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[關(guān)鍵詞]中國;礦業(yè)企業(yè);海外投資;投資環(huán)境
[中圖分類號]F832.6 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]2095-3283(2012)04-0031-03
近年來,中國“走出去”步伐不斷加快,礦業(yè)企業(yè)對外直接投資的發(fā)展十分迅猛,但面臨風(fēng)險也在不斷增加。由于國際經(jīng)濟(jì)形勢紛繁復(fù)雜,多國財政狀況惡化,中國企業(yè)在參與海外資源類項(xiàng)目時必然會面臨更多的政策性風(fēng)險。另外,中國企業(yè)對資源類項(xiàng)目的青睞,令資源類并購價格逐步上漲,再加上中國礦業(yè)企業(yè)對國際投資環(huán)境了解不夠及適應(yīng)不良,多數(shù)投資效益并不理想。因此,了解和熟悉國外投資環(huán)境,針對自身問題找出原因,有利于中國對外投資企業(yè)確定合適的投資目的地和作出正確的投資決策。
一、中國礦業(yè)企業(yè)海外投資現(xiàn)狀
世界礦產(chǎn)資源總體來說空間分布不均衡,主要表現(xiàn)為區(qū)域分布和國家間分布不均衡。近年來,在全球的大型礦產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目中,礦業(yè)公司跨國開發(fā)的項(xiàng)目占2/3左右。中國礦業(yè)企業(yè)進(jìn)一步加快了對外直接投資的步伐,但由于對國際市場風(fēng)險認(rèn)識不足以及自身競爭能力有限,多數(shù)礦業(yè)企業(yè)的投資效益并不理想。
(一)對外投資步伐較快
《2010年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》顯示,2010年中國對外直接投資凈額為688.1億美元,同比增長21.7%,連續(xù)9年保持增長勢頭,年均增速為49.9%。截至2010年底,中國對外直接投資累計凈額達(dá)3172.1億美元,其中,亞洲、拉丁美洲是存量最集中的地區(qū),大洋洲和歐洲是存量增幅最大的地區(qū)。2010年采礦業(yè)對外直接投資雖然比2009年下降很多,但也占當(dāng)年對外直接投資總額的8.3%,主要集中在石油天然氣開采業(yè)、有色金屬開采業(yè)和黑色金屬礦采選業(yè)。截至2010年末,中國采礦業(yè)對外直接投資存量為446.6億美元,占全部對外直接投資存量的14.1%。
據(jù)清科集團(tuán)研究中心最新數(shù)據(jù)顯示,2011年能源及礦產(chǎn)行業(yè)的并購案例數(shù)量為21起,占海外并購案例總數(shù)的19.1%,同比增長31.3%;從并購總金額來看,能源及礦產(chǎn)行業(yè)達(dá)147.2億 美 元 ,占 海 外 并 購 總 金 額 的52.4%,同比增長63.07%。僅2012年2月,在能源及礦業(yè)行業(yè)就完成了4起海外并購。
(二)海外投資風(fēng)險較大,投資效益不夠理想
近年來,中國對外投資風(fēng)險不斷加大。一方面,由于中國企業(yè)對資源類項(xiàng)目的青睞令其并購價格逐步上漲;另一方面,國際金融危機(jī)后,世界各國經(jīng)濟(jì)均受到不同程度影響,未來中國企業(yè)在參與海外資源類項(xiàng)目時必然會面臨更多的政策性風(fēng)險。如澳大利亞,為了改善其財政狀況不斷惡化的狀況,財政部長斯旺在2010年5月公布的預(yù)算案中,擬通過大力征收資源稅彌補(bǔ)財政赤字,從2012年7月1日起對資源行業(yè)征收高達(dá)40%的資源稅,這將會導(dǎo)致資源類企業(yè)的稅務(wù)成本大大增加。
對外直接投資的實(shí)踐表明,除了少數(shù)企業(yè)外,中國礦業(yè)企業(yè)總體缺乏國際競爭力。具體表現(xiàn)為:磋商中的資源開發(fā)“走出去”項(xiàng)目2/3以上無疾而終,浪費(fèi)了大量的資源;執(zhí)行中的資源開發(fā)“走出去”項(xiàng)目2/3以上不成功或未達(dá)到預(yù)期效果。除缺乏政府統(tǒng)一管理和政策扶持、資金不足和人才缺乏等影響因素外,最主要的原因是對資源、法律和政治等風(fēng)險評估不足,風(fēng)險防范措施不到位。在礦業(yè)企業(yè)的對外投資中,由于自然資源的經(jīng)濟(jì)問題、自然資源的特性以及對國家的戰(zhàn)略意義等因素,導(dǎo)致各國礦業(yè)政策不穩(wěn)定,國別差異較大。另外,東道國語言文化及習(xí)慣、政治穩(wěn)定性、投資環(huán)境(包括投資硬環(huán)境和投資軟環(huán)境)、雇工和工會問題、社區(qū)、環(huán)保和安全標(biāo)準(zhǔn)的差異等都會帶來巨大風(fēng)險。
目前,我國礦業(yè)企業(yè)對外投資過程中識別和控制風(fēng)險的能力普遍不足,準(zhǔn)備不夠充分。礦業(yè)企業(yè)通常沒有穩(wěn)定長遠(yuǎn)的規(guī)劃,投資的隨意性和盲目性較大。
二、中國礦業(yè)企業(yè)面臨的海外投資環(huán)境
國際礦業(yè)投資環(huán)境評價包括資源開采現(xiàn)狀與潛力評價、國際政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系評價、國內(nèi)政策法規(guī)評價、人文地理環(huán)境評價、運(yùn)輸條件評價和評價等。在評價的基礎(chǔ)上,對世界各國及各地區(qū)的投資環(huán)境進(jìn)行優(yōu)劣排序,指出戰(zhàn)略重點(diǎn)投資區(qū),并詳細(xì)列出各種影響因素的情況,對于礦業(yè)企業(yè)進(jìn)行對外投資具有決策參考意義。加拿大Fraser 研究所每年年初都會該年度世界主要國家或地區(qū)礦業(yè)投資環(huán)境評價的調(diào)查結(jié)果,結(jié)果顯示了全球主要國家或地區(qū)吸引礦業(yè)投資的政策潛力和礦產(chǎn)潛力(包括現(xiàn)行法規(guī)和土地限制條件下的礦產(chǎn)潛力和純礦產(chǎn)潛力),成為礦業(yè)企業(yè)進(jìn)行對外投資的重要參考依據(jù)。
2011年3月,加拿大Fraser研究所的2010/2011年度世界主要國家或地區(qū)礦業(yè)投資環(huán)境評價的調(diào)查結(jié)果表明,全球494家礦業(yè)公司在2009年和2010年的礦產(chǎn)勘探支出總額分別為18.6億美元和24.3億美元。本年度評估對象覆蓋了全球79個國家和地區(qū),其中美國、加拿大和澳大利亞是以州、省或地區(qū)為單位參與評估的,共有34個單位,其中非洲13個、拉美12個、亞太11個、歐洲9個。
(一)排名靠前的國家和地區(qū)的礦業(yè)投資環(huán)境
按綜合情況考慮,2010/2011年度美國、加拿大、墨西哥、澳大利亞及其一些非洲國家的投資環(huán)境評價排名比較靠前。2009/2010年度最具礦產(chǎn)投資潛力的國家或地區(qū)排在前10位的分別是加拿大艾伯塔省、美國內(nèi)華達(dá)州、加拿大薩斯喀徹溫省、加拿大魁北克省、芬蘭、美國猶他州、瑞典、智利、加拿大馬尼托巴省、美國懷俄明州??傮w來看,加拿大的礦產(chǎn)投資潛力非常大,在其13個省中,除4個省排在前10名,還有4個省排名也非??壳?,分別是紐芬蘭島-拉布拉多地區(qū)(第13名)、育空地區(qū)(第15名)、安大略?。ǖ?8名)和新斯科舍?。ǖ?9名)。
澳洲和加拿大具有良好的投資環(huán)境,具有行業(yè)優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢的中國礦業(yè)企業(yè)對外投資應(yīng)優(yōu)先考慮該地區(qū),但前提是企業(yè)具有跨國經(jīng)營的豐富經(jīng)驗(yàn),否則,通過參股方式或選擇東道國本土化模式應(yīng)該是目前的較好選擇。
(二)東南亞地區(qū)的礦業(yè)投資環(huán)境
從資源方面看,東南亞地區(qū)礦產(chǎn)資源極為豐富,特別是銅、鎳、鋁、鈦,鉀鹽、石油和天然氣,與中國有較強(qiáng)的互補(bǔ)性,受到我國礦業(yè)界的較多關(guān)注。中國礦業(yè)公司具有相對明顯的比較優(yōu)勢,但對一些可能存在排華傾向的國家如蒙古、印尼和菲律賓進(jìn)行投資時,應(yīng)在風(fēng)險因素方面多加考慮。
在東南亞地區(qū),許多國家的礦業(yè)在其經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要地位,如印度尼西亞、馬來西亞、菲律賓和越南等。東南亞國家大多制定了礦業(yè)法,但許多國家的礦業(yè)法并不健全,需要進(jìn)一步完善。目前,大多東南亞國家都已經(jīng)建立起關(guān)于礦業(yè)權(quán)的許可證制度,通常是根據(jù)各階段活動的內(nèi)容授予相應(yīng)的許可證。東南亞地區(qū)大多數(shù)國家的礦業(yè)權(quán)管理主要由中央政府部門負(fù)責(zé),如菲律賓、緬甸和老撾;少數(shù)國家由地方政府(邦政府或省政府)負(fù)責(zé),如馬來西亞;有的國家正在由中央政府管理為主向由地方政府轉(zhuǎn)移,如印度尼西亞。
目前東南亞地區(qū)礦業(yè)投資比較活躍的國家有菲律賓、印尼、越南和老撾,其中菲律賓礦業(yè)投資形勢較好。中國礦業(yè)企業(yè)在其中很多國家有投資項(xiàng)目,且近幾年投資項(xiàng)目數(shù)量呈明顯上升趨勢,一些大的合作項(xiàng)目,如在印尼的油氣項(xiàng)目,菲律賓的鎳礦項(xiàng)目,緬甸的鎳礦項(xiàng)目、老撾的鉀鹽項(xiàng)目等,每項(xiàng)投資額高達(dá)幾億甚至幾十億美元。
近年來東南亞地區(qū)大多數(shù)國家的礦業(yè)投資環(huán)境有所改善,但亞太地區(qū)政策環(huán)境總體仍然落后于拉美和非洲地區(qū)。亞洲國家礦業(yè)投資的政策潛力指數(shù)排名一直較為落后,并呈普遍下滑的趨勢。
(三)非洲地區(qū)的礦業(yè)投資環(huán)境
非洲礦產(chǎn)資源豐富,具有巨大的投資開發(fā)潛力。但由于歷史及其他一些原因,非洲各國的礦業(yè)發(fā)展并不平衡。總體上說,南部非洲地區(qū)和西部非洲地區(qū)地質(zhì)勘查程度與礦產(chǎn)開發(fā)程度較高,資源較豐富,而其他地區(qū)的地質(zhì)勘查程度與礦產(chǎn)開發(fā)程度相對較低。南非是非洲地區(qū)礦產(chǎn)勘查投資最多的國家,其他礦業(yè)開發(fā)較活躍的國家有加納、幾內(nèi)亞、科特迪瓦、坦桑尼亞、莫桑比克、贊比亞、塞內(nèi)加爾、剛果、毛里塔尼亞和馬達(dá)加斯加等。非洲的主要礦產(chǎn)品包括金、銅、鎳、鐵、鉛、鋅、鉑、鈾、煤、金剛石和磷礦石,以及鉻、錳、鉻、鈷、石油、天然氣等,其中金礦一直是非洲礦業(yè)投資的主要對象。
目前,除了礦產(chǎn)資源豐富外,在非洲進(jìn)行礦業(yè)投資還有其他一些有利條件,如經(jīng)濟(jì)的較快增長和對外資的歡迎態(tài)度等。但該地區(qū)的政策潛力指數(shù)卻呈現(xiàn)下滑趨勢,主要原因包括基礎(chǔ)設(shè)施落后、政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性差、民族主義情緒的影響等。非洲地區(qū)多年來一直與中國保持著良好的政治關(guān)系,然而可能更傾向于接受援助。在開發(fā)資源方面,非洲地區(qū)基于殖民史發(fā)展起來的文化傳統(tǒng)、法律體系和政治環(huán)境的相容性則較差,而且相當(dāng)多的國家屬于欠發(fā)達(dá)地區(qū),政局較為動蕩。因此,去非洲地區(qū)投資開發(fā)必須依靠國家扶持,同時保持商業(yè)化運(yùn)作。
