擔保公司業(yè)務流程精選(九篇)

前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的擔保公司業(yè)務流程主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞:融資性擔保;中小企業(yè);融資

文章編號:1003-4625(2010)09-0065-03

中圖分類號:F830.6

文獻標識碼:A

近年來,融資性擔保機構通過擔?；鸬母軛U效應,為銀行與企業(yè)之間搭建了一個融資橋梁,在解決中小企業(yè)融資難問題上發(fā)揮了積極的作用,受到了各界的廣泛關注。為全面掌握擔保公司的最新情況和中小企業(yè)貸款擔保中存在的問題,我們對商丘市多家擔保公司、合作銀行及中小企業(yè)進行走訪,調查了解擔保公司運作中的積極作用及其發(fā)展障礙。

一、商丘市融資性擔保行業(yè)的基本情況

目前,商丘市共有融資性擔保公司50余家,從性質上看大體可分為三類:政府注資擔保公司、民營擔保公司和互擔保組織。

(一)政府注資擔保公司

政府注資擔保公司主要指政府部門通過財政注資設立的擔保公司。從2005年商丘市第一家信用擔保公司成立至今,全市共組建中小企業(yè)信用擔保公司10家,合計注冊資本金3.96億元,其中政府直接和間接注資占65%,企業(yè)出資占35%。2008-2009年期間,10家擔保公司累計為428戶中小企業(yè)和個人提供了461筆擔保業(yè)務,累計擔?？傤~10.61億元,在?？傤~5.74億元,擔保基金杠桿率為1.32。

當前,政府注資擔保公司是為轄區(qū)中小企業(yè)融資提供擔保服務的主要機構,其運作模式是通過擔保公司與金融機構合作,由金融機構按其存放的擔?；?-10倍放大,為其擔保企業(yè)提供融資服務,擔保公司從中收取一定的擔保費用。

(二)民營擔保公司

民營擔保公司主要是指一些民間的金融服務與擔保中介,以各類小額貸款擔保公司、投資咨詢公司等為主體。大部分民營擔保公司資金規(guī)模小,注冊資金大都達不到與商業(yè)銀行合作的底線,其業(yè)務主要是為客戶提供信用中介和擔保。據(jù)商丘鑫惠抵押貸款咨詢公司稱,其基本的業(yè)務流程大體包括:尋求并登記資金供應方,然后利用其貸款速度快、還款方式靈活等尋求借款人,再對借貸雙方的借貸款項、期限等進行比對,選擇合適的資金配對,并據(jù)此提供相關的房產(chǎn)評估、抵押、公證等手續(xù),并對放款人提供全額信用擔保,收取一定的擔保費和服務費等。

據(jù)調查,民營擔保公司開展的貸款中介利率適中(月息一分左右)、貸款效率較高的優(yōu)勢,業(yè)務呈現(xiàn)出快速發(fā)展態(tài)勢,全市目前已有各類民營擔保公司30余家。據(jù)一家民營擔保公司透露,其在商丘市一年的貸款額度就高達2億多元,登記在冊的資金更是高達3億元以上,因其嚴格的實物抵押(主要是房產(chǎn))操作,經(jīng)營四年多未發(fā)生過一筆不良貸款。

(三)互擔保組織

互擔保模式通過把個別信用轉換為集體信用,增強了信用約束力,有效地解決了融資雙方信用不對稱的難題,使正規(guī)金融為農(nóng)戶、中小企業(yè)提供了更多地金融服務。截至2009年底,全市互擔保機構已達到7家,擔?；鹂傤~1400萬元,累計擔保總額7.27億元,在?？傤~2.54億元,擔保基金杠桿率高達18.1,擔保效率遠遠高于政府擔?；稹?/p>

在互擔保組織中,永城面粉行業(yè)聯(lián)保協(xié)會備受關注。該協(xié)會以會員基金和協(xié)會集體信用為擔保,農(nóng)村信用社按照1:10放大比例,向每個會員企業(yè)授信100萬元――1000萬元的額度,協(xié)會會員在授信額度內,可隨用隨貸。由于信貸資金供給及時,推動當?shù)孛娣坌袠I(yè)大發(fā)展。目前,永城市面粉年加工能力超過30億公斤,擁有日加工小麥100噸以上,的面粉加工企業(yè)138家,成為全國最大的面粉生產(chǎn)基地,被中國食品工業(yè)協(xié)會授予“中國面粉城”稱號。

二、多重視角下的商丘融資擔保業(yè)狀況及存在的問題

(一)擔保公司視角――擔保業(yè)務發(fā)展不均衡

從商丘市擔保公司運營情況看,存在著明顯的兩大分歧現(xiàn)象:民營擔保公司以民間借貸擔保為主,政府注資的擔保公司則以與銀行合作擔保為主。

調查中了解到,民營擔保公司難以得到銀行支持的主要原因在于其主營業(yè)務大多是民間借貸的中介擔保,在《放貸人條例》尚未正式出臺前,其業(yè)務往往游走在民間借貸與非法集資的邊緣,一旦出現(xiàn)經(jīng)營風險,就有可能引起很多社會問題。因此,商丘市幾家與擔保公司合作的銀行在合作前提中,大都要求擔保公司無任何民間借貸中介業(yè)務背景。

據(jù)調查,擔保公司業(yè)務發(fā)展不平衡的主要原因:一是經(jīng)營目標不明確,如一些擔保公司是在省、市兩級政府多方協(xié)調和指示下建立,具有很大的被動性,缺乏解決中小企業(yè)融資難的經(jīng)營理念;二是管理體制不順暢,全市十家政府注資擔保公司中,其中6家擔保公司依附于工經(jīng)委等部門,缺乏商業(yè)化運作機制,業(yè)務管理不規(guī)范;三是個別擔保公司運作缺乏獨立性,部分擔保公司由政府主要領導兼任,拓展業(yè)務能力不足。此外,擔保專業(yè)人員匱乏,注冊資本偏低,轄區(qū)信用環(huán)境較差,優(yōu)質企業(yè)不足等原因,也在很大程度上影響了擔保公司業(yè)務的開展。

(二)合作銀行視角――風險分擔失衡

目前,全市與擔保公司合作的金融機構主要有農(nóng)發(fā)行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)信社等,其中商丘市商業(yè)銀行是與擔保公司合作最多的一家金融機構。該行已與全市19家擔保公司達成合作意向,已經(jīng)開展業(yè)務合作的有16家,已存人擔保保證金1.64億元,擔保貸款余額4.47億元,擔保倍率在3倍左右。

在與擔保機構合作的門檻上,工行、建行均要求擔保公司注冊資本在1億元以上,其他金融機構大多要求在1千萬元以上即可。據(jù)商丘市商業(yè)銀行負責人介紹,該行在選取合作的擔保公司時,條件相對寬松,對其注冊資本并無嚴格要求,但要求擔保公司不得經(jīng)營民間借貸中介業(yè)務。

在信用風險的分擔上,擔保公司更多地成為金融機構防范風險的排頭兵,直接承擔主要信用風險,同時也使金融資本實現(xiàn)了利潤最大化。以商丘市商業(yè)銀行為例,該行目前對擔保公司擔保的企業(yè)貸款利率為月息7.08厘,由于擔保公司還要存入保證金,實際占用信貸資源不足3億元,卻可以得到4.5億元的利息收入,折合利率高達月息一分多,遠遠高于其他貸款業(yè)務收入。

作為合作金融機構,針對目前擔保公司業(yè)務管理能力和風險防范能力還不健全的情況,也在不斷利用自身的優(yōu)勢加強對擔保公司業(yè)務指導,盡量避免信用風險的形成,以維持擔保公司的正常業(yè)務開展。以商丘市商業(yè)銀行為例,該行在與擔保公司合作過程中,一是堅持對擔保項目進行實地調查,對于存在風險隱患的企業(yè)及時向擔保公司提出風險揭

示,同時指導擔保公司辦理完善的反擔保手續(xù);二是以擔保公司為依托,積極培養(yǎng)優(yōu)質客戶群體,對于條件成熟的企業(yè)則可直接辦理信貸業(yè)務;三是從業(yè)務推薦率、交易履約率、業(yè)務貢獻率等指標對擔保公司考核,將考核情況與擔保基金放大倍率結合起來,掌握與擔保公司合作過程中的主動權;四是對擔保貸款按月結息或分期還款制度,分析和防范信用風險。

(三)被擔保企業(yè)視角――擔保融資門檻仍較高

從調查中了解到,能夠被擔保公司擔保獲取銀行貸款的企業(yè)在全市只有三百多戶,僅占中小企業(yè)總數(shù)的百分之一,可以說這些企業(yè)都是現(xiàn)有中小企業(yè)優(yōu)中選優(yōu)的,其難以從銀行直接獲得貸款支持的主要原因往往是缺乏不動產(chǎn)抵押。我們在調查中了解到,目前中小企業(yè)通過擔保公司獲取銀行貸款仍然存在較大的困難,其困難一是源于金融機構信貸管理體制,基層行沒有信貸審批權,而上級有權審批部門往往對中小企業(yè)貸款額度不感興趣;二是中小企業(yè)由于缺乏不動產(chǎn)抵押,難以實現(xiàn)完善的反擔保手續(xù),同時資產(chǎn)評估、公證、抵押等反擔保手續(xù)費用較高,加上擔保費率(一般為貸款利率的30～80%),貸款利率通常達到月息一分以上;三是銀行謹慎經(jīng)營導致信貸審批時間仍然較長,貸款效率偏低。

據(jù)調查,華新電子量具有限公司是虞城縣鋼卷尺產(chǎn)業(yè)集群的龍頭示范企業(yè),該公司為了融資便利2008年,出資50萬元參股成立了金諾投資擔保有限公司。通過擔保,2009年該公司從農(nóng)業(yè)銀行申請到200萬元貸款額度,雖在一定程度上緩解了資金需求,但由于貸款額度低,實際可用貸款只有150萬元,還要繳納全額的貸款利息,增加了貸款成本。

此外,商丘眾多的房地產(chǎn)開發(fā)公司在房產(chǎn)開發(fā)初期,獲取銀行信貸資金支持難度極大。作為資金密集型的產(chǎn)業(yè),也使眾多的房地產(chǎn)開發(fā)公司轉頭向民營擔保投資公司融通資金。

(四)監(jiān)管視角――行業(yè)監(jiān)管主體不明

擔保業(yè)的定位決定了其業(yè)務具有金融性和中介性兩種屬性,其業(yè)務覆蓋到房地產(chǎn)、司法、貿易、銀行等眾多領域,必然涉及多個政府管理部門。2010年,經(jīng)國務院批準,中國銀監(jiān)會、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務部、中國人民銀行和國家工商總局聯(lián)合《融資性擔保公司管理暫行辦法》,其對擔保行業(yè)監(jiān)管部門的認定是“指省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的負責監(jiān)督管理本轄區(qū)融資性擔保公司的部門”,但目前我省還沒有出臺相應的法規(guī)文件,沒有明確擔保行業(yè)監(jiān)管主體。

從商丘調查情況來看,監(jiān)督管理部門主要是工商局和銀監(jiān)局,但其監(jiān)管也僅局限在推動擔保行業(yè)協(xié)會的成立,防范擔保機構非法集資等非審慎性監(jiān)督,對其業(yè)務發(fā)展并沒有直接的監(jiān)督。事實上,從當前的擔保機構類型上看,民營擔保公司與政府注資擔保公司主導業(yè)務上有較大的差異,監(jiān)督內容、監(jiān)管對象也各不相同,兩者在管理辦法上沒有側重,也給實際監(jiān)管帶來了不小的難度。

