違規(guī)問題整改報(bào)告精選(九篇)
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第1篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
結(jié)合當(dāng)前工作需要，的會(huì)員“betterman”為你整理了這篇關(guān)于政府網(wǎng)站和政務(wù)新媒體違法違規(guī)收集個(gè)人信息、泄露個(gè)人隱私排查整改情況的報(bào)告范文，希望能給你的學(xué)習(xí)、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
市政府辦：
根據(jù)《六安市人民政府辦公室關(guān)于開展全市政府網(wǎng)站和政務(wù)新媒體違法違規(guī)收集個(gè)人信息、泄露個(gè)人隱私情況排查整改工作的通知》（六政辦明電〔2020〕44號(hào)）要求，我辦高度重視，及時(shí)召開會(huì)議學(xué)習(xí)文件精神、明確工作要求，安排專人落實(shí)此項(xiàng)工作?，F(xiàn)將我縣排查整改情況報(bào)告如下：
一、基本情況
我縣共有政府網(wǎng)站1個(gè)（單位政府信息公開網(wǎng)82個(gè)）、納入矩陣管理政務(wù)新媒體9個(gè)（微博2個(gè)，微信7個(gè)）。各單位均未自行建設(shè)App。
二、排查整改情況
一是全面開展自查。及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)市通知文件，按照“誰開設(shè)誰負(fù)責(zé)、誰運(yùn)維誰負(fù)責(zé)、誰管理誰負(fù)責(zé)”的原則，督導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各單位強(qiáng)化措施，扎實(shí)開展違法違規(guī)收集個(gè)人信息、泄露個(gè)人隱私情況排查整改工作。二是對(duì)標(biāo)及時(shí)整改。要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各單位嚴(yán)格對(duì)照《App 違法違規(guī)收集使用個(gè)人信息行為認(rèn)定方法》中的規(guī)則，對(duì)標(biāo)6大點(diǎn)31種違規(guī)情況，重點(diǎn)排查單位政府信息公開網(wǎng)和單位自建業(yè)務(wù)系統(tǒng)、平臺(tái)互相調(diào)用個(gè)人信息、數(shù)據(jù)，單位自建App 等。同步排查泄露公民個(gè)人身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)碼、家庭住址及成員、健康及財(cái)產(chǎn)狀況等隱私信息情況并及時(shí)整改。截至12月3日，全縣共排查出泄露個(gè)人隱私問題93個(gè)，目前已全部整改完成；未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違法收集個(gè)人信息問題。三是強(qiáng)化約談?wù){(diào)度。針對(duì)我縣潘集鎮(zhèn)在此次排查整改工作中，思想重視程度不夠、執(zhí)行力不強(qiáng)、落實(shí)不到位等問題，縣政府辦公室于12月3日約談了該鎮(zhèn)分管負(fù)責(zé)人、黨政辦主要負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員，要求堅(jiān)決按照全市工作部署，不折不扣完成排查整改任務(wù)。
三、下步工作打算
第2篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
關(guān)鍵詞： 高校；審計(jì)整改；責(zé)任追究；機(jī)制；研究
中圖分類號(hào)：F239.45 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1006-4311（2014）07-0177-02
0 引言
高校內(nèi)部審計(jì)整改是指高校內(nèi)審機(jī)構(gòu)按照規(guī)定程序?qū)嵤徲?jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)的問題或需要改進(jìn)的事項(xiàng)，提出審計(jì)整改的意見和建議，被審計(jì)單位在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)對(duì)其自身存在的違法違規(guī)問題或薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和改進(jìn)，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)整改的效果進(jìn)行檢查、糾正，并對(duì)拒絕整改或整改落實(shí)不力而導(dǎo)致違法違規(guī)問題的部門及個(gè)人，交由學(xué)校紀(jì)監(jiān)、組織、人事等部門按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)，追究其直接責(zé)任和管理責(zé)任。
1 高校內(nèi)部審計(jì)整改必要性
高校內(nèi)部審計(jì)中，對(duì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行及時(shí)整改，一是發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督“免疫系統(tǒng)”功能，促進(jìn)高校依法治校、規(guī)范管理的客觀要求；二是有效預(yù)防和遏制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的違法違紀(jì)問題的重要措施，預(yù)防腐敗體系的必然要求；三是實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)，利用審計(jì)成果的重要途徑；四是增強(qiáng)高校審計(jì)工作的系統(tǒng)性、整體系和協(xié)調(diào)性。
2 高校內(nèi)部審計(jì)整改內(nèi)容
高校內(nèi)部審計(jì)整改一般包含三個(gè)方面的內(nèi)容：一是被審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)決定的行為；二是被審計(jì)單位根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見，采取措施改進(jìn)工作、提高管理水平的行為；三是根據(jù)審計(jì)部門的處分建議或移送處理書，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員給予紀(jì)律處分或追究刑事責(zé)任的行為。
3 當(dāng)前高校內(nèi)部審計(jì)整改工作存在的主要問題及
表現(xiàn)
在高校審計(jì)整改工作中主要存在兩個(gè)方面的問題：一是主觀方面認(rèn)識(shí)不夠，表現(xiàn)在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)整改缺乏重視，支持力度不佳；被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)工作認(rèn)識(shí)不到位，輕視審計(jì)整改，屢查屢犯；二是客觀方面制度不健全，表現(xiàn)在審計(jì)整改制度抽，審計(jì)整改成效如何，缺乏評(píng)判的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)；審計(jì)整改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制尚未形成，未建立起有關(guān)部門相互協(xié)作配合的工作機(jī)制。
4 高校內(nèi)部審計(jì)整改及責(zé)任追究的對(duì)策
4.1 健全高校審計(jì)整改責(zé)任追究制度 高校審計(jì)部門應(yīng)建立審計(jì)整改及責(zé)任追究的內(nèi)部責(zé)任機(jī)制及審計(jì)整改評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系，制定審計(jì)整改及責(zé)任追究的具體操作規(guī)范，并建立問責(zé)制度、跟蹤檢查制度、績效考核制度，審計(jì)整改效果評(píng)估的方法、內(nèi)容，有助于明確審計(jì)整改過程中各相關(guān)部門的權(quán)利與職責(zé)關(guān)系，提高審計(jì)整改實(shí)施的效率。
4.2 明確審計(jì)整改中當(dāng)事人的職責(zé) 被審計(jì)單位是審計(jì)整改的全面執(zhí)行落實(shí)主體，對(duì)審計(jì)部門出具的審計(jì)結(jié)論、審計(jì)決定書或?qū)徲?jì)建議書應(yīng)及時(shí)執(zhí)行，對(duì)審計(jì)指出的問題應(yīng)逐一整改落實(shí)。被審計(jì)單位應(yīng)在2至6個(gè)月內(nèi)將審計(jì)整改結(jié)果報(bào)告報(bào)審計(jì)部門。整改報(bào)告內(nèi)容包括審計(jì)決定的落實(shí)情況、審計(jì)建議的采納情況、對(duì)審計(jì)指出問題的糾正情況、對(duì)有關(guān)責(zé)任部門及責(zé)任人的處理結(jié)果、未整改到位的原因及下一步整改措施等。審計(jì)整改辦公室在收到整改報(bào)告后15日內(nèi)，向?qū)徲?jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議匯報(bào)審計(jì)整改落實(shí)情況，聯(lián)席會(huì)議組成審計(jì)整改檢查小組，對(duì)整改結(jié)果進(jìn)行檢查。