三、對策建議
(一)認(rèn)清投資環(huán)境國別差異,正確處理與東道國的關(guān)系
礦業(yè)企業(yè)所面臨的投資環(huán)境國別差異十分巨大,考慮到中國礦業(yè)企業(yè)的國際競爭力,對外投資應(yīng)首選中亞和東南亞地區(qū),其次是澳洲和加拿大,再次是南美洲和非洲。當(dāng)然,也要視實(shí)際情況靈活調(diào)整 。
跨國公司對外直接投資過程中遇到的最大問題,是如何處理與東道國的利益關(guān)系,這就要求礦業(yè)企業(yè)慎重進(jìn)行國別選擇,并派出礦業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)對擬投資的區(qū)域進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,建立東道國人才儲備等,以確保決策的主動性和前瞻性。
(二)加強(qiáng)對東道國政策及礦業(yè)特點(diǎn)的認(rèn)識和把握
在礦產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中,資源的有限性和不可再生性、高風(fēng)險性和復(fù)雜性、安全環(huán)保相對脆弱性都會引發(fā)東道國的特別關(guān)注。目前,各國政府礦產(chǎn)政策普遍收緊,國外礦業(yè)公司經(jīng)營活動受到影響,礦產(chǎn)品定價權(quán)和話語權(quán)的爭奪加劇。即使有些國家不得已放開政策,也會出臺很多限制措施以及調(diào)整措施。因此,發(fā)達(dá)國家礦業(yè)政策多考慮完全市場條件下的合規(guī)性,強(qiáng)調(diào)對國內(nèi)資源和環(huán)境的保護(hù),對全球資源的控制和開發(fā),對礦產(chǎn)資源的戰(zhàn)略儲備和資源的循環(huán)使用等。不發(fā)達(dá)國家的礦業(yè)開發(fā)潛力較大,但也越來越重視國家資源戰(zhàn)略,礦業(yè)發(fā)展趨勢則容易采取國有化、提升本國股份比例等手段,開發(fā)后容易遭遇政策變化風(fēng)險。
(三)提升中國能源及礦業(yè)企業(yè)的行業(yè)集中度
由于礦業(yè)資源的不可再生性和不可流動性,壟斷競爭型和寡頭壟斷型是跨國礦業(yè)產(chǎn)業(yè)的主要市場結(jié)構(gòu)模式。原料行業(yè)中的鋁、銅、水泥、鋼鐵、錫等行業(yè)都屬于寡頭壟斷,如美國3家鋁制品公司(美國鋁業(yè)公司、雷諾、凱塞)的產(chǎn)量幾乎等于國內(nèi)的全部產(chǎn)量。
與國外形成壟斷格局的市場結(jié)構(gòu)相比,中國礦業(yè)行業(yè)高度分散,產(chǎn)業(yè)市場集中度偏低,國內(nèi)競爭力不強(qiáng),小規(guī)模礦業(yè)企業(yè)數(shù)目很多,幾乎處于完全無序競爭狀態(tài),在“走出去”過程中,各行其是,付出的代價相當(dāng)巨大。在對外投資中,中國企業(yè)很少進(jìn)行聯(lián)合收購,風(fēng)險無法得到有效降低。民營企業(yè)對外礦業(yè)投資的局面更為混亂。這就迫切要求中國礦業(yè)行業(yè)提高國內(nèi)能源和礦業(yè)企業(yè)的行業(yè)集中度。
(四)提高相關(guān)企業(yè)和從業(yè)人員的綜合素質(zhì)
與歐美企業(yè)相比,中國企業(yè)大部分從業(yè)人員對國際會計準(zhǔn)則和相關(guān)企業(yè)法規(guī)相當(dāng)生疏,投資并購時在技術(shù)上處于絕對劣勢,且對西方文化和商業(yè)法規(guī)缺乏足夠了解,意識不到調(diào)查和戰(zhàn)略公關(guān)等對并購的重要性。
中國礦業(yè)企業(yè)應(yīng)該制定切實(shí)可行的跨國戰(zhàn)略和并購整合戰(zhàn)略,側(cè)重并購擴(kuò)張,制定穩(wěn)定、連續(xù)而長遠(yuǎn)的規(guī)劃,減少隨意性和盲目性,以化解各種風(fēng)險。對于中國礦業(yè)企業(yè)來說,應(yīng)該“學(xué)懂了再干”,而不是邊干邊學(xué),遇到問題再補(bǔ)課。
針對海外管理人才缺失的問題,中國礦業(yè)企業(yè)既可以培養(yǎng)一批高素質(zhì)復(fù)合型人才,擔(dān)當(dāng)公司海外經(jīng)營的管理和業(yè)務(wù)骨干,也可以實(shí)施海外機(jī)構(gòu)人員本土化戰(zhàn)略,以有效解決信息不對稱問題。
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主要的投訴特點(diǎn)分別有以下幾個方面:
一、企業(yè)響應(yīng)較快,受理解決率較高,三天內(nèi)得到較好解決的案例占36.61%。
從總體的投訴解決時長統(tǒng)計,消費(fèi)電子企業(yè)在三天內(nèi)對投訴做出響應(yīng)、處理的占36.61%,四至七天內(nèi)處理投訴的占19.17%,兩者共占55.78%,超過一半的投訴在七天內(nèi)能得到企業(yè)的處理。然而,不容忽視的是在八到十五天內(nèi)才得到企業(yè)受理的投訴占25.59%,投訴解決時效亟待進(jìn)一步提高。
二、投訴滿意度總體較高,超過一半的消費(fèi)者認(rèn)可及滿意處理結(jié)果。
對于投訴處理的滿意度調(diào)查中,絕大多數(shù)消費(fèi)者認(rèn)可及滿意投訴的處理結(jié)果,非常滿意人群占21.32%,基本滿意的占35.09%,總體的滿意度為56.41%。由于投訴訴求偏高、企業(yè)推卸責(zé)任等因素,超過40%的投訴人對投訴處理結(jié)果有不同的看法和意見,在今后的投訴處理過程中,盡量協(xié)調(diào)雙方實(shí)現(xiàn)雙贏的目標(biāo),提高總體投訴滿意度是行業(yè)售后服務(wù)工作的重點(diǎn)之一。
三、各行業(yè)投訴處理滿意度均未達(dá)到80%,網(wǎng)絡(luò)游戲行業(yè)滿意度最低
從投訴人的滿意度分析上,我們對各行業(yè)的投訴人滿意度進(jìn)行細(xì)分統(tǒng)計,總體滿意度均未達(dá)到80%,以下是各行業(yè)的投訴處理滿意度分析。
各行業(yè)投訴處理滿意分析
四、十大熱門投訴地區(qū)的投訴量占總投訴量的62.15%,依然是行業(yè)投訴的主要地區(qū)。
五、網(wǎng)絡(luò)游戲投訴量居行業(yè)榜首,占行業(yè)總投訴量的23.02%。
六、各行業(yè)投訴熱點(diǎn)問題(前三位)
網(wǎng)絡(luò)游戲:帳號被封、服務(wù)器問題、游戲設(shè)定問題;
快遞(電子商務(wù)類):延誤晚點(diǎn)、服務(wù)態(tài)度、服務(wù)電話接通難;
網(wǎng)上商城:售后服務(wù)欠缺、送貨不及時、退款不及時;
支付平臺:充值不成功、釣魚糾紛、客服服務(wù)差;
計算機(jī):多次維修、顯卡問題、液晶顯示器/屏問題;
手機(jī):軟件故障/功能失效、售后服務(wù)態(tài)度、信號差;
團(tuán)購:客服電話難接通、團(tuán)購詐騙、售后服務(wù)欠缺;
電視機(jī):黑屏、花屏、開/關(guān)機(jī)故障;
空調(diào):不制冷/不制熱、噪音、不啟動;
冰箱:售后服務(wù)不及時、多次維修、售后服務(wù)態(tài)度差;
在市場經(jīng)濟(jì)國家中,公共財政政策的重要內(nèi)容之一就是支持中小企業(yè)的發(fā)展,而創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資為中小企業(yè),尤其是科技型中小企業(yè)的創(chuàng)立和發(fā)展提供了重要的資金支持。創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資以其特殊而靈活的融資方式,將資本、技術(shù)與管理緊密地結(jié)合在一起,對科技發(fā)展和現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)進(jìn)步起到了極其重要的推動作用。因此,探討在公共財政框架下,如何在公共財政資金引導(dǎo)、財稅政策、法律保障體系三方面健全和完善我國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)制,是一項(xiàng)非常緊迫的課題。
一、中國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資現(xiàn)狀分析
(一)創(chuàng)業(yè)投資的機(jī)構(gòu)和資本規(guī)模
科技部組織的對全國創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示,2008年,與國內(nèi)外證券市場、全球創(chuàng)業(yè)投資業(yè)的大幅萎縮形成鮮明對比,中國的創(chuàng)業(yè)投資逆勢上揚(yáng),機(jī)構(gòu)數(shù)、管理資本總額持續(xù)增加。2008年,中國創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)數(shù)量達(dá)到464家,比2007年增加81家,增幅為21.1%,為有統(tǒng)計以來最多的一年。
2008年創(chuàng)業(yè)投資管理的資金總量延續(xù)了自2004年以來的增長勢頭,達(dá)到1455.7億元,比2007年增加了324.8億元,增幅為30.8%。2009年,由外資機(jī)構(gòu)主導(dǎo)的投資總量為133.50億元,占總投資額的42.16%;本土機(jī)構(gòu)主導(dǎo)的投資總量為183.14億元,占總投資額的57.84%。
(二)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的投資和運(yùn)作情況
2008年,中國的創(chuàng)業(yè)投資的投資金額和項(xiàng)目數(shù)量都大幅上升,投資項(xiàng)目達(dá)到了1211個,投資資金達(dá)到了274.2億元。截至2008年底,中國創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)累計投資6796項(xiàng),投資高新技術(shù)企業(yè)(項(xiàng)目)數(shù)達(dá)3845項(xiàng),占累計投資總數(shù)的57%;累計總投資額達(dá)到769.7億元,其中向高新技術(shù)企業(yè)(項(xiàng)目)的投資額達(dá)到了427.4億元,約占到60%。與2007年相比,2008年中國創(chuàng)業(yè)投資對高新技術(shù)企業(yè)(項(xiàng)目)的投資數(shù)目增幅較小,但對高新技術(shù)企業(yè)的投資額增加了約132億元。
2008年,中國創(chuàng)業(yè)投資的行業(yè)分布在22個行業(yè),其中,投資金額排名前五的行業(yè)是傳統(tǒng)制造業(yè),其他行業(yè),金融服務(wù),新能源、高效節(jié)能技術(shù),以及軟件產(chǎn)業(yè),集中了當(dāng)年50.4%的金額。
二、公共財政框架下的創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資發(fā)展:從三個維度分析
(一)財政資金引導(dǎo)
財政資金來源納稅人,所運(yùn)作的目標(biāo)必須要維護(hù)和體現(xiàn)納稅人最根本利益。在這種思維主導(dǎo)下財政資金介人創(chuàng)業(yè)投資必然是追求政府財政資對社會資金的引導(dǎo)目標(biāo)。具體而言,政府基金可以采取三種不同的投資方式開展風(fēng)險投資:
