書面合同和電子合同的區(qū)別精選(九篇)

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第1篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

關(guān)鍵詞：電子票據(jù)；法律概念；規(guī)定；立法

中圖分類號：DF436文獻(xiàn)識別碼：A文章編號：1001-828X（2015）023-000-01

一、電子票據(jù)的法律概念綜述

從傳統(tǒng)意義上來說，結(jié)算的工具分為貨幣和票據(jù)兩種，隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，以網(wǎng)絡(luò)核心的數(shù)字化支付方式對傳統(tǒng)的支付工具帶來了巨大的沖擊，電子票據(jù)逐漸成為金融行業(yè)交易結(jié)算的新趨勢。電子票據(jù)將傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)和現(xiàn)代的電子票據(jù)融為一體，引領(lǐng)了支付領(lǐng)域的深刻變革，但是我國對票據(jù)的法律界定較為模糊，所以導(dǎo)致在具體執(zhí)行中對電子票據(jù)的理解較為混亂。筆者認(rèn)為，無論是電子票據(jù)還是票據(jù)的電子化，都需要將重點(diǎn)放在票據(jù)上，電子化只是一種新興的結(jié)算方式，最終服務(wù)的還是票據(jù)。

電子票據(jù)不僅在載體和交付方式上與傳統(tǒng)的票據(jù)有著本質(zhì)差別，與此同時(shí)還對票據(jù)進(jìn)行了揚(yáng)棄工作。在票據(jù)主體上，票據(jù)的方式認(rèn)包括收發(fā)人、銀行。在流通領(lǐng)域的范圍內(nèi)，電子票據(jù)屬于虛擬形式，電子票據(jù)采用的簽名方式也屬于電子簽名。從效率上來看，電子票據(jù)有效地節(jié)省了傳統(tǒng)票據(jù)復(fù)雜的程序，通過資金的流通有效地提升了資金的使用效率，大大節(jié)省了操作的成本。風(fēng)險(xiǎn)防控上電子票據(jù)通過備案、認(rèn)證等方式有效地避免了偽造的風(fēng)險(xiǎn)，降低被詐騙的可能性。與此同時(shí)電子票據(jù)還可以進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)管，通過網(wǎng)絡(luò)化系統(tǒng)，比傳統(tǒng)票據(jù)的監(jiān)管更為嚴(yán)格，謹(jǐn)慎。電子化票據(jù)的流通要素是與傳統(tǒng)票據(jù)得到最主要的區(qū)別。

二、從電子票據(jù)的角度來談《票據(jù)法》的缺陷

電子票據(jù)具有紙質(zhì)票據(jù)不可比擬的優(yōu)勢，它的各項(xiàng)要素和信息都以數(shù)據(jù)的形式出現(xiàn)在電子媒介中，具體的支付、結(jié)算融資功能實(shí)現(xiàn)都依托于網(wǎng)絡(luò)，具有成本低、安全性能高、傳輸方便的特點(diǎn)，更能夠有效地保障交易的安全性和可操作性。但目前我國的《票據(jù)法》對電子票據(jù)的規(guī)定還存在著一定的缺陷。

1.票據(jù)種類沒有包含電子票據(jù)

票據(jù)的種類是當(dāng)前各國票據(jù)立法的準(zhǔn)則，無論是自然人、法人還是任何組織，都無法自行設(shè)定除法律規(guī)定以外的票據(jù)種類。我國的票據(jù)法規(guī)定中將票據(jù)的種類歸納為匯票、支票和本票，并強(qiáng)調(diào)了沒有以上要素均不算票據(jù)。從中可見，我國目前對票據(jù)的規(guī)定仍定位在書面的證券上，不承認(rèn)非書面形式的票據(jù)，所以，以電子媒介為載體的電子票據(jù)在我國的《票據(jù)法》中就得不到承認(rèn)。電子票據(jù)的應(yīng)用空間、市場前景以及價(jià)值都會由于法律規(guī)定的缺失，處于一種無法可依的狀態(tài)。

2.票據(jù)形式的沖突

傳統(tǒng)票據(jù)是書面的紙質(zhì)票據(jù)，被世界各國所接受，并通過立法。票據(jù)的形式、記載內(nèi)容都成為各國立法中的強(qiáng)制性規(guī)定。票據(jù)的形式、當(dāng)事人法律關(guān)系、權(quán)力義務(wù)的規(guī)定都屬于較為重要的內(nèi)容，關(guān)系到當(dāng)事人的權(quán)力和義務(wù)。從另一種角度來說，書面形式已經(jīng)成為票據(jù)的一種基本存在形式。但是隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展，數(shù)據(jù)的記載共同和傳遞功能開始被各行各業(yè)廣泛應(yīng)用，票據(jù)同樣也被提上了電子數(shù)據(jù)中?！镀睋?jù)法》中雖然對票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格限制，但是并不為“數(shù)據(jù)電文”的票據(jù)形式作出相關(guān)規(guī)定，這就導(dǎo)致電子票據(jù)被阻擋在法律門外。

三、從電子票據(jù)角度談我國《票據(jù)法》的完善

1.確立電子票據(jù)的法律地位

在我國的《票據(jù)法》中，對匯票、支票和本票進(jìn)行規(guī)定，將這種傳統(tǒng)紙質(zhì)載體的票劃分為法定票據(jù)。但是隨著時(shí)代的發(fā)展，這種劃分方式顯然不能符合當(dāng)前電子商務(wù)的發(fā)展進(jìn)程。所以，筆者建議，應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大《票據(jù)法》中對票據(jù)的規(guī)定范圍，把富有時(shí)代特色的電子票據(jù)加入，在法律中提出“電子票據(jù)適用本法規(guī)定”。與此同時(shí)，筆者建議應(yīng)在法律中設(shè)立“電子票據(jù)”一章的內(nèi)容，對票據(jù)的概念、適用范圍以及當(dāng)事人的權(quán)力和義務(wù)等問題進(jìn)行規(guī)定，從法律上肯定電子票據(jù)的存在，給予電子票據(jù)一定的法律規(guī)則。

2.擴(kuò)大范疇

隨著時(shí)代的發(fā)展，傳統(tǒng)票據(jù)的載體范疇僅僅限于紙張，對數(shù)據(jù)電文等形式并不給予肯定，我國的《合同法》已經(jīng)對電子數(shù)據(jù)做出規(guī)定，承認(rèn)電子形式所承載內(nèi)容具有合法效應(yīng)。目前電子商務(wù)的時(shí)間表明它和合同具有同等效率。從這方面來看，《票據(jù)法》對數(shù)據(jù)電文是較為排斥的，這明顯是落后表現(xiàn)?！镀睋?jù)法》制定于我國實(shí)施市場經(jīng)濟(jì)的初期，所以在一些內(nèi)容上較為落后。書面票據(jù)易保留，容易被認(rèn)知，這都有著它的特性。根據(jù)當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)條件和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展程度來看，沒有進(jìn)行電子票據(jù)的規(guī)定是可以被理解的，但是和傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)相比，電子票據(jù)同樣也具備結(jié)算、兌換、信用體現(xiàn)、融資等功能，并且在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行這些轉(zhuǎn)換十分方便。電子票據(jù)不能像傳統(tǒng)票據(jù)一樣可以進(jìn)行手寫蓋章，這也是它的一個(gè)問題所在。《票據(jù)法》可以根據(jù)《合同法》的方法，進(jìn)一步擴(kuò)大范疇，承認(rèn)電子票據(jù)的合法性，將電子票據(jù)納入紙質(zhì)票據(jù)副本的存在，在電子票據(jù)與紙質(zhì)票據(jù)核對無偏差的情況下，表明電子票據(jù)和紙質(zhì)票據(jù)同樣具有法律效應(yīng)，以這種形式來解決《票據(jù)法》與《合同法》關(guān)于電子票據(jù)的沖突。

3.承認(rèn)電子簽名的法律作用

《電子簽名法》在2005年正式公布實(shí)施，它首次確認(rèn)了電子簽名和手寫簽名的同等效應(yīng)。在2006，我國人民銀行又頒發(fā)了《全國支票影響交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（試行）》，該規(guī)定指出，印鑒核驗(yàn)的方式或是支付密碼的方式可以被列入支票影像信息的付款當(dāng)中。從這一點(diǎn)可以看出，電子支票的法律地位還是可以被體現(xiàn)的。以上的法律、規(guī)定體現(xiàn)了與時(shí)代并進(jìn)的特點(diǎn)，有效地融合進(jìn)了電子商務(wù)這項(xiàng)因素，符合當(dāng)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀。這也為我國《票據(jù)法》的完善提供了經(jīng)驗(yàn)，與此同時(shí)，我國還可以借鑒發(fā)達(dá)國家，聯(lián)合國等先進(jìn)的立法經(jīng)驗(yàn)，對電子簽名的合法性給予肯定，解除《票據(jù)法》中對票據(jù)簽名的嚴(yán)格限制，通過電子簽名的信息要了解必要的核對和正式信息，在法律上同樣具有可信效應(yīng)，這就可以成為法律中認(rèn)可的條件，和傳統(tǒng)的書面簽字一樣，同樣具有法律效應(yīng)。

四、結(jié)語

電子票據(jù)是傳統(tǒng)票據(jù)在電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)時(shí)代的延伸，其出現(xiàn)對傳統(tǒng)的票據(jù)理論和票據(jù)法形成了一定的挑戰(zhàn)。應(yīng)該擴(kuò)大原理論的解釋適用，使傳統(tǒng)《票據(jù)法》適應(yīng)新技術(shù)的發(fā)展需要，另一方面應(yīng)該結(jié)合電子票據(jù)的特性，積極引入新概念、創(chuàng)設(shè)新規(guī)則，使電子票據(jù)有法可依。

參考文獻(xiàn)： 

[1]劉正.美國電子票據(jù)立法對我國電子票據(jù)立法的啟示[J].南京財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，03：95-98. 

[2]侯雙梅.借鑒國際經(jīng)驗(yàn)完善我國電子票據(jù)法律制度[J].南方金融，2010，05：69-71. 

第2篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

[關(guān)鍵詞] 合同法;格式合同;電子商務(wù);權(quán)利保護(hù)

[中圖分類號] G320 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] B

一、問題的提出

現(xiàn)代社會可謂是一個(gè)分工合作的契約社會，但隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出于對效率的追逐和交易成本的控制，在某些領(lǐng)域我們不能就合同內(nèi)容進(jìn)行逐條協(xié)商，尤其是當(dāng)一方當(dāng)事人具有絕對優(yōu)勢的情況下，處于弱勢的一方當(dāng)事人只能接受，這種合同我們通常之為格式合同。格式合同的出現(xiàn)大大降低了交易的成本，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)繁榮，但是也帶來了交易不公現(xiàn)象，表征為對契約自由的違背，更甚至成為欺行霸市工具。隨著網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)貿(mào)易的迅速發(fā)展，格式合同也迅即完成電子化轉(zhuǎn)型完美的適應(yīng)了這一潮流，以嶄新的姿態(tài)呈現(xiàn)出強(qiáng)大的生命力。網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)環(huán)境終究不是實(shí)體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，其存在諸多新的因子，面對格式合同的這種新發(fā)展，我們需要對它進(jìn)行繼續(xù)研解，以此使之更好的服務(wù)于社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、格式合同的概念

關(guān)于格式合同的稱謂，各國不一而同。法國法稱之為附合合同，德國法稱曰一般契約條款，英美法稱之為標(biāo)準(zhǔn)合同，我國臺灣地區(qū)稱之定型化契約。我國《合同法》第39條稱之為格式條款，指合同當(dāng)事人為了大量重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對方協(xié)商的條款?！断M(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第24條稱為格式合同。我們認(rèn)為，包含有格式條款的合同為格式合同。從形式上，格式合同是指采用格式條款的形式訂立的合同，格式條款是單方面預(yù)先擬定，并重復(fù)使用的具體條款。

三、格式合同的發(fā)展變遷

任何法律制度的產(chǎn)生與發(fā)展都有其內(nèi)在的經(jīng)濟(jì)源動力與深刻的社會發(fā)展背景，格式合同概不例外。

（一）簡單商品經(jīng)濟(jì)時(shí)期――物質(zhì)匱乏

在這個(gè)時(shí)期，生產(chǎn)力水平極其低下，物質(zhì)相當(dāng)匱乏，商品交換很難形成規(guī)模，市場狡猾活動不活躍，契約的訂立需要當(dāng)事人的具體謹(jǐn)慎協(xié)商，故此在這個(gè)階段，并未產(chǎn)生對交易程序的更高要求，更不具備其物質(zhì)基礎(chǔ)。

（二）自由資本主義時(shí)期――契約自由

資本主義生產(chǎn)關(guān)系確立，社會科技與生產(chǎn)力得到飛速發(fā)展，社會商品與生產(chǎn)資料得到一定的豐富，市場交易逐步迫切，格式合同的產(chǎn)生具備物質(zhì)基礎(chǔ)。同時(shí)，自然法思想興起與傳播，契約自由被認(rèn)為是神圣不可侵犯的權(quán)利，注重當(dāng)事人的意思表示一致，任何人只能被他所同意的義務(wù)所約束，故而梅因發(fā)出了從“身份到契約”的論斷，格式合同的發(fā)展具備了理論基礎(chǔ)。

（三）壟斷資本主義時(shí)期――交易需求

隨著壟斷性大企業(yè)的漸趨形成與發(fā)展博興，資本主義市場經(jīng)濟(jì)處于高速發(fā)展的上升通道，尤其是公用、公共事業(yè)私營化的發(fā)展，對交易成本與程序提出了較高要求，作為締約主要手段的合同勢必要做出回應(yīng)，終于在19世紀(jì)保險(xiǎn)業(yè)與鐵路運(yùn)輸業(yè)開始出現(xiàn)了格式合同，隨之20世紀(jì)20年代后公用事業(yè)廣泛采用格式合同。

（四）網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)時(shí)代――格式合同新發(fā)展

隨著網(wǎng)絡(luò)時(shí)代、電子商務(wù)時(shí)代的到來，越來越多的網(wǎng)絡(luò)消費(fèi)者通過在線點(diǎn)擊合同、網(wǎng)絡(luò)格式合同的締約形式在線訂購產(chǎn)品與服務(wù)。傳統(tǒng)形態(tài)的格式合同以網(wǎng)絡(luò)電子化的轉(zhuǎn)型適應(yīng)了電子商務(wù)的大潮流，實(shí)現(xiàn)了完美轉(zhuǎn)型。電子商務(wù)環(huán)境下，電商企業(yè)或商家將締約條款以網(wǎng)絡(luò)化的形式公布于特定的網(wǎng)絡(luò)平臺，供不特定的潛在用戶瀏覽，瀏覽者只有完全同意這些締約條款才可以與之完成合同締結(jié)，這完美的契合了格式合同的內(nèi)質(zhì)，以網(wǎng)絡(luò)電子化的形式繼續(xù)貼合經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。網(wǎng)絡(luò)電子契約的發(fā)展導(dǎo)致了在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易領(lǐng)域中網(wǎng)絡(luò)格式合同被廣泛應(yīng)用。

綜上，我們可以得到一些啟示，法律制度建設(shè)必須適應(yīng)并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展才能得以興盛，才能更好為社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，否則法律制度便失去其存在意義。

四、格式合同與契約自由的利益平衡

（一）格式合同與契約自由的沖突

1.當(dāng)事人地位不平等。格式合同的廣泛運(yùn)用，對契約自由所帶來的沖擊是巨大的，首先表現(xiàn)為雙方地位的不平等，締約一方往往處于一種優(yōu)勢地位或法律上的壟斷地位，從而對契約自由造成損害。合同條款擬定方在經(jīng)濟(jì)上具有絕對優(yōu)勢地位，具有壟斷地位，這常常被稱為“契約環(huán)境的不公正”，這種優(yōu)勢地位使其有可能將格式條款強(qiáng)加于另一方，從而排除平等協(xié)商的可能。法律上的壟斷是指根據(jù)法律規(guī)定而對特殊行業(yè)或領(lǐng)域享有獨(dú)占經(jīng)營權(quán)。諸如煙草、天然氣、郵政等行業(yè)的壟斷經(jīng)營，他們根據(jù)法律規(guī)定而享有壟斷經(jīng)營權(quán)。事實(shí)上的壟斷地位指一方依據(jù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力等條件而在事實(shí)上形成的壟斷性經(jīng)營地位。如銀行、保險(xiǎn)等行業(yè)。

2.合同條款欠缺協(xié)商性。由于一方在締約時(shí)只能就另一方事先擬定的條件作出取或舍的決定，這就剝奪了當(dāng)事人一方在締約時(shí)進(jìn)行協(xié)商的權(quán)利。格式合同的條款全部或大部分由當(dāng)事人一方單方面預(yù)先擬定，這一點(diǎn)顯著區(qū)別于一般合同由雙方當(dāng)事人共同協(xié)商擬定的特點(diǎn)。值得注意的是，這里的單方擬定并非完全是由合同當(dāng)事人一方親自擬定，也可以由第三方代為擬定或由特定團(tuán)體或國家授權(quán)機(jī)關(guān)制定，但無論如何相對人不直接參加格式合同的制定。

3.締約人非出自自愿。由于格式合同當(dāng)事人雙方經(jīng)濟(jì)地位的懸殊使得締約當(dāng)事人，尤其是經(jīng)濟(jì)上弱勢的一方在締約時(shí)，相對人缺乏選擇締約伙伴的完全自由，格式合同的條款提供者會經(jīng)常利用自己優(yōu)越的地位，擬定有利于己方而不利于另一方的條款，而當(dāng)事人所表示的“自愿”，不是真實(shí)的自愿，在形式自由的幌子下背離了合同的公平與公正原則。

4.損害相對人利益。現(xiàn)實(shí)生活中，格式條款往往以霸王條款的形式出現(xiàn)，直接損害的是當(dāng)事人的利益，“當(dāng)一個(gè)向公眾供應(yīng)貨物或提供服務(wù)的團(tuán)體，能夠把握住自己起草的合同條款時(shí)，的的確確事實(shí)是，它可以隨心所欲地、簡單地把關(guān)于合同和民事侵權(quán)行為的責(zé)任法律拋在一邊”。為了追求利益的最大化，他們幾乎很少或完全不考慮相對人的利益，而這往往成為他們壟斷和強(qiáng)制壓迫消費(fèi)者的工具。

主要有以下幾種方式：第一，免除己方責(zé)任，加重對方責(zé)任，不合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn);比如電子商務(wù)貿(mào)易中，網(wǎng)絡(luò)賣家往往規(guī)定商品售出，概不退換，不提供售后服務(wù)等;第二，剝奪、限制相對方權(quán)利，限制其尋求法律救濟(jì)，諸如規(guī)定不提起，由自己指定的仲裁機(jī)關(guān)仲裁;網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，往往商家規(guī)避糾紛處理辦法，一旦出現(xiàn)問題，指定本地管轄機(jī)關(guān)，造成對方維權(quán)困境。第三，自我賦權(quán)。

（二）格式合同與契約自由的協(xié)調(diào)

1.充分發(fā)揮效率價(jià)值。降低締約成本，提高交易效率，節(jié)省交易時(shí)間是格式合同的較大價(jià)值，尤其是在現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、電子商務(wù)領(lǐng)域更加需要該項(xiàng)功能的發(fā)揮?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)，交易頻繁，尤其是電子商務(wù)業(yè)的發(fā)展，交易速度遠(yuǎn)非現(xiàn)實(shí)交易所能比較，更不可能與每一個(gè)消費(fèi)者進(jìn)行具體協(xié)商。格式合同的網(wǎng)絡(luò)電子化能夠最大程度的精簡締約程序，大大降低交易成本，對消費(fèi)者甚為有利。這就要求盡量完善格式合同制度，使之功能最大化。

2.重在維護(hù)交易安全?，F(xiàn)代市場交易活動頻繁，市場信息不對稱，激烈市場競爭、市場行情變幻莫測，以及各種促銷手段及宣傳媒介往往缺乏誠信與職業(yè)道德，不確定或偶發(fā)事件多發(fā)，合同當(dāng)事人不可能對未來作出完全的預(yù)測，經(jīng)濟(jì)生活的健康發(fā)展需要選擇一種相對安全的合同形式以保障交易的安全性。格式合同本身具有的安全價(jià)值，確定性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，能夠預(yù)測潛在的法律責(zé)任，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)保障了交易的安全性。

一方面，強(qiáng)化合同條款擬定一方的督管?，F(xiàn)實(shí)中格式合同條款往往由強(qiáng)勢方預(yù)先精心擬定，可以充分考慮合同的各種情況，吸收成熟合同經(jīng)驗(yàn)，由專業(yè)人員或組織從事該行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的人員制定，從利益上來看，這種合同往往有利于擬定方，而對另一方不利。強(qiáng)化對其進(jìn)行監(jiān)督和管理，特別是涉及合同核心權(quán)利與義務(wù)條款的控制、監(jiān)管，尤其是公共事業(yè)、公共服務(wù)領(lǐng)域，減少“陷阱合同”，甚至蒙蔽和欺詐。諸如所擬定條款必須交由政府相關(guān)行政管理機(jī)關(guān)審批，并經(jīng)公開聽證等形式通過方能生效，定能事半功倍。

另一方面，合同條款具有專業(yè)性、職業(yè)化，最大限度的分化偶發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)，能夠限制風(fēng)險(xiǎn)范圍，盡可能的減少雙方責(zé)任與損失。

3.發(fā)揮經(jīng)濟(jì)干預(yù)作用。市場經(jīng)濟(jì)需要國家宏觀調(diào)控，國家的合理干預(yù)對于其健康發(fā)展具有重要的意義。由于格式條款具有預(yù)先擬訂性，對于某些涉及公共領(lǐng)域的格式合同條款進(jìn)行干預(yù)即可達(dá)到此種效果。一方面，國家可以由特定機(jī)關(guān)專門統(tǒng)一制定與監(jiān)管，另一方面，也可以通過強(qiáng)化行政審批來進(jìn)行調(diào)控，如此國家對于市場經(jīng)濟(jì)的調(diào)控便可通過合同的形式達(dá)到目的。諸如，春運(yùn)期間提高火車票的票價(jià)，又比如對民用電進(jìn)行區(qū)間電價(jià)收費(fèi)等。