4.3 建立高校審計(jì)整改及責(zé)任追究聯(lián)動(dòng)機(jī)制 建立審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議，全面負(fù)責(zé)審計(jì)整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議主席由校領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員有紀(jì)委、監(jiān)察、組織、人事、財(cái)務(wù)、國資、審計(jì)等部門負(fù)責(zé)人。審計(jì)整改工作聯(lián)席會(huì)議每年召開1至2次常務(wù)會(huì)議或?qū)ｎ}會(huì)議，聽取單位審計(jì)情況和審計(jì)整改結(jié)果匯報(bào)，安排部署審計(jì)和審計(jì)整改工作等。審計(jì)工作整改成員部門按照各自職責(zé)，協(xié)助落實(shí)審計(jì)意見和決定。
審計(jì)部門是審計(jì)整改的督辦檢查主體，其他監(jiān)管部門是審計(jì)整改的監(jiān)督管理主體：組織部、人事處督促被審計(jì)單位的處科級(jí)干部如實(shí)、全面、系統(tǒng)、按時(shí)落實(shí)審計(jì)整改，并將審計(jì)整改結(jié)果作為被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部業(yè)績考評(píng)和職務(wù)任免的參考依據(jù)之一；紀(jì)檢委、監(jiān)察將審計(jì)整改情況納入考核被考核單位廉政建設(shè)的內(nèi)容，對(duì)涉及違法違規(guī)的案件線索及時(shí)查處，按照有關(guān)規(guī)定給予相關(guān)責(zé)任人紀(jì)律處分和追究法律責(zé)任；財(cái)務(wù)、國資根據(jù)審計(jì)結(jié)論、審計(jì)決定書等，對(duì)被審計(jì)單位違反規(guī)定的財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理等行為，及時(shí)加強(qiáng)管理和約束。
4.4 落實(shí)審計(jì)整改問責(zé) 被審計(jì)單位在規(guī)定期限內(nèi)未提交整改報(bào)告，或經(jīng)審計(jì)整改檢查小組檢查未實(shí)際落實(shí)審計(jì)意見要求的，由整改聯(lián)席會(huì)議決定啟動(dòng)審計(jì)整改工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制，由聯(lián)動(dòng)成員單位根據(jù)各自職能提出責(zé)任追究建議，由審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議審定后執(zhí)行，聯(lián)系會(huì)議成員單位建立“審計(jì)督查意見落實(shí)情況跟蹤臺(tái)賬”。
4.5 審計(jì)結(jié)果整改公告 對(duì)審計(jì)結(jié)果整改情況，在適當(dāng)?shù)姆秶鷥?nèi)進(jìn)行公告。
5 審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改及責(zé)任追究的重點(diǎn)
審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改及責(zé)任追究包含五個(gè)方面重點(diǎn)：一是利用各種方式加大對(duì)審計(jì)工作宣傳力度，轉(zhuǎn)變觀念，高度重視審計(jì)整改工作；二是事前督促，推進(jìn)審計(jì)整改的進(jìn)度和力度；三是狠抓審計(jì)整改工作落實(shí)，特別是加大審計(jì)整改跟蹤力度；四是在整改情況調(diào)查過程中，注重加強(qiáng)與被審計(jì)單位的交流與合作，對(duì)審計(jì)整改情況的目標(biāo)達(dá)成一致；五是探索全面建立與部門之間的協(xié)作配合機(jī)制，及時(shí)溝通，有效行動(dòng)，形成部門之間督促整改落實(shí)的強(qiáng)大合力，共同促進(jìn)審計(jì)結(jié)果落實(shí)。
參考文獻(xiàn)：
[1]唐景莉，楊晨光.進(jìn)一步提高高校黨風(fēng)廉政建設(shè)水平[N].中國教育報(bào)，2009-06-11（001）.
第3篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保工作順利推進(jìn)
為貫徹落實(shí)土地亂象問題整治工作任務(wù)，我縣高度重視，及時(shí)成立了以縣長為組長，分管副縣長為副組長，各相關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，做到機(jī)構(gòu)落實(shí)，人員落實(shí)，確保把此項(xiàng)工作措施落實(shí)到實(shí)處。
二、切實(shí)制定方案，確保工作落實(shí)落地
按照早著手、早整改、早處理、早到位的工作原則，根據(jù)文件精神，結(jié)合我縣實(shí)際，切實(shí)制定了《縣重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)整治土地亂象問題的工作方案》，進(jìn)一步明確了整治范圍、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，確保工作落實(shí)落地。
三、加強(qiáng)清理調(diào)查，統(tǒng)籌推進(jìn)整改工作
切實(shí)加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)，各部門按照各職能職責(zé)，在歷年清理整治基礎(chǔ)上，進(jìn)一步全面清理。一是認(rèn)真對(duì)照清理整改范圍及職責(zé)分工，切實(shí)對(duì)非法占用土地、亂圈亂占、違法買賣的違法行為進(jìn)行清理整改；對(duì)無用地手續(xù)的非法占地進(jìn)行建設(shè)的行為進(jìn)行清理查處；對(duì)違規(guī)審批或者超越批準(zhǔn)權(quán)限違法批準(zhǔn)農(nóng)用地轉(zhuǎn)用、征收、占用農(nóng)村集體土地的違法行為進(jìn)行清理整改；對(duì)未按照國有土地使用權(quán)出讓的規(guī)定，違規(guī)設(shè)置出讓條件、未達(dá)到凈地出讓條件、違反法定出讓程序、違規(guī)低價(jià)出讓國有土地使用權(quán)或者不符合劃撥條件以劃撥方式劃撥國有建設(shè)用地使用權(quán)的違法行為進(jìn)行清理整改；對(duì)未按照《土地出讓合同》約定的開發(fā)建設(shè)時(shí)間、用途、規(guī)劃條件使用土地等違法違規(guī)行為進(jìn)行清理整改,經(jīng)清理，不存在以上問題；二是對(duì)城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的城廂村、沿江路等的10處違規(guī)搭建進(jìn)行了和限期拆除的處理；三是對(duì)公路（旅游）沿線未經(jīng)批準(zhǔn)違法占地、圈地，修建飯店、修車場(chǎng)等亂搭亂建嚴(yán)重影響景觀和風(fēng)貌進(jìn)行全力排查，對(duì)非法建設(shè)行為進(jìn)行依法查處，經(jīng)清理，不存在此類問題。
四、加大宣傳力度，營造依法依規(guī)用地氛圍
為貫徹落實(shí)“十分珍惜、合理利用土地和切實(shí)保護(hù)耕地”的基本國策，進(jìn)一步提升人民群眾保護(hù)自然資源、節(jié)約自然資源的意識(shí)，6月25日,全國第30個(gè)“土地日”宣傳日期間，在木雅廣場(chǎng)開展“集約節(jié)約用地，嚴(yán)守耕地紅線”為主題的普法宣傳活動(dòng)。共發(fā)放宣傳冊(cè)500余份，接受現(xiàn)場(chǎng)群眾咨詢200余人（次）。通過此次活動(dòng)，進(jìn)一步提高了群眾依法守法的法治意識(shí)，倡導(dǎo)廣大人民群眾對(duì)“集約節(jié)約用地、嚴(yán)守耕地紅線”的深入的認(rèn)識(shí)和了解。
五、下一步工作打算
（一）加強(qiáng)宣傳教育，強(qiáng)化常態(tài)巡查
進(jìn)一步加大宣傳法律法規(guī)的力度，創(chuàng)造有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的執(zhí)法環(huán)境，執(zhí)法大隊(duì)繼續(xù)開展落實(shí)日常巡查。
第4篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
結(jié)合當(dāng)前工作需要，的會(huì)員“b51773”為你整理了這篇赤水河流域面源污染問題整改報(bào)告范文，希望能給你的學(xué)習(xí)、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