1.間接投資方式:為有效地利用商業(yè)性創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)的運(yùn)作機(jī)制,引導(dǎo)社會資金,政府基金可參股一些投資理念和投資方向與其基本一致,具有一定規(guī)模、管理規(guī)范的創(chuàng)業(yè)投資公司(各種所有制,中方出資比例超過50%),由政府基金的投資管理委員會認(rèn)定參股創(chuàng)業(yè)投資公司,被參股的創(chuàng)業(yè)投資公司、基金具體負(fù)責(zé)投資工作。政府基金的管理機(jī)構(gòu)作為投資主體參與參股創(chuàng)業(yè)投資公司的董事會,不參其與日常管理,但可為其推薦投資項(xiàng)目。
2.委托投資方式:為培育和發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資的專業(yè)化管理隊伍,推動形成所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)相對分離的創(chuàng)業(yè)投資管理體制,政府基金可委托經(jīng)投資管理委員會認(rèn)定的專業(yè)投資管理公司負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的篩選及投資后監(jiān)管。受托的投資管理公司應(yīng)具有一定的地域、項(xiàng)目優(yōu)勢和較好的投資管理經(jīng)驗(yàn)。政府基金的管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)投資審查,但不參與投資項(xiàng)目的日常管理,由投資管理委員會批準(zhǔn)立項(xiàng)。
3.直接投資方式:對于少數(shù)技術(shù)含量高、政策性強(qiáng)、風(fēng)險相對較大、影響面較廣的項(xiàng)目,由政府基金的管理機(jī)構(gòu)直接投資,由投資管理委員會批準(zhǔn)立項(xiàng)。
為體現(xiàn)政府資金的引導(dǎo)性,政府基金的投資應(yīng)該保持在一定的比例以下(一般不應(yīng)超過企業(yè)注冊資本的20%)。同時,為體現(xiàn)組合投資原則,在每個項(xiàng)目中,至少應(yīng)有一家以上的共同投資伙伴與政府基金一起投資。為充分體現(xiàn)政府基金的政府意志,同時考慮我國創(chuàng)業(yè)投資起步時間不長,為防范風(fēng)險,政府基金的投資管理委員會應(yīng)由政府主管部門、政府投資主體的代表以及證券、銀行、投資、技術(shù)等專家組成,決策政府基金的所有重大事宜。
(二)財稅政策
根據(jù)我國創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資發(fā)展要求和具體國情,完善現(xiàn)行風(fēng)險投資財稅政策可以從幾方面入手:一是對投資者實(shí)施稅收鼓勵。為吸引更多的社會資金投向創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資領(lǐng)域,應(yīng)專門制定針對創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資基金投資者的稅收優(yōu)惠政策,對基金的投資者采取史多的優(yōu)惠稅率政策,提高個人和機(jī)構(gòu)投資者通過專業(yè)性創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)從事創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資的積極性;二是降低創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)適用的所得稅稅率。可以參考目前有些地區(qū)把創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)視作高科技企業(yè)的做法,對創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)的企業(yè)所得稅采取減半征收或者按照巧%的稅率征收;三是對創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)從被投資企業(yè)取得的管理咨詢收入給子免稅。
(三)法律保障體系
我國要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險投資稅收服務(wù)于風(fēng)險投資進(jìn)步的目的,必須加強(qiáng)風(fēng)險投資立法,建立健全有關(guān)風(fēng)險投資稅收法律體系。借鑒國際經(jīng)驗(yàn),我國風(fēng)險投資法律體系的建立和健全應(yīng)該分為三個步驟進(jìn)行,首先,制定《風(fēng)險投資法》,然后以此為基礎(chǔ)制定《稅收促進(jìn)風(fēng)險投資發(fā)展進(jìn)步條例》,使稅收支持風(fēng)險投資發(fā)展進(jìn)步的工作走上法制化和規(guī)范化的軌道。其次,開征“風(fēng)險投資發(fā)展進(jìn)步稅”。再次,以《稅收促進(jìn)風(fēng)險投資發(fā)展進(jìn)步條例》和《風(fēng)險投資發(fā)展進(jìn)步稅暫行條例》為基礎(chǔ),輔之以其他稅收法律法規(guī),在風(fēng)險投資過程的不同階段,分別采取不同的政策措施。最后,制定《促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基本法》,對目前零散的國務(wù)院、財政部、國家稅務(wù)總局各種通知、規(guī)定中的具體稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行歸納梳理。
參考文獻(xiàn):
1 呂礦選煤廠簡介
呂家坨礦業(yè)分公司選煤廠(以下簡稱呂家坨礦選煤廠)屬大型礦井型煉焦煤選煤廠,由波蘭選煤設(shè)計院設(shè)計,1968年建成投產(chǎn),處理能力240萬噸/年,全部設(shè)備均從波蘭引進(jìn)。隨著入洗原煤性質(zhì)變差,采煤方法由水采改為旱采,1993年開始,選煤廠進(jìn)行了多次工藝系統(tǒng)技術(shù)改造,到2007年達(dá)到年入洗300萬噸的生產(chǎn)規(guī)模,較改擴(kuò)建前入洗能力提高25%,洗煤效率及精煤回收均得到提高?,F(xiàn)下轄原煤車間、重介車間、浮選車間三個生產(chǎn)車間和一個機(jī)電檢修車間。洗煤廠主要產(chǎn)品有14級冶煉精煤、洗混塊、洗混末、煤泥和加工煤矸石。
呂家坨礦選煤廠采用重介立輪分選塊煤,重介旋流器分選末煤,煤泥濃縮浮選,尾煤壓濾系統(tǒng)回收的聯(lián)合洗選工藝,120-13mm級進(jìn)入塊煤重介立輪分選,13-0.5mm級進(jìn)入末煤旋流器分選,-0.5mm級煤泥濃縮浮選。
呂家坨礦選煤廠浮選車間始建于1965年,由浮選過濾系統(tǒng)和干燥系統(tǒng)組成,距今已經(jīng)有47年之久,近年來對浮選車間進(jìn)行了數(shù)次大規(guī)模的技術(shù)改造,拆除原有的干燥系統(tǒng)和原有的浮選機(jī),增加了末煤重介系統(tǒng)和更換4臺XJM-S16-4浮選機(jī)。
2 問題的提出
呂家坨礦選煤廠采用中礦二次浮選工藝,使所用的4臺XJM-S16-4浮選機(jī),每個浮選精礦槽中均設(shè)有翻板,可使每臺浮選機(jī)前兩室與后兩室刮出的精礦分別進(jìn)入最終精礦池和中礦池,三臺浮選機(jī)的中礦給入一臺浮選機(jī)精選。根據(jù)精煤灰分情況調(diào)整浮選機(jī)精礦槽的翻板數(shù)量,來調(diào)節(jié)需要精選的中礦量,一次浮選和二次浮選控制比較靈活。
近年來,選煤廠入洗原煤粒度偏細(xì),原生煤泥含量增大,導(dǎo)致煤泥水系統(tǒng)的負(fù)擔(dān)加重,浮選入料濃度高達(dá)120g/L,使浮選精煤得不到有效分選,大量低灰精煤損失在尾礦中,降低了浮選精煤產(chǎn)率、尾礦灰分,給選煤廠帶來嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。為了提高浮選精煤產(chǎn)率,提高浮選尾煤灰分,特提出對浮選車間進(jìn)行改造,增加兩臺浮選機(jī),降低浮選入料濃度,實(shí)現(xiàn)低濃度浮選。
3 改造方案
本次改造將新增兩臺浮選機(jī),通過對浮選車間場地及實(shí)際生產(chǎn)情況全面分析后,提出以下三個方案:
3.1 新增兩臺浮選機(jī)布置在現(xiàn)有四車間五層,將現(xiàn)有南、北兩臺預(yù)處理器提高至七層角錐池位置,兩臺浮選機(jī)布置在原預(yù)處理器所在跨。六臺浮選機(jī)布置在同一平面上,從南至北依次為第1-6組,設(shè)備周圍空間寬敞,滿足操作和檢修要求。該方案具備以下幾個優(yōu)點(diǎn):
3.1.1 新增兩臺浮選機(jī)布置在五層平面上,設(shè)備周圍空間寬敞,滿足操作和檢修要求。
3.1.2 五層樓板和梁柱便于土建施工;
3.1.3 六臺浮選機(jī)布置在同一個平面上,便于操作和管理,實(shí)現(xiàn)一次浮選和二次浮選的靈活控制;
3.1.4 新增兩臺浮選機(jī)可使用現(xiàn)有自動加藥系統(tǒng)。
3.2 新增兩臺浮選機(jī)布置在四車間四層,分別布置在⑦-⑧跨和⑧-⑨跨之間。與原有的四臺浮選機(jī)不在一個平面上,為了便于管理,新增的兩臺浮選機(jī)只能用作二次浮選使用,五層的四組浮選機(jī)用作一次選。該方案的主要優(yōu)點(diǎn)是四層平面空間充裕,廠房局部加固量少。但也存在以下幾個不足:
3.2.1新增兩臺浮選機(jī)不在浮選機(jī)的主要平面上,給操作和管理帶來極大不便,不利 于實(shí)現(xiàn)浮選工藝的靈活變化。
3.2.2 新增兩臺浮選機(jī)精煤不能自流到精礦池。
3.2.3 該部分的改造需要在過濾機(jī)拆除后進(jìn)行,項(xiàng)目進(jìn)行時間推遲。
3.3 在四車間的東側(cè)新建2×3(15m×21m)跨的浮選車間,浮選機(jī)的精礦自流到精礦桶,尾礦自流到一段濃縮機(jī)。該方案的主要優(yōu)點(diǎn)是不需要對原有廠房進(jìn)行大規(guī)模的加固,土建投資較低。主要缺點(diǎn)是新增加的浮選車間占用工業(yè)場地,影響整個工業(yè)場地的美觀性。
4 投資分析
投資分析分別進(jìn)行局部加固土建投資(表1)和全部加固土建投資(表2)。局部加固是不對原有廠房結(jié)構(gòu)進(jìn)行結(jié)構(gòu)驗(yàn)算,只對涉及到放置浮選機(jī)的部分進(jìn)行結(jié)構(gòu)驗(yàn)算并出施工方案。但原有廠房經(jīng)過數(shù)次改造后,現(xiàn)已經(jīng)不滿足現(xiàn)行土建設(shè)計規(guī)范。建議用戶為了安全生產(chǎn),對廠房進(jìn)行結(jié)構(gòu)驗(yàn)算并提出加固方案。
表1和表2估算依據(jù):土建投資按照300元/m3(估);
5 結(jié)論
從工藝、投資和工業(yè)場地美觀性上進(jìn)行比較,得出以下幾個結(jié)論:
5.1 如果進(jìn)行全廠加固,從方案比較和投資角度,可以考慮方案一,該方案工藝靈活,檢修方便,操作便利,但投資偏高。
關(guān)鍵詞:中非合作;發(fā)展中國家;投資;南南合作
中圖分類號:F832文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號:1673-291X(2008)06-0143-02
一、中非合作
