系統(tǒng)擴展的空間；供應鏈管理強調核心企業(yè)與相關企業(yè)建立戰(zhàn)略合作伙伴關系，實現(xiàn)優(yōu)勢互補，共同提高競爭力。系統(tǒng)提供工作流定制工具，用戶可以根據(jù)本單位具體業(yè)務處理的要求，自行設定工作流，以規(guī)范業(yè)務的處理流程。
四、基于供應鏈理論的物資采購管理實施
1.對企業(yè)采購的物料分類進行管理
物料的分類管理對于企業(yè)的采購環(huán)節(jié)有著極其重要的作用。在企業(yè)的物資采購監(jiān)理工作中，要求管理人員在采購過程中，就按照采購物資的內容、類別、項目，分門別類，這樣一來不僅確保了采購物資的準確無誤，還能提高日后的工作效率。在采購物資開始前，管理人員有必要組織相關部門開展采購會議，使各相關部門明確自己所負責的內容標準，以按照事先規(guī)定好的類別進行采購。不僅如此，管理人員還應會同企業(yè)經營者進行匯報工作，然后廣泛聽取采購人員的意見，避免工作中的差錯、遺漏。除此之外，還要分項檢查采購中的原材料質量證明文件，提前做好準備工作，分析預測采購過程中隨時可能發(fā)生的問題，對其進行有效的預防控制。
2.選擇合適的供應商
狹義的講，選擇供應商是指企業(yè)在研究所有的建議書和報價之后，選出一個或幾個供應商的過程。廣義的選擇供應商則包括企業(yè)從確定需求到最終確定供應商以及評價供應商的不斷循環(huán)的過程。因此，選擇合適的供應商對于企業(yè)的供應鏈的發(fā)展具有極其重要的意義。企業(yè)的采購招標業(yè)務堅持規(guī)范化、標準化、公開化，實現(xiàn)陽光采購、透明交易，并在招投標之前對相關部門及參與招投標的業(yè)務單位進行專項培訓，推動物資采購制度化、流程化、電子化和公開化。還要嚴格遵守國家法律法規(guī)，執(zhí)行各項公司制度，由監(jiān)察、審計部門介入，實現(xiàn)采購全程有監(jiān)督，步步有依據(jù)，集中采購和公開招標力度不斷加大。為使物資采購“陽光”操作實現(xiàn)良性長效發(fā)展，并進一步完善供應商準入退出機制，強化供應商獎懲，提高供應商管控能力，進一步提升物資采購工作效率，實現(xiàn)創(chuàng)新可控的、靈活的、提高風險防控能力的采購新模式。
3.加強培養(yǎng)長期合作的伙伴關系
良好的合作伙伴關系首先應得到供應和采購雙方高層的支持和協(xié)助，雙方需了解相互的企業(yè)文化及企業(yè)結構，并適度對企業(yè)組織結構進行改造和對企業(yè)文化重新塑造，盡量解決文化和態(tài)度之間的障礙，盡量消除業(yè)務流程和結構上存在的一些障礙，并彼此對管理提供技術上的支持。為此，需要在企業(yè)和供應商之間建立一種契約機制來保證這種戰(zhàn)略合作關系得到持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。在采購中，雙方要通過實物評審、暗標評審和分段打分等手段，使采購評審方式不斷創(chuàng)新，更加科學化和合理化。彼此之間建立信心與信任，市場經濟是建立在誠信基礎之上的，誠實信用是原則，是長期友好合作的前提和基礎。不斷加強長期合作的伙伴關系有利于供需雙方獲得更理想的經濟效益。
五、結語
綜上所述，本文從供應鏈的基本理論入手，詳細地分析了基于供應鏈理論的物資采購管理措施，可以幫助企業(yè)更好地進行采購管理和成本控制，提高物資的流轉速度和效率，降低企業(yè)的生產運營成本，以及提高企業(yè)的市場競爭力和經濟效益。
參考文獻：
第4篇：物資采購管理的意見和建議范文
關鍵詞：需求計劃管理；物資采購；計劃；管理
中圖分類號：F270 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）025-000-01
需求計劃管理是降低庫存規(guī)模、優(yōu)化庫存結構、規(guī)范庫存管理的有效途徑，對企業(yè)日常生產及項目建設物資供應起著至關重要的作用。本文從需求計劃管理特點、目前存在的問題以及實施建議進行了介紹。
一、需求計劃管理的特點
需求計劃是物資供應工作的龍頭，也是抓好物資供應工作的“牛鼻子”。采購是一個企業(yè)生產的開端，是一切經營活動的起點。采購過程中計劃的執(zhí)行與管理又是至關重要的一個環(huán)節(jié)，不僅有利于采購活動的成功實現(xiàn)，而且有利于維護企業(yè)自身的利益。
近年來，中國石化通過不斷加強管理，在提升物資供應保障能力的同時，有效控制庫存規(guī)模、優(yōu)化庫存結構、壓縮庫存積壓、加快庫存周轉。儲備管理水平提升的核心是抓好需求計劃管理，需求計劃質量如何，直接影響物資的實際儲備效果，是儲備管理的風險源。儲備管理的“病”產生在計劃需求階段，如果需求計劃沒有毛病，儲備管理的“病”不會存在，強化儲備管理重在加大需求計劃管理力度，防范儲備風險，提高儲備效率，落實責任主體。同時，通過儲備來評價計劃管理的效果，實現(xiàn)從需求提出到滿足全過程相互支撐、環(huán)環(huán)相扣的精細管理，從而形成管理閉環(huán)，持續(xù)促進儲備管理水平的提升。
二、需求計劃管理存在的問題
需求的質量直接影響采購質量，進而影響工程項目質量。在需求管理上，要遵循物資采購規(guī)律，堅守科學理性、依法合規(guī)，力求戒除指定需求、功能過剩需求、不利于充分競爭的需求，科學、及時、準確提報需求計劃。
近幾年，中國石化在需求計劃管理方面下了大力氣，但仍然存在很多問題。將需求計劃管理達標率從需求計劃準確率和及時率兩個方面進行考核。需求計劃準確率包括計劃提報準確率、執(zhí)行準確率，是否及時領用入庫物資；需求計劃及時率即是否按時間需求提報及滿足合理采購周期。
圍繞這幾點，目前需求計劃管理中存在以下問題：
一是需求計劃不準確。需求單位提報計劃、管理部門審核計劃時不夠嚴謹，隨意提報的現(xiàn)象時有發(fā)生，最終導致大量積壓庫存；需求單位對裝置運行狀況和物資消耗規(guī)律把握不準，片面強調裝置、設備運行安全，多報少領，只報不領現(xiàn)象依然存在。
二是需求計劃不及時。需求單位缺少對物資合理制造周期、采購周期的研究以及信息整理，因此產生大量臨時計劃、緊急計劃。為滿足需求，物資供應部門只能實施緊急采購，不僅增加了采購成本，還可能會造成安全隱患。
三是需求計劃不標準。由于裝置設備的設計選型標準化程度低、改擴建變換標準等多種原因，造成備品備件通用性差，大大增加了儲備規(guī)模和資金占用。
三、需求計劃管理的實施建議
在資金成本壓力日益加大的今天，儲備管理已成為當前物資供應管理的一項重要課題。需求計劃管理作為儲備管理核心，更需下大力氣改進不足，進一步提升管理水平。
一是建立科學的物資供應考核體系。修訂完善《需求計劃管理考核辦法》，從需求單位提報計劃之前對物資的提報到物資領用等諸個環(huán)節(jié)都設置考核點，按月實施考核，實現(xiàn)對需求計劃的硬約束。建立事前防控、事中預警、事后追究的積壓物資防范追究機制，從需求計劃“源頭”入手，嚴格控制新增積壓物資。對各采購業(yè)務部門進行層層分解，從新積壓物資的產生、需求計劃準確率和及時率、需求標準化等方面著手，對各計劃提報與審核部門分解指標，明確責任人，嚴格獎懲兌現(xiàn)，進一步提高物資需求計劃管理水平。