根據(jù)2020年省人大常委會(huì)赤水河貴州環(huán)保行反饋問題整改要求，從2021年1月起，畢節(jié)市涉及的3縣區(qū)27個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)主要圍繞“方案制定、摸底調(diào)查、監(jiān)管督促、安全用藥、宣傳倡議、打擊違法”等方面進(jìn)行整改，推進(jìn)了赤水河流域面源污染問題整改落實(shí)。
一是認(rèn)真制定方案。以市、縣(區(qū))總體方案為基礎(chǔ)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行舉一反三，制定整改工作目標(biāo)任務(wù)，細(xì)化工作重點(diǎn)，羅列工作推進(jìn)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，明確責(zé)任清單，建立整改工作機(jī)構(gòu)及機(jī)制等，按照方案要求推進(jìn)整改開展。
二是強(qiáng)化摸底調(diào)查。按照省人大反饋的整改問題，針對(duì)杜絕使用除草劑的要求，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展農(nóng)資市場(chǎng)和農(nóng)藥使用主體除草劑的摸底調(diào)查工作，建立臺(tái)賬登記除草劑存量，并進(jìn)一步采取換貨或退貨等措施做好除草劑的消化處理工作，特別對(duì)除草劑使用主體的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)企業(yè)、合作社、種植大戶等，一律做到不出現(xiàn)使用一瓶除草劑的情況。同時(shí)，摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)2020年化肥、農(nóng)藥的使用底數(shù)，以配方施肥和綠色防控技術(shù)為支撐合理施用肥料和農(nóng)藥，使2021年的施用情況達(dá)到“零增長或負(fù)增長”要求。
三是強(qiáng)化監(jiān)管督促。按照整改工作責(zé)任主體規(guī)定，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對(duì)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)資市場(chǎng)開展日常監(jiān)管工作，完善監(jiān)管工作相關(guān)內(nèi)容記錄，建立工作臺(tái)賬等，對(duì)存在問題或違法違規(guī)等情況及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)處理或?qū)酉嚓P(guān)部門進(jìn)行處置，不留隱患。
四是引導(dǎo)安全用藥。為提高農(nóng)藥經(jīng)營和使用主體安全用藥意識(shí)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)采取召開群眾會(huì)、村組會(huì)、院壩會(huì)、個(gè)別講解等形式，請(qǐng)技術(shù)人員或農(nóng)藥經(jīng)營者向群眾講述有關(guān)農(nóng)藥的使用方法、使用劑量、注意事項(xiàng)等要點(diǎn)，并與農(nóng)藥經(jīng)營主體、使用主體、農(nóng)戶等簽訂安全用藥承諾書，提高安全用藥的基本技能。
第5篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
一、完善內(nèi)審監(jiān)督體系保障審計(jì)工作開展
建立董事會(huì)垂直領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)審體系，增強(qiáng)內(nèi)審工作的獨(dú)立性。從審計(jì)工作計(jì)劃、方案的制訂到整改落實(shí)的具體組織實(shí)施，行領(lǐng)導(dǎo)親自指揮、督導(dǎo)，有力地提高了審計(jì)工作的針對(duì)性、實(shí)效性，為審計(jì)工作深入扎實(shí)的開展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。董事會(huì)對(duì)內(nèi)審的適當(dāng)性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任，董事長為第一責(zé)任人，對(duì)內(nèi)審部門實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，建立了內(nèi)審部門向董事會(huì)直接報(bào)告制度，確保了董事會(huì)與內(nèi)審部門之間信息交流反饋渠道的暢通，保證了內(nèi)審人員工作的權(quán)威性和客觀公正性。
配足配強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人員，提高審計(jì)工作質(zhì)量。該行切實(shí)注重內(nèi)審人員結(jié)構(gòu)和素質(zhì)的提高，把具備一定專業(yè)資格和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員充實(shí)到內(nèi)審部門。為提高審計(jì)人員綜合素質(zhì)，該行建立了學(xué)習(xí)例會(huì)制度，每月組織審計(jì)人員召開學(xué)習(xí)例會(huì)，學(xué)習(xí)有關(guān)審計(jì)法律、法規(guī)，傳達(dá)上級(jí)文件及領(lǐng)導(dǎo)講話精神，使其及時(shí)掌握有關(guān)政策、法律法規(guī)、管理辦法，并對(duì)前期的審計(jì)工作總結(jié)回顧，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行通報(bào)點(diǎn)評(píng)，研究整改措施。同時(shí)通過實(shí)行崗位交流、交叉審計(jì)、以老帶新、參加上級(jí)各類檢查、學(xué)習(xí)外地先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等措施，加強(qiáng)了對(duì)審計(jì)人員的教育培訓(xùn)。
完善制度辦法，確保審計(jì)效果。一是依據(jù)監(jiān)管部門及省聯(lián)社的新規(guī)定和新業(yè)務(wù)的需要，對(duì)原有的規(guī)章制度進(jìn)行了認(rèn)真梳理完善，先后制定了《審計(jì)管理辦法和操作規(guī)程》、《審計(jì)檔案管理辦法》等一系列規(guī)章制度，健全了審計(jì)資料，充分做到有章可循、有據(jù)可依，為審計(jì)工作提供了充分的理論依據(jù)；二是嚴(yán)格落實(shí)質(zhì)量承諾制度。每次審計(jì)實(shí)施前，檢查部門和審計(jì)人員對(duì)工作質(zhì)量做出書面承諾保證，對(duì)所檢查事項(xiàng)承擔(dān)歷史責(zé)任。實(shí)行盡職免責(zé)，失職問責(zé)制度，如因監(jiān)督不到位、未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題或發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)上報(bào)，造成風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失的，追究審計(jì)人員責(zé)任。
二、創(chuàng)新審計(jì)監(jiān)督機(jī)制提升審計(jì)層次
構(gòu)建非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)工作體系。為進(jìn)一步完善審計(jì)監(jiān)督方式，充分利用綜合業(yè)務(wù)、經(jīng)營決策、信貸管理系統(tǒng)，對(duì)業(yè)務(wù)管理情況進(jìn)行有效監(jiān)督，通過對(duì)報(bào)表數(shù)字的采集、整理、分析、歸納，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行質(zhì)詢。根據(jù)現(xiàn)有的管理系統(tǒng)，認(rèn)真進(jìn)行分析，確定審計(jì)內(nèi)容和范圍，做到有的放矢，克服現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的盲目性和局限性，為實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)提供有價(jià)值的審計(jì)信息，既提高了工作效率，又起到了事半功倍的效果。2010年10月份，在組織的信貸管理專項(xiàng)檢查中，通過從經(jīng)營決策中資產(chǎn)狀況管理模塊里的不良貸款、到期貸款收回率等子項(xiàng)，獲取全區(qū)貸款規(guī)模、貸款占用形態(tài)、貸款投向結(jié)構(gòu)、非應(yīng)計(jì)不良貸款等具體數(shù)字，從貸款明細(xì)查詢中提取全區(qū)貸款明細(xì)，選取全區(qū)最大單戶、最大十戶貸款余額、同名貸款戶等所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)以及信貸與不良貸款管理系統(tǒng)驗(yàn)證是否有不合規(guī)貸款存在，最后對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)加以匯總，極大地提高了工作效率。