4.明確提示和說明義務(wù)。強(qiáng)化格式合同的書面明示形式，使得雙方權(quán)利義務(wù)明確，避免違約與糾紛。尤其是現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)背景下，電子格式合同雙方當(dāng)事人大多相隔甚遠(yuǎn)，互不相識，更無從得知其他信息，只能依靠銷售者提供的信息作出判斷，雙方權(quán)利義務(wù)也以此斷定，更有甚為諸多安全使用說明與警示，因此書面明示就變得尤為重要?，F(xiàn)實(shí)案例中，往往存在著諸多隱晦己方義務(wù)，標(biāo)注產(chǎn)品信息不明確、模棱兩可等現(xiàn)象，造成消費(fèi)者的維權(quán)陷阱而備受其害。

英國學(xué)者丹寧勛爵認(rèn)為：免責(zé)條款越不合理，提請相對人注意所需要的通知程度越高，有些條款應(yīng)以紅色墨水印在文件上，并以紅色手指標(biāo)志指出，其提請注意才能被認(rèn)作充分合理。

五、小結(jié)

合同法是最具有市場經(jīng)濟(jì)色彩的部門法之一，同時(shí)合同法也是社會的創(chuàng)造財(cái)富之法，經(jīng)濟(jì)繁榮，貿(mào)易頻繁，必須鼓勵(lì)市場交易，這就需要發(fā)揮合同法的作用。格式合同是合同法領(lǐng)域中非常重要的一項(xiàng)制度，尤其是在現(xiàn)在電子商務(wù)環(huán)境下，其更是一把雙刃劍，一方面它廣泛應(yīng)用與市場交易，另一方面它又是一個(gè)魔鬼，極易成為掘取利益的工具。在電子商務(wù)環(huán)境下，格式合同以網(wǎng)絡(luò)化的形式煥發(fā)了新機(jī)，隨之伴生而來的諸多弊端一樣不容小覷。但我們相信，在堅(jiān)持公平正義的情況下，對格式合同與契約自由進(jìn)行利益平衡，充分發(fā)揮格式合同對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用，并充分保護(hù)合同雙方當(dāng)事人的利益，就能使之為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

[參 考 文 獻(xiàn)]

第3篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

論文摘要：隨著中國互聯(lián)網(wǎng)的迅速普及和發(fā)展，電子商務(wù)在我國貿(mào)易中所占的比例越來越不容忽視。及時(shí)制定并出臺相應(yīng)的法律法規(guī)，鼓勵(lì)、引導(dǎo)、維護(hù)電子商務(wù)沿著正確軌道前進(jìn)，是當(dāng)前我國立法工作的一項(xiàng)重要任務(wù)。本文從電子商務(wù)與一般商主體的關(guān)系出發(fā)，根據(jù)電子商務(wù)主體的特殊性，提出了我國電子商務(wù)立法原則的初步設(shè)想，對完善電子商務(wù)法律制度，維護(hù)交易安全，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有一定的意義。

近幾年來我國的電子商務(wù)與企業(yè)信息化取得了較快的發(fā)展。根據(jù)中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)信息中心cnnic的《第26次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》，目前網(wǎng)民規(guī)模達(dá)到4.2億，較2009年底增加3600萬人；互聯(lián)網(wǎng)普及率攀升至31.8%，較2009年底提高2.9個(gè)百分點(diǎn)。網(wǎng)絡(luò)購物、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上銀行三個(gè)電子商務(wù)應(yīng)用領(lǐng)域呈現(xiàn)齊頭并進(jìn)的發(fā)展態(tài)勢，用戶規(guī)模分別達(dá)到1.42億、1.28億、1.22億。電子商務(wù)在我國貿(mào)易體系中的地位越來越重要，其獨(dú)特的運(yùn)作方式及主體的特殊性需要新的法律規(guī)范與之相適應(yīng)。

一、電子商務(wù)和電子商務(wù)主體

電子商務(wù)（e-commerce），是經(jīng)濟(jì)和信息技術(shù)發(fā)展并相互作用的必然產(chǎn)物，指商事主體使用互聯(lián)網(wǎng)（internet）、內(nèi)部網(wǎng)（intranet）等計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)實(shí)施的各類商事行為的總稱。廣義的電子商務(wù)指一種全新的商務(wù)模式，利用前所未有的網(wǎng)絡(luò)方式將顧客，銷售商，供應(yīng)商和企業(yè)員工聯(lián)系在一起，將有價(jià)值的信息傳遞給需要的人們；狹義的電子商務(wù)是指給予數(shù)據(jù)的處理和傳輸，利用開放的網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的商業(yè)交易，包括企業(yè)與企業(yè)，企業(yè)與消費(fèi)者，企業(yè)與政府之間的交易活動。wWW.133229.CoM本文所稱的電子商務(wù)是取其狹義。

電子商務(wù)主體，指以營利為目的，借助電腦技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與信息技術(shù)實(shí)施商事行為并因此而享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的法人、自然人和其他組織。廣義的電子商務(wù)主體，既包括商事主體，也包括消費(fèi)者、政府采購人等非商事主體；狹義的電子商務(wù)主體，則僅指電子商務(wù)中的商事主體，即電子商務(wù)企業(yè)、組織和個(gè)人。電子商務(wù)企業(yè)有兩種類型：一類是采取電子商務(wù)交易手段的傳統(tǒng)企業(yè)；一類是為電子商務(wù)交易提供基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)和輔助服務(wù)的現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)企業(yè)（isp），如互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)結(jié)商（iap）與互聯(lián)網(wǎng)內(nèi)容提供商（icp）、網(wǎng)吧等。

二、電子商務(wù)主體與一般商主體的關(guān)系

1、電子商務(wù)主體與傳統(tǒng)商事主體的共同點(diǎn)

就共性而言，電子商務(wù)主體與傳統(tǒng)商法中的商事主體均在于追求營利，其商事行為都具有營利性，都要恪守法律和倫理規(guī)范。電子商務(wù)作為現(xiàn)代商事行為，與傳統(tǒng)商事行為的區(qū)別與其說是本質(zhì)層面的，不如說是現(xiàn)象和手段層面的。具體說來，電子商務(wù)是以“網(wǎng)絡(luò)”為經(jīng)驗(yàn)手段，以“營利”為目的的行為。雖然大部分乃至整個(gè)交易過程均在網(wǎng)上通過點(diǎn)擊鼠標(biāo)完成，因而具有虛擬的特點(diǎn)，但是電子商務(wù)行為的效力最終要落實(shí)到法律行為制度尤其是合同法律制度和侵權(quán)制度上，與一般商事交易行為一樣，電子商務(wù)行為的效力最終要通過設(shè)定各方當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系來實(shí)現(xiàn)。電子商務(wù)行為的本質(zhì)仍是商事行為，電子技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)僅是電子商務(wù)主體實(shí)現(xiàn)營利目的的手段和載體而已。并且電子商務(wù)主體與一般的商主體常常合二為一，電子商務(wù)也可以成為一般商主體的銷售方式。所以說電子商務(wù)主體仍是商事主體，電子商務(wù)行為仍是商事行為。之所以有人將電子商務(wù)市場稱為“虛擬市場”，將電子商務(wù)主體稱為“虛擬主體”，只不過由于電子技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有能力把人數(shù)眾多的、遠(yuǎn)在天涯的陌生交易伙伴“拴”在一起而已。

2、電子商務(wù)主體與傳統(tǒng)商事主體的區(qū)別

從技術(shù)手段上看，前者進(jìn)入電子商務(wù)市場的難度要小于后者進(jìn)入傳統(tǒng)有形市場（如城鄉(xiāng)集貿(mào)市場）的難度。根據(jù)《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶登記管理暫行條例》規(guī)定，申請從事工商業(yè)經(jīng)營的，應(yīng)當(dāng)持戶籍證明，向戶籍所在地的工商行政管理所提出申請，依法辦理登記之后才能從事經(jīng)營活動。而根據(jù)《商務(wù)部關(guān)于網(wǎng)上交易的指導(dǎo)意見(暫行)》：網(wǎng)上交易具有特殊性，可以利用互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)訂立合同和履行合同，但網(wǎng)上交易的參與各方必須遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，遵守國家信息安全等級保護(hù)制度的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)。因此，如果是以網(wǎng)絡(luò)銷售為主業(yè)或者是副業(yè)的，應(yīng)當(dāng)辦理營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記，則就是違法。但是實(shí)際情況卻是大量的電子商務(wù)主體并未辦理工商登記，僅僅同過網(wǎng)站的實(shí)名認(rèn)證就可以通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易。

前者利用電子網(wǎng)絡(luò)手段達(dá)成營利目的，而后者運(yùn)用面對面交易或者非電子網(wǎng)絡(luò)的手段達(dá)成營利目的。傳統(tǒng)的有形市場開店，門面租金加裝修費(fèi)，還有首批進(jìn)貨資金，加上店員費(fèi)用，少說也需要幾萬元的啟動資金。而網(wǎng)上開店所需的啟動資金卻少得多，只要有一臺可以上網(wǎng)的電腦，甚至只有幾張漂亮的圖片，加上煽情的介紹就可開店?duì)I業(yè)。與一般的商主體相比，電子商務(wù)主體經(jīng)營成本大大降低了。

前者開展商事活動可以跨越路途、通訊、國界，經(jīng)營時(shí)間等多方面因素的阻撓，而后者則要受這些因素的阻撓。在傳統(tǒng)的有形市場進(jìn)行交易，要受到距離，營業(yè)時(shí)間，氣候等多方面約束，而電子商務(wù)主體開展商事活動卻可以不受這些問題的困擾。

前者觸及到的消費(fèi)者和交易伙伴要多于后者，但由于交易雙方不是面對面的近距離接觸，因此在前者與消費(fèi)者和交易伙伴之間增加了新的不信任因素。如果某一電子商務(wù)主體選擇違約或者欺詐行為，對方當(dāng)事人連違約方或者欺詐方的音容笑貌都未曾目睹過。因此，電子商務(wù)主體比起傳統(tǒng)商事主體面臨更多的市場機(jī)遇、市場風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、違約誘惑與欺詐陷阱。而后者是交易雙方面對面進(jìn)行交易，除了可以增加雙方的信任之外，還省去了支付寶之類的中間轉(zhuǎn)帳支付及運(yùn)輸?shù)沫h(huán)節(jié)，交易簡便，節(jié)省時(shí)間。

從行政監(jiān)管層面而言，由于電子商務(wù)所具備的交易隱蔽性、快速性以及交易主體的跨地域、全球性等特點(diǎn)，使得電子商務(wù)主體比起傳統(tǒng)商事主體不利于行政主體進(jìn)行監(jiān)管。這就要求工商行政監(jiān)管部門有必要、有能力運(yùn)用高超、有力的電子技術(shù)、信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)戰(zhàn)勝規(guī)避者，加強(qiáng)對電子商務(wù)主體的監(jiān)管力度。

三、電子商務(wù)的立法原則

分析以上電子商務(wù)主體與一般商主體的區(qū)別的目的歸根結(jié)底是為了針對電子商務(wù)的新的法律設(shè)計(jì)，電子商務(wù)的跳躍式發(fā)展已經(jīng)不允許我們等待原有法律完善之后再考慮電子商務(wù)立法問題?；谝陨想娮由虅?wù)的特點(diǎn)，我們在立法中應(yīng)當(dāng)把握以下幾點(diǎn)原則：

1、中立自由原則

電子商務(wù)是建構(gòu)在電腦和網(wǎng)絡(luò)上的，對高科技有很強(qiáng)的依賴性，其交易形式千變?nèi)f化，它使用的技術(shù)正在不斷進(jìn)步，更新。這樣，立法機(jī)構(gòu)就無法判斷什么是現(xiàn)在最好的技術(shù)，更談不上對未來的預(yù)測。因此，電子商務(wù)立法對所有涉及的相關(guān)技術(shù)范疇?wèi)?yīng)保持開放、中立的姿態(tài)以適應(yīng)電子商務(wù)不斷發(fā)展的客觀需要，而不能將其局限于某一特定的形態(tài)，防止因電子商務(wù)立法對特定范疇的偏愛而損害法的連續(xù)性，穩(wěn)定性，阻礙電子商務(wù)的健康發(fā)展。

2、協(xié)調(diào)統(tǒng)一原則

協(xié)調(diào)性原則是指電子商務(wù)立法既要與現(xiàn)行立法相互協(xié)調(diào)，又要與國際立法相互協(xié)調(diào)，同時(shí)還應(yīng)協(xié)調(diào)好電子商務(wù)過程中出現(xiàn)的各種新的利益關(guān)系，如版權(quán)保護(hù)與合理使用、商標(biāo)權(quán)與域名權(quán)之間的沖突、國家對電子商務(wù)的管轄權(quán)之間的利益沖突等，尤其是要協(xié)調(diào)好電子商家與消費(fèi)者之間的利益平衡關(guān)系?，F(xiàn)行的國際貿(mào)易方式也具備一定的開放性等，因此現(xiàn)代電子商務(wù)立法應(yīng)與現(xiàn)行有關(guān)立法相互協(xié)調(diào)，如應(yīng)與現(xiàn)行立法中有關(guān)書面、簽名等規(guī)定和有關(guān)遠(yuǎn)程合同立法、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法、跨境交易法等相互協(xié)調(diào)。網(wǎng)絡(luò)和現(xiàn)代電子商務(wù)的全球性和技術(shù)性特征，說明電子商務(wù)立法具有客觀統(tǒng)一性，電子商務(wù)立法的這種客觀統(tǒng)一性要求各國對電子商務(wù)進(jìn)行立法時(shí)應(yīng)充分考慮電子商務(wù)立法的國際性，盡量與國際立法相協(xié)調(diào)。

3、法律介入循序漸進(jìn)，加強(qiáng)鼓勵(lì)、引導(dǎo)原則

電子商務(wù)無論在我國還是發(fā)達(dá)國家，都是剛剛形成和起步，其所提供可資研究的個(gè)案還不多。電子商務(wù)隨著其相應(yīng)技術(shù)的發(fā)展和具體的貿(mào)易形態(tài)的千變?nèi)f化，使得人們無法預(yù)料今后電子商務(wù)活動中具體某一個(gè)環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)范。因此法律介入應(yīng)當(dāng)循序漸進(jìn)，加以鼓勵(lì)，引導(dǎo)，促進(jìn)。作為一種新生事物，立法機(jī)構(gòu)不必而且也不能馬上就把電子商務(wù)的所有問題都納入法律軌道，應(yīng)道給它以寬松自由的外部環(huán)境，如果管得過嚴(yán)過死，就會抑制電子商務(wù)的活力，阻礙其發(fā)展。當(dāng)然立法機(jī)構(gòu)至少也要就電子商務(wù)行為規(guī)定最低標(biāo)準(zhǔn)或有效性的基本條件。

電子商務(wù)是未來世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流，在不斷完善電子商務(wù)立法的同時(shí)，如何實(shí)施和運(yùn)用電子商務(wù)法已經(jīng)成為國際社會的當(dāng)務(wù)之急，及時(shí)制定我國一系列與電子商務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)、完善我國的電子商務(wù)政策法律環(huán)境，不僅會對政府部門對發(fā)展電子商務(wù)的宏觀規(guī)劃起到指導(dǎo)作用，更重要的是會改善我國的電子商務(wù)基礎(chǔ)環(huán)境，從根本上促進(jìn)我國電子商務(wù)與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的健康有序的發(fā)展。

第4篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

    1.1專業(yè)且實(shí)用

    前文我們曾提到,商務(wù)英語的應(yīng)用領(lǐng)域十分廣泛,由于其涵蓋到有國際金融、國際貿(mào)易、國際營銷、國際貿(mào)易以及各種國際法律和當(dāng)?shù)胤傻确矫?由此,商務(wù)英語在使用時(shí)必須注意到這些領(lǐng)域的專業(yè)性,通過運(yùn)用該領(lǐng)域的專業(yè)詞匯和專業(yè)術(shù)語來表現(xiàn)。如“CIF”一詞于我們大多數(shù)人是陌生的,但在商業(yè)領(lǐng)域卻是十分常見的,它是“Cost,InsuranceandFreight”的縮寫,作為一個(gè)價(jià)格術(shù)語,不僅有“成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)”的意思,據(jù)《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》,它還有其他特定的含義與規(guī)定“,CIF”對對外貿(mào)易中交易雙方各自的責(zé)任和義務(wù)有一個(gè)規(guī)定,包括交貨地點(diǎn)、運(yùn)輸和保險(xiǎn)及其相應(yīng)費(fèi)用、進(jìn)出口許可證申領(lǐng)和進(jìn)出口關(guān)稅的繳等方面。由此我們知道,商業(yè)英語不能只做簡單的字面翻譯,還要考慮到其代表的專業(yè)領(lǐng)域的含義。為了保證商務(wù)英語在應(yīng)用時(shí)體現(xiàn)出專業(yè)性,我們需要對商務(wù)基礎(chǔ)知識、商務(wù)英語涉及的領(lǐng)域做出相應(yīng)了解,才能在國際商務(wù)中實(shí)現(xiàn)有效交流的基礎(chǔ)上避免自身利益被損害,進(jìn)而促進(jìn)交易的達(dá)成。商務(wù)英語最大的特點(diǎn)體現(xiàn)在它的實(shí)用性上,商務(wù)英語是一種職業(yè)英語,它必須在英語的基礎(chǔ)上再突出商務(wù)的特性,在應(yīng)用于洽談、簽約和信函等商務(wù)活動時(shí)必須注意對英語溝通技巧的發(fā)揮,這使得商務(wù)英語將英語與商務(wù)密切聯(lián)系,從而展現(xiàn)出實(shí)用性的特點(diǎn)。

    1.2文化差異顯著

    商務(wù)英語的本質(zhì)仍是英語,其出生成長時(shí)被滋養(yǎng)與熏染的文化與我國并不相同,區(qū)別于根植我國文化土壤的漢語,因此,文化差異也會在其語言的使用中體現(xiàn)出來。中華民族自古崇尚“龍”,并以之為民族圖騰,象征著民族的優(yōu)秀精神,將自己稱之為龍的傳人。西方文化卻認(rèn)為龍(dragon)是貶義的惡魔、邪惡的象征,在兩種文化中不同的意義也表現(xiàn)于漢語和英語之中。如中國人以“亞洲四小龍”來稱呼時(shí),英語的表達(dá)并非“thefourAsiandragons”,而是“thefourAsiantigers”。因此,在商務(wù)活動中,業(yè)務(wù)人員需要了解到語言的交流亦是文化的交流,各國文化差異需要被尊重亦需要被重視,避免由于文化差異而出現(xiàn)的交流誤會。

    1.3語言簡潔且規(guī)范

    商務(wù)英語慣用簡潔的表達(dá),較多使用縮略語。這一點(diǎn)符合發(fā)過言語學(xué)家A.Martinet的言語經(jīng)濟(jì)原則:人的惰性使人們在言語活動中盡量減少力量的損耗,采用熟悉的、省力的、多功能的表達(dá)形式。這一理論又符合當(dāng)今商業(yè)領(lǐng)域的高效工作理念。由此,我們常能看到類似于“B/L”表示“海運(yùn)提單”“、forex”表示“外匯”的現(xiàn)象,這種縮略短語的使用可以提高日常生活的效率,減少投放于溝通方面的而精力。規(guī)范且正式的語言要求在商務(wù)英語的書面用語中表現(xiàn)得最為明顯。由于商務(wù)英語專業(yè)性強(qiáng),涉及到的領(lǐng)域往往又牽連到法律問題,所以,商務(wù)英語的使用又必須添加規(guī)范正式的特點(diǎn),以防止誤解或歧義的產(chǎn)生。如商務(wù)英語在表述購買的意思時(shí)通常選用“purchase”而非“buy”的原因便在于為了滿足這一特點(diǎn),商務(wù)英語多選用正式用語而非口語。在書寫文件時(shí),為了使其看上去更加莊重,撰寫人也往往使用古詞匯或拉丁語。

    1.4固定句型與套語使用

    商務(wù)英語正式、專業(yè),在撰寫文件時(shí)會有一些特定表述,這是在長期的外貿(mào)業(yè)務(wù)交流中逐漸形成的固定的句式和套語。例如,如果我們用“sir”作為外貿(mào)函電的稱呼語,那么“Yoursfully”或“Respectfullyyours”則被作為結(jié)束語使用。當(dāng)然,套語的使用并不局限于此,也有一些成文的套語和句式被使用在合同和外貿(mào)英語函電之中。

    2、商務(wù)英語在對外貿(mào)易中的應(yīng)用

    商務(wù)英語作為對外貿(mào)易活動的基本交流工具,在多個(gè)方面都有運(yùn)用,在此,我們針對以下幾個(gè)方面展開敘述。

    2.1在國際談判中的應(yīng)用

    在實(shí)現(xiàn)對外貿(mào)易合作的過程中,必然會有定期或不定期的雙方會面,就一些事務(wù)進(jìn)行磋商與交流,達(dá)成共識或簽訂合同。在談判時(shí),雙方進(jìn)行交流的語言是商務(wù)英語,簽訂合同等書面文件時(shí)依舊采用的是商務(wù)英語,由此可見商務(wù)英語在對外貿(mào)易合作中占有十分重要的地位,我們在使用商務(wù)英語時(shí)必須達(dá)到準(zhǔn)確標(biāo)準(zhǔn)的詞匯運(yùn)用,以促進(jìn)合作雙方談判目的的達(dá)成。

    2.2在商務(wù)貿(mào)易廣告中的應(yīng)用

    現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中,企業(yè)在發(fā)展的過程中,必然會涉及到廣告的運(yùn)用。在對外貿(mào)易廣告中的商務(wù)英語的運(yùn)用主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面,分別是通過廣告宣傳向外界更好的展示自身和推介自身產(chǎn)品,并在這兩個(gè)過程中注重對商務(wù)英語的策劃。在產(chǎn)品廣告中使用的是一種應(yīng)用語言,文案人員要使用優(yōu)美、標(biāo)準(zhǔn)、能夠準(zhǔn)確的表達(dá)自身的風(fēng)格特征的語言以激發(fā)目標(biāo)受眾對產(chǎn)品的購買欲望,這與普通語言風(fēng)格并不相同。為了將商務(wù)英語的知識、欣賞和商業(yè)價(jià)值充分展現(xiàn)出來,我們要勇于打破傳統(tǒng)思維方式,注重推陳出新,以表達(dá)出廣告的深層次含義。