現(xiàn)有的擔保公司股東監(jiān)管也存在較多的問題。據(jù)調查,目前各縣市成立的政府注資擔保公司,出資人主要是財政部門,而項目運作大多掛靠在工經(jīng)委或工商聯(lián)等部門,在實際運作中或多或少受到一些行政干預,而不能完全按市場化原則進行運作。

由于缺乏權威的行業(yè)監(jiān)管部門,擔保公司監(jiān)管實際上處于多頭監(jiān)管而多頭不管的狀態(tài),行業(yè)內部聯(lián)系松散,造成民營擔保公司出現(xiàn)無序競爭,而政府注資擔保公司發(fā)展極度不平衡的現(xiàn)狀。同時也使擔保公司在與銀行合作中處于不利局面,增加了擔保公司的擔保風險。

三、對促進融資擔保業(yè)發(fā)展的幾點建議

(一)明確擔保業(yè)監(jiān)管主體,提高擔保業(yè)監(jiān)管水平

要依據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》,盡快出臺實施細則,明確監(jiān)督部門,按照“全面統(tǒng)籌,突出重點,先易后難,急用先行”的原則,抓緊研究制定配套的規(guī)章制度,逐步建立健全規(guī)章制度體系,做到監(jiān)督管理有法可依、有章可循,促進融資性擔保業(yè)規(guī)范經(jīng)營、規(guī)范發(fā)展。要按照民營擔保和政府注資擔保分開管理的原則,為擔保行業(yè)的發(fā)展提供有效的法律保障,重點加強信息、業(yè)務等方面的指導監(jiān)管,引導擔保機構積極為中小企業(yè)提供擔保服務的同時,合法開展擔保服務,使各擔保公司更加規(guī)范地發(fā)展。

(二)開展擔保機構信用評級,提高擔保機構公信力

充分利用國家認可的信用評級機構,開展對擔保行業(yè)的信用評級工作,不斷提高擔保行業(yè)的風險識別、風險防范和風險處置能力,提高擔保機構的公信力,增強金融機構與擔保機構的合作意愿。

(三)加大扶持力度,促進融資性擔保機構健康發(fā)展

一是建立財政有限補償機制。政府每年從財政預算中安排一定比例資金,逐步建立多層次的損失補償與激勵機制,通過財政扶持和稅收優(yōu)惠政策,引導擔保機構探索建立符合國家產(chǎn)業(yè)政策和市場規(guī)律的商業(yè)模式。進一步完善有關融資性擔保的財政補貼、稅收優(yōu)惠政策,完善抵押質押登記和征信管理體系,協(xié)調工商、稅務、房管、司法等部門,提高抵押登記、債務追償?shù)男?。二是擴大擔保機構的杠桿效應。要通過加強對各類擔保資源的整合,盡快形成規(guī)模優(yōu)勢,增強擔保機構業(yè)務開展和抗御風險的能力。三是融資擔保機構應要在行業(yè)管理框架下建立科學的風險防范機制,確保信用擔保體系安全、穩(wěn)健運行。

(四)加快推進有利于融資性擔保業(yè)的社會信用體系建設,努力創(chuàng)造良好的市場環(huán)境

推動建立和完善各級政府職能部門聯(lián)合打造的信息征集與信用評價體系,完善信息查詢制度,實現(xiàn)企業(yè)信息的共享。推動建立社會信用懲戒機制,通過強化社會信用意識,從根本上降低擔保風險,為融資性擔保體系的完善奠定堅實的基礎。

參考文獻:

[1]陳國英.淺析我國中小企業(yè)融資擔保體系[J].當代經(jīng)濟.2010,(3).

[2]顧海峰.我國中小企業(yè)融資擔保信用風險的補償路徑研究[J].稅務與經(jīng)濟.2009.(4).

第2篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞：融資性貿易；風險；對策

中圖分類號：F74

文獻標識碼：A

文章編號：16723198（2015）22006303

1背景綜述

1.1融資性貿易產(chǎn)生的背景

融資性貿易是指以融資為目的、貿易為手段，擴大自身規(guī)模的貿易經(jīng)營模式。

自2012年以來，國有大中型企業(yè)的營業(yè)收入和利潤增速明顯放緩，企業(yè)如果完全依靠自營業(yè)務，自擔盈虧，在貿易形勢嚴峻的情況下，風險敞口不斷加大；再加上國家實行的穩(wěn)健的貨幣政策及銀行信貸規(guī)模收緊等因素的影響，社會資金呈現(xiàn)整體偏緊狀況。由于國有企業(yè)相對民營企業(yè)來說具有較強的融資能力，因此資金實力的不平衡成為融資性貿易產(chǎn)生及發(fā)展的誘因。

正常來說，融資性貿易的經(jīng)營模式可以為企業(yè)帶來諸多的顯著好處，如較高的營業(yè)收入，短期內營業(yè)規(guī)模擴張，盈利增加，業(yè)務渠道拓寬等。因此，諸多國有大中型企業(yè)即使了解潛在的貿易風險，也仍然愿意積極開展融資性貿易業(yè)務。

1.2需嚴格控制融資性貿易風險的原因

通過融資性貿易，不少國有企業(yè)已成為其他企業(yè)的“銀行”。資金、法律風險相應滋生。如果缺乏對貿易伙伴的信用風險控制，很容易給企業(yè)帶來巨大的損失。

1.2.1信用風險加大

首先，融資性業(yè)務具有自償性的特點。貿易伙伴的資金實力、還款能力和還款意愿對融資風險起著關鍵性作用。貿易伙伴的資信的不穩(wěn)定性增加了業(yè)務的信用風險。其次，雖然國有企業(yè)對貿易伙伴的背景會進行一定的調查，但很少企業(yè)能像金融企業(yè)那樣建立一套較為完善的信貸管理和風險控制的體系。再次，國有企業(yè)在沒有控制貨物的前提下將其預付的資金的支配權轉讓給了貿易合作方，風險隱患不言而喻。另外，企業(yè)間如果進行相互擔保，雖然降低了貿易風險，但如果發(fā)生系統(tǒng)性突發(fā)事件，很可能會因為就關聯(lián)關系產(chǎn)生連鎖反應，使風險加劇。

1.2.2資金風險隱患

大多數(shù)國有企業(yè)不可能像銀行一樣對貿易合作方的賬戶進行監(jiān)管，只能靠有限的保證金或部分抵押物作保障，一旦貿易出現(xiàn)問題，資金鏈斷裂，國企則成為最后支付人，承受巨大損失。

另外，如果雙方合作的內容是向貿易伙伴提供投資性資金，則面臨短貸長投的風險。由于大多數(shù)貿易企業(yè)融資的規(guī)模不夠大，融資的余額不穩(wěn)定，無法承擔長期、大額的短貸長投風險；貿易合作方的投資標的的收益一旦出現(xiàn)異常，自身還款的可能性基本沒有，那么公司很可能面臨資金鏈斷裂的危險。因此，國內外理論和實踐都告誡我們：不要短貸長投，不要貿易業(yè)務投資化。

1.2.3不利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

國有企業(yè)在與其他企業(yè)合作貿易的過程中，占據(jù)主導地位的始終是貿易合作方而不是自身，從長期看，容易造成國有企業(yè)過多依賴這種貿易方式，大量的資金被其他企業(yè)占用，荒廢自身主營業(yè)務，不利于自身的可持續(xù)發(fā)展。

2具體案例基本情況

2.1業(yè)務概述

B公司是A公司下屬公司，2012年1月根據(jù)某集團公司要求分立。

B公司的項目經(jīng)理承包工程需要采購大量的材料，A公司為了做大規(guī)模，以A公司的名義為B公司的項目經(jīng)理采購材料再轉手賣給B公司。

A公司具備在銀行開具銀行承兌匯票的資格，承建工程的項目經(jīng)理多為自然人，資金需求量大，但又不具備開具銀行承兌匯票資格。項目經(jīng)理借用A公司的融資平臺到銀行開具承兌匯票，進行工程承包，可以解決其融資難的問題，A公司可以快速的增加營業(yè)收入規(guī)模，并收取一定的手續(xù)費。

根據(jù)這種合作模式，A公司從2011年7月開展了融資性材料貿易，從2014年9月開展了醫(yī)療器械的融資性貿易。具體金額見表1。

2.3手續(xù)費的收取情況

2014年4月以前，A公司融資性貿易的手續(xù)費收取標準一般為半年1.8%（每月3‰，銀行承兌匯票的期限為六個月），按銀行承兌匯票票面金額扣除保證金（保證金是項目經(jīng)理自己墊付）后的余額計算。項目經(jīng)理交保證金的同時收取全部手續(xù)費，具體情況見表4。

由于收取C公司的手續(xù)費有優(yōu)惠和跨年度利潤調節(jié)因素，造成年度實際毛利率和理論毛利率的1.26%（1.8%*70%）有差異。

A公司融資性貿易的手續(xù)費收取標準遠低于同期銀行貸款利率下限（6.15%）。

2.4到期未收回的承兌款

2014年10月底止，A公司材料融資性貿易已到期未收回的承兌款共計2940萬元，明細如表5。

2.5進貨發(fā)票回收情況

目前，A公司融資性材料貿易開出銀行承兌匯票并收回應收款，但沒有收回進貨發(fā)票的金額為2479.19萬元，具體情況如表6。

截止至2014年9月25日，A公司已收回承兌款未收到進貨發(fā)票情況如表6。

3A公司融資性貿易業(yè)務的基本流程

（1）融資性貿易評審流程：申報立項（含B公司擔保）評審審批簽訂合同辦理銀票跟蹤監(jiān)督。

（2）財務辦理銀票基本流程：根據(jù)評審后的合同和擔保書，項目經(jīng)理簽訂承諾書項目經(jīng)理交銀行保證金收手續(xù)費及辦理銀票銀票到期時項目經(jīng)理交銀票余額。

（3）財務處理貿易收入基本流程：收手續(xù)費及辦理銀票后財務催促項目經(jīng)理開具進貨發(fā)票（進貨發(fā)票金額為銀票金額）收到進貨發(fā)票同時開具銷售發(fā)票（銷售發(fā)票金額為銀票金額加手續(xù)費）月末結轉成本。

4A公司業(yè)務風險管理實施情況

4.1制度建設情況

（1）2012年6月，A公司下發(fā)《建筑材料貿易賬務處理辦法》（A司財〔2012〕1號），統(tǒng)一了會計核算使用科目。

（2）2014年上半年，A公司規(guī)范了《采購材料或設備的貿易業(yè)務辦理申報審批表》、《經(jīng)濟類合同審批表》、《采購材料或設備的貿易業(yè)務協(xié)議》文本模板。

（3）目前，A公司正在起草《材料貿易部融資性業(yè)務風險管理制度》。

4.2實際執(zhí)行情況

按照《建筑材料貿易賬務處理辦法》（A司財〔2012〕1號），規(guī)范了會計核算。

5業(yè)務風險評估及業(yè)務關鍵風險點

我們對A公司開展融資性貿易的各個環(huán)節(jié)進行認真地梳理，查看了合同，檢查了會計憑證、會計賬目和內部控制度。

5.1業(yè)務風險評估

5.1.1制度建設滯后于業(yè)務開展，制度建設不完善

A公司開展融資性貿易從2011年開始，除2012年6月制定了《建筑材料貿易賬務處理辦法》外，與業(yè)務相關的風險評估制度、信用制度、擔保制度、應急處理制度一直未見出臺，風險意識薄弱。