二是加強對需求計劃監(jiān)管。物資供應部門不是簡單的“照單抓藥”，要敢于對不合理需求計劃提出整改建議。通過對需求計劃實施全過程管理，詳細記錄需求計劃提報、接收、執(zhí)行直至核銷的各個環(huán)節(jié)信息。
三是制定合理的物資采購周期。一方面中國石化已下發(fā)了各種物資的采購周期并定期修訂；另一方面，各分公司要牽頭組織研究重要設備、關鍵材料及常用物資的合理制造周期，指導需求單位適時提報計劃。有關部門對于需求時間不合理、沒有正常采購周期的計劃，要從嚴考核，從源頭上避免延期交貨的發(fā)生。
四是規(guī)范需求計劃形成過程。積極開展物資消耗規(guī)律研究，從采購周期、歷史消耗、單機配量、設備運行狀況等多方面采集數(shù)據(jù)，建立主要物料消耗數(shù)據(jù)模型，科學預測設備備件的需求規(guī)律和儲備數(shù)量，以指導和規(guī)范物資需求計劃提報，把握物資保供主動權。進一步明確管理范圍，防止物資歸屬不清造成重復訂購；明確技術要求，防止標準不清產生錯誤訂購；明確需求依據(jù)，防止隨意提報形成積壓物資；平衡庫存資源，防止超量訂購。
五是推進需求標準化。采購工作起源于需求的產生，結束于需求的滿足。全面推進設計選型標準化和技術規(guī)范標準化工作，減少非標設備和非標材料的選型。中國石化從兩個層面抓好需求標準化，一方面，由中國石化組建成立標準化處，要協(xié)調總部職能部門，建立健全協(xié)同推進標準化采購的工作機制，從而進一步推動標準化工作。通過物資采購標準化體系的建設、優(yōu)化和完善考核與評價機制，研究制定量化考核指標，加大對設計和選型標準化的考核。特別是新建項目，要加大對項目設計實施標準化的考核，為下一步物資標準化采購工作更好地開展打好基礎。另一方面，要對現(xiàn)有物資需求進行全面梳理，濃縮供應渠道，減少個性化需求，組織專業(yè)力量研究制定主要物資品種的標準化需求，統(tǒng)一質量標準、工藝參數(shù)和工況使用條件等技術標準，為標準化采購提供支持。
儲備管理水平在一定程度上代表了中國石化的精細化管理水平。儲備管理反映出來的是工程設計水平、工程管理水平，是生產運營管理水平、裝置設備運行管理水平。作為核心的需求計劃管理，下一步我們要持續(xù)改進和創(chuàng)新工作思路，強化管理，在保障日常生產所需物資供應的同時，全面提升管理水平，為公司生產經營建設做出新的貢獻。
參考文獻：
第5篇：物資采購管理的意見和建議范文
【關鍵詞】 審計 管理 分析
Abstract ： The paper mainly discusses how to strengthen enterprise management audit.
內部審計作為企業(yè)自我約束機制的重要組成部分，在為企業(yè)經營管理提供服務，防范經營風險，實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標方面，可以說是功不可沒。其中，管理審計在企業(yè)的發(fā)展中扮演著越來越重要的角色。在此，筆者就財務收支審計向管理審計延伸這一問題談談看法。
1.為什么要開展管理審計
1.1開展管理審計是內部審計自身發(fā)展的必然要求。早期，內部審計的主要職責是查錯糾弊而不是對企業(yè)經營管理做出分析、評價，提出管理建議，審計的對象主要是各種會計資料，主要工作集中在財務領域而未深入到管理和經營領域。現(xiàn)代企業(yè)制度下，內部審計作為企業(yè)管理的一個職能部門，不僅具有監(jiān)督職能，而且具有服務的職能，可以說是一種寓服務于監(jiān)督之中的職能。其監(jiān)督的目的是維護企業(yè)整體的合法經濟利益不受侵害，實現(xiàn)企業(yè)活動最優(yōu)化，經濟效益最大化。因此，要適應現(xiàn)代企業(yè)制度，由監(jiān)督導向型向服務導向型轉變，實現(xiàn)財務收支審計向管理審計延伸是必由之路。
1.2開展管理審計是企業(yè)自身發(fā)展的內在需要。隨著社會主義市場經濟體制的不斷發(fā)展與完善，企業(yè)承擔的經營風險日益增加，要求內部審計加強對內部控制系統(tǒng)的評價，并對經營決策進行審查，以降低企業(yè)的風險程序；企業(yè)面臨的越來越激烈的市場競爭，要求企業(yè)內部審計對生產經營技術方面的問題加以評價，深化企業(yè)經營管理工作。為此，內部審計不但要及時、準確地向企業(yè)的管理當局報告有關查錯糾弊和資產保護信息，還要針對企業(yè)在管理和控制上的缺陷，提出建設性意見和改進措施，協(xié)助管理人員更有效地管理和控制生產經營活動的各個環(huán)節(jié)，優(yōu)化資源配置，提高經濟效益，以實現(xiàn)企業(yè)的經營管理目標。
2.向管理審計延伸的內容
2.1內部控制審計。內部控制審計是管理審計的一個重要組成部分。內部審計部門對內部控制的評審主要是檢查其健全性、合理性和有效性。通過符合性測試，針對存在的問題確定審計范圍、重點和方法，相應調整審計方案，實施具體的實質性測試。內部審計部門應及時地、有效地、經常地開展物資采購內控審計，隨時地了解企業(yè)物資采購管理工作的動態(tài)和信息，并針對所發(fā)現(xiàn)的問題及時采取措施，促進企業(yè)不斷完善物資采購管理制度，進一步改進物資采購經營管理方式方法，通過開展物資采購內控審計，抓住企業(yè)經濟效益增長點，找出企業(yè)管理的薄弱環(huán)節(jié)，為企業(yè)加強管理和提高經濟效益做貢獻。
2.2經濟效益審計。企業(yè)的經濟效益審計尚處于探索階段，還末形成一套成熟的模式。經濟效益審計是審計組織在財務收支的基礎上依據(jù)一定的標準對被審計單經濟活動的效益性進行審查與評價，并提出審計意見與建議，促使被審計單位改善經營管理，提高經濟效益。進行經濟效益審計，既要運用財務指標來評價企業(yè)的營運能力、盈利能力和償債能力，還要結合某些非財務指標，如：管理控制、企業(yè)資產、勞動力資源和發(fā)展戰(zhàn)略等對企業(yè)經濟效益進行綜合分析評價。企業(yè)內部審計應圍繞經濟效益進行綜合分析評價。企業(yè)內部審計應圍繞經濟效益作“文章”，把審計工作貫穿到生產經營管理的全過程，通過經濟效益審計，對所發(fā)展的影響經濟效益的問題，要分析原因，從制度和機制上提出改進的建議及具體的措施，促進企業(yè)增收節(jié)支、開源節(jié)流、降低成本費用、挖掘內部潛力和提高經濟效益，寓審計服務于企業(yè)的生產經營，切實做到“一審、二幫、三促進”。