    2.3在商務(wù)函電中的應(yīng)用

    全球一體化的步伐在不斷推進(jìn),由此我們可以做出未來國際間越來越頻繁的商務(wù)合作的推測,在這一演進(jìn)中,商務(wù)函電的使用范圍越來越大,商務(wù)英語在其中起到的作用也愈加明顯。商務(wù)函電的最終目的在于促進(jìn)雙方進(jìn)行有效交流,進(jìn)而促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),它包括紙質(zhì)函電、電子函件和商務(wù)電話三大類。通過使用商務(wù)英語,在函電中交換雙方意見,表達(dá)己方合作意愿與自身特點(diǎn),促進(jìn)雙方的互相了解,最終達(dá)成雙方意見,實(shí)現(xiàn)雙贏。

    2.4在對外貿(mào)易翻譯中的應(yīng)用

    對外貿(mào)易發(fā)展迅速,商務(wù)英語已經(jīng)成為這一商務(wù)活動不可缺少的語言工具,由于其在翻譯環(huán)節(jié)(包括書面翻譯和口語翻譯)的高要求,使得商務(wù)人員正不斷加強(qiáng)這一方面的學(xué)習(xí),通過提高自身綜合素質(zhì)和商務(wù)英語水平來完成對外貿(mào)易翻譯。書面翻譯要求達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化、用詞準(zhǔn)確、清晰,使函件中的信息能夠被正確,完整的表達(dá)。口語翻譯,一般說來,難度要大于書面翻譯,因其是實(shí)時(shí)翻譯,需要在考慮到交流雙方當(dāng)時(shí)的語境、了解對方用語風(fēng)格與當(dāng)?shù)仫L(fēng)俗習(xí)慣之后進(jìn)行準(zhǔn)確、及時(shí)的翻譯。我們相信,在企業(yè)不斷重視員工商業(yè)英語專業(yè)化隊(duì)伍建設(shè)的過程中,對外貿(mào)易的一系列活動一定可以發(fā)展的更加完善,企業(yè)在對外發(fā)展中會更加順利。

    3、影響商務(wù)英語應(yīng)用于對外貿(mào)易的因素

    3.1商務(wù)英語的背景知識

    商務(wù)英語的背景知識對商務(wù)英語在對外貿(mào)易中的應(yīng)用占據(jù)一定影響,貿(mào)易背景的了解是使用商務(wù)英語的前提。在開展國際商務(wù)活動的過程中,從業(yè)人員如果對關(guān)系到貿(mào)易交流的相連環(huán)境知識(包括是時(shí)國內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、報(bào)以業(yè)務(wù)發(fā)展歷程和未來貿(mào)易發(fā)展趨勢等)有了一定的掌握,則在對外貿(mào)易活動中能夠?qū)ι虅?wù)英語的使用做到更好的運(yùn)用。在針對不同文化、地理背景的人們交流時(shí)做到有的放矢,尤其注意不要觸碰放低敏感話題。

    3.2商務(wù)英語的語言決策和交際技巧

    商務(wù)英語的語言決策和交際技巧之處雖主要都是語言運(yùn)用方面的策略,但語言決策更注重于在商務(wù)活動過程中對于語言方式的決策。其中的語言方式包括語句、詞匯應(yīng)用、語音、語氣和表達(dá)方式的選擇?？茖W(xué)合理的選擇商務(wù)英語語言,無疑可以促進(jìn)雙方更好的交流合作,推動貿(mào)易的完成。良好的商務(wù)英語的交際技巧在對外貿(mào)易中的主要作用在于:通過對商務(wù)英語靈活而藝術(shù)的使用避免或化解雙方在交流過程中出現(xiàn)的尷尬局面,最終達(dá)成雙方合作貿(mào)易。商務(wù)人員交際技巧的高低影響著雙方交流與合作是否能順利、圓滿的進(jìn)行,出于更好完成工作的考慮,我們要求商務(wù)人員能夠做到依據(jù)不同的場合選擇不同的交流技能、準(zhǔn)確把握商務(wù)英語的使用尺度、增加交流經(jīng)驗(yàn)。

第5篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

一、海運(yùn)單的產(chǎn)生背景

1.運(yùn)輸技術(shù)的提高

第二次世界大戰(zhàn)以來，科學(xué)技術(shù)飛速發(fā)展，新科技被廣泛地應(yīng)用于航海領(lǐng)域，使船舶的安全性能大大提高，航海的速度大大地加快。集裝箱運(yùn)輸方式的迅猛發(fā)展，世界各大港口裝卸設(shè)備的現(xiàn)代化，使得港口的裝卸效率提高，國際海上貨物運(yùn)輸所需的時(shí)間大大縮短。因而經(jīng)常會出現(xiàn)代表貨物的提單晚于貨物到達(dá)目的港的情況，尤其是在近洋貿(mào)易當(dāng)中，這種現(xiàn)象就更加普遍。由于提單的制作流程冗長而復(fù)雜，造成貨到而提單未到的情況，使得買方無法及時(shí)提貨。這不僅給港口造成貨物滯留的情況，而且也給買方增加了額外的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。為了解決這種難題，貿(mào)易界出現(xiàn)了銀行擔(dān)保提貨、電放等“偏方”，這種方式不僅違反了提單“見單交貨”的原則，而且還會造成在發(fā)生貿(mào)易糾紛時(shí)，當(dāng)事人得不到法律保護(hù)的嚴(yán)重后果。海運(yùn)單就是在這種情況下產(chǎn)生的，它的出現(xiàn)在緩解了提單晚于貨物到港的問題。

2.傳統(tǒng)的以船舷為界的交貨界限有所改變

20世紀(jì)70年代以來，集裝箱運(yùn)輸方式風(fēng)靡全球，被人們稱之為運(yùn)輸史上的一次革命。隨著運(yùn)輸技術(shù)的不斷革新，特別是集裝箱運(yùn)輸和國際多式聯(lián)運(yùn)方式的迅速發(fā)展，使得傳統(tǒng)的海洋運(yùn)輸由以往的“港至港交貨”，變?yōu)榧b箱“貨運(yùn)站至貨運(yùn)站（CFStoCFS）”或“堆場至堆場（CYtoCY）”，以至于發(fā)展到“賣方庫門到買方庫門（DoortoDoor）”的交貨方式。在這種情況下，以“船舷”為界的傳統(tǒng)交貨方式有所改變，而提單的出具仍然要等到貨物上船后才能辦理，這種傳統(tǒng)的提單流轉(zhuǎn)程序難以滿足國際海運(yùn)發(fā)展的要求。

3.推廣普及電子商務(wù)的需要

電子商務(wù)是企業(yè)通過運(yùn)用現(xiàn)代信息科技，特別是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和現(xiàn)代通訊技術(shù)，使得商務(wù)活動所涉及的貿(mào)易當(dāng)事人，通過網(wǎng)絡(luò)傳遞單證信息，從而實(shí)現(xiàn)商務(wù)活動的“無紙化交易”。但是由于提單具有物權(quán)憑證的這一重要功能，在目前要通過電子數(shù)據(jù)傳輸來體現(xiàn)這一功能尚有一定困難。因?yàn)樽鳛殡娮訑?shù)據(jù)的電子提單既無法進(jìn)行正本手簽，又不能進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓。提單的物權(quán)憑證這一功能，成了網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代電子提單發(fā)展的一大障礙。因此，聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會議主張?jiān)谶M(jìn)出口貿(mào)易中，特別是在近洋貿(mào)易，如果能肯定貨物不在路途中銷售，而且到貨目的港明確，積極鼓勵(lì)使用海運(yùn)單。因?yàn)楹＿\(yùn)單不具備物權(quán)憑證這一功能，以此來實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸單據(jù)的網(wǎng)上操作。

二、海運(yùn)單與提單的區(qū)別

為了適應(yīng)國際貿(mào)易環(huán)境的發(fā)展，國際海事委員會(CommitteeMaritimeInternationalCMI)于1983年制定了《關(guān)于并入海運(yùn)單或其他類似單證的統(tǒng)一規(guī)則草案》，在1990年召開的國際海事委員會大會上進(jìn)一步討論修改并通過了《國際海事委員會海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》。規(guī)則共八條，包括適用范圍；常用關(guān)鍵術(shù)語的定義；；當(dāng)事人的權(quán)利和責(zé)任；貨物說明；支配權(quán)；交付；效力等。該規(guī)則為海運(yùn)單的實(shí)施提供了法律依據(jù)。

海運(yùn)單（SeaWaybill）是證明國際海運(yùn)貨物運(yùn)輸合同和貨物由承運(yùn)人接管或裝船，以及承運(yùn)人保證將貨物交給指定的收貨人的一種不可流通的單據(jù)。由于海運(yùn)單不可流通的特點(diǎn)，因此它不能等同于提單的職能，與提單相比，海運(yùn)單有如下不同的特點(diǎn)。

1.提單具有貨物收據(jù)、運(yùn)輸合同證明、物權(quán)憑證的三項(xiàng)功能，而海運(yùn)單只具有提單的貨物收據(jù)和運(yùn)輸合同這兩種性質(zhì)，它不是物權(quán)憑證。

2.提單是物權(quán)憑證，可以作成指示性抬頭，通過背書進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，具有流通性，而且只有持有人才能提取貨物。而海運(yùn)單不是物權(quán)憑證，不能作指示性抬頭，不能流通轉(zhuǎn)讓。因此，海運(yùn)單上的收貨人欄（Consignee）內(nèi)必須詳細(xì)標(biāo)明具體收貨人的名稱、住址和其他能夠辯明收貨人身份的事項(xiàng)。提貨時(shí)不需要出示海運(yùn)單，但需出示提貨單上標(biāo)明的收貨人身份證明。

3.提單有全式和簡式之分，而海運(yùn)單是簡式單證，即它的背面不列詳細(xì)條款。海運(yùn)單的正面及各欄目格式與海運(yùn)提單基本相同，海運(yùn)單和提單都可以作成“已裝船(shippedonboard)”形式或“收妥備運(yùn)(receivedforshipment)”形式。海運(yùn)單背面不列詳細(xì)貨運(yùn)條款，但載有一條可援用海運(yùn)提單背面內(nèi)容的條款。

4.在提單的分類中，有“記名提單”,記名提單同樣不能背書轉(zhuǎn)讓，這與海運(yùn)單相同。但它們有著本質(zhì)的不同，記名提單是物權(quán)憑證，而海運(yùn)單不具備這一性質(zhì)。在提貨時(shí)，收貨人須持記名提單提貨，而海運(yùn)單不是提貨的必需單據(jù)。

三、海運(yùn)單的優(yōu)越性

海運(yùn)單不能背書轉(zhuǎn)讓，屬于不可買賣的單證，不具有流通性和有價(jià)證券的性質(zhì)。簽發(fā)海運(yùn)單的提貨程序通常是：船公司在船舶到達(dá)目的港之前，向海運(yùn)單上注明的具體收貨人發(fā)出到貨通知，收貨人簽署到貨通知后退還給船務(wù)，船務(wù)根據(jù)簽署過的到貨通知向收貨人簽發(fā)提貨單（DeliveryOrder），憑此提貨單在目的港向承運(yùn)人提貨。當(dāng)然，承運(yùn)人有責(zé)任、有義務(wù)對指定收貨人進(jìn)行嚴(yán)格的核實(shí)并將貨物交到托運(yùn)人指定的收貨人手中，因此海運(yùn)單具有一定的安全性。海運(yùn)單僅涉及托運(yùn)人、承運(yùn)人、收貨人三方，程序簡單，操作方便，有利于貨物的運(yùn)轉(zhuǎn)。

從上述海運(yùn)單流轉(zhuǎn)程序可以看出，海運(yùn)單提貨具有快捷、簡便、安全的特點(diǎn)，與提單相比有如下優(yōu)點(diǎn)。

1.提貨快捷

海運(yùn)單項(xiàng)下，收貨人在目的港提貨時(shí)，不需要出示正本海運(yùn)單，只需出示船務(wù)根據(jù)到貨通知簽發(fā)的提貨單以及能夠證明本身的證明即可提貨。承運(yùn)人只要小心謹(jǐn)慎地將貨物交給海運(yùn)單上所列明的收貨人，就視為完成了交貨義務(wù)。提貨快捷對于收貨人來說非常重要，能夠節(jié)省貨物在碼頭的滯期費(fèi)、倉儲費(fèi)等開支。

2.程序簡便

在單據(jù)交接程序方面，使用提單時(shí)，由于托運(yùn)人必須向收貨人交付全套正本提單，而提單的簽發(fā)又是在貨物裝船之后，因而影響提了收貨人的提貨速度。而海運(yùn)單由托運(yùn)人保存，不需要向收貨方提交，因此其他單據(jù)，如保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票等，可以在裝完貨之后直接發(fā)給有關(guān)當(dāng)事人，加快了單據(jù)的傳遞速度，從而能緩解近洋貿(mào)易中貨到而提單不到的現(xiàn)象。

3.相對安全

在風(fēng)險(xiǎn)方面，采用提單時(shí)通行的做法是見單交貨，如果提單丟失或被盜至使貨物被冒領(lǐng)，承運(yùn)人對此并不承擔(dān)責(zé)任，因?yàn)槌羞\(yùn)人的義務(wù)是憑單交貨，這對收貨人來講風(fēng)險(xiǎn)較大。由于海運(yùn)單的不可轉(zhuǎn)讓性，即使海運(yùn)單丟失或被盜，拾得者或盜竊者也不能憑海運(yùn)單提貨，海運(yùn)單的收貨人明確，這就杜絕了偽造運(yùn)單騙取貨物的可能，從這種意義上講，海運(yùn)單是一種相對安全的憑證。

四、海運(yùn)單在實(shí)際貿(mào)易運(yùn)用中的問題

事物總是一分為二的，盡管海運(yùn)單具有快捷、簡便和相對安全的優(yōu)點(diǎn)，為托運(yùn)人和收貨人雙方免去了諸多不便，大大地提高了工作效率；但由于海運(yùn)單出現(xiàn)的時(shí)間與提單相比十分短暫，在實(shí)際業(yè)務(wù)運(yùn)作中難免存在一些問題。以下從出口方托運(yùn)人、進(jìn)口方收貨人以及相關(guān)銀行等三方面加以論述。

1.從托運(yùn)人角度看

海運(yùn)單是托運(yùn)人與承運(yùn)人之間簽署的一種運(yùn)輸貨物契約。根據(jù)《國際海事委員會海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第六條第一款的規(guī)定：“托運(yùn)人如果不將對貨物的支配權(quán)轉(zhuǎn)讓，他便是惟一的有權(quán)就運(yùn)輸合同向承運(yùn)人發(fā)出指示的當(dāng)事人。他有權(quán)在貨物運(yùn)抵目的地后，收貨人請求提取貨物之前的任何時(shí)候，改變收貨人的名稱”，從這一點(diǎn)來看，海運(yùn)單項(xiàng)下運(yùn)輸貨物，對托運(yùn)人很有利。

但是，由于海運(yùn)單的操作方式簡便，省去了許多復(fù)雜的審單過程，貨到目的港之后，根據(jù)規(guī)則第七條規(guī)定“承運(yùn)人憑收貨人出示的適當(dāng)?shù)纳矸葑C明交付貨物”，收貨人是否付款贖單，并不是提貨的必要條件，這一點(diǎn)對托運(yùn)人十分不利。從這種意義上講，如果收貨人的信譽(yù)不良，就會給出口方造成貨、款兩空的危險(xiǎn)。

因此，海運(yùn)單運(yùn)輸方式適合于和信譽(yù)良好、有長時(shí)間業(yè)務(wù)關(guān)系的老客戶做的，也適合于在預(yù)付貨款或一些無需擔(dān)心收付貨款母子公司之間做的貿(mào)易。

2.從收貨人角度看

海運(yùn)單運(yùn)輸方式對收貨人的最大好處是提貨快捷，可以避免近洋貿(mào)易中提貨單據(jù)晚于貨物到港而產(chǎn)生額外費(fèi)用，以及因提貨遲而失去商機(jī)。然而，對收貨人來講也存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)。

首先，由于運(yùn)輸合同是出口托運(yùn)人與承運(yùn)人之間簽訂的，收貨人與承運(yùn)人無直接的契約關(guān)系，雖然《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第三條規(guī)定：“托運(yùn)人訂立運(yùn)輸合同，不僅代表自己，同時(shí)也代表收貨人，并且向承運(yùn)人保證他有此權(quán)限”，但這也只是一種關(guān)系。再因收貨人憑身份證明提貨，所以收貨人不持有海運(yùn)單，一旦貨物發(fā)生貨損和滅失，收貨人向承運(yùn)人提出索賠，便會有一定的難度。這與提單相比，收貨人在海運(yùn)單中所受到的法律保護(hù)要脆弱許多，如果發(fā)生糾紛，往往是收貨人的利益得不到充分保護(hù)。

其次，《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第六條第一款規(guī)定：“托運(yùn)人是惟一的有權(quán)就運(yùn)輸合同向承運(yùn)人發(fā)出指示的當(dāng)事人。他有權(quán)在貨物運(yùn)抵目的地后，收貨人請求提取貨物之前的任何時(shí)候，改變收貨人的名稱”，這對收貨人來說極為不利。如果托運(yùn)人收到貨款后，向承運(yùn)人書面提出變更收貨人，則原上收貨人無訴訟權(quán)。

因此，在采用海運(yùn)單的運(yùn)輸方式時(shí)，買方要在簽訂的貿(mào)易合同中附加一些保護(hù)自己的條款。

3.從銀行角度看

海運(yùn)單如果用于如托收、匯付等非信用證結(jié)匯方式下，對銀行來說不存在太大的風(fēng)險(xiǎn)。而目前國際貿(mào)易中大部分的貨物買賣是通過跟單信用證方式進(jìn)行的，由于海運(yùn)單不具備物權(quán)憑證這一性質(zhì)，使用海運(yùn)單可能會使開證銀行的利益受到損害。因?yàn)樵谑褂煤＿\(yùn)單時(shí)，收貨人無需提交海運(yùn)單，根據(jù)《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第七條第一款規(guī)定：“承運(yùn)人憑收貨人出示適當(dāng)?shù)纳矸葑C明交付貨物?！笔肇浫讼蜚y行付款贖單并不是提貨的必要條件；再加上《海運(yùn)單統(tǒng)一規(guī)則》第六條第一款的規(guī)定：托運(yùn)人有權(quán)在貨物運(yùn)抵目的地后，收貨人提取貨物之前的任何時(shí)候，都可以改變收貨人的名稱，這會使開證銀行的債權(quán)落空。盡管《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UCP600號）第21條已有接受海運(yùn)單的規(guī)定，但在現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)當(dāng)中，銀行仍然不愿意接受海運(yùn)單；即使接受，勢必也要給開證申請人附加一些苛刻的條件；或者在收到貨款之后再付款給受益人，銀行會把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人。

為了保護(hù)銀行的利益，目前在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中有一些“偏方”做法。如，在海運(yùn)單上載明銀行作為收貨人，使開證行擁有貨物的支配權(quán)，待買方付清貨款后，再把收貨人名改為買方等。然而，偏方畢竟是偏方，它不能代替法律法規(guī)，不能從根本上解決托運(yùn)人在貨物運(yùn)抵目的地后，收貨人請求提取貨物之前的任何時(shí)候，更改收貨人的名稱這一實(shí)質(zhì)問題。如果托運(yùn)人收到銀行的付款，而沒有將收貨人的名稱改為買方的話，從規(guī)則的角度來看也是無可挑剔的。由于海運(yùn)單不是物權(quán)憑證，海運(yùn)單項(xiàng)下開證行不能取得對貨物控制權(quán)。因此，海運(yùn)單更適合于付款條件是預(yù)付或延期付款的不隨附運(yùn)輸單據(jù)的貿(mào)易。

五、結(jié)束語

綜上所述，海運(yùn)單作為一種新的運(yùn)輸機(jī)制，既有其優(yōu)點(diǎn)，又有其不足。貿(mào)易實(shí)物界人士要充分了解海運(yùn)單的優(yōu)點(diǎn)和問題，要根據(jù)自己的實(shí)際情況，權(quán)衡利弊有選擇地運(yùn)用。比如，跨國公司的總分公司與子公司間的業(yè)務(wù)往來；結(jié)匯方式為匯付或者不隨附運(yùn)輸單據(jù)的近洋貿(mào)易；往來已久、相互信任、關(guān)系密切的貿(mào)易伙伴間的業(yè)務(wù)等，應(yīng)該選擇使用海運(yùn)單。

摘要：海運(yùn)單作為一種新的運(yùn)輸機(jī)制，具有提貨簡便快捷的特點(diǎn)，大大地提高了工作效率。它的出現(xiàn)在某種程度上解決了近洋貿(mào)易中提單晚于貨物到港的問題，但由于海運(yùn)單出現(xiàn)的時(shí)間與提單相比十分短暫，在實(shí)際業(yè)務(wù)中難免存在一些問題，貿(mào)易實(shí)物界人士要充分了解海運(yùn)單的優(yōu)點(diǎn)和問題，根據(jù)自己的實(shí)際情況，權(quán)衡利弊有選擇地運(yùn)用。

關(guān)鍵詞：海運(yùn)單提單UCP600

參考文獻(xiàn):

[1]郭萍、韓立新王欣﹙海運(yùn)業(yè)務(wù)與海商法）大連海事大學(xué)出版社

[2]梁英煥徐正斗編著:國際貿(mào)易法規(guī)..