實(shí)行差異化的現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和監(jiān)督。根據(jù)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度執(zhí)行情況和風(fēng)險(xiǎn)防范水平，按照“一行一策”的原則，有針對(duì)性地開展現(xiàn)場(chǎng)專項(xiàng)審計(jì)工作。為此，突出“三個(gè)重點(diǎn)”：重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)單位、重點(diǎn)部位；做好“三個(gè)立項(xiàng)”：以日常經(jīng)營管理不力的單位和個(gè)人、離任、離崗及重點(diǎn)崗位的有關(guān)人員、群眾舉報(bào)或媒體曝光的有關(guān)單位或個(gè)人為審計(jì)立項(xiàng)對(duì)象；實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”：一是審計(jì)內(nèi)容由內(nèi)部審計(jì)向外部審計(jì)的轉(zhuǎn)變，尤其是對(duì)長期不還息的貸款進(jìn)行內(nèi)外核對(duì)，向借款人延伸審計(jì)；二是審計(jì)職能由檢查監(jiān)督為主向綜合評(píng)價(jià)為主的轉(zhuǎn)變，既要肯定成績和優(yōu)點(diǎn)，又要指出問題，提出改進(jìn)意見，使被審計(jì)單位改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。近年來，多次對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證管理等業(yè)務(wù)重點(diǎn)、柜員制度執(zhí)行情況等部位重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。2007-2010年對(duì)20個(gè)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了履職審計(jì)，均取得了明顯的效果。
積極有效地開展突擊性檢查。近年來，該行結(jié)合人員少、審計(jì)工作量大的實(shí)際情況，打破傳統(tǒng)審計(jì)模式，在不事先通知被查單位審計(jì)內(nèi)容的前提下直接進(jìn)點(diǎn)，實(shí)施檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，當(dāng)事人確認(rèn)審計(jì)事實(shí)。真實(shí)準(zhǔn)確地反映問題，打消了被審計(jì)單位的僥幸心理，具有極強(qiáng)的心里震懾力，提高了全員照章辦事的自覺性。2010年9月份，制定了現(xiàn)金重要空白憑證管理、聯(lián)行及結(jié)算業(yè)務(wù)管理、信貸管理等五套檢查方案，帶齊有關(guān)手續(xù)，由董事長確定檢查網(wǎng)點(diǎn)，行長、監(jiān)事長、副行長帶隊(duì)分組隨機(jī)對(duì)4個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行了突擊性檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題當(dāng)場(chǎng)確認(rèn)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了處罰，并對(duì)存在的問題全區(qū)通報(bào)，收到了較好的效果。
實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息共享，建立查、處分離，相互制約的管理與再監(jiān)督機(jī)制。一是在審計(jì)整改階段，由審計(jì)部起草《審計(jì)結(jié)論和處理決定》和《關(guān)于河口農(nóng)村合作銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營方面存在的問題的審計(jì)意見書》，分別送達(dá)被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)和合行有關(guān)職能部門；二是被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)或合行有關(guān)職能部門根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示和處理意見及建議，在文到之日起一個(gè)月內(nèi)整改結(jié)束，并將處理意見和整改情況以書面形式報(bào)送審計(jì)部；三是對(duì)整改期限結(jié)束后仍未整改的有關(guān)問題，審計(jì)部在15日內(nèi)移交合行監(jiān)察保衛(wèi)部處理，從而建立審計(jì)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，加強(qiáng)了審計(jì)部門與其他職能部門和被審計(jì)分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)合作，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范的協(xié)同效應(yīng)。
三、加大整改和查處力度，提高審計(jì)工作水平
第6篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
一、基本情況
縣審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目40個(gè)，共涉及22家單位，審計(jì)發(fā)現(xiàn)188個(gè)問題，其中：金額計(jì)量事項(xiàng)126個(gè)、非金額計(jì)量事項(xiàng)62個(gè)。提出審計(jì)建議78條。
二、整改取得成效
整改問題137個(gè)，其中：金額計(jì)量事項(xiàng)整改98個(gè)、非金額計(jì)量事項(xiàng)整改39個(gè)，問題整改到位率72.87%，尚有51個(gè)問題未整改到位。
6月份督促整改，取得成效：收回發(fā)放補(bǔ)助6.48萬元，收回電話費(fèi)4.76萬元，收回應(yīng)由個(gè)人負(fù)擔(dān)服裝款14.38萬元，補(bǔ)記固定資產(chǎn)515.54萬元，已退水費(fèi)1.24萬元，清理往來款金額100.92萬元，制定制度辦法4個(gè)。
三、未整改到位的問題原因分析及下步措施
（一）原因分析
1.歷史遺留原因造成的問題，如往來款項(xiàng)長期未清理。
2.財(cái)力不足原因造成的問題，如向下屬單位攤派費(fèi)用，向非預(yù)算單位撥款。
3.已經(jīng)發(fā)生無法追溯原因造成的問題，如超標(biāo)準(zhǔn)列支公務(wù)接待費(fèi)等問題。
4.內(nèi)控制度不完善，執(zhí)行不力造成超預(yù)算無預(yù)算支出等問題。
（二）下步措施
1.對(duì)于歷史遺留問題，應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)吸取教訓(xùn)，避免類似問題的重復(fù)發(fā)生，并積極采取有效措施，逐步完善手續(xù)，從嚴(yán)規(guī)范財(cái)經(jīng)紀(jì)律，杜絕違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)。
2.對(duì)財(cái)力不足造成的問題，單位應(yīng)重視增收節(jié)支，積極發(fā)展經(jīng)濟(jì)，努力擴(kuò)大財(cái)政收入，規(guī)范資金支出范圍，杜絕不合理支出等現(xiàn)象發(fā)生。
3.對(duì)于已經(jīng)發(fā)生無法追溯原因造成的問題，被審計(jì)單位將根據(jù)中央八項(xiàng)規(guī)定和省市縣的實(shí)施細(xì)則，制定嚴(yán)格的公務(wù)接待紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行《菏澤市黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》（菏辦發(fā)【2014】15號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)管理，嚴(yán)格政策，嚴(yán)肅紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕違規(guī)列支招待費(fèi)問題發(fā)生。
4.對(duì)于預(yù)算方面的問題，嚴(yán)格按照財(cái)政部門的要求編制部門預(yù)算，提高部門預(yù)算編制質(zhì)量，一是認(rèn)真做好編制前的準(zhǔn)備工作；二是合理確定收入來源；三做好預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作；四是預(yù)算支出要細(xì)化到項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目發(fā)展的重要性、可行性和效益分輕重緩急合理安排項(xiàng)目資金；五是在編制預(yù)算時(shí)一定要考慮上年總的支出水平不能盲目的鋪攤子。
