城市商業(yè)銀行管理辦法精選(九篇)

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第1篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞：公司治理；三會(huì)四權(quán)；股權(quán)結(jié)構(gòu)；信息披露；股權(quán)激勵(lì)

本文通過對(duì)相關(guān)法律法規(guī)等制度的分析，來探討我國城市商業(yè)銀行上市帶來的公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效應(yīng)。

一、城市商業(yè)銀行公司治理現(xiàn)狀

1、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理。

我國城市商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是股權(quán)結(jié)構(gòu)的過度集中。據(jù)統(tǒng)計(jì)，地方政府在城市商業(yè)銀行中的平均持股為32%，最高的達(dá)到60%，中小股東由于持股比例較低，根本沒有話語權(quán)。二是大股東主體虛擬。由于大股東為地方政府，缺乏一個(gè)真正明確的、以利潤為目標(biāo)的股東主體，因此，很容易形成對(duì)經(jīng)營者監(jiān)督不力、內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重、成本高企等公司治理問題。

2、“三會(huì)四權(quán)”形同虛設(shè)。

根據(jù)《城市合作銀行管理規(guī)定》第二條規(guī)定，城市商業(yè)銀行（前稱城市合作銀行）是股份有限公司形式的商業(yè)銀行，根據(jù)本《規(guī)定》，每個(gè)城市商業(yè)銀行內(nèi)部都建立了所謂的“三會(huì)四權(quán)（股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)經(jīng)營管理者）”的治理架構(gòu)。但是，由于股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，政府干預(yù)和內(nèi)部人控制的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。股東大會(huì)往往流于形式，難以對(duì)中小股東進(jìn)行保護(hù)；董事會(huì)基本上是通過聽取行長報(bào)告來對(duì)銀行重大事項(xiàng)進(jìn)行審議，并不直接進(jìn)行決策；由于行長是政府任命，常常出現(xiàn)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)對(duì)高級(jí)管理人員無法制約的局面。從當(dāng)前城市商業(yè)銀行的普遍情況來看，其內(nèi)部的三會(huì)四權(quán)的治理架構(gòu)可以說是形同虛設(shè)。

3、信息披露不完善。

我國城市商業(yè)銀行絕大部分尚不具備上市的條件，并且相關(guān)信息并不需要進(jìn)行公開披露和接受公眾監(jiān)督，因此在信息披露工作方面仍然存在諸多問題沒有解決。許多城市商業(yè)銀行年報(bào)在內(nèi)容和格式上存在不規(guī)范現(xiàn)象，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表附注不夠重視，有的甚至沒有，在風(fēng)險(xiǎn)方面尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)披露非常少，信息披露存在巨大“缺口”。

我國城市商業(yè)銀行除了存在上述公司治理問題以外，還存在激勵(lì)機(jī)制不足、內(nèi)部控制制度不完善、外部監(jiān)督不足等問題，所有這些問題的根源除了在于城市商業(yè)銀行產(chǎn)生時(shí)的先天性條件不足外，還與城市商業(yè)銀行面臨的制度基礎(chǔ)存在千絲萬縷的關(guān)系，了解和完善其公司治理的制度性基礎(chǔ)，對(duì)于改善城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)具有重要的意義。

二、城市商業(yè)銀行公司治理的制度基礎(chǔ)分析

1、關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)。

《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定“城市合作銀行股本由當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、個(gè)體工商戶、城市居民和地方財(cái)政入股資金構(gòu)成。其中，地方財(cái)政為最大股東，其入股比率不得超過城市合作銀行股本總額的30%”。根據(jù)規(guī)定，城市商業(yè)銀行的最大股東為地方財(cái)政，即地方政府，其他出資人除城市信用社原有的個(gè)體工商戶、城市居民(兩者加起來占股本的比例都很小)外，實(shí)際運(yùn)作中基本上都是當(dāng)?shù)貒衅髽I(yè)。

也就是說，國有成份占有絕對(duì)多數(shù)，而且出資人出于同一座城市。在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，地方政府表現(xiàn)出較強(qiáng)的金融控制力，從而使城市商業(yè)銀行依附于地方政府，變成地方政府的準(zhǔn)行政部門，導(dǎo)致盲目投資和金融風(fēng)險(xiǎn)積累。同時(shí)，由于地方政府作為大股東，這一虛擬主體對(duì)剩余索取權(quán)的追逐要求無形中被軟化，因此，很難對(duì)城市商業(yè)銀行的董事會(huì)、經(jīng)營班子形成約束機(jī)制，“三會(huì)四權(quán)”的制衡職能嚴(yán)重弱化。

應(yīng)該說2002年后，隨著民營資本進(jìn)入城市商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行的股權(quán)主體突破了地域的限制，股權(quán)結(jié)構(gòu)開始逐漸分散，部分城市商業(yè)銀行地方政府的股權(quán)比例出現(xiàn)明顯下降，民營資本參股比例有所提高。但是，隨著民營資本投資比例增加并取得實(shí)際控制權(quán)后，在城市商業(yè)銀行內(nèi)外部制約機(jī)制原本就不到位的情況下，民營資本急功近利的逐利性特征顯現(xiàn)出來，大股東侵占中小股東利益的治理問題開始凸現(xiàn)。

2、關(guān)于外資參股。

關(guān)于外資參股國內(nèi)城市商業(yè)銀行，《城市合作銀行管理規(guī)定》第23條規(guī)定的入股主體，僅僅包括當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、個(gè)體工商戶、城市居民和地方財(cái)政，明確排除了外資參股的可能。在1994年的《關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)投資入股的暫行規(guī)定》也明確禁止外資、合資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)向中資金融機(jī)構(gòu)投資。應(yīng)該說，這是和當(dāng)時(shí)中國金融環(huán)境相適應(yīng)的，但隨著中國加入世貿(mào)組織，對(duì)外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)向中資金融機(jī)構(gòu)逐漸有所開放。2003年頒布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第8條和第9條規(guī)定單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過20%，多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)不得超過25%。

隨著對(duì)外資和合資金融機(jī)構(gòu)入股中資商業(yè)銀行的開放不斷推進(jìn)，許多城市商業(yè)銀行逐漸被外來資本所關(guān)注。外資金融機(jī)構(gòu)入股城市商業(yè)銀行在帶來股權(quán)結(jié)構(gòu)多元化的同時(shí)，還在董事會(huì)層面強(qiáng)化了制衡關(guān)系。從上海銀行、南京銀行、西安商業(yè)銀行和濟(jì)南商業(yè)銀行外資入股城市商業(yè)銀行的情況來看，各行均為外資方提供董事會(huì)席位，增加外資話語權(quán)，強(qiáng)化雙方合作與技術(shù)協(xié)助，對(duì)城市商業(yè)銀行完善公司治理結(jié)構(gòu)起到一定的推進(jìn)作用。但是，由于所占股權(quán)比例和董事會(huì)席位有限，外資金融機(jī)構(gòu)在公司治理中的作用十分有限，很難起到點(diǎn)石為金的效果。

3、關(guān)于信息披露和外部監(jiān)督。

2002年中國人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，對(duì)商業(yè)銀行信息披露原則、內(nèi)容、方式和程序作出了整體規(guī)范，規(guī)定商業(yè)銀行信息披露的主要內(nèi)容包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等信息。2004年銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告內(nèi)容的通知》，對(duì)股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容提出了更為詳細(xì)的要求，包括主要財(cái)務(wù)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、股東關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易情況、公司治理和重大事項(xiàng)六個(gè)方面，涵蓋了商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的整體狀況。自2004年11月起，銀監(jiān)會(huì)多次下發(fā)文件、通知，針對(duì)城市商業(yè)銀行信息披露試點(diǎn)工作中的不足進(jìn)一步分類明確了要求。

城市商業(yè)銀行信息披露的相關(guān)制度要求在一定程度上有利于城市商業(yè)銀行審慎經(jīng)營，加強(qiáng)自我約束，但由于所披露信息的關(guān)注主體主要是監(jiān)管機(jī)構(gòu)和股東等利益相關(guān)者，而且披露信息的詳細(xì)程度還有待于加強(qiáng)，因此，很難對(duì)管理層形成有效的外部監(jiān)督壓力。從目前來看，由于城市商業(yè)銀行信息披露的受眾群體十分有限，很難受到市場公眾的監(jiān)督，因此，其外部監(jiān)督主要來自于監(jiān)管部門的監(jiān)督。根據(jù)《中國人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，城市商業(yè)銀行應(yīng)接受人民銀行和銀監(jiān)會(huì)的管理、監(jiān)督和稽核，并依法接受審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督。

4、關(guān)于股權(quán)激勵(lì)。

關(guān)于商業(yè)銀行的股權(quán)激勵(lì)問題，目前的商業(yè)銀行法律法規(guī)并沒有相關(guān)的條款或規(guī)定，對(duì)銀行高管實(shí)施股權(quán)激勵(lì)和薪酬制度改革，雖然許多國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行都在進(jìn)行嘗試，但也只有部分上市銀行才獲得批準(zhǔn)。在一些城市商業(yè)銀行形成之初，有部分員工持有公司股票，這種員工持股與資本形成過程有關(guān)，嚴(yán)格意義上不屬于股權(quán)激勵(lì)的范疇，確切地說是員工持股。

在公司資本形成過程中，員工和外部投資者出資取得股權(quán)，與通過股權(quán)激勵(lì)獲得股權(quán)有本質(zhì)上的不同。而且，這種形式形成的部分員工持有公司股票的狀況，能否在公司未來發(fā)展中體現(xiàn)效率優(yōu)先和兼顧公平的原則，是否能提高公司治理效率，還不能確定。

三、推進(jìn)城市商業(yè)銀行上市，完善公司治理結(jié)構(gòu)

推進(jìn)符合條件的城市商業(yè)銀行加快上市步伐，有效改善城商銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)、信息披露和監(jiān)督機(jī)制，以及完善公司高管激勵(lì)體系，對(duì)于城市商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化具有重要的意義。

1、有助于優(yōu)化公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，改善內(nèi)部監(jiān)督約束機(jī)制。

從我國城市商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)來看，在上市前體現(xiàn)出相對(duì)集中的股權(quán)結(jié)構(gòu)，雖然經(jīng)歷了2002年以來的增資擴(kuò)股熱潮，但股權(quán)結(jié)構(gòu)集中的特征依然明顯，而且體現(xiàn)出地方色彩。城市商業(yè)銀行通過上市公開募集股份，根據(jù)《證券法》和《公司法》關(guān)于股票發(fā)行上市制度，投資主體范圍得到廣泛擴(kuò)展，國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者的介入將使公司股權(quán)結(jié)構(gòu)得到優(yōu)化，對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)改善起到重要作用?！毒惩饨鹑跈C(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》第9條規(guī)定“單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過20%；多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過25%的，對(duì)該非上市金融機(jī)構(gòu)按照外資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督管理。多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過25%的，對(duì)該上市金融機(jī)構(gòu)仍按照中資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督管理”。根據(jù)本條規(guī)定，城市商業(yè)銀行上市后，境外金融機(jī)構(gòu)通過資本市場向上市城市商業(yè)銀行的股權(quán)投資比例將突破25%的限制，從而有利于境外機(jī)構(gòu)加大股權(quán)投資比例，增加其在公司經(jīng)營管理中的話語權(quán)，有利于強(qiáng)化治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)部制衡機(jī)制，提高治理效率。

2、有助于改善信息披露，強(qiáng)化外部監(jiān)督。

雖然監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)城市商業(yè)銀行的信息披露規(guī)范不斷強(qiáng)化，但由于關(guān)心信息披露的利益主體仍然不夠公眾化和普遍化，因此，城市商業(yè)銀行在上市前進(jìn)行的信息披露并不能引起公眾的注意和關(guān)心，信息披露不規(guī)范的情況仍然得不到糾正。而城市商業(yè)銀行作為嶄新的市場主體上市后，這將會(huì)極大強(qiáng)化公司的信息披露的規(guī)范性和全面性，并成為市場關(guān)注的焦點(diǎn)。上市后，城市商業(yè)銀行除了要遵循銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》、《關(guān)于規(guī)范股份制商業(yè)銀行年度報(bào)告內(nèi)容的通知》和相關(guān)財(cái)務(wù)制度，還要遵循中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，因此，將大大提高其披露質(zhì)量和水平。

第2篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

針對(duì)目前我國城市商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在的問題，在充分借鑒國際銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，筆者認(rèn)為可以從以下幾個(gè)方面改進(jìn)我國城市商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

一、培育健全的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)理念，增強(qiáng)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期搜集國內(nèi)外銀行業(yè)及自身因忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理而造成的信貸資產(chǎn)損失的典型案例，定期，深入分析問題成因、總結(jié)教訓(xùn)，并結(jié)合實(shí)際情況提出相應(yīng)的管理要求。旨在讓各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理人員充分認(rèn)識(shí)到信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性，貸款信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人利益的直接統(tǒng)一。

同時(shí)，我國城商行應(yīng)樹立先進(jìn)的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理觀念。一要適應(yīng)商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)變化，逐步建立董事會(huì)管理下的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。二要在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。三要改變以往商業(yè)銀行內(nèi)部條條框框的管理模式，實(shí)現(xiàn)以業(yè)務(wù)流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)體為中心的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)逐步實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)部門設(shè)立單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭進(jìn)行有效控制。

二、優(yōu)化貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)揭示

在采用信用評(píng)分方法等傳統(tǒng)模型計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化貸款分類管理的同時(shí)，我國城市商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，積極創(chuàng)造條件，逐步運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法來度量和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)有關(guān)的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型進(jìn)行結(jié)合自身實(shí)際的改進(jìn)，或“量體裁衣式”地開發(fā)新的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，使我國城市商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)度量和控制工作適應(yīng)金融業(yè)競爭日趨激烈的新形勢。

1、改進(jìn)信貸管理方法，實(shí)現(xiàn)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的量化管理

對(duì)借款企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)測定，我國城市商業(yè)銀行應(yīng)在堅(jiān)持財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素并重的分析原則的基礎(chǔ)上，側(cè)重突出量化分析，使分析的結(jié)果更具有科學(xué)性和準(zhǔn)確性。逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學(xué)的數(shù)學(xué)分析模型植入信貸風(fēng)險(xiǎn)管理之中，通過對(duì)這些重要財(cái)務(wù)變量的不間斷測試，掌握借款企業(yè)未來收益的趨勢，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2、分計(jì)劃推進(jìn)城市商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量建設(shè)

筆者建議，對(duì)于城市商業(yè)銀行可以在采用基本指標(biāo)法的同時(shí)借鑒標(biāo)準(zhǔn)法的理念，混合這兩種方法，在各類業(yè)務(wù)類別中設(shè)置不同的權(quán)重，計(jì)算營業(yè)收入平均水平，測算出操作風(fēng)險(xiǎn)所需的經(jīng)濟(jì)資本；同時(shí)，待損失數(shù)據(jù)庫累積到一定水平后，向高級(jí)計(jì)量法邁進(jìn)。

3、探索風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與緩釋的方式，增加銀行的價(jià)值

銀行在控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率與大小的同時(shí)，還可以采用各種方式轉(zhuǎn)移和緩釋風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的具體形式包括互換、對(duì)沖、保險(xiǎn)、擔(dān)保、合約、證券化和項(xiàng)目融資。目前，在我國宏觀層面，可用于建立系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的措施有兩個(gè)：一是建立風(fēng)險(xiǎn)損失互助基金，二是存款保險(xiǎn)制度。

4、加強(qiáng)行業(yè)研究，建立和完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫

建立和完善客戶基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的順利開展和信用管理結(jié)果的檢驗(yàn)打下良好的基礎(chǔ)。