第6篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

第一條為加強(qiáng)電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，保障客戶及銀行的合法權(quán)益，促進(jìn)電子銀行業(yè)務(wù)的健康有序發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱電子銀行業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)利用面向社會公眾開放的通訊通道或開放型公眾網(wǎng)絡(luò)，以及銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)，向客戶提供的銀行服務(wù)。電子銀行業(yè)務(wù)包括利用計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)開展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡稱網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)），利用電話等聲訊設(shè)備和電信網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡稱電話銀行業(yè)務(wù)），利用移動電話和無線網(wǎng)絡(luò)開展的銀行業(yè)務(wù)（以下簡稱手機(jī)銀行業(yè)務(wù)），以及其他利用電子服務(wù)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)，由客戶通過自助服務(wù)方式完成金融交易的銀行業(yè)務(wù)。

第三條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和依據(jù)《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》設(shè)立的外資金融機(jī)構(gòu)（以下通稱為金融機(jī)構(gòu)），應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定開展電子銀行業(yè)務(wù)。在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀監(jiān)會）批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)，開辦具有電子銀行性質(zhì)的電子金融業(yè)務(wù)，適用本辦法對金融機(jī)構(gòu)開展電子銀行業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。

第四條經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)可以在中華人民共和國境內(nèi)開辦電子銀行業(yè)務(wù)，向中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)、居民等客戶提供電子銀行服務(wù)，也可按照本辦法的有關(guān)規(guī)定開展跨境電子銀行服務(wù)。

第五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照合理規(guī)劃、統(tǒng)一管理、保障系統(tǒng)安全運(yùn)行的原則，開展電子銀行業(yè)務(wù)，保證電子銀行業(yè)務(wù)的健康、有序發(fā)展。

第六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)特性，建立健全電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制體系，設(shè)立相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，明確電子銀行業(yè)務(wù)管理的責(zé)任，有效地識別、評估、監(jiān)測和控制電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

第七條中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章申請與變更

第八條金融機(jī)構(gòu)在中華人民共和國境內(nèi)開辦電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照本辦法的有關(guān)規(guī)定，向中國銀監(jiān)會申請或報(bào)告。

第九條金融機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動正常，建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，在申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)的前一年內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)的主要信息管理系統(tǒng)和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)沒有發(fā)生過重大事故；

（二）制定了電子銀行業(yè)務(wù)的總體發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃和電子銀行安全策略，建立了電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織體系和制度體系；

（三）按照電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和安全策略，建立了電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營的基礎(chǔ)設(shè)施和系統(tǒng)，并對相關(guān)設(shè)施和系統(tǒng)進(jìn)行了必要的安全檢測和業(yè)務(wù)測試；

（四）對電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理情況和業(yè)務(wù)運(yùn)營設(shè)施與系統(tǒng)等，進(jìn)行了符合監(jiān)管要求的安全評估；

（五）建立了明確的電子銀行業(yè)務(wù)管理部門，配備了合格的管理人員和技術(shù)人員；

（六）中國銀監(jiān)會要求的其他條件。

第十條金融機(jī)構(gòu)開辦以互聯(lián)網(wǎng)為媒介的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、手機(jī)銀行業(yè)務(wù)等電子銀行業(yè)務(wù)，除應(yīng)具備第九條所列條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）電子銀行基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)備能夠保障電子銀行的正常運(yùn)行；

（二）電子銀行系統(tǒng)具備必要的業(yè)務(wù)處理能力，能夠滿足客戶適時(shí)業(yè)務(wù)處理的需要；

（三）建立了有效的外部攻擊偵測機(jī)制；

（四）中資銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和業(yè)務(wù)處理服務(wù)器設(shè)置在中華人民共和國境內(nèi)；

（五）外資金融機(jī)構(gòu)的電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營系統(tǒng)和業(yè)務(wù)處理服務(wù)器可以設(shè)置在中華人民共和國境內(nèi)或境外。設(shè)置在境外時(shí)，應(yīng)在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)置可以記錄和保存業(yè)務(wù)交易數(shù)據(jù)的設(shè)施設(shè)備，能夠滿足金融監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查的要求，在出現(xiàn)法律糾紛時(shí)，能夠滿足中國司法機(jī)構(gòu)調(diào)查取證的要求。

第十一條外資金融機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)，除應(yīng)具備第九條、第十條所列條件外，還應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)有營業(yè)性機(jī)構(gòu)，其所在國家（地區(qū)）監(jiān)管當(dāng)局具備對電子銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管的法律框架和監(jiān)管能力。

第十二條金融機(jī)構(gòu)申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)，根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)的不同類型，分別適用審批制和報(bào)告制。

（一）利用互聯(lián)網(wǎng)等開放性網(wǎng)絡(luò)或無線網(wǎng)絡(luò)開辦的電子銀行業(yè)務(wù)，包括網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行和利用掌上電腦等個(gè)人數(shù)據(jù)輔助設(shè)備開辦的電子銀行業(yè)務(wù)，適用審批制；

（二）利用境內(nèi)或地區(qū)性電信網(wǎng)絡(luò)、有線網(wǎng)絡(luò)等開辦的電子銀行業(yè)務(wù)，適用報(bào)告制；

（三）利用銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或與客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)開辦的電子銀行業(yè)務(wù)，法律法規(guī)和行政規(guī)章另有規(guī)定的遵照其規(guī)定，沒有規(guī)定的適用報(bào)告制。金融機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)后，與其特定客戶建立直接網(wǎng)絡(luò)連接提供相關(guān)服務(wù)，屬于電子銀行日常服務(wù)，不屬于開辦電子銀行業(yè)務(wù)申請的類型。

第十三條金融機(jī)構(gòu)申請開辦需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)之前，應(yīng)先就擬申請的業(yè)務(wù)與中國銀監(jiān)會進(jìn)行溝通，說明擬申請的電子銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)和基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)計(jì)、建設(shè)方案，以及基本業(yè)務(wù)運(yùn)營模式等，并根據(jù)溝通情況，對有關(guān)方案進(jìn)行調(diào)整。進(jìn)行監(jiān)管溝通后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)調(diào)整完善后的方案開展電子銀行系統(tǒng)建設(shè)，并應(yīng)在申請前完成對相關(guān)系統(tǒng)的內(nèi)部測試工作。內(nèi)部測試對象僅限于金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員、外包機(jī)構(gòu)相關(guān)工作人員和相關(guān)機(jī)構(gòu)的工作人員，不得擴(kuò)展到一般客戶。

第十四條金融機(jī)構(gòu)申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，可以在一個(gè)申請報(bào)告中同時(shí)申請不同類型的電子銀行業(yè)務(wù)，但在申請中應(yīng)注明所申請的電子銀行業(yè)務(wù)類型。

第十五條金融機(jī)構(gòu)向中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)提交以下文件、資料（一式三份）：

（一）由金融機(jī)構(gòu)法定代表人簽署的開辦電子銀行業(yè)務(wù)的申請報(bào)告；

（二）擬申請的電子銀行業(yè)務(wù)類型及擬開展的業(yè)務(wù)種類；

（三）電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃；

（四）電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營設(shè)施與技術(shù)系統(tǒng)介紹；

（五）電子銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)測試報(bào)告；

（六）電子銀行安全評估報(bào)告；

（七）電子銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急計(jì)劃和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃；

（八）電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系及相應(yīng)的規(guī)章制度；

（九）電子銀行業(yè)務(wù)的管理部門、管理職責(zé)，以及主要負(fù)責(zé)人介紹；

（十）申請單位聯(lián)系人以及聯(lián)系電話、傳真、電子郵件信箱等聯(lián)系方式；

（十一）中國銀監(jiān)會要求提供的其他文件和資料。

第十六條中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)在收到金融機(jī)構(gòu)的有關(guān)申請材料后，根據(jù)監(jiān)管需要，要求商業(yè)銀行補(bǔ)充材料時(shí)，應(yīng)一次性將有關(guān)要求告知金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)的要求，重新編制和裝訂申請材料，并更正材料遞交日期。

第十七條中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)在收到金融機(jī)構(gòu)申請開辦需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)完整申請材料3個(gè)月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。

第十八條金融機(jī)構(gòu)在一份申請報(bào)告中申請了多個(gè)類型的電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)有關(guān)規(guī)定和要求批準(zhǔn)全部或部分電子銀行業(yè)務(wù)類型的申請。對于中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)未批準(zhǔn)的電子銀行業(yè)務(wù)類型，金融機(jī)構(gòu)可按有關(guān)規(guī)定重新申請。

第十九條金融機(jī)構(gòu)開辦適用于報(bào)告制的電子銀行業(yè)務(wù)類型，不需申請，但應(yīng)參照第十五條的有關(guān)規(guī)定，在開辦電子銀行業(yè)務(wù)之前1個(gè)月，將相關(guān)材料報(bào)送中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。

第二十條金融機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)后，可以利用電子銀行平臺進(jìn)行傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品和服務(wù)的宣傳、銷售，也可以根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)的特點(diǎn)開發(fā)新的業(yè)務(wù)類型。金融機(jī)構(gòu)利用電子銀行平臺宣傳有關(guān)銀行產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)章的有關(guān)規(guī)定。利用電子銀行平臺銷售有關(guān)銀行產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真分析選擇適應(yīng)電子銀行銷售的產(chǎn)品，不得利用電子銀行銷售需要對客戶進(jìn)行當(dāng)面評估后才能銷售的，或者需要客戶當(dāng)面確認(rèn)才能銷售的銀行產(chǎn)品，法律法規(guī)和行政規(guī)章另有規(guī)定的除外。

第二十一條金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，增加或變更電子銀行業(yè)務(wù)類型，適用審批制或報(bào)告制。

第二十二條金融機(jī)構(gòu)增加或者變更以下電子銀行業(yè)務(wù)類型，適用審批制：

（一）有關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章規(guī)定需要審批但金融機(jī)構(gòu)尚未申請批準(zhǔn)，并準(zhǔn)備利用電子銀行開辦的；

（二）金融機(jī)構(gòu)將已獲批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)應(yīng)用于電子銀行時(shí)，需要與證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行直接實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)交換才能實(shí)施的；

（三）金融機(jī)構(gòu)之間通過互聯(lián)電子銀行平合開展的；

（四）提供跨境電子銀行服務(wù)的。

第二十三條金融機(jī)構(gòu)增加或變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型，應(yīng)向中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送以下文件和資料（一式三份）：

（一）由金融機(jī)構(gòu)法定代表人簽署的增加或變更業(yè)務(wù)類型的申請；

（二）擬增加或變更業(yè)務(wù)類型的定義和操作流程；

（三）擬增加或變更業(yè)務(wù)類型的風(fēng)險(xiǎn)特征和防范措施；

（四）有關(guān)管理規(guī)章制度；

（五）申請單位聯(lián)系人以及聯(lián)系電話、傳真、電子郵件信箱等聯(lián)系方式；

（六）中國銀監(jiān)會要求提供的其他文件和資料。

第二十四條業(yè)務(wù)經(jīng)營活動不受地域限制的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱全國性金融機(jī)構(gòu)），申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)或增加、變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型，應(yīng)由其總行（公司）統(tǒng)一向中國銀監(jiān)會申請。按照有關(guān)規(guī)定只能在某一城市或地區(qū)內(nèi)從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)），申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)或增加、變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型，應(yīng)由其法人機(jī)構(gòu)向所在地中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)申請。外資金融機(jī)構(gòu)申請開辦電子銀行業(yè)務(wù)或增加、變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型，應(yīng)由其總行（公司）或在中華人民共和國境內(nèi)的主報(bào)告行向中國銀監(jiān)會申請。

第二十五條中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)在收到金融機(jī)構(gòu)增加或變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型完整申請材料3個(gè)月內(nèi)，做出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。

第二十六條其他電子銀行業(yè)務(wù)類型適用報(bào)告制，金融機(jī)構(gòu)增加或變更時(shí)不需申請，但應(yīng)在開辦該業(yè)務(wù)類型前1個(gè)月內(nèi)，參照第二十三條的有關(guān)規(guī)定，將有關(guān)材料報(bào)送中國銀監(jiān)會或其派出機(jī)構(gòu)。

第二十七條已經(jīng)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中處理和系統(tǒng)整合（以下簡稱數(shù)據(jù)集中處理）的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，獲準(zhǔn)開辦電子銀行業(yè)務(wù)后，可以授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)開辦部分或全部電子銀行業(yè)務(wù)。其分支機(jī)構(gòu)在開辦相關(guān)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)向所在地中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。未實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中處理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，如果其分支機(jī)構(gòu)的電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)獨(dú)立于總部，該分支機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)按照地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)的情形管理，應(yīng)持其總行授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定向所在地中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)申請或報(bào)告。其他分支機(jī)構(gòu)只需持其總行授權(quán)文件，在開辦相關(guān)業(yè)務(wù)之前，向所在地中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。外資金融機(jī)構(gòu)獲準(zhǔn)開辦電子銀行業(yè)務(wù)后，其境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)開辦電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)持其總行（公司）授權(quán)文件向所在地中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第二十八條已開辦電子銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)按計(jì)劃決定終止全部電子銀行服務(wù)或部分類型的電子銀行服務(wù)時(shí)，應(yīng)提前3個(gè)月就終止電子銀行服務(wù)的原因及相關(guān)問題處置方案等，報(bào)告中國銀監(jiān)會，并同時(shí)予以公告。金融機(jī)構(gòu)按計(jì)劃決定停辦部分電子銀行業(yè)務(wù)類型時(shí)，應(yīng)于停辦該業(yè)務(wù)前1個(gè)月內(nèi)向中國銀監(jiān)會報(bào)告，并予以公告。金融機(jī)構(gòu)終止電子銀行服務(wù)或停辦部分業(yè)務(wù)類型，必須采取有效的措施保護(hù)客戶的合法權(quán)益，并針對可能出現(xiàn)的問題制定有效的處置方案。

第二十九條金融機(jī)構(gòu)終止電子銀行服務(wù)或停辦部分業(yè)務(wù)類型后，需要重新開辦電子銀行業(yè)務(wù)或者重新開展已停辦的業(yè)務(wù)類型時(shí)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定重新申請或辦理。

第三十條金融機(jī)構(gòu)因電子銀行系統(tǒng)升級、調(diào)試等原因，需要按計(jì)劃暫時(shí)停止電子銀行服務(wù)的，應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)間，盡可能減少對客戶的影響，并至少提前3天在其網(wǎng)站上予以公告。受突發(fā)事件或偶然因素影響非計(jì)劃暫停電子銀行服務(wù)，在正常工作時(shí)間內(nèi)超過4個(gè)小時(shí)或者在正常工作時(shí)間外超過8個(gè)小時(shí)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在暫停服務(wù)后24小時(shí)內(nèi)將有關(guān)情況報(bào)告中國銀監(jiān)會，并應(yīng)在事故處理基本結(jié)束后3日內(nèi)，將事故原因、影響、補(bǔ)救措施及處理情況等，報(bào)告中國銀監(jiān)會。

第三章風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十一條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理納入本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體框架之中，并應(yīng)根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)的運(yùn)營特點(diǎn)，建立健全電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系和電子銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)營的內(nèi)部控制體系。

第三十二條金融機(jī)構(gòu)的電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)具有清晰的管理架構(gòu)、完善的規(guī)章制度和嚴(yán)格的內(nèi)部授權(quán)控制機(jī)制，能夠?qū)﹄娮鱼y行業(yè)務(wù)面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等實(shí)施有效的識別、評估、監(jiān)測和控制。

第三十三條金融機(jī)構(gòu)針對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制定的審慎性風(fēng)險(xiǎn)管理原則和措施等，同樣適用于電子銀行業(yè)務(wù)，但金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和運(yùn)行方式的變化，對原有風(fēng)險(xiǎn)管理制度、規(guī)則和程序進(jìn)行必要的和適當(dāng)?shù)男拚?/p>

第三十四條金融機(jī)構(gòu)的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的總體發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際經(jīng)營情況，制訂電子銀行發(fā)展戰(zhàn)略和可行的經(jīng)營投資戰(zhàn)略，對電子銀行的經(jīng)營進(jìn)行持續(xù)性的綜合效益分析，科學(xué)評估電子銀行業(yè)務(wù)對金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第三十五條在制定電子銀行發(fā)展戰(zhàn)略時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)電子銀行業(yè)務(wù)的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作。

第三十六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對電子銀行不同系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)設(shè)施、信息和其他資源的重要性及其對電子銀行安全的影響進(jìn)行評估分類，制定適當(dāng)?shù)陌踩呗?，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制程序和安全操作規(guī)程，采取相應(yīng)的安全管理措施。對各類安全控制措施應(yīng)定期檢查、測試，并根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)調(diào)整，保證安全措施的持續(xù)有效和及時(shí)更新。

第三十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保障電子銀行運(yùn)營設(shè)施設(shè)備，以及安全控制設(shè)施設(shè)備的安全，對電子銀行的重要設(shè)施設(shè)備和數(shù)據(jù)，采取適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)措施。

（一）有形場所的物理安全控制，必須符合國家有關(guān)法律法規(guī)和安全標(biāo)準(zhǔn)的要求，對尚沒有統(tǒng)一安全標(biāo)準(zhǔn)的有形場所的安全控制，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確保其制定的安全制度有效地覆蓋可能面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)；

（二）以開放型網(wǎng)絡(luò)為媒介的電子銀行系統(tǒng)，應(yīng)合理設(shè)置和使用防火墻、防病毒軟件等安全產(chǎn)品與技術(shù)，確保電子銀行有足夠的反攻擊能力、防病毒能力和入侵防護(hù)能力；

（三）對重要設(shè)施設(shè)備的接觸、檢查、維修和應(yīng)急處理，應(yīng)有明確的權(quán)限界定、責(zé)任劃分和操作流程，并建立日志文件管理制度，如實(shí)記錄并妥善保管相關(guān)記錄；

（四）對重要技術(shù)參數(shù)，應(yīng)嚴(yán)格控制接觸權(quán)限，并建立相應(yīng)的技術(shù)參數(shù)調(diào)整與變更機(jī)制，并保證在更換關(guān)鍵人員后，能夠有效防止有關(guān)技術(shù)參數(shù)的泄漏；

（五）對電子銀行管理的關(guān)鍵崗位和關(guān)鍵人員，應(yīng)實(shí)行輪崗和強(qiáng)制性休假制度，建立嚴(yán)格的內(nèi)部監(jiān)督管理制度。

第三十八條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采用適當(dāng)?shù)募用芗夹g(shù)和措施，保證電子交易數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩耘c保密性，以及所傳輸交易數(shù)據(jù)的完整性、真實(shí)性和不可否認(rèn)性。金融機(jī)構(gòu)采用的數(shù)據(jù)加密技術(shù)應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定，并根據(jù)電子銀行業(yè)務(wù)的安全性需要和科技信息技術(shù)的發(fā)展，定期檢查和評估所使用的加密技術(shù)和算法的強(qiáng)度，對加密方式進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。

第三十九條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂電子銀行服務(wù)協(xié)議或合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。在電子銀行服務(wù)協(xié)議中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向客戶充分揭示利用電子銀行進(jìn)行交易可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和客戶應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任承擔(dān)。

第四十條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取適當(dāng)?shù)拇胧┖筒捎眠m當(dāng)?shù)募夹g(shù)，識別與驗(yàn)證使用電子銀行服務(wù)客戶的真實(shí)、有效身份，并應(yīng)依照與客戶簽訂的有關(guān)協(xié)議對客戶作業(yè)權(quán)限、資金轉(zhuǎn)移或交易限額等實(shí)施有效管理。

第四十一條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的機(jī)制，搜索、監(jiān)測和處理假冒或有意設(shè)置類似于金融機(jī)構(gòu)的電話、網(wǎng)站、短信號碼等信息騙取客戶資料的活動。金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假冒電子銀行的非法活動后，應(yīng)向公安部門報(bào)案，并向中國銀監(jiān)會報(bào)告。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)在其網(wǎng)站、電話語音提示系統(tǒng)或短信平臺上，提醒客戶注意。

第四十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡可能使用統(tǒng)一的電子銀行服務(wù)電話、域名、短信號碼等，并應(yīng)在與客戶簽訂的協(xié)議中明確客戶啟動電子銀行業(yè)務(wù)的合法途徑、意外事件的處理辦法，以及聯(lián)系方式等。已實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中處理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展網(wǎng)上銀行類業(yè)務(wù)，總行（公司）與其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)使用統(tǒng)一的域名；未實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中處理的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展網(wǎng)上銀行類業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)由總行（公司）設(shè)置統(tǒng)一的接入站點(diǎn)，在其主頁內(nèi)設(shè)置其分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)站鏈接。

第四十三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立電子銀行入侵偵測與入侵保護(hù)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控電子銀行的運(yùn)行情況，定期對電子銀行系統(tǒng)進(jìn)行漏洞掃描，并建立對非法入侵的甄別、處理和報(bào)告機(jī)制。

第四十四條金融機(jī)構(gòu)開展電子銀行業(yè)務(wù)，需要對客戶信息和交易信息等使用電子簽名或電子認(rèn)證時(shí)，應(yīng)遵照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。金融機(jī)構(gòu)使用第三方認(rèn)證系統(tǒng)，應(yīng)對第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行定期評估，保證有關(guān)認(rèn)證安全可靠和具有公信力。

第四十五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期評估可供客戶使用的電子銀行資源充足情況，采取必要的措施保障線路接入通暢，保證客戶對電子銀行服務(wù)的可用性。

第四十六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定電子銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃，保證電子銀行業(yè)務(wù)的連續(xù)正常運(yùn)營。金融機(jī)構(gòu)電子銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃應(yīng)充分考慮第三方服務(wù)供應(yīng)商對業(yè)務(wù)連續(xù)性的影響，并應(yīng)采取適當(dāng)?shù)念A(yù)防措施。

第四十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定電子銀行應(yīng)急計(jì)劃和事故處理預(yù)案，并定期對這些計(jì)劃和預(yù)案進(jìn)行測試，以管理、控制和減少意外事件造成的危害。

第四十八條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對電子銀行關(guān)鍵設(shè)備和系統(tǒng)進(jìn)行檢測，并詳細(xì)記錄檢測情況。

第四十九條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確電子銀行管理、運(yùn)營等各個(gè)環(huán)節(jié)的主要權(quán)限、職責(zé)和相互監(jiān)督方式，有效隔離電子銀行應(yīng)用系統(tǒng)、驗(yàn)證系統(tǒng)、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)之間的風(fēng)險(xiǎn)。

第五十條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全電子銀行業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)制度，定期對電子銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。

第五十一條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆椒ê图夹g(shù)，記錄并妥善保存電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的保存期限應(yīng)符合法律法規(guī)的有關(guān)要求。

第五十二條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取適當(dāng)措施，保證電子銀行業(yè)務(wù)符合相關(guān)法律法規(guī)對客戶信息和隱私保護(hù)的規(guī)定。

第五十三條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與管理的實(shí)際情況，制訂多層次的培訓(xùn)計(jì)劃，對電子銀行管理人員和業(yè)務(wù)人員進(jìn)行持續(xù)培訓(xùn)。

第四章數(shù)據(jù)交換與轉(zhuǎn)移管理

第五十四條電子銀行業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)交換與轉(zhuǎn)移，是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的需要，利用電子銀行平臺與外部組織或機(jī)構(gòu)相互交換電子銀行業(yè)務(wù)信息和數(shù)據(jù)，或者將有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移至外部組織或機(jī)構(gòu)的活動。

第五十五條金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可以與其他開展電子銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)建立電子銀行系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換機(jī)制，實(shí)現(xiàn)電子銀行業(yè)務(wù)平臺的直接連接，進(jìn)行境內(nèi)實(shí)時(shí)信息交換和跨行資金轉(zhuǎn)移。

