股東大會議事規(guī)則精選(九篇)

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第1篇：股東大會議事規(guī)則范文

「關(guān)鍵詞股份有限公司，股東大會，決議

「正文

一、前言

商場如戰(zhàn)場，若股東大會是戰(zhàn)場，為兵家必爭之地，則股東大會之決議，往往是勝負之時刻，運籌惟幄總在于股東大會決議時之設(shè)局與運作，故誰掌握股東會議之操盤，熟悉議事規(guī)則之法門，深窺游戲規(guī)則之漏洞，誰就是股東會議之贏家，進而入主董事會，控制公司之主鑰，登上經(jīng)營者與控制者之寶座，不失為鯉魚躍龍門之快捷方式。故商場上各路豪杰，不論公司派或市場派，不論大股東或小股東，不論經(jīng)營派或家族派，皆躍躍欲試，玩弄股東大會決議于股掌，置議事規(guī)則于敝屣，無視于公司法令之存在，蹂躝主管機關(guān)之威信，甚至于借用黑道之力量，恐嚇威脅無不出籠，最后影響整個公司企業(yè)之運作，終至摧毀股東、債權(quán)人、公司及社會之利益。故本文探討股份有限公司股東大會決議之內(nèi)容，希冀在實務(wù)上有助于兩岸股東大會決議之運作，更助于主管機關(guān)能夠未雨籌繆。

二、股東會決議之方法

股份有限公司因股東人數(shù)多，且各股東只負較輕的間接有限責任，故其決議均采取多數(shù)決，而不必全體一致同意，但表決比例因事項的輕重程度不同而有所區(qū)分。根據(jù)先進國家公司法立法例的規(guī)定，公司股東會的決議大致分為「普通決議、「輕度的特別決議、「重度的特別決議和「假決議等等。比較兩岸公司法，茲敘述如下：

（一）普通決議

普通決議亦稱「通常決議，亦即過半數(shù)股東出席，以出席股東過半數(shù)之同意行之。內(nèi)地《公司法》第106條第2款前段規(guī)定：「股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。臺灣地區(qū)《公司法》第174條規(guī)定：「股東會之決議，除本法另有規(guī)定外，應(yīng)有代表已發(fā)行股份總數(shù)過半數(shù)股東之出席，以出席股東表決權(quán)過半數(shù)之同意行之。比較兩岸公司法，第一、內(nèi)地《公司法》并未明文規(guī)定出席人與決議人數(shù)之區(qū)別，以致條文中「必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過，造成執(zhí)行上的困惑，若僅三人出席股東大會，是否二人通過，即是代表股東大會決議之通過，若是如此比例，股東大會的決議顯然很粗糙，此即立法過程很不嚴謹所導致。依內(nèi)地立法部門的意見，本條本意是指由出席股東的股東以總表決權(quán)數(shù)的過半數(shù)通過普通事項，而不是指以出席會議的股東所持有的表決權(quán)數(shù)的過半數(shù)通過[1]，但有學者認為在此公司法僅對決議表決的通過比例作出規(guī)定，但未對出席會議股東所代表的最低股份數(shù)作出規(guī)定，這就意味著不管出席會議的股東及其所代表的股份數(shù)如何，只要這些出席股東所持表決權(quán)的過半數(shù)以上通過，股東大會即可通過決議。這種規(guī)定顯然是內(nèi)地《公司法》的一大缺漏[2]，因為公司是資本企業(yè)，股東會的決議實行股份多數(shù)決，若對出席股東會會議股東所代表的最低股份數(shù)不作出限定，股東會的決議就可能違反股份多數(shù)決原則，并且可能使少數(shù)股東輕而易舉地操縱股東大會，從而侵害其它股東的股東權(quán)。又若出席人數(shù)以公司全體股東的股份總數(shù)為標準，此無異造成股東大會容易流會之機率。因此這種出席人數(shù)的規(guī)定應(yīng)當盡快補救修訂立法。國務(wù)院雖然公布《關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》，對境外募股及上市的股份有限公司股東會的召開制度進行改善，增加召開股東會法定人數(shù)的要求，規(guī)定擬出席會議的股東所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)達到公司有表決權(quán)的股份總數(shù)二分之一，公司可以召開股東大會；未達到的，公司應(yīng)當于五日內(nèi)再次公告通知；經(jīng)公告通知后，公司可以召開股東大會。此規(guī)定可以做為將來內(nèi)地修改公司法之參考。第二、其中要注意，有些特殊原因不能算入股份總數(shù)，或出席人數(shù)，或決議人數(shù)，諸如：

1、無表決權(quán)股不算入已發(fā)行股份總數(shù)[3].

2、表決權(quán)因股東對于會議事項，有自身利害關(guān)系致有害于公司利益之虞時，不得加入表決之，不算入出席表決權(quán)數(shù)[4].

3、出席二分之一以上同意，以出席者為準，不以表決時在場者為準[5].

4、所定出席股東之定額與表決權(quán)數(shù)，均系指所需之最低額而言，如公司章程所訂者較法定所需之最低額為高時，自非法所不許[6].

5、股東會，其已出席之股東中途退席，固不影響已出席股東所代表之已發(fā)行股份額數(shù)，但其表決通過議案是否已有出席股東表決權(quán)（非指表決時在場股東之表決權(quán)）過半數(shù)同意，仍應(yīng)就其表決同意之股東表決權(quán)核算[7].

（二）輕度特別決議

輕度特別決議是屬特別決議之一種，亦即已發(fā)行股份三分之二以上股東出席，以出席股東過二分之一之同意行之。對于股份有限公司股東會規(guī)定的特別決議，內(nèi)地《公司法》第 106條第2款后段規(guī)定：「股東大會對公司合并、分立或者解散公司作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第107條規(guī)定：「修改公司章程必須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過[8].這一規(guī)定同樣未對出席會議股東所代表的最低股份數(shù)作出規(guī)定，與其條文前段（普通決議）具有同樣的立法缺陷。臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定「輕度特別決議，須有已發(fā)行股份三分之二以上出席，出席股東表決權(quán)二分之一以上同意，公開發(fā)行股票之公司須有二分之一以上出席，出席之三分之二以上同意。適用輕度特別決議之事項有：

1、公司轉(zhuǎn)投資不受百分之四十之限制（臺灣地區(qū)《公司法》第13條第1項）。

2、營業(yè)或財產(chǎn)重大變更行為（臺灣地區(qū)《公司法》第185條第1項）。

3、對董事競爭行為之許可及行使歸入權(quán)（臺灣地區(qū)《公司法》第209條第2項）。

4、決定以發(fā)行新股方式分派股息、紅利（臺灣地區(qū)《公司法》第240條）。

5、決議將公積撥充資本（臺灣地區(qū)《公司法》第241條第1項）。

6、決議變更章程（臺灣地區(qū)《公司法》第277條第2項）：不得以臨時動議提出且應(yīng)在召集事由中列（臺灣地區(qū)《公司法》第172條第4項）。

比較兩岸公司法：第一、針對出席比例而言：內(nèi)地《公司法》仍欠缺規(guī)定出席人數(shù)的比例，而臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定一般公司要「須有已發(fā)行股份三分之二以上出席，公開發(fā)行股票之公司須有「二分之一以上出席。第二、針對決議比例而言：內(nèi)地《公司法》規(guī)定「出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，而臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定一般公司要「出席之二分之一以上同意，公開發(fā)行股票之公司須有「出席之三分之二以上同意。第三、針對輕度特別決議事項內(nèi)容，內(nèi)地《公司法》規(guī)定，包括公司的合并、分立、解散、與修改公司章程；臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定，則包括轉(zhuǎn)投資限制、營業(yè)財產(chǎn)重大變更、競業(yè)許可與歸入權(quán)，發(fā)行新股分派股利、公積撥充資本、決議變更章程等。

（三）重度特別決議

重度特別決議亦屬特別決議之一種，須有代表已發(fā)行股份總數(shù)四分之三以上之股東出席，出席股東表決權(quán)二分之一以上之同意。內(nèi)地《公司法》沒有重度特別決議之規(guī)定，臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定重度特別決議方法僅適用于關(guān)系公司存亡繼續(xù)者，包括公司之解散與合并，僅有二種事項：即臺灣地區(qū)《公司法》第316條規(guī)定：「股東會對于公司解散或合并之決議，應(yīng)有代表已發(fā)行股份總數(shù)四分之三以上股東之出席，以出席股東表決權(quán)過半數(shù)之同意行之。公開發(fā)行股票之公司，出席股東之股份總數(shù)不足前項定額者，得以有代表已發(fā)行股份總數(shù)過半數(shù)股東之出席，出席股東表決權(quán)四分之三以上之同意行之。前二項出席股東股份總數(shù)及表決權(quán)數(shù)，章程有較高之規(guī)定者，從其規(guī)定。公司解散時，除破產(chǎn)外，董事會應(yīng)即將解散之要旨，通知各股東，其有發(fā)行無記名股票者，并應(yīng)公告之。

（四）假決議

假決議亦稱「暫時決議，若出席股東大會的股東所代表的股份達不到法定的數(shù)額時，股東會議應(yīng)當繼續(xù)進行等待或延期舉行，若繼續(xù)等待達到法定人數(shù)而有開會結(jié)果，還算功德圓滿，萬一等待無著，則股東會再擇期開會，不但浪費諸多社會成本，亦影響國內(nèi)經(jīng)濟秩序，因此各國立法例變通辦法，即規(guī)定低于普通決議的出席比例門坎，例如發(fā)行股份的三分之一出席，即可開議，做出決議，再待下次會議給予確認，當然下次會議仍然適用普通決議之比例，若依舊不能達到普通決議的法定出席人數(shù)，此時再依發(fā)行股份的三分之一出席，即可開議，確認上次假決議之事項。亦即兩次假決議等于一次普通決議之效力，此即「假決議之功能。內(nèi)地《公司法》未設(shè)有假決議之規(guī)定，臺灣地區(qū)《公司法》第175條規(guī)定，出席股東所代表之已發(fā)行股份數(shù)不足二分之一，但已有三分之一以上出席，得以出席股東表決權(quán)過半數(shù)之同意，為假決議，并將之通知或公告各股東，于一個月內(nèi)再行召集股東會。此次再召集之股東會對假決議，如仍有代表已發(fā)行股份總數(shù)三分之一以上出席，出席股東表決權(quán)過半數(shù)同意視同普通決議。又假決議之規(guī)定，僅適用于討論一般事項，倘屬臺灣地區(qū)《公司法》規(guī)定之特別決議事項，自不得準用臺灣地區(qū)《公司法》第175條之規(guī)定作成假決議[9].