5.1.2未隨時調整業(yè)務風險評估

2013年國家宏觀政策調整房地產(chǎn)市場，為項目經(jīng)理提供資金周轉的風險逐漸加大，而A公司一直采用的操作模式未隨市場變化相應調整，生產(chǎn)經(jīng)營目前開始出現(xiàn)被動局面。

5.1.3業(yè)務流程管理未形成閉環(huán)，跟蹤監(jiān)督不到位

A公司融資性貿易業(yè)務有三個流轉程序，三個流轉程序沒有有機融合，且每個流程均存在缺陷。

在融資性貿易評審流程中，跟蹤監(jiān)督環(huán)節(jié)要求“出票日后三個月內，通知并實時跟蹤客戶將材料采購的增值稅發(fā)票交予公司，如若預期違約，對客戶進行罰款”，可操作性不強，且實際操作中未按此條款執(zhí)行。

在財務辦理銀票基本流程中規(guī)定：“通知客戶將剩余材料采購款于銀行承兌匯票兌付日前三個工作日全部支付給航發(fā)公司，預期未支付的，對客戶進行罰款”，無明確規(guī)定執(zhí)行部門、責任人和保障措施，實際工作中也未按此條款執(zhí)行。

財務處理貿易收入基本流程與辦理銀票基本流程脫節(jié)，進貨發(fā)票的催收一直由財務部電話溝通，公司沒有有效措施催收進貨發(fā)票。

5.2業(yè)務主要風險

5.2.1承兌匯票到期不能承兌的風險

承兌匯票扣除保證金后的余額這部分應收款，雖然有B公司做擔保，但仍然存在應收款收不回來，承兌匯票到期不能承兌的巨大風險。

我們對B公司沒有有效的反制手段，如果B公司不守信用，這個風險就會出現(xiàn)，出現(xiàn)的概率大。B公司是集團內的單位，又不便通過法律途徑解決。

我國房地產(chǎn)業(yè)已有十六年的上漲，調整的可能性加大，一旦出現(xiàn)行業(yè)下行調整的拐點，B公司的擔保會不起作用，這個風險也會發(fā)生。

這項風險的發(fā)生不僅有較大的資金損失，而且會轉化為集團公司的重要風險，嚴重影響集團整體生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行。

5.2.2補稅風險

A公司融資性貿易進貨發(fā)票的回收，主要靠財務人員的電話催收，沒有抵押和擔保，沒有有效的辦法可以控制，收不回來的可能性大。一旦稅務稽查出來，要按稽查金額補交17%的增值稅、12%的城建稅和教育費附加（按補交的增值稅額計算）和25%的企業(yè)所得稅，還有罰款。存在進貨發(fā)票收不回來，需要補稅的風險。

5.2.3擔保風險

A公司2014年9月與C公司開展的醫(yī)療器械貿易業(yè)務，合同中約定“乙方（C公司）同意乙方（C公司）向甲方（E醫(yī)院）銷售藥品和器材產(chǎn)生的向E醫(yī)院的應收款作為抵押，依本合同產(chǎn)生的乙方（C公司）向甲方（A公司）各項應付款累計額不超過乙方向甲方應收款總額的70%，甲乙雙方同意將本合同送E醫(yī)院備案、監(jiān)控”，但C公司與E醫(yī)院沒有簽訂相應的合同，E醫(yī)院與A公司沒有簽訂擔保合同，存在擔保的法律風險。

6管理策略及解決方案

6.1風險描述

（1）承兌匯票到期不能承兌的風險。

（2）補稅風險。項目經(jīng)理在承兌到期后未能提供進貨發(fā)票，補交增值稅、城建稅、教育費附加、企業(yè)所得稅。

（3）擔保風險。未與擔保公司簽訂連帶保證合同，承兌款到期無法收回資金的損失。

6.2成因分析

（1）外部影響因素。

房地產(chǎn)市場出現(xiàn)下行調整，擔保公司誠信缺失。

（2）內部影響因素。

①制度不完善，相關部門責任不清晰，信息溝通機制不健全。②無抵押和擔保措施。③流程設計不完整，責任部門未落實。

6.3應對措施

6.3.1事前防范措施

（1）進行風險評估，風險管理委員會出具評估報告，制定應急處置預案。

（2）由業(yè)務部門進行分析，按照風險發(fā)生的可能性和影響程度進行評估，判定風險是否與經(jīng)營目標相適應。

（3）簽訂擔保合同，嚴格控制規(guī)模，合同報集團公司審批。

6.3.2事中控制措施

（1）動態(tài)了解跟蹤擔保公司履約能力，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋。

（2）制定相關抵押和擔保制度，落實責任部門和責任人。

（3）動態(tài)跟蹤C公司在E醫(yī)院的應付款項余額。

6.3.3事后監(jiān)督檢查

（1）銀行承兌匯票到期無法承兌的，采取應急處理措施。

（2）檢查發(fā)票抵押、擔保制度的實施情況。

（3）檢查擔保制度的實施情況。

6.4管理策略及解決方案

（1）風險評估嵌入業(yè)務層面，發(fā)揮風險防范作用。

（2）完善相關內部控制制度，保障生產(chǎn)經(jīng)營平穩(wěn)進行。

（3）完善應急處理機制，有效控制風險。

7總結

融資性業(yè)務實質是企業(yè)對外提供資金服務，嚴重違反了《貸款通則》“企業(yè)之間不得違反國家規(guī)定辦理借貸或者變相借貸融資業(yè)務”等有關金融管理法規(guī)。

融資性業(yè)務究其本質，均是脫離正常業(yè)務內容，缺乏商業(yè)實質，僅以提供資金服務為核心的業(yè)務，且收益小，風險大，對集團公司主業(yè)的發(fā)展作用不大，以這種方式做大規(guī)模對專心做主業(yè)的公司有較大的沖擊。

第3篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞:小額貸款公司;現(xiàn)狀;調查研究;浙江省;湖州市

湖州市作為浙江省首批試點地區(qū),小額貸款公司自2008年9月開始如雨后春筍紛紛成立。截至2009年3月末,全市三縣兩區(qū)已有小額貸款公司5家,注冊資本6.1億元。開業(yè)以來,小額貸款公司以其靈活的貸款方式,簡便的手續(xù),放款的及時性等優(yōu)勢,在有效改善農(nóng)村和縣域金融服務的同時,取得了快速發(fā)展。但隨著試點工作的不斷深入,影響其可持續(xù)發(fā)展的一些制約因素也不斷顯現(xiàn)。

一、湖州市小額貸款公司經(jīng)營現(xiàn)狀

湖州市5家小額貸款公司開業(yè)以來,嚴格按照《關于印發(fā)的通知》(浙金融辦[2008]21號)、《浙江銀監(jiān)局 中國人民銀行杭州中心支行關于轉發(fā)小額貸款公司試點指導意》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號)等文件的要求,依據(jù)市場化原則,積極開展貸款發(fā)放業(yè)務,目前各公司貸款業(yè)務正常開展,盈利狀況良好,較好地支持了地方經(jīng)濟的發(fā)展。

第一,貸款業(yè)務正常開展,較好地支持了農(nóng)戶、個體工商戶、小企業(yè)的信貸需求。截至2009年3月末,全市5家小額貸款公司共向1376戶發(fā)放貸款10.00億元,其中:單筆50萬以下客戶貸款發(fā)放1207戶6.16億元,分別占到貸款發(fā)放戶數(shù)和金額的87.82%和48.51%,很好地落實了“小額、分散”的信貸原則和70%資金投放于50萬元以下信貸客戶的信貸投放要求。從資金投向來看,農(nóng)戶、個體工商戶和小企業(yè)成為投放的重點支持對象,較好地實現(xiàn)了預定的服務功能。

第二,總體收益情況良好,盈利能力相對較弱。自2008年9月第一家小額貸款公司開業(yè)以來,5家小額貸款公司共累計實現(xiàn)營業(yè)收入2656.53萬元,營業(yè)支出1262.69萬元,累計凈利潤1204.55萬元。其中,2009年一季度,5家公司實現(xiàn)凈利潤1174.13萬元,利潤率為47.58%,收益情況良好。粗略地將小額貸款公司與湖州轄內法人銀行金融機構進行比較后發(fā)現(xiàn),小額貸款公司盈利能力相對略顯羸弱。一方面,從收入產(chǎn)出比來看,由于是試點初期,小額貸款公司先期收入不穩(wěn)定,支出較大,總體呈現(xiàn)不穩(wěn)定特征;另一方面,從股東收益情況來看,由于小額貸款公司主要依靠自有資金實行資金拆借,無法擁有銀行業(yè)機構那樣低成本的公眾存款吸收,以實現(xiàn)收益率的杠桿放大,故在股東收益方面,與法人銀行業(yè)金融機構存在一定的差距。全市小額貸款公司,年化凈資本利潤率最低的1.95%,最高的也不過11.60%,較高的貸款利率并未帶來想象中的高股東回報,盈利能力低于法人銀行金融機構(見表1)。

第三,具有齊備的業(yè)務流程設置、部門分工和內部管理與控制制度,日常經(jīng)營較為順暢。湖州市5家小額貸款公司按照《公司法》和小額貸款公司成立相關文件規(guī)定,制定了符合要求的公司章程和公司治理結構,設立了與貸款業(yè)務相適應的業(yè)務部門和相應規(guī)章制度,業(yè)務流程和內控控制管理框架基本齊備并運行良好。如萬邦貸款公司在成立之初就制定了《湖州吳興萬邦小額貸款股份有限公司貸款管理辦法》等10多項規(guī)章制度,明確了各部門工作職責,制定了審貸委員會工作規(guī)程,建立健全了信貸業(yè)務集體決策、分級審批的信貸管理機制,制定了信貸操作規(guī)程,設置了信貸資產(chǎn)風險分類實施細則,對信貸資產(chǎn)實行動態(tài)、實時的跟蹤監(jiān)測,分析判斷信貸資產(chǎn)的內在風險,貸款業(yè)務在較為完備的部門設置和制度框架下整體運行良好。

二、湖州市小額貸款公司發(fā)展的制約因素

盡管目前湖州市小額貸款公司呈現(xiàn)較為良好的發(fā)展態(tài)勢,但發(fā)展中的一些問題也在不斷暴露,若不加以很好地解決,將對其后續(xù)發(fā)展形成制約。

第一,缺乏完善的法律框架和成熟的監(jiān)管體系。首先,法律法規(guī)上,中國目前對發(fā)展非政府小額信貸組織還處于摸索試點階段,尚沒有一套法律框架來界定其法律地位,也沒有系統(tǒng)的監(jiān)管框架對之實施有效的監(jiān)管。小額貸款以企業(yè)法人身份在工商部門登記注冊,經(jīng)營著銀行業(yè)務性質的金融業(yè)務,但卻并未受到現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》法律體系的覆蓋,這種定位的模糊為其日后的發(fā)展增加了很大的不確定因素。其次,從監(jiān)管方面來看,存在著監(jiān)管體制不健全,專業(yè)監(jiān)管機構缺位現(xiàn)象。按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會――中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定:小額貸款公司由政府主管部門(金融辦或相關機構)負責對小額貸款公司的監(jiān)督管理,并未賦予銀監(jiān)會和人民銀行相應的專業(yè)監(jiān)管職能,湖州市人民銀行在其中也只簡單地承擔著貸款利率和資金投向的簡單監(jiān)測工作。這樣,在金融監(jiān)管方面,具有宏觀調控職能的中央銀行和銀行業(yè)專業(yè)監(jiān)管職能的兩大部門均被排除在外。而政府部門作為監(jiān)管部門,往往缺乏相應的專業(yè)監(jiān)管人才,難免出現(xiàn)監(jiān)管盲區(qū),小額貸款公司規(guī)范有效的經(jīng)營將無法得到保障,為后續(xù)健康發(fā)展埋下隱患。

