電子金融全文(5篇)

一、電子金融會計的發(fā)展概述

電子金融會計是金融與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)全面結(jié)合的產(chǎn)物，包括網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券、網(wǎng)上保險、網(wǎng)上期貨、網(wǎng)上支付、網(wǎng)上結(jié)算等具體的金融業(yè)務(wù)。電子金融會計作為當代最新的金融形式，從20世紀70年代產(chǎn)生以來，得到了越來越廣泛的應(yīng)用。早在1996年4月，美國第一家提供電子金融業(yè)務(wù)的銀行———MarkTwain銀行成立，并在不久獲得了10000個電子金融客戶。相對國外，我國電子金融會計的發(fā)展起步較晚，服務(wù)開展較少，系統(tǒng)的建設(shè)進展緩慢。大致分為手工業(yè)務(wù)時代（上世紀90年代以前）、電子化萌芽時代（上世紀90年代初期－90年代中期）、通存通兌時代（上世紀90年代中期－90年代末期）、數(shù)據(jù)大集中時代（2000年－2005年）、多業(yè)務(wù)整合時代（2005年以后）。電子金融會計打破了傳統(tǒng)金融的業(yè)務(wù)模式，從銀行交易、數(shù)據(jù)處理、資金轉(zhuǎn)賬、信息傳遞和經(jīng)營管理等各方面加強了金融對整個社會經(jīng)濟的滲透力和控制力，并對金融行業(yè)的發(fā)展起到了不可估計的推動作用，提高了金融市場效率，有效地降低了交易成本；協(xié)助金融機構(gòu)建立了科學管理系統(tǒng)，提高了經(jīng)營管理水平和服務(wù)水平；推動了金融創(chuàng)新的高速發(fā)展，促進了金融產(chǎn)品多樣化；促使各國金融市場的緊密聯(lián)系，促進了金融全球一體化的發(fā)展。

二、電子金融會計對傳統(tǒng)結(jié)算方式的影響

（一）傳統(tǒng)結(jié)算方式

傳統(tǒng)的結(jié)算方式有物物交換的支付結(jié)算方式、貨幣支付的結(jié)算方式和銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算方式三種類型。其中銀行轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算是目前最常用的結(jié)算方式，主要包括銀行支付結(jié)算、資金匯兌、支票支付結(jié)算、自動清算所支付和電子資金轉(zhuǎn)賬等方式。

（二）電子金融會計支付方式

按電子金融會計的實體性質(zhì)分類，電子支付方式可以分為B2C型網(wǎng)絡(luò)支付方式、B2B型網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類；按電子金融會計的支付數(shù)據(jù)流的內(nèi)容性質(zhì)分類，電子支付方式可以分為指令傳遞型網(wǎng)絡(luò)支付方式、電子現(xiàn)金傳遞網(wǎng)絡(luò)支付方式兩類；按電子金融會計的網(wǎng)絡(luò)支付金額的規(guī)模分類，電子支付方式可以分為微支付、消費者級網(wǎng)絡(luò)支付、商業(yè)級網(wǎng)絡(luò)支付三類。

一、電子金融會計的簡介

電子金融會計師目前全世界最新的金融形式，它產(chǎn)生于上個世紀70年代，1996年，MarkTwain銀行是美國第一家提供電子金融業(yè)務(wù)的銀行，自此，電子金融會計在國外應(yīng)用的越來越廣泛。我國的電子金融會計發(fā)展的較晚，開展的服務(wù)較少。大致可以分為三個階段。

(1)起步階段：我國電子金融會計最早開始與上個實際70年代末，在1980年左右開始初步發(fā)展。在起步期間，大多數(shù)電子技術(shù)應(yīng)用在會計報表的制作和會計核算業(yè)務(wù)方面。這時期由于計算機的限制，電子金融會計的系統(tǒng)大多數(shù)在DOS的計算機平臺上運行，電子軟件針對的是模擬手工核算，是為了減少會計工作的工作量與勞動強度，但這期間的電子金融會計缺乏較為完善的操作規(guī)范和管理制度。

(2)發(fā)展階段：在上個是個80年代的中后期，電子金融受到了各行各業(yè)的重視，特別是銀行業(yè)系統(tǒng)，開始制定適合本銀行的電子發(fā)展計劃。為了促進銀行業(yè)的電子發(fā)展，中國人民銀行還制定了整個金融也的電子發(fā)展計劃。這一時期，銀行出現(xiàn)了城市通存通兌、同城清算網(wǎng)絡(luò)等新的電子金融業(yè)務(wù)。