第五十六條建立電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交換機(jī)制的金融機(jī)構(gòu)，或者電子銀行平臺實(shí)現(xiàn)相互連接的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)建立聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)跨行間的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制。所有參加數(shù)據(jù)交換或電子銀行平臺連接的金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)參加聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，共同制定并遵守聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的規(guī)章制度和工作規(guī)程。聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的規(guī)章制度、工作規(guī)程、會議紀(jì)要和有關(guān)決議等，應(yīng)抄報(bào)中國銀監(jiān)會。

第五十七條金融機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展或管理的需要，可以與非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接交換或轉(zhuǎn)移部分電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。金融機(jī)構(gòu)向非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交換或轉(zhuǎn)移部分電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)簽訂數(shù)據(jù)交換（轉(zhuǎn)移）用途與范圍明確、管理職責(zé)清晰的書面協(xié)議，并明確各方的數(shù)據(jù)保密責(zé)任。

第五十八條金融機(jī)構(gòu)在確保電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)安全并被恰當(dāng)使用的情況下，可以向非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移部分電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

（一）金融機(jī)構(gòu)由于業(yè)務(wù)外包、系統(tǒng)測試（調(diào)試）、數(shù)據(jù)恢復(fù)與救援等為維護(hù)電子銀行正常安全運(yùn)營的需要而向非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的，應(yīng)當(dāng)事先簽訂書面保密合同，并指派專人負(fù)責(zé)監(jiān)督有關(guān)數(shù)據(jù)的使用、保管、傳遞和銷毀；

（二）金融機(jī)構(gòu)由于業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)合作等需要向非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的，除應(yīng)簽訂書面保密合同和指定專人監(jiān)督外，還應(yīng)建立對數(shù)據(jù)接收方的定期檢查制度，一旦發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)接收方不當(dāng)使用、保管或傳遞電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)立即停止相關(guān)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移，并應(yīng)采取必要的措施預(yù)防電子銀行客戶的合法權(quán)益受到損害，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；

（三）金融機(jī)構(gòu)不得向無業(yè)務(wù)往來的非金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，不得出售電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，不得損害客戶權(quán)益利用電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)謀取利益。

第五十九條金融機(jī)構(gòu)可以為電子商務(wù)經(jīng)營者提供網(wǎng)上支付平臺。為電子商務(wù)提供網(wǎng)上支付平臺時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審查合作對象，簽訂書面合作協(xié)議，建立有效監(jiān)督機(jī)制，防范不法機(jī)構(gòu)或人員利用電子銀行支付平臺從事違法資金轉(zhuǎn)移或其他非法活動。

第六十條外資金融機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)或管理需要確需向境外總行（公司）轉(zhuǎn)移有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的，應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采取必要的措施保護(hù)客戶的合法權(quán)益，并遵守有關(guān)數(shù)據(jù)交換和轉(zhuǎn)移的規(guī)定。

第六十一條未經(jīng)電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)出機(jī)構(gòu)的允許，數(shù)據(jù)接收機(jī)構(gòu)不得將有關(guān)電子銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向第三方轉(zhuǎn)移。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第五章業(yè)務(wù)外包管理

第六十二條電子銀行業(yè)務(wù)外包，是指金融機(jī)構(gòu)將電子銀行部分系統(tǒng)的開發(fā)、建設(shè)，電子銀行業(yè)務(wù)的部分服務(wù)與技術(shù)支持，電子銀行系統(tǒng)的維護(hù)等專業(yè)化程度較高的業(yè)務(wù)工作，委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)承擔(dān)的活動。

第六十三條金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行電子銀行業(yè)務(wù)外包時(shí)，應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要，合理確定外包的原則和范圍，認(rèn)真分析和評估業(yè)務(wù)外包存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，建立健全有關(guān)規(guī)章制度，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

第六十四條金融機(jī)構(gòu)在選擇電子銀行業(yè)務(wù)外包服務(wù)供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)充分審查、評估外包服務(wù)供應(yīng)商的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)控制與責(zé)任承擔(dān)能力，進(jìn)行必要的盡職調(diào)查。

第六十五條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外包服務(wù)供應(yīng)商簽訂書面合同，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)。在合同中，應(yīng)明確規(guī)定外包服務(wù)供應(yīng)商的保密義務(wù)、保密責(zé)任。

第六十六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識外包服務(wù)供應(yīng)商對電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的影響，并將其納入總體安全策略之中。

第六十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完整的業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)評估與監(jiān)測程序，審慎管理業(yè)務(wù)外包產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

第六十八條電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)當(dāng)符合金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，并應(yīng)建立針對電子銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急計(jì)劃。

第六十九條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)與外包服務(wù)供應(yīng)商建立有效的聯(lián)絡(luò)、溝通和信息交流機(jī)制，并應(yīng)制定在意外情況下能夠?qū)崿F(xiàn)外包服務(wù)供應(yīng)商順利變更，保證外包服務(wù)不間斷的應(yīng)急預(yù)案。

第七十條金融機(jī)構(gòu)對電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、授權(quán)管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)的總體設(shè)計(jì)開發(fā)，以及其他涉及機(jī)密數(shù)據(jù)管理與傳遞環(huán)節(jié)的系統(tǒng)進(jìn)行外包時(shí)，應(yīng)經(jīng)過金融機(jī)構(gòu)董事會或者法人代表批準(zhǔn)，并應(yīng)在業(yè)務(wù)外包實(shí)施前向中國銀監(jiān)會報(bào)告。

第六章跨境業(yè)務(wù)活動管理

第七十一條電子銀行的跨境業(yè)務(wù)活動，是指開辦電子銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)利用境內(nèi)的電子銀行系統(tǒng)，向境外居民或企業(yè)提供的電子銀行服務(wù)活動。金融機(jī)構(gòu)的境內(nèi)客戶在境外使用電子銀行服務(wù)，不屬于跨境業(yè)務(wù)活動。

第七十二條金融機(jī)構(gòu)提供跨境電子銀行服務(wù)，除應(yīng)遵守中國法律法規(guī)和外匯管理政策等規(guī)定外，還應(yīng)遵守境外居民所在國家（地區(qū)）的法律規(guī)定。境外電子銀行監(jiān)管部門對跨境電子銀行業(yè)務(wù)要求審批的，金融機(jī)構(gòu)在提供跨境業(yè)務(wù)活動之前，應(yīng)獲得境外電子銀行監(jiān)管部門的批準(zhǔn)。

第七十三條金融機(jī)構(gòu)開展跨境電子銀行業(yè)務(wù)，除應(yīng)按照第二章的有關(guān)規(guī)定向中國銀監(jiān)會申請外，還應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會提供以下文件資料：

（一）跨境電子銀行服務(wù)的國家（地區(qū)），以及該國（地區(qū)）對電子銀行業(yè)務(wù)管理的法律規(guī)定；

（二）跨境電子銀行服務(wù)的主要對象及服務(wù)內(nèi)容；

（三）未來三年跨境電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、客戶規(guī)模的分析預(yù)測；

（四）跨境電子銀行業(yè)務(wù)法律與合規(guī)性分析。

第七十四條金融機(jī)構(gòu)向客戶提供跨境電子銀行服務(wù)，必須簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議。金融機(jī)構(gòu)與客戶的服務(wù)協(xié)議文本，應(yīng)當(dāng)使用中文和客戶所在國家或地區(qū)（或客戶同意的其他國語言）兩種文字，兩種文字的文本應(yīng)具有同等法律效力。

第七章監(jiān)督管理

第七十五條中國銀監(jiān)會依法對電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和安全監(jiān)測，對電子銀行安全評估實(shí)施管理，并對電子銀行的行業(yè)自律組織進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

第七十六條開展電子銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立電子銀行業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)體系，并按照相關(guān)規(guī)定向中國銀監(jiān)會報(bào)送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。商業(yè)銀行向中國銀監(jiān)會報(bào)送的電子銀行業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)送辦法等，由中國銀監(jiān)會另行制定。

第七十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與管理情況進(jìn)行自我評估，并應(yīng)每年編制《電子銀行年度評估報(bào)告》。

第七十八條金融機(jī)構(gòu)的《電子銀行年度評估報(bào)告》應(yīng)至少包括以下幾方面內(nèi)容：

（一）本年度電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展計(jì)劃與實(shí)際發(fā)展情況，以及對本年度電子銀行發(fā)展?fàn)顩r的分析評價(jià)；

（二）本年度電子銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營效益的分析、比較與評價(jià)，以及主要業(yè)務(wù)收入和主要業(yè)務(wù)的服務(wù)價(jià)格；

（三）電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的分析與評估，以及本年度電子銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)；

（四）其他需要說明的重要事項(xiàng)。

第七十九條金融機(jī)構(gòu)的《電子銀行年度評估報(bào)告》（一式兩份）應(yīng)于下一年度的3月底之前報(bào)送中國銀監(jiān)會。

第八十條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立電子銀行業(yè)務(wù)重大安全事故和風(fēng)險(xiǎn)事件的報(bào)告制度，并保持與監(jiān)管部門的經(jīng)常性溝通。對于電子銀行系統(tǒng)被惡意攻破并已出現(xiàn)客戶或銀行損失，電子銀行被病毒感染并導(dǎo)致機(jī)密資料外泄，以及可能會引發(fā)其他金融機(jī)構(gòu)電子銀行系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的事件，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在事件發(fā)生后48小時(shí)內(nèi)向中國銀監(jiān)會報(bào)告。

第八十一條中國銀監(jiān)會根據(jù)監(jiān)管的需要，可以依法對金融機(jī)構(gòu)的電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場檢查，也可以聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對電子銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行安全漏洞掃描、攻擊測試等檢查。

第八十二條中國銀監(jiān)會對電子銀行業(yè)務(wù)實(shí)施現(xiàn)場檢查時(shí)，除應(yīng)按照現(xiàn)場檢查的有關(guān)規(guī)定組成檢查組并進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)外，還應(yīng)邀請被檢查機(jī)構(gòu)的電子銀行業(yè)務(wù)管理和技術(shù)人員介紹其電子銀行系統(tǒng)架構(gòu)、運(yùn)營管理模式以及關(guān)鍵設(shè)備接觸要求。檢查人員在實(shí)施現(xiàn)場檢查過程中，應(yīng)當(dāng)遵守被檢查機(jī)構(gòu)電子銀行安全管理的有關(guān)規(guī)定。

第八十三條金融機(jī)構(gòu)的總行（公司），以及已實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中處理的金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)電子銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查，由中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)；未實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中處理的金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)，外資金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)，以及地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)電子銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查，由所在地銀監(jiān)局負(fù)責(zé)。

第八十四條中國銀監(jiān)會聘用外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對金融機(jī)構(gòu)電子銀行系統(tǒng)進(jìn)行檢查時(shí)，應(yīng)與被委托機(jī)構(gòu)簽訂書面合同和保密協(xié)議，明確規(guī)定被委托機(jī)構(gòu)可以使用的技術(shù)手段和使用方式，并指派專人全程參與并監(jiān)督外部機(jī)構(gòu)的監(jiān)測測試活動。銀監(jiān)局與擬聘用的外部專業(yè)機(jī)構(gòu)簽訂合同之前，應(yīng)報(bào)請銀監(jiān)會批準(zhǔn)。

第八十五條電子銀行安全評估是金融機(jī)構(gòu)開辦或持續(xù)經(jīng)營電子銀行業(yè)務(wù)的必要條件，也是金融機(jī)構(gòu)電子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管的重要手段。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，定期對電子銀行系統(tǒng)進(jìn)行安全評估，并將其作為電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。

第八十六條金融機(jī)構(gòu)電子銀行安全評估工作，應(yīng)當(dāng)由符合一定資質(zhì)條件、具備相應(yīng)評估能力的評估機(jī)構(gòu)實(shí)施。中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)制定評估機(jī)構(gòu)開展電子銀行安全評估業(yè)務(wù)的資質(zhì)條件和電子銀行安全評估的相關(guān)制度，并負(fù)責(zé)對評估機(jī)構(gòu)參與電子銀行安全評估的業(yè)務(wù)資質(zhì)進(jìn)行認(rèn)定。

第八十七條中國銀監(jiān)會對評估機(jī)構(gòu)電子銀行安全評估業(yè)務(wù)資質(zhì)的認(rèn)定，不作為評估機(jī)構(gòu)開展電子銀行安全評估業(yè)務(wù)的必要條件。電子銀行安全評估機(jī)構(gòu)開展電子銀行安全評估業(yè)務(wù)，如需中國銀監(jiān)會對其資質(zhì)進(jìn)行專業(yè)認(rèn)定，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定申請辦理。

第八十八條金融機(jī)構(gòu)聘請未經(jīng)中國銀監(jiān)會認(rèn)定的安全評估機(jī)構(gòu)實(shí)施電子銀行安全評估時(shí)，應(yīng)按照中國銀監(jiān)會制定的有關(guān)條件和標(biāo)準(zhǔn)選擇評估機(jī)構(gòu)，并應(yīng)于簽訂評估協(xié)議前4周將擬聘用機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況報(bào)中國銀監(jiān)會。

第八章法律責(zé)任

第八十九條金融機(jī)構(gòu)在提供電子銀行服務(wù)時(shí)，因電子銀行系統(tǒng)存在安全隱患、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部違規(guī)操作和其他非客戶原因等造成損失的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。因客戶有意泄漏交易密碼，或者未按照服務(wù)協(xié)議盡到應(yīng)盡的安全防范與保密義務(wù)造成損失的，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)服務(wù)協(xié)議的約定免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第九十條金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自開辦電子銀行業(yè)務(wù)，或者未經(jīng)批準(zhǔn)增加或變更需要審批的電子銀行業(yè)務(wù)類型，造成客戶損失的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任。法律法規(guī)明確規(guī)定應(yīng)由客戶承擔(dān)的責(zé)任除外。

第九十一條金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章的要求，盡到了電子銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和安全管理的相應(yīng)職責(zé)，但因其他金融機(jī)構(gòu)或者其他金融機(jī)構(gòu)的外包服務(wù)商失職等原因，造成客戶損失的，由其他金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但提供電子銀行服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有義務(wù)協(xié)助其客戶處理有關(guān)事宜。

第九十二條金融機(jī)構(gòu)開展電子銀行業(yè)務(wù)違反審慎經(jīng)營規(guī)則但尚不構(gòu)成違法違規(guī)，并導(dǎo)致電子銀行系統(tǒng)存在較大安全隱患的，中國銀監(jiān)會將責(zé)令限期改正；逾期未改正，或者其安全隱患在短時(shí)間難以解決的，中國銀監(jiān)會可以區(qū)別情形，采取下列措施：

（一）暫停批準(zhǔn)增加新的電子銀行業(yè)務(wù)類型；

（二）責(zé)令金融機(jī)構(gòu)限制發(fā)展新的電子銀行客戶；

（三）責(zé)令調(diào)整電子銀行管理部門負(fù)責(zé)人。

第九十三條金融機(jī)構(gòu)在開展電子銀行業(yè)務(wù)過程中，違反有關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章的，中國銀監(jiān)會將依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章的規(guī)定予以處罰。

第九章附則

第九十四條金融機(jī)構(gòu)利用為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶建立的專用網(wǎng)絡(luò)提供電子銀行業(yè)務(wù)，有相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定的，遵照其規(guī)定，但網(wǎng)絡(luò)安全、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等管理應(yīng)參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；沒有相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定的，遵照本辦法。

第九十五條本辦法實(shí)施前，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)已經(jīng)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其已開辦的電子銀行業(yè)務(wù)不需再行審批，但應(yīng)于本辦法實(shí)施后1個(gè)月內(nèi)將已開辦的電子銀行業(yè)務(wù)類型、開辦時(shí)間、審批文件等相關(guān)材料報(bào)中國銀監(jiān)會。本辦法實(shí)施后，上述機(jī)構(gòu)開辦尚未開辦的電子銀行業(yè)務(wù)類型，應(yīng)按本辦法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行申請或報(bào)告。

第九十六條本辦法實(shí)施前，已經(jīng)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)但尚未報(bào)批或已經(jīng)申請但尚未獲得監(jiān)管部門批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)，其開辦的網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行，以及其他以互聯(lián)網(wǎng)或無線網(wǎng)絡(luò)為媒介的電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)在本辦法實(shí)施后6個(gè)月內(nèi)按本辦法提交有關(guān)申請；已經(jīng)遞交申請材料的，應(yīng)按照本辦法的要求補(bǔ)充有關(guān)材料。上述機(jī)構(gòu)已經(jīng)開辦適用于報(bào)告制的電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)于本辦法實(shí)施后1個(gè)月內(nèi)將已開辦的電子銀行業(yè)務(wù)類型、開辦時(shí)間等報(bào)中國銀監(jiān)會。上述機(jī)構(gòu)新開辦其他電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)遵照本辦法的規(guī)定。

第九十七條本辦法實(shí)施前，未開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)但已開辦電話銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)于本辦法實(shí)施后1個(gè)月內(nèi)將已開辦的電子銀行業(yè)務(wù)類型、開辦時(shí)間等報(bào)中國銀監(jiān)會。上述機(jī)構(gòu)新開辦其他電子銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)遵照本辦法的規(guī)定。

第7篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

【關(guān)鍵詞】 高校;基建會計(jì);檔案管理

高校的基建會計(jì)檔案,是會計(jì)檔案和基建檔案的重要組成部分,但兩者又有所區(qū)別,基建檔案是指記錄和反映高校在基建活動過程中形成的重要?dú)v史資料和證據(jù),包括基建會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議、會計(jì)檔案移交清冊、會計(jì)檔案保管清冊等會計(jì)核算專業(yè)資料。是高校檔案卷宗的重要組成部分,基建會計(jì)檔案由于具有信息量大、時(shí)效性強(qiáng)、查閱頻繁等的特點(diǎn),利用傳統(tǒng)的會計(jì)檔案管理手段和方法很難滿足所有高?；ㄘ?cái)務(wù)信息使用者的要求,加上電子檔案的出現(xiàn)也給基建會計(jì)檔案的管理提出了新的挑戰(zhàn)。

一、高?；〞?jì)檔案收集范圍

一是基建會計(jì)憑證類:原始憑證、記賬憑證、匯總憑證等。二是基建會計(jì)賬簿類:總賬、明細(xì)賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片、輔助賬簿,其它會計(jì)賬簿。三是財(cái)務(wù)報(bào)告類:月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告,包括資金平衡表、待攤投資明細(xì)表、基建借款情況表、基建投資表和交付使用資產(chǎn)明細(xì)表等。四是其它類:銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行賬單,其它應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)核算專業(yè)資料,會計(jì)檔案移交清冊、會計(jì)檔案保管清冊、會計(jì)檔案銷毀清冊等。

二、高校基建財(cái)務(wù)檔案管理的現(xiàn)狀及存在問題。

(一)高校專職檔案管理人員,只注重學(xué)校文書檔案管理而不重視會計(jì)檔案保管

會計(jì)檔案的使用和查閱往往只是局限于會計(jì)人員和審計(jì)人員,檔案管理人員以不熟悉會計(jì)業(yè)務(wù)為由,認(rèn)為會計(jì)檔案保管就是會計(jì)人員的工作,會計(jì)檔案移交后,雖然集中于高校檔案管理部門集中保管,但卻置之一旁,無人問津,時(shí)有散落現(xiàn)象。會計(jì)檔案不同于普通文書檔案保管,高校在文書檔案管理制度上已相對完善,會計(jì)檔案在移交時(shí),雖然有移交清單,基建財(cái)務(wù)人員也按正常要求裝訂會計(jì)憑證,但是不可能清點(diǎn)憑證張數(shù),檔案盒沒有封條,出現(xiàn)檔案遺失問題后,會計(jì)人員和檔案管理人員責(zé)任相互推諉,加大了會計(jì)檔案管理的難度,這也是專職檔案管理人員不愿接手會計(jì)檔案原因之一。

(二)高?；窘ㄔO(shè)周期長,難以即時(shí)移交基建會計(jì)檔案

按照《會計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定會計(jì)年度終了后一年內(nèi)將基建會計(jì)檔案移交本單位檔案機(jī)構(gòu)統(tǒng)一保管。由于目前高?；▎为?dú)建賬,與高校事業(yè)賬實(shí)行的是不同的財(cái)務(wù)制度,事業(yè)和基建會計(jì)人員按照崗位設(shè)置分工,相互獨(dú)立,基建項(xiàng)目沒有竣工結(jié)算進(jìn)行資產(chǎn)移交前,一般不進(jìn)行合賬處理。再者,由于供應(yīng)商往來、項(xiàng)目費(fèi)用查詢、工程預(yù)決算審計(jì)、項(xiàng)目審計(jì)等原因經(jīng)常需要調(diào)閱基建會計(jì)檔案,事業(yè)檔案會計(jì)人員不愿接手基建會計(jì)檔案進(jìn)行編號入檔,增加了中間移交環(huán)節(jié),導(dǎo)致基建會計(jì)檔案移交不及時(shí)。

(三)基建會計(jì)檔案保管人員缺乏相應(yīng)的長期檔案管理經(jīng)驗(yàn),嚴(yán)重影響會計(jì)檔案保管質(zhì)量和壽命

財(cái)務(wù)人員雖然熟悉賬務(wù)處理,但是缺乏會計(jì)檔案管理常識,加上有些高校領(lǐng)導(dǎo)意識不到財(cái)務(wù)檔案管理的重要性,不重視財(cái)務(wù)人員檔案管理的培訓(xùn)。很多單位的會計(jì)檔案都沒有專門的存放地點(diǎn)。由于保管環(huán)境不當(dāng),造成基建會計(jì)檔案霉變、毀壞甚至遺失,加大高校財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。檔案借出不履行相關(guān)手續(xù),不經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn),隨意查閱或者復(fù)印,致使基建會計(jì)檔案可能被涂畫、拆封和抽換。

(四)基建會計(jì)人員不熟悉基建業(yè)務(wù)和會計(jì)檔案的分類,致使基建會計(jì)檔案查找困難,甚至?xí)斐晒こ炭畛冬F(xiàn)象

《會計(jì)法》規(guī)定除結(jié)賬和更正錯(cuò)誤的記賬憑證外,其他記賬憑證必須附有原始憑證。有些會計(jì)人員卻不清楚附哪些原始憑證,由于施工合同、驗(yàn)收報(bào)告、工程變更單等原始憑證較厚,難以訂本包裝,會計(jì)人員不對這些憑證進(jìn)行單獨(dú)裝訂保管,在封面上注明記賬憑證日期、編號、種類,同時(shí)在記賬憑證上注明“附件另訂”和原始憑證名稱及編號。不便于工程付款記錄的查對和竣工結(jié)算審計(jì)等。會計(jì)檔案有不同的保管期限,一味籠統(tǒng)將基建財(cái)務(wù)管理檔案全部作為原始憑證放之于記賬憑證后裝訂,后繼人員因不了解經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的來龍去脈,增加后繼工作量。