三、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，再造城市商業(yè)商業(yè)銀行貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程

城市商業(yè)銀行應(yīng)在現(xiàn)有貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)上，不斷探索先進(jìn)的管理方法，規(guī)范和豐富管理手段，同時(shí)不斷進(jìn)行改進(jìn)和完善。

1、組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門，健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體制

全面風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)一是負(fù)責(zé)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型和內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、維護(hù)和修改；二是負(fù)責(zé)授信限額系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和管理，包括行業(yè)限額、地區(qū)限額、客戶限額；三是負(fù)責(zé)授信政策制定和貸款組合管理，四是負(fù)責(zé)任職資格的管理。

2、健全貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理制約機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)化解效果

一方面要強(qiáng)化貸款的審貸部門分離，實(shí)現(xiàn)橫向制約。另一方面通過完善信貸授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)制度、強(qiáng)化非同一經(jīng)營層次運(yùn)作系統(tǒng)之間的制約關(guān)系，構(gòu)成縱橫交錯(cuò)、上下貫通、多環(huán)節(jié)、全方位、立體式信貸制約網(wǎng)絡(luò)。

二是建立重大授信風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)處理機(jī)制。對(duì)于日常管理中發(fā)現(xiàn)的重大授信風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營單位與總行管理部門實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)力化解風(fēng)險(xiǎn)。

3、建立全面的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理制度

城市商業(yè)銀行應(yīng)將現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)管理辦法進(jìn)行整合，上升到風(fēng)險(xiǎn)管理的層次，制定《信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理辦法》，為保證全過程的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系的有效構(gòu)建，該辦法至少應(yīng)包含以下方面：

授信客戶準(zhǔn)入的監(jiān)控，貸后管理的交叉監(jiān)控，區(qū)別對(duì)象，實(shí)施分類監(jiān)控，建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制；盡快實(shí)施片區(qū)監(jiān)控制度，加強(qiáng)現(xiàn)場監(jiān)控的力度，繼續(xù)完善后評(píng)價(jià)監(jiān)控制度；在監(jiān)控中防范和化解授信風(fēng)險(xiǎn)。

4、設(shè)計(jì)與貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作相匹配的新的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

信用風(fēng)險(xiǎn)管理不僅取決于商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程和組織架構(gòu)，否則信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法就不會(huì)發(fā)揮應(yīng)有的效果。

(1)運(yùn)用科學(xué)方法改進(jìn)優(yōu)化各類授信業(yè)務(wù)流程

我國商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步將“以客戶為中心”的理念體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理控制過程中，根據(jù)銀行管理基礎(chǔ)和市場競爭環(huán)境，積極借鑒六西格瑪方法，運(yùn)用科學(xué)測評(píng)改進(jìn)技術(shù)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。

(2)分步推進(jìn)授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)

平行作業(yè)機(jī)制是按照“以客戶為中心”的理念進(jìn)行業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的具體體現(xiàn)，其關(guān)鍵是在客戶群體細(xì)分基礎(chǔ)上差別化地設(shè)置業(yè)務(wù)流程，并將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)的政策標(biāo)準(zhǔn)嵌入流程之中，客戶經(jīng)理、信貸經(jīng)理、貸款審批人和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理按崗位負(fù)責(zé)，相互協(xié)作，以便妥善處理好控制風(fēng)險(xiǎn)與提高效率、改進(jìn)服務(wù)之間的矛盾，使“了解市場、了解客戶”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正落到實(shí)處。

5、制定極端風(fēng)險(xiǎn)情況下的應(yīng)急處理方案，防患于未然

城市商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場情況下所承受的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時(shí)可能對(duì)本行造成的潛在損失，如：在中國經(jīng)濟(jì)如果出現(xiàn)類似于日本的泡沫經(jīng)濟(jì)，房價(jià)、地價(jià)和股價(jià)發(fā)生劇烈變動(dòng)的情況下，本行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采用情景分析方法進(jìn)行模擬和估計(jì)。

四、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)和信貸質(zhì)量評(píng)估體系，細(xì)化信貸資產(chǎn)分類管理

隨著城市商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)的擴(kuò)張，管理幅度的擴(kuò)大，必然要求對(duì)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的檔案管理、數(shù)據(jù)分析提出更高的要求。城市商業(yè)銀行應(yīng)通過專業(yè)機(jī)構(gòu)提供支持，結(jié)合自身特點(diǎn)，不斷

豐富和完善基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，并在此基礎(chǔ)上開發(fā)新的檔案管理系統(tǒng)和新的貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量、分析、評(píng)估、處置系統(tǒng)。存儲(chǔ)客戶基本信息、財(cái)務(wù)信息、經(jīng)營管理信息、信譽(yù)記錄、賬戶交易記錄、合同信息的客戶數(shù)據(jù)庫，存儲(chǔ)宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、金融市場等信息的環(huán)境信息數(shù)據(jù)庫，存儲(chǔ)自身資產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量、分布的數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，利用先進(jìn)的OCR識(shí)別技術(shù)(即光學(xué)字符識(shí)別技術(shù))，從信貸檔案實(shí)物的影像輸入、影像前處理、文字特征抽取、比對(duì)識(shí)別、最后經(jīng)人工校正到結(jié)果輸出，實(shí)現(xiàn)信貸檔案實(shí)物的電子化管理。該系統(tǒng)可為后臺(tái)管理人員提供盡可能完整、及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的信貸檔案資料，達(dá)到隨時(shí)遠(yuǎn)程調(diào)閱檔案的目的，從而極大地節(jié)約了現(xiàn)場檢查的人力、物力資源，提高工作效率。

五、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)信息和共享制度，規(guī)范信息溝通行為

城市商業(yè)銀行應(yīng)制訂相應(yīng)的《信貸風(fēng)險(xiǎn)信息管理規(guī)定》，該規(guī)定應(yīng)至少包含以下方面：一是明確管理部門和各經(jīng)營單位的信息職責(zé)，二是建立信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測中心，該中心主要負(fù)責(zé)宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)和區(qū)域等宏觀層面上的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和預(yù)警工作，具體包括：風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置以及后評(píng)價(jià)等。該中心應(yīng)定期相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，指導(dǎo)全行信貸工作的正確開展；三是從經(jīng)營單位到總行評(píng)審部門，到貸后管理部門，再到不良資產(chǎn)管理部門等均應(yīng)加強(qiáng)交流溝通，以達(dá)到業(yè)務(wù)線條涉及的各個(gè)環(huán)節(jié)均能全面掌握客戶和授信風(fēng)險(xiǎn)狀況，各自根據(jù)需要確定風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)；四是建立風(fēng)險(xiǎn)信息庫或風(fēng)險(xiǎn)案例庫，為各級(jí)人員提供參考，或從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)，五是明確在信息過程中不作為或無效作為的懲罰措施，以強(qiáng)化各主體的主動(dòng)意識(shí)。

六、完善貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度，加大考核力度

1、樹立以人為本、激勵(lì)與約束并重的信貸經(jīng)營管理思想

信貸管理的核心是對(duì)人的激勵(lì)和控制。首先，城市商業(yè)銀行應(yīng)制定全過程的《信貸風(fēng)險(xiǎn)管理考核制度》，或盡快出臺(tái)《授信風(fēng)險(xiǎn)問責(zé)制度》，實(shí)行授信業(yè)務(wù)終身責(zé)任制，對(duì)授信業(yè)務(wù)發(fā)生到結(jié)束的各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量進(jìn)行考核。

其次，在以責(zé)任制來制約信貸管理人員的同時(shí)，應(yīng)強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制，以充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動(dòng)性。

2、建立有效的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)機(jī)制，多渠道充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才

城市商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)各級(jí)信貸管理人員的培訓(xùn)，定期組織對(duì)國家有關(guān)部門頒布的最新的法律法規(guī)及行內(nèi)新出臺(tái)的規(guī)章制度的學(xué)習(xí)，以不斷豐富自身知識(shí)結(jié)構(gòu)、理論水平，提高管理能力；同時(shí)要注重實(shí)用性和可操作性，大量運(yùn)用實(shí)際案例，以切實(shí)達(dá)到培訓(xùn)目的。此外，城市商業(yè)銀行還應(yīng)建立有效的人才引入和培養(yǎng)機(jī)制，通過外部引入、內(nèi)部交流培養(yǎng)等方式，進(jìn)一步充實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理人才隊(duì)伍，從人力資源上保證全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的順利實(shí)施。

3、強(qiáng)化任職資格管理

有效的任職資格管理，是避免關(guān)鍵人員成為商業(yè)銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。在實(shí)施任職資格管理時(shí)，應(yīng)把握道德素質(zhì)測試和專業(yè)能力測試并重原則。

七、建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)

為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行運(yùn)用現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型計(jì)量、跟蹤信用風(fēng)險(xiǎn)，建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系是當(dāng)務(wù)之急。根據(jù)我國的具體實(shí)際，為建立規(guī)范社會(huì)信用管理體系，推動(dòng)社會(huì)信用文化建設(shè)，應(yīng)從以下三個(gè)方面入手：首先，應(yīng)積極建立健全有關(guān)社會(huì)信用的法律體系。其次，建立起以商業(yè)銀行為主體、各類征信公司和評(píng)級(jí)公司為輔助的征信和評(píng)級(jí)架構(gòu)。第三，加強(qiáng)政府主管部門對(duì)征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)的監(jiān)管，發(fā)揮征信和信用評(píng)級(jí)行業(yè)協(xié)會(huì)的自律和協(xié)調(diào)作用，為社會(huì)信用管理體系的發(fā)展創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

[1]梁琪：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)度量研究[M]；北京：中國金融出版社，2005.

[2]金夷：我國商業(yè)銀行貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[A]；復(fù)旦大學(xué)碩士學(xué)位論文，2006年4月24日.

第3篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞：資本約束；城市商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理能力

中圖分類號(hào)：F830.33文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1000-176X（2011）04-0074-05

一、引 言

我國城市商業(yè)銀行（以下簡稱城商行）是由城市信用社改組而成的銀行類金融機(jī)構(gòu)。歷經(jīng)10多年發(fā)展，截止2009年底，全國共有城商行140余家，其中資產(chǎn)超過千億元的有北京銀行和上海銀行等14家銀行，總資產(chǎn)在100―1 000億元的有70多家，總資產(chǎn)在100億元以下的有50多家。如何發(fā)揮優(yōu)勢、規(guī)避劣勢、迎接挑戰(zhàn)、把握機(jī)遇、實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展是新時(shí)期城商行的目標(biāo)。而實(shí)現(xiàn)城商行的發(fā)展，最重要的就是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制條件下利潤的持續(xù)增長，以及資本約束條件下規(guī)模的持續(xù)增長。對(duì)此，國內(nèi)學(xué)者已做了一些研究，黃小平和肖鵬認(rèn)為資產(chǎn)證券化是解決銀行資本充足率不足的一個(gè)重要辦法，但限于資本監(jiān)管的約束，這種方法對(duì)提高資本充足率的效果并不明顯［1］。雷立鈞則認(rèn)為業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)資本約束的治本策略［2］。曹鳳岐和譚先國考察了城商行的問題并認(rèn)為城商行應(yīng)定位服務(wù)城市居民和中小企業(yè)，主要發(fā)展零售業(yè)務(wù)，以當(dāng)?shù)鼗?jīng)營為主，同時(shí)探索區(qū)域化經(jīng)營［3］。還有學(xué)者認(rèn)為，城商行應(yīng)發(fā)展零售業(yè)務(wù)、拓展中間業(yè)務(wù)、向農(nóng)村提供金融服務(wù)，行使社區(qū)銀行的職能。但是鑒于近年來宏觀環(huán)境的巨大變化以及城商行發(fā)展出現(xiàn)的新特征，上述學(xué)者的研究還不夠深入和全面。因此，本文將立足于城商行宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境以及自身現(xiàn)狀，通過對(duì)資產(chǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和盈利能力的分析，找出資本約束條件下城商行發(fā)展中存在的問題及解決這些問題的對(duì)策。

二、城商行現(xiàn)狀分析

1.宏觀環(huán)境分析

（1）法律與政策。城商行在《商業(yè)銀行法》和《中國人民銀行法》等法律框架下作為，受銀監(jiān)會(huì)和人民銀行監(jiān)管。近年來，對(duì)城商行有較大影響的主要法律法規(guī)包括：2008年11月，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)為應(yīng)對(duì)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》進(jìn)行修改，將中國各商業(yè)銀行的資本充足率從8%提高到10%。2009 年年初，銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策的調(diào)整意見（試行）》，放寬城商行異地分支機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入，為其加快跨區(qū)域步伐提供了條件。2009 年10 月，銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于商業(yè)銀行資本補(bǔ)充機(jī)制的通知》，對(duì)商業(yè)銀行通過發(fā)行次級(jí)債補(bǔ)充資本提出新的要求：降低發(fā)行次級(jí)債額度與核心資本的比率；次級(jí)債應(yīng)面向非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)行；在計(jì)算資本充足率時(shí)，商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債從資本中全額扣除。這些規(guī)定使得城商行發(fā)行次級(jí)債的門檻大幅提高。

（2）宏觀經(jīng)濟(jì)。一是國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢仍存在不確定性。歐洲債務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)仍在蔓延，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的內(nèi)生動(dòng)力仍然不足。因而國內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)雖然保持穩(wěn)定并有向好趨勢，但是仍然存在一定的下行風(fēng)險(xiǎn)。二是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)歷了2009年的“保增長”之后，2010年宏觀經(jīng)濟(jì)的主基調(diào)是“調(diào)結(jié)構(gòu)”，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、淘汰落后產(chǎn)能、調(diào)控房地產(chǎn)行業(yè)等一系列舉措正在出臺(tái)。與之相適應(yīng)，在經(jīng)歷了2009年的信貸大投放之后，商業(yè)銀行業(yè)面臨結(jié)構(gòu)調(diào)整的壓力。具體調(diào)整包括：從過熱行業(yè)、落后行業(yè)、地方政府融資平臺(tái)退出，轉(zhuǎn)向新興戰(zhàn)略性行業(yè)；從落后產(chǎn)能、高耗能、高污染的產(chǎn)業(yè)退出，著力提升優(yōu)質(zhì)客戶和中小企業(yè)客戶的信貸占比；防止中長期貸款快速增長，優(yōu)化中長期貸款和短期貸款的占比。由于自身特點(diǎn)，城商行往往比大型銀行更難于調(diào)整結(jié)構(gòu)。

2.行業(yè)分析

近年來，為適應(yīng)我國加入WTO所面臨的國際競爭壓力，我國金融體制改革不斷深入，銀行業(yè)改革尤為顯著，國有商業(yè)銀行相繼完成股改，現(xiàn)代公司治理框架基本建立，公司治理機(jī)制逐漸發(fā)揮作用；全國性股份制商業(yè)銀行管理能力和產(chǎn)品創(chuàng)新能力不斷提高，發(fā)展速度進(jìn)一步加快；各地城商行得益于地方政府幫助，資產(chǎn)質(zhì)量和資本充足率逐步改善，紛紛引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，邁出聯(lián)合重組、跨區(qū)域發(fā)展以及公開上市的步伐。隨著銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的不斷演進(jìn)，包括城商行在內(nèi)的中資銀行傳統(tǒng)意義上的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢將不再突出，在科技和業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面外資銀行和部分股份制銀行更具優(yōu)勢，同時(shí)外資銀行以戰(zhàn)略投資或直接設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的方式進(jìn)軍中國市場的步伐將進(jìn)一步加快。城商行面臨著領(lǐng)先者、替代者和潛在威脅者等多方競爭對(duì)手的挑戰(zhàn)。