第二,缺乏足夠的資金來源。小額貸款公司尋求長遠發(fā)展繞不開的一個難題是資金問題。按照《浙江省小額貸款公司試點暫行管理辦法》的規(guī)定,小額貸款公司的主要資金來源可以為股東繳納的資本金、捐贈資金,以及不超過兩家銀行的融通資金;小額貸款公司不得向內部、外部集資或變相吸收公眾存款。文件所提的三種資金來源在實際操作中困難重重。首先,盡管外部對于小額貸款公司放開“只貸不存”的呼聲較大,但從目前試點的安全性考慮,該項硬性條款到目前為止還是得到了堅決的貫徹執(zhí)行,“一條腿走路”使其無法獲得低成本的社會閑散資金為其所用。其次,小額貸款公司雖可從銀行業(yè)金融機構獲得不超過資本凈額50%額度的資金融通,但從實際操作層面上,目前除吳興萬邦小額貸款公司得到了市農(nóng)業(yè)銀行資金融通外,其他公司則在同銀行的交涉中遭到冷遇,目前僅有的6000萬資金融通也僅占全市小額貸款公司資本凈額的9.69%。最后,接受外部捐贈更是無從談起。當下,5家小額貸款公司資本凈額6.19億元,信貸余額6.19億元,自有資金放貸比率幾近100%,作為目前僅有貸款業(yè)務的小額貸款公司,資金來源的匱乏是制約其后續(xù)業(yè)務拓展最大的障礙。

第三,稅負支出過于沉重。由于小額貸款公司業(yè)務支持對象的高風險特質,以及自身經(jīng)營規(guī)模小、前期投入成本高的特點,試點期間總體經(jīng)營收益不可能很高。但鑒于其目前企業(yè)法人的身份,在稅收上不能享受到稅收優(yōu)惠,存在一定的不合理性。調查發(fā)現(xiàn),目前小額貸款公司除需要按常規(guī)繳納營業(yè)稅、印花稅、所得稅等外,作為股東的自然人還需再繳納高額的個人所得稅,最終股東稅負率高達50%以上。繁重的稅負無論是對目前尚處于試點階段的小額貸款公司發(fā)展本身,還是對小額貸款公司股東長久經(jīng)營的戰(zhàn)略意圖都將形成很大的壓力。

第四,高利率與“支農(nóng)、支小”之間存在矛盾。處于小額貸款公司成立之初的設計意圖,小額貸款公司面臨的客戶往往是那些大型銀行認為“不屑”、“不良”、“高風險”客戶,貸款風險較大,出于風險覆蓋的需要,小額貸款公司貸款利率較高。2009年一季度數(shù)據(jù)顯示,湖州市5家小額貸款公司貸款加權平均利率17.75%,最高利率21.24%,最低利率也有11.88%,部分貸款利率觸及4倍基準利率紅線,與民間利率相當。高額的利率雖說有一定的合理性,但一方面與小額貸款公司支持“三農(nóng)”發(fā)展、支持小企業(yè)融資需求背道而馳;另一方面,也在相當程度上將設計之初納入小額貸款公司業(yè)務范圍的金融獲取弱勢小額借款人屏蔽在了業(yè)務之外,縮小了小額貸款公司的客戶群,對于小額貸款公司業(yè)務發(fā)展不利。

第五,信貸“支農(nóng)、支小”力度的加強與信貸風險的控制仍難調和。小額信貸組織要保證經(jīng)營上的可持續(xù)性,首要的問題就是控制貸款風險。風險控制是否到位,首先取決于產(chǎn)權制度的設置。目前實行“只貸不存”下的完全自有產(chǎn)權放貸模式,是我市小額貸款公司實現(xiàn)零不良貸款率的主要原因。其次,對于借款人信用的了解程度也是決定風險程度的重要方面,對借款人信用了解越徹底,就越能有效地降低貸前的逆向選擇和貸款后的道德風險行為。這需要小額信貸組織擁有良好的外部信用環(huán)境、足夠的評級機構支撐和自身風險評估技術的完善,而這些方面目前小額信貸公司都尚不具備。一方面,小額貸款公司面對的小額貸款人本身就有著信用信息殘缺性特征;另一方面,小額貸款公司人員稀少,全市最大的小額貸款公司全部在職人員也才16人,無法進行信息的全面收集。以上矛盾無論在邏輯上還是在現(xiàn)實放貸中,都將是無法調和的。盡管近期出臺了《關于做好小額貸款公司查詢企業(yè)和個人信用報告有關事項的通知》(杭銀辦[2009]80號)文件,小額貸款公司終可委托人民銀行或其他金融機構代為進行企業(yè)及個人信用報告的查詢,在一定程度上節(jié)約信息獲取成本,減少信貸風險,但仍治標不治本。

三、促進小額貸款公司發(fā)展的對策思考

目前,小額貸款公司試點運作仍在“摸著石頭過河”,因此解決小額貸款公司成長中的煩惱,需要政府、金融監(jiān)管部門、小額信貸公司等多方的攜手合作。

第一,不斷完善小額貸款公司運行的外部環(huán)境。一是要盡快制定覆蓋小額貸款公司的配套法律法規(guī),讓小額貸款公司的發(fā)展有法可依、有章可循,合法合規(guī)經(jīng)營,保障其健康發(fā)展。二是不斷拓寬小額貸款公司的融資渠道。放低小額貸款公司股東進入資格,為成立一年后的增資擴股提供更廣的資本金來源;推動小額貸款公司與銀行業(yè)機構之間的業(yè)務合作,打通小額貸款公司正常的銀行資金融通渠道;針對“只貸不存”制約發(fā)展的問題,可在時機成熟、風險可控下進行適當比例的放寬。三是監(jiān)管部門要定期與人民銀行、銀監(jiān)部門溝通,實現(xiàn)監(jiān)管信息共享,充分發(fā)揮宏觀調控部門和銀監(jiān)部門在金融監(jiān)管方面的專業(yè)技術優(yōu)勢,確保業(yè)務穩(wěn)健合規(guī)發(fā)展。四是不斷完善信用擔保與保險保障體系,構建擔保公司、保險公司、小額貸款公司的合作與風險分擔機制。借鑒目前銀行業(yè)機構與擔保公司合作的成功經(jīng)驗,嘗試推動小額貸款公司與擔保公司之間的合作;加快政策性農(nóng)業(yè)保險保障力度,以增強小額貸款公司客戶風險承受力。

第二,給予小額貸款公司稅收減免和風險補償?shù)葍?yōu)惠政策。一方面,試點階段給與小額貸款公司稅收上更多的優(yōu)惠,提升其經(jīng)營收益水平,實現(xiàn)較快的利潤滾存,做到高風險經(jīng)營下的較高回報,激發(fā)民間組建小額貸款公司的積極性。另一方面,仿照目前農(nóng)業(yè)貸款風險補償、中小企業(yè)貸款風險補償機制的成功做法,對小額貸款公司實行政策性的風險補償,激發(fā)小額貸款公司“支農(nóng)、支小”信貸投放積極性,在不斷滿足“三農(nóng)”信貸資金服務需求和小企業(yè)融資需求的同時,實現(xiàn)小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

第4篇：擔保公司業(yè)務流程范文

保險公司陷入車貸險泥潭

近些年來，隨著我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長和居民生活水平的大幅度提高，汽車開始走進百姓家庭，成為居民消費的一個新的熱點。據(jù)有關資料顯示，2002年全國個人汽車消費貸款余額比1998年增長了286倍。銀行汽車消費貸款業(yè)務的快速增長，為保險公司車貸險業(yè)務的發(fā)展提供了機遇，一時間，車貸險市場熱鬧紛繁。

但是，從去年下半年開始，由于車貸險經(jīng)營管理中存在的問題開始暴露，賠付率和逾期率持續(xù)居高不下，給保險公司造成巨大損失，嚴重影響到保險公司的正常經(jīng)營和償付能力安全，各公司被迫陸續(xù)停辦了該項業(yè)務。車貸險的停辦，給處于快速發(fā)展中的汽車消費貸款業(yè)務一個不小的打擊，引起社會各界的強烈反應。那么，車貸險到底出了什么問題？

一是社會信用制度不健全產(chǎn)生的道德風險。車貸險業(yè)務，是基于信用基礎上的一種擔保責任，良好的社會信用環(huán)境是其健康發(fā)展的基礎和保證。目前，我國不論是企業(yè)還是個人的信用體系都尚未建立起來，企業(yè)和個人的信用無記錄，也沒有建立對失信人的制約和懲罰機制，使得違規(guī)失信的成本低廉。由此產(chǎn)生的道德風險已經(jīng)成為阻礙車貸險健康發(fā)展的一大障礙。

二是保險公司風險管理能力不足產(chǎn)生的管理風險。主要表現(xiàn)在：業(yè)務管理制度不健全或落實不到位。把車貸險與其它保險業(yè)務的管理混為一般，沒有針對車貸險的風險特點，建立專門的業(yè)務操作流程和核保核賠制度，現(xiàn)有的制度也沒有真正落到實處，對分支機構經(jīng)營車貸險業(yè)務不加控制，任其發(fā)展，導致業(yè)務質量低下，與銀行、汽車經(jīng)銷商的合作缺乏平等的基礎，業(yè)務指導和人員培訓不到位，資信調查工作流于形式，程序不規(guī)范，審核不嚴格，對追償工作不夠重視，沒有配備專職人員開展逾期貸款的催繳和追償。

三是不正當競爭產(chǎn)生的市場風險。目前，保險產(chǎn)品的同質現(xiàn)象嚴重，產(chǎn)品營銷和服務的差異化程度低，保險公司往往不能形成自己的競爭優(yōu)勢，使得價格仍然是一種主要的也是有效的競爭手段。為了在市場競爭中取得優(yōu)勢，保險公司除了降低費率外，還普遍存在通過協(xié)議擴大保險責任、取消免賠額、降低首付款比例甚至零首付、高額手續(xù)費返還等違規(guī)現(xiàn)象。不規(guī)范競爭的結果使得保險公司的保險責任增加了、經(jīng)營成本提高了、業(yè)務質量下降了，導致賠付率居高不下，直至出現(xiàn)虧損。

四是汽車關稅不斷下調產(chǎn)生的價格風險。加入WTO后，我國汽車進口關稅不斷走低，兩年時間內最大降幅在40%以上。車價短期內的大幅度下降，造成部分貸款購車者所承擔的還貸額度甚至高于新購車價，也使得一些新車的性價比高于所購車輛，直接影響到他們的還貸意愿。部分不講信用的購車者寧愿損失已支付的銀行貸款，也不愿意再繼續(xù)履行合同，故意鉆政策空子，以車抵貸，放棄還款。