三、股東會決議之瑕疵

公司股東會決議的程序或內(nèi)容違反法律規(guī)定時，就會產(chǎn)生股東會決議之瑕疵。內(nèi)地《公司法》第111條規(guī)定：「股東大會、董事會的決議違反法律、行政法規(guī)，侵犯股東合法權(quán)益的，股東有權(quán)向人民法院提起要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟。臺灣地區(qū)《公司法》第189條、第191條規(guī)定，股東會之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時，股東得自決議之日起一個月內(nèi)，訴請法院撤銷其決議；股東會決議之內(nèi)容違反法令或者章程者無效。比較兩岸公司法對于股東會決議瑕疵之處理：

第一、內(nèi)地《公司法》規(guī)定股東有權(quán)向法院提起訴訟，該項訴訟的起訴人是在股東大會或董事會議決議作成時持有公司股份的自然人、法人，即使一名股東持有一股股份，亦可提起訴訟。該項訴訟的請求事項是「停止具有股東大會決議或董事會決議形式的「違法行為與「侵害行為。提起該項訴訟的時間應(yīng)是股東大會決議、董事會決議形成之后。該條文使用「停止該違法行為和侵害行為一語，包含消極不作為請求權(quán)和類似假處分的訴訟保全聲請權(quán)（原告請求被告停止作為）。既然請求目的是阻卻積極作為，故在請求未經(jīng)判斷確定之前，法院可以應(yīng)原告請求而裁定停止實施股東大會決議，將爭議法律關(guān)系暫時置于「凍結(jié)狀態(tài)[10].

第二、內(nèi)地《公司法》對于股東會決議的違法是屬「程序違法還是屬「實體違法并未作區(qū)分，而且此種決議的效力，是屬有效還是無效，亦未作明示規(guī)定，使得救濟方法上不科學，違法性質(zhì)認定上模糊以及操作性上較差。建議修正內(nèi)地《公司法》內(nèi)容時，應(yīng)當區(qū)分決議之程序違法或?qū)嶓w違法，即劃分股東大會決議無效之訴、撤銷之訴和不存在之訴[11]，并分別規(guī)定不同的救濟方法，即程序違法的作為可以撤銷之方式處理，實體違法的作為則以無效行為處理。例如：

（一）股東會決議「內(nèi)容違法的情形如下：[12]

1、違反股東平等原則：公司實行股份平等原則，同股同權(quán)同利，股東會決議違反這一原則時，構(gòu)成無效。

2、違反有限責任原則：股份有限責任公司，其股東僅以其出資或股份為限承擔責任，如果股東會的決議使其承擔有限責任以外的責任，該決議即無效。

3、違反盈余分配原則：例如根據(jù)內(nèi)地《公司法》第177條第5款規(guī)定，公司在彌補虧損和提取法定公積金、法定公益金之前向股東分配利潤時，必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。如果股東會決議在彌補虧損和提取法定公積金、法定公益金之前分配利潤，就構(gòu)成無效。

4、低于票面金額發(fā)行股票：為維持公司資本，公司不得低于票面價值發(fā)行股票，如股東會決議違反此種規(guī)定，就構(gòu)成無效。

（二）股東會決議「程序違法的情形如下：

1、召集程序違法。諸如股東會未經(jīng)董事會合法決議而召集；公告方式不合法；召集通知沒有合法送達；召集期間不符合法律規(guī)定；未按照法律規(guī)定載明召集事由。

2、決議方法違法。非股東或者無表決權(quán)的股東參與表決；以不正當?shù)氖侄巫柚构蓶|行使表決權(quán)；無記名股票的股東未將股票交存公司而參與表決；決議未達到法定表決人數(shù)；就特別決議事項采取普通決議方法等。

第三、臺灣地區(qū)《公司法》將股東會決議瑕疵分為「程序瑕疵和「實體瑕疵，往往以此為基礎(chǔ)，規(guī)定不同的救濟方法。股東會的決議是公司的意思決定，其必須遵循法定程序形成的決議才是合法之決議。因此從理論上說，程序瑕疵與實體瑕疵一樣，均可使公司之決議無效。但程序上的瑕疵畢竟比較輕微，且其判斷與舉證往往因時間之經(jīng)過而發(fā)生困難，因此一些國家和地區(qū)的公司法往往基于法確實性之需要，而規(guī)定須由特定人在特定期間內(nèi)起訴，才使其歸于無效，亦即這種決議只能撤銷，并非無效，且其撤銷必須通過訴訟方式。而實體瑕疵則當然無效，無需通過訴訟的方式確定。故臺灣地區(qū)《公司法》處理股東會決議瑕疵之方式如下：

（一）決議之撤銷

依臺灣地區(qū)《公司法》第189條規(guī)定，股東會之召集程序或其決議方法，違反法令或章程時，股東得自決議之日起一個月內(nèi)，訴請法院撤銷其決議。故決議撤銷之原因有二：

1、召集之程序違反法令或章程，例如對一部分股東未發(fā)召集通知，未經(jīng)召集通知及公告、公告方式不合法或不于通知中載明召集事由等是。

2、決議之方法違反法令或章程，例如非股東或非其人之第三人參與表決，或有自身利害關(guān)系之股東加入表決等。

股東會之決議經(jīng)撤銷后，若決議事項已為登記者，經(jīng)法院為撤銷決議之判決確定后，主管機關(guān)經(jīng)法院之通知或利害關(guān)系人之聲請時，應(yīng)撤銷其登記。

（二）決議之無效

股東會決議之內(nèi)容，違反法令或章程者無效。既屬無效，公司及股東即不受其拘束，但內(nèi)容是否違法，公司與股東間若有爭執(zhí)時，則得提起確認決議無效之訴，以確認某特定決議事項之法律關(guān)系存在或不存在。

四、結(jié)論

股東會決議之運作，往往影響各項議事最后之結(jié)果。實務(wù)上，由于股份有限公司須向大眾募集資金，遂造成眾多零星小額之股東，而其因缺乏經(jīng)營興趣，且無心出席股東會，以致其它少數(shù)有心股東為壟斷支配公司經(jīng)營權(quán)，利用股東會召集程序或決議方法之技術(shù)犯規(guī)，游走法律邊緣，以形成不當決議而攫取經(jīng)濟上利益，尤其在股東會決議之程序與內(nèi)容之瑕疵，往往困擾股東、利害關(guān)系人，甚至主管機關(guān)部門。追究其源，問題出在于無一套完整規(guī)范股東會應(yīng)如何進行之流程的規(guī)定，亦即事實上兩岸公司法對于公司沒有一套完整之議事規(guī)則，故建議兩岸主管機關(guān)修正公司法時，第一、增訂股東大會議事規(guī)范之版本，以利各公司有所依據(jù)與遵循；第二、增訂有關(guān)「董事會公司于年度開會時應(yīng)先說明有關(guān)議事規(guī)則制定、修正與施行之情形。公司所制定之股東大會議事規(guī)則，其內(nèi)容不得違反公司法及證券主管機關(guān)所頒布有關(guān)公開發(fā)行公司股東大會所應(yīng)遵循之議事規(guī)范。

「注釋

[1] 嚴軍興、王文欽主編，《中華人民共和國公司法實務(wù)導讀》，北京：中國方正出版社，1994年1月，頁149.

[2] 徐燕著，《公司法原理》，北京：法律出版社，1997年11月，頁251.

[3] 是否允許公司設(shè)置無表決權(quán)股，各國立法例不一。請參閱徐燕著，前揭注[2]，頁253.

[4] 臺灣地區(qū)《公司法》第178條。

[5] 臺灣地區(qū)經(jīng)濟部1975.1.30商字02367號函。

[6] 臺灣地區(qū)司法院大法官會議釋字100號。

[7] 臺灣地區(qū)最高法院1983臺上字第10066判決（72臺上10066）。

[8] 江平主編，《中國公司法原理與實務(wù)》，北京：科學普及出版社，1994年4月，頁238.

[9] 臺灣地區(qū)經(jīng)濟部1976、5、26商字第13757號函。

[10] 江平主編，《新編公司法教程》，北京：法律出版社，1994年9月，頁204-205.

[11] 洪艷蓉，，《河北法學》，1999年第5期，頁88.

第2篇：股東大會議事規(guī)則范文

“公司僵局”不應(yīng)泛指上市公司在經(jīng)營過程中面臨的各種困難局面，也不是所有的公司失靈現(xiàn)象都可以用“公司僵局”來加以概括?！肮窘┚帧碧刂傅氖枪緝?nèi)部治理僵局，即上市公司內(nèi)部決策系統(tǒng)無法按照《公司法》、《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》或者《董事會議事規(guī)則》提出、討論，并通過規(guī)定表決機制得出公司經(jīng)營決策結(jié)果的一種現(xiàn)象，其后果是因上市公司自己的原因而導致公司難以正常經(jīng)營。

由此可見，公司僵局主要發(fā)生在公司內(nèi)部享有經(jīng)營決策權(quán)力的部門，而非公司內(nèi)部組織機構(gòu)的全部。

公司僵局的“病灶”在哪

公司僵局可能會在公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)系統(tǒng)中的哪些部分發(fā)生呢？

如果我們將上市公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)用金字塔形狀來加以比喻：處于公司內(nèi)部治理系統(tǒng)中頂層位置的是公司的股東大會，中間層是董事會與監(jiān)事會，最下層是公司的經(jīng)營管理層。

從公司治理權(quán)分享以及內(nèi)部治理權(quán)分配的角度來看，這一結(jié)構(gòu)依然是一種分權(quán)機制：股東大會作為公司最高權(quán)力機關(guān)，自然享有重大事項的最終決策權(quán)力，但股東大會并非常設(shè)存在，僅通過召開年度股東大會以及不定期召開的臨時股東大會就上市公司重大事項作出決策；如果不考慮股東大會決策的效率與成本關(guān)系，可以說其天然的缺陷就在于不能實時進行決策。因此，在現(xiàn)代公司制度下，公司常設(shè)的董事會就順理成章地扮演了公司日常經(jīng)營決策核心的作用，當然也由此衍生出“董事會中心主義”的治理傾向。無奈的是，無論是投資人還是監(jiān)管部門，不僅很難從理論上對“董事會中心主義”陟罰臧否，而且在實踐中大小股東對于公司董事會的依賴卻與日俱增。同時，為約束董事會而設(shè)置的公司監(jiān)事會，也不能對公司董事會形成有效制衡。