(五)會計(jì)電算化高?；ㄘ?cái)務(wù)人員安全意識淡薄

許多高?；ㄙ~務(wù)處理采用電算化形式,有些會計(jì)人員用電算化上網(wǎng),在防火墻有漏洞的情況下,易遭黑客攻擊,導(dǎo)致系統(tǒng)癱瘓,數(shù)據(jù)泄露和丟失。日常工作中,不做好電子備份工作;銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬不采用訂本式賬簿,不當(dāng)日打印核對,只是年末一次性打印裝訂。檔案移交時(shí)不注重電子檔案移交和保管,只將紙質(zhì)檔案移交,不利于高校信息化發(fā)展。

三、加強(qiáng)高?；〞?jì)檔案管理的措施

(一)在財(cái)務(wù)部門配置臨時(shí)檔案庫房,指定非出納人員管理基建會計(jì)檔案

財(cái)務(wù)部門檔案庫房門窗要堅(jiān)固,配備相應(yīng)的設(shè)施做到防盜、防火、防蟲、防塵、防潮、防光、防腐蝕、防失密。財(cái)務(wù)部門每年形成的基建會計(jì)檔案,統(tǒng)一由會計(jì)檔案管理員按照歸檔要求,負(fù)責(zé)整理立卷,裝訂成冊,編制會計(jì)檔案保管清冊。當(dāng)年形成的基建會計(jì)檔案,會計(jì)年度終了后,在財(cái)務(wù)部門保管不超過一年。期滿之后,統(tǒng)一由會計(jì)檔案管理員編制移交清冊,移交學(xué)校綜合檔案室統(tǒng)一保管。移交學(xué)校檔案室保管的會計(jì)檔案,原則上應(yīng)當(dāng)保持原卷冊的封裝,如需要拆封重新整理的,學(xué)校綜合檔案室應(yīng)當(dāng)會同基建會計(jì)檔案經(jīng)辦人員共同拆封整理,以分清責(zé)任。見表1:會計(jì)檔案資料移交清冊。

(二)加強(qiáng)基建會計(jì)人員崗位培訓(xùn),提高基建會計(jì)檔案的案卷質(zhì)量

高校領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員應(yīng)提高對基建會計(jì)檔案管理的認(rèn)識,加強(qiáng)和組織基建會計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計(jì)法》、《會計(jì)檔案管理辦法》和《高校檔案工作規(guī)范》,制定會計(jì)檔案管理標(biāo)準(zhǔn),對會計(jì)檔案進(jìn)行規(guī)范管理,將會計(jì)檔案管理及操作技能的培訓(xùn),納入基建會計(jì)人員崗位培訓(xùn)中,要求從會計(jì)檔案整理的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)學(xué)起,使其熟練掌握會計(jì)檔案管理的基本知識與操作技能,進(jìn)而從源頭上做好會計(jì)檔案的整理規(guī)范工作,為單位領(lǐng)導(dǎo)的決策提供真實(shí)、可靠的依據(jù)。同時(shí)要求會計(jì)人員對基建會計(jì)檔案在工程的不同階段進(jìn)行整理分類,與會計(jì)核算同步,可以方便會計(jì)人員和審計(jì)監(jiān)督部門人員的頻繁利用,達(dá)到了基建財(cái)務(wù)檔案立卷整理科學(xué)和有效利用的目的。另外基建財(cái)會人員不僅要熟悉財(cái)務(wù)會計(jì)專業(yè)知識,還要掌握基本建設(shè)知識, 通過多渠道多層次提高素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平,使基建會計(jì)工作逐步轉(zhuǎn)向?qū)窘ㄔO(shè)投資全過程的決策、控制、核算、反映和監(jiān)督?；〞?jì)人員熟悉基本建設(shè)過程和建設(shè)工程方面的知識,便于搜集基建原始憑證和完善基建會計(jì)檔案建設(shè)。

(三)完善基建會計(jì)檔案管理的各項(xiàng)規(guī)章制度,確?；〞?jì)檔案的安全與完整

按照相關(guān)法律、法規(guī)的要求,根據(jù)高校自身的特點(diǎn)制定適合本單位的基建會計(jì)檔案管理制度,制定基建會計(jì)檔案的歸檔范圍、歸檔時(shí)間、分類大綱、保管期限表、移交時(shí)間等,確保會計(jì)檔案收集的齊全完整?；〞?jì)檔案原則上不得外借,如有特殊需要,必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,方可查詢和復(fù)制,并履行登記手續(xù),基建會計(jì)人員和借閱人員對基建會計(jì)檔案內(nèi)容除單位負(fù)責(zé)人同意和司法需要不得對外泄露,否則追究相關(guān)人員責(zé)任。對高校電算化的電腦杜絕上外網(wǎng),防止檔案泄密和被篡改。對基建會計(jì)檔案的銷毀嚴(yán)格履行程序,向單位負(fù)責(zé)人申請,同意后方可由檔案管理部門和會計(jì)人員共同參與,銷毀檔案期滿、不存在未了事項(xiàng)和正在建設(shè)的項(xiàng)目的基建會計(jì)檔案,并認(rèn)真填寫基建會計(jì)檔案銷毀清冊。見表2:檔案借閱(復(fù)印)登記表和表3:會計(jì)檔案銷毀申請表。

(四)加強(qiáng)基建會計(jì)檔案管理的考核和監(jiān)管力度,促進(jìn)高校基建會計(jì)檔案優(yōu)化科學(xué)發(fā)展

學(xué)校財(cái)務(wù)部門和檔案部門應(yīng)建立檢查、考核和評估制度,明確崗位職責(zé)。不定期組織會計(jì)人員到其他高校財(cái)務(wù)部門和檔案部門參觀學(xué)習(xí),對會計(jì)檔案管理過程中存在的疑難問題和得力措施進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)交流。將基建會計(jì)檔案規(guī)范化管理納入會計(jì)常規(guī)業(yè)務(wù)檢查中,對基建會計(jì)工作的整體性和連續(xù)性的檢查與監(jiān)督。對基建會計(jì)檔案人員,成績突出的應(yīng)給予表獎(jiǎng);對不合格的人員應(yīng)給予批評,限期改進(jìn)或進(jìn)行撤換。并對考核的結(jié)果記入個(gè)人業(yè)務(wù)檔案,與會計(jì)人員的職位和職稱晉升掛鉤,提高基建會計(jì)檔案人員的主觀能動性和責(zé)任感,以保證高?；n案建設(shè)的科學(xué)可持續(xù)發(fā)展。

(五)建立高校內(nèi)部職能部門網(wǎng)絡(luò)平臺,實(shí)現(xiàn)基建會計(jì)檔案管理現(xiàn)代化

在基建會計(jì)檔案歸檔和移交時(shí),利用現(xiàn)代化手段將同一份檔案的紙質(zhì)版和電子版同時(shí)歸檔和移交,這也要求檔案管理人員具備保管軟盤、硬盤和光盤的常識。在高校各職能部門之間按照權(quán)限建立內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)平臺,將電子基建會計(jì)檔案上網(wǎng),通過網(wǎng)絡(luò)交流,滿足各職能部門日常查詢、數(shù)據(jù)分析和編制報(bào)表的需要,達(dá)到檔案信息資源共享、無紙化查閱和方便快捷的目的,避免原始檔案由于頻繁翻閱而帶來的磨損,還有利于檔案資源的統(tǒng)一整合,極大地提高了工作效率和工作質(zhì)量,為高校領(lǐng)導(dǎo)決策層及時(shí)做出科學(xué)合理的判斷提供信息支持。

(六)加強(qiáng)基建會計(jì)檔案管理的宣傳力度,獲取各方支持

基建會計(jì)檔案的管理不僅是會計(jì)檔案管理人員和基建會計(jì)人員的常規(guī)工作,還涉及其他各職能部門和施工承建單位,是一項(xiàng)長期艱巨的復(fù)雜工作,平時(shí)財(cái)務(wù)和檔案管理部門要加強(qiáng)對外部門的基建會計(jì)檔案管理宣傳力度,爭取各方面的支持,以便及時(shí)、系統(tǒng)地收集到所需的基建會計(jì)原始資料。

總之,高?；〞?jì)檔案是記錄高?；窘ㄔO(shè)和發(fā)展過程中的詳細(xì)歷史資料,是具有參考價(jià)值和法律效力的書面證明,必須重視和加強(qiáng)對基建會計(jì)檔案工作的管理,建立基建會計(jì)檔案的立卷、歸納、保管、查閱和銷毀等管理制度,實(shí)現(xiàn)高校會計(jì)檔案的信息化,保證基建會計(jì)檔案安全、完整、方便查閱,更好地為高校可持續(xù)健康發(fā)展服務(wù)。

【參考文獻(xiàn)】

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第8篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

一、預(yù)付購物卡的概念特征和基本法律關(guān)系

預(yù)付購物卡是指在商業(yè)流通或服務(wù)領(lǐng)域中，由商業(yè)企業(yè)或第三人發(fā)售并由購卡人預(yù)先支付款額，具有一定面值，在一定范圍內(nèi)用于購物或消費(fèi)服務(wù)的使用憑證。

(一)預(yù)付購物卡的主要特征

1　預(yù)付購物卡要求預(yù)先支付價(jià)款，具有先付性。盡管預(yù)付購物卡本身不是商品，而是一種債權(quán)憑證或使用憑證，但預(yù)付購物卡具有一定的面值，購卡時(shí)需要支付給售卡人相等面值(或一定折扣)的價(jià)款。也就是說，消費(fèi)者在購物或消費(fèi)之前，事先已經(jīng)支付了對價(jià)。

2　預(yù)付購物卡不記名、不掛失，具有無因性。當(dāng)前市場上發(fā)售使用的預(yù)付購物卡一般不需要身份認(rèn)證，任何持有該卡的人都可以使用，發(fā)卡企業(yè)也不予辦理掛失，對任何持卡人也必須一視同仁地提供商品或服務(wù)。

3　預(yù)付購物卡在特定范圍內(nèi)使用，具有有限性。預(yù)付購物卡一般只能在售卡企業(yè)指定的時(shí)間、地點(diǎn)、商品或服務(wù)范圍內(nèi)使用，持卡人不能夠?qū)Σ惶囟ǖ纳唐坊蚍?wù)進(jìn)行任意消費(fèi)，這也是預(yù)付購物卡與貨幣或代幣券的主要區(qū)別。

4　預(yù)付購物卡可用于小額現(xiàn)金支付，具有流通性。根據(jù)購卡合同的約定，預(yù)付購物卡在特定范圍內(nèi)具有現(xiàn)金支付功能，具有一定的流通性。但預(yù)付購物卡不同于銀行卡，其不計(jì)利息，不具備存儲、轉(zhuǎn)賬、透支等功能，一般也不能退換現(xiàn)金。

(二)預(yù)付購物卡的基本法律關(guān)系

預(yù)付購物卡本質(zhì)上是一種特殊的債權(quán)憑證，發(fā)售和使用預(yù)付購物卡的當(dāng)事人之間是一種合同關(guān)系。預(yù)付購物卡基本當(dāng)事人可以分為兩大類，一類是發(fā)售方，另一類是持卡方。商業(yè)企業(yè)自行發(fā)售預(yù)付購物卡的，發(fā)售方即發(fā)卡人。商業(yè)企業(yè)委托具備發(fā)行資質(zhì)的第三方發(fā)售預(yù)付購物卡的，發(fā)售方包括發(fā)卡人和第三方，兩者之間是委托合同關(guān)系：持卡方包括購卡人和持卡人，由于預(yù)付購物卡的無因性，持卡人間可相互轉(zhuǎn)讓，故購卡人與持卡人之間可以是同一人，也可以是不同主體。

二、預(yù)付購物卡的市場監(jiān)管現(xiàn)狀

(一)預(yù)付購物卡產(chǎn)生的原因和益處

市場供需是預(yù)付購物卡產(chǎn)生的基本原因和動力。對于商業(yè)企業(yè)來講，有的商業(yè)企業(yè)把發(fā)售預(yù)付購物卡作為一種有力的促銷手段，可以提高其競爭力。商業(yè)企業(yè)特別是大型零售企業(yè)通過發(fā)售預(yù)付購物卡，可以提前鎖定消費(fèi)者，保持其客戶的穩(wěn)定性，商業(yè)企業(yè)發(fā)售預(yù)付購物卡可以加速資金周轉(zhuǎn)，改善其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。與銀行貸款、發(fā)行債券等手段相比，利用發(fā)售預(yù)付購物卡融資不僅程序簡便，而且可以在短期內(nèi)迅速籌集資金，解決企業(yè)短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)問題，同時(shí)由于售卡款提前計(jì)入企業(yè)收益，從而改變企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。預(yù)付購物卡無需支付利息，其結(jié)算成本也較銀行卡低廉，是商業(yè)企業(yè)一種比較理想的支付結(jié)算手段。

對于消費(fèi)者來講，持預(yù)付購物卡消費(fèi)也具有吸引力。原因在于：使用預(yù)付購物卡可以具有一定折扣優(yōu)惠，能夠更加吸引消費(fèi)者。使用預(yù)付購物卡不用找零，手續(xù)較銀行卡簡便，能夠給消費(fèi)者帶來實(shí)際的便利，預(yù)付購物卡不記名、可轉(zhuǎn)讓，使得習(xí)慣于“禮尚往來”的國人更樂于將其作為親朋好友之間的饋贈禮品，符合消費(fèi)者的消費(fèi)心理和消費(fèi)習(xí)慣。為單位職工購買預(yù)付購物卡可以計(jì)入成本，便于入賬，而且受卡人無須繳納個(gè)人所得稅，于是成為許多單位發(fā)放福利的首選，

美國、日本等一些西方發(fā)達(dá)國家的市場上同樣存在各種各樣的預(yù)付卡、禮品卡、禮券等預(yù)付式卡券，其中一些卡券與我國預(yù)付購物卡功能類似，也可以說發(fā)售使用預(yù)付購物卡是國際商業(yè)習(xí)慣規(guī)則。

(二)相關(guān)市場存在的主要問題

發(fā)售和使用預(yù)付購物卡的市場活動方式，對商業(yè)企業(yè)和消費(fèi)者都有利益驅(qū)動，存在著廣闊的市場空間，對擴(kuò)大內(nèi)需、刺激消費(fèi)、繁榮市場具有一定的積極意義。但是由于相關(guān)市場缺乏必要的監(jiān)管，商業(yè)企業(yè)濫發(fā)預(yù)付購物卡，隨意降低商品或服務(wù)質(zhì)量，透支企業(yè)信用，造成相關(guān)市場秩序混亂，消費(fèi)者權(quán)益得不到保障，有的甚至還威脅到國家金融安全和社會穩(wěn)定。當(dāng)前預(yù)付購物卡相關(guān)市場存在的問題集中表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

1　違法圈錢。預(yù)付購物卡具有先付性和流通性的特點(diǎn)，有的不法企業(yè)利用法律漏洞和國家對相關(guān)市場監(jiān)管力度薄弱，假借發(fā)售預(yù)付購物卡，違法大量吸收資金，然后卷款而逃，嚴(yán)重?fù)p害持卡人利益，

2　違法或?yàn)E用先付資金。有的企業(yè)利用發(fā)售預(yù)付購物卡短期融資的功能，挪用資金購買證券或違法放貸，投資失敗后資金鏈中斷，無法向持卡人提供商品或服務(wù)，也無法向供貨商支付貨款，造成供貨商拒絕供貨、持卡人擠兌購物等問題，引發(fā)。

3　逃避稅收。有的商業(yè)企業(yè)在發(fā)售預(yù)付購物卡后，雖然已開具了銷售發(fā)票，但不及時(shí)列入當(dāng)期銷售收入，直至商品實(shí)際售出后，才列入銷售收入，在一定期限內(nèi)無償占用稅款，有的單位集中購買預(yù)付購物卡作為福利發(fā)給職工，但發(fā)票填寫“辦公用品”等名目，將這筆支出列入成本，逃避了企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，

4　促成畸形消費(fèi)。持卡購物或消費(fèi)均會受到商業(yè)企業(yè)的一定限制，使得消費(fèi)者盡快消費(fèi)、非理性消費(fèi)，購買了許多不需要的商品，造成市場供求關(guān)系虛假化。

5　降低商品或服務(wù)質(zhì)量。由于缺乏必要的監(jiān)管，商業(yè)企業(yè)在發(fā)售預(yù)付購物卡時(shí)主觀隨意性大，而消費(fèi)者明顯處于不利地位，需要無條件地接受預(yù)先擬定的格式合同。有的商業(yè)企業(yè)隨意解釋合同條款，降低商品或服務(wù)質(zhì)量水平，損害消費(fèi)者合法權(quán)益，

6　滋生腐敗。預(yù)付購物卡具有不記名、可轉(zhuǎn)讓、無因性，較其他方式更具有隱蔽性，容易成為行賄受賄的工具。

(三)我國的監(jiān)管機(jī)制及法律漏洞

我國至今沒有相關(guān)配套的法律法規(guī)，主要靠政策指導(dǎo)市場監(jiān)管工作，由于國家金融管理政策的調(diào)整，以及對預(yù)付購物卡存在認(rèn)識上的分歧，相關(guān)主管部門的監(jiān)管力度也時(shí)緊時(shí)松。

1995年通過并于2003年修訂的《人民銀行法》第20條規(guī)定：“任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通?！薄度嗣駧殴芾?xiàng)l例》第29條規(guī)定：“任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通?！边@兩

部法律法規(guī)嚴(yán)加禁止代幣票券，但什么是代幣票券，預(yù)付購物卡是否屬于代幣票券并沒有作出相應(yīng)規(guī)定。

1998年中國人民銀行與國家工商總局聯(lián)合頒布《會員卡管理試行辦法》，規(guī)定發(fā)售總金額超過1000萬元人民幣的，由中國人民銀行總行審批；發(fā)售總金額不超過1000萬元人民幣的，由中國人民銀行一級分行審批，報(bào)總行備案。同時(shí)規(guī)定申請發(fā)行會員卡機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)總額不得低于人民幣5000萬元，申請時(shí)固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)總額的比例不低于50％，這一規(guī)范性文件僅針對預(yù)付購物卡中的會員卡，而且規(guī)定了很高的人市門檻，缺乏實(shí)踐意義。由于人民銀行職能的調(diào)整，中國人民銀行不再具備對會員卡的審批監(jiān)管職能，2007年11月，《會員卡管理試行辦法》廢止。

2000年7月，人民銀行在《關(guān)于對購物卡性質(zhì)認(rèn)定的函》(銀辦函[2000]519號)中指出“代幣票券”應(yīng)具備的要素：一是具有一定量的金額；二是無限期使用或有一定的使用期限；三是在一定范圍內(nèi)使用和流通，或購買不特定商品：四是不記名、不掛失。2001年1月，國務(wù)院糾風(fēng)辦、經(jīng)貿(mào)委和人民銀行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于嚴(yán)禁發(fā)放使用各種代幣券卡的緊急通知》，再次全面叫停代幣票券發(fā)售、使用活動。在此期間，我國實(shí)施穩(wěn)健的貨幣政策，對貨幣管理適度從緊，同時(shí)為增強(qiáng)打擊腐敗行為力度，一度將預(yù)付購物卡作為代幣票券加以禁止，然而該《緊急通知》和各級落實(shí)的“嚴(yán)打”卻沒有從根本上消滅購物卡現(xiàn)象。

2004年我國履行人世承諾，全面開放零售業(yè)市場，國內(nèi)市場與國際市場全面接軌，但相關(guān)政府職能部門對預(yù)付購物卡的禁令與國際商業(yè)通行規(guī)則相矛盾，2004年沃爾瑪公司就曾書面向國務(wù)院糾風(fēng)辦建議取消禁令。

隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，理論界和實(shí)踐中對預(yù)付購物卡性質(zhì)的認(rèn)識都發(fā)生了變化。2006年北京市等一些地方的稅務(wù)機(jī)關(guān)開始對商業(yè)企業(yè)銷售購物卡的行為征收增值稅，被視為傳達(dá)出一個(gè)購物卡有望合法化的積極信號。

2008年廈門市貿(mào)發(fā)局、工商局、廈門人行、廈門銀監(jiān)局等七個(gè)單位聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)零售業(yè)購物券(卡)管理通知》，對零售業(yè)預(yù)付式購物卡采取銀行擔(dān)?；虻谌奖O(jiān)管方式，一旦發(fā)生問題，可通過銀行擔(dān)保和銀行托管賬戶資金，對持卡人進(jìn)行償還。此種方式可以避免持卡人的風(fēng)險(xiǎn)，但一定程度上增加了發(fā)卡企業(yè)的成本，目前仍在摸索執(zhí)行。

我國預(yù)付購物卡相關(guān)市場的監(jiān)管工作，主要存在以下問題：

1　對預(yù)付購物卡的性質(zhì)認(rèn)識不清。代幣票券威脅人民幣作為法定貨幣的地位，影響國家金融安全，我國法律予以明確禁止，但對預(yù)付購物卡的性質(zhì)卻存在較大爭議，沒有形成比較統(tǒng)一的意見。實(shí)際上，預(yù)付購物卡的主要功能在于商業(yè)促銷和小額支付，對人民幣法定地位影響不大，而且有利于促進(jìn)支付手段的創(chuàng)新發(fā)展。同時(shí)，國家禁止購物卡的主要?jiǎng)右蚴欠乐垢瘮?，需知購物卡只是被用于腐敗行為，并不是?dǎo)致腐敗問題的原因，為防治腐敗而一刀切地禁止購物卡，是舍本逐末、因噎廢食。

2　監(jiān)管主體不清。如果把預(yù)付購物卡作為代幣票券來看待，其市場監(jiān)管部門應(yīng)是各級人民銀行，但發(fā)售購物卡的企業(yè)大多處于商貿(mào)流通領(lǐng)域，應(yīng)由商務(wù)部門主管，而購物卡糾紛常常損害消費(fèi)者權(quán)益，又屬于工商部門職責(zé)。歷次清查購物卡實(shí)踐中，均是由各級政府牽頭，發(fā)改委、商務(wù)、工商、稅務(wù)、公安、央行和銀監(jiān)等諸多部門聯(lián)合執(zhí)法、多頭執(zhí)法，執(zhí)法主體不明確造成了市場監(jiān)管秩序混亂。