第7篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
去年，財(cái)政部專員辦對(duì)各地中央財(cái)政收入情況進(jìn)行了檢查并向國務(wù)院上報(bào)了《年中央財(cái)政收入監(jiān)管情況存在問題及建議》，總理作了重要批示：“要加強(qiáng)財(cái)稅監(jiān)管，特別要重視監(jiān)管制度建設(shè)，以保證財(cái)稅政策和紀(jì)律的嚴(yán)肅性”。為貫徹國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的重要指示，總局決定直接對(duì)有關(guān)地方開展稅收專項(xiàng)（專案）執(zhí)法檢查，以此作為今年執(zhí)法檢查的重點(diǎn)內(nèi)容。這既是貫徹國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)重要指示精神的重要任務(wù)，也是實(shí)踐“聚財(cái)為國，執(zhí)法為民”的稅務(wù)工作宗旨，落實(shí)科學(xué)化、精細(xì)化管理要求的重要舉措。各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)要切實(shí)統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)把工作抓實(shí)做好。下面，我就如何開展工作講二點(diǎn)意見。
一、按要求落實(shí)檢查工作任務(wù)
開展此次專項(xiàng)檢查工作，總局經(jīng)過認(rèn)真的討論和研究，制定了詳細(xì)的檢查工作方案，會(huì)后，將向有關(guān)地區(qū)下發(fā)執(zhí)行，有關(guān)地方要嚴(yán)格按照規(guī)定的要求開展工作：
第一，自查自糾。會(huì)后，各地要按照總局的通知要求，針對(duì)本地區(qū)的問題立即開展檢查工作。對(duì)于稅務(wù)機(jī)關(guān)執(zhí)法違法、地方政府干預(yù)執(zhí)法等問題，由省級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)政策法規(guī)部門牽頭核實(shí)情況，主要包括是否制定違規(guī)文件、違規(guī)文件制定的機(jī)關(guān)、時(shí)間、“依據(jù)”和涉及的納稅人范圍及稅款數(shù)量，并提出整改意見；對(duì)于轉(zhuǎn)引稅款和稅收返還等問題，也由法規(guī)部門牽頭落實(shí)，要核查是否存在降低稅率吸引外地企業(yè)、有無違規(guī)減免稅、稅款的返還是否通過稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行以及企業(yè)收到的返還款是否按規(guī)定征收了所得稅，等等。除此之外，還要重點(diǎn)調(diào)查轉(zhuǎn)引稅款和返還的方式以及涉及的部門、程序和步驟等。對(duì)于企業(yè)偷逃稅款問題，由省級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查部門牽頭，及時(shí)開展稅收專項(xiàng)檢查和專案檢查，檢查年度為年至年三個(gè)納稅年度。其中，總局稽查局將對(duì)專員辦反映的一些專案直接督辦，具體工作另行告知。專項(xiàng)檢查工作，包括自查自糾、引稅等專案核查，時(shí)間約二個(gè)月左右，各地要在11月20日之前向總局報(bào)告核查情況及整改意見。
第二，開展督查工作。各地上報(bào)檢查報(bào)告后，根據(jù)核查、整改情況，總局將組成聯(lián)合督查組，分赴相關(guān)省市進(jìn)行督促檢查。督查將要聽取匯報(bào)，實(shí)地檢查當(dāng)?shù)氐淖圆樽约m情況，對(duì)重點(diǎn)問題進(jìn)行實(shí)地的抽查和延伸檢查。重點(diǎn)包括：一是企業(yè)所得稅執(zhí)法不規(guī)范的問題；二是不執(zhí)行或變通執(zhí)行國家統(tǒng)一稅收政策問題；三是轉(zhuǎn)引稅款和稅收返還問題。特別是有關(guān)引稅和稅收返還問題，即使不是由稅務(wù)機(jī)關(guān)操作的，如果當(dāng)?shù)匕l(fā)生了這樣的問題，稅務(wù)機(jī)關(guān)也要盡量把運(yùn)作方式和違規(guī)引稅及返還稅款的數(shù)額等具體情況搞清楚。
此外，審計(jì)署向國務(wù)院報(bào)送《審計(jì)署關(guān)于開發(fā)區(qū)財(cái)政稅收政策的審計(jì)調(diào)查報(bào)告》之后，按照國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)、總局領(lǐng)導(dǎo)的批示要求，總局已經(jīng)于今年7月下發(fā)了《國家稅務(wù)總局關(guān)于核查調(diào)研開發(fā)區(qū)稅收政策執(zhí)行情況的通知》（國稅函[2006]670號(hào)），要求基層稅務(wù)機(jī)關(guān)自查、整改，并決定由總局組成工作組開展巡查。鑒于審計(jì)署調(diào)查報(bào)告涉及的六個(gè)地區(qū)有四個(gè)與本次檢查地區(qū)重合，因此，總局督查組也將審計(jì)署反映開發(fā)區(qū)存在的稅收問題的整改落實(shí)情況納入了督查范圍。
第三，有關(guān)地方要認(rèn)真整改。發(fā)現(xiàn)問題不是目的，最終是要解決問題。所以，在檢查中要做到邊檢查，邊整改，邊分析，邊總結(jié)。一是要強(qiáng)化整改力度。對(duì)查實(shí)的問題，要按照要求，督促被檢查單位及時(shí)整改。其中對(duì)地方政府的違規(guī)涉稅文件，要以所在地稅務(wù)機(jī)關(guān)的名義提出糾正意見，并同時(shí)逐級(jí)上報(bào)總局。二是要嚴(yán)格過錯(cuò)追究。對(duì)執(zhí)法違規(guī)問題的主管人員和直接責(zé)任人，要依據(jù)《稅收?qǐng)?zhí)法過錯(cuò)責(zé)任追究辦法》的規(guī)定，向被檢查單位的上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)提出追究建議。涉及違紀(jì)的，要將有關(guān)資料移交紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。三是要認(rèn)真做好統(tǒng)計(jì)、分析和總結(jié)，提出解決問題的建議。檢查工作結(jié)束后，要對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，找出政策和管理機(jī)制中存在的問題，提出解決問題的建議和意見。
二、幾點(diǎn)要求
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。本次專項(xiàng)檢查工作，內(nèi)容較多，情況復(fù)雜，涉及面廣，有關(guān)地區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)必須高度重視，作為一項(xiàng)全局性的工作抓好。為強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，總局成立了局領(lǐng)導(dǎo)為組長，法規(guī)司、稽查局、監(jiān)察局、所得稅司、征管司、國際稅司等部門負(fù)責(zé)人為成員的督查領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)檢查的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)、處理等工作，法規(guī)司和稽查局具體組織實(shí)施。有關(guān)地區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)也要成立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，根據(jù)具體的檢查內(nèi)容和本地的實(shí)際情況制定周密的工作方案，采取切實(shí)措施，保證工作落實(shí)。
（二）把握檢查原則，做到“四個(gè)堅(jiān)持”。一是要堅(jiān)持依法、規(guī)范。要以現(xiàn)行有效的稅收法律、法規(guī)、規(guī)章以及稅收規(guī)范性文件為依據(jù)，嚴(yán)格按照稅收征收管理法及其實(shí)施細(xì)則、稅務(wù)稽查工作規(guī)程、稅收?qǐng)?zhí)法檢查規(guī)則等規(guī)定的程序、步驟、方法布置和開展檢查工作；二是要堅(jiān)持客觀、公正，實(shí)事求是。在檢查過程中收集的材料、反映的情況應(yīng)真實(shí)有效，查出的問題要做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿，分析存在問題的原因要客觀全面，既不擴(kuò)大，也不縮小，不隱瞞和回避問題；三是要堅(jiān)持突出重點(diǎn)。要針對(duì)已發(fā)現(xiàn)或暴露的問題，結(jié)合本地實(shí)際，圍繞重點(diǎn)工作，擬定具體的檢查方案，采取有效的檢查方法和措施，力求查深查透；四是要堅(jiān)持有錯(cuò)必糾。要嚴(yán)格稅收?qǐng)?zhí)法，凡是稅務(wù)部門執(zhí)法存在的問題，必須堅(jiān)決予以糾正；對(duì)違規(guī)制定的涉稅文件，稅務(wù)部門必須立即停止執(zhí)行并向上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告；屬于地方政府及其他部門違規(guī)制定的涉稅文件，稅務(wù)機(jī)關(guān)在停止執(zhí)行的同時(shí)，要向發(fā)文單位提出修改建議，并報(bào)告上級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)；對(duì)企業(yè)偷逃的稅款必須堅(jiān)決追繳入庫，并依法進(jìn)行處罰；對(duì)稅收?qǐng)?zhí)法過錯(cuò)行為，要分清責(zé)任，嚴(yán)肅追究。