3.城商行現(xiàn)狀分析

城商行與地方政府關(guān)系密切，容易得到地方政策支持；實(shí)行一級(jí)法人體制，“總行―支行”兩級(jí)經(jīng)營管理格局，使得其服務(wù)顧客需求時(shí)快速靈活，對(duì)于資金需求迫切或者融資條件不是很好的客戶吸引較強(qiáng)等優(yōu)勢。但也存在著規(guī)模小、市場占有率低、服務(wù)范圍有限、市場定位不明晰、收入結(jié)構(gòu)單一、資產(chǎn)質(zhì)量不高等不足。歷經(jīng)10多年的發(fā)展，城商行也呈現(xiàn)出了越來越多的遠(yuǎn)超出其內(nèi)部優(yōu)勢和劣勢的復(fù)雜情況，因此，有必要對(duì)其進(jìn)行深入和系統(tǒng)的分析。

（1）資產(chǎn)規(guī)模。資產(chǎn)規(guī)模是指企業(yè)現(xiàn)有的總資產(chǎn)額。城商行總資產(chǎn)從2003年的1.4622萬億元增長到2009年的5.68萬億元，年均復(fù)合增長率達(dá)到31.2%（如表1所示）。截止到2010年第一季度，中國城商行總資產(chǎn)達(dá)到5.99萬億元，同比增長33.5%。雖然整體資產(chǎn)增長迅速，但各城商行在資產(chǎn)上仍然存在差距［4］。截止2009年9月末，北京銀行以資產(chǎn)總額5 017億元成為中國城商行中總資產(chǎn)最大的銀行。其余城商行總資產(chǎn)在300―1 000億元的不足30家，總資產(chǎn)在100―300億元的將近50家，總資產(chǎn)在100億元以下的有50多家，有的城商行總資產(chǎn)甚至只有十幾億元。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理能力。不良貸款實(shí)現(xiàn)雙降。不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。從表1可以看出，從2003―2009年以來，城商行的不良貸款比率持續(xù)大幅下降。銀監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示，2009年第三季度末城商行不良貸款余額為476.60億元，不良貸款率為1.70%，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)雙降［4］。首先，貸款集中度偏高。貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)是指銀行對(duì)單一客戶的貸款余額與銀行資本總額的比例。其計(jì)算公式為：

貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)=單一客戶的貸款余額／銀行資本總額×100%《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額占商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%，對(duì)最大十家借款人的貸款余額占商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過50%。2009 年，城商行信貸的大幅增長很大程度上得益于大項(xiàng)目和大客戶，這直接導(dǎo)致城商行貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的快速回升。例如，南京銀行的單一最大客戶貸款集中度和最大十家客戶貸款集中度分別從2008年年末的3.36%和26.62%，上升到2009年9月末的8.81%和46.36%，直逼10%和50%的監(jiān)管底線。其它銀行的情況也大致如此［4］。其次，資本充足率下滑?！栋腿麪枀f(xié)議》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的資本充足率計(jì)算公式為：

資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本）

核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險(xiǎn)資本）

其中，資本包括核心資本和附屬資本，核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)，附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級(jí)債務(wù)。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)指用一定的系數(shù)乘以銀行的貸款并加總的資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重以一定的信用級(jí)別為標(biāo)準(zhǔn)。貸款快速增長直接導(dǎo)致2009 年城商行資本充足率的下降。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2008 年末，城商行的平均資本充足率為13%，2009 年9 月末下降到11.9%。在此背景下，絕大多數(shù)城商行的資本充足率均出現(xiàn)快速下滑，寧波銀行資本充足率從2008 年末的16.15%下降至2009 年9 月末的11.25%；南京銀行更是從24.12%下降至13.21%。相關(guān)數(shù)據(jù)表示，有少部分城商行資本充足率已下降至10%的監(jiān)管紅線附近。在銀監(jiān)會(huì)已將中小銀行最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)提高至10%的情況下，城商行的資本充足率達(dá)標(biāo)壓力加大［4］。最后，盈利能力（凈利潤凈利潤（收益）是指在利潤總額中按規(guī)定交納了所得稅后公司的利潤留成，一般也稱為稅后利潤或凈收入。其計(jì)算公式為：

凈利潤=利潤總額×（1-所得稅率）增幅下降）。城商行凈利潤增幅大幅下滑。自2008 年9 月以來，央行分別多次下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存、貸款基準(zhǔn)利率，其中，一年期存款基準(zhǔn)利率由4.14%下降至2.25%，下調(diào)1.89 個(gè)百分點(diǎn)，一年期貸款基準(zhǔn)利率由7.47%下降至5.31%，下調(diào)2.16個(gè)百分點(diǎn)。截止2009年第三季度，北京銀行、南京銀行和寧波銀行的凈利潤增幅分別為0.10%、-0.28%和-2.08%，而2008年同期的凈利潤增幅分別為80.19%、43.00%和76.60%。大多數(shù)城商行全年凈利潤將保持微幅增長［4］。

4.城商行改革與發(fā)展呈現(xiàn)新特征

（1）個(gè)體差異巨大，“多極分化”明顯。北京銀行和上海銀行等資產(chǎn)規(guī)模從小到大，經(jīng)營范圍從地方延伸至全國，逐步發(fā)展壯大，成為全國性銀行。包商銀行、臺(tái)州市商業(yè)銀行等雖然資產(chǎn)規(guī)模不大，但其在服務(wù)中小企業(yè)尤其是服務(wù)小企業(yè)方面深耕細(xì)作，已逐步發(fā)展成為特色鮮明的中小企業(yè)銀行。而規(guī)模小、且毫無經(jīng)營特色的城商行面臨著二次洗牌的可能。

（2）跨區(qū)域發(fā)展?jié)u成潮流?；谧龃笠?guī)模、化解單一區(qū)域經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、獲得更大市場空間、提升品牌和綜合競爭能力、向區(qū)域性乃至全國性銀行邁進(jìn)等多種考慮，城商行跨區(qū)域發(fā)展勢頭迅猛。2009年共有49家城商行設(shè)立81家異地分行，大幅超過了2008年的29家城商行設(shè)立47家異地分行。同時(shí)，不少城商行還通過設(shè)立縣域支行，發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行以及參股同業(yè)等方式開拓新的市場［4］。

（3）更加重視中小企業(yè)。越來越多的城商行正意識(shí)到自身潛力和優(yōu)勢，努力明確和強(qiáng)化服務(wù)中小企業(yè)的市場定位，一些城商行提出了“中小企業(yè)伙伴銀行”、“零售銀行”、“支持中小、服務(wù)個(gè)私”的定位，開發(fā)新產(chǎn)品，再造組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，建立了中小企業(yè)服務(wù)中心、中小企業(yè)特色專營支行等機(jī)構(gòu)。有些城商行與當(dāng)?shù)卣块T合作或與國際國內(nèi)有經(jīng)驗(yàn)的金融機(jī)構(gòu)合作，積極探索服務(wù)中小企業(yè)的特色經(jīng)營道路。

（4）以理財(cái)為突破口，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。2005 年銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點(diǎn)管理辦法》，標(biāo)志著我國商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營正式破題。2009年4月，徽商銀行參與發(fā)起設(shè)立的奇瑞徽銀汽車金融有限公司成立，成為首家由城商行參與設(shè)立的汽車金融公司。2009年末，北京銀行成為城商行首家、國內(nèi)首批入股保險(xiǎn)公司的試點(diǎn)銀行。同期，北京銀行、成都銀行等籌建消費(fèi)金融公司的申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)，成為首批試點(diǎn)。這些中間業(yè)務(wù)發(fā)展為城商行打破以利差收入為利潤來源的經(jīng)營模式起了帶頭作用。

（5）上市受阻，增資擴(kuò)股大規(guī)模開展。城商行上市受阻的主要原因在于資本市場的壓力，以及銀監(jiān)會(huì)將對(duì)上市中小銀行個(gè)人持股和員工持股比例擬定新的限定政策。在上市受阻的情況下，為了保持資本充足達(dá)標(biāo)，城商行資本補(bǔ)充迫在眉睫。截止2009年末，共有23家城商行通過增資擴(kuò)股進(jìn)行了資本補(bǔ)充。

（6）引進(jìn)外資熱潮退去，投資者結(jié)構(gòu)呈新特征。與2008年之前城商行爭相引入外資金融機(jī)構(gòu)的局面相比，2008年以來，城商行引入境外金融機(jī)構(gòu)作為戰(zhàn)略投資者的熱情下降，2009年則持續(xù)這一形勢。反而出現(xiàn)了城商行之間的相互入股，以及城商行引入境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和大型集團(tuán)企業(yè)作為戰(zhàn)略投資者的新特點(diǎn)。

三、城商行應(yīng)對(duì)資本約束面臨的問題

1.城商行面臨諸多問題

（1）資本充足持續(xù)達(dá)標(biāo)問題。大多數(shù)城商行股權(quán)結(jié)構(gòu)本地化，資本來源狹窄，而上市受阻，以及銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)債補(bǔ)充資本的新規(guī)，金融危機(jī)后國際資本流入的減緩，都削弱了城商行的外源融資能力。大多數(shù)城商行由于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理、收入來源單一、缺乏新的利潤增長點(diǎn)等，也缺乏足夠的內(nèi)源融資能力，在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張的情況下，城商行普遍面臨著資本充足率持續(xù)達(dá)標(biāo)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

（2）單一區(qū)域經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。大部分城商行股權(quán)結(jié)構(gòu)依附于本地，業(yè)務(wù)集中于所在城市，其經(jīng)營業(yè)績、資產(chǎn)狀況和規(guī)模都受到所在城市經(jīng)濟(jì)水平的影響，單一區(qū)域經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較為顯現(xiàn)，同時(shí)也是造成城商行發(fā)展差異巨大的重要原因。

（3）收入結(jié)構(gòu)單一，利差收入為主要收入來源。據(jù)統(tǒng)計(jì)，大多數(shù)城商行利息收入占經(jīng)營收入的比重為95%以上［5］。這表明城商行對(duì)新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域的開拓還不足，缺乏差異化服務(wù)和個(gè)性化產(chǎn)品，這也嚴(yán)重制約了城商行盈利能力的持續(xù)增長。

2.城商行應(yīng)對(duì)資本約束面臨問題的理論思考

目前，利差收入是我國城商行的主要收入來源，而獲取利差收入的主要思路是增加存貸規(guī)模，其中貸款規(guī)模增長是利差收入增長的核心思路，而貸款規(guī)模的增長必然地受到資本充足率的限制。因此，本文嘗試從理論上探討城商行的應(yīng)對(duì)策略。

商業(yè)銀行的主要行為目標(biāo)是max（R），即分別最大化R1和R2。

根據(jù)上述理論分析，可推出一些初步結(jié)論：首先，R1是最大化的重點(diǎn)，由于利差收入成為城商行的主要收入來源，因而R1的持續(xù)增長對(duì)銀行收入的增長具有首要意義。其次，我國存貸款的基準(zhǔn)利率是相對(duì)固定的，但在國家許可的一定范圍內(nèi)，銀行可以和客戶協(xié)商確定貸款的實(shí)際執(zhí)行利率，因此，r1是一個(gè)變量，此時(shí)銀行謀求R1的最大化，重點(diǎn)增大貸款（L）的絕對(duì)規(guī)模，增加存款（S）并盡量將貸存比例（k）提高到接近75%的水平，努力提高貸款的議價(jià)能力（r1），控制整體風(fēng)險(xiǎn)水平（δ）。最后，L是L′的加權(quán)平均數(shù)，L′受限于資本金規(guī)模，即信貸規(guī)模的擴(kuò)張受制于資本金規(guī)模，在L一定的情況下，盡量保持較小的L′，這需要合理配置資本，將資本向風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低、收益高的業(yè)務(wù)傾斜。

四、資本約束下城商行的政策建議

1.實(shí)施資本先導(dǎo)戰(zhàn)略

銀行是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，資本是銀行發(fā)展的基石。要把資本管理作為戰(zhàn)略管理的首要問題，以經(jīng)濟(jì)資本理念引導(dǎo)資本管理，拓寬資本補(bǔ)充渠道，實(shí)現(xiàn)資本補(bǔ)充渠道多元化。城商行不能因資本補(bǔ)充渠道不暢便放棄資本補(bǔ)充，或者僅僅依賴內(nèi)源融資補(bǔ)充，上市融資是資本實(shí)現(xiàn)大規(guī)模補(bǔ)充的重要渠道。對(duì)第一梯隊(duì)的城商行而言，爭取上市仍是拓寬資本補(bǔ)充渠道的重要思路，對(duì)大多數(shù)城商行而言，引進(jìn)民營資本更具現(xiàn)實(shí)意義，引進(jìn)民營資本除了增加資本金外還可以分散股權(quán)，增強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的自主性。

2.強(qiáng)化資本約束，實(shí)施經(jīng)營轉(zhuǎn)型

為增強(qiáng)商業(yè)銀行抗經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)能力，銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行資本充足水平提出了更高更嚴(yán)的監(jiān)管要求，促使銀行改變過去那種過度依賴資本占用高的批發(fā)性信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，大力調(diào)整傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，積極拓展資本消耗較低的非傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)，走資本節(jié)約型的擴(kuò)張道路。一是要大力發(fā)展零售銀行業(yè)務(wù)，零售業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分散，銀行議價(jià)能力強(qiáng)，符合節(jié)約使用資本的內(nèi)在要求和銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的需要。二是要進(jìn)一步強(qiáng)化中間業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略地位，結(jié)合城商行所在城市和服務(wù)區(qū)域的實(shí)際情況，加大資源投入和考核力度，開發(fā)獨(dú)具特色的創(chuàng)新型中間業(yè)務(wù)，提高中間業(yè)務(wù)收入的占比，以較少的資本占用促進(jìn)盈利能力的穩(wěn)步提升。三是要在符合法律和相關(guān)監(jiān)管政策的前提下，探索通過發(fā)行信貸資產(chǎn)類理財(cái)產(chǎn)品等途徑，使相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)實(shí)質(zhì)性的轉(zhuǎn)移，降低存量資產(chǎn)的資本消耗。四是部分有條件的城商行要立足長遠(yuǎn)，依托資本市場，為資本市場的參與者提供各類中介服務(wù)和理財(cái)服務(wù)，加強(qiáng)產(chǎn)品研發(fā)，爭取在新的市場領(lǐng)域中占得一席之地。

3.找準(zhǔn)市場定位，實(shí)施差異化戰(zhàn)略

在同業(yè)競爭日趨激烈的情況下，城商行應(yīng)該找準(zhǔn)市場定位，進(jìn)行市場細(xì)分，實(shí)施差異化戰(zhàn)略，才能首先求得生存。歐美一些中小銀行在對(duì)客戶和業(yè)務(wù)進(jìn)行細(xì)分后，根據(jù)自身優(yōu)勢，選擇某一子市場進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營，如專門從事清算支付、定期存款等，有的銀行則成立了附屬機(jī)構(gòu)，完全通過網(wǎng)絡(luò)從事經(jīng)營，即所謂的“窄銀行”業(yè)務(wù)，以求生存和發(fā)展。在沒有規(guī)模優(yōu)勢、市場份額、人才優(yōu)勢的情況下，必須求得生存，才有可能考慮到發(fā)展問題。未來城商行的發(fā)展將呈兩個(gè)極端――要么做強(qiáng)做大，走規(guī)模擴(kuò)張道路；要么集中力量，專注目標(biāo)市場，以獨(dú)特性塑造競爭力，形成特色。因此，全國100多家城商行應(yīng)盡快明確戰(zhàn)略方向，找準(zhǔn)市場定位，實(shí)施差異化發(fā)展，有條件的城商行可以通過跨區(qū)域機(jī)構(gòu)擴(kuò)張，發(fā)展成為區(qū)域性或全國性股份制銀行，而大部分城商行應(yīng)選擇專業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域或地區(qū)集中型的戰(zhàn)略定位，把為中小企業(yè)服務(wù)、為城鄉(xiāng)統(tǒng)籌服務(wù)、為城鄉(xiāng)居民服務(wù)作為業(yè)務(wù)重點(diǎn)，加快業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，做精做透，打造成立足當(dāng)?shù)鼗蚰骋唤?jīng)濟(jì)區(qū)域，重點(diǎn)服務(wù)中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民，定位鮮明、服務(wù)優(yōu)良的特色銀行、社區(qū)銀行。