2.3管理過程審計。它是以改善企業(yè)的管理素質和提高管理水平為目的，審查被審計單位在計劃、組織、決策和控制等管理職能上的表現(xiàn)。內部審計部門可以從企業(yè)的經營活動策劃階段切入，如企業(yè)年度財務預算、生產科技發(fā)展計劃、招標標底的編制過程，政策規(guī)章制度的制定過程等等。搜集掌握各項經營活動的目的、目標和評價各種業(yè)績的標準。通過對企業(yè)各個環(huán)節(jié)管理的經濟性、效率性、效益性進行評價，發(fā)現(xiàn)問題后，從管理的高度而不是從具體業(yè)務處理的低層次提出改進管理過程的建議和措施，從根本上消除因管理缺陷而導致一系列的具體問題，以達到標本兼治的目的。
3.如何實現(xiàn)財務審計向管理審計的延伸
3.1更新審計觀念，明確審計目標。向管理審計延伸是企業(yè)內部審計發(fā)展的必然趨勢。內部審計機構及審計人員，要樹立現(xiàn)代內部審計具有管理職能的意識，要深入到經營中去，在適度的參與中更好地發(fā)揮內部審計的優(yōu)勢，緊緊圍繞企業(yè)生產經營目標，積極行使審計職能，做到領導的參謀助手。內部審計機構要堅持“全面審計，突出重點”這一方針，選擇與經濟效益有關的重要環(huán)節(jié)或薄弱環(huán)節(jié)進行審計。管理審計的主要目標是幫助企業(yè)健全管理制度，進一步提高科學管理水平，促進企業(yè)加強管理和提高經濟效益。因此，管理審計的內容必須與企業(yè)管理發(fā)展相一致，要有明確的審計目標，審計后要切實能夠幫助企業(yè)解決實際問題，使企業(yè)管理真正有所提高，產生明顯的經濟效益。
第6篇：物資采購管理的意見和建議范文
關鍵詞:新時期 鐵路建設 物資管理 改革 完善
隨著社會的不斷發(fā)展,各行各業(yè)的建設都進入到快速高效的模式中,在這樣的前提下,物資管理工作漸漸為人們所認知,并受到重視。在工程項目建設管理中,物資管理是很重要的一部分,關系到整個工程的投資和質量控制。在鐵路建設領域,鐵路物資部門負責物資的管理與采購工作,關系到鐵路建設部門的穩(wěn)定與高效運轉。
隨著我國社會主義進入全面建設的階段,我國鐵路客運專線的建設也進入規(guī)?；ㄔO的階段,相關部門要求將鐵路建設工程的管理工作擺在了首要的位置,要求加強鐵路建設工程的日常管理工作,嚴格按照工程質量管理各項制度的規(guī)定進行各項管理工作。在物資管理方面,嚴格按照《鐵路建設項目物資設備管理辦法》、《鐵路建設項目甲供物資設備采購供應暫行辦法》、《鐵路建設項目鐵道部管理的物資采購供應實施細則》等管理制度的規(guī)定,對完善鐵路物資管理制度體系,以及實現(xiàn)鐵路建設質量和投資的控制起到了非常積極的作用。
一、加強鐵路物資管理工作的必要性
自2006年以來,我國財政部在鐵路建設上加大了資金的投入量,并計劃到2010年,建成17000公里的鐵路新線,至此,我國鐵路進入跨越式發(fā)展的新時期。在鐵路建設工程中,工程物資質量的好壞,直接關系到工程質量的好壞,同時工程的材料費占整個施工投資金額的3/4左右,因此,物資的管理,材料的使用直接關系著鐵路建設工程的盈虧問題。
綜上,要加快整個鐵路建設得發(fā)展,提高鐵路建設工程的質量,必須進一步做好鐵路物資管理方面的工作,提高工程效率,充分發(fā)揮每一筆資金的作用,做到“物盡其用”;同時做好物資管理人員的管理工作,使每一個鐵路物資管理工作人員都能“人盡其才”。
二、我國鐵路建設物資管理模式的現(xiàn)狀
為了建成高效、安全、快捷的新客運鐵路干線,按照《鐵路建設項目物資設備管理辦法》、《工程建設項目貨物招標投標辦法》、《鐵路有形建設市場交易規(guī)則》等相關規(guī)則的規(guī)定,目前鐵路建設物資管理被分為甲方供應物資設備(簡稱甲供物資設備)、甲方控制物資設備(簡稱甲控物資設備)、自購物資設備三種類型。甲供物資設備,是指在工程招標文件和合同中約定,由鐵道部或建設單位招標采購供應的專用物資設備。費用為概算內相應物資設備的費用,費用結余納入降造費,不足部分按變更設計程序辦理。甲控物資設備,是指在工程招標文件和合同中約定,在建設單位監(jiān)督下由工程承包單位采購的物資設備。主要是指對工程質量、安全和造價有直接影響的大宗通用物資設備,其費用納入工程承包合同,由工程承包單位包干使用,并承擔價格風險。自購物資設備,是指在工程招標文件和合同中約定,由工程承包單位自行采購的物資設備。其費用納入工程總承包、施工總承包范圍和承包合同,并承擔價格風險。
從這一規(guī)定不難看出,新鐵路物資管理模式強調了鐵路建設物資設備實施采購、建設、使用全過程管理,并建立健全了質量控制制度,明確合理的劃分了鐵路建設中各參與方的職責和權限,規(guī)定了采購的范圍,以及各方在質量監(jiān)控的過程中的責任,對生產商的管理及規(guī)范做了指導性的規(guī)定,進一步明確了部管物資采購供應參與各方工作職責,細化了工作內容、工作流程和標準格式,有利于理順鐵路建設物資管理體制,有利于構建健康有序的鐵路建設物資流通市場,有利于提高鐵路建設工程設計概(預)算的編制水平。
另一方面,任何制度在建立之初都是不健全的,存在很多問題需要通過實踐的檢驗來解決,新的物資管理模式在實施的過程中也存在很多問題。
三、以甲供為例,當前鐵路建設工程物資管理中存在的問題
(一)應急采購物資設備沒有從政策上予以明確
應急采購物資設備是指在工程招標剛完成時,由于部管或建管的甲供物資受招標批次、招標日程安排等制約在工程開工時無法及時供應,或當供應廠商的供應不能滿足施工需要時,工程承包單位為保證工程急需而先行采購的物資設備。應急采購物資是幾乎每個項目工程都存在的問題,而鐵道部在政策上沒能予以明確,項目機構無所適從,或者“各顯神通”,通過采用各種不同的“變通”手段或“走賬”來處理。這樣做表面上是“依法合規(guī)”,事實上是人為的“造假”。
(二)管理政策多變,脫離現(xiàn)場實際
鐵路建設項目規(guī)模大、標準高,有些操作模式在國內甚至在國際上尚無先例,在實踐中根據(jù)實際需要在管理辦法或政策法規(guī)上不斷摸索和修正,本屬正常。但近兩年來,在甲供物資設備目錄范圍、鋼材招標政策規(guī)定方面反復多變,有些變化與現(xiàn)實需求不一致,給工程項目建設物資設備管理造成操作困難,也留下了不少后遺癥。
(三)未對與鐵路建設項目有關的生產廠商定期考察評價
由于近年來鐵路建設項目規(guī)模劇增,與鐵路建設項目物資設備有關的生產廠商也如雨后春筍,迅速增加。但目前生產廠商魚目混珠,良莠不齊,盡管對一些物資設備實行生產許可制度,但一些廠家的資質文件及質檢報告難于真實反映其真實能力與水平,往往考察結果與所提報的文件資料有很大的不同。
(四)鋼材招標政策未能貼近市場,影響現(xiàn)場供應需求
一段時間以來,鐵道部對鋼材的招標政策反復多變,至目前基本是只對鋼材生產廠招標。為了節(jié)約投資,鐵道部利用行業(yè)優(yōu)勢與生產廠“價格談判”,約定出廠價在基準價基礎上優(yōu)惠100~200元/t,付款實行按月預付方式,生產廠不必提供履約保證金(保函)。如此結果,一是一部分生產廠供貨積極性不高,供應服務質量差;二是鋼廠提供的鋼材規(guī)格不全,或受排產制約,不能及時滿足現(xiàn)場施工需要;三是由于沒有提供履約保證金,在鋼廠未能及時供貨時,建設單位難以約束鋼廠;四是一些鋼廠投標文件沒有完全響應招標文件要求,鋼廠中標后在簽訂合同時經常發(fā)生扯皮現(xiàn)象。