(3)規(guī)范階段：到了上世紀90年代，電子金融會計得到了規(guī)范化的再發(fā)展。在全國范圍內(nèi)，建立了金融系統(tǒng)的會計核算系統(tǒng)。金融電子逐漸向網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行轉(zhuǎn)變。

二、電子金融會計對傳統(tǒng)會計的沖擊

1.傳統(tǒng)會計的概述

［摘要］隨著互聯(lián)網(wǎng)對房地產(chǎn)市場的影響進入實質(zhì)性階段，房地產(chǎn)市場正在改變其傳統(tǒng)商業(yè)模式。新型業(yè)務(wù)模式、盈利模式直接打破了傳統(tǒng)中介費率，有效解決了二手房市場中的痛點。優(yōu)化房地產(chǎn)與二手房市場的融合是整個房產(chǎn)行業(yè)發(fā)展的趨勢。為此，文章基于二手房電子商務(wù)的發(fā)展歷程及方向，著重探討了二手房電子商務(wù)發(fā)展模式及可行性，并從二手房電商發(fā)展機會點、信息化服務(wù)和監(jiān)管模式角度提出具體融合發(fā)展的策略。期望文章結(jié)論能對房產(chǎn)市場搭建信息化平臺、優(yōu)化服務(wù)模式有所啟示。

［關(guān)鍵詞］電子商務(wù);二手房市場;信息化服務(wù)

2015—2020年互聯(lián)網(wǎng)對二手房市場的影響與投資機會研究報告顯示，二手房市場與電子商務(wù)結(jié)合已經(jīng)成為大眾購房的關(guān)鍵要素之一。電商模式與傳統(tǒng)模式的區(qū)別在于兩點:一是二手房交易具有信息密集、非標準化、本地化及頻率低等特點，而這一特征直接影響著大眾的房產(chǎn)選擇應(yīng)該是線上獲取信息，線下交易，這也表明了二手房電商具有重資產(chǎn)的特征。二是該特征也決定了線上發(fā)展的空間巨大，不僅可以提供房產(chǎn)信息，還可以聯(lián)動金融服務(wù)等交易周邊業(yè)務(wù)。為此，探討電子商務(wù)與二手房市場的發(fā)展融合具有重要實踐意義。

1二手房電子商務(wù)的發(fā)展歷程及方向

二手房電子商務(wù)正式起步于1998年，那時上海房地產(chǎn)之窗和中華企業(yè)聯(lián)合推出網(wǎng)上房產(chǎn)拍賣活動，但其只限于網(wǎng)上競價，其他交易環(huán)節(jié)均在線下實現(xiàn)。2011年淘寶、SOHO等大型企業(yè)開始嘗試以電商拉動房產(chǎn)走上新高，并在同年新浪樂居推出了首個房產(chǎn)電商頻道，這也標志著房產(chǎn)由原來線上競價轉(zhuǎn)變?yōu)橘M用支付、認籌、詢價等一體化。2014年中國房產(chǎn)開始全面進入電商發(fā)展階段，二手房中介市場開始面臨著Q房網(wǎng)、搜房網(wǎng)等互聯(lián)網(wǎng)房產(chǎn)企業(yè)的沖擊，線上模式已經(jīng)成為整個市場的發(fā)展趨勢，如我愛我家、鏈家等二手房企業(yè)開始進行線上布局。二手房電商發(fā)展的方向主要呈現(xiàn)五個特點。一是國際化。網(wǎng)絡(luò)的無邊界化為房產(chǎn)信息在全球范圍內(nèi)傳播提供了條件。二是延伸化。房產(chǎn)交易不再局限于房產(chǎn)本身，而逐漸延伸至其周邊服務(wù)，如電子金融。三是大眾化。這得益于我國網(wǎng)民在不斷增加，且每年進城流動人口4000萬，住房公積金使用等優(yōu)惠政策致使大眾優(yōu)先考慮二手房。四是個性化。主要體現(xiàn)于深度服務(wù)、業(yè)務(wù)擴展、房產(chǎn)評論、能力發(fā)掘、商品選擇、信息制定方面。五是區(qū)域化。我國區(qū)域特征致使二手房信息在各區(qū)域的重點有所不同。