2006年11月3日至5日,中非合作論壇北京峰會暨第三屆部長級會議在北京順利召開,此次會議制定并通過了《中非合作論壇北京行動計劃(2007-2009年)》,同時宣布為進(jìn)一步推動中非合作而制定的八項(xiàng)措施。在這八項(xiàng)措施當(dāng)中,與中非經(jīng)貿(mào)合作領(lǐng)域直接相關(guān)的就有四項(xiàng),涉及關(guān)稅、信貸、投資等多個方面,充分說明中非新型戰(zhàn)略伙伴關(guān)系是以良好的經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系為基礎(chǔ)的,互惠互利,共同發(fā)展。
自從2000年在北京召開“中非合作論壇”第一屆部長級會議以來,中非貿(mào)易額逐年攀升。據(jù)貿(mào)促會統(tǒng)計,2000年中非之間的貿(mào)易額只有100億美元,而2006年則高達(dá)555億美元,增幅高達(dá)40%。雖然數(shù)額并不大,但是這一數(shù)字卻保持了高速的增長。截至2005年我國對非洲投資總額達(dá)到15.9億美元,目前在非洲的經(jīng)營企業(yè)超過800家,但我國對非洲的整體投資規(guī)模還比較小。截至2006年底,我國對外直接投資存量為906.3億美元,投向非洲地區(qū)的僅有25.6億美元,占3.4%。并且在當(dāng)年投資流量的5.2億美元中有近一億資金流向了阿爾及利亞,這說明我國對非洲的投資不僅數(shù)量相對較少,而且地區(qū)分布十分集中①。
二、中國對發(fā)展中國家投資分析
(一)行業(yè)分布
現(xiàn)階段我國對外直接投資特別是對發(fā)展中國家的投資主要集中于資源開發(fā)業(yè)和初級加工制造業(yè)。從境外企業(yè)的行業(yè)分布情況看,制造業(yè)占境外企業(yè)總數(shù)的33%。從投資流向情況看,2006年我國對外直接投資流向采礦業(yè)85.4億美元,占40.4%②。在資源開發(fā)方面,漁業(yè)、林業(yè)和礦業(yè)資源成為主要投資對象。同時,初級加工制造業(yè)仍然是我國對發(fā)展中國家投資的一個較為集中的部門,主要因?yàn)檫@些行業(yè)技術(shù)簡單、投資少、見效快,技術(shù)要求又適合發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)水平和市場需求能力。
(二)地域分布
2006年底,中國的對外直接投資企業(yè)共分布在全球172個國家和地區(qū),占全球國家總數(shù)的70%以上,從境外企業(yè)的分布情況看,亞洲、非洲地區(qū)投資覆蓋率分別達(dá)到91%和81%,是中國境外企業(yè)分布最為集中的兩個地區(qū)。此外,北美洲、歐洲也分別達(dá)到了75%和73%。但從資金在境外的流向來看,卻是另外一種情形。
由上圖可知,截至2006年末,我國在亞洲和拉丁美洲的投資存量占到了總額的九成以上,其他地區(qū)的投資存量相對很少,且數(shù)量差距很大。僅從2006年的流量投向來看,在拉美的投資也首次超過了亞洲,占到總額的48%。說明我國近幾年對發(fā)展中國家的投資總體規(guī)模有大幅上漲,但地區(qū)分布過于集中,在亞洲主要分布于香港、韓國、澳門、新加坡、越南等國家,在拉美則主要分布在開曼群島、英屬維爾京群島。這些國家和地區(qū)都是傳統(tǒng)的國際避稅地,2006年我國在此投資占對外投資總額的81.5%以上,而對于傳統(tǒng)發(fā)展中國家和地區(qū)的投資力度并不大,特別是相對非洲等較落后發(fā)展中國家的投資更是非常有限。
二、中國對發(fā)展中國家投資分析
對發(fā)展中國家投資是我國實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略中非常重要的組成部分,既促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展,也是符合整個發(fā)展中國家需求的舉措,對我國的外交及促進(jìn)“南南合作”,加快世界政治經(jīng)濟(jì)新秩序的形成都有重要意義。
(一)有利于促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展
1.對發(fā)展中國家投資可以更好地利用兩個市場、兩種資源
首先,廣大發(fā)展中國家人口眾多,市場廣闊,有很強(qiáng)的發(fā)展?jié)摿?。亞、非、拉三個發(fā)展中國家集聚的地區(qū),人口占全球總?cè)藬?shù)的75%以上,并且各國、各民族的差異性較強(qiáng),不同的發(fā)展需求會刺激形成更多的投資機(jī)會,潛在市場非常巨大。其次,發(fā)展中國家分布地域較廣,擁有豐富的資源。亞洲的石油、鎂、鐵、錫等儲量均居各洲首位;非洲擁有豐富的石油資源,黃金、鉆石、鈷、鍺等礦藏占世界總儲量的50%以上;拉丁美洲的鐵礦石、銅、銀等儲量都很豐富。投資這些重點(diǎn)區(qū)域,既可以緩解我國國內(nèi)資源緊缺的現(xiàn)狀,又有利于保障國家經(jīng)濟(jì)安全。
2.對發(fā)展中國家投資可輸出我國過剩生產(chǎn)能力
按照比較優(yōu)勢理論,對外投資的最佳目標(biāo)就是那些在經(jīng)濟(jì)發(fā)展上稍落后的國家和地區(qū)。中國對外投資的最佳地區(qū)應(yīng)當(dāng)是那些在經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度上與我國有一定差距的國家和地區(qū),而廣大發(fā)展中國家則最符合這一選擇準(zhǔn)則。目前,我國輕紡、家電、電子、機(jī)械、化工、醫(yī)藥、建材、冶金等行業(yè)的很多產(chǎn)品在國內(nèi)市場已經(jīng)飽和,生產(chǎn)能力出現(xiàn)過剩。而大多數(shù)發(fā)展中國家特別是非洲及拉美地區(qū)的國家工業(yè)基礎(chǔ)薄弱,這些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展與我國相比較為落后,我國工業(yè)方面的中等實(shí)用技術(shù)投資少、見效快,很適合這些國家的需要。對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)來說,對發(fā)展中國家投資可以將國內(nèi)過剩生產(chǎn)力轉(zhuǎn)移出去,實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置,也是擺脫“比較利益陷阱”實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級的良好契機(jī)。
3.對發(fā)展中國家投資可以轉(zhuǎn)變我國出口中面臨的困境
長期以來,由于我國在對外貿(mào)易中一直擁有勞動力密集型產(chǎn)業(yè)的比較優(yōu)勢,造成我國出口產(chǎn)品特別是輕工業(yè)產(chǎn)品價格低廉,在世界市場上的銷售常常受到他國的限制,加大我國與其他貿(mào)易國的貿(mào)易摩擦。對發(fā)展中國家投資,將我國傳統(tǒng)比較優(yōu)勢的產(chǎn)品轉(zhuǎn)移出去,特別是向非洲、拉美等較我國落后的發(fā)展中國家投資是我國應(yīng)對他國反傾銷、增加外匯收入的有效途徑,并可據(jù)此調(diào)整我國與世界貿(mào)易各國的順、逆差關(guān)系。通過投資可以繞過發(fā)達(dá)國家針對我國出口產(chǎn)品所設(shè)的貿(mào)易壁壘,減少摩擦,改善現(xiàn)階段我國產(chǎn)品出口所面臨的困境。
(二)有利于推動“南南合作”進(jìn)程,促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展
中國對發(fā)展中國家投資的重要意義不僅局限于促進(jìn)雙方經(jīng)濟(jì)交流合作的層面,通過經(jīng)濟(jì)合作還可以全面帶動我國與更多發(fā)展中國家的深層交往,有助于提升我國在世界上的綜合競爭力。作為最大的發(fā)展中國家,我國應(yīng)積極發(fā)揮在世界的影響,以及我國的一些經(jīng)驗(yàn)來促進(jìn)其他發(fā)展中國家的發(fā)展。通過對其投資,促進(jìn)“南南合作”進(jìn)程,并能將更多發(fā)展中國家聯(lián)系起來,共同發(fā)展。中非合作就是一個很好的起點(diǎn)和契機(jī),成為促進(jìn)發(fā)展中國家相互了解,加強(qiáng)合作的一個重要平臺,也為我國加強(qiáng)對更多發(fā)展中國家的投資提供借鑒。維護(hù)世界和平團(tuán)結(jié),促進(jìn)全球繁榮穩(wěn)定,創(chuàng)造一個有利于經(jīng)濟(jì)增長的環(huán)境,從而使我國與其他發(fā)展中國家實(shí)現(xiàn)共贏,共同促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,這也是我國對發(fā)展中國家投資所帶來的最大收益。
四、中國應(yīng)加快對發(fā)展中國家的投資力度
通過以上分析我們可以看出,雖然近幾年我國對外投資的規(guī)模發(fā)展很快,但對發(fā)展中國家的投資整體水平還不高,企業(yè)在對發(fā)展中國家實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略的時候還存在困難,因此政府應(yīng)當(dāng)針對此種情況有意識地引導(dǎo)國內(nèi)企業(yè)積極向發(fā)展中國家投資,以利于對外投資整體發(fā)展平衡,最大程度地為我國現(xiàn)代化事業(yè)貢獻(xiàn)力量。
首先,應(yīng)當(dāng)鼓勵我國企業(yè)積極對發(fā)展中國家投資,特別是中小型企業(yè)。從2003年和2004年對外投資的數(shù)據(jù)中我們看到,對外投資的主體是國有企業(yè)(主要是國有壟斷企業(yè))和有限責(zé)任公司,占65%份額,中小型特別是民營企業(yè)對外投資規(guī)模不大。而對發(fā)展中國家的投資卻恰恰符合中小型企業(yè)的特點(diǎn),技術(shù)簡單,見效快。鼓勵有能力的企業(yè)走出去,在國內(nèi)競爭激烈的情況下開拓海外市場,可以使其快速適應(yīng)國際化,壯大企業(yè)實(shí)力。
其次,應(yīng)當(dāng)有重點(diǎn)地選擇投資區(qū)域和行業(yè)。我國目前對發(fā)展中各國的投資是很不平衡的,在繼續(xù)保持現(xiàn)有狀況的前提下,要鼓勵開發(fā)新的投資區(qū)域和熱點(diǎn)。引導(dǎo)企業(yè)抓住非洲、拉美等各國吸引外資的機(jī)會,多向這些國家和地區(qū)投資。從行業(yè)分布角度看,基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域,石化領(lǐng)域,全球性的水資源項(xiàng)目在未來幾年將具有增長趨勢。因此,在原有投資行業(yè)的基礎(chǔ)上重點(diǎn)向上述行業(yè)進(jìn)軍,其發(fā)展?jié)摿κ欠浅>薮蟮摹?/p>
最后,應(yīng)注意的是,盡管我國與大多數(shù)發(fā)展中國家的外交關(guān)系友好,但在現(xiàn)階段全球恐怖活動頻繁的背景下,對發(fā)展中國家投資還要小心謹(jǐn)慎。政府要充分發(fā)揮外交功能,協(xié)調(diào)與各國的關(guān)系,以保證我國境外企業(yè)的安全,使更多企業(yè)可以放心地對發(fā)展中國家投資。
參考文獻(xiàn):
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關(guān)鍵詞:對外直接投資;主體結(jié)構(gòu);產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu);區(qū)域結(jié)構(gòu)
中圖分類號:F832.6 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號:1673-291X(2012)08-0020-02.5