（三）密切協(xié)作，加強(qiáng)配合。一是要加強(qiáng)各業(yè)務(wù)部門之間的配合。本次檢查的內(nèi)容涉及到多個(gè)業(yè)務(wù)部門，因此，法規(guī)、稽查、稅政、征管、監(jiān)察等部門必須加強(qiáng)配合，形成合力，共同完成檢查工作；二是要加強(qiáng)國、地稅之間的配合。已發(fā)現(xiàn)的問題中，有的既涉及流轉(zhuǎn)稅，又涉及所得稅，有的企業(yè)國、地稅部門都有管轄權(quán)，因此，國、地稅局兩家要主動(dòng)協(xié)商、密切配合，做好各項(xiàng)工作；三是相關(guān)地區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)要加強(qiáng)配合。有些問題涉及不同的地區(qū)，如轉(zhuǎn)引稅款問題就是這樣，所以相關(guān)地區(qū)的稅務(wù)機(jī)關(guān)必須加強(qiáng)配合，才能調(diào)查核實(shí)清楚；四是要加強(qiáng)稅務(wù)機(jī)關(guān)與其他部門之間的配合。要特別加強(qiáng)與當(dāng)?shù)刎?cái)政部門的聯(lián)系和溝通，主動(dòng)反映情況和問題，建立聯(lián)系渠道，把問題核實(shí)清楚。
（四）要注意總結(jié)報(bào)告的質(zhì)量。各地自查工作結(jié)束后，要按時(shí)報(bào)送總結(jié)材料。總結(jié)報(bào)告內(nèi)容包括檢查的基本情況、主要做法、核查發(fā)現(xiàn)的問題、整改情況、存在問題的原因、意見和建議等。要求講情況要清晰明了，講問題要客觀實(shí)在，講數(shù)據(jù)要真實(shí)準(zhǔn)確，講原因要全面透徹，講建議要切實(shí)可行。
第8篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
根據(jù)全國政法隊(duì)伍教育整頓試點(diǎn)工作動(dòng)員會(huì)部署安排,確定要以突出問題整治帶動(dòng)面上問題整改、作風(fēng)形象改觀,集中整治“六大頑瘴痼疾”:
1.違反防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”;2.違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè);3.違規(guī)參股借貸;4.配偶、子女及其配偶違規(guī)從事經(jīng)營活動(dòng);5.違規(guī)違法減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行;6.有案不立、壓案不查、有罪不究;7.離職檢察人員違規(guī)擔(dān)任律師或法律顧問充當(dāng)司法掮客。
二、“六大頑瘴痼疾”存在問題
通過深入學(xué)習(xí)教育提高檢察干警查糾問題的思想自覺和政治自覺,通過全面排查、深挖細(xì)查,共發(fā)現(xiàn)屬于“六大頑瘴痼疾”范疇的問題11個(gè)。其中,違反防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”問題1個(gè),違規(guī)違法減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行問題4個(gè),有案不立、壓案不查、有罪不究問題6個(gè)。
(一)違反防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”問題
個(gè)別人員認(rèn)識(shí)不清,對(duì)于不屬于填報(bào)的情況進(jìn)行填報(bào);個(gè)別人員填報(bào)內(nèi)容不完整,沒有詳細(xì)記錄被記錄填報(bào)對(duì)象基本情況及簡(jiǎn)要情況等主要內(nèi)容,不能全面反映過問情況;記錄報(bào)告主體不全面,沒有做到全覆蓋。
(二)違規(guī)違法減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行問題
1.檢察機(jī)關(guān)對(duì)監(jiān)獄報(bào)送減刑、假釋案件相關(guān)資料不全面、不及時(shí)問題,沒有通過正式方式及時(shí)糾正,審查不認(rèn)真不細(xì)致。
2.檢察機(jī)關(guān)對(duì)監(jiān)獄提供的減刑、假釋積分考核、獎(jiǎng)勵(lì)審批表等減假依據(jù)停留在事后書面審查,忽視同步對(duì)罪犯考核得分客觀性、真實(shí)性的實(shí)質(zhì)考察、審查;對(duì)罪犯的詢問沒有做到全覆蓋。
3.針對(duì)監(jiān)獄重視勞動(dòng)改造輕視思想改造、對(duì)罪犯認(rèn)罪悔罪教育改造力度不足問題,檢察監(jiān)督不實(shí)不細(xì)。
4.對(duì)暫予監(jiān)外執(zhí)行案件的檢察監(jiān)督特別是事前監(jiān)督、同步監(jiān)督不到位;對(duì)法院決定暫予監(jiān)外執(zhí)行案件,檢察機(jī)關(guān)審核不扎實(shí)不全面。
(三)有案不立、壓案不查、有罪不究發(fā)面存在的問題
1.司法不規(guī)范導(dǎo)致數(shù)據(jù)錯(cuò)誤、報(bào)表失真。檢察機(jī)關(guān)監(jiān)督立案后長期無結(jié)果的案件中,因部分案件案卡填錄不完整,文書上傳不及時(shí),導(dǎo)致公安機(jī)關(guān)已立案或已撤案的案件在檢察統(tǒng)計(jì)報(bào)表中仍顯示未立案或未撤案,公安機(jī)關(guān)已答復(fù)的案件在檢察統(tǒng)計(jì)報(bào)表中仍顯示未答復(fù)。
2.司法不嚴(yán)格造成監(jiān)督不力。對(duì)部分立案監(jiān)督案件停留在公安機(jī)關(guān)是否答復(fù)上,未進(jìn)一步對(duì)公安機(jī)關(guān)不立案情形進(jìn)行合法性審查;對(duì)公安機(jī)關(guān)接到檢察機(jī)關(guān)要求說明不立案理由通知書后超過法定期限答復(fù)的情況未履行監(jiān)督職責(zé)。
3.卷宗裝訂不規(guī)范。個(gè)別刑事案件卷宗中缺少檢察機(jī)關(guān)送達(dá)回證、公安機(jī)關(guān)答復(fù)文書,個(gè)別案件卷宗封面填寫不完整甚至填寫信息錯(cuò)誤。
4.職務(wù)犯罪案件線索管理不規(guī)范,專人管理制度落實(shí)不細(xì)。
5.職務(wù)犯罪案件調(diào)查取證工作存在短板,導(dǎo)致成案率較低、辦案效率不高、辦案效果不佳。
6.司法體制改革完成后,被指定管轄查處職務(wù)犯罪案件的基層檢察院對(duì)職務(wù)犯罪案件流轉(zhuǎn)程序掌握不夠,案卡填錄不規(guī)范,影響數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析研判。
三、“六大頑瘴痼疾”整改成效
對(duì)發(fā)現(xiàn)的上述11個(gè)問題,我們認(rèn)真落實(shí)“減存量、控增量、防變量”要求,建立臺(tái)賬,責(zé)任到人,措施到崗,具備條件的立查立改,暫時(shí)不具備條件的創(chuàng)造條件限期整改,一項(xiàng)一項(xiàng)抓落實(shí);堅(jiān)持補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、堵漏洞,舉一反三,標(biāo)本兼治,跟蹤問效,整改不到位不銷號(hào),長效機(jī)制不建立不過關(guān)。截止10月18日,已整改到位5個(gè),完成制度機(jī)制建設(shè)5項(xiàng)。
(一)違反防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”頑瘴痼疾整治情況
1.加強(qiáng)教育引導(dǎo)。組織學(xué)習(xí)防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”和典型案例通報(bào),在辦公樓顯示屏滾動(dòng)播放防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”相關(guān)內(nèi)容,在微信公眾號(hào)、檢察局域網(wǎng)轉(zhuǎn)發(fā)防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”宣傳作品,制作開通防止過問案件手機(jī)彩鈴,印制《防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”應(yīng)知應(yīng)會(huì)50問》口袋書,開展多種形式教育,強(qiáng)化守規(guī)自覺。