4.優(yōu)化績效考核，規(guī)范經(jīng)營行為

導(dǎo)入風(fēng)險(xiǎn)資本管理，不斷樹立和強(qiáng)化資本占用理念，將質(zhì)量與規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)與收益、短期與長期結(jié)合起來，逐步建立起以風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率為核心的績效考核體系，將業(yè)務(wù)發(fā)展水平和風(fēng)險(xiǎn)控制水平緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)銀行總體范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和績效考核體系的有機(jī)結(jié)合，從制度上引導(dǎo)和規(guī)范銀行經(jīng)營者通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量和合理配置，有效引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)收益風(fēng)險(xiǎn)組合的最優(yōu)搭配，實(shí)現(xiàn)銀行的持續(xù)健康發(fā)展。

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第4篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

外資銀行在華投資進(jìn)程

以我國1979年改革開放為開端,綜合來看外資銀行在華投資進(jìn)程可以分為三個(gè)階段,其分割點(diǎn)是2001年我國加入世貿(mào)組織,2006年11月新外資銀行管理?xiàng)l例的實(shí)施。

第一階段:從改革開放之初至加入世貿(mào)組織之前

這一階段外資銀行進(jìn)入我國銀行業(yè)領(lǐng)域尚處于嘗試時(shí)期,而我國也僅僅采取試點(diǎn)的措施引進(jìn)銀行業(yè)外國直接投資,并沒有具體的開放時(shí)間表。對(duì)外資銀行的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)也是由我國根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要,結(jié)合對(duì)外資銀行的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn),逐步調(diào)整和規(guī)范。這一階段可劃分為三個(gè)過程。

一是1979年至1993年,為外資銀行進(jìn)入和起步發(fā)展期。1979年,批準(zhǔn)設(shè)立第一家外資銀行代表處――日本輸出入銀行北京代表處,拉開了我國銀行業(yè)對(duì)外開放的序幕;1981年7月,批準(zhǔn)外資銀行在深圳、廈門、珠海、汕頭和海南五個(gè)經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立營業(yè)性機(jī)構(gòu),從事外匯金融業(yè)務(wù);1990年9月,上海成為繼經(jīng)濟(jì)特區(qū)以后率先引進(jìn)外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)的沿海開放城市;1992年起,允許引進(jìn)外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)的地域進(jìn)一步擴(kuò)大到大連、天津、青島、南京、寧波、福州、廣州七個(gè)沿海城市。截至1993年底,外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)共有76家,平均每年設(shè)立五家,資產(chǎn)總額為89億美元。

二是1994年至1997年,外資銀行進(jìn)入快速發(fā)展期。首先我國頒布了一系列的法規(guī)使銀行業(yè)對(duì)外開放的政策更加透明穩(wěn)定,如1994年,我國頒布了規(guī)范外資銀行管理的第一部法規(guī)――《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》。其次,在一些區(qū)域允許符合條件的外資銀行辦理人民幣業(yè)務(wù),如1996年12月,允許符合條件的外資銀行在上海浦東試點(diǎn)辦理人民幣業(yè)務(wù)。這一時(shí)期也是我國吸引外國直接投資增長最快的時(shí)期、同時(shí)也是進(jìn)入我國市場的外資銀行快速增加的時(shí)期。如圖1.1所示,截至1997年底,外資銀行在華資產(chǎn)總額達(dá)到270億美元,四年內(nèi)增長了2倍。外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)達(dá)到164家,四年內(nèi)增加了90家,每年凈增加20多家。

三是1998年至2001年,外資銀行進(jìn)入調(diào)整期。受亞洲金融危機(jī)和我國加入世貿(mào)組織不確定性的影響,銀行業(yè)開放進(jìn)程有所減緩。1998年外資銀行資產(chǎn)總量出現(xiàn)了負(fù)增長,到2000年外資銀行資產(chǎn)才又開始增加。截至2001年底,外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)為177家,四年內(nèi)僅增加了13家,每年凈增加不到4家;如圖1.1所示資產(chǎn)總額達(dá)到450億美元,四年內(nèi)增長了67%,年增長率明顯下降。

第二階段:從加入世貿(mào)組織至2006年11月新外資銀行管理?xiàng)l例的實(shí)施

根據(jù)WTO有關(guān)協(xié)議,我國承諾,自加入時(shí)起,允許外國金融機(jī)構(gòu)向所有客戶從事外匯業(yè)務(wù),無地域限制。人民幣業(yè)務(wù)先放開上海、深圳、天津和大連;入世一年內(nèi),開放廣州、珠海、青島、南京和武漢;兩年內(nèi),開放濟(jì)南、福州、成都和重慶;三年內(nèi),開放昆明、北京和廈門;四年內(nèi),開放汕頭、寧波、沈陽和西安;五年內(nèi)取消地域限制。另外在入世兩年內(nèi),允許外國金融機(jī)構(gòu)向中國企業(yè)提供人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)。入世五年內(nèi),允許向所有中國客戶提供服務(wù)。審批標(biāo)準(zhǔn)不含經(jīng)濟(jì)需求測試或營業(yè)許可的數(shù)量限制。申請(qǐng)人民幣業(yè)務(wù)的外國金融機(jī)構(gòu)需在中國營業(yè)三年并連續(xù)兩年盈利。承諾意味著加入WTO后五年內(nèi)外資銀行將享受國民待遇。 我國加入世貿(mào)組織后,外資在華資產(chǎn)數(shù)量迅速增長,到2006年已經(jīng)達(dá)到了9279億人民幣。2008年底在華外資銀行資產(chǎn)總額是13448億人民幣,比上年同期增長了41%,占全國金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的2.16%,增長加速明顯。同時(shí)外資銀行在華營業(yè)性機(jī)構(gòu)在入世后也得到了迅速的發(fā)展。

第三階段:從2006年底新外資管理?xiàng)l例的實(shí)施至今

2006年12月11日起,《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》及其《實(shí)施細(xì)則》正式開始施行,標(biāo)志著我國完全履行了加入WTO對(duì)銀行業(yè)的有關(guān)承諾,外資銀行具有完全的市場準(zhǔn)入。截至2008年底,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)利用外資余額為1.3萬億元,同比增長7.37%。46個(gè)國家和地區(qū)的196家銀行在華設(shè)立237家代表處。12個(gè)國家和地區(qū)的銀行在華設(shè)立28家外商獨(dú)資銀行(下設(shè)分行157家)、2家合資銀行(下設(shè)分行5家,附屬機(jī)構(gòu)1家)、外商獨(dú)資財(cái)務(wù)公司2家。另有25個(gè)國家和地區(qū)的75家外國銀行在華設(shè)立116家分行。獲準(zhǔn)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外國銀行分行為57家、外資法人銀行為25家,獲準(zhǔn)從事金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的外資銀行機(jī)構(gòu)數(shù)量為50家,包括渣打銀行、東亞銀行、匯豐銀行、恒生銀行等。在華外資銀行業(yè)營業(yè)機(jī)構(gòu)基本面健康,由美國次貸問題引發(fā)的國際金融危機(jī)對(duì)我國外資銀行業(yè)營業(yè)機(jī)構(gòu)的影響有限。

外資銀行在華投資特點(diǎn)分析

從理論上說,外資銀行進(jìn)入中國的可選擇路徑大致有四種:在中國開辦獨(dú)立的分支機(jī)構(gòu)、購買并持有中國國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的股份、與中方合資建立新的銀行、成立外商獨(dú)資銀行。但實(shí)際上,外資銀行進(jìn)入中國的主要形式是前兩者。隨著中國金融領(lǐng)域?qū)ν忾_放進(jìn)程的加快,外資銀行在華投資表現(xiàn)為明顯的來源國特點(diǎn)、地域性特點(diǎn)和投資形式特點(diǎn)。

外資銀行來源國情況分析

在我國發(fā)展的跨國銀行,較多地來自與我國屬同一區(qū)域的亞洲國家。按資產(chǎn)來衡量,來自亞洲的跨國銀行占了在華外資銀行的56%。這一現(xiàn)象的形成與我國改革特點(diǎn)有關(guān)。

改革初期我國銀行業(yè)進(jìn)入門檻較高但是卻在其他行業(yè)積極引進(jìn)FDI。外資商業(yè)銀行不能在華擴(kuò)展人民幣業(yè)務(wù),因此大多外資銀行進(jìn)入動(dòng)機(jī)是跟隨原有客戶,以對(duì)原有客戶開展金融、貿(mào)易等方面的服務(wù)。如日聯(lián)銀行天津分行基本上就是跟隨日本豐田公司在天津建立公司而設(shè)立的。由于在我國的FDI大部分來源于亞洲地區(qū),因此便出現(xiàn)了外資銀行主要來源于亞洲地區(qū)的情況。隨著銀行業(yè)進(jìn)入門檻的不斷放低,筆者相信跟隨策略將不再是外資銀行進(jìn)入的主要?jiǎng)訖C(jī),會(huì)有更多的跨國銀行進(jìn)入中國市場。與中東歐國家不同的是,由于我國采取的是漸進(jìn)式改革,在改革的過程中并沒有依賴國際勢力與金融機(jī)構(gòu),因此未來在華經(jīng)營的跨國銀行母國來源將具有多樣性,并不會(huì)像依賴于歐洲發(fā)達(dá)國家進(jìn)行改革的中東歐國家那樣――跨國銀行來源國多集中于一個(gè)地區(qū)。歐美銀行多屬發(fā)達(dá)國家,其金融系統(tǒng)的發(fā)展較為成熟,大量新的歐美銀行進(jìn)入無疑會(huì)增加我國銀行業(yè)市場的競爭。

外資銀行在華投資地域特點(diǎn)分析

從發(fā)達(dá)國家的情況來看,外資銀行主要選擇設(shè)點(diǎn)在其金融或經(jīng)濟(jì)中心。如美國的外國銀行80%以上都將網(wǎng)點(diǎn)設(shè)在紐約、舊金山、芝加哥等金融中心,加拿大的外國銀行則集中在多倫多、溫哥華等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)。外資銀行在我國進(jìn)行投資時(shí)也不例外,在我國的投資表現(xiàn)出如下特點(diǎn)。

重點(diǎn)布局在大中城市。外資銀行依據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融業(yè)務(wù)容量及客戶分布情況,把其機(jī)構(gòu)重點(diǎn)布局在中國沿海大中城市,并輻射到中、西部地區(qū)城市,而不像中資銀行那樣依照中國的行政區(qū)劃來設(shè)置機(jī)構(gòu)并對(duì)其作相應(yīng)的定格。

以京、滬、深為中心向周圍輻射。外資銀行在華設(shè)點(diǎn)的策略為:分別以京、滬、深為中心向周圍的環(huán)渤海、長三角和珠三角三個(gè)中國最為富庶的地區(qū)形成輻射之勢,并借此通過以點(diǎn)帶面的輻射效應(yīng)把服務(wù)縱深到廣大中、西部地區(qū)城市。

沿海的大中城市是外資銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展的中心。由于我國東部沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá),經(jīng)濟(jì)的外向度也較高,沿海的大中城市是外資銀行機(jī)構(gòu)發(fā)展的中心。在上海、北京、廣州、深圳、大連等發(fā)達(dá)地區(qū)占所有外資銀行機(jī)構(gòu)數(shù)目的一半以上。

發(fā)達(dá)地區(qū)多是對(duì)金融服務(wù)要求較多的地區(qū),外資銀行要開發(fā)國內(nèi)市場必然會(huì)以此為據(jù)點(diǎn),而內(nèi)資銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多年受制于行政指導(dǎo),因此轉(zhuǎn)變觀念,以需求為導(dǎo)向擴(kuò)張機(jī)構(gòu)應(yīng)該是內(nèi)資銀行向外資銀行學(xué)習(xí)的方面。否則經(jīng)濟(jì)增長帶來的銀行業(yè)利潤的增長將由外資銀行較多地獲取。

外資銀行在華投資路徑特點(diǎn)分析

外資銀行在華投資路徑以2003年12月公布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融構(gòu)管理辦法》為節(jié)點(diǎn),表現(xiàn)為明顯的階段性特點(diǎn)?！毒惩饨鹑跈C(jī)構(gòu)投資入股中資金融構(gòu)管理辦法》規(guī)定:“單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)向中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例不得超過20%”,“多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)非上市資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過25%的,對(duì)該非上市金融機(jī)構(gòu)按照外資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。多個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)對(duì)上市中資金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)達(dá)到或超過25%對(duì)該上市金融機(jī)構(gòu)仍按照中資金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管”?！肮芾磙k法”實(shí)施前,外資銀行在華投資多采取獨(dú)立設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的形式,“管理辦法”實(shí)施后外資銀行在華投資更多地采取參股形式,主要表現(xiàn)為如下特點(diǎn)。

以參股形式進(jìn)入和獲取中國市場。在2006年12月11日以前,受中國開放人民幣業(yè)務(wù)的時(shí)間表限制,外資銀行采取入股方式提前進(jìn)入中國國內(nèi)銀行市場,以其自身良好的形象和業(yè)績,推廣了外資銀行的品牌、產(chǎn)品和服務(wù)。同時(shí),為弱化進(jìn)入一個(gè)國家初期風(fēng)險(xiǎn)較大的情況,外資銀行采取參股國內(nèi)銀行的方式,以充分利用國內(nèi)銀行分支網(wǎng)絡(luò)和廣泛的客戶基礎(chǔ),從而快速進(jìn)入傳統(tǒng)人民幣業(yè)務(wù)領(lǐng)域,達(dá)到其迅速贏利的目的。

參股對(duì)象以國有商業(yè)銀行、股份制銀行和城市商業(yè)銀行為主?！肮芾磙k法”公布后,很快中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行均有外資銀行參股。同時(shí),我國成立時(shí)間較短的部分股份制銀行,如中信銀行、廣東發(fā)展銀行和浦東發(fā)展銀行等由于業(yè)務(wù)發(fā)展迅速,也成為外資銀行參股的重點(diǎn)對(duì)象。第三,一些經(jīng)濟(jì)地理位置優(yōu)越,發(fā)展?jié)摿^大的城市商業(yè)銀行也成為外資銀行參股的對(duì)象。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明,至2002年底,匯豐控股有限公司持有上海銀行8%股權(quán),國際金融公司持有南京商業(yè)銀行15%股權(quán),加拿大豐業(yè)銀行持有西安市商業(yè)銀行12.4%股權(quán)。

參股地域以沿海和中心城市向內(nèi)地和周邊地區(qū)發(fā)展為特點(diǎn)。這也是國際銀行跨國投資的共同性特點(diǎn)之一,外資銀行在發(fā)展過程中高度重視成本與效益的統(tǒng)一,主要依據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融業(yè)務(wù)容量和發(fā)展?jié)摿σ约翱蛻舴植记闆r等作為參考,審慎選擇入股地域。因此,在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的中國沿海地區(qū)和中心城市往往是外資銀行優(yōu)先進(jìn)入的地區(qū)。