五是銀行、汽車經(jīng)銷商風險責任缺位產(chǎn)生的外部風險。銀行和汽車經(jīng)銷商是車貸險經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)，也是車貸險風險控制的重點。在銀行、保險公司、汽車經(jīng)銷商三方合作過程中，迫于競爭的壓力，保險公司往往通過協(xié)議將銀行和汽車經(jīng)銷商應承擔的責任轉移給自己，造成在車貸險業(yè)務經(jīng)營過程中銀行、汽車經(jīng)銷商的風險責任缺位。由于有保險公司做擔保，弱化了銀行的責任意識，多數(shù)銀行縮減了資信調查程序、降低了審核標準、放松了對貸款人的跟蹤管理。這種失衡的合作關系導致車貸險的風險管理鏈條出現(xiàn)斷裂，產(chǎn)生風險也就不足為奇了。

此外，追償難也是影響車貸險業(yè)務健康發(fā)展的一個重要原因。目前，我國抵押物的處置渠道不通暢、相關制度不健全，逾期貸款的追償周期長，成本高、成功率低等問題，造成基層保險公司普遍存在畏難情緒。

如何看待車貸險市場的發(fā)展前景

近年來，我國汽車產(chǎn)業(yè)一直保持快速增長的發(fā)展態(tài)勢。2002年全國汽車產(chǎn)量達350萬臺，2003年1-8月生產(chǎn)汽車283.4萬輛，比上年同期增長36.8%.據(jù)預測，中國汽車產(chǎn)業(yè)正向汽車生產(chǎn)國邁進，未來3年將釋放出500萬輛的消費潛能。2008年中國的汽車產(chǎn)量將達到630萬輛，到2013年中國將居為僅次于美國的世界第二大汽車生產(chǎn)國。

在汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展過程中，金融機構的信貸政策始終發(fā)揮著積極的促進作用，特別是銀行汽車消費信貸業(yè)務的推出，有力地推動了汽車產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。據(jù)人民銀行統(tǒng)計，2003年1-10月，全國商業(yè)銀行個人汽車消費貸款新增665億元，全年新增貸款可望達800億元。

相對于汽車消費市場的發(fā)展，現(xiàn)有的銀行貸款規(guī)模遠不能滿足需要。目前，在全球汽車銷售中70%是通過融資貸款方式實現(xiàn)的，在美國更是達到了80%，而我國這一比例不足20%，發(fā)展空間巨大。正因如此，專門從事汽車消費信貸業(yè)務并提供相關金融服務的汽車金融公司應運而生。有專家分析，由于汽車金融公司的參與，我國汽車消費貸款市場迎來了新的發(fā)展機遇，每年將產(chǎn)生700-1000億元的汽車消費增量資金。在汽車消費貸款市場快速發(fā)展的過程中，保險公司發(fā)揮著什么樣的作用？汽車金融公司的出現(xiàn)對車貸險業(yè)務將產(chǎn)生怎樣的影響？

首先，車貸險對銀行汽車消費貸款業(yè)務發(fā)展的推動作用巨大。目前，銀行辦理汽車消費貸款業(yè)務雖然有自然人保證貸款、房產(chǎn)（新車）抵押貸款、有價證券質押貸款、信用貸款等方式，但保險公司提供的車貸險仍是最主要的貸款方式。根據(jù)一項調查，江蘇省各銀行的汽車消費貸款采用車貸險方式發(fā)放的占業(yè)務總量的80%以上。受江蘇省車貸險市場整頓，以及人保、平安等保險公司停辦車貸險業(yè)務的影響，江蘇省各銀行的汽車消費貸款增幅明顯減緩。如中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行2003年1—7月汽車消費貸款月均增幅保持在2.7億元，8月份僅增加3900萬元，9月份更是出現(xiàn)負增長。交通銀行無錫分行原先的日業(yè)務量每天20筆左右，8月份后每天不足5筆。保險公司暫停車貸險業(yè)務后，銀行也在積極尋求新的安全的替代方式，如加強與擔保公司合作、強化貸款人的資信調查、擴大信用貸款的范圍和比例等。但是，受擔保公司資金實力弱、社會信用基礎差等因素的影響，這些措施目前均難以取代車貸險的地位，而且，這一狀況短期內不會有大的改變。

其次，短期內汽車金融公司不會對銀行的汽車貸款業(yè)務產(chǎn)生大的影響。一是汽車金融公司從申請籌建到開業(yè)需要一個過程，最早2004年6月前后才能營業(yè)，二是汽車金融公司的經(jīng)營區(qū)域有局限性，不能設立分支機構，且同一法人不得投資一個以上的汽車金融公司?？梢灶A見，除部分中心城市外，大部分地區(qū)的汽車貸款業(yè)務仍將是銀行的天下，三是汽車金融公司只能通過接受股東單位存款、向金融機構借款等形式募集資金，融資渠道狹窄、資金量不足將成為汽車金融公司業(yè)務發(fā)展的瓶頸，四是汽車金融公司貸款利率的浮動范圍有一定的限制，使其無法通過利率杠桿配合母公司實施產(chǎn)品促銷，也就無法發(fā)揮其整體優(yōu)勢：五是汽車金融公司設立的門檻過高，5億元的最低注冊資本和不低于40億元的總資產(chǎn)要求，把國內眾多企業(yè)拒之門外。受上述因素影響，汽車金融公司的業(yè)務短期內難有大的作為。

第三，隨著汽車金融公司業(yè)務的不斷發(fā)展以及宏觀政策環(huán)境的改善，將有助于加強汽車行業(yè)與保險行業(yè)在產(chǎn)品?？蛻糍Y源、資本等方面的合作。一方面，保險產(chǎn)品是汽車金融公司為客戶提供一攬子服務的重要內容，包括機動車輛保險、第三者責任保險等，另一方面，車貸險也是目前汽車金融公司解決貸款擔保瓶頸的重要手段。同時，隨著保險資金運用政策環(huán)境的放寬和投資渠道的逐步拓展，保險資金可以投資設立汽車金融公司，不僅拓展了保險業(yè)的發(fā)展空間，還可以提高保險資金的運用效率。2002年，通用汽車金融服務公司的利潤占通用公司總利潤的35%以上、福特汽車金融公司的利潤也占福特公司總利潤的20%以上，可見汽車金融服務領域投資收益豐厚。

積極推動車貸險良性發(fā)展

保險公司根據(jù)市場存在的問題暫停車貸險的經(jīng)營，是公司經(jīng)營管理走向成熟的表現(xiàn)。但是，也不能因噎廢食。2003年8月南京保監(jiān)辦對無錫市車貸險業(yè)務問題嚴重的4家產(chǎn)險公司給予停業(yè)3個月的處罰，至今期限已滿，但僅有1家公司提出了恢復申請，足見保險公司對車貸險經(jīng)營之謹慎。車貸險真的就沒有發(fā)展的空間嗎？根據(jù)筆者的分析，目前車貸險存在的問題主要是保險公司的經(jīng)營機制、管理能力還不能適應市場的要求，完全可以通過產(chǎn)品創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和經(jīng)營機制創(chuàng)新加以克服和解決。

（一）提高對發(fā)展車貸險重要性的認識。一是發(fā)展車貸險是做大中國保險業(yè)的需要。隨著汽車消費貸款業(yè)務的快速增長，車貸險業(yè)務本身有著廣闊的市場空間。同時，發(fā)展車貸險還可以帶動機動車輛等相關保險業(yè)務的發(fā)展。據(jù)測算，車貸險對機動車輛保險的帶動比例為1：1.9：二是車貸險在推動汽車消費信貸業(yè)務快速增長的同時，也發(fā)揮著擴大內需、拉動經(jīng)濟增長的社會管理職能；三是發(fā)展車貸險有利于優(yōu)化銀行信貸資產(chǎn)結構，防范信貸風險。由于車貸險的拉動，汽車消費貸款業(yè)務發(fā)展迅猛，占消費貸款的比重不斷上升，改善了銀行的信貸結構。同時，銀行通過車貸險將風險轉移到保險公司，使得汽車消費貸款的不良比例一直保持在較低的水平，促進了汽車貸款業(yè)務的良性發(fā)展。最近有報道稱，銀行汽車消費貸款壞帳率驟增，個別銀行的壞帳率預期達二成，直接原因就是車貸險的全面停辦。

（二）加強業(yè)務管理，實行專業(yè)化經(jīng)蕾。車貸險面臨的主要風險是管理風險，因此，加強對車貸險業(yè)務的管理，實行專業(yè)化經(jīng)營是解決問題的有效途徑。一是管理機構的專業(yè)化。應建立專門的業(yè)務管理機構，實行授權經(jīng)營、集中管理的經(jīng)營模式。考慮到汽車消費貸款業(yè)務主要集中在中心城市，車貸險的經(jīng)營權原則上也應控制在中心支公司，對個別經(jīng)濟發(fā)達、汽車信貸業(yè)務量大的縣市可適當延伸。同時，在同一地區(qū)實行業(yè)務集中經(jīng)營，即只授權一家分支機構經(jīng)營車貸險，不宜遍地開花，既可以有效避免內耗，也有利于加強業(yè)務管理。二是管理制度的專業(yè)化。車貸險業(yè)務經(jīng)營環(huán)節(jié)多、操作程序復雜，完善的管理制度是業(yè)務健康發(fā)展的基礎。管理制度的專業(yè)化就是要按照車貸險業(yè)務風險的巨災性、隱蔽性和滯后性特點，建立專業(yè)化的風險控制體系、業(yè)務處理流程、核保核賠制度、財務核算制度，實現(xiàn)業(yè)務管理的標準化。三是管理人員的專業(yè)化。要充實管理力量，加強管理人員的業(yè)務培訓，提高綜合業(yè)務素質。培訓內容除了保險專業(yè)知識外，還應包括宏觀經(jīng)濟形勢，國家汽車產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸業(yè)務等相關知識。

（三）建立利益共享、風險共擔的營銷模式。車貸險業(yè)務涉及銀行、保險、汽車經(jīng)銷商、消費者等各方利益，車貸險的經(jīng)營離不開銀行和汽車經(jīng)銷商的支持與配合。因此，保險公司與銀行、汽車經(jīng)銷商之間是一種戰(zhàn)略合作伙伴關系，應相互尊重、相互支持、合理分擔風險，徹底改變以往銀行只注重發(fā)放貸款、汽車經(jīng)銷商只管賣汽車，而風險由保險公司獨家承擔的不合理狀況。銀行要充分發(fā)揮在資信管理和債務追償方面的專長，嚴格審貸條件和程序，利用網(wǎng)絡優(yōu)勢和帳戶管理手段，加強對逾期貸款催繳和賠款的追償。汽車經(jīng)銷商也應承擔起部分市場風險，要確保汽車質量、提高售后服務水平。保險公司在市場有需要、風險可管控的前提下，應積極開展車貸險業(yè)務，努力為經(jīng)濟發(fā)展全局服務。