(五)經評審的最低投標價與低于成本價的困惑
物資招標采用經評審的最低投標價法,同時又不接受低于成本價的報價,實際上除了鋼材等有發(fā)改委的信息價作為參考外,由于沒有權威參考數(shù)據(jù),其他物資常常難以確認投標人的報價是否低于成本價,給物資質量監(jiān)督增加了難度,也挫傷了規(guī)范生產廠家的積極性。
諸如此類的問題,在整個物資管理模式中都有存在,使得現(xiàn)行的物資管理制度在實際操作上大打折扣,因此,如何現(xiàn)有規(guī)定的基礎上,對細致的操作加以改善,成為業(yè)內討論的熱點話題。
四、完善鐵路建設工程物資管理工作的建議
(一)必須強化建設物資采購管理,節(jié)約工程投資
2003年3月鐵道部提出了跨越式發(fā)展目標,2004年1月國務院批準了《中長期鐵路網(wǎng)規(guī)劃》,掀起了鐵路建設新。國務院財政部也按照規(guī)劃加大了對鐵路建設工程的資金投入,要利用好這部分資金,就必須完善強化鐵路建設中的采購管理工作。
(1)物資采購必須堅持優(yōu)質、可靠、低成本,遵循公開、公正、公平的原則。鐵路物資的采購具有專業(yè)性強、數(shù)量大、金額高等特征,因此優(yōu)化采購管理工作必須要在保證質量的基礎上,選擇最合理的價格,并按照公開、公正、公平的原則,堅決抵制不按規(guī)定的采購程序。
(2)大力推行招標制,確?！瓣柟狻辈少彙﹁F路建設物資,凡具備招標條件的,一律實行招標采購,并加大對擅自采購或化整為零、規(guī)避招標行為的處理力度。不具備招標條件的,應盡量采用競爭性談判或政府采購法規(guī)定的采購方式。
(3)要規(guī)范采購主體,理順管理體制。甲供物資設備由工程建設指揮部組織采購,建設單位不得委托施工承包單位采購或招標;甲控物資設備由施工承包單位組織采購,建設單位不得組織招標更不能指定或暗示供應廠商。
(二)必須重視物資質量管理,確保工程質量
鐵路是國家重要的基礎設施、國民經濟的大動脈、交通運輸體系的骨干,具有大運力、低成本、有利環(huán)保的特點,在全面建設小康社會的進程中肩負著重要的歷史使命。鐵路運輸安全,直接關系公眾安全及利益。工程質量是鐵路運輸安全的基礎,物資質量與工程質量密切相聯(lián),可以說是工程質量的前提和保證。
(1)建立健全“四位一體”的建設物資質量管理體系。具體來說,就是要明確工程設計單位的物資質量設計(選用)責任、建設單位的物資質量采購(監(jiān)控)責任、施工承包單位的物資質量使用(采購)責任、監(jiān)理單位物資質量檢驗(驗收)責任,通過全方位、全過程、全員的物資質量管理,提升物資整體質量。
(2)建立健全質量責任制。物資采購要堅持“誰采購,誰負責”的原則,明確物資采購、運輸、保管、驗收等環(huán)節(jié)的責任人及責任,并加強質量跟蹤追溯,強化質量責任管理。
(3)把好物資設備驗收關,杜絕不合格物資上線使用。不論甲供、甲控,還是自購物資設備,使用單位必須堅持先驗收合格、后使用的原則,未經檢驗或檢驗不合格的物資,要禁止使用,如橋梁等重要物資采購單位還應會同監(jiān)理駐廠監(jiān)造。采購和使用單位要主動接受監(jiān)理單位對物資設備規(guī)格、型號、數(shù)量、品種、檢測報告等內容的檢查驗收。屬行政許可的,應檢查行政許可或強制認證書,并按規(guī)定進行見證取樣或平行檢驗。
(三)強化招標采購,規(guī)范采購行為
相關法律中有明確規(guī)定,在中華人民共和國境內進行下列工程建設項目包括項目的勘察、設計、施工、監(jiān)理以及工程建設有關的重要設備、材料等的采購,必須依法招標:大型基礎設施、公共事業(yè)等關系社會公共利益、公眾安全的項目;全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項目;使用國際組織或者外國政府貸款、援建資金的項目。因此,鐵路建設物資采購屬強制招標項目,必須進行招標。根據(jù)《招標法》的規(guī)定,強制招標項目采用公開招標和邀請招標方式。甲供物資設備因金額較大,具備批量采購優(yōu)勢,宜采用公開招標方式;甲控物資設備要結合需求數(shù)量、公開招標成本等因素,分別采用公開招標或邀請招標方式;自購物資設備因批量小、消耗分散,可采用競爭性談判等政府采購法認可的采購方式。
(四)加強合同管理,降低采購風險
鐵路建設所需物資設備品種多、數(shù)量大、時間長,特別是通信信號、牽引供電類設備,技術規(guī)格尤其復雜,稍有不慎,就會產生合同糾紛。因此,要以商品買賣合同示范文本為藍本,以招投標文件及技術規(guī)格書為內容,以提高工程質量為核心,嚴格執(zhí)行合同會簽及備案制度,依法與物資供應廠家簽訂合同,以降低采購風險。
(五)做好物資系統(tǒng)人員的培訓
實行鐵路建設項目甲供物資供應是近年來的新辦法,具體實施和操作中會遇到許多新問題。大規(guī)模的鐵路建設項目開工,需要很多專業(yè)技術人員,即使從事多年物資管理工作的人員也面臨許多新的政策規(guī)定,需要加強業(yè)務培訓。建議部物資辦組織設計、監(jiān)理、施工、建設單位及科研單位、學院編寫有關學習資料,包括教材、影像資料等。同時,定期組織物資系統(tǒng)人員集中研討和培訓,以提高他們的業(yè)務素質和思想素質,做到提高思想認識,加強廉建設,保持廉潔自律。
(六)加快鐵路建設物資管理信息化建設,提高管理水平
隨著社會的發(fā)展和信息化技術的提高,“吃萬家飯、跑萬家廠”的傳統(tǒng)采購方式已成為歷史,信息化技術給提升物資采購管理水平帶來了契機。鐵路物資采購管理部門要建立與互聯(lián)網(wǎng)的聯(lián)接,以便快捷查尋市場資源、實時價格等信息,為采購、招標、訂貨等提供決策依據(jù)。要建立建設物資管理信息化網(wǎng)絡,實現(xiàn)物資采購、供應、儲備、配送的動態(tài)管理,提高建設物資管理水平。要嘗試開展電子商務,努力降低物資采購管理成本。
參考文獻:
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第7篇：物資采購管理的意見和建議范文
（1）內部審計部門的負責人通過列席參加醫(yī)院決策層的重要會議，了解醫(yī)院領導的各項決議與意志，并以其作為審計標準和關注重點。
醫(yī)院內部審計部門和人員應該對醫(yī)院的發(fā)展方向和主要經濟活動重點關注，代替醫(yī)院領導行使各項監(jiān)督的職能，謀求醫(yī)院生存和發(fā)展之路。內部審計就是要揭示醫(yī)院經營管理中存在的問題、經濟效益的真實情況和面臨的風險，為領導正確決策提供可靠的依據(jù)。
（2）定期對醫(yī)院經濟運行過程中形成的財務報表、賬簿、會計憑證及本單位的經濟效益情況進行審計