少數(shù)控股成為外資參股中資銀行的主要特點(diǎn)?？鐕綟DI的股權(quán)策略一般可以分為四種類型:一是獨(dú)資經(jīng)營方式,即擁有全部股權(quán)的95%及以上。二是多數(shù)控投,即擁有全部股權(quán)的51%～94%。三是對(duì)等控股,即雙方各自擁有股權(quán)的50%。四是少數(shù)控股,即擁有全部股權(quán)的49%以下。而根據(jù)2003年《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定,目前單個(gè)外資銀行在華投資入股比例均未超過20%,因此均屬于少數(shù)控股。但近兩年也有例外的情況值得主意,即外資銀行在參股國內(nèi)銀行時(shí),以大股東身份對(duì)國內(nèi)銀行實(shí)施較大的影響。如2006年11月,以花旗銀行為代表的投資團(tuán)隊(duì)收購了廣東發(fā)展銀行超過85%的股份,其中花旗銀行持有20%股份,其合作者IBM持有4.74%的股份,雖然與中國人壽、國家電網(wǎng)持股比例相當(dāng),但是花旗銀行在實(shí)質(zhì)上卻已經(jīng)獲得了廣東發(fā)展銀行絕對(duì)的經(jīng)營控制權(quán)。

對(duì)策建議

外資銀行的業(yè)務(wù)在中國迅速擴(kuò)展,壓縮了中資銀行的一部分利潤空間,同時(shí)也提高了中國銀行業(yè)的總體競爭力,有利于銀行業(yè)穩(wěn)定性的提升。在金融危機(jī)背景下堅(jiān)持銀行業(yè)對(duì)外開放的總思路,無疑也是一種正確的選擇,但在堅(jiān)持銀行業(yè)對(duì)外開放的同時(shí)也應(yīng)注意。 注意外資銀行在華投資的新特點(diǎn),保證國家金融穩(wěn)定。針對(duì)近兩年出現(xiàn)的外資銀行通過不同手段控股中資銀行的情況,應(yīng)充分評(píng)估控股對(duì)中國銀行業(yè),以及整體經(jīng)濟(jì)的影響,完善相應(yīng)

法律法規(guī),保障國家金融安全。

加強(qiáng)監(jiān)管提高中資銀行的核心競爭力,推動(dòng)多層次多元化銀行服務(wù)體系的形成。繼續(xù)推進(jìn)國有銀行改革。同時(shí)要從深層次上完善公司治理,建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制及合理的績效考核體系,完善人力資源與薪酬管理,從制度上增強(qiáng)國有銀行的活力。

第5篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

關(guān)鍵詞：支付體系 制度完善 創(chuàng)新

中圖分類號(hào)：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2017）02-166-02

近年來，我國支付體系發(fā)展隨著技術(shù)創(chuàng)新、經(jīng)濟(jì)發(fā)展和需求變化，日益安全、高效和發(fā)達(dá)?，F(xiàn)行支付體系主要由支付工具、支付系統(tǒng)、支付服務(wù)組織和支付體系監(jiān)督管理等要素組成。針對(duì)支付工具、支付系統(tǒng)應(yīng)用的支付主體行為規(guī)范，相繼出臺(tái)了票據(jù)法、支付系統(tǒng)管理制度、電子支付管理辦法、電子簽名法等一系列的支付結(jié)算制度，確立了監(jiān)管主體與被監(jiān)管主體行為職責(zé)，為支付體系的健康發(fā)展提供了制度保障。而從目前支付體系運(yùn)行狀況來看，我們認(rèn)為，現(xiàn)行支付體系制度仍需進(jìn)一步完善與創(chuàng)新。

一、現(xiàn)行支付體系制度基本情況

1.支付結(jié)算管理方面。為了貫徹實(shí)施《中華人民共和國票據(jù)法》和《票據(jù)管理實(shí)施辦法》，維護(hù)支付結(jié)算秩序，適應(yīng)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展，中國人民銀行相繼出臺(tái)了《支付結(jié)算辦法》以及《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》、《電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》等制度規(guī)定，保障了銀行資金安全，進(jìn)一步提高了銀行支付服務(wù)水平。

2.賬戶管理方面。為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》；為完善人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的功能，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理，修訂了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》；為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息（以下簡稱聯(lián)網(wǎng)核查）業(yè)務(wù)處理，進(jìn)一步落實(shí)銀行賬戶實(shí)名制，人民銀行制定了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息業(yè)務(wù)處理規(guī)定（試行）》等規(guī)章制度。

3.支付工具方面。為了加強(qiáng)票據(jù)管理，維護(hù)金融秩序，制定了《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》；為加強(qiáng)銀行卡業(yè)務(wù)的管理，防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)商業(yè)銀行、持卡人、特約單位及其他當(dāng)事人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》及有關(guān)行政法制訂了《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》等管理制度。

4.支付系統(tǒng)方面。為保障現(xiàn)代支付系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行，正確處理支付業(yè)務(wù)，先后出臺(tái)了《大、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》（試行）、《大、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù)》（試行）及《現(xiàn)代支付系統(tǒng)運(yùn)行管理辦法》、《支票影像系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》、《網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》等制度規(guī)定；為加強(qiáng)境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的管理，保障境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、高效運(yùn)行，制定了《境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)管理辦法（試行）》。

5.支付主體方面。為保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確了商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守的結(jié)算紀(jì)律；為促進(jìn)支付服務(wù)市場健康發(fā)展，規(guī)范非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)行為，防范支付風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律法規(guī)，中國人民銀行制定了《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》。

6.支付監(jiān)管方面?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》明確了中國人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算服務(wù)的職能；以及中國人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的“執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為”進(jìn)行檢查監(jiān)督的監(jiān)管職能。

二、支付體系制度建設(shè)存在的主要問題

1.部分支付結(jié)算法規(guī)制度滯后。目前現(xiàn)代化支付系統(tǒng)已形成了中央銀行支付系統(tǒng)為核心，商業(yè)行內(nèi)系統(tǒng)、農(nóng)信銀清算系統(tǒng)、城市商業(yè)銀行清算中心為主體，第三支付機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的完整高效現(xiàn)代化支付體系。作為三大支付工具“支票、匯票、本票”在現(xiàn)代支付結(jié)算業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的今天，票據(jù)應(yīng)用變得更加安全高效，而票據(jù)影像資料截留的法律依據(jù)尚未列入《票據(jù)法》規(guī)范范圍，不利于確立票據(jù)當(dāng)事人的法律責(zé)任。

2.支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范評(píng)估制度欠缺。各支付體系系統(tǒng)運(yùn)行主體開發(fā)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，業(yè)務(wù)覆蓋面廣，數(shù)據(jù)集中程度高，系統(tǒng)運(yùn)行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越高，因此，有必要建立內(nèi)外部系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，而目前仍缺乏全面的系統(tǒng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法規(guī)制度，僅有系統(tǒng)危機(jī)處置等預(yù)案，不利于將系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控于系統(tǒng)危機(jī)發(fā)生之前。

3.電子支付業(yè)務(wù)規(guī)范有待進(jìn)一步完善。隨著信息技術(shù)和電子商務(wù)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行、第三方支付機(jī)構(gòu)的網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行、短信銀行、家居銀行、移動(dòng)支付、支付寶等電子支付業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，得到大力發(fā)展。現(xiàn)有電子支付業(yè)務(wù)規(guī)范未將第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的支付業(yè)務(wù)加入適用范圍，僅限于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，《支付結(jié)算辦法》未能及時(shí)補(bǔ)充修訂，《支付結(jié)算辦法》規(guī)定“銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機(jī)構(gòu)，第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)未列入規(guī)范之內(nèi)。

4.支付創(chuàng)新業(yè)務(wù)指導(dǎo)性規(guī)范有待進(jìn)一步健全。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新，促進(jìn)了現(xiàn)代支付體系的發(fā)展，為社會(huì)提供了高效快捷的支付服務(wù)。為保障現(xiàn)代支付體系支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新安全持續(xù)健康發(fā)展，應(yīng)有效解決目前支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展中存在的一些問題，如各支付主體分支機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有關(guān)支付業(yè)務(wù)信息提供有限等現(xiàn)狀，而現(xiàn)行制度規(guī)范對(duì)諸多方面未進(jìn)行明確，因此，建立健全支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新機(jī)制的政策指引迫在眉睫。

5.支付業(yè)務(wù)存在監(jiān)管職責(zé)不明確。自從人民銀行分設(shè)出銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)后，有關(guān)客戶對(duì)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算方面的投訴問題，哪個(gè)監(jiān)督管理部門受理，現(xiàn)行的法規(guī)制度一直未明確規(guī)定。對(duì)于支付結(jié)算的監(jiān)督檢查，目前仍未健全行業(yè)內(nèi)部控制外部職能部門監(jiān)督的完善監(jiān)管機(jī)制。如人民銀行雖然通過組織清算事項(xiàng)、制定業(yè)務(wù)規(guī)章制度可一定程度實(shí)現(xiàn)對(duì)支付清算的監(jiān)管，而《中國人民銀行法》沒有明確賦予央行對(duì)支付主體全面監(jiān)管的職責(zé)。

三、進(jìn)一步完善與創(chuàng)新支付體系法規(guī)制度的建議

1.逐步完善現(xiàn)行支付結(jié)算制度，以適應(yīng)現(xiàn)代支付體系持續(xù)健康發(fā)展的需要。進(jìn)一步修訂《票據(jù)法》，將現(xiàn)行《支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》以及《電子商業(yè)匯票系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》關(guān)于支票影像和電子商業(yè)票據(jù)需法律約束的支付規(guī)范，納入《票據(jù)法》，確立電子商業(yè)匯票票據(jù)的法律地位以及支票票據(jù)影像資料的法律效力。

2.進(jìn)一步修訂電子支付法律規(guī)范，將支付體系各支付主體的電子支付業(yè)務(wù)當(dāng)事人的支付行為規(guī)范列入《支付結(jié)算管理辦法》，《電子支付指引》適應(yīng)范圍應(yīng)涵蓋從事支付業(yè)務(wù)向社會(huì)提供服務(wù)的所有支付主體，將從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涵蓋到第三方支付服務(wù)機(jī)構(gòu)的電子支付業(yè)務(wù)。

3.出臺(tái)支付服務(wù)定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。日前，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)主要依據(jù)《支付結(jié)算管理辦法》的支付業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及2001年《國家計(jì)委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的通知》的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，而網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行等收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)無公開透明的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，需協(xié)同有關(guān)部門統(tǒng)一指導(dǎo)價(jià)格，進(jìn)一步細(xì)化支付工具業(yè)務(wù)創(chuàng)新后的支付服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，形成支付主體統(tǒng)一規(guī)范有序競爭的費(fèi)率定價(jià)機(jī)制。

4.建立支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新規(guī)范指引。從我國支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展來看，亟待給予推進(jìn)、引導(dǎo)和規(guī)范，只有這樣，才能保證支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的快速、健康發(fā)展。人民銀行應(yīng)盡快出臺(tái)有關(guān)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的指引規(guī)范，推進(jìn)和正確引導(dǎo)支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新，鼓勵(lì)業(yè)務(wù)狀況良好、風(fēng)控能力強(qiáng)的支付主體開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，如制定風(fēng)險(xiǎn)可控的跨境電子支付業(yè)務(wù)創(chuàng)新的法規(guī)指引，為我國電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展提供安全高效的支付平臺(tái)。

5.完善更加明確的支付體系監(jiān)管框架法規(guī)制度。一是支付體系監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)明確我國支付體系監(jiān)管的目標(biāo)、范圍、原則、標(biāo)準(zhǔn)和主要方法；二是各支付主體支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)安全高效運(yùn)行對(duì)我國整個(gè)支付體系的安全高效運(yùn)行將產(chǎn)生較為重要的影響，因此，應(yīng)當(dāng)考慮將部分重要的商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)納入支付體系監(jiān)管的范圍，建立支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估法律規(guī)范；三是應(yīng)建立行業(yè)內(nèi)部控制，監(jiān)管部門各負(fù)其職，內(nèi)外部監(jiān)管統(tǒng)一協(xié)調(diào)的監(jiān)管機(jī)制。

第6篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

合理確定貸款的利率就是所謂的貸款定價(jià)。隨著人民幣貸款利率的逐步放開,各商業(yè)銀行的貸款定價(jià)經(jīng)歷了按官方基準(zhǔn)利率定價(jià)到小范圍浮動(dòng)貸款利率,再到自主確定貸款利率的階段。在這個(gè)過程中,不少商業(yè)銀行制定和完善了貸款定價(jià)管理辦法或利率管理模式,并建立了根據(jù)成本、風(fēng)險(xiǎn)等因素區(qū)別定價(jià)的管理制度。2008年7月風(fēng)險(xiǎn)與收益測算(RAROC)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)版率先在中行浙江金華分行投產(chǎn)應(yīng)用,一定程度上有效地解決了貸款定價(jià)這一難題,并迅速在中行浙江省分行轄內(nèi)二級(jí)分行推廣。這是目前商業(yè)銀行有效應(yīng)對(duì)利率市場化后利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以及激烈的市場競爭的重要手段。

(一)設(shè)立利率定價(jià)管理機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行一般實(shí)行利率定價(jià)兩級(jí)管理模式

在總行層面,設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)為全行的利率定價(jià)決策機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)審定全行的定價(jià)政策、基準(zhǔn)價(jià)格及授權(quán)方案,日常管理工作則由資產(chǎn)負(fù)債管理部執(zhí)行。一級(jí)分行資產(chǎn)負(fù)債管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)的利率定價(jià)政策管理,各級(jí)行的經(jīng)營部門貫徹執(zhí)行利率定價(jià)政策。

(二)建立貸款定價(jià)授權(quán)及運(yùn)行體系

國有商業(yè)銀行、股份制銀行采用一級(jí)法人授權(quán)管理辦法,省級(jí)分行在總行的授權(quán)范圍內(nèi),按照“集中管理、逐級(jí)授權(quán)、分類定價(jià)、適時(shí)調(diào)整、動(dòng)態(tài)監(jiān)控”的原則對(duì)貸款定價(jià)進(jìn)行管理。各基層行嚴(yán)格按照各自總行的授權(quán)管理辦法和利率管理規(guī)定的浮動(dòng)利率標(biāo)準(zhǔn),在上報(bào)貸款時(shí)將貸款利率作為貸款審批的重要內(nèi)容一并上報(bào),由上級(jí)行或在本級(jí)行權(quán)限內(nèi),按規(guī)定確定單筆貸款的利率定價(jià)。超出本級(jí)行權(quán)限,必須上報(bào)上級(jí)行批準(zhǔn)。省級(jí)分行制定貸款指導(dǎo)利率,二級(jí)分行以下機(jī)構(gòu)不得制定貸款指導(dǎo)利率。城市商業(yè)銀行在貸款定價(jià)管理策略上基本與國有商業(yè)銀行相同,貸款利率浮動(dòng)幅度主要依據(jù)本行評(píng)定的資信等級(jí)確定。