3　監(jiān)管依據(jù)和執(zhí)法手段不清。在禁止購物卡的文件中，多見各部門依照“有關(guān)規(guī)定”進(jìn)行查處，但何謂“有關(guān)規(guī)定”沒有指明，筆者查閱了工商、商務(wù)等部門的“三定”方案和相關(guān)法律法規(guī)，沒有發(fā)現(xiàn)相應(yīng)的執(zhí)法依據(jù)和法定手段，這意味著工商、商務(wù)等部門在執(zhí)法過程中，有可能，超越職權(quán)。

三、境外對預(yù)付購物卡的法律規(guī)制

(一)日本對預(yù)付式證票的法律規(guī)制

在日本的百貨業(yè)和服務(wù)業(yè)中，預(yù)付購物卡被稱為“預(yù)付式證票”，其發(fā)行和使用都非常普遍。1989年施行的《預(yù)付式證票規(guī)制法》及其施行令、施行規(guī)則和保證金規(guī)則，構(gòu)成了日本預(yù)付式證票的規(guī)則體制，主要包括申報(bào)登記制度、地位繼承制度、保證金制度、監(jiān)督制度和發(fā)行協(xié)會制度。

日本《預(yù)付式證票規(guī)制法》第2條明確了預(yù)付式證票的定義：“預(yù)付式證票是指記載有金額或物品數(shù)量或用電磁的方法記錄金額或物品數(shù)量的證票?！辈凑瞻l(fā)行方式不同，將預(yù)付式證票分為兩類：自家發(fā)行型和第三者發(fā)行型，由于兩者發(fā)售程序和信用程度不同，法律分別按照不同的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則進(jìn)行監(jiān)管。

1　申報(bào)登記制度。對自家發(fā)行型預(yù)付式證票實(shí)行申報(bào)制度，對發(fā)行人身份未作限制，自然人和法人均可發(fā)行，發(fā)行人的義務(wù)主要有余額申報(bào)和重要事項(xiàng)報(bào)告。

2　地位繼承制度。為避免因發(fā)行主體變更導(dǎo)致所發(fā)證票無法兌現(xiàn)的情況，日本創(chuàng)設(shè)了發(fā)行人地位繼承制度，類似于民法中債的概括轉(zhuǎn)讓制度，繼承人不僅要承擔(dān)所有預(yù)付式證票之債的償還義務(wù)，還必須履行報(bào)告義務(wù)、支付保證金義務(wù)和接受監(jiān)督的義務(wù)等一切原發(fā)行人的義務(wù)。

3　保證金制度。日本法律規(guī)定，發(fā)行人在基準(zhǔn)日之時(shí)所發(fā)行證票的未使用余額超過1000萬日元的，應(yīng)在基準(zhǔn)日后2個(gè)月內(nèi)將相當(dāng)于余額二分之一以上的金額，作為發(fā)行保證金委托距離其主營業(yè)場所最近的“供托所”保管，并向主管部門報(bào)告。預(yù)付式證票的持票人在保證金范圍內(nèi)，對該證票所代表的債權(quán)優(yōu)先受償。

4　監(jiān)督管理制度。政府主管部門對預(yù)付式證票的監(jiān)管具有五項(xiàng)職權(quán)。一是審查報(bào)告權(quán)，二是立入檢查權(quán)，三是責(zé)令改善權(quán)，四是取消登記權(quán)，五是監(jiān)督處分權(quán)。

(二)美國對預(yù)付卡的法律規(guī)制

美國的非現(xiàn)金支付系統(tǒng)比較發(fā)達(dá)和完善，預(yù)付卡作為一種新型支付工具，屬于小額支付系統(tǒng)的分支，對其的管制由多部相關(guān)的聯(lián)邦法律和州法律共同規(guī)制，如《聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法》、《電子資金劃撥法(ElectronicFund Transfer Act，EFTA)》、《E規(guī)則(Regulation E)》和《資金劃撥法(Monev transmitter laws)》、《無主財(cái)產(chǎn)法》等。其法律規(guī)制的重點(diǎn)不在于發(fā)行主體和發(fā)行方式，而更關(guān)注金融體系運(yùn)行安全，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1　對屬于存款性質(zhì)的預(yù)付卡，由聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)監(jiān)管。聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司有權(quán)要求銀行定期報(bào)告其經(jīng)營狀況、收入情況及其他財(cái)務(wù)資料，有權(quán)開展現(xiàn)場檢查，有權(quán)對從事不安全和不穩(wěn)健業(yè)務(wù)的銀行及其管理人員進(jìn)行罰款、停業(yè)整頓命令、撤銷高層管理人員職務(wù)、終止并取消其存款保險(xiǎn)等處罰權(quán)力，

2　對在金融機(jī)構(gòu)設(shè)立賬戶的預(yù)付卡，適用《電子資金劃撥法》和E規(guī)則。E規(guī)則給予用戶多種保護(hù)措施，

如寄送報(bào)告書和對賬單、責(zé)任限額(最高賠償額)和各種公開制度，隨著預(yù)付卡越來越普及成熟，E規(guī)則更廣泛地適用于非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的預(yù)付卡已成為一種趨勢。

3　對大部分州的非銀行業(yè)者從事預(yù)付卡支付業(yè)務(wù)的，適用《資金劃撥法》管制。在美國有45個(gè)州利用各自的《資金劃撥法》監(jiān)管開展支付業(yè)務(wù)的非銀行業(yè)務(wù)，管制體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是非銀行機(jī)構(gòu)(發(fā)卡人)所收到款額的用途受到嚴(yán)格限制，二是該非銀行機(jī)構(gòu)必須監(jiān)督其屬下的分店、經(jīng)營點(diǎn)合法運(yùn)作。

4　對預(yù)付卡內(nèi)未使用余額，按照各州的《無主財(cái)產(chǎn)法》處理。有的州將一定期限內(nèi)預(yù)付卡內(nèi)的余額看做是無主財(cái)產(chǎn)，按照本州的《無主財(cái)產(chǎn)法》上交州政府保管，而這一期限各州規(guī)定不一致，其中有7個(gè)州規(guī)定7年，35個(gè)州規(guī)定5年，8個(gè)州規(guī)定3年，而紐約州規(guī)定只有2年。

(三)臺灣地區(qū)對零售業(yè)禮券定型化契約的法律規(guī)制

我國臺灣地區(qū)將預(yù)付式購物卡券統(tǒng)稱為禮券，納入契約法律關(guān)系予以規(guī)范和監(jiān)管。2006年10月，臺灣地區(qū)經(jīng)濟(jì)行政主管部門《零售業(yè)等商品(服務(wù))禮券定型化契約應(yīng)記載及不得記載事項(xiàng)》的公告，全面規(guī)范零售服務(wù)業(yè)發(fā)售禮券活動，主要有以下四個(gè)特點(diǎn)：

1　明確了禮券的概念和范圍，“商品(服務(wù))禮券，指由發(fā)行人發(fā)行記載或圈存一定金額、項(xiàng)目或次數(shù)之憑證、芯片卡或其它類似性質(zhì)之證券，而由持有人以提示、交付或其它方法，向發(fā)行人或其指定之人請求交付或提供等同于上開證券所載金額之商品或服務(wù)”，但禮券不包括發(fā)行人無償發(fā)行的抵用券、折扣券，也不包括現(xiàn)金儲值卡和具有相同性質(zhì)的其他芯片卡。禮券適用的行業(yè)范圍包括：零售業(yè)(食品、服飾品、家庭電器及設(shè)備、計(jì)算機(jī)信息設(shè)備、運(yùn)動用品、百貨公司、超市、便利商店、量販店、加油站等)、洗衣業(yè)、視聽歌唱業(yè)、一般浴室(三溫暖)、理發(fā)美發(fā)業(yè)、K書中心、游樂園業(yè)(僅營利性兒童游樂園)等行業(yè)。從概念上看，臺灣地區(qū)的禮券與大陸地區(qū)流行的預(yù)付購物卡基本相同，其適用范圍規(guī)定的十分明確。

2　明確了禮券上必須記載和不得記載的事項(xiàng)。規(guī)定禮券上應(yīng)記載下列事項(xiàng)：(1)發(fā)行人名稱、地址、統(tǒng)一編號及負(fù)責(zé)人姓名；(2)商品(服務(wù))禮券之面額或使用之項(xiàng)目、次數(shù)：(3)商品(服務(wù))禮券發(fā)售編號；(4)使用方式。同時(shí)該公告要求在當(dāng)事人訂立的定型化契約(即格式合同)中，應(yīng)當(dāng)明確發(fā)行人履約保證責(zé)任和消費(fèi)爭議處理申訴(客服)專線兩項(xiàng)內(nèi)容。與之相應(yīng)，公告中還規(guī)定了定型化契約和禮券之上均不得記載下列事項(xiàng)：(1)不得記載使用期限；(2)不得記載“未使用完之禮券余額不得消費(fèi)”：(3)不得記載免除交付商品或提供服務(wù)義務(wù)，或另行加收其它費(fèi)用：(4)不得記載限制使用地點(diǎn)、范圍、截角無效等不合理之使用限制；(5)不得記載發(fā)行人得片面解約之條款：(6)不得記載預(yù)先免除發(fā)行人故意及重大過失責(zé)任；(7)不得記載違反其它法律強(qiáng)制禁止規(guī)定或?yàn)轱@失公平或欺罔之事項(xiàng)；(8)不得記載廣告僅供參考。以法令的形式規(guī)定發(fā)售購買禮券合同的基本內(nèi)容，起到了規(guī)范禮券發(fā)售行為，提示和保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的目的。

3　明確了可供選擇的擔(dān)保方式。在禮券發(fā)行人的履約保證責(zé)任中，公告提出了五種擔(dān)保方式供發(fā)行人選擇，而且均以填空式合同條款的形式加以規(guī)定：(1)本商品(服務(wù))禮券內(nèi)容表彰之金額。已經(jīng)____金融機(jī)構(gòu)提供足額履約保證。前開保證期間自中華民國年月日(出售日)至中華民國____年____月____日止(至少1年)。(2)本商品(服務(wù))禮券，已與公司(同業(yè)同級，市占率至少5％以上)等相互連帶擔(dān)保，持本禮券可依面額向上列公司購買等值之商品f服務(wù))。(3)本商品(服務(wù))禮券所收取之金額，已存人發(fā)行人于金融機(jī)構(gòu)開立之信托專戶，?？顚Ｓ?。(4)本商品(服務(wù))禮券已加入由商業(yè)同業(yè)公會辦理之同業(yè)禮券聯(lián)合連帶保證協(xié)定，持本禮券可依面額向加入本協(xié)議之公司購買等值之商品(服務(wù))。(5)其它經(jīng)經(jīng)濟(jì)部許可，并經(jīng)行政院消費(fèi)者保護(hù)委員會同意之履約保證方式，

日本、美國和我國臺灣地區(qū)對預(yù)付購物卡的相關(guān)法律規(guī)定和監(jiān)管機(jī)制，對建立健全我國的預(yù)付購物卡監(jiān)管機(jī)制，具有重要的啟示作用。第一，預(yù)付購物卡是國際上通行的經(jīng)營手段，完全可以納入法律機(jī)制予以規(guī)范和進(jìn)行監(jiān)管，沒有必要“一刀切”式全部禁止。第二，對發(fā)行主體不作門檻限制，但對發(fā)行卡券的第三人的資質(zhì)和信用嚴(yán)格規(guī)定。第三，重點(diǎn)關(guān)注那些發(fā)行量大，回收期限長的卡券。第四，有明確的監(jiān)管部門、監(jiān)管職責(zé)和監(jiān)管手段。第五，多用引導(dǎo)、指導(dǎo)式的手段規(guī)范相關(guān)市場。

四、加強(qiáng)我國預(yù)付購物卡監(jiān)管工作的幾點(diǎn)對策

(一)加強(qiáng)資金監(jiān)管，重點(diǎn)監(jiān)管企業(yè)售卡資金的用途和流向，適度放寬售卡主體身份條件，實(shí)行發(fā)卡主體多元化和平等市場準(zhǔn)入制度。預(yù)付購物卡產(chǎn)生糾紛的主要原因在于缺乏對企業(yè)售卡資金的監(jiān)管，發(fā)卡企業(yè)幾乎可以完全自主地使用這筆資金進(jìn)行投資和周轉(zhuǎn)，一旦投資失敗或周轉(zhuǎn)不及時(shí)，就會造成發(fā)卡企業(yè)資金鏈中斷，使供貨商和持卡人遭受損失引發(fā)糾紛，因此，應(yīng)重點(diǎn)加強(qiáng)對售卡資金的監(jiān)管，及時(shí)有效地監(jiān)督管控售卡資金的管理、用途、流向和風(fēng)險(xiǎn)，確保發(fā)卡企業(yè)留有足夠的資金，保障支付供貨商貨款和維護(hù)持卡人權(quán)益。小企業(yè)發(fā)售預(yù)付購物卡也能夠起到盤活資金、促進(jìn)消費(fèi)的目的，而且企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模大并不代表其信用等級高，也不表明其資金運(yùn)作萬無一失，一旦發(fā)生問題，將會造成更大的社會危害，而資產(chǎn)規(guī)模小的企業(yè)，只要對其售卡資金監(jiān)管有力，同樣可以有效避免產(chǎn)生糾紛。同時(shí)，市場經(jīng)濟(jì)強(qiáng)調(diào)市場主體身份平等，行政許可法要求禁止濫設(shè)入市門檻，設(shè)定條件、抬高市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的做法違反了現(xiàn)行法律規(guī)定和市場經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)律。因此，預(yù)付購物卡的規(guī)制和監(jiān)管方向應(yīng)放在企業(yè)售卡資金的監(jiān)管上，明確規(guī)范企業(yè)發(fā)卡的額度比例、擔(dān)保方式、資金流向、權(quán)益歸屬、償付程序等等，從根本上規(guī)制預(yù)付購物卡的發(fā)售和使用。應(yīng)當(dāng)注意的是，適度放寬發(fā)售預(yù)付購物卡市場主體身份條件，并不代表全部放開，對那些發(fā)行量大、影響面廣的售卡企業(yè)和第三人發(fā)售型中的專業(yè)售卡企業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的資質(zhì)限定。

(二)實(shí)施分類監(jiān)管，對發(fā)行量大、回收期限長、社會影響廣的企業(yè)售卡行為采取特殊要求，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，對流通量小、影響力弱的企業(yè)售卡行為納入現(xiàn)有法規(guī)體系進(jìn)行監(jiān)管。大陸法系國家普遍將發(fā)售購物卡券的行為視為民事法律行為，這種合同可以看作是一種附條件的買賣合同(預(yù)付貨款)。購卡人將合同權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)移給持卡人后，持卡人與售卡企業(yè)之間構(gòu)成了附條件的買賣合同關(guān)系，最終持卡人使用預(yù)付購物卡在指定地點(diǎn)購買商品或服務(wù)，其與售卡企業(yè)之間形成了消費(fèi)者與經(jīng)營者的關(guān)系。

因此，拋開預(yù)付購物卡的融資功能，預(yù)付購物卡消費(fèi)活動應(yīng)受《民法通則》、《合同法》和《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》等民商事法律法規(guī)調(diào)整和規(guī)范。但是，由于大型商業(yè)企業(yè)大量發(fā)售預(yù)付購物卡，動輒數(shù)千萬元，甚至一次發(fā)售額就達(dá)數(shù)億元，造成貨幣流動性增大，這就不僅僅是買賣雙方的民事行為，而且涉及國家金融安全和社會穩(wěn)定，對此，筆者建議對預(yù)付購物卡采取分類規(guī)制和監(jiān)管的模式。對發(fā)售量大、回收期限長、社會影響廣的企業(yè)售卡行為納入金融監(jiān)管體系，制定特殊程序、條件和要求，如備案審查制度、信息披露制度、擔(dān)保償付制度等，進(jìn)行有針對性的重點(diǎn)監(jiān)管，防止影響社會穩(wěn)定的問題發(fā)生。對發(fā)售量小、社會影響較弱的企業(yè)售卡行為納入民事法律法規(guī)調(diào)整體系進(jìn)行監(jiān)管，作為合同糾紛或消費(fèi)者權(quán)益糾紛進(jìn)行處理，

第9篇：書面合同和電子合同的區(qū)別范文

網(wǎng)上證券交易方式正逐漸為廣大投資者認(rèn)同和接受,網(wǎng)上證券交易呈現(xiàn)可喜的發(fā)展態(tài)勢。國內(nèi)的證券公司紛紛投入巨資拓展網(wǎng)上證券交易,IT公司等進(jìn)入網(wǎng)上證券交易市場的意愿日益高漲,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司呼之欲出。

2001年有幾項(xiàng)政策信息值得關(guān)注,一是中國證監(jiān)會于2001年12月28日公布的《證券公司管理辦法》明確提出,可設(shè)立專門從事網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司,同時(shí)證券公司可向中國證監(jiān)會申請?jiān)O(shè)立專門從事某一證券業(yè)務(wù)的子公司;二是2001年7月30日中國證監(jiān)會主席周小川在“中國證券業(yè)電子商務(wù)研討會”上指出,將允許IT公司發(fā)起設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司;三是《網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司管理辦法》(征求意見稿)已起草完畢,并多次征求業(yè)內(nèi)人士的意見和建議;四是2001年10月出臺的《證券營業(yè)部審批規(guī)則》(征求意見稿)明確提出了“技術(shù)服務(wù)站點(diǎn)”的概念,這將為我國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立和發(fā)展創(chuàng)造十分有利的條件。所有這些都預(yù)示著我國將出現(xiàn)真正意義上的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司。

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的界定

從美國、韓國、日本、香港、臺灣等海外國家和地區(qū)的情況看,開展網(wǎng)上證券交易的證券經(jīng)紀(jì)公司主要可以分為兩大類,一類是傳統(tǒng)的證券經(jīng)紀(jì)公司,另一類就是所謂的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司。既然兩者都為客戶提供網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)服務(wù),那么劃分傳統(tǒng)的非網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司與網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)是什么呢?

傳統(tǒng)證券經(jīng)紀(jì)公司在為客戶提供電話委托、柜臺委托、磁卡委托等交易方式的同時(shí),也為客戶提供網(wǎng)上交易方式;網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司在為客戶提供網(wǎng)上交易方式的同時(shí),也為客戶提供電話委托等其他替代交易方式。兩者的區(qū)別在于,后者以電子信息交換網(wǎng)絡(luò)為主要手段。簡單地說,如果一家證券經(jīng)紀(jì)公司以電子交換信息網(wǎng)絡(luò)為主要手段向客戶提供證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)及相關(guān)業(yè)務(wù),則其就歸入網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司范疇,

需要指出的是,在美國、韓國、臺灣等海外的證券界,由于發(fā)展歷史等方面的原因,人們習(xí)慣于將那些一開始主要借助互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)拓展市場的證券經(jīng)紀(jì)公司界定為網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司。但隨著時(shí)間的推移,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司與傳統(tǒng)證券公司日益融合,兩者之間的界限趨于模糊。

那么,網(wǎng)上交易所占比例不到20%的臺灣網(wǎng)路證券究竟應(yīng)歸入網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司還是傳統(tǒng)證券公司范疇呢?網(wǎng)上交易所占比例超出60%的金華信銀和數(shù)位公誠證券究竟應(yīng)歸入傳統(tǒng)證券公司還是網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司呢?按照不同的劃分方法,就會得出不同的結(jié)論,因此我們在分析網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司時(shí)需要注意這一點(diǎn)。

由此可見,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司是一個(gè)動態(tài)的概念。因此有的觀點(diǎn)認(rèn)為,針對傳統(tǒng)證券經(jīng)紀(jì)公司的管理辦法只須稍作調(diào)整,完全可以適用于網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司,并不需要專門出臺針對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的管理辦法。鑒于我國的國情,我們認(rèn)為出臺專門的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司管理辦法還是必要的,但我們在制訂相關(guān)的管理辦法和對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施監(jiān)管的過程中,需要充分認(rèn)識到網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司是動態(tài)概念這一點(diǎn)。與此同時(shí),在對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司和非網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施監(jiān)督和管理方面,如何真正實(shí)現(xiàn)公平、公開和公正,在兩者之間求得很好的平衡,從而促進(jìn)我國證券業(yè)的持續(xù)、快速發(fā)展,是擺在監(jiān)管者面前的一大挑戰(zhàn)。

1997年,我國個(gè)別傳統(tǒng)證券公司開始為客戶提供網(wǎng)上證券交易服務(wù)方式,現(xiàn)在已經(jīng)有約80家證券公司開通了網(wǎng)上證券交易。2001年11月,網(wǎng)上委托交易量占全國股票和基金交易總量的比例為6.17%,網(wǎng)上交易開戶數(shù)所占的比例達(dá)到9.94%?？紤]到2000年網(wǎng)上交易所占比例只有1%這一點(diǎn),這組數(shù)據(jù)充分反映了我國網(wǎng)上證券交易發(fā)展速度之快。其中,華泰證券公司等少數(shù)證券公司的這一比例已經(jīng)達(dá)到了25%。當(dāng)然,目前我國還沒有一家真正意義上的純粹網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司。

從業(yè)務(wù)范圍看,海外一些網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司所涉足的領(lǐng)域比較寬泛,業(yè)務(wù)多元化趨勢明顯。如美國的E*Trade,目前已成為一家“金融超市”,網(wǎng)上證券、網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上保險(xiǎn),可謂無所不有。我國金融業(yè)實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理,既然屬于證券經(jīng)紀(jì)公司,因此網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)范圍不外乎證券買賣、登記開戶、證券的還本付息和分紅派息、證券代保管和鑒證、證券投資咨詢等。其中,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格還需要單獨(dú)提出申請,即只有在取得證券投資咨詢業(yè)務(wù)資格后,方可開展這方面的業(yè)務(wù)。當(dāng)然,隨著互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和證券業(yè)的發(fā)展,我國證券市場將會出現(xiàn)網(wǎng)上路演、網(wǎng)上直接發(fā)行(DPO)、網(wǎng)上客戶理財(cái)、網(wǎng)上投資產(chǎn)品銷售等業(yè)務(wù)。我們建議在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)可以考慮允許網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司開展這些方面的業(yè)務(wù)。如果將來我國金融業(yè)允許混業(yè)經(jīng)營,那么真正意義上的“網(wǎng)上金融超市”就會來到我們的身邊。