監(jiān)督、評價醫(yī)院是否在國家允許的范圍內合法經營，監(jiān)控醫(yī)院財產安全，促進醫(yī)院資產的保值增值，同時保證財務會計資料的真實、正確和合法，并按季度寫出審計報告，上報醫(yī)院主要領導者，針對出現(xiàn)的問題提出改進意見和建議。內部審計師發(fā)揮運用國家政策法律能力強以及財務管理專業(yè)知識豐富的優(yōu)勢，督促醫(yī)院建立健全有效的內部控制制度，使醫(yī)院的各項規(guī)章制度落實到位，促進醫(yī)院健全自我約束機制。
2發(fā)揮內部審計促進醫(yī)院改善管理、提高效益的建設性作用，監(jiān)控醫(yī)院財產安全有效，促進醫(yī)院物資的保值增值
（1）加強對醫(yī)院物資采購資金的審計監(jiān)督。
醫(yī)院的物資采購支出占醫(yī)院資金支出的絕大部分，據(jù)統(tǒng)計，大部分醫(yī)院的藥品、儀器設備、衛(wèi)生材料、辦公用品等物資的年采購支出總額占醫(yī)院年業(yè)務支出的50％以上，因此，應加強對醫(yī)院采購的管理和監(jiān)督，內部審計部門和人員幫助醫(yī)院領導建立健全醫(yī)院內部的采購制度和采購管理流程，依照有關法律法規(guī)對醫(yī)院的物資采購過程進行審核、監(jiān)督，使醫(yī)院的物資采購活動遵循公開、公正和誠實信用的原則，并綜合考慮質量、價格及售后服務情況，做到擇優(yōu)選購，實行“陽光采購”，提高醫(yī)院資金的使用效率。醫(yī)院業(yè)務繁雜，業(yè)務流程多，有設備物資采購流程、藥品衛(wèi)生材料采購流程、患者診療流程和業(yè)務收入流程，業(yè)務流程執(zhí)行過程中的某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，就會影響醫(yī)院的正常經營。如出現(xiàn)藥品、衛(wèi)生材料短缺，就會影響到醫(yī)生為患者開出的治療方案及其效果，這時需要內部審計人員向醫(yī)院采購中心提出建議，增加采購次數(shù)，縮短醫(yī)院藥品、衛(wèi)生等材料的周轉時間，減少庫存量，提高醫(yī)院采購資金的周轉率，減少不常用物資的庫存數(shù)量和采購次數(shù)，對常用庫存物資使用設立預警報告制度，使醫(yī)院藥品衛(wèi)生材料采購既符合經濟批量，又保證數(shù)量和質量，達到藥品衛(wèi)生材料采購營運性內部控制目標，提高醫(yī)院流動資金的周轉率和使用率，同時也減少了資金的損失和浪費現(xiàn)象，使醫(yī)院資金保持良性循環(huán)。
（2）增加對醫(yī)院醫(yī)療服務價格執(zhí)行情況的審核，建立和完善醫(yī)院的價格公示制度，實行明碼標價制度和一日清單制度。
向醫(yī)院管理物價的科室建議實行醫(yī)院醫(yī)療服務價格公示制度，利用大電子顯示屏，將醫(yī)院常用藥品、一次性衛(wèi)生材料、醫(yī)療服務的項目價格、標準等信息在醫(yī)院門診大廳滾動播放，便于患者查詢醫(yī)療服務收費和專家出診等情況；并在住院處等地方增設電子觸摸屏，方便住院患者查詢費用明細；實行一日清單制，將住院患者的當日醫(yī)療費用明細單打印出來，并交給患者與醫(yī)院提供的醫(yī)療治療活動核對，尊重患者的知情權和維權意識；開展價格服務進醫(yī)院活動，醫(yī)院設立價格服務監(jiān)督員，由醫(yī)院內部審計人員和聘請社會人員兼任，監(jiān)督醫(yī)院的物價收費執(zhí)行情況；杜絕醫(yī)生按處方和大型設備檢查單搞提成的行為，審計科和相關科室每月抽調專人對藥品處方進行檢查和點評，將超過一定金額的單張?zhí)幏揭暈?ldquo;大處方”，要求進行統(tǒng)計并在全院通報，使醫(yī)院內藥品收入占業(yè)務收入的比重控制在國家要求的45％以內，這樣才能降低和控制醫(yī)藥費用的增長，為患者提供優(yōu)質、高效、安全的醫(yī)療服務，提高醫(yī)院的競爭力。
（3）加強對醫(yī)院資產管理，監(jiān)督職能科室定期對醫(yī)院的財產物資進行盤點，防止國有資產的流失。
內部審計部門通過協(xié)助職能科室按季度和年度進行資產盤點，查清各臨床科室和輔助科室使用和領用的醫(yī)療設備實際使用數(shù)與賬面記載數(shù)是否一致，有無人為損壞而無人管理的情況，科室之間調撥走不走調撥手續(xù)，或是醫(yī)療設備出現(xiàn)人為損壞卻無人追究的情形，內部審計人員對出現(xiàn)的問題要及時總結，通過盤點使醫(yī)院領導層摸清家底，并向醫(yī)院領導提出改進措施和建議，促進醫(yī)院職工增強管理意識和效益意識，從而提高醫(yī)院的社會效益和經濟效益。
3揭示醫(yī)院管理中薄弱環(huán)節(jié)，促進醫(yī)院健全自我約束機制
醫(yī)院的內部審計人員對醫(yī)院各個部門和科室的職能都了如指掌，也可以相對獨立地對醫(yī)院的內控制度情況進行監(jiān)督、檢查，客觀地反映實際情況并通過自我約束性的檢查，促進醫(yī)院建立、健全內部控制制度。內部審計部門可以檢查本單位的經濟活動是否符合國家的經濟方針、政策和有關法令，還可以確定醫(yī)院內部的各項制度、計劃是否得到貫徹落實，并是否已經達到預期的目標和要求。根據(jù)醫(yī)院的每月財務報表、賬簿、記賬憑證、計算機數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)等資料，按照內部審計準則的規(guī)定對醫(yī)院經營活動中的社會效益、經濟效益、資產管理、內部控制制度等進行審計，通過審計查清醫(yī)院每季度和年度的各項收入是否真實、合法，每項支出是否符合財務規(guī)定，使醫(yī)院做到合法經營。
4開展基本建設投資資金、修繕工程項目審計，為醫(yī)院節(jié)約建設資金
積極開展基本建設資金使用情況的審計，所有基本建設投資、修繕工程項目、供熱管道改造等工程項目竣工后由醫(yī)院內部審計科室先進行初步審核，再通過注冊會計師進行工程造價審計后支付工程款，并且審計費用按審計核減額的一定百分比（如10％~20％）支付結算。開展固定資產購置和使用專項審計調查，通過對醫(yī)院的新建病房樓工程決算、室內裝修、舊樓維修、庭院綠化、氧氣站等所有工程造價超過1萬元的工程進行工程造價審計，審計核減率可達到20％，核減額巨大，可為醫(yī)院節(jié)約大量建設資金，促進醫(yī)院加強基建管理。
5促進醫(yī)院改進工作作風，加強自身建設和管理
第8篇：物資采購管理的意見和建議范文
關鍵詞:集中統(tǒng)一管理 中原油田 物資供應模式
中圖分類號:F274 文獻標識碼:A
文章編號:1004-4914(2010)10-193-02
翻開國有企業(yè)物資管理史,不難發(fā)現(xiàn)這樣的一種“統(tǒng)放交替”的管理軌跡:隨著企業(yè)規(guī)模擴大,出于規(guī)范管理和控制成本的需要,將采購、管理權集中,以發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢,堵塞漏洞,規(guī)避風險;但隨之而來的,是過分強調集中,統(tǒng)得過細過死,難以顧及下屬企業(yè)的特殊性,最終導致管理政策限制甚至阻礙了下屬企業(yè)的生產經營,不得已逐步下放采購、管理權;下放后的松散管理,放得過寬,采購、管理行為缺乏必要的監(jiān)管、控制,導致經營風險的增加,迫使管理層重新集中管理。這種現(xiàn)象周而復始,普遍存在于國有企業(yè)的物資管理之中。