（四）加強市場研究，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度。車貸險屬于新興業(yè)務，保險公司業(yè)務數(shù)據(jù)積累不夠充分、管理經(jīng)驗不足。加強對銀行消費信貸業(yè)務和車貸險市場的研究，及時發(fā)現(xiàn)和總結經(jīng)營過程中出現(xiàn)的問題，調整公司經(jīng)營理念和經(jīng)營行為，可以有效地防止風險的擴大。例如通過對賠案的分析發(fā)現(xiàn)，法人類、營運類、工程機械類業(yè)務的出險率高，保險公司可以通過產(chǎn)品創(chuàng)新，采取細分客戶群、縮減保險責任、提高首付款比例和擔保條件、限制抵押物用途等方式來預防和降低可能由此產(chǎn)生的風險。在產(chǎn)品創(chuàng)新過程中，要加強與銀行和汽車經(jīng)銷商的協(xié)調，確保相關責任及措施能夠落到實處。

第5篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞：金融機構 中小企業(yè) 問題與對策

1 金融機構信貸支持中小企業(yè)發(fā)展過程中存在的問題

近幾年來，在國家支持中小企業(yè)發(fā)展的大環(huán)境下，大部分中小企業(yè)的發(fā)展態(tài)勢良好，良好的發(fā)展態(tài)勢在一定程度上實現(xiàn)了銀企雙贏，支持了當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展。但與此同時我們還要清醒地看到，銀行業(yè)金融機構在支持中小企業(yè)發(fā)展方面表現(xiàn)的不盡相同，有的支持力度還遠遠不夠，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.1 金融機構存在的問題。一是近年來大量撤并基層金融機構低效網(wǎng)點，裁減人員，縮小規(guī)模，致使基層金融機構萎縮，金融服務出現(xiàn)“斷層”和“空白”。二是信貸支持乏力，金融機構對中小企業(yè)支持作用持續(xù)弱化。有的金融機構對中小企業(yè)信貸投放的“閘門”越來越緊，嚴重制約了中小企業(yè)的發(fā)展。三是融資產(chǎn)品單一，難以滿足中小企業(yè)融資需求。首先，在貸款期限方面。金融機構針對中小企業(yè)的信貸產(chǎn)品主要是短期融資，以解決客戶流動資金不足問題，產(chǎn)品相對單一。而大多數(shù)中小企業(yè)隨著經(jīng)營發(fā)展，將不斷增加對機器設備、廠房等固定資產(chǎn)購置、更新等方面多樣化的資金需求，以短期融資產(chǎn)品為主的信貸供給結構將不能滿足優(yōu)質中小企業(yè)長期發(fā)展的需要。其次，在貸款方式方面：目前中小企業(yè)貸款仍以傳統(tǒng)保證貸款為主，融資方式單一，未能針對中小企業(yè)客戶量身定做開發(fā)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，諸如應收賬款質押、倉單質押、保單質押等相對傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品尚未開展，不能全面滿足中小企業(yè)融資需求。

1.2 金融機構尚未對中小企業(yè)實施差異化管理，服務體系不完善，風險補償機制不健全。首先，與大型優(yōu)質企業(yè)相比，中小企業(yè)貸款風險補償機制尚未建立，中小企業(yè)貸款經(jīng)營成本高，風險大，使銀行信貸成本和代價大大高于大客戶，一旦出現(xiàn)風險要由銀行獨立承擔，致使金融機構為中小企業(yè)提供服務的積極性嚴重受挫。加上信用體系不健全，競爭日顯激烈，使金融機構在拓展中小企業(yè)業(yè)務方面束縛加大。其次，信貸審批權限過于集中，業(yè)務流程繁瑣，除低風險業(yè)務和簡式快速小企業(yè)貸款等業(yè)務品種免評級免授信外，其他業(yè)務實行與大型企業(yè)基本同樣的環(huán)節(jié)，授信鏈條長，資金運作效率低。第三，現(xiàn)有中小企業(yè)評級體系過于依賴財務指標，不能切實反映企業(yè)的經(jīng)營情況與發(fā)展?jié)摿Γ瑢⒁恍﹥?yōu)質客戶拒之門外。

2 銀行業(yè)金融機構拓展中小企業(yè)金融服務的有效途徑

金融機構支持中小企業(yè)是響應國家號召的具體體現(xiàn)，也是實現(xiàn)金融機構經(jīng)營目標的有效手段。在新形勢下，金融機構如何加大支持中小企業(yè)的力度，實現(xiàn)銀企共贏，筆者認為應從以下幾個方面著手：

2.1 提高思想認識，切實增強支持中小企業(yè)發(fā)展的內在動力。金融機構必須進一步提高認識，創(chuàng)新思維，樹立全員營銷理念，切實轉變經(jīng)營思路，制定適應市場特點的整體信貸營銷策略，根據(jù)中小企業(yè)所處行業(yè)、發(fā)展階段、產(chǎn)權組織形式、業(yè)主管理能力和地方經(jīng)濟區(qū)劃以及資金需求特點合理選擇貸款介入時機。調整經(jīng)營思路，從以管理為主向經(jīng)營管理型轉變。

2.2 強化主動服務理念，進一步加強金融機構與中小企業(yè)的聯(lián)系。金融機構應扎實做好服務中小企業(yè)工作，緊扣當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展脈搏，把支持中小企業(yè)發(fā)展作為實現(xiàn)銀企雙贏目標的一項重要工作來抓，應采取形式多樣的銀企座談會主動與中小企業(yè)接觸，向他們推廣宣傳企業(yè)貸款業(yè)務。通過在媒體上投放廣告、召開座談會等各種形式的宣傳手段，達到雙方互信、增進了解的目的，從而為下一步搞好合作，實現(xiàn)雙贏奠定良好的基礎。

2.3 繼續(xù)加大對中小企業(yè)的信貸傾斜政策，實現(xiàn)中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。金融機構要完善對中小企業(yè)的信貸傾斜政策，確保中小企業(yè)信貸增速高于貸款平均增速，逐步提高中小企業(yè)貸款占比。要充分結合中小企業(yè)經(jīng)營特點，加大對中小企業(yè)服務力度，將中小企業(yè)信貸業(yè)務作為主要增長點。針對中小企業(yè)客戶群體的各類現(xiàn)實需求和成長特點，建立一套有別于大客戶、大項目的獨立運作體系，形成融資快捷方便的專業(yè)化經(jīng)營體系，使中小企業(yè)融資在當?shù)卣嬲銎饋?，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。要出臺一系列政策和制度，引導和鼓勵銀行根據(jù)區(qū)域市場特點將中小企業(yè)金融服務從一般性公司業(yè)務中分離出來，建立專門服務中小企業(yè)經(jīng)營管理機構。在此基礎上，將中小企業(yè)經(jīng)營重心下沉到各二級分行以及以下機構，逐步搭建起“二級管理，三級營銷”的中小企業(yè)金融業(yè)務運營模式，為中小企業(yè)金融業(yè)務提供有力的支持服務平臺，增強金融機構經(jīng)營能力。

2.4 轉變服務方式，不斷提高服務中小企業(yè)水平。一是金融機構要按照中小企業(yè)特點設計審貸流程和定價機制，優(yōu)化信貸業(yè)務流程，簡化信貸辦理手續(xù)，提升對中小企業(yè)的金融服務水平。二是創(chuàng)新抵押擔保模式。在抵押物品的選擇上要廣，不僅僅限制于土地和房產(chǎn)，可以擴大至成品、半成品、應收賬款甚至專利技術、企業(yè)產(chǎn)權、林權、商標使用權等。嘗試依托擔保公司擔保的方式。三是積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。結合中小企業(yè)資金需求“短、頻、快”的特點，積極創(chuàng)新適合中小企業(yè)的信貸產(chǎn)品；繼續(xù)創(chuàng)新中小企業(yè)流動資金貸款還款方式，緩解中小型企業(yè)還款壓力。四是加快商業(yè)承兌票據(jù)的推廣和使用，拓寬中小企業(yè)融資渠道。

2.5 認真研究國家宏觀經(jīng)濟政策，有效防范金融風險。在當前復雜的國際國內經(jīng)濟形勢下，宏觀調控政策不斷發(fā)生變化，給銀行業(yè)金融機構的正常經(jīng)營帶來一定難度，經(jīng)濟金融領域不確定性加大。一方面金融機構在為中小企業(yè)提供金融服務過程中，應該時刻保持清醒頭腦，在防范風險前提下，經(jīng)營好自身業(yè)務。另一方面要準確把握宏觀政策走向，要有前瞻性、預見性和全局性。要加強國內外宏觀形勢研究、行業(yè)研究、產(chǎn)業(yè)政策研究，提高政策水平和風險意識，防止出現(xiàn)新的系統(tǒng)性風險。要根據(jù)不同地區(qū)市場經(jīng)濟環(huán)境及經(jīng)濟狀況，細分目標行業(yè)和目標客戶，優(yōu)中選優(yōu)，設立清晰、可操作、易執(zhí)行的信貸授信標準。在授信審批階段，通過評級、定價、評估擔保品等環(huán)節(jié)對單筆授信風險進行有效控制。另外，對中小企業(yè)客戶的風險把握上，要重點看“三品”、查“三表”。所謂“三品”：即人品、產(chǎn)品、押品。“三表”：即電表、水表、報關表。與此同時還要與當?shù)卣献鳎哟蟮胤秸畬χ行∑髽I(yè)的政策支持和引導作用，完善和增強中小企業(yè)貸款擔保機構的制度建設和擔保能力，構建中小企業(yè)信用平臺和風險補償機制，化解銀行信貸風險。在業(yè)務開展中，堅持實行雙責制，有效防范道德風險和操作風險。

2.6 提高從業(yè)人員素質，組建有力的營銷團隊。一是實現(xiàn)中小企業(yè)精細化管理。在現(xiàn)有機構分布基礎上，從客戶經(jīng)理入手，加強中小企業(yè)客戶的營銷和貸后精細化管理。這就要求金融機構必須建立一支高素質、戰(zhàn)斗力強的中小企業(yè)金融業(yè)務營銷團隊，必須加強對中小企業(yè)客戶經(jīng)理隊伍建設。積極主動拓展當?shù)貎?yōu)質中小企業(yè)，為金融機構正常經(jīng)營發(fā)展儲備資源。二是建立科學、有效的考核約束激勵機制。在為中小企業(yè)提供金融服務過程中，既要約束又要激勵，處理好“嚴管”與“發(fā)展”的關系，極大調動營銷人員積極性，為中小企業(yè)提供又好又快的金融服務。

2.7 積極爭取政府支持，為中小企業(yè)發(fā)展保駕護航。金融機構在支持中小企業(yè)發(fā)展過程中，積極尋求政府部門支持，比如在信貸風險補償方面，政府應該給予中小企業(yè)信貸損失和政策性保險，在信用環(huán)境建設方面，特別對逃廢銀行債務行為，政府部門應該協(xié)助解決。同時應面向市場，加強政府扶持政策，重點放在增強中小企業(yè)進入市場的能力上，政府扶持中小企業(yè)的核心，應在于消除由于市場失靈和人為政策失當而給中小企業(yè)發(fā)展所造成的不平等環(huán)境，從而提高中小企業(yè)自身進入金融市場的能力。政府及相關部門要積極搭建平臺，提供政策支持，通過加強銀企對接平臺建設，共同緩解中小企業(yè)融資難問題。

參考文獻：

[1]閆大廣.淺談我國商業(yè)銀行信貸風險及其管理[J].價值工程，2010（16）.