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立

設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司主要涉及兩個(gè)方面,一是網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的主要出資人或發(fā)起人的資格,二是設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)具備的條件。

一、網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的主要出資人或發(fā)起人

從海外網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的情況看,這些公司的主要出資人或發(fā)起人來自各個(gè)領(lǐng)域,有證券公司,有IT公司,有資訊服務(wù)公司,有工業(yè)類企業(yè)等。還有一些是由自然人發(fā)起設(shè)立,吸引風(fēng)險(xiǎn)投資基金投資發(fā)展起來的。

從我國的情況看,證券公司在資金實(shí)力、證券專業(yè)人才和投資咨詢等方面擁有明顯的優(yōu)勢,IT公司在信息技術(shù)、IT人才等方面擁有一定的優(yōu)勢,因此證券公司和IT公司將成為我國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的主要出資人或發(fā)起人?！蹲C券公司管理辦法》規(guī)定,“設(shè)立專門從事網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司,證券公司或經(jīng)營規(guī)范、信譽(yù)良好的信息技術(shù)公司出資不得低于擬設(shè)立的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司注冊資本金的20%”。

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)與商業(yè)銀行、電信公司等有著一定的聯(lián)系。但是我國商業(yè)銀行受分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理的限制,參股網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司存在著法律法規(guī)方面的障礙。電信公司的對外投資可能也受到一定的制約。目前我國證券公司的股東名單中就很少有電信公司。

我們認(rèn)為,目前比較可行的做法是,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立以證券公司為發(fā)起人和主要出資人,IT公司參與發(fā)起,同時(shí)吸引其他公司和管理層參股。這是由于IT公司的資本金實(shí)力比較差,同時(shí)不太熟悉證券經(jīng)

紀(jì)業(yè)務(wù)方面的流程,作為網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的第一大股東并不合適。 當(dāng)然,就證券公司向中國證監(jiān)會申請?jiān)O(shè)立的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)子公司而言,《證券公司管理辦法》規(guī)定,證券公司持有股份不得低于51%。證券公司可根據(jù)需要設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)全資子公司,或者采取吸收其他股東參股的方式組建網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)子公司。

二、設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)具備的條件

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)是一個(gè)資金、技術(shù)和智力密集型的產(chǎn)業(yè),設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)具備相應(yīng)的條件?！蹲C券公司管理辦法》對設(shè)立專門的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司所應(yīng)具備的條件作出了規(guī)定。我們認(rèn)為,資本金實(shí)力、技術(shù)條件和人才資源是設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的主要條件。

1.注冊資本金。證券業(yè)對資金量的要求往往是比較高的,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司自然也不例外。技術(shù)開發(fā)投入,計(jì)算機(jī)軟、硬件投入,證券從業(yè)人員和專業(yè)技術(shù)人才的吸引,服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立等等,都需要大量的資金投入。考慮到我國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司今后一段時(shí)間在發(fā)展規(guī)模、客戶數(shù)量和客戶資金量等方面的增長會非常迅速,同時(shí)網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司所面對的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任比非網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司要大,一旦發(fā)生償付能力方面的危機(jī),影響面往往比較大,會對社會造成一定的沖擊。因此,為了確保網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的償付能力,保護(hù)投資者的合法權(quán)益,維護(hù)證券市場的持續(xù)發(fā)展,需要對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的注冊資本金設(shè)置一個(gè)“門檻”限制,同時(shí)設(shè)定網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。

在注冊資本金方面,《證券公司管理辦法》沒有作具體的規(guī)定,原先《證券公司管理辦法》(征求意見稿)要求網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的注冊資本金不低于5000萬元人民幣。我們認(rèn)為,對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司注冊資本金要求應(yīng)適當(dāng)提高,是否可以考慮將進(jìn)入“門檻”設(shè)置在1億元人民幣? 《證券公司管理辦法》規(guī)定經(jīng)紀(jì)類證券公司的對外負(fù)債(不包括客戶存放的交易結(jié)算資金)不得超過其凈資產(chǎn)額的3倍;同時(shí)經(jīng)紀(jì)類證券公司在對外負(fù)債超過其凈資產(chǎn)兩倍時(shí),必須在3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國證監(jiān)會,并說明原因和對策。很顯然,這一要求同樣適用于網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司?？紤]到我國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的特點(diǎn),我們認(rèn)為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)要求可以適當(dāng)提高,即網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的負(fù)債總額(不包括客戶存放的交易結(jié)算資金)不得超過其凈資產(chǎn)額的280%,同時(shí)其流動資產(chǎn)余額不得低于其流動負(fù)債余額(不包括客戶存放的交易結(jié)算資金)。

2.技術(shù)條件。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司對技術(shù)條件的要求相當(dāng)高,同時(shí)又是全方位的。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立,必須:(1)有符合要求的網(wǎng)絡(luò)交易硬件設(shè)備和軟件系統(tǒng);(2)網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)傳輸安全、身份識別等關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)品必須通過權(quán)威機(jī)構(gòu)的安全性測評,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)及維護(hù)管理制度必須通過權(quán)威機(jī)構(gòu)的安全性認(rèn)證;(3)具有控制網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)、管理和業(yè)務(wù)等方面的有效措施;(4)擁有完善的系統(tǒng)故障應(yīng)急方案,包括信息傳播及委托方式的轉(zhuǎn)移、數(shù)據(jù)及系統(tǒng)的恢復(fù)措施等;(5)擁有比較完善的技術(shù)服務(wù)支持體系、技術(shù)崗位管理制度、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、應(yīng)急管理體系和實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)等。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司所涉及的技術(shù)問題比較復(fù)雜,專業(yè)性很強(qiáng),在評估網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的技術(shù)條件過程中,監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)廣泛聽取技術(shù)專家的意見。

3.人才資源。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立和運(yùn)作需要多方面人才,證券交易專家、投資咨詢專家、技術(shù)和管理人才、法律專家、市場推廣人才等,都是必不可少的。中國證監(jiān)會主席周小川在“中國證券業(yè)電子商務(wù)研討會”上強(qiáng)調(diào),網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的設(shè)立需要大量的專業(yè)人才。從我國目前的情況看,證券公司擁有大量的證券交易和投資咨詢等方面的專家,IT公司擁有一批高素質(zhì)的技術(shù)人才。因此證券公司和IT公司共同發(fā)起設(shè)立網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司,可以很好地實(shí)現(xiàn)兩者在人才資源方面的優(yōu)勢互補(bǔ)。

《證券公司管理辦法》規(guī)定,設(shè)立經(jīng)紀(jì)類證券公司,具備證券從業(yè)資格的從業(yè)人員不少于15人,并有相應(yīng)的會計(jì)、法律、計(jì)算機(jī)專業(yè)人員;設(shè)立專門從事網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司,還要有10名以上計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)人員并能確保硬件設(shè)備和軟件系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行,同時(shí)高級管理人員中至少有一名計(jì)算機(jī)專業(yè)技術(shù)人員。我們認(rèn)為,這一要求適用于所有的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司,同時(shí)要對技術(shù)負(fù)責(zé)人的資格作出專門的規(guī)定和要求。為了吸引和留住人才,應(yīng)允許網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)施員工持股計(jì)劃和建立股票期權(quán)制度。開戶,交易與清算

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司向投資者提供證券經(jīng)紀(jì)服務(wù),涉及多個(gè)方面的環(huán)節(jié),其中主要的環(huán)節(jié)是:

1.開戶

與傳統(tǒng)證券公司一樣,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司必須為客戶分別開立資金賬戶和證券賬戶。傳統(tǒng)證券公司主要采取直接開戶方式,即客戶持本人有效身份證件到證券公司下屬營業(yè)部開戶。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司除了可以通過直接方式為客戶開戶外,還可以通過網(wǎng)絡(luò)方式和方式為客戶開戶。

海外網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的開戶非常簡單,程序基本上是這樣的:(1)從網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的主頁申請開戶申請表;(2)公司送來開戶申請表;(3)將填寫好的開戶申請表發(fā)回公司;(4)公司發(fā)來交易時(shí)需用的用戶ID和密碼。在辦完這些手續(xù)后,只要向網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司匯入一定的錢款,客戶就可以進(jìn)行交易了。

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司通過網(wǎng)絡(luò)方式為客戶開戶,需要對客戶的身份予以核實(shí)。目前,我國電子商務(wù)立法明顯滯后,缺乏電子簽名等各方面的法律規(guī)定,因此,網(wǎng)絡(luò)開戶方式還面臨一定的挑戰(zhàn)。這就需要尋求商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司以及CA認(rèn)證機(jī)構(gòu)等的支持與協(xié)作,利用投資者在銀行的儲蓄賬戶、保險(xiǎn)單以及CA認(rèn)證等第三方權(quán)威機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)資料,對申請網(wǎng)上開戶的客戶身份加以驗(yàn)證。

在我國,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司通過方式為客戶開戶,是一個(gè)比較可行并值得推廣的做法。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司可以委托那些營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多、信譽(yù)好的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司、郵局和電信公司等機(jī)構(gòu)開戶。當(dāng)然,委托第三方開戶,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司須與被委托方簽訂委托協(xié)議,明確雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),同時(shí)明確具體的操作流程。

另外,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司也可以通過下屬服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)直接為客戶辦理開戶手續(xù)。服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)同時(shí)還可以承擔(dān)與開戶機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)、接受開戶機(jī)構(gòu)客戶資料等職能。

2.交易

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司開展證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù),須向證券交易所申請獨(dú)立的證券交易席位。至于證券公司控股的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)子公司,我們認(rèn)為也需要向證券交易所申請獨(dú)立的證券交易席位,以便于監(jiān)督和管理。

除了電子信息交換網(wǎng)絡(luò)這一主要手段外,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司還必須為客戶提供電話委托等其他必要的替代交易方式,以切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益。當(dāng)然,這方面涉及長途話費(fèi)等問題,需要網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司與電信等部門開展合作;或者是通過銀證合作,充分利用銀行網(wǎng)點(diǎn)的資源,為客戶提供更多的選擇。

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司還應(yīng)向客戶提供與證券交易相關(guān)的信息查詢服務(wù),包括委托、成交、清算、資金與股份余額等交易相關(guān)數(shù)據(jù)的查詢。同時(shí),應(yīng)定期向客戶提供書面對賬單。

3.轉(zhuǎn)托管、撤銷指定交易及銷戶

根據(jù)客戶指令,在確定客戶的有效身份后,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司可以通過網(wǎng)絡(luò)方式、方式和直接方式為客戶辦理轉(zhuǎn)托管、撤銷指定交易及銷戶手續(xù),具體的做法(尤其是銷戶)與開戶手續(xù)比較類似。

4.清算

網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)的規(guī)定,在具備資格的商業(yè)銀行設(shè)立客戶交易結(jié)算資金專用存款賬戶和清算備付金賬戶。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)統(tǒng)一管理

客戶交易結(jié)算資金賬戶和清算備付金賬戶。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司與商業(yè)銀行開通客戶交易結(jié)算資金自動劃轉(zhuǎn)系統(tǒng)或銀證轉(zhuǎn)賬系統(tǒng),雙方應(yīng)簽訂合作協(xié)議,明確責(zé)任、義務(wù)和有關(guān)的流程。 網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司與客戶之間的證券交易結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)可以采取網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)賬、電話轉(zhuǎn)賬和銀行匯款等方式。采取網(wǎng)絡(luò)或電話轉(zhuǎn)賬方式的,客戶的交易結(jié)算資金在客戶交易結(jié)算資金賬戶與儲蓄賬戶之間通過因特網(wǎng)方式或電話方式進(jìn)行劃撥,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)就此與商業(yè)銀行、客戶簽訂協(xié)議。服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)對于網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司來說,設(shè)立有形服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)是十分必要的。服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)立,可以提高網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的信用度,開展與證券經(jīng)紀(jì)相關(guān)的業(yè)務(wù)。與此同時(shí),海外網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的發(fā)展表明,擁有有形服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司,發(fā)展一個(gè)客戶的平均成本遠(yuǎn)低于沒有有形服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司。正因?yàn)槿绱?海外很多原先沒有設(shè)立服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司紛紛設(shè)立相當(dāng)數(shù)量的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)。

與傳統(tǒng)證券公司下屬的證券營業(yè)部相比,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的功能應(yīng)有所調(diào)整,規(guī)模趨于減小,表現(xiàn)在服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)不為客戶辦理現(xiàn)金存款,不辦理柜臺交易和交割,不為客戶提供大、中戶交易室和營業(yè)大廳等經(jīng)營性的證券交易場所。同時(shí)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)突出其在網(wǎng)上交易演示等技術(shù)方面的功能。這一定位基本符合網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的發(fā)展需要。

《證券營業(yè)部審批規(guī)則》(征求意見稿)提出證券公司可以申請?jiān)O(shè)立技術(shù)服務(wù)站點(diǎn),規(guī)定“技術(shù)服務(wù)站點(diǎn)是證券公司對客戶從事網(wǎng)上證券交易提供技術(shù)及相關(guān)服務(wù)的分支機(jī)構(gòu)”,“申請?jiān)O(shè)立技術(shù)服務(wù)站點(diǎn)的證券公司應(yīng)取得網(wǎng)上委托業(yè)務(wù)資格”?！蹲C券營業(yè)部審批規(guī)則》(征求意見稿)同時(shí)對設(shè)立技術(shù)服務(wù)站點(diǎn)應(yīng)具備的條件、申請時(shí)應(yīng)提交的材料、可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)作出了相應(yīng)的規(guī)定。

一段時(shí)期以來,我國蘭州、西安等地先后出現(xiàn)了一系列的證券交易“黑市”事件,嚴(yán)重?fù)p害了中小投資者的利益,擾亂了我國證券市場的正常秩序。考慮到網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的特點(diǎn),監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)管。建立“防火墻”,不允許服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)與客戶直接發(fā)生現(xiàn)金往來,關(guān)注機(jī)構(gòu)的資信情況,同時(shí)中國證監(jiān)會的派出機(jī)構(gòu)應(yīng)定期或不定期地檢查當(dāng)?shù)氐木W(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)情況,特別是要防止有人假冒網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的名義欺騙投資者。在條件許可的情況下,我們建議可以設(shè)立一家從屬于中國證券業(yè)協(xié)會或者獨(dú)立的專門機(jī)構(gòu),通過互聯(lián)網(wǎng)站及時(shí)披露有關(guān)網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的情況,同時(shí)開通電話查詢,方便投資者識別服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的真?zhèn)?以保護(hù)投資者的合法權(quán)益。另外,監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對投資者的教育,提高投資者的辨別能力,同時(shí)建立投資者舉報(bào)制度。

證券交易傭金政策

一段時(shí)期以來,證券交易傭金政策一直是一個(gè)十分敏感的話題,市場上的猜測和傳聞很多。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的出現(xiàn),必然會引發(fā)我國證券交易固定傭金制度的變革。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司和傳統(tǒng)證券公司的傭金政策,主要有以下幾種選擇:

1.兩者均實(shí)行現(xiàn)行的固定傭金制度。當(dāng)前,我國固定傭金制度的改革迫在眉睫,允許證券公司根據(jù)市場和自身的情況對傭金的收取作適當(dāng)調(diào)整是大勢所趨。網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司出現(xiàn)以后繼續(xù)實(shí)行固定傭金制度,顯然不利于網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)這一新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。因此,這一方案是不可行的。

2.兩者均實(shí)行自由浮動傭金制度,不設(shè)上、下限,公司可自主決定。海外證券市場,特別是發(fā)達(dá)國家和地區(qū)的證券市場普遍采取這一做法。這是我國證券市場今后的發(fā)展方向,但在目前證券業(yè)普遍缺乏自律和規(guī)范的情況下,我們尚不具備完全實(shí)施自由浮動傭金制度的條件。一旦完全放開,就必然會導(dǎo)致證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的注意力集中于價(jià)格競爭,從而忽視服務(wù)水平的提高。在這方面,商業(yè)銀行高息攬存、保險(xiǎn)公司賠本競爭的教訓(xùn)值得我們引以為戒。因此,這一方案也不可行。

3.傳統(tǒng)證券公司繼續(xù)實(shí)行現(xiàn)行的固定傭金制度,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)行自由浮動傭金制度。巨大的反差同樣會引發(fā)我國證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的惡性價(jià)格競爭,直接和公開的價(jià)格競爭受到限制,傳統(tǒng)證券公司就會采取變相和隱蔽的價(jià)格競爭,從而對我國證券業(yè)的發(fā)展造成更大的危害,同時(shí)不符合證券市場的“三公”原則。

4.傳統(tǒng)證券公司和網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)行同樣的浮動傭金制度,同時(shí)設(shè)定上限和下限(即浮動區(qū)間);或者是實(shí)行區(qū)間浮動傭金制度,傳統(tǒng)證券公司和網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的浮動區(qū)間有所差異?？紤]到當(dāng)前我國證券市場的實(shí)際情況,我們認(rèn)為這一方案是比較切實(shí)可行的。這既給證券經(jīng)紀(jì)公司留有一定的余地,同時(shí)又符合證券市場的“三公”原則。

總之,在出臺針對網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的證券交易傭金政策時(shí),需要考慮對原先的傭金政策實(shí)施相應(yīng)的調(diào)整。同時(shí),我國證券交易傭金制度的改革可以分階段、分步驟加以實(shí)施。當(dāng)前,為了促進(jìn)我國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的發(fā)展,推動我國證券業(yè)的競爭,我們認(rèn)為,開始時(shí)可以考慮將傳統(tǒng)證券公司的傭金浮動區(qū)間設(shè)置在0.2%、0.3%之間,將網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的傭金浮動區(qū)間設(shè)置在0.15%�0.25%之間;在網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)發(fā)展到相當(dāng)規(guī)模后,對傳統(tǒng)證券公司和網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司實(shí)行相同區(qū)間的浮動傭金制度;待證券市場和證券業(yè)發(fā)展到比較成熟和規(guī)范的階段后,就可以考慮實(shí)行完全自由浮動的傭金制度。安全性

通過電子信息交換網(wǎng)絡(luò)方式買賣證券,其安全性能否得到切實(shí)有效的保障,往往是投資者最為關(guān)心的問題。網(wǎng)上證券交易的風(fēng)險(xiǎn),大致包括實(shí)時(shí)通信線路的穩(wěn)定性,以及下單的可靠性和保密性等。其實(shí)從技術(shù)上講,相對于電話委托等其他證券交易方式,網(wǎng)上證券交易的安全性還是比較高的。一般人對安全性的擔(dān)憂主要源于對技術(shù)的不了解和新聞媒體對網(wǎng)絡(luò)黑客攻擊的大肆渲染。

當(dāng)然,風(fēng)險(xiǎn)小并不意味著沒有風(fēng)險(xiǎn)。考慮到網(wǎng)上證券交易所涉及的資金量非常大,對可靠性和保密性的要求比較高,容不得出現(xiàn)一點(diǎn)點(diǎn)的誤差。因此,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司需要完善相關(guān)技術(shù),加強(qiáng)管理。(1)對網(wǎng)上數(shù)據(jù)實(shí)施加密;(2)利用數(shù)字簽名的身份認(rèn)證,防止密碼攻擊;(3)將內(nèi)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)與因特網(wǎng)等外部網(wǎng)絡(luò)嚴(yán)格隔離,并監(jiān)控相互間的信息交換,建立有效的“防火墻”等安全防范措施;(4)建立實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng),采取網(wǎng)絡(luò)隔離等技術(shù)防范黑客攻擊和外部非法訪問;(5)完善應(yīng)急管理體系和故障恢復(fù)手段,采取切實(shí)有效的系統(tǒng)備份機(jī)制,保證網(wǎng)上證券交易業(yè)務(wù)通道的暢通;(6)加強(qiáng)管理,建立嚴(yán)格的崗位管理制度和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度,以提高網(wǎng)上證券交易的安全性。

為了保護(hù)投資者及網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司自身利益,在接受客戶開戶時(shí),網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)與客戶簽訂“風(fēng)險(xiǎn)揭示書 ”,向客戶解釋相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),協(xié)議書應(yīng)采取《合同法》認(rèn)可的書面形式簽署。同時(shí),網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)通過入門網(wǎng)站和客戶終端軟件向市場充分揭示風(fēng)險(xiǎn),包括:(1)所顯示的行情信息可能出現(xiàn)錯(cuò)誤和偏差;(2)客戶的身份有可能被仿冒,客戶的交易密碼可能遺失或被他人竊取;(3)因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)傳輸方面的原因,客戶發(fā)出的交易指令可能會出現(xiàn)延遲、停頓、中斷或數(shù)據(jù)出錯(cuò)等情況。

在與客戶交流和接受客戶咨詢時(shí),網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司的工作人員應(yīng)客觀地向客戶揭示網(wǎng)上證券交易方面的風(fēng)險(xiǎn),不能故意回避和隱瞞相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),誤導(dǎo)和欺騙客戶。與此同時(shí),網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司還應(yīng)對客戶進(jìn)行相關(guān)的教育和培訓(xùn),提高他們的風(fēng)險(xiǎn)防范意識,幫助客戶及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除安全方面的隱患,同時(shí)教會他們正確和熟練使用網(wǎng)上交易方式以及電話委托等其他替代交易方式。

此外,網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司還可以借助商業(yè)保險(xiǎn)來解決網(wǎng)上證券交易的安全性問題。美國大多數(shù)網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司為自己的網(wǎng)上交易客戶提供高額的商業(yè)保險(xiǎn),這在很大程度上消除了客戶對網(wǎng)上證券交易安全性的后顧之憂,極大地推動了美國網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)業(yè)的發(fā)展。

當(dāng)然,網(wǎng)上證券交易保險(xiǎn)的開展涉及諸多環(huán)節(jié),我國在這些方面的條件并不是十分成熟,要真正實(shí)施還存在不少障礙。(1)涉及不同的機(jī)構(gòu)和企業(yè)。網(wǎng)上證券交易出現(xiàn)安全性問題和運(yùn)行故障,其責(zé)任往往在于電信部門或互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)供應(yīng)商(ISP)方面。一律由網(wǎng)上證券經(jīng)紀(jì)公司花錢為客戶投保,既不公平,也無力承受;(2)保險(xiǎn)費(fèi)率難以確定。相關(guān)的歷史資料和數(shù)據(jù)的缺乏,安全認(rèn)證體系和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的不完善,都為費(fèi)率的確定帶來了挑戰(zhàn);(3)缺乏相關(guān)的法律法規(guī)環(huán)境;