2.督促個(gè)人填報(bào)。采取個(gè)人填報(bào)、組織補(bǔ)報(bào)、受理舉報(bào)等多種形式,制作專用保密信封打消干警填報(bào)顧慮,最大限度地摸排有關(guān)違規(guī)問題。建立線上線下逐案記錄報(bào)告制度,督促辦案人員同步填寫統(tǒng)一業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)記錄報(bào)告事項(xiàng)。
3.加大督察力度。實(shí)行月通報(bào)制度,每月對(duì)全體檢察人員填報(bào)情況匯總分析,查找問題和不足,印發(fā)通報(bào),督促整改。對(duì)15個(gè)零報(bào)告部門,采取分管院領(lǐng)導(dǎo)參加部門會(huì)議、與部門負(fù)責(zé)人提醒談話等方式,幫助查找原因,督促做好記錄。有2個(gè)部門的干警補(bǔ)報(bào)了符合要求的《報(bào)告表》。
4.建立長效機(jī)制。出臺(tái)《常態(tài)化推進(jìn)防止干預(yù)司法“三個(gè)規(guī)定”及重大事項(xiàng)記錄報(bào)告制度工作細(xì)則》,規(guī)范填報(bào)事項(xiàng)、填報(bào)程序及辦案人員線上線下填報(bào)要求,細(xì)化學(xué)習(xí)教育、責(zé)任分工、督導(dǎo)檢查、結(jié)果運(yùn)用、追究問責(zé)等日常管理。
(二)違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè),違規(guī)參股借貸,配偶、子女及其配偶違規(guī)從事經(jīng)營活動(dòng)頑瘴痼疾整治情況
1.全面采集信息。完善各類檢察人員及其親屬信息采集工作,要求在編干警、借調(diào)人員、書記員及聘用人員按要求認(rèn)真填報(bào)個(gè)人、配偶、父母、兄弟姐妹、子女及其配偶的身份信息,共采集個(gè)人信息1073條。
2.接受社會(huì)監(jiān)督。設(shè)立舉報(bào)信箱,公布舉報(bào)電話、郵箱,受理群眾投訴和舉報(bào),多渠道排查違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)情況。班子成員帶隊(duì)廣泛走訪,向群眾發(fā)放調(diào)查問卷,全面收集檢察人員及其親屬經(jīng)商辦企業(yè)等方面的問題。
3.認(rèn)真細(xì)致甄別。協(xié)調(diào)三門峽市市場(chǎng)監(jiān)督管理局核查檢察人員及其親屬經(jīng)商辦企業(yè)情況,組成專班對(duì)收到的261條反饋信息認(rèn)真甄別,經(jīng)調(diào)查,2名聘用制書記員、3名聘用人員有經(jīng)商辦企業(yè)情形,雖不違反禁止性規(guī)定,但也應(yīng)從嚴(yán)管理,經(jīng)談話提醒后,2名聘用制書記員主動(dòng)注銷了名下企業(yè),3名聘用人員書面承諾依法依規(guī)經(jīng)營。
4.推行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。出臺(tái)《檢察人員及其配偶、檢察人員子女及其配偶經(jīng)商信息查詢通報(bào)制度》,加強(qiáng)動(dòng)態(tài)信息監(jiān)管。組織檢察人員及其親屬按人員類別分別向市院簽訂承諾書,就不違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)、不違規(guī)參股借貸、不違規(guī)從事經(jīng)營活動(dòng)作出承諾。承諾書留存政治部備查。
5.探索協(xié)作機(jī)制。為從源頭上預(yù)防違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)等問題發(fā)生,實(shí)時(shí)掌握檢察人員及其親屬違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)、參股、從事經(jīng)營活動(dòng)信息,目前正與 有關(guān)部門聯(lián)合建立經(jīng)商辦企業(yè)信息查詢協(xié)作機(jī)制,定期查詢檢察人員及其親屬經(jīng)商辦企業(yè)信息,規(guī)范檢察機(jī)關(guān)人員日常管理,杜絕違規(guī)問題發(fā)生,確保檢察隊(duì)伍的純潔性。
(三)違規(guī)違法減刑、假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行,檢察官退休離職后違規(guī)擔(dān)任律師或法律顧問充當(dāng)司法掮客頑瘴痼疾整治工作情況
1.開展重點(diǎn)案件監(jiān)督。對(duì)今年以來三門峽監(jiān)獄辦理的16名假釋、暫予監(jiān)外執(zhí)行罪犯和12名社區(qū)矯正服刑人員“回頭看”。對(duì)正在提請(qǐng)減刑、假釋的102名罪犯的相關(guān)材料全面審查,建議并督促法院對(duì)10名重點(diǎn)罪犯開庭審理。對(duì)審判人員在提請(qǐng)前、開庭中與罪犯本人、管教干警、同監(jiān)舍罪犯的談話進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查核實(shí),對(duì)5名罪犯建議從嚴(yán)掌握減刑幅度,對(duì)2名擬假釋罪犯依法提出不予假釋的書面意見。
2.加強(qiáng)部門協(xié)作聯(lián)動(dòng)。協(xié)調(diào)三門峽市中級(jí)人民法院加強(qiáng)對(duì)監(jiān)獄報(bào)請(qǐng)減刑、假釋報(bào)請(qǐng)程序和報(bào)請(qǐng)期限的日常監(jiān)督;與三門峽監(jiān)獄會(huì)簽《關(guān)于加強(qiáng)罪犯計(jì)分考核監(jiān)督工作的規(guī)定》,強(qiáng)化對(duì)罪犯減刑、假釋的同步監(jiān)督,從根本上解決監(jiān)督不力問題。
3.強(qiáng)化檢察監(jiān)督手段。針對(duì)保外就醫(yī)罪犯病情鑒定程序不嚴(yán)格、責(zé)任主體不明確現(xiàn)狀,督促4個(gè)基層社區(qū)矯正中心對(duì)6名因病保外就醫(yī)人員及時(shí)組織重新司法鑒定;針對(duì)暫外服刑人員“回頭看”中發(fā)現(xiàn)的社區(qū)矯正機(jī)構(gòu)1名暫外人員再犯罪情形,發(fā)函督促基層檢察院監(jiān)督糾正;針對(duì)監(jiān)獄對(duì)罪犯教育改造重視程度不夠問題,向監(jiān)獄發(fā)出加強(qiáng)監(jiān)管干警培訓(xùn)力度、重視對(duì)罪犯思想教育改造的檢察建議。
4.規(guī)范離職人員管理。組織自查。在2017年11月1日以來離職的12名檢察人員中未發(fā)現(xiàn)違規(guī)擔(dān)任律師或法律顧問充當(dāng)司法掮客情況。關(guān)口前移。出臺(tái)規(guī)定,在辦理檢察人員離職手續(xù)時(shí),同步簽訂不擔(dān)任律師或法律顧問承諾書;與市司法局會(huì)簽《關(guān)于檢察人員親屬從事律師職業(yè)信息通報(bào)的九條措施》,實(shí)現(xiàn)信息共享、動(dòng)態(tài)管控。
(四)有案不立、壓案不查、有罪不究頑瘴痼疾整治工作情況
1.明晰查糾方向。重點(diǎn)排查“一部門(司法人員職務(wù)犯罪偵查部門)兩環(huán)節(jié)(審查逮捕環(huán)節(jié)和審查起訴環(huán)節(jié))”。全面排查本院受理的30起案件線索,同時(shí)閱卷評(píng)查基層院已辦結(jié)的21起司法人員職務(wù)犯罪案件線索,著力發(fā)現(xiàn)是否存在應(yīng)立未立、立不及時(shí)以及調(diào)查不透或結(jié)論定不準(zhǔn)等問題;逐案自查2019年以來辦理的刑事案件,逐案評(píng)查2017年以來辦理的不捕不訴、刑事申訴等案件,著力發(fā)現(xiàn)是否存在應(yīng)捕未捕、應(yīng)訴未訴、漏罪漏犯等問題。
2.強(qiáng)化規(guī)范管理。研究制定《三門峽市檢察機(jī)關(guān)刑事執(zhí)行檢察部門受理職務(wù)犯罪案件線索管理規(guī)定》,修訂完善《三門峽市人民檢察院職務(wù)犯罪線索備案管理規(guī)定(試行)》,統(tǒng)一制作《三門峽市檢察機(jī)關(guān)執(zhí)檢部門查辦司法人員職務(wù)犯罪案件情況統(tǒng)計(jì)表》《三門峽市檢察機(jī)關(guān)受理司法人員職務(wù)犯罪案件線索臺(tái)賬》,規(guī)范案件線索管理,嚴(yán)格調(diào)查備案制度,加強(qiáng)對(duì)案件線索處理的統(tǒng)一把關(guān)。
第9篇：違規(guī)問題整改報(bào)告范文
二、林業(yè)重點(diǎn)工程資金包括：經(jīng)國家批準(zhǔn)實(shí)施的天然林資源保護(hù)、退耕還林、三北和長江流域等防護(hù)林體系建設(shè)、環(huán)北京地區(qū)防沙治沙、全國野生動(dòng)物植物保護(hù)及自然保護(hù)區(qū)建設(shè)、速生豐產(chǎn)用材林基地建設(shè)等重點(diǎn)工程資金，以及由中央和地方財(cái)政預(yù)算安排的危險(xiǎn)性森林病蟲害防治工程、重點(diǎn)火險(xiǎn)區(qū)綜合治理工程、森林生態(tài)效益補(bǔ)助資金項(xiàng)目、農(nóng)村小型公益設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助資金林業(yè)項(xiàng)目和貧困林場(chǎng)扶貧項(xiàng)目等各項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)資金和地方配套資金。