原本具有某種理想主義色彩的分權(quán)制衡機制，在經(jīng)過一段時間的公司實際經(jīng)營運作之后，演變成為了一種類似“寄生關(guān)系”的奇怪存在。所謂的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)不過變成了裝扮這種“寄生關(guān)系”的合法外衣。但并不能就此斷定：公司治理失敗。這是因為，人們在判斷公司治理是否成功的標準時，并不是以公司運作本身的好壞，而往往是以公司是否盈利作為判定標準，甚至是短期盈利也在所不問。試問，在公司治理機制的形骸化與所謂的公司僵局之間，哪一個才是真正的病態(tài)所在？因此從某種意義上來看，“公司僵局”的存在恰恰說明了公司治理系統(tǒng)尚未崩壞。

再來看金字塔的底部：經(jīng)營層。作為上市公司日常經(jīng)營機構(gòu)，經(jīng)營層承擔了公司絕大部分的對外的經(jīng)營活動，它們直接面對客戶或者交易對象，代表公司訂立合同并與客戶建立契約關(guān)系。就此而言，主要擔負對外業(yè)務(wù)經(jīng)營的公司經(jīng)營層一般不會導致公司僵局的出現(xiàn)，即使面臨經(jīng)營層問題，公司完全可以通過人員替換、轉(zhuǎn)變經(jīng)營策略等方式來化解公司經(jīng)營風險。

概括之，“公司僵局”通常就發(fā)生在左下圖中紅色虛線所框定的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)范圍之中，包括股東大會、董事會、監(jiān)事會。具體來看，“公司僵局”可以細分為：股東大會僵局、董事會僵局以及監(jiān)事會僵局等多個層面。

上市公司或陸續(xù)“感染”

有很多人將股東大會僵局表述為“股東僵局”，但實際上所謂的“股東僵局”依然指的是在既有法律、法規(guī)以及公司章程規(guī)定的前提下，股東們依然難以形成統(tǒng)一意見，而無法形成公司意思的情形。在這一特殊的情形下，恰恰是因為股東們都嚴格地遵守了股東大會的相關(guān)議事規(guī)則，并充分、自由地表達了各自的意思的前提下，基于股東之間利益關(guān)系的難以調(diào)和，才形成了所謂的決策“僵局”。這種僵局現(xiàn)象的出現(xiàn)，并未直接對每位股東的股東權(quán)益，尤其是共益權(quán)部分造成損害；而就自益權(quán)部分而言，也未受到股東充分行使表決權(quán)的影響。因此，不宜將此特殊情形稱作是“股東僵局”，而只能表述為“股東會/股東大會僵局”，這樣一個中性的客觀描述。

造成股東會/股東大會僵局的原因，本質(zhì)上是股東利益關(guān)系不可調(diào)和，因此解決問題的根本出路依然在于通過股權(quán)合理退出或者讓渡的方法。當然，也可以通過提起股東訴訟解散公司的方式來處理股東會僵局，顯然這是一種極端、終極的方法，無論對股東、債權(quán)人以及公司本身都不一定有什么好處可言。

有觀點認為，較之于股份有限公司，有限責任公司更容易出現(xiàn)公司僵局的可能，其理由在于有限責任公司更具人合屬性。其實，就像某種體質(zhì)的人更容易患某種特定疾病一樣，這種體質(zhì)本身并不是決定其是否患病的主要原因，也不是患病的唯一原因。導致公司僵局出現(xiàn)的本質(zhì)原因，也并非直接源于公司的資合或者人合屬性。資合或者人合屬性，可以影響、甚至決定公司意思的形成方式，但不能代替意思形成本身。相反，由于股份有限公司，尤其是上市公司開放性的特征，更易導致股東之間利益調(diào)和的不確定性的存在。例如，近年來多次發(fā)生的野蠻人入侵事件，就凸顯了上市公司公司僵局風險的加大。尤其是當經(jīng)濟下滑趨勢明顯的時候，股東們通過證券市場售出股票以避免損失的做法已經(jīng)無助于保障股東權(quán)益的時候，他們將更傾向于通過行使共益權(quán)的方式直接影響公司決策，以保護自己的利益。簡單地說，如果股東們無法通過市場來解決問題的時候，他們可能就要選擇解決公司了。此時，出現(xiàn)公司僵局的可能性會急劇增加。在未來可以預(yù)見的兩三年內(nèi)，國內(nèi)很多上市公司都將面臨公司僵局出現(xiàn)的危機。事情發(fā)展的簡單脈絡(luò)將是：有一部分公司將因公司僵局而陷入退市，甚至倒閉破產(chǎn)的境地；而另一部分勉強得以延續(xù)的公司也將元氣大衰。

如此作為正當性何在？

眾所周知，董事會成員由股東會選舉或委派，因此，董事會僵局實際上可以看作是股東大會僵局的延續(xù)，不過參戰(zhàn)者由全體股東集中到了少數(shù)大股東之間。通常，股東大會僵局只有在股東大會召開時才可能發(fā)生，而董事會為公司常設(shè)機構(gòu)，因此董事會僵局出現(xiàn)的頻率要遠遠高于股東大會僵局出現(xiàn)的頻率。

規(guī)律性的情形是，一旦董事會僵局出現(xiàn)，將很有可能蔓延至股東大會，并導致股東大會僵局出現(xiàn)。因此，在董事會占有一定優(yōu)勢的一方，必定會千方百計地將局勢控制在股東大會之外，甚至不惜使出各種招數(shù)阻止對方參加股東大會。如此“避免”公司僵局出現(xiàn)的做法，本身就是建立在不合法限制股東權(quán)益的前提下的，自然不具法律上的正當性基礎(chǔ)。較之于股東大會僵局中股東們對于公司重大事項實體問題的對立矛盾之外，董事會僵局則更多地體現(xiàn)了形式上的對立。例如，無法達到法定召開人數(shù)、無法形成決議等。

第3篇：股東大會議事規(guī)則范文

一、權(quán)力授予的恰當性

要保證權(quán)力授予的恰當性，首先要保證權(quán)力授予的合法性，其次要保證所授予權(quán)力的全面覆蓋性及非交叉性。

（一）權(quán)力授予的合法性

權(quán)力授予的合法性，包括所授予標的（即權(quán)力本身）的合法性及權(quán)力接受主體的合法性兩方面的要求。

權(quán)力授予標的的合法性是指所授予的權(quán)力本身必須是合法的。如果權(quán)力本身是不合法的，則無論授予的程序是如何地合理，審批的流程是如何地嚴密，權(quán)力授予都是不合法的。例如，索芙特股份有限公司財務(wù)制度和預(yù)算外支出等審批項目須經(jīng)同一實際控制下的廣西索芙特集團公司（簡稱“索芙特集團”）財務(wù)總監(jiān)審批。公司財務(wù)負責人及各分子公司的財務(wù)負責人均須向集團財務(wù)總監(jiān)匯報工作，但是事實上，上市公司與其控股股東必須保持獨立性，所以索芙特股份有限公司向其控股股東匯報這一事項權(quán)力本身就是不合法的。

權(quán)力接受主體的合法性是指，被賦予權(quán)力的責任人必須符合法定要求。法律對上市公司董事會、監(jiān)事會人員構(gòu)成及任職資格均有要求，如果不能滿足相關(guān)法律法規(guī)的要求，則權(quán)力的授予也是不合法的。我國上市公司權(quán)力授予的不合法性屢見不鮮，主要體現(xiàn)為董事會的結(jié)構(gòu)、董事會成員的任職資格、監(jiān)事會成員的任職資格等方面。

例如，通化東寶公司2011年初共有董事9人，除董事長外，其余5名非獨立董事均在公司管理層兼職，兼任經(jīng)理人員的董事總計超過公司董事總數(shù)的1/2。同時，公司監(jiān)事會沒有職工監(jiān)事。公司現(xiàn)任3名監(jiān)事均在大股東東寶實業(yè)集團有限公司任職，不符合職工監(jiān)事的任職資格。再如，截止2011年底，東方集團尚無符合《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度指導意見》規(guī)定的“至少包括一名會計專業(yè)人士”的獨立董事。再如，《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》規(guī)定，在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位任職的人員不得擔任獨立董事。株冶集團2010年度的獨立董事陳曉紅卻同時為公司控股股東湖南有色金屬股份有限公司獨立董事，明顯不符合法定要求。

再如，北京深華新股份有限公司對外投資管理辦法第七條“決策權(quán)限，總額不超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)額10%的單項投資（不包括合資、合作組建公司）由董事會授權(quán)總經(jīng)理決定”。但是，根據(jù)《公司法》第十六條規(guī)定，公司對外投資事項必須經(jīng)董事會及股東大會審議通過。所以，北京深華新股份有限公司的權(quán)力授予也是不合法的。

（二）權(quán)力授予的全面性

權(quán)力授予的全面性是指公司所有業(yè)務(wù)事項相關(guān)的權(quán)力必須按照一定的層級及原則全部授予相關(guān)部門或崗位。權(quán)力授予的全面性是授權(quán)有效性最重要的基礎(chǔ)。因為如果授權(quán)不全面，則意味著存在所謂的權(quán)力真空，這部分權(quán)力就會被某些人不當攫取，獲取私利。例如，華意壓縮2011年度，公司章程、股東大會議事規(guī)則和董事會議事規(guī)則等規(guī)定中股東大會對一年內(nèi)對外投資、購買及出售重大資產(chǎn)的權(quán)限為公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以上，而董事會權(quán)限為公司最近一年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的25%以內(nèi)，權(quán)限劃分的結(jié)果導致凈資產(chǎn)25%以上至總資產(chǎn)30%部分成為真空地段，董事會和股東大會的權(quán)限沒有有效銜接。這必然會對授權(quán)的有效執(zhí)行帶來很大問題。

（三）權(quán)力授予的非交叉性

權(quán)力授予的非交叉性是指公司在進行業(yè)務(wù)和崗位授權(quán)時，各部門或崗位的權(quán)力不可以交叉或重合，因為一旦交叉或重合，就有可能導致出現(xiàn)自相矛盾，從而導致授權(quán)執(zhí)行過程中的推諉與扯皮現(xiàn)象。

例如，福建高速2010年度，《公司章程》第四十一條規(guī)定“單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保需經(jīng)股東大會通過”，而第一百一十條規(guī)定“董事會對外擔保的權(quán)限，不超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)值的30%”。這就使得董事會與股東大會權(quán)力存在交叉現(xiàn)象。當單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%，但小于30%時，是不是董事會審批后就可以了呢？

二、權(quán)力的執(zhí)行

（一）防止權(quán)力執(zhí)行程序倒置

從權(quán)力執(zhí)行的流程來看，應(yīng)該是先審批后執(zhí)行，但是我國個別上市公司卻存在先執(zhí)行后審批的問題，即所謂的權(quán)力執(zhí)行程序倒置。