那么該如何規(guī)避這種國有企業(yè)物資管理一統(tǒng)就死,一放就亂的通病,轉換個角度而言,即如何正確處理好集中管理和輔助生產之間的矛盾,切實輔助好生產,做到統(tǒng)而不死,放而不亂,這是擺在每一個油田物資管理者的一大難題。筆者經過數(shù)年研究,并結合實際工作中的體會,試做以下探討。
一、若要正確處理好集中管理與輔助生產之間的矛盾,應解決幾個認識層面上的問題
1.集中管理絕不是目的。集中管理不是目的,僅僅是手段。如何輔助好生產、服務好生產才是集中管理的最終目的所在。一切偏離輔助生產的集中管理舉措都是錯誤的,必須予以及時糾正。物資供應處作為油田生產的輔助單位,保證生產物資及時供應是最基本要務;否則,降本、增效、創(chuàng)新、精細管理等一切舉措均是空中樓閣、不切實際。
2.集中管理絕不等同于集中權力。集中管理不是單純的集中采購,更不是集中權力。因此作為物資集中管理的實施部門,物資供應處必須堅持把業(yè)務職能定好位:一是充分發(fā)揮組織職能,通過有序的組織,搭建一個業(yè)務平臺,發(fā)揮局技術部門、管理部門,尤其是生產用戶單位的作用,共同參與決策大宗物資的采購渠道、采購方式和采購價格;二是制定一套切實可行的操作規(guī)程,在保證各二級單位零星急用物資自購滿足內、外生產需要的前提下,符合集團公司、油田相關要求,規(guī)避風險;三是組織好對各二級單位管理基礎、自購工作的指導、監(jiān)管。
3.集中管理絕不能照抄照搬機械執(zhí)行。集中管理是中國石化集團公司物資管理統(tǒng)一要求,中原油田作為其下屬企業(yè)必須執(zhí)行,但有個執(zhí)行方式的問題。中原油田實施“走出去戰(zhàn)略”已十余個年頭,外部市場所占份額以及其生產經營的特殊性,在集團公司上下已形成共識,若一味機械執(zhí)行“圍墻”里的物資集中管理模式,勢必會阻礙限制外部生產。因此,應加強與集團公司主管部門的溝通,爭取更多的特殊政策,以滿足當前油田外部生產的特殊需要。如:對油田外部生產急需、甲方指定、工農關系等特殊需求物資,ERP線下簽訂合同、結算等。
二、若要正確處理好集中管理與輔助生產之間的矛盾,應解決幾個操作層面上的問題
1.解決政策執(zhí)行力問題。由于油田物資管理體制調整前存在的政出多門,職能、管理交叉等問題沒有完全解決,致使一些管理政策執(zhí)行力不到位,搞形式,走過場,“嚴格不起來,落實不下去”的問題仍然存在,出現(xiàn)諸如執(zhí)行滯后、敷衍執(zhí)行、選擇性執(zhí)行等現(xiàn)象,嚴重影響政策的執(zhí)行效果。更有甚者,個別單位出于局部利益的需要,濫用政策決策,任意擴大或縮小政策的使用范圍對象,采取“上有政策,下有對策”的做法,使執(zhí)行偏離了政策決策本來的精神,內容出現(xiàn)嚴重的偏差。筆者認為,簡潔高效的制度是提高執(zhí)行力的保障。首先應集中系統(tǒng)管理精英認真梳理現(xiàn)行制度,該廢止的立即廢止;其次要簡化業(yè)務流程,使操作更為簡便快捷;再者改變目前流于形式的定期考核為日常采購后評價以及執(zhí)行力抽查;最后引入6西格瑪管理機制,內部集中專家成立專門研究小組,主要職責是常年在基層巡視蹲點,發(fā)現(xiàn)問題,及時反饋,成立課題,組織解決方案,主抓政策執(zhí)行,形成良性的閉路循環(huán)過程。
2.解決內、外部分制問題。油田內、外部生產經營模式有著本質上的區(qū)別,物資管理方面若仍延續(xù)著管理、操作、考核等一套制度“一統(tǒng)天下”,顯然有著局限性。堅持內外有別,對癥下藥,一把鑰匙開一把鎖,在油田整體集中管理統(tǒng)一前提下,針對不同的模式、不同的地域、不同的甲方分別制訂不同的管理政策、操作、考核機制,確保促進生產管理需要。2010年,針對新疆塔里木中原鉆井公司外部特殊性,出臺了《塔里木中原鉆井公司物資管理辦法》,目前運行情況良好,在滿足生產需要基礎上,兼顧了外部生產的特殊性,加強了其自身管理。
3.解決業(yè)務單元效率問題。效率問題不是孤立的,是依靠良好的態(tài)度和習慣加以專業(yè)的技能來保證的,并靠流程和制度去強化執(zhí)行,去約束實施。若想從根本上取得效率突破,一需要有清晰的流程和完善的管理制度,按照現(xiàn)代物流與供應鏈管理的要求,對每個環(huán)節(jié)和崗位進行系統(tǒng)分析,重新審視、完善崗位描述,細化、量化崗位標準,明確崗位職責和操作規(guī)范;二要強化培訓員工具備良好的職業(yè)素養(yǎng)和職業(yè)技能,三要進一步合并、壓縮、減少審批環(huán)節(jié),提高業(yè)務流轉時效;四要無條件提高“框架協(xié)議采購率”,減少“一單一簽”出現(xiàn)機率;五要加強業(yè)務流程時效監(jiān)督,并形成制度,針對性解決業(yè)務單元操作緩慢的問題。
4.解決采購過程中商務操作與現(xiàn)場技術需要脫節(jié)的問題。如何解決大宗、重要生產物資商務操作與技術需要脫節(jié)問題,筆者認為,應切實發(fā)揮采購過程中局職能部門和現(xiàn)場技術人員專業(yè)優(yōu)勢,擴大參與業(yè)務面,為采購工作提供有效技術支持。物資管理部門應主動咨詢、采納技術人員意見和建議,真正做到采購供應為生產服務。
三、中原油田物資供應管理模式建議
物資供應處作為中原油田的生產輔助單位,應立足于做好物資及時供應基礎上,實現(xiàn)“服務、務實、高效、廉潔”工作目標。
1.著眼于提高業(yè)務的高效性、可操作性,系統(tǒng)梳理管理制度和業(yè)務流程。深化物資集中管理體制建設,強化管理職能,組織系統(tǒng)內專業(yè)人員,著眼于油田內、外部區(qū)別對待和提高業(yè)務的高效性、可操作性,系統(tǒng)梳理現(xiàn)行的管理制度、業(yè)務流程,全面推行《管理基礎資料目錄》,規(guī)范物資計劃、采購、消耗等主要業(yè)務基礎工作和程序文件,實現(xiàn)物資管理制度統(tǒng)一、文本規(guī)范、流程標準的運作機制。致力于“統(tǒng)一管理制度、統(tǒng)一基礎工作、統(tǒng)一信息平臺、統(tǒng)一評價考核、統(tǒng)一業(yè)務協(xié)調”管理機制建設,使物資業(yè)務運行管理、調度、協(xié)調、監(jiān)督作用得到有效發(fā)揮。
2.加強與現(xiàn)場的溝通銜接,增強物資供應的服務意識。改變目前年度工作回訪、月度供應例會方式,安排各管理科室長、業(yè)務骨干對主要生產單位“駐站”式服務,每年不低于90個工作日,一是廣泛收集基層單位對物資供應工作的真實需要;二是協(xié)助其解決內部供應工作“瓶頸”問題;三是協(xié)助各二級單位對物資供應方面存在的問題進行分析,制定相關解決方案,切實為用戶單位提供專業(yè)支持;四是在現(xiàn)場對從業(yè)人員進行必要業(yè)務知識、技能培訓;五是定期向物資管理層提供政策執(zhí)行力情況反饋。