自改革開放以來,我國對外直接經(jīng)歷了從無到有、從小到大、從弱到強(qiáng)的過程。特別是在世紀(jì)交接之際中央提出實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略后,企業(yè)對外直接投資發(fā)展速度明顯加快。在經(jīng)歷了戰(zhàn)略實(shí)施初期的幼稚和過分樂觀之后,目前我國企業(yè)已經(jīng)越來越多地了解對外投資的基本知識和游戲規(guī)則,中國的企業(yè)在“走出去”方面也將變得更加成熟。
2010年,中國對外直接投資流量高達(dá)688.1億美元,同比增長21.7%,已經(jīng)連續(xù)保持九年增長。其中,非金融類601.8億美元,同比增長25.9%;金融類86.3億美元,同比下降1.1%。根據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議《2011年世界投資報告》,2010年中國對外直接投資占全球當(dāng)年流量的5.2%,首次超過日本(562.6億美元)、英國(110.2億美元)等傳統(tǒng)對外投資大國,位居世界第五。我國對外直接投資總量雖然有了很大發(fā)展,但與發(fā)達(dá)國家相比還存在較大差距。2010年,全球外國直接投資流出流量1.32萬億美元,年末存量20.4萬億美元,中國占比分別為5.2%和1.6%,流量排名第五位,但存量排名僅列第17位,這與我國目前已經(jīng)成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體的發(fā)展地位不相符合。改革開放30多年以來,我國平均投資比率僅為0.18,不僅低于發(fā)達(dá)國家1.32和世界平均水平1.03的平均投資比率,甚至都低于發(fā)展中國家0.35的平均投資比率,這說明盡管我國對外直接投資發(fā)展較快,但整體投資比率效率較低,我國以直接投資的形式融入經(jīng)濟(jì)全球化的程度有待深化。
由誰去投資(主體選擇)、投資于何種產(chǎn)業(yè)(產(chǎn)業(yè)選擇)以及到哪里去投資(區(qū)域選擇),被認(rèn)為是國際直接投資的三大基本問題。而這三大基本問題都帶有結(jié)構(gòu)的性質(zhì)。因此,本文所說的中國企業(yè)對外直接投資結(jié)構(gòu)主要包括主體構(gòu)成、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及區(qū)位分布三大部分。并試圖從對外直接投資的結(jié)構(gòu)方面分析中國企業(yè)對外直接投資的現(xiàn)狀以及提出有利于中國企業(yè)對外直接投資的政策建議。
(一)主體結(jié)構(gòu)
截至2010年末,中國對外直接投資企業(yè)已經(jīng)達(dá)到了13 000多家,從境內(nèi)投資者在中國工商行政管理部門登記注冊情況看,近六成的境內(nèi)投資者為有限責(zé)任公司,國有企業(yè)占10.2%(較上年下降3.2個百分點(diǎn)),私營企業(yè)占8.2%,股份有限公司占7%,股份合作企業(yè)占4.6%,外商投資企業(yè)占3.2%,港澳臺商投資企業(yè)占2%,集體企業(yè)占1.1%,其他占6.6%。
在非金融類對外直接投資者中,中央企業(yè)及單位僅占5%,各省市區(qū)的投資者占了95%。境內(nèi)投資者數(shù)量前十位的省市區(qū)是:浙江、廣東、江蘇、福建、山東、上海、北京、遼寧、河南、黑龍江,占到境內(nèi)投資者總數(shù)的67%;浙江省境內(nèi)投資者數(shù)量最多,占16.3%;七成的私營企業(yè)投資者來自浙江和福建兩省。
由于對外直接投資在時間上具有連續(xù)性和長期性的特點(diǎn),所以某一注冊類型企業(yè)的比重上升說明從事對外直接投資的這類企業(yè)數(shù)量有所增長。國有企業(yè)和其他類型的非國有企業(yè)比重的下降,以有限責(zé)任公司為主的投資主體數(shù)量上升,說明了越來越多的中國企業(yè)跟隨著國有企業(yè)“走出去”的步伐,積極進(jìn)行海外投資,國際市場參與度有所提高,參與主體也呈現(xiàn)多元化趨勢。與國有企業(yè)相比,非國有企業(yè)具有更加靈敏的嗅覺和更加靈活的應(yīng)變能力,在為市場競爭提供活力的同時,也必然帶動我國對外投資潛力的開發(fā),推動我國對外直接投資在數(shù)量和質(zhì)量上的升級,投資主體結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。
雖然在數(shù)量上有限責(zé)任公司占據(jù)了絕對優(yōu)勢,但是對外直接投資額中的大部分仍然來自于央企,不止是因?yàn)椤白叱鋈ァ睉?zhàn)略的牽引和國家長期的支持,更是因?yàn)樗鼈冏陨砭奂罅繃覊艛嘈袠I(yè)優(yōu)勢、資源優(yōu)勢、資金優(yōu)勢和政策優(yōu)勢。當(dāng)然,央企在國際市場上的成功也體現(xiàn)了我國國家宏觀競爭優(yōu)勢。
(二)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)
根據(jù)《2010年度中國對外直接投資統(tǒng)計公報》,2010年我國對外直接投資在行業(yè)上繼續(xù)呈現(xiàn)出相對集中的態(tài)勢。其中,流向租賃和商貿(mào)服務(wù)業(yè)302.8億美元,同比增長47.9%,占44%;金融業(yè)86.3億美元,同比下降1.1%,占12.5%;批發(fā)和零售業(yè)67.3億美元,同比增長9.6%,占9.8%;采礦業(yè)57.1美元,同比下降57.2%,占8.3%,主要是石油天然氣開采、有色金屬開采業(yè)和黑色金屬礦采選業(yè);交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)56.6億美元,同比增長173.8%,占8.2%,主要是水上運(yùn)輸業(yè)、其他運(yùn)輸服務(wù)業(yè)和航空運(yùn)輸業(yè)等投資;制造業(yè)46.6億美元,同比增長108.2%,占6.8%,主要是交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)、有色金屬冶煉及壓延加工業(yè)、化學(xué)原料及制品制造業(yè)等投資。
圖1
由圖1及以上數(shù)據(jù)可以看出,2010年我國對外直接投資流量集中于商務(wù)服務(wù)業(yè)、金融業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、采礦業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè),占全部對外直接流量的九成。從增速上來看,交通運(yùn)輸業(yè)的對外直接投資流量增速最快,其次是制造業(yè),而金融業(yè)和采礦業(yè)有所下降。
中國對外直接投資涉及的領(lǐng)域正不斷擴(kuò)大,已從過去的以貿(mào)易和餐飲為主逐步拓寬到礦產(chǎn)、森林、漁業(yè)、石油化工能源等資源開發(fā),家用電器、紡織品與服裝、機(jī)電產(chǎn)品等境外加工貿(mào)易,信息傳輸、計算機(jī)服務(wù)和軟件業(yè),農(nóng)業(yè)及農(nóng)產(chǎn)品開發(fā),餐飲、旅游、商業(yè)零售等多個行業(yè)。中國對外直接投資的產(chǎn)業(yè)分布范圍不斷擴(kuò)大,投資重點(diǎn)相對的愈趨集中,中國對外直接投資的主要行業(yè)有:商業(yè)服務(wù)及批發(fā)零售類、采礦業(yè)、金融業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)和制造業(yè)。
近幾年,在“走出去”戰(zhàn)略的引導(dǎo)下,我國以商業(yè)銀行為主的金融業(yè)主體加快了對外直接投資的步伐,金融類對外直接投資在社會經(jīng)濟(jì)生活中占有越來越重要而且特殊的地位。雖然2010年金融業(yè)對外直接投資增長速度下降,但是金融類對外直接投資增長速度的起伏主要由跨國并購活動引起,而跨國并購活動的多寡和規(guī)模,則主要取決于宏觀世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境形勢和企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、規(guī)模和實(shí)力。相信在未來的發(fā)展中,無論我國金融業(yè)對外直接投資增速怎樣變化,其增長的趨勢不會改變。
(三)區(qū)域結(jié)構(gòu)
至2010年末,中國在全球178個國家(地區(qū))共有1.6萬家境外企業(yè),投資覆蓋率達(dá)到72.7%,其中對亞洲、非洲地區(qū)投資覆蓋率分別達(dá)90%和85%。
從流量的區(qū)域分布來看,亞洲仍然是2010年我國對外直接投資流量最為集中的地區(qū),而歐洲則是我國對外直接投資增長幅度最大的地區(qū)。對歐洲的投資在2009年增長2.8倍的基礎(chǔ)上再次實(shí)現(xiàn)成倍增長,流量達(dá)到67.6億美元,同比增長101.6%,占流量總額的9.8%,較上年提升了4個百分點(diǎn),主要流向盧森堡、瑞典、俄羅斯、德國、匈牙利、英國、挪威等國家。北美洲26.2億美元,較上年增長72.2%,占3.8%,主要流向美國、加拿大。拉丁美洲105.4億美元,較上年增長43.8%,占15.3%,主要流向英屬維爾京群島、開曼群島、巴西、秘魯?shù)?。非?1.1億美元,較上年增長46.8%,占3.1%,主要分布在南非、剛果、尼日爾、阿爾及利亞、尼日利亞、肯尼亞等。
表1 2010年中國對外直接投資地區(qū)分布
由表1可見,中國企業(yè)對外直接投資區(qū)域分布遵循周邊國家(地區(qū)) 發(fā)展中國家發(fā)達(dá)國家的漸進(jìn)發(fā)展軌道,與坎特維爾和托蘭惕諾的“技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)升級”理論的預(yù)測基本一致。
從區(qū)域分布的行業(yè)結(jié)構(gòu)來看,資源開發(fā)型投資主要集中在拉美、非洲、澳大利亞等資源豐裕的地區(qū)和國家,加工制造業(yè)中的對外直接投資大部分是在發(fā)展中國家,而高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)主要投資于發(fā)達(dá)國家與新興工業(yè)化國家,幾乎所有大型家電企業(yè)都在美國或日本建有研發(fā)基地,信息產(chǎn)業(yè)的代表性企業(yè)如聯(lián)想、四通亦在美國、中國香港設(shè)有帶研發(fā)特征的機(jī)構(gòu)。
通過以上分析可以發(fā)現(xiàn),現(xiàn)階段中國已經(jīng)進(jìn)入了對外投資的高漲階段,對外投資流量和存量都在大幅上升。而對外投資發(fā)展結(jié)構(gòu)在主體上有限責(zé)任公司占主要地位,國有企業(yè)數(shù)量比重不大,但是投資額度上國有企業(yè)占有絕對主導(dǎo)地位,特別是中央直屬企業(yè)在其中起著決定性作用;在行業(yè)上則側(cè)重于以貿(mào)易導(dǎo)向?yàn)橹鞯姆?wù)業(yè)和以資源導(dǎo)向?yàn)橹鞯牟傻V業(yè);在區(qū)位上則側(cè)重于亞洲和拉丁美洲地區(qū)。
在對2010年我國企業(yè)對外直接投資情況分析的基礎(chǔ)之上,我們有理由相信未來我國的對外直接投資流量將會繼續(xù)保持增長,投資結(jié)構(gòu)也會愈趨合理化。
投資主體方面,隨著經(jīng)濟(jì)開放程度的加深和對外投資經(jīng)驗(yàn)的積累,投資主體多元化的趨勢不會改變,更多的不同性質(zhì)的中小企業(yè)會踴躍地加入到對外直接投資大軍中來,有限責(zé)任公司也會作為一種重要的主體形式繼續(xù)發(fā)揮積極的作用。雖然對外直接投資額的大部分仍然集中于央企,但投資主體多元化的發(fā)展與投資潛力的開發(fā)將會加劇市場競爭,有助于央企各個方面的結(jié)構(gòu)優(yōu)化,強(qiáng)化其競爭實(shí)力。