例如，渝開發(fā)公司對于某項土地的競標過程就是典型的先執(zhí)行后審批的過程。該公司于2011年1月7日向重慶市國土資源和房屋管理局正式提交參與渝中區(qū)組團C分區(qū)C11-1宗地投標[競買]申請書，并且于2011年1月18日取得該宗地國有建設(shè)用地使用權(quán)成交確認書，宗地成交出讓總價148，253.00萬元。但該項參與宗地競拍議案于2011年1月18日才提交董事會審議，直至2011年3月18日股東大會才審議批準參與競拍。

（二）嚴禁越權(quán)

所謂越權(quán)包括兩種情況，一種情況是有兩級或兩級以上審批程序，卻未能完整履行所有的審批程序，但已執(zhí)行程序的審批權(quán)力本身卻是合理的；另一種情況是，實際執(zhí)行的審批權(quán)力不符合相關(guān)制度規(guī)定。

第4篇：股東大會議事規(guī)則范文

各位股東及股東代表：

根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》等規(guī)定，現(xiàn)將本人2009年度履行獨立董事職責情況報告如下，請予評議。

（一）履行獨立董事職責總體情況

2009年本人能積極出席公司董事會和股東大會歷次會議，認真審議董事會和股東大會各項議案，對相關(guān)事項發(fā)表獨立意見，積極維護公司及公司股東尤其是社會公眾股股東的利益，勤勉盡責地履行了獨立董事職責，較好地發(fā)揮了獨立董事的作用。

（二）出席會議情況及投票情況：

1、出席會議情況：2009年度公司共召開董事會會議8次（含臨時會議2次）和股東大會2次，本人均能親自出席會議。

2、投票表決情況：本著對公司和全體股東負責的態(tài)度，能夠主動關(guān)注與了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，認真審閱提交董事會審議的各項議案及年度報告、半年度報告、季度報告等，積極參與討論并發(fā)表個人意見。投票表決中，除對2008年度利潤分配方案持保留意見外，對其他各項議案均投了贊成票。在日常履職中，能認真履行作為獨立董事應(yīng)當承擔的職責，為公司的發(fā)展和規(guī)范運作提出建議，為董事會作出正確決策起到了積極的作用。

發(fā)表獨立意見情況根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》和公司《獨立董事工作制度》等規(guī)定，在本年度召開的董事會上本人發(fā)表的獨立意見如下：

1、在2009年**月**日召開的五屆十七次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起對提交本次會議審議的相關(guān)議案及年度報告等進行了審查，發(fā)表了如下獨立意見：

（1）關(guān)于傅靜坤趙文娟辭去公司獨立董事及吳雪芳辭去公司董事的議案。以上三人均向公司董事會提交了書面辭呈，其辭職理由充分，符合有關(guān)規(guī)定。

（2）關(guān)于提名楊如生李曉帆為公司獨立董事候選人的議案。經(jīng)核查其個人履歷等相關(guān)資料，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第一百四十七條所規(guī)定的情況，以及被中國證券監(jiān)督管理委員會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除的現(xiàn)象。其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責要求。

（3）關(guān)于聘任高建柏為公司副總經(jīng)理的議案。經(jīng)核查認為，提名方式、任職資格、聘任程序均符合有關(guān)規(guī)定，其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責要求。

（4）關(guān)于對參與土地競拍等事項授權(quán)經(jīng)營班子權(quán)限的議案。公司董事會對經(jīng)營班子的授權(quán)，考慮了公司的實際情況，有利于提高決策效率，授權(quán)權(quán)限符合公司《章程》的有關(guān)規(guī)定。

（5）關(guān)于調(diào)整2008年期初資產(chǎn)負債表相關(guān)項目及其金額的議案。公司按照新的會計準則，對2008年期初資產(chǎn)負債表相關(guān)項目及其金額進行調(diào)整，符合有關(guān)規(guī)定。

（6）關(guān)于公司對外擔保情況的獨立意見：報告期內(nèi)，沒有發(fā)現(xiàn)公司有違規(guī)擔保事項的發(fā)生。公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，我們認為，該擔保事項系公司為購買本公司商品房的業(yè)主所提供的擔保，屬于行業(yè)內(nèi)普遍現(xiàn)象。公司已制定了嚴格的對外擔保審批權(quán)限和程序，能有效防范對外擔保風險。

（7）關(guān)于對公司內(nèi)部控制自我評價的意見：我們認為，2007年度公司認真開展加強公司治理專項活動，以深圳證監(jiān)局對公司治理現(xiàn)場檢查為契機，公司修訂了《內(nèi)部控制制度》等相關(guān)制度，目前公司內(nèi)部控制制度已基本建立，形成了以公司環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制制度為基礎(chǔ)的公司內(nèi)部控制體系。該內(nèi)部控制體系覆蓋了公司運營的各個層面和環(huán)節(jié)，能夠適應(yīng)公司經(jīng)營管理的需要，對編制真實、公允的財務(wù)報表提供制度上的保證，有效控制公司各項業(yè)務(wù)的開展，保證公司對子公司實施監(jiān)管，對關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、募集資金、重大投資、信息披露等重要業(yè)務(wù)與事項有效控制，從而保證公司經(jīng)營管理的正常進行，為貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部各項制度提供保證。公司內(nèi)部控制自我評價符合公司內(nèi)部控制的實際情況。

2、在2009年**月**日召開的五屆二十次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對公司關(guān)聯(lián)方資金占用和對外擔保事項向公司相關(guān)人員進行了核查和核實，發(fā)表了如下說明和獨立意見：

（1）公司能夠遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，報告期內(nèi)不存在控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況，也不存在公司為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔保的情況。

（2）報告期內(nèi)，公司及所屬全資子公司新增擔保0.35億元，截至報告期末，公司擔保余額為22.76億元，占公司凈資產(chǎn)的比重為87.76％，擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50％部分的金額為9.79億元。報告期內(nèi)，公司未為股東、實際控制人(責任編輯：admin)

及其關(guān)聯(lián)方提供擔保，也未向集團外任何無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔保。

我們認為：公司為所屬全資子公司對外融資及辦理各類工程保函提供的擔保，是公司日常生產(chǎn)經(jīng)營及融資的需要，擔保事項均履行了相關(guān)決策程序，不存在違反決策程序提供擔保的現(xiàn)象。公司為商品房承購人向銀行提供的抵押貸款擔保事項，屬于行業(yè)內(nèi)正常業(yè)務(wù)，公司已制定了嚴格對外擔保審批權(quán)限和程序，能有效防范對外擔保風險。

3、在2009年**月**日召開的五屆二十一次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對提交五屆二十一次董事會審議的《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級管理人員2008年度薪酬的議案》發(fā)表了如下獨立意見：

（1）經(jīng)核查，公司董事監(jiān)事高級管理人員2008年度的薪酬是由基本年薪、效績年薪和獎勵年薪三部分構(gòu)成，薪酬構(gòu)成基本合理，薪酬方案符合企業(yè)的實際情況。

（2）根據(jù)2009年度效益情況和《公司管理人員年度薪酬與考核管理辦法》的規(guī)定，公司內(nèi)部董事、監(jiān)事均按照其崗位職務(wù)領(lǐng)取薪酬，其中董事長的薪酬已經(jīng)由深圳市國資委核定。

（3）財務(wù)總監(jiān)孫靜亮2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，但公司向控股股東深圳市國資委劃轉(zhuǎn)了30萬元用于支付其薪酬；公司監(jiān)事會主席趙寧2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，公司向控股股東深圳市國資委劃轉(zhuǎn)18萬元相關(guān)款項用于支付其薪酬。

（4）《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級管理人員2008年度薪酬的議案》已經(jīng)董事會薪酬與考核委員會審議通過。

4、在2009年**月**日召開的五屆二十二次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對提交五屆二十二次董事會審議的《關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司減資的議案》《關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的議案》《關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案》發(fā)表了如下獨立意見：

（1）經(jīng)核查，本次對深圳市天健物業(yè)管理有限公司進行減資，是推動物業(yè)公司主輔分離工作的需要，符合公司的實際，同時兼顧了主輔分離企業(yè)員工的利益，因此是必要的和切實可行的。

（2）關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的方案，符合國家八部委和深圳市政府關(guān)于企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制分流的政策要求，操作上可行，目前不會對本公司經(jīng)營及盈利能力構(gòu)成影響。

（3）關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案，轉(zhuǎn)讓原因主要是中短期投資效益不明顯，同時是為了盤活存量資產(chǎn)，集中資源發(fā)展房地產(chǎn)主業(yè)，以緩解公司目前的資金壓力。

（三）保護社會公眾股東合法權(quán)益方面所做的工作

1、對公司信息披露情況的調(diào)查。2009年度，本人通過與公司董事會秘書、證券事務(wù)代表等相關(guān)人員的溝通，能及時獲取公司信息披露的情況資料。公司能嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及公司《信息披露管理規(guī)定》的要求，認真履行信息披露義務(wù)。

2、對公司治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營管理的調(diào)查。2009年度修訂了《公司章程》《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《總經(jīng)理工作細則》等治理制度，目前公司法人治理結(jié)構(gòu)基本完善，規(guī)范運作良好，公司治理的實際狀況與《上市公司治理準則》等規(guī)范性文件的要求基本一致。2009年度凡經(jīng)董事會審議決策的重大事項，本人都能認真進行審核，如有疑問能主動向相關(guān)人員咨詢了解詳細情況，有效地履行了獨立董事的職責，獨立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。

第5篇：股東大會議事規(guī)則范文

根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》等規(guī)定，現(xiàn)將本人2009年度履行獨立董事職責情況報告如下，請予評議。

（一）履行獨立董事職責總體情況

2009年本人能積極出席公司董事會和股東大會歷次會議，認真審議董事會和股東大會各項議案，對相關(guān)事項發(fā)表獨立意

見，積極維護公司及公司股東尤其是社會公眾股股東的利益，勤勉盡責地履行了獨立董事職責，較好地發(fā)揮了獨立董事的作用。

（二）出席會議情況及投票情況： 2、投票表決情況：本著對公司和全體股東負責的態(tài)度，能夠主動關(guān)注與了解公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況和財務(wù)狀況，認真審閱提交董事會審議的各項議案及年度報告、半年度報告、季度報告等，積極參與討論并發(fā)表個人意見。投票表決中，除對2008年度利潤分配方案持保留意見外，對其他各項議案均投了贊成票。在日常履職中，能認真履行作為獨立董事應(yīng)當承擔的職責，為公司的發(fā)展和規(guī)范運作提出建議，為董事會作出正確決策起到了積極的作用。