第6篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞：戰(zhàn)略轉型；小企業(yè)；信貸制度

中圖分類號：F830.56

文獻標識碼：A

文章編號：1003-9031(2007)07-0072-04

一、小企業(yè)信貸業(yè)務對商業(yè)銀行的重要意義

小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要組成部分，在銷售收入、企業(yè)產(chǎn)值、經(jīng)營利潤等方面約占到全國經(jīng)濟總量的四分之一到三分之一，但卻一直面臨著融資瓶頸問題，尤其是間接融資規(guī)模相對較小。銀行信貸是小企業(yè)外部融資的首選，小企業(yè)為商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉型提供了廣闊的市場空間和無限的發(fā)展?jié)摿?。可以說，小企業(yè)貸款之于銀行，應是“主觀為自己、客觀為企業(yè)”。

1.發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務是商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要舉措。當前，我國已經(jīng)基本建立了市場經(jīng)濟條件下的資本市場框架。除銀行信貸外，股票市場、債權市場、票據(jù)市場以及信托等其它融資渠道日漸豐富和完善，大型企業(yè)融資渠道日漸拓寬，對銀行信貸資金的依賴程度在逐步下降?！懊撁健睍r代的來臨，加之大客戶競爭激烈和利潤空間縮窄，要求商業(yè)銀行必須走出傳統(tǒng)業(yè)務、傳統(tǒng)市場的圈子，改變以大型企業(yè)為主要服務對象的信貸政策，尋找和開辟新的市場與業(yè)務增長點。近年來，國內商業(yè)銀行相繼提出經(jīng)營戰(zhàn)略轉型的目標，就是迎合了這種形式的變化。

2.發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務是優(yōu)化核心經(jīng)營績效指標的重要途徑。商業(yè)銀行通過拓展小企業(yè)客戶，可以提高貸存比例，為剩余資金找出路；介入優(yōu)質小企業(yè)，能夠改善客戶結構，提高資產(chǎn)質量；小企業(yè)信貸業(yè)務一般執(zhí)行利率上浮政策，可以擴大利差水平；對小企業(yè)客戶除收取利息以外，還可以嘗試收取授信額度安排費等做法，對改善收入結構、增加中間業(yè)務收入十分有益，進一步提高ROA和ROE水平。

3.發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務是監(jiān)管部門的管理要求。長期以來，國務院、人民銀行和銀監(jiān)會等中央有關部門一直要求商業(yè)銀行努力拓展中小企業(yè)授信業(yè)務。政府和監(jiān)管機構的態(tài)度很明確，但是多數(shù)商業(yè)銀行做得還不夠好。雖然客戶結構中小企業(yè)的戶數(shù)比例很高，但貸款絕對額及占比卻比較低，而在拓展新的效益增長點時，小企業(yè)又確確實實是一個重要的目標。

二、商業(yè)銀行發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務面臨的障礙

小企業(yè)融資難是個事實，但問題的另一方面是商業(yè)銀行還貸難的問題。當前，商業(yè)銀行發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務主要有以下四個方面的障礙。

1.信息不對稱。與大企業(yè)相比，小企業(yè)由于治理結構不健全，對外財務信息披露不規(guī)范，且經(jīng)營歷史短、信譽積累不足，缺乏品牌及信用歷史發(fā)揮間接傳遞信號的作用，因此在對小企業(yè)的融資過程中，銀企信息不對稱現(xiàn)象更為嚴重。例如，有的小企業(yè)使用兩套財務報表，一套對付銀行，另一套用于自身核算。此外，從道德風險看，少數(shù)小企業(yè)缺乏長期經(jīng)營理念，守法經(jīng)營和信用意識淡薄，有的從借款時就沒有想到歸還，有的在經(jīng)營出現(xiàn)問題時就以各種形式逃廢銀行債務；部分企業(yè)在獲得銀行貸款后隨意改變貸款用途，增加銀行放貸風險。

2.小企業(yè)信用評級比較低。開發(fā)一套先進的小企業(yè)信用評分系統(tǒng)，至少需要上千個同一時期、同一地區(qū)的不良貸款樣本，而中國各地經(jīng)濟差異很大，有關歷史數(shù)據(jù)積累不夠，商業(yè)銀行較為落后的信息技術難以開發(fā)一套能夠讓各分支機構共享的專門小企業(yè)貸款評價系統(tǒng)。在擔保抵押方面，小企業(yè)可抵押物少，抵押物折扣率高；抵押手續(xù)繁瑣、程序復雜，且抵押物的評估登記收費較高，普通小企業(yè)無力承擔；部分中介機構評估不客觀、不公正，且不承擔責任，銀行或企業(yè)主難以接受；一些地方雖有小企業(yè)貸款擔保公司，但資本金小、收費高、擔保面窄，被擔保的品種很少，對小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款擔保的幾乎沒有。

3.銀行成本相對比較高。由于信息不對稱，銀行對小企業(yè)經(jīng)營業(yè)務、經(jīng)濟效益、投資風險、還款信譽和能力的了解比較費勁，付出的搜尋成本較高。小企業(yè)信貸具有筆數(shù)多、金額小、期限一般較短而涉及行業(yè)面比較廣等幾個特點，如果簡單對以往主要對大型企業(yè)經(jīng)營管理模式大規(guī)模的操作小企業(yè)業(yè)務，其結果要么是企業(yè)拒絕在高門檻之外，要么是有很高的風險，不僅業(yè)務難以發(fā)展，而且在控制風險上支付較多的成本。

4.商業(yè)銀行基層機構發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務的動力不足。目前，商業(yè)銀行對于小企業(yè)貸款利差高都已形成共識，且都將拓展小企業(yè)作為戰(zhàn)略轉型的重要內容。但是，這種認識和重視更多地停留在總行、省行等管理層級，多數(shù)銀行還是存在“管理層不愿意干、中層干部不會干、基層員工沒有人干”等突出問題，其主要癥結在于銀行的激勵約束機制以及業(yè)務流程與小企業(yè)貸款的特征并不配套。[1]在實際操作上，由于人力資源配備不足、成本收益核算不清、利率定價技術不精、風險損失責任過大、激勵考核機制缺乏等種種原因，大多基層銀行還是“得過且過”。

三、商業(yè)銀行小企業(yè)信貸制度的現(xiàn)實選擇

要拓寬融資渠道，打開小企業(yè)市場，真正實現(xiàn)小企業(yè)業(yè)務的良性循環(huán)、健康發(fā)展，商業(yè)銀行就必須轉變觀念，積極適應小企業(yè)金融服務的需求，根據(jù)小企業(yè)的特點，對經(jīng)營的組織架構、信貸流程、產(chǎn)品以及服務手段進行全面的改革與創(chuàng)新，實現(xiàn)效率、效益與風險控制的協(xié)調和平衡。

1.明確企業(yè)界定標準。中國銀監(jiān)會《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》中所言之“小企業(yè)”，泛指各類所有制和組織形式的小型企業(yè)及個體經(jīng)營戶。國內商業(yè)銀行執(zhí)行中，基本上按“334”的標準，即工業(yè)企業(yè)滿足職工人數(shù)300人以下、銷售額3000萬元以下、資產(chǎn)總額4000萬以下；其他行業(yè)基本也定在銷售額3000萬元的水平，只是職工人數(shù)在100―300人之間變化，最低的零售業(yè)小企業(yè)銷售額標準上限也在1000萬元。筆者看來，上述標準定得過高，亦過于寬泛。

美國最大的小企業(yè)貸款銀行富國銀行的數(shù)據(jù)顯示，截至2005年末，該行共有小企業(yè)客戶45萬戶，客戶平均銷售額32萬美元，70%的客戶少于5個雇員，客戶平均信貸余額只有2萬美元，平均授信額度5萬美元，平均存款7000美元。[2]與具有十幾年小企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展史、擁有良好信用環(huán)境的富國銀行相比，可以看出國內銀行在小企業(yè)標準的劃分上相當粗放。

只有客戶群體分得更細，才能進行成本收入的核算，才能有助于形成標準化的貸款產(chǎn)品，從而更有效率地篩選企業(yè)。商業(yè)銀行應在進一步深入分析我國國情的基礎上，根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟特點和行業(yè)差異性，不搞“一刀切”，為各個區(qū)域和行業(yè)制定科學、合理、客觀、適當?shù)男∑髽I(yè)界定標準。對于貸款品種的金額，也應根據(jù)各地不同的經(jīng)濟情況進行調整，如在東部發(fā)達地區(qū)，小企業(yè)貸款市場可在500萬元以下細分，西部則可在200萬元以下細分。

2.完善營銷組織架構。一是創(chuàng)新營銷組織。在總、分行層面，專門成立“小企業(yè)公司業(yè)務部”，負責小企業(yè)業(yè)務的組織推進、產(chǎn)品創(chuàng)新、授信政策制定、信貸系統(tǒng)開發(fā)維護、信貸調查組織管理、授信授權審批管理、日常運行風險管理、貸后跟蹤檢查管理、逾期催收組織管理等工作。在支行層面，根據(jù)所處地區(qū)經(jīng)濟特點，選擇小企業(yè)相對集中的網(wǎng)點，重點將小企業(yè)客戶多、資產(chǎn)質量好、管理規(guī)范的支行作為發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務的重點支行、特色支行加以培育；選擇熟悉小企業(yè)經(jīng)營特點和市場環(huán)境、善于與小企業(yè)打交道、具有良好職業(yè)操守與品行的客戶經(jīng)理，經(jīng)過培訓取得從事小企業(yè)信貸業(yè)務資格后，建立專業(yè)的營銷和服務團隊，著力開拓小企業(yè)客戶。

二是拓寬營銷渠道。商業(yè)銀行應積極利用現(xiàn)有網(wǎng)點和客戶資源，挖掘潛在客戶；結合當?shù)乜蛻羧后w的特征，通過政府部門、工商、稅務、中介機構、合作單位等各種渠道獲取更多的客戶信息資源；以產(chǎn)業(yè)鏈為紐帶，通過優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)中的大客戶帶動當?shù)貫橹涮追盏男∑髽I(yè)群體；通過服務熱線和門戶網(wǎng)站宣傳小企業(yè)金融服務產(chǎn)品，建立通暢的市場信息溝通渠道。

三是建立高效的貸款審批機制。小企業(yè)有的時候可能不很在乎定價、收費，而更多地在乎效率和服務。為此，商業(yè)銀行應設立小企業(yè)授信專職審查人員，并在堅持授信風險管理垂直、專業(yè)、獨立原則，實行貸審分離和前后全分開的基礎上，推行分級授權個人簽批制，適當下放貸款權限，細化對各級簽批人的授權標準，對符合市場準入要求的小企業(yè)授信業(yè)務由有權負責人等在各自授權額度范圍內簽批，不再通過貸審會審議，減少審批層級，合理精簡流程，確保小企業(yè)授信申請得到及時處理，較好地滿足小企業(yè)“短、頻、快”的需求特點。

3.加快產(chǎn)品創(chuàng)新步伐。商業(yè)銀行應深入了解區(qū)域經(jīng)濟、行業(yè)和客戶特點，根據(jù)小企業(yè)的生命周期和需求差異，對小企業(yè)市場進行必要的細分，制定符合小企業(yè)客戶特點的市場策略，積極加強小企業(yè)業(yè)務產(chǎn)品的創(chuàng)新，推出符合小企業(yè)不同需求的貸款產(chǎn)品和金融服務。例如，提供在一定時間和金額內隨時提款、隨時償還的循環(huán)使用方式；根據(jù)小企業(yè)現(xiàn)金分期回流的特點，提供整貸零償、零貸零償?shù)馁J款方式，減輕小企業(yè)集中還款的資金調度壓力；在傳統(tǒng)擔保方式基礎上開辟多種擔保途徑，包括經(jīng)營者個人房地產(chǎn)抵押、購進存貨質押、提貨單質押、動產(chǎn)質押、出口退稅賬戶質押、應收賬款轉讓、聯(lián)合擔保、專業(yè)或商業(yè)擔保公司擔保、由法人代表承擔連帶責任等。