行業(yè)分布方面,通過分析可知,我國的對外直接投資絕大多數(shù)是由服務(wù)業(yè)和初級產(chǎn)業(yè)推動的,這一趨勢在最近一段時間內(nèi)不會有太大的改變。一方面,我國的服務(wù)業(yè)對外直接投資仍處于貨物貿(mào)易依附階段,隨著經(jīng)濟(jì)形勢的好轉(zhuǎn)和貨物貿(mào)易的增加,商務(wù)服務(wù)業(yè)對外直接投資業(yè)必將呈現(xiàn)進(jìn)一步增長的趨勢,但值得注意的是,隨著我國金融體制的改革和對外開放程度的加深,金融業(yè)的對外直接投資將作為一種特殊的服務(wù)業(yè)更好更快地增長;另一方面,我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和相對粗放的經(jīng)濟(jì)增長方式對初級產(chǎn)品及其是能源產(chǎn)品的消耗仍會保持在比較高的水平,而以初級產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)為主的大型國有企業(yè)對外直接投資步伐的加快仍會使初級產(chǎn)業(yè)對外直接投資保持較快的增長。所以,即使制造業(yè)對外直接投資呼聲不斷高漲,其發(fā)展速度在短時間也無法使其超趕服務(wù)業(yè)和初級產(chǎn)業(yè)對外直接投總量的貢獻(xiàn)。另外,隨著“低碳經(jīng)濟(jì)”這一理念的推廣和時間,相信在一定程度上可以緩解經(jīng)濟(jì)增長的壓力,改善我國經(jīng)濟(jì)增長結(jié)構(gòu),從而推動我國對外直接投資結(jié)構(gòu)的改善。
區(qū)域分布方面,預(yù)計我國仍將繼續(xù)保持甚至增加對亞洲、非洲以及拉丁美洲的投資,更多地參與到全球資源尤其是礦產(chǎn)和能源資源的配置當(dāng)中去。另外,隨著我國部分跨國企業(yè)實(shí)力的不斷增強(qiáng)和全球發(fā)展戰(zhàn)略的不斷完善,我國的對外直接投資將更少的依賴英屬維爾京群島和開曼群島等避稅島的“庇護(hù)”,而是借助更外直接、有效的手段進(jìn)行投資。另外,中國香港地區(qū)由于與我國大陸地區(qū)擁有緊密的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系和特殊的優(yōu)惠策略,在未來很長一段時間內(nèi),仍將作為我國企業(yè)首選的對外直接投資平臺之一,在我國的對外直接投資中發(fā)揮更加積極的作用。
中國企業(yè)對外直接投資未來的發(fā)展,仍然有許多方面需要調(diào)整和改進(jìn),就此,本文提出以下幾點(diǎn)建議,希望我國企業(yè)在“走出去”戰(zhàn)略的支持下,能夠得到健康長足的發(fā)展。一是政府要繼續(xù)積極推進(jìn)投資主體的調(diào)整,使投資主體由國有企業(yè)向民營企業(yè)調(diào)整。二是加強(qiáng)對外直接投資行業(yè)的戰(zhàn)略性選擇。三是建立和完善促進(jìn)對外直接投資的信息和技術(shù)服務(wù)體系,縮小“心理距離”。四是完善金融支持體系。五是調(diào)整投資區(qū)位,實(shí)現(xiàn)合理分布。六是加強(qiáng)對中西部地區(qū)企業(yè)對外直接投資的政策扶持和指導(dǎo),促進(jìn)東中西部地區(qū)對外直接投資的協(xié)調(diào)發(fā)展。
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關(guān)鍵詞:安全投入;安全現(xiàn)狀;安全效益
中圖分類號:F407.9文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A
一、引言
長期以來,國家和相當(dāng)一部分企業(yè)對安全投入不足,歷史欠賬比較嚴(yán)重,安全生產(chǎn)基礎(chǔ)薄弱。在具體的行業(yè)投入中,建筑業(yè)的投入占GDP的7.73‰,遠(yuǎn)落后于采掘業(yè)(20.15‰)、交通運(yùn)輸業(yè)(16.13‰)和電力煤氣業(yè)(15.22‰)。由圖1可以看出,與采礦業(yè)等行業(yè)一樣同屬于高危行業(yè)的建筑業(yè),安全投入水平處于各行業(yè)平均水平之下,這是極不協(xié)調(diào)的。(圖1)
二、建筑安全投入現(xiàn)狀
雖然早在20世紀(jì)五十年代,國家就對安全措施費(fèi)用的提取做出了明確規(guī)定,即各地區(qū)、行業(yè)、部門在集中掌握的固定資產(chǎn)更新改造資金中提取10%~20%作為安全措施經(jīng)費(fèi),用于改善安全生產(chǎn)條件。但是,隨著國民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,安全措施費(fèi)的組織形式與社會效能已經(jīng)無法適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。目前,我國安全投資模式和關(guān)系在政府、部門、企業(yè)之間還未完全理順,合理開辟和穩(wěn)定安全投資來源,需要進(jìn)一步完善安全投資的體制,加強(qiáng)相關(guān)法制建設(shè)。我國一直堅持實(shí)行的“國家監(jiān)察、行業(yè)管理、企業(yè)負(fù)責(zé)、群眾監(jiān)督”安全管理體制,在宏觀上反映了政府、企業(yè)和職工安全的分工協(xié)作關(guān)系。國家監(jiān)察、行業(yè)管理、企業(yè)負(fù)責(zé)、群眾監(jiān)督這四個方面就是從不同角度、不同層次、不同方面來推動“安全第一、預(yù)防為主”方針的貫徹。企業(yè)在這其中扮演了十分重要的角色,企業(yè)是市場經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)營主體,同時也是安全投資項(xiàng)目的具體實(shí)施者,國家和建筑行業(yè)有關(guān)建筑工程安全投資的各種管理制度最終都要由建筑施工企業(yè)來實(shí)現(xiàn)。而影響企業(yè)安全投資行為及其效果的主要因素有兩個:投資意愿和投資能力。投資意愿是指企業(yè)決策者對待安全生產(chǎn)及安全投資的態(tài)度,即決策者是否為了避免安全事故的發(fā)生而自愿合理地加大安全投入的意愿。投資能力是指企業(yè)決策者是否具備安全投資分析、策劃、實(shí)施以及審核的能力。但目前安全生產(chǎn)的嚴(yán)峻形勢表明,企業(yè)安全投資的效果并不理想。
三、建筑安全投入不足原因分析
(一)建筑安全投資意愿不足。長期以來,我國的建筑行業(yè)安全生產(chǎn)工作基礎(chǔ)薄弱,企業(yè)自我約束機(jī)制不完善,技術(shù)裝備比較差,加上我國目前的建筑市場競爭激烈,企業(yè)面臨巨大的競爭壓力。進(jìn)行安全投資會增加企業(yè)的成本,使其在競爭中處于不利位置。建筑工程施工企業(yè)在制定安全投資決策時,決策者主觀上往往都是堅持從經(jīng)濟(jì)利益最大化的角度,不愿為提高安全生產(chǎn)水平繼續(xù)投入,忽視安全風(fēng)險的存在。監(jiān)管部門安全執(zhí)法檢查的力度不夠,對安全投入不達(dá)標(biāo)的企業(yè)處罰輕。職工的法律意識與安全意識較差,出現(xiàn)安全事故獲得的賠償也較少,這些都是目前安全生產(chǎn)工作仍面臨嚴(yán)峻形勢的重要原因。
(二)建筑安全投資結(jié)構(gòu)不合理。由于安全投資的種類繁多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、體系龐大,所以要制定正確的安全投資方向決策是比較困難的。目前還沒有一個行之有效的、計算簡潔的安全投資結(jié)構(gòu)分析方法。這就使得安全投資的方向決策難上加難。目前所采用的安全投資方向決策分析方法主要有專家打分法、灰色系統(tǒng)關(guān)聯(lián)分析法、安全投資效益目標(biāo)函數(shù)法以及生產(chǎn)函數(shù)法等。然而,在實(shí)際工作中遠(yuǎn)不能滿足決策者制定合理的安全投資方向決策的需要。決策者更多地是依賴企業(yè)或行業(yè)的歷史經(jīng)驗(yàn)以及決策者的主觀愿望,這就造成安全投資的結(jié)構(gòu)不合理,不能夠合理、有效地分配企業(yè)有限的資源,從而不能最大限度地實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。這也是本文研究的主要問題,如何為企業(yè)提供科學(xué)有效的決策工具,幫助提高安全投資效率,提升建筑企業(yè)安全管理水平。
(三)建筑安全投資效益差。安全投資并沒有獲得決策者期望的效益,結(jié)果往往表現(xiàn)為安全投入產(chǎn)出比低、經(jīng)濟(jì)效益差、社會效益不明顯。僅從提高安全生產(chǎn)管理水平的角度來看,當(dāng)然安全投資的數(shù)量越多越好。但作為安全投資主體的企業(yè)同時也是一個以贏利為目的的組織,這也是企業(yè)多重角色定位的基礎(chǔ),企業(yè)為了自身的生存、發(fā)展、壯大,它必須考慮利潤。即使決策者能夠認(rèn)識到安全投資的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益,在長期不合理的投資而導(dǎo)致得不償失的情況下,也會大大挫傷決策者的投資意愿。目前,建筑施工企業(yè)廣泛存在的現(xiàn)象是安全投資意愿普遍不夠強(qiáng)。造成這種現(xiàn)象的原因主要有兩個:內(nèi)因是企業(yè)缺乏安全投資的原動力;外因是安全投資機(jī)制的不完善帶來的約束力不足。因?yàn)榘踩顿Y并不直接增加產(chǎn)品價值,只起到避免安全事故所造成的損失,從表面上看是一種“負(fù)效益”,如果沒有健全、有效的安全投資保障機(jī)制進(jìn)行引導(dǎo)和約束,靠企業(yè)自身的主動性和投資能力進(jìn)行合理的安全投資是非常困難的。因此,構(gòu)建建筑行業(yè)安全投資的保障機(jī)制勢在必行。
(四)建筑安全經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計指標(biāo)體系尚不完善。目前,我國的建筑安全經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計尚未形成一個完整的指標(biāo)體系。主要表現(xiàn)為沒有一套綜合的、統(tǒng)一的、具有可操作性的包括安全狀況、安全系統(tǒng)條件、安全經(jīng)濟(jì)評估在內(nèi)的統(tǒng)計指標(biāo)體系。涉及建筑安全經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計內(nèi)容的各專業(yè)缺乏協(xié)調(diào)合作與管理,使相關(guān)的統(tǒng)計內(nèi)容未形成完整的統(tǒng)計信息體系。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,沒能及時設(shè)立新的統(tǒng)計指標(biāo)來反映安全經(jīng)濟(jì)問題,特別是反映安全壓力與安全成本的統(tǒng)計指標(biāo)、反映安全投資與安全效益的指標(biāo)以及安全經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)等。當(dāng)前我國采用的傷亡事故統(tǒng)計報表制度中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)只有直接經(jīng)濟(jì)損失一項(xiàng),難以對建筑安全經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)進(jìn)行有效的統(tǒng)計。此外,建筑安全統(tǒng)計人員的缺乏、統(tǒng)計人員的業(yè)務(wù)能力與專業(yè)素質(zhì)不高、建筑安全經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計法制體系建設(shè)薄弱、建筑安全統(tǒng)計的調(diào)查方法不成熟、建筑安全統(tǒng)計的現(xiàn)代化水平較低等都是制約建筑安全經(jīng)濟(jì)決策的原因。