發(fā)表獨立意見情況根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司建立獨立董事制度的指導意見》和公司《獨立董事工作制度》等規(guī)定，在本年度召開的董事會上本人發(fā)表的獨立意見如下： （1）關(guān)于傅靜坤趙文娟辭去公司獨立董事及吳雪芳辭去公司董事的議案。以上三人均向公司董事會提交了書面辭呈，其辭職理由充分，符合有關(guān)規(guī)定。

（2）關(guān)于提名楊如生李曉帆為公司獨立董事候選人的議案。經(jīng)核查其個人履歷等相關(guān)資料，未發(fā)現(xiàn)有《公司法》第一百四十七條所規(guī)定的情況，以及被中國證券監(jiān)督管理委員會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除的現(xiàn)象。其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責要求。

（3）關(guān)于聘任高建柏為公司副總經(jīng)理的議案。經(jīng)核查認為，提名方式、任職資格、聘任程序均符合有關(guān)規(guī)定，其教育背景、工作經(jīng)歷及身體狀況均能勝任所聘任的職責要求。

（4）關(guān)于對參與土地競拍等事項授權(quán)經(jīng)營班子權(quán)限的議案。公司董事會對經(jīng)營班子的授權(quán)，考慮了公司的實際情況，有利于提高決策效率，授權(quán)權(quán)限符合公司《章程》的有關(guān)規(guī)定。

（5）關(guān)于調(diào)整2008年期初資產(chǎn)負債表相關(guān)項目及其金額的議案。公司按照新的會計準則，對2008年期初資產(chǎn)負債表相關(guān)項目及其金額進行調(diào)整，符合有關(guān)規(guī)定。

（6）關(guān)于公司對外擔保情況的獨立意見：報告期內(nèi)，沒有發(fā)現(xiàn)公司有違規(guī)擔保事項的發(fā)生。公司為商品房承購人向銀行提供抵押貸款擔保，我們認為，該擔保事項系公司為購買本公司商品房的業(yè)主所提供的擔保，屬于行業(yè)內(nèi)普遍現(xiàn)象。公司已制定了嚴格的對外擔保審批權(quán)限和程序，能有效防范對外擔保風險。

（7）關(guān)于對公司內(nèi)部控制自我評價的意見：我們認為，2007年度公司認真開展加強公司治理專項活動，以深圳證監(jiān)局對公司治理現(xiàn)場檢查為契機，公司修訂了《內(nèi)部控制制度》等相關(guān)制度，目前公司內(nèi)部控制制度已基本建立，形成了以公司環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制制度為基礎(chǔ)的公司內(nèi)部控制體系。該內(nèi)部控制體系覆蓋了公司運營的各個層面和環(huán)節(jié)，能夠適應(yīng)公司經(jīng)營管理的需要，對編制真實、公允的財務(wù)報表提供制度上的保證，有效控制公司各項業(yè)務(wù)的開展，保證公司對子公司實施監(jiān)管，對關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、募集資金、重大投資、信息披露等重要業(yè)務(wù)與事項有效控制，從而保證公司經(jīng)營管理的正常進行，為貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)以及公司內(nèi)部各項制度提供保證。公司內(nèi)部控制自我評價符合公司內(nèi)部控制的實際情況。

2、在2009年××月××日召開的五屆二十次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對公司關(guān)聯(lián)方資金占用和對外擔保事項向公司相關(guān)人員進行了核查和核實，發(fā)表了如下說 明和獨立意見：

（1）公司能夠遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，報告期內(nèi)不存在控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的情況，也不存在公司為控股股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔保的情況。

（2）報告期內(nèi)，公司及所屬全資子公司新增擔保0.35億元，截至報告期末，公司擔保余額為22.76億元，占公司凈資產(chǎn)的比重為87.76％，擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50％部分的金額為9.79億元。報告期內(nèi)，公司未為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保，也未向集團外任何無產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)提供擔保。

我們認為：公司為所屬全資子公司對外融資及辦理各類工程保函提供的擔保，是公司日常生產(chǎn)經(jīng)營及融資的需要，擔保事項均履行了相關(guān)決策程序，不存在違反決策程序提供擔保的現(xiàn)象。公司為商品房承購人向銀行提供的抵押貸款擔保事項，屬于行業(yè)內(nèi)正常業(yè)務(wù)，公司已制定了嚴格對外擔保審

批權(quán)限和程序，能有效防范對外擔保風險。

3、在2009年××月××日召開的五屆二十一次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對提交五屆二十一次董事會審議的《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級管理人員2008年度薪酬的議案》發(fā)表了如下獨立意見： （2）根據(jù)2009年度效益情況和《公司管理人員年度薪酬與考核管理辦法》的規(guī)定，公司內(nèi)部董事、監(jiān)事均按照其崗位職務(wù)領(lǐng)取薪酬，其中董事長的薪酬已經(jīng)由深圳市國資委核定。

（3）財務(wù)總監(jiān)孫靜亮2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，但公司向控股股東深圳市國資委劃轉(zhuǎn)了30萬元用于支付其薪酬；公司監(jiān)事會主席趙寧2008年度未在公司領(lǐng)取薪酬，公司向

控股股東深圳市國資委劃轉(zhuǎn)18萬元相關(guān)款項用于支付其薪酬。

 

（4）《關(guān)于公司董事監(jiān)事高級管理人員2008年度薪酬的議案》已經(jīng)董事會薪酬與考核委員會審議通過。

4、在2009年××月××日召開的五屆二十二次董事會上，本人與其他三位獨立董事一起，對提交五屆二十二次董事會審議的《關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司減資的議案》《關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的議案》《關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案》發(fā)表了如下獨立意見：

（1）經(jīng)核查，本次對深圳市天健物業(yè)管理有限公司進行減資，是推動物業(yè)公司主輔分離工作的需要，符合公司的實際，同時兼顧了主輔分離企業(yè)員工的利益，因此是必要的和切實可行的。

（2）關(guān)于對深圳市天健物業(yè)管理有限公司相關(guān)資產(chǎn)調(diào)整的方案，符合國家八部委和深圳市政府關(guān)于企業(yè)主輔分離、輔業(yè)改制分流的政策要求，操作上可行，目前不會對本公司經(jīng)營及盈利能力構(gòu)成影響。

（3）關(guān)于轉(zhuǎn)讓深圳市水務(wù)投資有限公司30%股權(quán)的議案，轉(zhuǎn)讓原因主要是中短期投資效益不明顯，同時是為了盤活存量資產(chǎn)，集中資源發(fā)展房地產(chǎn)主業(yè)，以緩解公司目前的資金壓力。

（三）保護社會公眾股東合法權(quán)益方面所做的工作 2、對公司治理結(jié)構(gòu)及經(jīng)營管理的調(diào)查。2009年度修訂了《公司章程》《股東大會議事規(guī)則》《董事會議事規(guī)則》《總經(jīng)理工作細則》等治理制度，目前公司法人治理結(jié)構(gòu)基本完善，規(guī)范運作良好，公司治理的實際狀況與《上市公司治理準則》等規(guī)范性文件的要求基本一致。2009年度凡經(jīng)董事會審議決策的重大事項，本人都能認真進行審核，如有疑問能主動向相關(guān)人員咨詢了解詳細情況，有效地履行了獨立董事的職責，獨立、客觀、審慎地行使表決權(quán)。

3、落實保護社會公眾股股東合法權(quán)益方面。公司能按照《投資者關(guān)系管理制度》

第6篇：股東大會議事規(guī)則范文

建設(shè)高效的董事會核心機制

有效的公司法人治理是現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)的核心，是提升企業(yè)競爭力最重要的基礎(chǔ)。泰州農(nóng)商銀行董事會承擔了法人治理的核心角色。為提升董事會履職能力，泰州農(nóng)商銀行重點突出了董事會戰(zhàn)略管理職能建設(shè)。

首先是戰(zhàn)略制訂。董事會初步形成了《泰州農(nóng)商銀行2013～2017年轉(zhuǎn)型升級五年發(fā)展規(guī)劃》，確立了戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型階段資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)、質(zhì)態(tài)、運營、金融增加值、核心競爭力等10個方面的總體目標，通過推進組織架構(gòu)、管理模式、業(yè)務(wù)發(fā)展、服務(wù)方式等6個方面的轉(zhuǎn)型，逐步建立科學有效的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

其次是戰(zhàn)略實施。泰州農(nóng)商銀行董事會在推進決策的貫徹執(zhí)行中，重點突出三個方面的建設(shè)。一是突出董事會辦公室建設(shè)。該行董事會辦公室作為董事會及各委員會的常設(shè)秘書機構(gòu)，負責董事會決策和年度目標任務(wù)的分解、落實、反饋和督查。二是突出行務(wù)會建設(shè)。董事會辦公室每月牽頭召開一次以董事長、董事會秘書、行長室以及財務(wù)總監(jiān)、審計稽核部總經(jīng)理參加的行務(wù)會。三是突出董事會非決策性會議制度建設(shè)。董事會按月召開非決策性會議，聽取董事會辦公室以及專門委員會工作匯報；圍繞年度工作重點和經(jīng)營層及監(jiān)督層的熱點、難點問題，不定期召開非決策性會議，對經(jīng)營層、監(jiān)督層工作進行分析與探討。

再次是能力提升。泰州農(nóng)商銀行從優(yōu)化董事團隊結(jié)構(gòu)入手，引進在經(jīng)濟、金融、國際商務(wù)等方面具有多年從業(yè)經(jīng)驗和專業(yè)知識的企業(yè)高管人員，組成董事和獨立董事團隊。同時，根據(jù)各位董事的專業(yè)能力、技能和經(jīng)驗等，對專門委員會委員進行合理搭配。此外，強化董事履職培訓，保證董事們始終能保持履職意識、履職能力，擁有較高的履職水平。

完善“三會一層”運行機制

泰州農(nóng)商銀行成立后，通過構(gòu)建“三會一層”制衡機制、強化履職評價，保障“三會一層”既各司其職又相互配合，有效提高了公司治理的執(zhí)行效率和運作效果。

一是明晰“三會一層”職責邊界。在決策、管理、監(jiān)督等各個環(huán)節(jié)，對公司章程和議事規(guī)則進行了進一步修訂、完善，并以《章程》和《議事規(guī)則》的形式對股東大會、董事會、監(jiān)事會及專門委員會和高級管理層的職責作出明確的規(guī)定，對董事、監(jiān)事和高級管理人員的職責作出更加清晰、嚴格的界定，逐步形成了各負其責、協(xié)調(diào)共事、相互制衡的公司治理運行模式。

二是暢通“三會一層”溝通渠道。建立完善了經(jīng)營管理層面向董事會的經(jīng)營報告制度及重大事項報告制度，定期向董事會報送財務(wù)、風險、經(jīng)營信息，不定期報送相關(guān)專題分析報告，及時報送重大事項落實情況。此外還建立了董事會調(diào)研檢查機制。