三、林業(yè)重點(diǎn)工程和財(cái)政專項(xiàng)資金的使用管理要做到專款專用、單獨(dú)核算。各級(jí)林業(yè)主管部門和工程實(shí)施單位要嚴(yán)格執(zhí)行國家基本建設(shè)管理程序、投資計(jì)劃和財(cái)政支出預(yù)算，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)的按照規(guī)定用途使用資金。未經(jīng)原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)書面同意，任何單位和個(gè)人不得擅自擴(kuò)大或縮減建設(shè)規(guī)模、提高或降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、變更建設(shè)地點(diǎn)和建設(shè)內(nèi)容，改變資金用途。各地區(qū)、各部門、各單位不得以任何方式擠占、截留、挪用重點(diǎn)工程資金和財(cái)政專項(xiàng)資金，不得將工程資金和財(cái)政專項(xiàng)資金用于計(jì)劃外、預(yù)算外項(xiàng)目開支，嚴(yán)格控制各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn)，防止鋪張浪費(fèi)。
四、資金審計(jì)、檢查，稽查內(nèi)容包括：
(一)各級(jí)林業(yè)主管部門是否按規(guī)定下達(dá)工程投資計(jì)劃和財(cái)政專項(xiàng)資金的預(yù)算，資金撥付單位是否按規(guī)定的程序撥付資金，資金使用單位是否按計(jì)劃和工程進(jìn)度及時(shí)將資金投入使用。有無截留、滯留、違規(guī)抵扣等現(xiàn)象。
(二)資金使用單位是否按規(guī)定用途和計(jì)劃下達(dá)(預(yù)算安排)的內(nèi)容使用資金，實(shí)行?？顚Ｓ?。有無擠占、串用、挪用資金的現(xiàn)象和虛列工程支出、計(jì)劃外工程以及超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、擅自調(diào)整工程投資計(jì)劃、改變財(cái)政專項(xiàng)資金用途的問題。
(三)資金管理和會(huì)計(jì)核算是否按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。有無轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)存資金、賬外設(shè)賬、私設(shè)“小金庫”等問題。
(四)資金使用效益。是否按計(jì)劃完成工程任務(wù)量，工程質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；有無因管理不善或失職、瀆職造成損失、浪費(fèi)資金的現(xiàn)象。
(五)其他有關(guān)情況。
五、對(duì)國家審計(jì)部門審計(jì)、財(cái)政檢查、計(jì)委稽查和行業(yè)檢查中查出的資金違規(guī)問題，根據(jù)相關(guān)部門提出的處理意見，國家林業(yè)局積極敦促有關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行，并視情況采取必要的調(diào)控措施。國家林業(yè)局查出的資金違規(guī)問題，經(jīng)研究認(rèn)定后，以書面形式發(fā)出整改通知書，責(zé)令有關(guān)單位限期改正，并根據(jù)情節(jié)輕重和干部管理權(quán)限直接追究或建議追究單位負(fù)責(zé)人及查關(guān)人員的責(zé)任。
六、對(duì)資金使用管理中查出的問題，按以下原則和規(guī)定進(jìn)行處理：
(一)擅自調(diào)整、更改工程投資計(jì)劃和財(cái)政專項(xiàng)資金預(yù)算的，除根據(jù)第五條規(guī)定進(jìn)行處理外(下同)，視情節(jié)輕重在適當(dāng)范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，并督促其進(jìn)行整改。在規(guī)定期限內(nèi)未按要求進(jìn)行整改的，暫停該單位工程建設(shè)和同類新項(xiàng)目的審批，調(diào)減當(dāng)年或下年度工程投資計(jì)劃，停撥預(yù)算內(nèi)非經(jīng)營性基本建設(shè)資金，建議有關(guān)部門停撥財(cái)政專項(xiàng)資金(以下統(tǒng)稱預(yù)算內(nèi)資金)，直至達(dá)到整改要求。
(二)違規(guī)滯留、截留、抵扣資金的，根據(jù)情節(jié)輕重在適當(dāng)范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，同時(shí)暫停撥付該單位預(yù)算內(nèi)資金，暫停該地區(qū)或該單位同類新項(xiàng)目的審批，調(diào)減當(dāng)年或下年度投資計(jì)劃，直至達(dá)到整改要求。
(三)轉(zhuǎn)存、串用資金的，根據(jù)情節(jié)輕重在適當(dāng)范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，同時(shí)暫停該單位項(xiàng)目建設(shè)，暫停撥付該單位預(yù)算內(nèi)資金，直至達(dá)到整改要求。
(四)挪用、擠占、轉(zhuǎn)移資金的，根據(jù)情節(jié)輕重在適當(dāng)范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，同時(shí)暫停該單位項(xiàng)目建設(shè)和同類新項(xiàng)目的審批，暫停撥付該地區(qū)或單位預(yù)算內(nèi)資金，調(diào)減當(dāng)年或下年度投資計(jì)劃及財(cái)政專項(xiàng)資金預(yù)算安排，直至達(dá)到整改要求。
(五)偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄及相關(guān)工程資料，編制虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿及相關(guān)工程資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，虛報(bào)工程項(xiàng)目，虛列工程支出的，由主管單位對(duì)有關(guān)責(zé)任人員給予撤職直至開除的行政處分；構(gòu)成犯罪的，移送司法部門追究其刑事責(zé)任。同時(shí)對(duì)其單位在適當(dāng)范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，并建議有關(guān)部門暫停撥付該省區(qū)、市或單位資金，直至達(dá)到整改要求。
(六)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作混亂，資金管理和會(huì)計(jì)核算不規(guī)范、不符合財(cái)經(jīng)制度和法規(guī)的，督促其進(jìn)行整改；在規(guī)定期限內(nèi)未按要求進(jìn)行整改的，建議有關(guān)部門暫停撥付該地區(qū)或單位的財(cái)政專項(xiàng)資金，直至達(dá)到整改要求。
(七)對(duì)管理不善、、、，造成資金損失、浪費(fèi)的，在全國范圍內(nèi)予以通報(bào)批評(píng)，并建議有關(guān)部門暫停撥付該地區(qū)或單位資金一年，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。
(八)對(duì)于再次發(fā)生以上問題的單位要從嚴(yán)從重處理，除采取以上相關(guān)處理措施外，暫停該省、區(qū)、市項(xiàng)目建設(shè)和同類新項(xiàng)目審批，建議有關(guān)部門暫停撥付該省、區(qū)、市資金，直至達(dá)到整改要求，并根據(jù)情節(jié)輕重相應(yīng)調(diào)減當(dāng)年或下一年度原資金計(jì)劃的5％—20％。
七、對(duì)發(fā)生資金違規(guī)問題單位的主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，或授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員及其他人員進(jìn)行弄虛作假行為的，國家林業(yè)局根據(jù)情節(jié)輕重，建議當(dāng)?shù)卣陀嘘P(guān)部門給予其行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
八、各省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)主管部門根據(jù)本暫行規(guī)定，結(jié)合本地的具體情況，制定本地關(guān)于林業(yè)重點(diǎn)工程資金違規(guī)責(zé)任追究暫行實(shí)施細(xì)則。