(三)貸款定價(jià)機(jī)制注重體現(xiàn)差別化原則

隨著“以客戶為中心”這一現(xiàn)代經(jīng)營理念在我國商業(yè)銀行界的確立,商業(yè)銀行越來越強(qiáng)調(diào)針對(duì)不同的客戶提供一攬子服務(wù),考察從同客戶整體關(guān)系中得到的盈利,這就要求商業(yè)銀行在貸款定價(jià)時(shí)要合理考慮其與客戶之間的整體關(guān)系。具體地采取在一般貸款利率基礎(chǔ)上,確定一個(gè)浮動(dòng)范圍、針對(duì)不同的客戶制定不同的利率水平。還可根據(jù)借款人信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)度或商業(yè)銀行設(shè)定的其他指標(biāo)來評(píng)定貸款的質(zhì)量等級(jí),依據(jù)不同的質(zhì)量等級(jí)來確定不同的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。毫無疑問,貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)的精確性依賴于商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的估計(jì)與測算,但是我國商業(yè)銀行設(shè)定出科學(xué)合理的貸款風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與測算體系還是存在一定的問題。另外國有商業(yè)銀行長期以來為大型企業(yè)提供低成本長期貸款,致使銀行在與企業(yè)的討價(jià)還價(jià)過程中,處于劣勢地位,是價(jià)格的接受者而非制定者,被動(dòng)地向大型企業(yè)提供長期的低利率資金。對(duì)于中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)考核過嚴(yán),出于對(duì)自身風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足的擔(dān)憂,要么限制貸款規(guī)模,要么提高中小企業(yè)貸款利率,貸款利率浮動(dòng)幅度在大中小型企業(yè)間出現(xiàn)明顯的分化。

二、影響我國商業(yè)銀行貸款定價(jià)的主要因素

(一)現(xiàn)行管理體制和運(yùn)行機(jī)制不適應(yīng)利率風(fēng)險(xiǎn)控制的需要

貸款定價(jià)授權(quán)管理以行政級(jí)別為導(dǎo)向,不嚴(yán)格遵守現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的基本原則。在現(xiàn)行管理體制下,銀行級(jí)別越高,權(quán)限越大?；鶎由虡I(yè)銀行在省分行確定的貸款利率指導(dǎo)價(jià)格和浮動(dòng)水平的范圍內(nèi)操作,貸款利率浮動(dòng)權(quán)限小,缺乏自主性和靈活性,而且層層上報(bào)審批增加了貸款決策成本,延長了資金流動(dòng)周期,不利于調(diào)動(dòng)基層行工作的積極性。此外,商業(yè)銀行現(xiàn)行的資產(chǎn)負(fù)債管理多側(cè)重于對(duì)安全性、流動(dòng)性的管理,主要關(guān)注的是信貸風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),缺乏對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管指標(biāo),并沒有真正將利率風(fēng)險(xiǎn)管理從制度上納入強(qiáng)制性管理層面。貸款利率上限放開后,商業(yè)銀行還沒有形成一整套包括定價(jià)原則、定價(jià)程序、定價(jià)要素和價(jià)格戰(zhàn)略等完善的貸款定價(jià)管理辦法。

(二)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)缺乏,利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段滯后

目前,商業(yè)銀行普遍缺乏完整的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng),存在數(shù)據(jù)分散,未實(shí)現(xiàn)“邏輯”集中的問題,現(xiàn)有系統(tǒng)不能進(jìn)行實(shí)時(shí)利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量,導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)分析和管理的滯后。由于缺乏對(duì)歷史數(shù)據(jù)的長期搜集和分析,沒有建立歷史違約數(shù)據(jù)庫,無法運(yùn)用2004年推出的巴塞爾新資本協(xié)議中介紹的內(nèi)部評(píng)級(jí)等模型,測算出違約的概率、可預(yù)見的損失和不可預(yù)見的損失,形成量化的授信風(fēng)險(xiǎn)值。同時(shí),西方商業(yè)銀行已經(jīng)廣泛運(yùn)用的利率風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品如遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)和利率互換等目前尚未在人民幣市場運(yùn)用,限制了商業(yè)銀行通過市場有效地管理人民幣利率風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(三)貸款定價(jià)機(jī)制運(yùn)作效率不高

商業(yè)銀行內(nèi)部尚未建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系,沒有建立分產(chǎn)品、分部門、分客戶的核算機(jī)制和以內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格為中心的定價(jià)體系。由于銀行缺少熟悉金融產(chǎn)品定價(jià)的專業(yè)人才和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn),尤其在商業(yè)銀行分行以下沒有專門的利率管理機(jī)構(gòu)和人員,基層信貸人員對(duì)浮動(dòng)利率定價(jià)機(jī)制的形成、具體浮動(dòng)利率標(biāo)準(zhǔn)的確定及資金成本的測算等相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)知之甚少,不少銀行往往以貸款企業(yè)的信用等級(jí)作為貸款定價(jià)主要甚至唯一的指標(biāo),正確進(jìn)行貸款定價(jià)存在一定的困難。

(四)不完善的利率體系結(jié)構(gòu)使商業(yè)銀行利率定價(jià)權(quán)基礎(chǔ)缺失

我國的利率管制導(dǎo)致利率結(jié)構(gòu)扭曲,限制了商業(yè)銀行的發(fā)展,抑制了商業(yè)銀行競爭力的培養(yǎng)。目前,以準(zhǔn)備金利率、再貼現(xiàn)利率、再貸款利率、公開市場操作利率為主構(gòu)成的中央銀行利率結(jié)構(gòu)存在著重大扭曲。一是央行依然向金融機(jī)構(gòu)支付法定準(zhǔn)備金利息和超額準(zhǔn)備金利息。超額準(zhǔn)備金利率的變動(dòng)對(duì)金融市場利率產(chǎn)生顯著影響,因?yàn)樵摾蕵?gòu)成了金融機(jī)構(gòu)的利率底線。由于超額準(zhǔn)備金的存款利率較高,商業(yè)銀行因此缺乏減少超額準(zhǔn)備金的動(dòng)機(jī),從而使同業(yè)拆借、特別是隔夜拆借的需求下降。二是再貼現(xiàn)利率比公開市場操作利率水平高,金融機(jī)構(gòu)發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性不高,不利于票據(jù)市場的發(fā)展。利率市場化的條件下,利率結(jié)構(gòu)缺陷的存在,使得商業(yè)銀行不能根據(jù)市場規(guī)律充分行使利率定價(jià)權(quán)。

(五)中小企業(yè)發(fā)展滯后增加商業(yè)銀行貸款定價(jià)的難度

作為我國國民經(jīng)濟(jì)重要組成部分的中小企業(yè),在近幾年取得了飛快的發(fā)展,在銀行優(yōu)良信貸客戶中已占據(jù)較大比例,對(duì)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響逐漸加大。當(dāng)商業(yè)銀行向一般的中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí),面臨著許多企業(yè)信用級(jí)別較低、擔(dān)保難、風(fēng)險(xiǎn)大、綜合效益較差,而銀企之間信息又嚴(yán)重不對(duì)稱的問題,導(dǎo)致商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款定價(jià)難度相對(duì)較大。

三、構(gòu)建我國商業(yè)銀行貸款定價(jià)機(jī)制的基礎(chǔ)和條件

(一)加快商業(yè)銀行市場化進(jìn)程

從一般意義來說,具有產(chǎn)權(quán)清晰、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧和自我約束等現(xiàn)代企業(yè)制度特征的微觀經(jīng)濟(jì)主體,是商業(yè)銀行用好用足貸款定價(jià)自的動(dòng)力所在,也是商業(yè)銀行正確地根據(jù)價(jià)格信號(hào)和客戶的信譽(yù)、風(fēng)險(xiǎn)等因素進(jìn)行貸款定價(jià)的基礎(chǔ)。因此,深化金融改革,加快建立產(chǎn)權(quán)多元化、社會(huì)化和治理機(jī)制完善的現(xiàn)代銀行制度,使商業(yè)銀行成為完全的市場經(jīng)營主體,顯得尤為迫切。

(二)建立利率定價(jià)管理及利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是建立風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)測評(píng)體系。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的管理信息系統(tǒng),根據(jù)內(nèi)部評(píng)級(jí)法和已收集積累的有關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的損失概率和損失大小進(jìn)行科學(xué)合理的測算,運(yùn)用缺口分析法、收益模擬分析法、存續(xù)期分析法和經(jīng)濟(jì)值模擬分析法等方法提出每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)參考值和潛在風(fēng)險(xiǎn)管理方案。二是在接受外部監(jiān)管的同時(shí),商業(yè)銀行內(nèi)部要建立起包括董事會(huì)、管理高層以及相關(guān)的職能部門組織的利率風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系,明確劃分制定規(guī)劃、執(zhí)行規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和報(bào)告各項(xiàng)工作的權(quán)責(zé)邊界,并保證銀行所有業(yè)務(wù)及全部利率風(fēng)險(xiǎn)均被納入風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。三是細(xì)化專業(yè)分工,實(shí)現(xiàn)這些關(guān)鍵崗位充分的責(zé)任分離,避免潛在的利益沖突。要定量對(duì)員工考核,在指標(biāo)的設(shè)計(jì)上要區(qū)分不同崗位和工作性質(zhì),分別制定對(duì)機(jī)構(gòu)、部門和員工的考核指標(biāo)。

(三)營造良好的外部環(huán)境

一是完善利率體系結(jié)構(gòu)。在今后一段時(shí)期中,在總體上加速利率市場化進(jìn)程的同時(shí),應(yīng)縝密地調(diào)整包括央行利率在內(nèi)的現(xiàn)行利率結(jié)構(gòu)。逐步取消對(duì)法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金支付利息的制度,恢復(fù)整個(gè)利率體系的零利率底線。考慮到正在進(jìn)行改革的銀行業(yè)依然存在諸多困難,可以先行降低或者取消超額準(zhǔn)備金利息。為減輕銀行業(yè)壓力,也應(yīng)當(dāng)考慮遵循國際慣例,逐步降低直至取消活期存款利息。恢復(fù)零利率底線是理順利率期限結(jié)構(gòu)的第一步,此外,還需要統(tǒng)一政府債券市場,改變政府債券的期限結(jié)構(gòu)。二是切實(shí)加強(qiáng)中小企業(yè)自身的建設(shè),推動(dòng)形成互動(dòng)共贏的銀企關(guān)系。要實(shí)現(xiàn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度由自然人產(chǎn)權(quán)向現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的轉(zhuǎn)變,建立健全內(nèi)控制度和企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任追究制度,建立起適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)需要的經(jīng)營管理模式;要樹立良好的信用觀念,遵循誠實(shí)信用、公平競爭的原則,依法開展生產(chǎn)經(jīng)營及融資活動(dòng);要依法建賬,確保會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算;要加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新步伐,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長方式由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變,產(chǎn)業(yè)定位由傳統(tǒng)型向科技型轉(zhuǎn)變,從而為建立良好的銀企關(guān)系創(chuàng)造有利條件。

四、我國商業(yè)銀行貸款定價(jià)的模式及特點(diǎn)分析

從我國銀行業(yè)的實(shí)際出發(fā),目前銀行業(yè)宜選用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式進(jìn)行貸款定價(jià)。但隨著銀行

業(yè)客戶的收益和成本核算體系的完善,客戶利潤分析定價(jià)模式將成為銀行業(yè)貸款定價(jià)的主要模式。

(一)基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式的運(yùn)用和應(yīng)用途徑

基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式。該定價(jià)模式選擇某種基準(zhǔn)利率,如以LIBOR或銀行間同業(yè)拆借利率等利率為“基價(jià)”,根據(jù)信用等級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)程度等確定不同水平的利差,在基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上加上可能的違約成本和資金成本確定,用公式表達(dá)為:

貸款利率=基準(zhǔn)利率(1+系數(shù))

目前,我國銀行業(yè)貸款成本的準(zhǔn)確分?jǐn)偤茈y做到,我國貨幣市場基準(zhǔn)利率的確立,為規(guī)避成本核算問題提供了替代方法。以基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式為基礎(chǔ),運(yùn)用新巴塞爾協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法(IRB 法)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法,以基準(zhǔn)利率和風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為主要參數(shù),可以將該模式優(yōu)化為:貸款利率=貨幣市場基準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)+期望利潤率,模型中各主要參數(shù)設(shè)定如下:(1)以銀行間市場債券利率作為基準(zhǔn)利率。2004年10月27日我國銀行間同業(yè)拆借中心推出債券/ 天回購利率為貨幣市場基準(zhǔn)利率參考指標(biāo),這為商業(yè)銀行貸款定價(jià)提供了標(biāo)尺?？蛇x用一定平滑時(shí)段,比如以1個(gè)月期限的銀行間債券市場利率代替貸款成本,這樣就能規(guī)避當(dāng)前商業(yè)銀行成本分?jǐn)偫щy的矛盾。(2)貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)主要依據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與分類、貸款的預(yù)期損失率和非預(yù)期損失率確定。目前,我國大部分銀行貸款采取五級(jí)分類法,也缺少風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的歷史積累,因此,可采用外部評(píng)級(jí)法和專家打分法相結(jié)合的方式,給出不同信用等級(jí)的違約概率、違約損失率及資本分配系數(shù)表;資本期望回報(bào)率可取我國上市銀行2004年平均資本收益率指標(biāo)。期望利潤率,參照同業(yè)和本行近幾年的平均利潤率,管理決策者先給定本行一個(gè)期望利潤率區(qū)間。在該區(qū)間范圍內(nèi),客戶經(jīng)理可結(jié)合綜合貢獻(xiàn)度情況,自行給定每一筆貸款的期望利潤率。

(二)客戶利潤分析定價(jià)模式

客戶利潤分析定價(jià)模式在為每筆貸款定價(jià)時(shí),需考慮客戶與本行的整體關(guān)系,即全面考慮客戶與銀行各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益,在此基礎(chǔ)上根據(jù)銀行目標(biāo)利潤給客戶貸款定價(jià),用公式表示為:∑(貸款額*利率*期限)*(1-營業(yè)稅及附加率)+其他服務(wù)收入*(1-營業(yè)稅及附加率)≥為該客戶提供服務(wù)發(fā)生的總成本+銀行的目標(biāo)利潤銀行根據(jù)目標(biāo)利潤期望和預(yù)計(jì)的貸款損失率等指標(biāo)可計(jì)算出盈虧平衡點(diǎn)和某一目標(biāo)利潤額的平均貸款利率。客戶盈利分析模型通過差別定價(jià),既能穩(wěn)定客戶,又能通過其他利潤點(diǎn)彌補(bǔ)貸款損失。這種定價(jià)方法要求銀行的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)能實(shí)現(xiàn)“分客戶核算”和“分產(chǎn)品核算”,準(zhǔn)確地核算銀行為客戶服務(wù)提供的總成本。

(三)基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式和客戶利潤分析定價(jià)模式的比較

第7篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

為解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)按照商業(yè)可持續(xù)原則，適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門檻，強(qiáng)化監(jiān)管約束，加大政策支持，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務(wù)高效的銀行業(yè)金融服務(wù)體系，以更好地改進(jìn)和加強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)?，F(xiàn)就調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策有關(guān)問題提出如下意見：

一、適用范圍和原則

本意見適用于中西部、東北和海南省的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣（以下統(tǒng)稱農(nóng)村地區(qū)）。

農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策調(diào)整涉及面廣，要積極、穩(wěn)妥地開展這項(xiàng)工作，按照“先試點(diǎn)，后推開；先中西部，后內(nèi)地；先努力解決服務(wù)空白問題，后解決競爭不充分問題”的原則和步驟，在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，完善辦法，穩(wěn)步推開。首批試點(diǎn)選擇在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北6?。▍^(qū)）的農(nóng)村地區(qū)開展。