三是強化“三會一層”履職評價。從建立高管人員履職盡職考評制度入手，對高管人員實行年薪制管理辦法，將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營業(yè)績掛鉤。同時，在考核中著重增加了內(nèi)部風險控制等內(nèi)容，引導高管層重視資產(chǎn)風險、內(nèi)部控制、綜合管理。

健全有力的監(jiān)督機制

從健全“三會一層”監(jiān)督機制入手，泰州農(nóng)商銀行著力構(gòu)建保障全體股東利益和促進銀行安全穩(wěn)健運行的監(jiān)督管理體系。

加強股東大會外部監(jiān)督約束機制建設(shè)。泰州農(nóng)商銀行進一步制定、明晰了《授權(quán)管理辦法》和《信息披露管理辦法》，保障股東大會對董事會、董事會對高管層、高管層對條線部門和網(wǎng)點充分授權(quán)，同時進一步明晰了董事會及經(jīng)營管理層權(quán)責，規(guī)范信息披露，使廣大股東、監(jiān)管部門和社會各界及時了解和掌握銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營和發(fā)展現(xiàn)狀。

第7篇：股東大會議事規(guī)則范文

公司法介入中小股東權(quán)益保護的理論基礎(chǔ)主要來源于兩個方面:一方面,化解資本多數(shù)決原則與中小股東權(quán)益保護的沖突需要公司法的介入。分析各國《公司法》可以發(fā)現(xiàn)，資本多數(shù)決原則一直是各國在平衡公司內(nèi)部股東權(quán)益過程中所采用的主要原則，其主要體現(xiàn)的是將持股優(yōu)勢股東的意志上升為公司意志。經(jīng)過多年的實踐表明，資本多數(shù)決原則在提高公司決策效率方面發(fā)揮著重要之作用，也可以較大程度地激發(fā)股東的投資熱情。但資本多數(shù)決原則往往更加有利于維護大股東的權(quán)益，雖然廣大的中小股東也享有表決權(quán)，但由于其所持有的股份十分有限其在表決中處于十分不利的地位。正是由于資本多數(shù)決原則的運用使得大股東利用該原則剝奪中小股東的合法權(quán)益進而引發(fā)了大股東與中小股東之間的矛盾。因此，需要公司法對該原則的適用進行一定的限制，以切實維護中小股東的合法權(quán)益，避免大股東與中小股東之間的矛盾與糾紛。另一方面讓股權(quán)平等原則從形式平等走向?qū)嵸|(zhì)平等。在公司的運作過程中，股權(quán)平等是一項頗為重要的原則從目前我國《公司法》的體系來看，雖然沒有將股權(quán)平等原則寫入公司法的基本原則但《公司法》中提出了股權(quán)的規(guī)則這在本質(zhì)上體現(xiàn)就是股權(quán)平等原則。中小股東與大股東相比，其在持股數(shù)量上是不占任何優(yōu)勢的。因此加果只是在形式意義上堅持股權(quán)平等之原則那么對于廣大的中小股東而言其并不能獲得真正意義上的平等。

二、新公司法與舊公司法對中小股東合法權(quán)益保護的比較分析

(一)完善股東會議召集和議事規(guī)則

針對舊公司法中股東大會只能由董事會或大股東發(fā)起和召集的問題我國新公司法中第41條和第102條新增了中小股東召集股東大會的權(quán)利并降低了公司股東自發(fā)召集股東大會的要求這對于廣大中小股東來說可以通過提議召開股東大會的方式來維護自身合法權(quán)益，這是我國公司法的一大進步，避免了大股東對于股東會的絕對控制權(quán)。不僅如此我國新公司法還規(guī)定了中小股東可以從自身利益出發(fā)在股東大會上提出相應(yīng)的議案并可以在股東大會中獲得通過，從而實現(xiàn)中小股東參與公司經(jīng)營的目的。對此我國新《公司法》第103條第2款規(guī)定持有百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日之前提出臨時提案并書面提交董事會由此我國新公司法新增了中小股東的提案權(quán)使得其合法權(quán)益可以在一定程度上得到體現(xiàn)。

(二)擴大中小股東的知情權(quán)

股東知情權(quán)是股東合法權(quán)益的重要體現(xiàn)，從世界各國針對公司立法的發(fā)展態(tài)勢來看股東知情權(quán)的范圍逐漸在擴大。我國舊公司法只是對于股份有限責任公司的股東知情權(quán)有所規(guī)定，而對于有限責任公司股東的知情權(quán)卻沒有做出明確之規(guī)定。即便如此股份有限責任公司的中小股東往往難以實現(xiàn)自己的知情權(quán)，因為雖然舊公司法規(guī)定了股東有查閱會計報告、對公司經(jīng)營提出質(zhì)詢和建議的權(quán)利然而在實際操作層面，中小股東往往難以將此權(quán)利具體化大股東經(jīng)常以公司法沒有規(guī)定為由阻撓中小股東會計賬薄這直接損害了中小股東的知情權(quán)。對此我國新《公司法》第34條和第98條擴大了股東的知情權(quán)，明確規(guī)范股東不僅僅可以查閱董事會決議、股東會議記錄、公司章程等等，還可以查閱股東名冊和會計賬薄。

(三)完善股東退出機制

完善的股東退出機制是現(xiàn)代公司的鮮明特征，也是市場經(jīng)濟的發(fā)展要求。在舊公司法的規(guī)定中股東向公司進行投資以后不能在抽回股本這直接損害了廣大中小股東的合法權(quán)益。對此我國新公司法賦予了中小股東異議股東股份收購請求權(quán)和股東解散公司請求權(quán)兩個方面的權(quán)利彌補中小股東退出機制的空白，以更加有效地保護中小股東權(quán)益。

三、新公司法對中小股東合法權(quán)益保護存在的制度缺陷

(一)對中小股東知情權(quán)保護的規(guī)定缺乏操作性

雖然我國新公司法擴大了中小股東的知情權(quán)，但從實際操作層面來看其規(guī)定過于原則在操作過程中面臨諸多難題。一方面，在新公司法中，中小股東知情權(quán)擴大的主要表現(xiàn)就是明確了其查閱賬薄的權(quán)利但卻沒有對行使這項權(quán)利的主體資格進行明確界定，即中小股東可以在何種目的或者何種前提下可以行使查閱賬薄權(quán)。另一方面，對于中小股東在查閱賬薄的過程中是否有明確的邊界，我國新公司法也沒有做出明確的規(guī)定，比如中小股東在查閱賬薄之時，是否有權(quán)利查閱會計憑證這是當前在實踐層面比較有爭議的問題，公司大股東往往以公司法沒有規(guī)定查閱賬薄的過程中可以查閱會計憑證等相關(guān)文件，來阻礙中小股東查閱賬薄權(quán)的行使。

(二)表決權(quán)回避(排除)制度不健全

分析新公司法可以發(fā)現(xiàn)表決權(quán)回避(排除)制度是我國新公司法中一項頗為重要的制度，它在保護中小股東權(quán)益方面發(fā)揮著突出的作用。從本質(zhì)上來看該制度的目的在于預(yù)防資本多數(shù)決原則之濫用，進而保障中小股東合法之權(quán)益。但我國新公司法僅僅對關(guān)聯(lián)擔保決議之時的股東回避進行了規(guī)定，其范圍過于狹窄。不僅如此新公司法只對上市公司董事的回避進行了規(guī)定，而對于其他有限責任公司或者沒有上市的股份有限公司的回避問題我國新公司法并沒有做出規(guī)定而我國大部分的公司都沒有上市這使得該項規(guī)定在我國的適用性不強不利于中小股東合法權(quán)益的保護。

(三)累積投票制度存在缺陷

經(jīng)過國外的實踐證明累計投票制度在有限責任公司中的適用性較好而在股份有限責任公司中其發(fā)揮的作用卻十分有限反而還會增加投票過程的操作難度，形成大股東集中的現(xiàn)象，損害中小股東的權(quán)益。而在新公司法中規(guī)定其適用范圍僅限于股份有限公司，這明顯與累積投票的作用機制相悖。與此同時，我國新《公司法》第34條規(guī)定:股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)公司章程另有規(guī)定的除外，這一規(guī)定直接將累計投票制度的作用置于虛設(shè)的狀態(tài)大股東完全可以利用章程不讓股東大會通過累計投票制度，直接損害了中小股東的合法權(quán)益。

四、新公司法對中小股東權(quán)益保護的完善路徑

(一)完善中小股東知情權(quán)的保護

針對當前新公司法在保護中小股東知情權(quán)方面存在的問題，可以從三個方面對公司法進行完善。一是建立檢查人選任請求權(quán)。即中小股東認為公司在經(jīng)營過程中違背公司章程、法律規(guī)定或損害中小股東利益之時，可以向法院申請請求選任檢查人調(diào)查公司的經(jīng)營狀況。二是對查閱公司賬薄的主體資格進行明確規(guī)定并明確查閱賬薄過程中的邊界。建議將查詢賬薄的主體資格確定為持有一定比例股份的股東其股份要求不能過高在其有證據(jù)合理懷疑公司經(jīng)營不當或?qū)p害股東利益之時可以申請查詢公司賬薄并且將會計憑證明確列入股東查詢賬薄的范圍之內(nèi)。三是完善股東質(zhì)詢權(quán)。在公司法中增加有限責任公司股東對于公司經(jīng)營的質(zhì)詢權(quán)并對其行使的具體時間、方式在公司法中予以明確的說明。

(二)完善表決權(quán)回避(排除)制度

針對當前新公司法中表決權(quán)回避(排除)制度存在的問題，筆者認為需要從以下幾個方面進行相應(yīng)的完善:一是擴大表決權(quán)回避(排除)制度的適用范圍將租賃、、接受勞務(wù)等關(guān)聯(lián)交易事項也列入表決權(quán)回避(排除)的范圍避免公司大股東利用關(guān)聯(lián)公司的關(guān)聯(lián)交易損害中小股東的利益。二是不僅僅針對上市公司董事回避適用該制度，還需要在有限責任公司和股份有限公司的董事回避中適用該制度，進一步擴大股東表決權(quán)的適用范圍和對象，以切實保護中小股東的合法權(quán)益。三是對公司的股份由他人公司行使表決權(quán)的情形進一步做出規(guī)定避免大股東在實際操作中規(guī)避該制度。四是完善中小股東訴訟機制，一旦大股東在表決權(quán)回避過程中侵害中小股東的合法權(quán)益，中小股東可以向法院提起訴訟。