3.針對當前油田生產經營的多元化,積極推行物資集中分類管理模式。針對目前油田分公司板塊、石油技術服務板塊、社會化板塊、地面工程板塊的不同特點,推行分類物資集中管理模式:中原本埠及分公司板塊集中管理,統(tǒng)一儲備,實施配送;普光、內蒙及外部石油工程技術服務板塊實施外部區(qū)域一體化管理,就地組織采購,分區(qū)域設庫保供;外部相對分散區(qū)域物資供應嘗試分包管理;外部地面工程板塊下放一定采購權限。不同管理模式相應出臺集中、自行采購目錄,采購責任主體依照油田統(tǒng)一采購程序實施采購供應,同時供應處加強對自行采購業(yè)務的指導和監(jiān)督考核。
4.著力加強采購關鍵環(huán)節(jié)控制,確保物資采購供應的及時性、安全性、經濟性。采購物資的價格、質量、性能直接關系著企業(yè)的成本、效益和安全,因此必須對采購渠道、價格、質量等關鍵環(huán)節(jié)實施有效控制。
(1)加強采購策略研究。一是積極研究并制定市場應對策略,目前,油田面臨的物資采購環(huán)境是行業(yè)競爭加劇、價格風險、質量風險增大,這就需要物資采購部門組織精干力量,收集信息,跟蹤市場,準確把握市場脈搏,建立快速反應機制,提高采購工作的預見性和經濟性。二是要創(chuàng)新采購方式,針對外部市場的特殊性有條件地開展分包采購方式。三是加強與戰(zhàn)略供應商的合作,對油田主要生產物資,積極推行長期框架協(xié)議,進一步降低采購風險。
(2)加強采購計劃管理。建立以年度計劃為主,季度計劃為執(zhí)行單元的計劃管理模式,擴大物資采購的批量。健全需求分析與預測體系,加強與勘探、開發(fā)、設計等部門的溝通和協(xié)作,研究油田生產建設各類物資的需求特征與消耗規(guī)律,讓計劃人員深入生產一線,與終端用戶直接交流,提前做好資源落實工作,準確掌握用戶需求信息,提高物資計劃的準確率和執(zhí)行率。
(3)加強采購渠道管理。供應商是物資供應鏈的源頭,結合油田目前產能,應進一步優(yōu)化供應商,規(guī)范油田長線、通用物資采購渠道,嚴格限制和縮減中間商的市場份額;同時,大力培育戰(zhàn)略供應商,穩(wěn)固戰(zhàn)略聯(lián)盟,擴大其市場占有份額,提高油田重要物資的采購質量,降低采購成本;保護內部產品,但絕不保護落后,對油田行業(yè)服務中心下屬企業(yè)進行分類管理:對產品質量過硬的堅決予以市場保護;對具備生產能力、產品質量有瑕疵的限期整改,達到外部產品同等水平后予以市場保護;對不具備生產能力、倒買倒賣的清除供應商網(wǎng)絡。
(4)加強采購價格管理。控制采購價格是降低采購成本的重要手段,應進一步利用現(xiàn)代信息技術,完善價格監(jiān)控體系,加強價格的分析與研究,定期進行物資采購價格市場調研,準確掌握物資市場行情和價格趨勢,確保各項物資采購價格合理。要從降低采購成本和保護員工隊伍的高度,加大物資招議標力度,增加物資采購過程的透明度。堅持質量、價格兼顧的原則,以務實的態(tài)度,提高招標的質量和效率,既要嚴格控制采購價格,又要克服片面追求低價格而忽視物資質量與功能的傾向。
(5)加強采購質量管理。一要延伸質量管理監(jiān)督控制點,選擇名優(yōu)廠家作為物資采購的主渠道,保證采購物資質量。二要完善質量檢測手段,建立健全采購質量跟蹤制和責任追究制,嚴把物資入庫驗收關口。三是加強內部質量體系審核,努力提高質量體系運行的有效性。
第9篇：物資采購管理的意見和建議范文
隨著世界經濟的飛速發(fā)展以及中國經濟與其不斷融合，采購管理業(yè)已成為一個公司生存與發(fā)展的核心競爭力，采購職能也隨之發(fā)生深遠變化，單個企業(yè)之間的競爭已經逐漸衍變成供應鏈之間的競爭，以及與上游供應商及下游服務對象建立戰(zhàn)略合作伙伴關系，從而獲取足夠的競爭優(yōu)勢。
一直以來，南天公司的物資采購采取每年一次的采購招標方式進行，即集中全部已有的和潛在的供應商，在質量和服務同等的條件下競爭單項產品的最低價格，勝出者即為價格最低者。此方式在一定時間內對于公司的成本控制、防止腐?。缓蟛僮鳎?、以及保障供給等方面發(fā)揮了較好的作用。但是隨著企業(yè)自身的進步和發(fā)展、企業(yè)內部各項安全體系、規(guī)章制度、規(guī)范流程的建立和完善，隨著供應鏈理念下的現(xiàn)代戰(zhàn)略采購作為一種先進管理模式的普及和發(fā)展，以及為適應南天公司精細化、專業(yè)化發(fā)展的整體工作思路，建立供應鏈理念下的現(xiàn)代戰(zhàn)略采購制度成為公司必然選擇。
建立本方案所遵循的原則為“制度明確、流程清晰、審核到位、責任到人”，進一步完善南天公司物資采購流程，加強所購物資質量把關及價格審核，明確相關環(huán)節(jié)及人員的責任，本著“質優(yōu)價廉、貨比三家”的宗旨，確保南天公司所使用的每一件原輔材料及設備符合HACCP質量管理體系要求。
二、機構設置
為適應現(xiàn)代戰(zhàn)略采購要求，南天公司成立物資采購小組，組長由食品部（或經營部）分管采購工作的副經理擔任，組員由下列部門的相關人員組成：采購員、價格審核員、成本核算員、倉庫保管員、廚師長（或廚政總監(jiān)）。物資采購小組在南天公司總經理領導下負責完成公司所有的物資采購工作，包括合格供應商的選定與評估、市場調查、價格審核、質量把關、貨物驗收等等。
三、崗位職責
1、采購小組組長
在南天公司總經理領導下負責公司物資采購工作的制度制定，建立健全采購小組工作流程，組織公司相關部門及人員參與質量價格審核及確認，考核采購員及價格審核員的績效評定，在采購小組成員的協(xié)助下選定、評估各類物資的供應商，審核采購單，處理和協(xié)調采購工作的其它事項。
2、采購員
1)負責組織實施南天公司所有物資、設備的采購工作，負責所購物資的第一道質量把關，對于供應商提供的質量不合格產品拒收或退貨。
2)每月單日收集公司各部門、各班組的采購信息，制定次日的采購計劃（包括物資名稱、數(shù)量、要求等）；將采購計劃單傳真給已經確認的合格供應商，并及時回收供應商的報價單，經采購小組確認后形成最終的訂購單；每月雙日上午九點前將所購物資運回。
3）負責與供應商的日常聯(lián)系與溝通，及時了解供應商的資信及生產能力，收集供應商提供的詳細產品資料，包括營業(yè)證書、工商稅務證書、產品合格證書、檢驗檢疫證書等。
3、廚師長（或廚政總監(jiān)）
1）根據(jù)《餐譜》及實際需求核查公司各部門、各班組制定的采購計劃，針對各類品種在餐食中的實際應用提出具體的采購要求。
2）物資采購回后參與驗收工作，檢查所有物資的質量，檢查是否吻合采購要求，對所有采購回的物資進行第二道質量把關。
4、價格審核員
1）每周定期或不定期到市場、超市、商場調查了解各類物資價格，每周五形成市場調查報告交采購小組組長。