二、準(zhǔn)入政策調(diào)整和放寬的具體內(nèi)容

（一）放開準(zhǔn)入資本范圍。積極支持和引導(dǎo)境內(nèi)外銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)投資、收購、新設(shè)以下各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：一是鼓勵(lì)各類資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶提供金融服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行。二是農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)也可按照自愿原則，發(fā)起設(shè)立為入股社員服務(wù)、實(shí)行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織。三是鼓勵(lì)境內(nèi)商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。四是支持各類資本參股、收購、重組現(xiàn)有農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可將管理相對(duì)規(guī)范、業(yè)務(wù)量較大的信用代辦站改造為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。五是支持專業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富、經(jīng)營業(yè)績良好、內(nèi)控管理能力強(qiáng)的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)現(xiàn)有的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)在本機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

上述新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)總部原則上設(shè)在農(nóng)村地區(qū)，也可以設(shè)在大中城市，但其具備貸款服務(wù)功能的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能設(shè)在縣（市）或縣（市）以下的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村。農(nóng)村地區(qū)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，尤其是新設(shè)立的機(jī)構(gòu)，其金融服務(wù)必須能夠覆蓋機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村。

對(duì)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可在同等條件下優(yōu)先審批。股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，且開展實(shí)質(zhì)性貸款活動(dòng)的，不占用其年度分支機(jī)構(gòu)設(shè)置規(guī)劃指標(biāo)，并可同時(shí)在發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)先增設(shè)分支機(jī)構(gòu)；國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行在大中城市新設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，原則上應(yīng)在新設(shè)機(jī)構(gòu)所在地轄內(nèi)的縣（市）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村也相應(yīng)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

（二）調(diào)低注冊資本，取消營運(yùn)資金限制。根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，合理確定新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)注冊資本。一是在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于人民幣300萬元；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于人民幣100萬元。二是在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）新設(shè)立的信用合作組織，其注冊資本不得低于人民幣30萬元；在行政村新設(shè)立的信用合作組織，其注冊資本不得低于人民幣10萬元。三是商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行設(shè)立的專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其注冊資本不得低于人民幣50萬元。四是適當(dāng)降低農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過合并、重組、改制方式設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊資本，其中，農(nóng)村合作銀行的注冊資本不得低于人民幣1000萬元，以縣（市）為單位實(shí)施統(tǒng)一法人的機(jī)構(gòu)，其注冊資本不得低于人民幣300萬元。

取消境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)在縣（市）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村設(shè)立分支機(jī)構(gòu)撥付營運(yùn)資金的限額及相關(guān)比例的限制。

（三）調(diào)整投資人資格，放寬境內(nèi)投資人持股比例。適當(dāng)調(diào)整境內(nèi)企業(yè)法人向農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)投資入股的條件。境內(nèi)企業(yè)法人應(yīng)具備良好誠信記錄、上一年度盈利、年終分配后凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）、資金來源合法等條件。

資產(chǎn)規(guī)模超過人民幣50億元，且資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率以及不良資產(chǎn)率等主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求的境內(nèi)商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，可以在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)采取發(fā)起方式設(shè)立，且應(yīng)有1家以上（含1家）境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人。適度提高境內(nèi)投資人入股農(nóng)村地區(qū)村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持股比例。其中，單一境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持股比例不得低于20%，單一自然人持股比例、單一其他非銀行企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)持股比例不得超過10%。任何單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股份總額5%以上的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（四）放寬業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件與范圍。在成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，積極支持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦各類銀行業(yè)務(wù)，提供標(biāo)準(zhǔn)化的銀行產(chǎn)品與服務(wù)。鼓勵(lì)并扶持農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦符合當(dāng)?shù)乜蛻艉侠硇枨蟮慕鹑趧?chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的具體業(yè)務(wù)準(zhǔn)入實(shí)行區(qū)別對(duì)待，因地制宜，由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)其非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查結(jié)果予以審批。

充分利用商業(yè)化網(wǎng)絡(luò)銷售政策性金融產(chǎn)品。在農(nóng)村地區(qū)特別是老少邊窮地區(qū)，要充分發(fā)揮政策性銀行的作用。在不增設(shè)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，政策性銀行要逐步加大對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)力度，加大信貸投入。鼓勵(lì)政策性銀行在農(nóng)村地區(qū)開展業(yè)務(wù)，并在平等自愿、誠實(shí)信用、等價(jià)有償、優(yōu)勢互補(bǔ)原則基礎(chǔ)上，與商業(yè)性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作，適當(dāng)拓展業(yè)務(wù)空間，加大政策性金融支農(nóng)服務(wù)力度。

鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行創(chuàng)造條件在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī)，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。支持符合條件的農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦銀行卡業(yè)務(wù)。

（五）調(diào)整董（理）事、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入資格。一是村鎮(zhèn)銀行的董事應(yīng)具備與擬任職務(wù)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力，其董事長、高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。二是在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村設(shè)立的信用合作組織，其高級(jí)管理人員應(yīng)具備高中或中專以上（含高中或中專）學(xué)歷。三是專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司負(fù)責(zé)人，由其投資人自行決定，事后報(bào)備當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)。四是取消在農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格審查的行政許可事項(xiàng)，改為參加從業(yè)資格考試合格后即可上崗。五是村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織、專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，可根據(jù)本地產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)或信貸管理的實(shí)際需要，在同等條件下，適量選聘具有農(nóng)業(yè)技術(shù)專長的人員作為其董（理）事、高級(jí)管理人員，或從事信貸管理工作。

（六）調(diào)整新設(shè)法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。上述準(zhǔn)入政策調(diào)整范圍內(nèi)的銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)設(shè)立，分為籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。其籌建申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理，銀監(jiān)局審查并決定；開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。在省會(huì)城市所轄農(nóng)村地區(qū)設(shè)立銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

其籌建行政許可事項(xiàng)，其籌建方案應(yīng)事前報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)備案（設(shè)監(jiān)管辦事處的，報(bào)監(jiān)管辦事處備案）。其開業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局受理、審查并決定；未設(shè)銀監(jiān)分局的，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

上述法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的金融許可證，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)。

（七）實(shí)行簡潔、靈活的公司治理。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)的各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)針對(duì)其機(jī)構(gòu)規(guī)模小、業(yè)務(wù)簡單的特點(diǎn)，按照因地制宜、運(yùn)行科學(xué)、治理有效的原則，建立并完善公司治理，在強(qiáng)化決策過程的控制與管理、縮短決策鏈條、提高決策經(jīng)營效率的同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)高級(jí)管理層履職行為的約束，防止權(quán)力的失控。一是新設(shè)立或重組的村鎮(zhèn)銀行，可只設(shè)董事會(huì)，并由董事會(huì)行使對(duì)高級(jí)管理層的監(jiān)督職能。董事會(huì)可不設(shè)或少設(shè)專門委員會(huì)，并可視需要設(shè)立相應(yīng)的專門管理小組或崗位，規(guī)模微小的村鎮(zhèn)銀行，其董事長可兼任行長。二是信用合作組織可不設(shè)理事會(huì)，由其社員大會(huì)直接選舉產(chǎn)生經(jīng)營管理層，但應(yīng)設(shè)立由利益相關(guān)者組成的監(jiān)事會(huì)。三是專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其經(jīng)營管理層可由投資人直接委派，并實(shí)施監(jiān)督。

農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，要科學(xué)設(shè)置業(yè)務(wù)流程和管理流程，精簡設(shè)置職能部門，提高效率，降低成本，實(shí)現(xiàn)高效、安全、穩(wěn)健運(yùn)作。

村鎮(zhèn)銀行、信用合作組織以及專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司的管理辦法另行制定。

外資金融機(jī)構(gòu)除執(zhí)行《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》（中華人民共和國國務(wù)院令第478號(hào)）和《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令*年第6號(hào)）等法律、法規(guī)外，在農(nóng)村地區(qū)的其他準(zhǔn)入政策適用本意見。

三、主要監(jiān)管措施

（一）堅(jiān)持“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”的原則，實(shí)施審慎監(jiān)管。要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)資本充足率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良資產(chǎn)率及單一集團(tuán)客戶授信集中度的持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)必須執(zhí)行審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度，在任何時(shí)點(diǎn)，其資本充足率不得低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不得低于100%，內(nèi)部控制、貸款集中、資產(chǎn)流動(dòng)性等應(yīng)嚴(yán)格滿足審慎監(jiān)管要求。村鎮(zhèn)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)方提供貸款。

（二）根據(jù)農(nóng)村地區(qū)新設(shè)銀行業(yè)法人機(jī)構(gòu)的資本充足狀況及資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時(shí)采取差別監(jiān)管措施。一是對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率在5%以下的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可適當(dāng)減少對(duì)其現(xiàn)場檢查的頻率或范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展。二是對(duì)資本充足率低于8%、大于4%的，要督促其限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查的力度，適時(shí)采取限制資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)以及要求其降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模等措施，督促其限期進(jìn)行整改。三是對(duì)限期達(dá)不到整改要求、資本充足率下降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時(shí)采取責(zé)令其調(diào)整高級(jí)管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施。四是在限期內(nèi)仍不能有效實(shí)現(xiàn)減負(fù)重組、資本充足率降至2%以下的，應(yīng)適時(shí)接管、撤銷或破產(chǎn)。

對(duì)專營貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，應(yīng)主要實(shí)施合規(guī)監(jiān)管，并與其母公司實(shí)施并表監(jiān)管。

第8篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

（一）外匯局變“寬進(jìn)嚴(yán)出”為“均衡管理”

國家外匯管理局1月5日《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》明確表示，放寬個(gè)人年購匯額度，將有利于更好滿足境內(nèi)個(gè)人的用匯需求，藏匯于民。與此同時(shí)，對(duì)境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人結(jié)匯也將實(shí)行年度總額管理，個(gè)人年度結(jié)匯總額為5萬美元。

（二）外資銀行改制，原外匯業(yè)務(wù)資格直接承繼

2007年3月底，國家外匯管理局下發(fā)的《關(guān)于外資銀行改制所涉外匯管理有關(guān)問題的通知》指出，改制后的外商獨(dú)資銀行可以承繼原外國銀行分行已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營的即期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外幣掉期以及其他人民幣對(duì)外幣衍生業(yè)務(wù)、外匯市場會(huì)員等資格。

（三）新資本協(xié)議指導(dǎo)意見三年后實(shí)施

2007年3月13日，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》?！兑庖姟芬?guī)定，銀監(jiān)會(huì)自2010年初開始接受新資本協(xié)議銀行申請(qǐng)，新資本協(xié)議銀行從2010年底起,開始實(shí)施新資本協(xié)議。根據(jù)《意見》，短期內(nèi)中國銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施新資本協(xié)議的條件，中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議應(yīng)堅(jiān)持按大型商業(yè)銀行和中小銀行分類實(shí)施、允許各家商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議時(shí)間先后有別，以及資本計(jì)量方法分步達(dá)標(biāo)的原則。

（四）銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)系列措施深化中國農(nóng)村金融改革

2007年1月29日，銀監(jiān)會(huì)《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》，《貸款公司管理暫行規(guī)定》、《貸款公司組建審批工作指引》，《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社組建審批工作指引》等行政許可實(shí)施細(xì)則文件，規(guī)范村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社的設(shè)立與退出、組織機(jī)構(gòu)、公司治理及經(jīng)營行為，規(guī)范其組建審批的工作程序，切實(shí)貫徹《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》的精神。

（五）銀監(jiān)會(huì)發(fā)通知嚴(yán)禁信貸資金流入股市

股市行情的一路上揚(yáng)，使投資者獲利同時(shí)，也引發(fā)了監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步擔(dān)憂。銀監(jiān)會(huì)目前已基本明確，將對(duì)違規(guī)資金進(jìn)入股市展開清查，并著手研究防范資本市場風(fēng)險(xiǎn)向銀行轉(zhuǎn)移的問題。據(jù)悉，金融機(jī)構(gòu)已接到《關(guān)于進(jìn)一步防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與證券公司業(yè)務(wù)往來相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的通知》。一季度，部分商業(yè)銀行已根據(jù)該份文件，開始部署貸款違規(guī)挪用的自查工作。多種跡象表明，目前股市中的部分資金來源于銀行。這些資金通過委托貸款、不明目的消費(fèi)貸款等等方式流入了股市。而股市具有高收益、高風(fēng)險(xiǎn)的特征，一旦進(jìn)入股市的信貸資金出現(xiàn)虧損，將給投資者和銀行帶來嚴(yán)重?fù)p失。

（六）千億企業(yè)年金獲準(zhǔn)投資債市

2月28日，央行與勞動(dòng)保障部聯(lián)合了《關(guān)于企業(yè)年金基金進(jìn)入全國銀行間債券市場有關(guān)事項(xiàng)的通知》，《通知》的為企業(yè)年金基金在銀行間債券市場安全、有序地進(jìn)行債券投資、交易奠定了制度基礎(chǔ)。此次的《通知》，主要從參與銀行間債券市場交易的制度安排以及債券托管賬戶開立的條件、程序和交易管理等方面，對(duì)企業(yè)年金基金提出了明確要求。

《通知》的意味著企業(yè)年金投資銀行間債券市場的渠道將被完全打開，非金融類企業(yè)的企業(yè)年金進(jìn)入銀行間債券市場將獲放行。同時(shí)，企業(yè)年金基金進(jìn)入銀行間債券市場有利于拓寬其投資渠道、促進(jìn)資產(chǎn)保值增值；企業(yè)年金基金的進(jìn)入增加了銀行間債券市場投資者類型，將促進(jìn)市場需求的差異化、多樣化，有利于市場交易效率的提高。

（七）國家外匯管理局調(diào)整2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債管理

為進(jìn)一步加強(qiáng)外債管理，嚴(yán)格控制短期外債規(guī)模，進(jìn)一步規(guī)范金融機(jī)構(gòu)借用短期外債的行為，維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)金融安全，促進(jìn)國際收支基本平衡，國家外匯管理局《關(guān)于2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債管理有關(guān)問題的通知》?！锻ㄖ纷?月1日起實(shí)施。

通知決定，從如下三方面對(duì)2007 年金融機(jī)構(gòu)的短期對(duì)外借款管理政策進(jìn)行調(diào)整：一是調(diào)整金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)核定范圍;二是調(diào)減2007年度金融機(jī)構(gòu)短期外債余額指標(biāo)，明確指標(biāo)調(diào)減的要求及步驟，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)通過國內(nèi)貨幣市場拆借、掉期等方式增加外匯資金來源;三是規(guī)范對(duì)外資銀行分行轉(zhuǎn)制為法人機(jī)構(gòu)后其短期外債指標(biāo)的核定和管理、外匯業(yè)務(wù)批發(fā)分行短期外債指標(biāo)的使用與管理，以及外資銀行因合并、分立等原因需要對(duì)短期外債指標(biāo)進(jìn)行跨地區(qū)調(diào)整等問題。

二、市場動(dòng)態(tài)與經(jīng)營現(xiàn)狀

（一）銀行業(yè)不良貸款繼續(xù)保持“雙降”

據(jù)銀監(jiān)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)，截至2006年12月末我國主要商業(yè)銀行（4家國有商業(yè)銀行和12家股份制商業(yè)銀行）不良貸款繼續(xù)保持“雙降”。截至2006年12月末，主要商業(yè)銀行五級(jí)分類不良貸款余額為11701.8億元，比去年初減少494億多元；不良貸款率降至7.51%，比去年初下降1.38個(gè)百分點(diǎn)。全國12 家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%，分別較年初下降310.58 億元和1.80個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)整體“雙降”。資產(chǎn)規(guī)模500億元以上的11家城市商業(yè)銀行不良貸款余額259.07億元，比年初下降50.09億元，不良率約6%，比年初下降約1.7個(gè)百分點(diǎn)，也實(shí)現(xiàn)了整體“雙降”。