第8篇：股東大會議事規(guī)則范文

    [論文摘要] 吉林安華公司在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險是在體制與機制、產(chǎn)品開發(fā)、營銷渠道、服務(wù)方式等方面積極進行創(chuàng)新,為我國專業(yè)農(nóng)業(yè)保險公司的創(chuàng)新和發(fā)展提供了有益的借鑒和啟示。 

    安華農(nóng)業(yè)保險股份有限公司是于2004年12月30日在長春正式開業(yè)的國內(nèi)首家商業(yè)化經(jīng)營的、股份制、綜合性農(nóng)業(yè)保險公司,它是東北地區(qū)第一家中資保險公司,也是中國第二家成立的專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司。安華公司以“服務(wù)三農(nóng)”為經(jīng)營宗旨,以“為三農(nóng)提供保障,為社會奉獻價值”為經(jīng)營理念,以創(chuàng)新為動力,積極探索農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營發(fā)展新思路、新模式。 

    一、安華模式 

    1.體制與機制模式。安華公司自籌建之日起就強調(diào)以現(xiàn)代企業(yè)的體制與機制進行經(jīng)營和管理。公司創(chuàng)立后根據(jù)《公司法》、《保險公司管理規(guī)定》以及《公司章程》,設(shè)立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和公司管理層,制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》,建立了比較完善的法人治理結(jié)構(gòu)。在經(jīng)營管理機制上,制定了涵蓋全部業(yè)務(wù)范圍的50多項風險預(yù)警機制,制定了多個品種的災(zāi)情應(yīng)急預(yù)案。在人員管理機制上,公司重點引進了保險方面的專業(yè)人才以及農(nóng)業(yè)、牧業(yè)等各類專門人才,確立了能夠體現(xiàn)激勵、約束機制的開放式用工管理制度。 

    2.產(chǎn)品模式。安華公司自籌建時就在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上,自主開發(fā)了66個“三農(nóng)”農(nóng)業(yè)保險和涉農(nóng)保險產(chǎn)品,涵蓋了種養(yǎng)兩業(yè)、農(nóng)民家財、農(nóng)機具、農(nóng)民人身意外和農(nóng)民合作醫(yī)療等領(lǐng)域。其中最具代表性的是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化系列保險產(chǎn)品和農(nóng)村戶型經(jīng)濟“一攬子”保險產(chǎn)品。在具體條款上,安華公司不刻意追求產(chǎn)品表述的專業(yè)性,確保農(nóng)民看懂弄通,讓參保農(nóng)戶自己就能計算出損失后能夠得到的賠償。同時,滿足多樣化需求。在農(nóng)村一攬子定額保險產(chǎn)品中根據(jù)需求進行組合,滿足不同農(nóng)戶家庭的需要。在養(yǎng)殖業(yè)保險中,安華公司首次提出可選擇保險責任的特色保險產(chǎn)品,有利于滿足不同層次的被保險人加以選擇。 

    3.營銷渠道模式。安華公司在確立營銷模式時吸取過去商業(yè)保險公司層層鋪設(shè)機構(gòu)造成高昂運營成本的教訓,提出節(jié)約成本不以犧牲服務(wù)為代價,成本的節(jié)約要以高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)為前提;銷售要近距離甚至是零距離接近參保農(nóng)戶,讓農(nóng)戶看得見、摸得著、信得過;要兼顧商業(yè)性業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù);要充分挖掘農(nóng)村潛力。在此基礎(chǔ)上,安華公司采取直接銷售和間接銷售結(jié)合、間接銷售為主的銷售方式,主要通過與農(nóng)村信用社、銀行、郵政和與農(nóng)村經(jīng)管、農(nóng)機系統(tǒng)的合作來實現(xiàn)。

    4.服務(wù)模式。安華公司自成立起就確立了要以服務(wù)促發(fā)展、以服務(wù)創(chuàng)效益的服務(wù)宗旨,在服務(wù)內(nèi)容上體現(xiàn)“防”、“快”、“簡”特點。首先是加強防災(zāi)防損工作,這樣既使公司避免出現(xiàn)大額賠付,又保證了農(nóng)民的切身利益。其次是快速理賠。即查勘快、定損快、賠付快。為加快理賠速度,安華公司充分發(fā)揮龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作經(jīng)濟組織的作用,將賠款直接發(fā)放到投保人(龍頭企業(yè)),再由其撥付給相關(guān)農(nóng)民合作組織,由農(nóng)民組織利用其與農(nóng)戶聯(lián)系緊密的優(yōu)勢,將賠款支付給農(nóng)戶。第三是簡化手續(xù)和程序。針對農(nóng)村家庭火災(zāi),免除了由相關(guān)部門出具火災(zāi)證明的要求,對疫病的認證免除了由畜牧站出具證明的要求,對自然災(zāi)害造成的損失也免除了氣象部門的證明,對網(wǎng)上核保通過的案件即可先行賠付。 

    二、安華模式的幾點啟示 

    安華公司的實踐為我國專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司的發(fā)展提供了有益的啟示和借鑒: 

    1.業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化。由于純粹的商業(yè)化經(jīng)營會存在“市場失靈”現(xiàn)象,單純政策性推進農(nóng)業(yè)保險國家養(yǎng)不起,純正的互助合作農(nóng)險和農(nóng)業(yè)相互保險農(nóng)戶認識不上去,安華探索推進的綜合農(nóng)險或“大農(nóng)險”經(jīng)營模式便具有一定的優(yōu)勢,可以政商互補、城鄉(xiāng)共進,合力助推農(nóng)業(yè)保險穩(wěn)步發(fā)展。

    2.產(chǎn)品種類多樣化。安華公司將創(chuàng)新產(chǎn)品和銷售模式結(jié)合起來,借鑒國外經(jīng)驗,為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民提供包括種養(yǎng)兩業(yè)險、農(nóng)村家財險、短期健康險與人身意外險等在內(nèi)的全方位、“一攬子”保險保障,既方便了廣大農(nóng)民根據(jù)自己的實際需要,選擇投保不同保險產(chǎn)品,同時也為公司的可持續(xù)發(fā)展打下了良好基礎(chǔ)。 

    3.營銷渠道多元化。安華公司積極探索“政府組織推動型”、“龍頭企業(yè)帶動型”和“合作經(jīng)濟組織發(fā)動型”等政策性農(nóng)業(yè)保險的開辦方法。先后與舒蘭、樺甸市政府,吉林省煙葉公司、廣澤乳業(yè)、山東諸城外貿(mào)、蒙牛集團簽訂了玉米、煙葉、奶牛、養(yǎng)貂等方面的保險合作協(xié)議,迅速在保險業(yè)界樹立起了安華農(nóng)保的服務(wù)形象。 

    4.公司發(fā)展規(guī)范化。安華公司的發(fā)展有別于其他專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司,與上海安信、黑龍江陽光互助、中華聯(lián)合等公司具有十多年的經(jīng)營基礎(chǔ)不同,安華的發(fā)展完全是從零做起,沒有歷史包袱。安華公司可以按照《公司法》和保監(jiān)會的要求進行規(guī)范化管理、規(guī)范化運營。 

    5.產(chǎn)業(yè)化組織作用全程化。為降低農(nóng)業(yè)保險開辦成本,安華從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作組織入手,以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營鏈條所帶動的種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)為承保對象,為其提供綜合保險服務(wù)。安華公司在其展業(yè)過程中,把產(chǎn)業(yè)化組織作為投保人,產(chǎn)業(yè)化組織帶動的農(nóng)戶為被保險人,與其簽訂開展保險合作的協(xié)議。一些龍頭企業(yè)為鼓勵基地農(nóng)戶投保,積極進行保費補貼,有些企業(yè)甚至為農(nóng)戶代墊保費,等回收產(chǎn)品時扣回。在保險合作過程中,龍頭企業(yè)和農(nóng)民合作經(jīng)濟組織在防災(zāi)防損、現(xiàn)場查勘、賠款發(fā)放等方面發(fā)揮了重要作用,即降低了保戶損失、提高了理賠效率,又有效規(guī)避了農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營中的道德風險和逆向選擇。 

    參考文獻: 

    [1]張文武:吉林省安華農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式的創(chuàng)新障礙及對策.商場現(xiàn)代化,2007(10):204~205 

第9篇：股東大會議事規(guī)則范文

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

主要擬定部門

部

制度版本

2019年X月X日

審批說明

經(jīng)XX次董事會？審議通過

黑龍江凱倫達科技有限公司

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

黑龍江凱倫達科技有限公司

發(fā)展戰(zhàn)略管理制度

第一章

總

則

第一條為了加強黑龍江凱倫達科技有限公司（以下簡稱“凱倫達公司”）發(fā)展戰(zhàn)略管理，規(guī)范發(fā)展戰(zhàn)略的制定和決策，提升戰(zhàn)略管理的科學性、有效性和及時性，確保公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)，特制定本制度。

第二條本制度規(guī)定了凱倫達公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃管理的基本要求。

第三條本制度所稱發(fā)展戰(zhàn)略是指公司在對現(xiàn)實狀況和未來趨勢進行綜合分析和科學預(yù)測的基礎(chǔ)上，制定并分解實施具有長期性和根本性的發(fā)展目標與戰(zhàn)略規(guī)劃等的活動。

第四條凱倫達公司制定與實施發(fā)展戰(zhàn)略至少應(yīng)當關(guān)注下列風險：

（一）缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略或發(fā)展戰(zhàn)略實施不到位，可能導致盲目發(fā)展，難以形成競爭優(yōu)勢，喪失發(fā)展機遇和動力。

（二）發(fā)展戰(zhàn)略過于激進，脫離企業(yè)實際能力或偏離主業(yè)，可能導致過度擴張，甚至經(jīng)營失敗。

（三）發(fā)展戰(zhàn)略因主觀原因頻繁變動，可能導致資源浪費，甚至危及公司的生存和持續(xù)發(fā)展。

第二章

組織機構(gòu)與管理職責

第五條董事會？是戰(zhàn)略管理的最高決策機構(gòu)，對凱倫達公司發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃和各項重大戰(zhàn)略事項等具有最終決策權(quán)，應(yīng)當在董事會？下設(shè)立戰(zhàn)略與發(fā)展委員會。公司戰(zhàn)略管理組織體系由董事會？、戰(zhàn)略與發(fā)展委員會、發(fā)展規(guī)劃部、相關(guān)職能部門構(gòu)成。

第六條凱倫達公司應(yīng)當明確戰(zhàn)略與發(fā)展委員會的職責和議事規(guī)則，對戰(zhàn)略與發(fā)展委員會會議的召開程序、表決方式、提案審議、保密要求和會議記錄等作出規(guī)定，確保議事過程規(guī)范透明、決策程序科學民主。