四、解決建筑安全投入不足對策措施
(一)拓展建筑安全投資來源渠道。首先,要大力發(fā)展經(jīng)濟(jì),調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),完善我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制,為安全投入從經(jīng)濟(jì)上提供可能性;其次,建立建筑安全投入統(tǒng)計體系,完善建筑安全投入的資金來源保障,保證安全投入資金的足額到位。對于處于困境中的國有企業(yè),國家可采取相應(yīng)的財稅和金融措施,保證安全投入資金的順利落實(shí)。
(二)建立社會統(tǒng)籌性的安全投入基金。社會保險的建立對保障勞動者在勞動中的安全和健康只是一種被動的做法,必須要逐步建立起對勞動者的安全與健康起主動作用的機(jī)制,建立獨(dú)立于社會保險之外的安全生產(chǎn)保障基金社會統(tǒng)籌制度。安全生產(chǎn)保障基金來源可由行政處罰收入、社會、政府財政、企業(yè)共同出資構(gòu)成。建立安全投入基金的社會統(tǒng)籌,可以借鑒社?;鹕鐣y(tǒng)籌的成功經(jīng)驗(yàn)與做法。建立基金的社會統(tǒng)籌專門機(jī)構(gòu)、建立基金統(tǒng)籌和管理機(jī)制,根據(jù)不同行業(yè)、工種的特點(diǎn)以及企業(yè)安全工作實(shí)績,科學(xué)制定合理的費(fèi)率,安全投入基金必須做到??顚S玫?以保證企業(yè)安全投入的順利實(shí)現(xiàn)。
(三)科學(xué)安排安全投入結(jié)構(gòu)。我國目前還處于市場經(jīng)濟(jì)的初級階段,經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)還很薄弱,安全投入資金也因此受到限制,要將有限的安全投入資金進(jìn)行有效地運(yùn)用,發(fā)揮其最大效益,就要科學(xué)地安排安全投入結(jié)構(gòu)。通常我們要研究如下安全投入結(jié)構(gòu):安全措施費(fèi)用與個人防護(hù)用品費(fèi)用的結(jié)構(gòu);安全技術(shù)投入與工業(yè)衛(wèi)生投入的結(jié)構(gòu);預(yù)防性投入與事后整改投入的結(jié)構(gòu);硬件投入與軟件投入的結(jié)構(gòu)等。在未來一定時期內(nèi),逐步強(qiáng)化企業(yè)安全衛(wèi)生投入的良好循環(huán);在近期,安全投入水平應(yīng)適當(dāng)加大投資力度,逐步使安全投入達(dá)到國民收入的1.5%左右,同時改進(jìn)安全生產(chǎn)資金的管理方式,調(diào)整目前企業(yè)安全生產(chǎn)投資的結(jié)構(gòu)。
(四)發(fā)揮各級工會組織的作用。維權(quán)是工會的基本職責(zé),而維護(hù)職工合法權(quán)益首先必須確保職工的生命安全,這是最大的維權(quán)?!豆ā贰ⅰ秳趧臃ā?、《安全生產(chǎn)法》等法律法規(guī)賦予了工會組織監(jiān)督企業(yè)安全生產(chǎn)的權(quán)利,各級工會組織要依據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)利,把促進(jìn)企業(yè)加大對安全生產(chǎn)的物質(zhì)投入和以人的因素為主的投入作為維權(quán)的重要職能和群眾監(jiān)督的重要內(nèi)容,監(jiān)督企業(yè)的安全措施費(fèi)的使用情況,檢查安全投入是否到位,并合理提出增加安全投入的建議。如果企業(yè)的安全措施費(fèi)使用不合理,要通過民主渠道及時提出整改意見。從而與企業(yè)經(jīng)營者一起,共同維護(hù)廣大職工的生命安全和健康。
(作者單位:1.重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院;2.四川省第六建筑有限公司)
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[關(guān)鍵詞] 灰色模糊評價 項(xiàng)目投資 決策分析
項(xiàng)目投資決策需要考慮很多不確定的影響因素,選用單項(xiàng)財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行評價,其本身都有一定的片面性,根據(jù)不同的指標(biāo)值來決策有可能會得出不同的結(jié)果。綜合考慮財務(wù)因素和非財務(wù)因素,對項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價能夠選擇那些最優(yōu)的項(xiàng)目方案。本文嘗試應(yīng)用灰色模糊綜合評價方法進(jìn)行項(xiàng)目投資決策分析。
一、灰色模糊綜合評價的特點(diǎn)和方法綜述
項(xiàng)目投資決策領(lǐng)域中普遍存在不確定性決策問題,不確定性主要有:一個是主觀不確定性,即人的思維模糊性;另一個是信息不完全、不充分所造成的客觀不確定性,即灰性。在一個信息不完全的問題中,往往存在許多模糊的因素;具有模糊因素的一個問題可能不具備完全充分的數(shù)據(jù)與信息。灰色是量的概念,模糊是質(zhì)的范疇。因此用灰色模糊概念來探討項(xiàng)目投資決策問題,能夠更好地構(gòu)建具有柔性的決策模型,且使決策結(jié)果更加接近實(shí)際。
許多學(xué)者對灰色模糊綜合評價進(jìn)行了研究,筆者歸納分析主要有以下幾種方法:(1)用灰色關(guān)聯(lián)分析選定評定因素,確定權(quán)重集,進(jìn)行模糊綜合評判;(2)運(yùn)用灰色系統(tǒng)理論確定評估灰類,計算灰色評估系數(shù),得出灰色評估權(quán)向量和矩陣,依據(jù)模糊數(shù)學(xué)理論形成評判矩陣,進(jìn)行模糊評價;(3)將評價對象的模糊綜合評判結(jié)果矩陣視為比較數(shù)列,計算各個比較數(shù)列和各參考數(shù)列的灰色關(guān)聯(lián)度,根據(jù)關(guān)聯(lián)度大小對評價對象進(jìn)行優(yōu)劣排序;(4)使用模糊綜合評判和灰色關(guān)聯(lián)綜合評價法,分別進(jìn)行評判,然后再將結(jié)果進(jìn)行綜合集成;(5)用模糊數(shù)學(xué)中的廣義距離來表示參考序列和比較序列的差異程度,然后用灰色關(guān)聯(lián)分析法進(jìn)行綜合評判;(6)根據(jù)灰色理論的差異信息原理,構(gòu)造灰色隸屬度算子,形成新的模糊隸屬度矩陣,然后進(jìn)行模糊綜合評判;(7)以灰色模糊關(guān)系為基礎(chǔ),將隸屬度和灰度綜合到評判過程中,進(jìn)行灰色模糊綜合評判;(8)根據(jù)灰色模糊數(shù)學(xué)理論,用區(qū)間數(shù)來表示隸屬度,并將隸屬度和灰度綜合起來,建立區(qū)間數(shù)灰色模糊綜合評判數(shù)學(xué)模型,進(jìn)行評價;(9)使用灰色關(guān)聯(lián)系數(shù)法構(gòu)建模糊評判矩陣,然后再進(jìn)行模糊綜合評判。
基于灰色關(guān)聯(lián)分析的模糊綜合評價法,方法簡便,易于操作。綜合考慮項(xiàng)目投資指標(biāo)的特點(diǎn),本文采用此法進(jìn)行投資決策分析。
二、灰色模糊綜合評價的數(shù)學(xué)模型的建立
1.建立綜合評價的因素集。因素集是以影響評價對象的各種因素為元素所組成的一個普通集合,通常用u表示,即:u=(u1, u2,…,um),其中元素ui(i=l,2,…,m)代表影響評價對象的第i個因素。
2.確定因素權(quán)向量。評價工作中,各因素的重要程度有所不同,為此,給各因素ui(i=1, 2,…,m)確定一個權(quán)重ai(i=1,2,…,m),各因素的權(quán)重集合的模糊集,用A表示:A=(a1, a2,…,am)。
3.基于灰色關(guān)聯(lián)分析的模糊關(guān)系矩陣
(1)確定比較數(shù)列(評價對象)和參考數(shù)列(評價標(biāo)準(zhǔn))設(shè)評價對象為m個,評價指標(biāo)為n個,則比較數(shù)列為
用矩陣形式可表示為:
式中(1)
為第i個方案的第k個指標(biāo)的評價值;取每個指標(biāo)的最佳值為參考數(shù)列的實(shí)體,則有參考數(shù)列
式中
(2)指標(biāo)值的規(guī)范化處理要確定數(shù)列的灰關(guān)聯(lián)系數(shù),需要對數(shù)據(jù)列進(jìn)行生成處理。對時間序列數(shù)據(jù)的處理,常用的處理方法有:初值化,最小值化,最大值化,平均值化,區(qū)間值化等。對于非時間序列的數(shù)據(jù)不存在運(yùn)算關(guān)系,采用指標(biāo)區(qū)間值化,歸一化,標(biāo)準(zhǔn)化等處理方法。本文采用規(guī)范化公式:
(2)
利用(2)式對(1)式進(jìn)行規(guī)范化處理
(3)確定灰關(guān)聯(lián)系數(shù)
其中:是分辨系數(shù),且,通常取為0.5
以幾何意義來講,關(guān)聯(lián)系數(shù)與隸屬度是相似的,于是可得模糊關(guān)系矩陣[9]
(4)建立綜合評價模型。確定R 、A之后,通過模糊變換將u上的模糊向量A變?yōu)関上的模糊向量B,即:
其中,“?”稱為廣義模糊綜合評價合成算子有無窮多種,但實(shí)際中經(jīng)常采用的有幾種,本文根據(jù)具體情況采用加權(quán)平均法,上式即為綜合評價模型。
(5)模糊評價。根據(jù)各個因素在評判集上的隸屬度。得到評判指標(biāo)之后,便可根據(jù)最大隸屬原則選擇最大評判指標(biāo)max bj所相對應(yīng)的方案為評判結(jié)果。
三、應(yīng)用
某工程有以下四種方案,現(xiàn)使用灰色模糊綜合評價進(jìn)行分析
1.選擇評價指標(biāo),建立評價指標(biāo)集。根據(jù)具體情況,選擇總投資額、投資回收期、期望凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、環(huán)境影響評價作為評價指標(biāo),組成評價指標(biāo)集。
2.確定權(quán)重。根據(jù)德爾菲法,由專家確定各指標(biāo)權(quán)重(0.25 0.15 0.3 0.2 0.1)
3.確定最有指標(biāo)集,構(gòu)造初始矩陣并規(guī)范化
4.計算灰色關(guān)聯(lián)系數(shù)并建立灰色模糊關(guān)系矩陣
5.模糊評價
由前面求得的A、R,根據(jù)B=A?R,可得B=(0.4555 0.758 0.793 .0375)即方案1、2、3、4的評價值分別為0.4555,0.758,0.793,0.375。根據(jù)最大隸屬原則,方案3為最優(yōu)方案。
四、結(jié)論
灰色模糊綜合評價模型及其算法,具有嚴(yán)密的數(shù)學(xué)邏輯推理,方法簡便易行,應(yīng)用于項(xiàng)目投資決策分析具有較高的實(shí)踐價值。
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(同煤大唐塔山煤礦,山西 大同 037000)