（二）保費(fèi)收入繼續(xù)增長

2007年1～3月，全國保險(xiǎn)保費(fèi)收入1964.5億元，同比增長22.7%。其中財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保險(xiǎn)保費(fèi)收入514.9億元，同比增長38.8%;壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入1314.6億元，同比增長19.3%；健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入91億元，同比增長1.4%;意外險(xiǎn)業(yè)務(wù)保險(xiǎn)保費(fèi)收入44.1億元，同比增長13.2%。截至3月底，保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)達(dá)到2.24萬億元，比年初增加2709億元。截至3月底，保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額20444.8億元，比年初增加2660億元。其中銀行存款6344.1億元，占比31%；債券9910.2億元，占比48.5%；股票投資和證券投資基金3732.6億元，占比18.3%。(見圖表28)

第9篇：城市商業(yè)銀行管理辦法范文

我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)，提升我國銀行業(yè)的國際競爭能力。

一、 我國商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者的現(xiàn)狀

在我國商業(yè)銀行的改革歷程中，有關(guān)法律法規(guī)的頒布實(shí)施，為完善公司治理，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者提供了依據(jù)。1995年頒布實(shí)施的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展確定了其地位和依據(jù)?！渡虡I(yè)銀行法》明確規(guī)定了四家國有商業(yè)銀行的性質(zhì)為國有獨(dú)資商業(yè)銀行，不設(shè)股東會(huì)，而是由國家授權(quán)的投資機(jī)構(gòu)或部門授權(quán)董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職能，有關(guān)合并、分立、解散、增減資本等重大決策，則由國家授權(quán)的投資機(jī)構(gòu)或部門決定。同時(shí)明確規(guī)定國有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立監(jiān)事會(huì)，這樣就使得國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)在組織形式上具備了現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的外觀，并在法律上得以規(guī)范和保障。2002年6月，中國人民銀行對(duì)外正式了《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》，對(duì)股份制商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)、獨(dú)立董事和外部監(jiān)事的設(shè)置等一系列問題做出了指導(dǎo)性規(guī)定，以推動(dòng)商業(yè)銀行從自身實(shí)際出發(fā)完善公司治理，有效維護(hù)股東和存款人的利益。在引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者方面，中國銀監(jiān)會(huì)2003年12月頒布的《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》從資產(chǎn)規(guī)模、資本充足性、盈利持續(xù)性等方面規(guī)定了境外投資者的資格條件，規(guī)定了投資入股中資銀行的具體比例，為中外資銀行股權(quán)合作提供了法律依據(jù)。

我國商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者大體經(jīng)歷了3個(gè)階段：一是2001年以前,由于我國法規(guī)禁止外國金融機(jī)構(gòu)入股中資商業(yè)銀行，亞洲開發(fā)銀行（ADB）入股光大銀行和國際金融公司（IFC）入股上海銀行均報(bào)國務(wù)院個(gè)案審批。當(dāng)時(shí)外方投資者的股權(quán)份額較低，雖派駐了股權(quán)董事，但雙方基本沒有業(yè)務(wù)和技術(shù)合作，外資入股的象征意義大于實(shí)質(zhì)作用。二是2001年至2003年（中國銀監(jiān)會(huì)成立前），中國加入世貿(mào)組織以后，確定了銀行業(yè)對(duì)外開放的時(shí)間表，放開了外資金融機(jī)構(gòu)入股中資銀行的限制，中資銀行開始嘗試引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者進(jìn)行技術(shù)和業(yè)務(wù)合作。三是銀監(jiān)會(huì)成立后至今，及時(shí)依法制定了《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》，并在實(shí)踐中大力倡導(dǎo)引進(jìn)合格境外戰(zhàn)略投資者，這是我國商業(yè)銀行引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者最活躍的階段。外資金融機(jī)構(gòu)從早期財(cái)務(wù)投資者逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閼?zhàn)略投資者，從最初僅謀求在董事會(huì)發(fā)言的權(quán)力，發(fā)展到與中資銀行在業(yè)務(wù)和技術(shù)層面進(jìn)行多項(xiàng)合作。我國商業(yè)銀行也實(shí)現(xiàn)了從單純引入國際金融資本向引“智”和引“技”轉(zhuǎn)變。截至2007年底，已有35家境外機(jī)構(gòu)投資入股23家中資銀行，入股金額210億美元。引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，開展中外銀行間的合作，不僅推動(dòng)中資銀行在經(jīng)營管理理念、公司治理結(jié)構(gòu)、資本約束和風(fēng)險(xiǎn)控制手段、業(yè)務(wù)水平和金融創(chuàng)新能力等方面得到提高，促進(jìn)了中資銀行綜合競爭能力的增強(qiáng)，還對(duì)我國銀行業(yè)深化改革和銀行業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展有顯著的促進(jìn)作用。

二、境外戰(zhàn)略投資者對(duì)我國商業(yè)銀行公司治理的影響

商業(yè)銀行公司治理一般包括股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層的激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制、信息披露機(jī)制等方面。下文分別從以上幾個(gè)方面來分析境外戰(zhàn)略投資者對(duì)我國商業(yè)銀行公司治理的影響。

1.股東大會(huì)

良好的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是建立完善的公司治理機(jī)制的重要前提。大量研究表明，股權(quán)集中度會(huì)對(duì)公司治理產(chǎn)生重要影響。股權(quán)結(jié)構(gòu)過于分散，會(huì)使每一個(gè)股東都缺乏積極參與公司治理和驅(qū)動(dòng)公司價(jià)值增長的激勵(lì)，導(dǎo)致公司內(nèi)部治理系統(tǒng)失效，并極易產(chǎn)生管理層“內(nèi)部人控制”問題，形成公司管理層強(qiáng)、外部股東弱的格局。在股權(quán)集中度高的情形下，則容易導(dǎo)致大股東對(duì)小股東利益的侵占。

股份制改革以前，我國商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，普遍存在“一股獨(dú)大”的問題。股改后國有股的比重已經(jīng)大幅度下降，但大部分銀行的國有股及法人股比重還相對(duì)較大。由于我國股東大會(huì)實(shí)行的是“一股一票”制，不進(jìn)行累積投票，廣大的中小股東因所持的股份相對(duì)較少，無法以“用手投票”來體現(xiàn)自己的意志，中小股東的權(quán)力與大股東相比非常有限。分散的股東缺乏足夠的能力和精力對(duì)銀行管理者實(shí)施有效的監(jiān)督，銀行內(nèi)部容易出現(xiàn)委托―問題，中小股東的利益容易受到嚴(yán)重侵害。

引入境外戰(zhàn)略投資者作為銀行的股東，不僅可以改善出資人虛置的狀況，明晰產(chǎn)權(quán)界定，還可以改善上市銀行股權(quán)構(gòu)成單一的缺陷，形成多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)。股權(quán)的多樣化可以增強(qiáng)股東之間權(quán)力的制衡，實(shí)力雄厚的境外戰(zhàn)略投資主體能產(chǎn)生對(duì)其他控股方的實(shí)質(zhì)性牽制作用，減少大股東侵害中小股東利益的情況發(fā)生。戰(zhàn)略投資者通常持有大量股份，為了保證大額投資的回報(bào)率而有足夠的動(dòng)力監(jiān)督管理者，同時(shí)，他們也能負(fù)擔(dān)在信息、監(jiān)督管理者方面的投資費(fèi)用，有足夠的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行監(jiān)督。這些都有利于我國商業(yè)銀行逐步形成有效的公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，內(nèi)在地改善單一產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)條件下的銀行治理結(jié)構(gòu)及其運(yùn)作機(jī)制，從根本上進(jìn)一步解決公司治理結(jié)構(gòu)不完善這一制約我國商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵問題。

2.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

在現(xiàn)代公司中，股東大會(huì)雖然是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，但是由于股東大會(huì)一般每年才召開一次，所以股東大會(huì)對(duì)公司的治理作用有限。董事會(huì)作為股東大會(huì)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，代表全體股東行使管理公司的權(quán)利，在公司治理中處于中心地位。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，它以保護(hù)股東利益，防止董事、經(jīng)理為職責(zé)，與董事會(huì)一起共同向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。目前我國商業(yè)銀行董事會(huì)中以內(nèi)部人和控股股東代表為主，外部董事、獨(dú)立董事占比較低，使中小股東權(quán)益得不到保障。另一方面，根據(jù)我國現(xiàn)有規(guī)定，監(jiān)事的權(quán)力與獨(dú)立董事存在交叉，黨委起的作用同董事會(huì)發(fā)揮的作用有存在交叉，可能發(fā)生角色的重復(fù)和沖突。缺乏相應(yīng)的長期激勵(lì)，董事和監(jiān)事的監(jiān)督動(dòng)力不足。監(jiān)事會(huì)工作流于形式，還沒有建立起以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)事會(huì)發(fā)揮作用的有效性甚至存在的必要性都受到質(zhì)疑。

境外戰(zhàn)略投資者可以通過推選成員進(jìn)入董事會(huì)，直接參與公司在發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、人事等方面的決策。外方董事的存在會(huì)對(duì)原有的股東形成一定的約束，在利益最大化原則下，當(dāng)銀行經(jīng)營管理者的經(jīng)營目標(biāo)偏離經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而轉(zhuǎn)向行政目標(biāo)或私人目標(biāo)時(shí)，外方董事可以憑借其在董事會(huì)中的影響加以阻止或糾正，以保證公司的發(fā)展方向與公司價(jià)值最大化的目標(biāo)相一致，維護(hù)股東的利益。外方董事一般都具有長期的國內(nèi)和國際銀行管理經(jīng)驗(yàn)，專業(yè)素質(zhì)突出，對(duì)于董事會(huì)決策的科學(xué)性、正確性有很大的幫助和提升。另外，董事會(huì)的獨(dú)立性直接影響到公司內(nèi)部治理機(jī)制的效率，戰(zhàn)略投資者進(jìn)入董事會(huì)可以增強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性，通過優(yōu)化董事會(huì)成員結(jié)構(gòu)，在所有者與經(jīng)營者之間建立合理的制衡關(guān)系。

戰(zhàn)略投資者可以利用自身在公司的發(fā)言權(quán)，提高監(jiān)事會(huì)的地位，強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用。加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的職能，具體包括：保障監(jiān)事會(huì)的獨(dú)立性；賦予監(jiān)事會(huì)一定程度的管理人員罷免權(quán)；建立監(jiān)事會(huì)的選拔考核和責(zé)任追究制度；建立監(jiān)事會(huì)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨(dú)立匯報(bào)路線等。同時(shí)，戰(zhàn)略投資者有必要從保護(hù)自身利益、維護(hù)公司整體利益不被個(gè)人利益所侵占的角度出發(fā)，通過監(jiān)事會(huì)機(jī)制參與上市銀行治理，借助監(jiān)事會(huì)強(qiáng)大的監(jiān)督作用，獲得有關(guān)公司的及時(shí)有效的數(shù)據(jù)信息，對(duì)董事會(huì)中的大股東和管理層實(shí)施有效的監(jiān)督，防止大股東對(duì)中小股東利益的侵吞以及“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象的出現(xiàn)。在監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用充分發(fā)揮的同時(shí)，戰(zhàn)略投資者的利益和廣大中小股東的利益也得到了保護(hù)。

3.高管層

高管層成員來自公司最高層，屬于公司戰(zhàn)略制定與執(zhí)行層，負(fù)責(zé)整個(gè)公司的組織與協(xié)調(diào)，對(duì)公司經(jīng)營管理擁有很大決策權(quán)與控制權(quán)。公司高管層是決策層的執(zhí)行者，他們的治理水平和執(zhí)行能力實(shí)際上關(guān)系到整個(gè)公司的利益。銀行經(jīng)理層在適當(dāng)?shù)募?lì)與約束機(jī)制作用下能夠?yàn)楣編砹己玫谋憩F(xiàn)。中國銀行業(yè)公司治理中激勵(lì)機(jī)制不足是造成銀行經(jīng)理內(nèi)部人控制的重要原因。對(duì)國有股份制商業(yè)銀行來說，高級(jí)管理人員繼續(xù)實(shí)行行政任命制，董事與經(jīng)理薪酬體系的構(gòu)成類似于公務(wù)員的工資，其個(gè)人收入沒有完全與銀行經(jīng)營績效掛鉤，難以產(chǎn)生高管人員從個(gè)人收益最大化的角度出發(fā)實(shí)現(xiàn)銀行利潤最大化的“激勵(lì)相容”的效果，經(jīng)濟(jì)性激勵(lì)激勵(lì)不足，手段單一。再者，商業(yè)銀行尚未建立針對(duì)管理層的股票期權(quán)制度，員工持股計(jì)劃等，因而從激勵(lì)機(jī)制上引致銀行的管理人員只注重短期利益而忽視了對(duì)長遠(yuǎn)利益的追求，造成銀行普遍缺乏實(shí)質(zhì)性的長期發(fā)展規(guī)劃。在約束機(jī)制方面，目前對(duì)商業(yè)銀行的約束主要是內(nèi)部約束，主要通過股東、董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)來實(shí)施，從理論上說董事會(huì)可以而且應(yīng)該能有效地監(jiān)督經(jīng)理層，但是在實(shí)踐中可能難以避免經(jīng)理層控制董事會(huì)或兩者的合謀。由于不存在公司控制權(quán)市場和破產(chǎn)威脅，所以外部的相關(guān)約束機(jī)制作用有限，對(duì)上市的國有商業(yè)銀行來說也只能是增加了投資者“用腳投票”的約束，而在政府的擔(dān)保下外部約束更難以發(fā)揮作用。

作為股東利益強(qiáng)有力的代表，戰(zhàn)略投資者使管理者薪酬激勵(lì)出現(xiàn)了有能力和有動(dòng)機(jī)的有效實(shí)施主體。我國銀行引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者通常在高管層薪酬設(shè)計(jì)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn)，這可以改善我國落后的薪酬制度，對(duì)高管人員實(shí)施有效的薪酬激勵(lì)。另外，戰(zhàn)略投資者作為大股東對(duì)高管人員的任命和解雇有一定的發(fā)言權(quán)，因此如果戰(zhàn)略投資者的利益因?yàn)楣芾砣藛T疏于管理、管理能力有限或者使公司的經(jīng)營目標(biāo)偏離股東利益而遭受損害時(shí)，他們可以向董事會(huì)提議更換管理層，起到有效地約束管理者行為的作用，在很大程度上提高了高管人員以公司整體利益換取個(gè)人利益的代價(jià)，從而刺激了高管人員提高公司績效的動(dòng)力。

4.信息披露機(jī)制

信息披露是現(xiàn)代公司治理的重要標(biāo)志，隨著金融體制改革的深入、銀行市場化程度的提高，以及中央銀行加大對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范力度，商業(yè)銀行信息披露的質(zhì)量與要求也得到提高。2002年5月21日，中國人民銀行了《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，對(duì)信息披露的原則、內(nèi)容、方式和程序均做出了總體規(guī)范。但是目前我國商業(yè)銀行對(duì)信息披露內(nèi)容、格式和方式不規(guī)范，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)披露不夠，普遍存在缺少嚴(yán)格符合國際慣例的外部審計(jì)、信息披露機(jī)制不健全、經(jīng)營數(shù)據(jù)失真和管理缺乏透明度的情況，信息不對(duì)稱的問題仍然十分突出和嚴(yán)重。戰(zhàn)略投資者普遍十分重視銀行信息的披露，認(rèn)為增強(qiáng)銀行的透明度不僅有利于提高銀行本身的價(jià)值，更有利于降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，因此商業(yè)銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者將增強(qiáng)其信息披露的規(guī)范性，加強(qiáng)社會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，促進(jìn)銀行外部治理的不斷完善。