2二手房電子商務(wù)發(fā)展的模式及可行性分析

目前二手房電子商務(wù)發(fā)展模式主要有三種。首先，C2C模式，房產(chǎn)企業(yè)可以提供一個交易平臺，買賣雙方可以自由在平臺進行交易，目前交易領(lǐng)域主要涉及房屋價格評估、權(quán)證、拍賣、租賃等，它的主要優(yōu)勢就是不受限于空間和時間，大大降低了買賣雙方溝通成本。其次，B2C模式，由企業(yè)在平臺上曝光房源，其房源真實性由企業(yè)核實，買方可以在平臺上選擇合適的房子，并聯(lián)系中介企業(yè)。最后，B2B模式，該模式主要用于裝潢、建材等行業(yè)，通過企業(yè)間的信息平臺有效降低了對房產(chǎn)供應(yīng)鏈的管理成本。電子商務(wù)與二手房市場發(fā)展融合的可行性包含了有利性、安全性和必要性。首先，有利性主要體現(xiàn)于房地產(chǎn)企業(yè)可以跨空間進行二手房房源信息收集及交易，同時也方便消費者自由貨比三家、在線咨詢，激活了二手房市場的信息流動，使交易雙方信息趨于均衡。這符合當下我國倡導的信息共享經(jīng)濟。其次，安全性主要體現(xiàn)于目前我國在社會安全證明、數(shù)字證書、數(shù)字簽名、數(shù)據(jù)加密技術(shù)與防火墻技術(shù)方面取得了顯著進步，一定程度上保障了信息交易的可靠性。最后，必要性體現(xiàn)于政府的參與，目前我國新房空置率較高，但是房價卻呈現(xiàn)微上升趨勢，而二手房租賃、重購市場逐漸成為一線城市房產(chǎn)主市場，政府的網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管、財稅體系配套均是必要的。且目前政府一直在努力出臺各種法律法規(guī)以保障網(wǎng)絡(luò)信息流動的安全性和合法性。

2011年美國健康險總收人中，網(wǎng)上直銷約占10%，網(wǎng)絡(luò)觸發(fā)約占30%，網(wǎng)絡(luò)影響約占到4萬%。我國保險電子商務(wù)起步較晚，但近十年取得了長足的進步，發(fā)展較歐美水平更為迅速。隨著保險行業(yè)信息化建設(shè)的不斷深人，保險電子商務(wù)發(fā)展的重要性得到了廣泛共識，相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷完善，并且已經(jīng)成為潛在的新的業(yè)務(wù)增長點。2008年保險電子商務(wù)保費收人已經(jīng)達到了72.6億，五年內(nèi)平均年增長率保持在160%以上的高速發(fā)展。

財產(chǎn)保險電子商務(wù)現(xiàn)狀分析

自20仍年4月1日《中華人民共和國電子簽名法》實施從而簽發(fā)第一份電子保單以來，揭開了國內(nèi)保險電子商務(wù)發(fā)展的序幕。根據(jù)調(diào)查問卷統(tǒng)計數(shù)據(jù)，已有超過80%的保險公司建立或籌建電子商務(wù)網(wǎng)中，其中46%的保險公司建立了電子商務(wù)網(wǎng)站，22%的公司正在建設(shè)之中。人壽、人保、平安、太保、泰康等保險公司均成立了專門的電子商務(wù)部門或?qū)I(yè)渠道部門，加大電子商務(wù)發(fā)展力度，建設(shè)成效逐步顯現(xiàn)，2009年網(wǎng)絡(luò)保險保費收人約為萬O億元。其中出口信用保險公司電子商務(wù)建設(shè)成效較為明顯，2009年基于電子商務(wù)平臺交易額為21.4億元人民幣，有效支撐了短期信用險承保規(guī)模的快速增長。與此同時，中小保險公司也逐步加大了電子商務(wù)建設(shè)的投人，作為開拓市場、提升營業(yè)收人的重要手段，預計中小保險企業(yè)的電子商務(wù)將在未來的三年至五年內(nèi)逐步發(fā)揮重要作用。目前國內(nèi)建設(shè)的財險保險電子商務(wù)平臺已基本能夠覆蓋保險業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要側(cè)重于宣傳、查詢，并逐步完善投保、核保、支付、保全功能。電子商務(wù)平臺提供的服務(wù)主要包括短期意外險的保險卡激活、對個人用戶的車險、意外險、醫(yī)療健康險以及針對企業(yè)客戶的貨運險、出口短期信用保險等，及面向人和中介機構(gòu)提供相關(guān)的管理和查詢功能。保險公司穩(wěn)步推進保險電子商務(wù)平臺的建設(shè)，以此為契機逐步改進內(nèi)部管理體制和流程，整合內(nèi)部資源提高利用效率，創(chuàng)新渠道建設(shè)，豐富在線保險產(chǎn)品，提高在線保險市場份額，努力為保戶提供較為全面更加便利的保險服務(wù)，進而形成具有特色的綜合性金融服務(wù)。