第七條

戰(zhàn)略與發(fā)展委員會應(yīng)當組織有關(guān)部門對發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃進行可行性研究和科學論證，形成發(fā)展戰(zhàn)略建議方案；必要時，可借助中介機構(gòu)和外部專家的力量為其履行職責提供專業(yè)咨詢意見。

第八條戰(zhàn)略與發(fā)展委員會成員應(yīng)當具有較強的綜合素質(zhì)和實踐經(jīng)驗，其任職資格和選任程序應(yīng)當符合有關(guān)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。

第九條凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部是公司戰(zhàn)略管理的歸口部，負責組織編制公司發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃、主營業(yè)務(wù)規(guī)劃、職能工作規(guī)劃和專項規(guī)劃，指導公司開展規(guī)劃編制工作。公司財務(wù)部、生產(chǎn)部、采購物流部、行政人事部、研究所、質(zhì)檢部等職能部門均為公司戰(zhàn)略管理的重要部門，負責凱倫達公司相關(guān)職能工作規(guī)劃的制定與管理。

第十條子公司以凱倫達公司發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃為指導，由戰(zhàn)略與發(fā)展委員會負責組織發(fā)展戰(zhàn)略與各類規(guī)劃的制定與管理。

第三章

戰(zhàn)略研究與規(guī)劃制定

第十一條根據(jù)凱倫達公司戰(zhàn)略管理流程和戰(zhàn)略體系，凱倫達公司層級戰(zhàn)略及規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)戰(zhàn)略與發(fā)展委員會統(tǒng)一部署、凱倫達公司統(tǒng)一安排，結(jié)合凱倫達公司改革發(fā)展中存在的重大問題，組織開展凱倫達公司規(guī)劃前期戰(zhàn)略研究工作，布置落實規(guī)劃前期戰(zhàn)略研究任務(wù)。

（二）凱倫達公司各相關(guān)職能部、研究單位根據(jù)所承擔的戰(zhàn)略研究任務(wù)與要求，組織開展重大問題的戰(zhàn)略研究，提出今后發(fā)展的戰(zhàn)略思想、戰(zhàn)略目標和戰(zhàn)略重點，并體現(xiàn)在公司五年總體規(guī)劃和三年滾動規(guī)劃中。

（三）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部原則上在規(guī)劃期前一年組織凱倫達公司總部各職能部及子公司開展五年規(guī)劃編制工作，提出規(guī)劃目標體系、指導意見和工作方案。

（四）凱倫達公司總部各相關(guān)職能部及子公司根據(jù)所承擔任務(wù)與五年規(guī)劃編制大綱要求，研究提出各自五年規(guī)劃的草案建議，按工作節(jié)點報送公司發(fā)展規(guī)劃部。

（五）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部分析梳理凱倫達公司總部各職能部及子公司的五年規(guī)劃草案建議，研究提出公司五年總體規(guī)劃草案，經(jīng)組織研討和廣泛征求意見修改后，形成公司五年總體規(guī)劃，經(jīng)董事會？審議后，提交股東大會審定。

（六）公司五年總體規(guī)劃經(jīng)股東大會審定后，以公司文件形式下達實施。

第十二條根據(jù)凱倫達公司戰(zhàn)略管理流程，公司主營業(yè)務(wù)（產(chǎn)業(yè)）規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)公司主營業(yè)務(wù)方向和規(guī)劃編制要求，對子公司上報的五年規(guī)劃草案建議進行分析與梳理，組織編制公司的五年規(guī)劃草案（各產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃編制大綱根據(jù)各自行業(yè)特點，由編制單位確定）。

（二）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)產(chǎn)業(yè)特點和所屬行業(yè)，組織研討和廣泛征求意見修改后，形成公司產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃，經(jīng)董事會？審議后，提交股東大會審定。

（三）公司各產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃經(jīng)公司股東大會審定后，以公司文件形式下達實施。

第十三條根據(jù)凱倫達公司戰(zhàn)略管理流程，公司職能工作規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）公司各相關(guān)職能部根據(jù)公司五年規(guī)劃編制工作要求和各部工作職責，研究提出各自職能工作五年規(guī)劃草案，按工作節(jié)點報送凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部并向公司領(lǐng)導匯報（各職能部五年規(guī)劃編制大綱根據(jù)各職能工作特點由編制單位確定）。

（二）公司各相關(guān)職能部根據(jù)發(fā)展規(guī)劃部以及公司領(lǐng)導的意見和建議，結(jié)合公司五年總體規(guī)劃草案要點，對各自規(guī)劃草案進行調(diào)整、修改和完善，形成公司各職能工作五年規(guī)劃，報送凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部提交董事會？審議后，提交股東大會審定。

（三）公司各職能工作五年規(guī)劃經(jīng)公司股東大會審定后，以公司文件形式下達實施。

第十四條根據(jù)公司戰(zhàn)略及規(guī)劃體系層級，子公司總體規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）子公司根據(jù)公司關(guān)于編制五年規(guī)劃的指導意見、工作方案和編制大綱要求，研究提出本單位五年總體規(guī)劃草案，按工作節(jié)點報送凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部。

（二）子公司根據(jù)公司五年總體規(guī)劃草案和相關(guān)產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃草案要點，對自身五年規(guī)劃草案進行調(diào)整、修改和完善，形成本單位五年總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)五年規(guī)劃和職能工作五年規(guī)劃。

總體規(guī)劃按工作節(jié)點上報凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部。

（三）子公司五年總體規(guī)劃經(jīng)凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部組織審查和批復后實施。

第十五條根據(jù)公司戰(zhàn)略流程閉環(huán)管理要求，凱倫達公司、子公司三年滾動規(guī)劃編制工作程序如下：

（一）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部根據(jù)相關(guān)要求和凱倫達公司改革發(fā)展需要，組織開展凱倫達公司、子公司三年滾動規(guī)劃編制工作，提出指導意見。

（二）子公司按照凱倫達公司的指導意見和編制大綱要求，編制各自三年滾動規(guī)劃，并于每年三月底前上報凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部，并抄送公司各相關(guān)職能部。

（三）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部對子公司上報的三年滾動規(guī)劃進行審查備案；

在分析梳理子公司的三年滾動規(guī)劃基礎(chǔ)上，組織編制凱倫達公司三年滾動規(guī)劃，經(jīng)董事會？審議后，提交股東大會審定。

第十六條

凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部對審議通過后的發(fā)展戰(zhàn)略進行分解，形成年度工作任務(wù)。

第十七條凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部應(yīng)通過下發(fā)文件、組織會議和主題宣傳等方式，將發(fā)展戰(zhàn)略及其分解落實情況傳遞到公司各管理層級和全體員工。

第十八條凱倫達公司分解“公司年度工作任務(wù)”，形成各部的“部年度工作計劃”，各部的計劃應(yīng)體現(xiàn)“發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃書”中的戰(zhàn)略目標和規(guī)劃。

第十九條公司建立全面預(yù)算管理體系落實“年度工作計劃”。

第二十條公司以戰(zhàn)略、計劃為基礎(chǔ)，建立業(yè)績考核制度，進行業(yè)績考核。

第二十一條凱倫達公司戰(zhàn)略與發(fā)展委員會應(yīng)當加強對發(fā)展戰(zhàn)略實施情況的監(jiān)控；凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部定期收集和分析相關(guān)信息，對于明顯偏離發(fā)展戰(zhàn)略的情況，應(yīng)當及時報告凱倫達公司戰(zhàn)略與發(fā)展委員會。

第二十二條由于經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)進步、行業(yè)狀況以及不可抗力等因素發(fā)生重大變化時，應(yīng)提出“戰(zhàn)略目標調(diào)整建議”。

第二十三條“戰(zhàn)略目標調(diào)整建議”履行相應(yīng)的決策審批程序，并根據(jù)凱倫達公司章程等規(guī)定提交股東大會審批。

第四章戰(zhàn)略規(guī)劃評估與修訂

第二十四條五年規(guī)劃評估工作程序如下：

（一）凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部負責組織凱倫達公司、子公司五年規(guī)劃執(zhí)行情況的檢查評估，建立健全評估制度，布置評估任務(wù)和提出評估報告大綱等指導性文件。

公司五年規(guī)劃評估分為年度評估、中期評估和期后評價三類，年度評估工作原則上在第二年上半年進行；中期評估工作原則上在規(guī)劃期第三年進行；期后評價工作原則上在規(guī)劃期最后一年的下半年啟動。

（二）年度評估。

以凱倫達公司總體規(guī)劃、年度發(fā)展目標和重點工作計劃及各職能部、子公司年度工作計劃中的戰(zhàn)略目標（指標）為重點，由凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部負責組織公司年度發(fā)展評估工作，編寫年度發(fā)展評估報告并上報總經(jīng)理辦公會。各職能部、子公司在規(guī)定時間內(nèi)向凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部提供相關(guān)數(shù)據(jù)信息。

（三）中期評估和期后評價。

公司總體規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃的中期評估和期后評價由凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部負責組織或委托咨詢機構(gòu)進行，評估報告上報總經(jīng)理辦公會；公司職能工作規(guī)劃、子公司總體規(guī)劃的中期評估和期后評價將根據(jù)實際需要，采取公司發(fā)展規(guī)劃部組織評估、委托咨詢機構(gòu)評估或由各單位自評等方式，評估報告上報公司領(lǐng)導并抄送凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部。

第二十五條凱倫達公司、子公司的規(guī)劃評估報告是修訂各自五年規(guī)劃和下一年工作計劃的基本依據(jù)。凱倫達公司各職能部、子公司根據(jù)各自負責管理的戰(zhàn)略目標和各類規(guī)劃執(zhí)行情況、內(nèi)外部條件變化，原則上在五年規(guī)劃中期評估后研究提出戰(zhàn)略目標和規(guī)劃內(nèi)容修訂方案建議，并按照本辦法相關(guān)規(guī)定履行逐級審批程序。

第二十六條凱倫達公司內(nèi)審部負責或組織咨詢機構(gòu)對公司重大投資項目、資本運營項目、資產(chǎn)經(jīng)營項目等重大戰(zhàn)略事項的執(zhí)行情況進行后評價，研究編寫評價報告和相關(guān)建議，并向公司總經(jīng)理辦公會報告。

第二十七條公司行政人事部會同相關(guān)考核部對公司總部各職能部負責人、子公司領(lǐng)導班子開展年度績效和任期戰(zhàn)略目標考核評價工作，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會批準后組織實施。

第五章

附

則

第二十八條

在董事會？授權(quán)下，本制度由凱倫達公司發(fā)展規(guī)劃部負責解釋和修訂。

第二十九條

本制度自公司董事會？審批通過之日起實施。