2）對南天公司所有采購物資的價格負責，保證所提供的市場價格調查報告及時有效、客觀真實且全面。
5、倉庫保管員
1）根據(jù)采購清單核查所購回物資的外觀、品種、數(shù)量、合格證及保質期，對于物資的質量進行第三道把關，對于上述項目有異議的經報告使用部門經理后有權拒收或要求采購員退貨。
2）根據(jù)公司倉儲管理制度及時將采購回物資分類入庫存放，辦理入庫手續(xù)，并填寫入庫單。
6、各使用部門及班組
物資采購回后公司各使用部門代表或班組長及時清點各部門各班組申購的物資，核查所購物品的外觀、品種、數(shù)量及質量，對于物資的質量進行最后一道關口把關。對于所購物資質量有異議的經報告采購小組組長后有權拒收或要求采購員退貨。
四、合格供應商的選定與評估
現(xiàn)代戰(zhàn)略采購管理的核心為強調采購雙方的交易關系、合作關系和戰(zhàn)略聯(lián)盟關系，其觀念已由單純的采購物品向取得供應能力轉變。供應商的開發(fā)和管理是公司現(xiàn)代戰(zhàn)略采購體系的核心，供應商管理包括的內容有：供應市場競爭分析，尋找合格供應商，潛在供應商的評估，詢價和報價，合同條款的談判，最終供應商的選定，以及每年定期進行的供應商評估。
目前南天公司供應商管理選擇的基本準則是：質量、成本、交付與服務并重的原則，在這四者中，質量因素是最重要的，尤其對于航空食品生產企業(yè)，質量與安全是企業(yè)生存的基礎。
1、合格供應商必須具備法人資格，證照齊全，具備與其生產規(guī)模相匹配的廠房、設備、設施及高素質的生產人員和技術人員，能提供相關類產品的合格證明和檢驗檢疫證明；能確保生產的產品質量符合國家要求。
2、第一階段各類物資分別選擇1－3家供應商，在確保質量的前提下，每一批次采購分別由不同的供應商報價，參照價格審核員的市場調查價格信息，采購小組組長、采購員、價格審核員三方確定其中綜合價格最低者為該批次采購的定點合格供應商。試行2－3個月后，選擇其中質量最穩(wěn)定、價格最低、服務最好、誠信度最高者為固定的、唯一的供應商，與之簽訂質量保證協(xié)議和供貨合同，并納入《合格供應商名錄》。
3、合格定點供應商提供的產品如出現(xiàn)嚴重質量問題，采購小組向該供應商發(fā)出糾正措施要求，如兩次發(fā)生嚴重質量問題兩次提出建議而質量沒有明顯改進的，應取消其合格供應商資格。
4、各類物資在確定唯一的供應商后，對于每一批次供應商的報價，采購小組參照價格審核員的市場調查信息對其報價進行審核，該修改的予以修改，審核完畢的價格為最終的結算價格。
5、采購小組制定科學、嚴謹?shù)墓淘u估體系，每年一次協(xié)助總經理組織公司各使用單位代表根據(jù)評估體系內各個要素對供應商進行一次跟蹤復評，對供應商進行業(yè)績評定。累計分值在80分以上者為合格、優(yōu)秀供應商；累計分值在70－80分之間為基本合格供應商，采購小組及時將評定情況反饋該供應商，要求作出改進并將改進情況書面報告采購小組，有整改措施且取得效果推薦下一年度繼續(xù)使用；分值在70以下為不合格供應商，取消其供貨資格。采購小組根據(jù)每年度供應商復評結果更新《合格供應商名錄》。
6、《南天公司供應商評估體系》附后。
五、采購管理與流程
1、申購部門的劃分
1）常備材料：生產管理部門
2）預備材料：倉儲管理部門
3）辦公用品：綜合管理部門
4）設備及零部件：設備動力部門
2、請購單的開立、遞送
1）申購經辦人依存量管理基準、用料預算，參酌庫存情況開立請購單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及采購要求經部門主管審核后依申購核決權限呈核后送采購小組。
2）需緊急請購時，由申購部門于請購單上注明原因，并加蓋“緊急采購章”，采購部門予以緊急辦理，運輸方面一般以空運為主。
3）辦公用品由綜合管理部門按月依耗用狀況，綜合公司預算管理制度，并考慮庫存情況，填制請購單提出采購。
4）設備采購參照湖南公司物資采購制度執(zhí)行；零部件采購結合南天公司費用年預算承包方案由設備動力部門提出請購。
3、申購核決權限
1）生產用原輔材料：由食品部各生產班組依實際生產情況提出請購，由廚師長審核后報食品部經理核決。
2）辦公用品：各使用部門在年度預算范圍內由各使用部門經理審核報綜合管理部經理核決；單品申購金額在1千元以上的報南天總經理核決。
3）設備及零部件：單品申購金額在2百元以下的由動力班長核決；單品申購金額在1千元以下的由食品部經理核決；單品申購金額在3千元以下的由總經理核決；單品申購金額超過3千元的由南天公司報董事會審批通過后，由湖南公司采購領導小組核決。
4、采購
1）采購作業(yè)方式
總經理對于重要材料或特殊材料的采購，可直接與供應商或商議價，必要時由總經理指派專人或指定部門協(xié)助采購小組辦理采購作業(yè)。除上述采購作業(yè)方式外，采購小組可依材料使用及采購特性，選擇下列一種最有利的方式實施采購：
a、集中計劃采購：凡具有共同特性的材料，以集中計劃辦理采購較佳，可核定材料項目，通知各請購部門依計劃提出申請，采購小組定期集中辦理采購。如食品部生產用原輔材料（蔬菜、食品等）。
b、長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大宗的材料，采購小組應事先選定合格供應商，議定長期供應價格，簽署合同后通知各申購部門依需要提出請購。如食品部生產用包裝材料（餐盒、包裝膜）。
2）詢價、比價、議價
采購員在接獲申購單后依申購案件的緩急并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，精選2－3家供應商辦理比價或經分析后議價。
3）呈核及核決
采購員詢價完畢后，于申購單祥填詢價或議價結果及擬訂“訂購廠商”、“交貨期限”與“報價有效期限”經采購小組組長審核，并依申購核決權限呈核。
4）訂購
采購員接到經核決的申購單后以訂購單向供應商訂購。
5）進度控制及事務聯(lián)系
a、采購小組分詢價、訂購、交貨三個階段，以“采購進度控制表”控制采購作業(yè)進度。
b、采購員未能按既定進度完成采購作業(yè)時，應填制“進度異常反應單”并注明“異常原因”及“預定完成日期”，經呈采購小組組長核示后轉送申購部門，依申購部門意見擬訂對策處理。
6）驗收與入庫
所采購物資送達公司倉庫后，采購員協(xié)同價格審核員、倉庫保管員、使用單位代表或班組長對購回貨物的質量、數(shù)量進行驗收。驗收合格的倉庫保管員開具《入庫單》入庫，驗收發(fā)現(xiàn)貨物質量、數(shù)量或合格證明資料有缺陷的依照下一條款辦理。
7）退貨或換貨版權所有
對于驗收有缺陷的采購物資倉庫保管員填制《不合格品評審單》，通知采購員予以退貨或換貨。
8）價格及質量的復核
a、采購小組應調查主要材料的市場行情，并建立供應商檔案，作為采購及價格審核的參考；
b、采購小組應就公司內各部門所提重要材料的項目，提供市場行情資料，作為材料存量管理及核決價格的參考；
c、采購小組應就公司內所使用的材料質量予以復核（如材料選用、質量檢驗）等。