財產(chǎn)保險電子商務(wù)發(fā)展的重要意義

一是保險電子商務(wù)的發(fā)展和推廣，對財產(chǎn)保險業(yè)加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變有著重要的意義和顯著的作用。保險電子商務(wù)具有創(chuàng)新性、高效率、虛擬化、交互性等特征，是技術(shù)創(chuàng)新融合業(yè)務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物。以信息和通訊技術(shù)特有的高效率、低成本的特點，有助于解決保險行業(yè)發(fā)展的頑疾—高投人、高成本、高消耗、低效率的“三高一低”問題。二是保險電子商務(wù)同其他領(lǐng)域電子金融產(chǎn)生互動和協(xié)同，有助于提升我國金融體系整體效率，也為保險公司混業(yè)經(jīng)營奠定了良好的基礎(chǔ)。保險業(yè)作為金融體系內(nèi)的重要組成部分，與銀行業(yè)和證券業(yè)有著緊密的業(yè)務(wù)聯(lián)系和資金往來。網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券和網(wǎng)上保險，商業(yè)模式總體上具有很多的共性，具有高度的趨同吐，在此環(huán)境中形成的具有高度趨同吐的信息平臺，為金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營提供了強有力的技術(shù)支持平臺，有利于促進和強化金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營模式。

財產(chǎn)保險電子商務(wù)發(fā)展建議

保險電子商務(wù)的發(fā)展可以有力促進財產(chǎn)保險業(yè)形成“以創(chuàng)新為動力、以內(nèi)生增長為活力的發(fā)展模式”，從而推進保險行業(yè)加快經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)深人貫徹落實科學發(fā)展觀的重要目標。一是完善監(jiān)管制度建設(shè)，加強保險電子商務(wù)專項法規(guī)建設(shè)，盡快建立相關(guān)監(jiān)測體系，通過信息技術(shù)等現(xiàn)代化監(jiān)管手段，切實提升在保險電子商務(wù)領(lǐng)域監(jiān)管能力。二是完善行業(yè)信用體系、公共信息服務(wù)、安全認證等行業(yè)公共支撐體系建設(shè)。加快行業(yè)信用體系建設(shè)。加強監(jiān)管、行業(yè)自律，鼓勵保險企業(yè)積極參與，建立科學、合理、權(quán)威、公正的保險信用服務(wù)機構(gòu)，逐步形成既符合我國國情保險信用服務(wù)體系。三是積極拓展多種渠道合作模式。降低了企業(yè)進人保險行業(yè)的成本，有利于保險市場的競爭主體的增加，促進競爭繁榮網(wǎng)絡(luò)保險市場，實現(xiàn)中小保險公司的特色化和差異化發(fā)展，推進保險電子商務(wù)水平的整體提升。四是推進企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)整合。發(fā)展保險電子商務(wù)是保險公司自身管理水平提升的需要，通過發(fā)展建設(shè)保險電子商務(wù)，形成新渠道、新產(chǎn)品研發(fā)模式及新的業(yè)務(wù)流程和管理流程，使保險企業(yè)可以逐步擺脫完全依賴原有營銷渠道的現(xiàn)狀，不斷完善體制機制，不斷增添內(nèi)在的創(chuàng)新和增長的活力，從而為保險消費者提供“一站式”保險服務(wù)。（本文作者：侯波 單位：中國人壽財產(chǎn)保險股份有限公司山東省德州中心支公司）

摘要：現(xiàn)階段，互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展觀和發(fā)展的基本形式和傳統(tǒng)金融相比，具有非常明顯的不同。目前，互聯(lián)網(wǎng)金融逐漸呈現(xiàn)出加速發(fā)展的趨勢，尤其是網(wǎng)絡(luò)金融的經(jīng)濟學理論受到社會各界的關(guān)注程度越來越高。然而，現(xiàn)今仍未形成系統(tǒng)的研究成果。該作筆者根據(jù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學、信息經(jīng)濟學以及金融中介理論等對互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展歷程及其經(jīng)濟學理論基礎(chǔ)等方面進行了詳細論述。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融 經(jīng)濟學理論 分析與研究