【摘要】采礦系統(tǒng)工程是將采礦工程和系統(tǒng)工程相聯(lián)系的一項(xiàng)綜合工程。本研究首先介紹改系統(tǒng)工程的原理,然后從各種系統(tǒng)著手分析,最后針對當(dāng)前的發(fā)展現(xiàn)狀,預(yù)示未來采礦系統(tǒng)的發(fā)展趨勢。
關(guān)鍵詞 采礦系統(tǒng)工程;發(fā)展;新趨勢
通過調(diào)查研究筆者發(fā)現(xiàn),以往的采礦工程無論從應(yīng)用學(xué)科上還是開采方法上往往都是單一的,忽略了系統(tǒng)性和綜合性。此外在知識的綜合運(yùn)用上也常出現(xiàn)脫節(jié)現(xiàn)象,因此需要運(yùn)用系統(tǒng)工程的理念和方法,實(shí)現(xiàn)學(xué)科之間的滲透與交叉。
1 采礦系統(tǒng)工程的基本概況
1.1 國內(nèi)的發(fā)展現(xiàn)狀
21世紀(jì)以來,隨著我國工業(yè)化進(jìn)程的加快,人口規(guī)模的逐漸增大,對礦產(chǎn)資源的需求也越來越大。通過調(diào)查研究,筆者將現(xiàn)今我國的礦產(chǎn)資源狀況總結(jié)為以下幾點(diǎn),第一是一些用量相對較少的礦產(chǎn)現(xiàn)存量較多,而需求量高的礦產(chǎn)則存量較少,這與現(xiàn)階段人們生產(chǎn)生活的需求存在矛盾,需要適當(dāng)調(diào)整。第二、我國礦產(chǎn)總資源豐富,但由于人口基數(shù)眾多,使得人均礦產(chǎn)資源量相對不足。第三、很多地下資源難以開采,即使現(xiàn)存量豐富,但是沒能找到合適的開采方法,便未能達(dá)到合理應(yīng)用。最后我國礦產(chǎn)資源的分布區(qū)域不均勻。[1]近些年來采礦系統(tǒng)工程的理念被提出,采礦系統(tǒng)工程是在采礦工程原理的基礎(chǔ)上,利用系統(tǒng)論、數(shù)學(xué)、統(tǒng)籌等方法進(jìn)行分析的一門學(xué)科。采礦系統(tǒng)工程經(jīng)過幾十年的發(fā)展,已深入到采礦工程的各個領(lǐng)域。從國內(nèi)外的角度來看,我國在采礦工業(yè)上起步較晚,在技術(shù)上仍存在著很多技術(shù)瓶頸。相比西方發(fā)達(dá)國家,仍然存在較大差距。對于我國當(dāng)前的礦質(zhì)開采,其研究范圍則主要包括以下幾個方面:礦床附加條件的分析與評價;礦山開采設(shè)計規(guī)劃;礦山建設(shè)與項(xiàng)目評價;礦山生產(chǎn)工藝系統(tǒng);礦山壓力及邊坡穩(wěn)定等。
1.2 采礦系統(tǒng)工程的原理
我國已發(fā)現(xiàn)168種礦產(chǎn),探明有儲量的礦產(chǎn)157種,其中能源礦產(chǎn)9種,金屬礦產(chǎn)54種,非金屬礦產(chǎn)91種,水氣礦產(chǎn)3種。已發(fā)現(xiàn)礦床、礦點(diǎn)20多萬處。我國是世界上礦產(chǎn)資源總量豐富,礦種比較齊全的少數(shù)幾個資源大國之一。但是經(jīng)過很多年的開采,再加上很多采礦方法的不合理,我國的礦產(chǎn)資源已瀕臨枯竭,因此我們需要依據(jù)采礦系統(tǒng)工程的原理,科學(xué)開采。采礦系統(tǒng)工程是將系統(tǒng)工程的原理、理論和方法與采礦的方法、概況結(jié)合起來,最后運(yùn)用數(shù)學(xué)、計算機(jī)等統(tǒng)籌學(xué)的方法進(jìn)行處理。首先介紹采礦系統(tǒng)工程的應(yīng)用學(xué)科,系統(tǒng)工程和采礦工程作為基礎(chǔ),目前也已廣泛應(yīng)用了統(tǒng)籌學(xué)的方法,如線性規(guī)劃、整體規(guī)劃、動態(tài)規(guī)劃等規(guī)劃理念,再結(jié)合計算機(jī)中的先進(jìn)技術(shù),如系統(tǒng)模擬、系統(tǒng)動態(tài)學(xué)、人工智能學(xué)、決策支持系統(tǒng)、人工智能、專家系統(tǒng)等。
2 采礦系統(tǒng)工程的基本理解
2.1 礦山地質(zhì)系統(tǒng)
礦山地質(zhì)系統(tǒng)包括以下幾個方面,首先是從整體上進(jìn)行地測數(shù)據(jù)的預(yù)處理,其中數(shù)據(jù)來源包括每年的地質(zhì)勘探資源結(jié)果、各地的礦產(chǎn)資源記錄等,然后對收集來的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類、匯總、整理。根據(jù)調(diào)查目的的不同采取不同的分類標(biāo)準(zhǔn),將礦產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分類,可以運(yùn)用一些計算機(jī)軟件協(xié)助整理,如Microsoft Excel,對收集來的數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理。預(yù)處理工作結(jié)束后,是礦產(chǎn)儲量進(jìn)行計算和資源評價。計算時,按照之前劃分的分類標(biāo)準(zhǔn),將調(diào)查樣地分為各個領(lǐng)域,在此基礎(chǔ)上針對礦產(chǎn)資源的數(shù)量、質(zhì)量等不同評價因子進(jìn)行分析。評價包括用軟件處理和借助專家系統(tǒng)進(jìn)行評定,常用的操作軟件如如早期的dBASE/FoxBase、Foxpro以及近年的Access/Oracle。專家系統(tǒng)也是一個智能化的計算機(jī)操作系統(tǒng),利用專家多年的經(jīng)驗(yàn)和方法,對實(shí)踐中的問題進(jìn)行分析和評價。
2.2 礦山規(guī)劃與設(shè)計系統(tǒng)
針對礦山規(guī)劃與設(shè)計系統(tǒng),首先需要對礦山產(chǎn)量與產(chǎn)品進(jìn)行評價。上述提到我國礦產(chǎn)資源中存在的一個普遍問題,即很多礦產(chǎn)存在于地下,由于采礦方法的限制,尚未開采利用。礦山產(chǎn)量與產(chǎn)品的計算,大多利用線性規(guī)劃的方法進(jìn)行,當(dāng)然有時也采用非線性規(guī)劃、整體規(guī)劃等方法。[2]以獲得最大的經(jīng)濟(jì)社會收益為目的,限制條件則是開采方法與技術(shù)。對于地下開采,首先需要運(yùn)用計算機(jī)模擬的方法,借助專家系統(tǒng)的輔助,進(jìn)行礦山開采與運(yùn)輸管道的模擬建設(shè),當(dāng)然為了更好的再現(xiàn)地下礦山的地質(zhì)環(huán)境,最好借用三維立體圖形來展示。然后,根據(jù)實(shí)際地質(zhì)環(huán)境的特點(diǎn),考慮真實(shí)條件下的限制條件,實(shí)現(xiàn)虛擬設(shè)置的再現(xiàn),最后針對開采結(jié)果,進(jìn)行資源投資分析。并將每次的地質(zhì)勘測結(jié)果作為日后實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn),在保證人們?nèi)松戆踩蛯?shí)現(xiàn)最大經(jīng)濟(jì)社會收益的基礎(chǔ)上,避免出現(xiàn)同樣的失誤。
2.3 礦山生產(chǎn)工藝系統(tǒng)
礦山生產(chǎn)工藝系統(tǒng)重在開采工藝與設(shè)備的選擇,具體來講,需要考慮影響礦質(zhì)因素的權(quán)值,并用人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)解算。還可以運(yùn)用數(shù)學(xué)方法,針對當(dāng)?shù)氐牡刭|(zhì)環(huán)境,建立合理的數(shù)學(xué)模型,借助模型來反映整個生產(chǎn)工藝流程。在建立模型時,除了應(yīng)用型的處理之外,還要檢驗(yàn)?zāi)P偷暮侠硇?,從而選擇最優(yōu)的模型,也即模型的優(yōu)化建設(shè)。對于工藝設(shè)備的選擇,則要跟進(jìn)市場或該領(lǐng)域的發(fā)展?fàn)顩r,盡量選用較新型的設(shè)備,這樣可以實(shí)現(xiàn)更多的功能,在實(shí)踐過程中,提高工作效率。工藝與設(shè)備選擇后,便是開采工藝過程的分析,除了上述提到的檢驗(yàn)?zāi)P偷暮侠硇灾猓€要針對所開采得到的礦產(chǎn)的種類、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行客觀性的評價,同樣借助計算機(jī)模擬、專家系統(tǒng)分析等方法進(jìn)行。
2.4 礦山管理信息系統(tǒng)
上述筆者詳細(xì)介紹了采礦系統(tǒng)工程的幾種系統(tǒng)礦山地質(zhì)系統(tǒng)、礦山規(guī)劃與設(shè)計系統(tǒng)、礦山生產(chǎn)工藝系統(tǒng),通過上述具體介紹,可以基本明確采礦工程的工作內(nèi)容和技術(shù)要領(lǐng)。但,雖然采礦工程是一項(xiàng)工程性質(zhì)的產(chǎn)業(yè),但是隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展,采礦產(chǎn)業(yè)也需要加入現(xiàn)代科技的元素,在完成其基本工作內(nèi)容的基礎(chǔ)上,加快工作效率,保障工作效果。并且筆者通過調(diào)查發(fā)現(xiàn),近年來,國內(nèi)外已經(jīng)有許多礦山都建立礦山管理信息系統(tǒng),覆蓋地測、設(shè)計、計劃、設(shè)備、庫存、營銷、財會、人事等工作。
3 采礦系統(tǒng)工程的發(fā)展新趨勢
依據(jù)現(xiàn)今的發(fā)展?fàn)顩r,筆者將采礦系統(tǒng)工程的發(fā)展趨勢歸結(jié)為以下幾點(diǎn):第一是多種研究方法的綜合運(yùn)用,該類工程作為一項(xiàng)綜合性的工程存在,只采用一種方法是不能夠?qū)崿F(xiàn)的。第二是新學(xué)科、新技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用。隨著計算機(jī)技術(shù)的發(fā)展更新,為采礦系統(tǒng)工程也提供了更多的理念與方法。[3]第三是計算機(jī)運(yùn)算與實(shí)際環(huán)境的有機(jī)結(jié)合,由于地質(zhì)環(huán)境的復(fù)雜性,尤其是地下礦質(zhì)資源則更難開發(fā),針對這些現(xiàn)狀,利用計算機(jī)甚至是開發(fā)性機(jī)器人進(jìn)行礦質(zhì)資源的首次勘探,并將這些操作過程與后臺計算機(jī)管理記錄結(jié)合在一起,這樣不僅可以更大程度上保證采礦工人的安全,還可以減少勞動力的支出,僅僅需要很少的技術(shù)工人進(jìn)行控制即可實(shí)現(xiàn)礦質(zhì)的開采與利用。
4 結(jié)語
筆者上述主要對國內(nèi)外采礦工程的發(fā)展現(xiàn)狀,采礦工程應(yīng)用的基本原理,以及從四個主要的礦山系統(tǒng)(礦山地質(zhì)系統(tǒng)、礦山規(guī)劃與設(shè)計系統(tǒng)、礦山生產(chǎn)工藝系統(tǒng)、礦山信息管理系統(tǒng))進(jìn)行論述,可以基本明確采礦工程的工作內(nèi)容和發(fā)展概況。采礦系統(tǒng)工程在礦業(yè)系統(tǒng)工程中作為最重要的學(xué)科,占據(jù)著非常重要的位置。掌握好采礦工程的技術(shù)和發(fā)展要領(lǐng),可以很大程度上提高采礦系統(tǒng)企事業(yè)單位的生產(chǎn)效率。
參考文獻(xiàn)
[1]邵登陸,岳宗洪,張宏文.采礦系統(tǒng)工程的發(fā)展現(xiàn)狀與新趨勢[J].中國礦業(yè),2011,14(21):153-198.
[2]云慶夏,陳永鋒,盧才武.采礦系統(tǒng)工程的現(xiàn)狀與發(fā)展[J].中國礦業(yè),2012,15(52):256-290.