一、網(wǎng)絡(luò)金融的發(fā)展歷程剖析

和以往的金融活動相比，網(wǎng)絡(luò)金融的服務(wù)模式通常借助于電子通信技術(shù)以及計算機技術(shù)。上世紀70年代，電子金融逐漸為人所熟知，并且逐漸在國際范圍中蔓延開來，一直到現(xiàn)在，電子金融遍布于世界各地?；ヂ?lián)網(wǎng)金融最早在2012年被提出，其出現(xiàn)對于常規(guī)金融業(yè)的內(nèi)部結(jié)構(gòu)形成了巨大的沖擊，不僅在很大程度上影響著金融業(yè)的產(chǎn)業(yè)架構(gòu)，也持續(xù)地為金融業(yè)注入了更多新鮮的血液。和其他的新興產(chǎn)業(yè)一樣，互聯(lián)網(wǎng)金融初期階段受到了大部分人的質(zhì)疑，然而互聯(lián)網(wǎng)金融在眾多議論聲中生存了下來，并呈現(xiàn)出更加迅猛的發(fā)展勢頭。初期階段，互聯(lián)網(wǎng)金融主要是針對傳統(tǒng)金融沒有涉及到的空白領(lǐng)域，目的是吸引客戶的目光，因為那時互聯(lián)網(wǎng)金融作為一個嶄新的領(lǐng)域，迅速吸引了一批客戶的關(guān)注，并逐漸擁有了一席之地。后來，互聯(lián)網(wǎng)金融憑借免費戰(zhàn)略和技術(shù)優(yōu)勢等發(fā)展模式占據(jù)了更多的市場份額，同時慢慢代替了傳統(tǒng)金融業(yè)。在這一發(fā)展過程中，很多盲目跟風的人進駐網(wǎng)絡(luò)金融領(lǐng)域想要分一杯羹，然而因其對網(wǎng)絡(luò)金融的運作方式缺乏了解而造成大量企業(yè)的倒閉，所以剖析互聯(lián)網(wǎng)金融的經(jīng)濟學理論基礎(chǔ)對于每一個投資人來講是非常關(guān)鍵的，必須在足夠了解互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)濟學理論的前提下，才能更好地將其應(yīng)用于企業(yè)平時的運轉(zhuǎn)當中。

二、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學對網(wǎng)絡(luò)金融發(fā)展的指導作用

1.網(wǎng)絡(luò)金融的規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟。

作為社會科學當中比較成熟的學科之一，經(jīng)濟學甚至被人們稱作“社會科學的皇后”，其中一個關(guān)鍵的因素很可能是經(jīng)濟學采取的研究手段均是依靠自然科學的標準作出判斷的“科學性”。作為經(jīng)濟學的主要內(nèi)容之一，產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學一貫遵循經(jīng)濟學的基本規(guī)律，它在互聯(lián)網(wǎng)金融當中的應(yīng)用一般是規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟兩項基礎(chǔ)理論。規(guī)模經(jīng)濟是由“供方規(guī)模經(jīng)濟”和“需方規(guī)模經(jīng)濟”構(gòu)成的。邊際收益遞減規(guī)律對經(jīng)濟學而言是一個關(guān)鍵性的原則。我們所講的邊際收益遞減規(guī)律指的是技術(shù)能力相同、另外一些生產(chǎn)要素的投入量不變的基礎(chǔ)上，由于某種可變要素的投入量持續(xù)上升，從而造成產(chǎn)量的急劇增加；然而，這種要素投入量的增加超過了一定限度后，則會引起總產(chǎn)量的遞減。若將供方經(jīng)濟規(guī)模應(yīng)用于互聯(lián)網(wǎng)金融當中，因為科技、知識等早已代替了資本和勞動力，所以伴隨技術(shù)、知識等新要素投入的變多，其成本逐漸遞減，同時收益不斷增加。這是由于信息要素基本上可以零成本復雜，再加上科技的更新升級，導致供方規(guī)模經(jīng)濟能夠打破邊際收益遞減規(guī)律的束縛，進而令互聯(lián)網(wǎng)金融的盈利水平不斷提升。另外，需方規(guī)模經(jīng)濟是指在邊際成本減少的前提下，增加效益示范的水平，令更大量的人覺得其值得被購買，從而令其價格暴漲。除此之外，范圍經(jīng)濟在網(wǎng)絡(luò)金融中的應(yīng)用更加廣泛，因網(wǎng)絡(luò)金融低成本的特點，人們在越來越多的業(yè)務(wù)當中采取了這一活動手段，增加了自身的收益。