4.建立風險管理機制。一是把好行業(yè)和客戶準入關。要切實貫徹國家宏觀產(chǎn)業(yè)金融政策，有重點、有選擇地支持符合國家產(chǎn)業(yè)導向的小企業(yè)，對國家列為限制類、淘汰類行業(yè)企業(yè)、環(huán)保要求不達標的企業(yè)以及列為產(chǎn)能過剩行業(yè)的小企業(yè)須謹慎進入或堅決退出；小企業(yè)信貸政策，要與總體性行業(yè)政策、信貸資產(chǎn)結構調整目標相一致。以大型優(yōu)勢企業(yè)的核心配套企業(yè)、與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展重點相結合的龍頭小企業(yè)、機械制造和能源深加工行業(yè)中持續(xù)成長型小企業(yè)為重點，對一些有穩(wěn)定的生產(chǎn)場所和一定資產(chǎn)規(guī)模和銷售規(guī)模、發(fā)展?jié)摿玫男∑髽I(yè)可大力支持；對流通型小企業(yè)，積極選擇為大中型企業(yè)或支柱產(chǎn)業(yè)配套的經(jīng)銷商或供應商以及符合現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展趨勢且具有明顯競爭優(yōu)勢的商貿物流企業(yè)予以重點支持。對客戶實行“大進大出”法，每年實施動態(tài)化管理，觀測小企業(yè)的動態(tài)發(fā)展與成長性，強制淘汰一定比例的小企業(yè)客戶。

二是科學評判小企業(yè)等級。在收集歷史基礎數(shù)據(jù)基礎上，建立先進的小企業(yè)信用評分系統(tǒng)，對小企業(yè)信用等級分為若干層次，并制定相應的抵押保證類型和貸款利率檔次。在客戶評級方面，不光看報表，也不完全看利潤，更加重視非財務因素的作用，把小企業(yè)的經(jīng)營年限、銷售額、盈利模式、經(jīng)營者品質能力與資信記錄等有關信息納入評級范圍，使信用評級科學合理地反映小企業(yè)的資信狀況和償債能力。

三是嚴格審查第二還款來源。應多采取變現(xiàn)能力強的抵質押措施，同時要對抵質押物的質量、價值及變現(xiàn)能力與可能性作充分的評估、審查；對一些限于當?shù)氐氖袌?、法律與政策環(huán)境，如缺乏必要的登記、交易轉讓、價值評估環(huán)境等的抵質押物，要謹慎對待。對采取擔保方式的，要嚴格審查擔保人的資格、意愿和代償能力；對采用專業(yè)或商業(yè)擔保機構擔保的，要嚴格審查擔保機構的資質，考核擔保機構的經(jīng)營狀況和管理層的綜合能力、財務狀況；對列入當?shù)劂y行業(yè)或監(jiān)管機構“黑名單”的擔保機構，堅決退出與其業(yè)務合作。

四是及時做好貸后監(jiān)控。設置小企業(yè)信貸業(yè)務的風險預警線和控制線，落實專人監(jiān)控小企業(yè)貸款業(yè)務及資產(chǎn)質量的動態(tài)變化狀況，通過書面、電話、電子郵件等方式進行監(jiān)控提示?？蛻艚?jīng)理是授信后監(jiān)控的第一責任人，要在貸款發(fā)放后強化對客戶現(xiàn)金流量的監(jiān)測分析和授信用途的檢查；對保證金的動態(tài)變化、抵質押物保管和價值、權屬的變化、擔保人代償能力的變化等，應在規(guī)定的不定期監(jiān)控周期內進行檢查，并做好相應記錄；對出現(xiàn)風險預警信號等可能危及信貸資產(chǎn)安全的跡象，應及時上報并采取相應的加固保全等挽救措施。

五是控制多頭開戶。通過監(jiān)控小企業(yè)賬戶的結算往來和動態(tài)變化，可以及時獲取企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營動態(tài)和經(jīng)營發(fā)展信息，以便銀行及時采取有針對性的授信方案和措施。對授信余額占其授信總余額50%以上的客戶，應要求其50%以上的結算往來通過本行辦理，并以本行賬號作為銷售、營業(yè)回款賬號。

5.提高綜合收益水平。一是合理確定利率。在貸款定價上，要在遵循風險收益最優(yōu)化原則、優(yōu)化配置原則、盈利性原則、市場導向原則和差別化原則等基本原則的基礎上，充分利用人民幣貸款利率上限放開的市場環(huán)境，建立小企業(yè)貸款利率的風險定價機制，并根據(jù)小企業(yè)自身特點，強調價格的完全風險補償，實行不同客戶的差別定價和動態(tài)調整。應以客戶風險評級為基礎，結合資金成本、授信管理成本、貸款目標收益、資本回報要求以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，確定和調整小企業(yè)貸款利率水平。

二是提高綜合回報。商業(yè)銀行應樹立組合營銷的觀念，通過貸款業(yè)務帶動對小企業(yè)的全面服務，爭取成為小企業(yè)的主辦銀行，努力讓小企業(yè)主及其管理層的高收入人員成為銀行零售業(yè)務客戶；與小企業(yè)簽訂一攬子合作協(xié)議，對包括貸款、存款、結算、網(wǎng)銀、理財、信用卡等在內的各類產(chǎn)品使用情況進行數(shù)量化約定，實現(xiàn)公司銀行業(yè)務與零售銀行業(yè)務、信貸業(yè)務與結算業(yè)務的交叉銷售；同時，還可以參照國外銀行的習慣做法，對小企業(yè)收取合理的貸款安排費、承諾費等，增加中間業(yè)務收入，提高總體收益水平。

6.嚴格授信問責制度。一是建立責任審貸文化。小企業(yè)信貸業(yè)務審查要改變那種層層審批、由貸審會集體審查卻沒有責任文化的貸審制度，實行個人責任審查，制定授信審批雙線制衡原則和授信盡職調查制度。同時，要建立責任追究和問責、免責制度，對小企業(yè)信貸業(yè)務的各項活動進行合規(guī)檢查和審計，并根據(jù)信貸人員的盡職情況和風險的不同成因，注意區(qū)別考察失誤與客觀變化所形成的風險責任，追究或免除有關責任人的相應責任，建立與小企業(yè)貸款業(yè)務相適應的信貸文化。

二是加強業(yè)績專項考核。小企業(yè)信貸風險的特點，決定了貸款銀行必須具備高超的經(jīng)營管理水平和極強的責任心。除引進和培育掌握行業(yè)專業(yè)知識、具備財務基礎知識的客戶經(jīng)理外，商業(yè)銀行還應建立完善的客戶經(jīng)理選拔、培訓、考核和獎懲機制，切實加強對客戶經(jīng)理履職情況的管理和考核。[3]要對小企業(yè)信貸業(yè)務實行單獨的考核與激勵管理，主要考核小企業(yè)信貸業(yè)務拓展效果、運作規(guī)范性、貸款投放、授后管理、綜合收益、資產(chǎn)質量、上報報表報告的及時準確性等內容；把客戶營業(yè)收入的歸行額、當月發(fā)放貸款的筆數(shù)與金額、當月新發(fā)展的客戶數(shù)和新客戶貸款金額、逾期率和損失率、貸款余額和發(fā)放筆數(shù)等指標納入對客戶經(jīng)理的考核內容?？梢越ｍ棸l(fā)展獎勵基金，對小企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展好、管理規(guī)范、資產(chǎn)質量優(yōu)的支行的客戶經(jīng)理、管理者、審查人員予以獎勵。

參考文獻：

第7篇：擔保公司業(yè)務流程范文

關鍵詞：城鄉(xiāng)統(tǒng)籌；長株潭；金融體制創(chuàng)新

中圖分類號：F830.6　文獻標識碼：A　文章編號：1003－7217(2010)06－0033－05

一、引　言

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融對經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮著特有的作用。經(jīng)濟效率的實現(xiàn)和提高，必須借助于金融資源的優(yōu)化配置。城鄉(xiāng)在統(tǒng)籌之下實現(xiàn)共同發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差距，關鍵在于發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟和增加農(nóng)民收入。實踐表明，目前支持我國農(nóng)村發(fā)展的資金大多來源于財政資金，而這些資金不僅在量上不能滿足我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，而且它們不能滿足經(jīng)濟發(fā)展中的對資金需求的多元化，并且在資源的配置上受到限制。因此，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展需要金融來為其融通資金和優(yōu)化配置資源。然而，舊的金融體制若不能適應新的統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的需要，則不僅不能提供適合的強大的金融支持，而且本身也成為了統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展道路上的阻礙。

近年來，長株潭把注意力和重點都放在城市金融的改革上，農(nóng)村金融改革力度較小，特別是真正從提高農(nóng)村金融服務水平，改善農(nóng)村金融環(huán)境，強化農(nóng)村金融支持“三農(nóng)”等核心環(huán)節(jié)上考慮的很少。目前，長株潭仍存在三個方向的問題，即城市金融自身的體制問題、農(nóng)村金融體制的落后和城鄉(xiāng)金融二元化的趨勢加劇，因此，要在城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展背景下，加強長株潭金融體制創(chuàng)新研究就顯得格外重要。

二、文獻綜述

美國經(jīng)濟和金融學家西爾柏(W.L.Silber)在1983年5月發(fā)表了《金融創(chuàng)新的發(fā)展》一文，詳述了金融創(chuàng)新的動因，并用直線程度模型加以說明。他認為金融創(chuàng)新是追求利潤最大化的微觀金融組織為消除或減輕外部對其產(chǎn)生的金融壓制而采取的“自衛(wèi)”行為。西爾柏的理論是從利用微觀經(jīng)濟學對企業(yè)行為分析人手，主要側重于金融企業(yè)與市場拓展相關聯(lián)的金融工具創(chuàng)新和金融交易創(chuàng)新，解釋金融企業(yè)的“逆境創(chuàng)新”，而對與金融企業(yè)相關的市場創(chuàng)新，以及由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境變化而引發(fā)的金融創(chuàng)新皆不適應。事實上，金融創(chuàng)新并非金融企業(yè)的孤立行為，金融創(chuàng)新是經(jīng)濟活動在金融領域內各種要素重新組合的反映。

美國經(jīng)濟學家凱恩(E.J.kane)于1984年提出凱恩規(guī)避型金融創(chuàng)新理論。規(guī)避創(chuàng)新就是指回避各種金融管制的行為，它意味著當外在市場力量和市場機制與機構內在要求相結合，回避各種金融控制和規(guī)章體制時就產(chǎn)生了金融創(chuàng)新行為。凱恩比西爾柏更重視外部環(huán)境對金融創(chuàng)新的影響，他不僅考慮了市場創(chuàng)新的起因，而且還研究了體制創(chuàng)新過程以及二者的動態(tài)過程，把市場創(chuàng)新和體制創(chuàng)新看作是相對獨立的經(jīng)濟力量與政治力量不斷斗爭的過程和結果。但規(guī)避理論似乎太絕對和抽象化地把規(guī)避和創(chuàng)新邏輯地聯(lián)系在一起，與現(xiàn)實有一定差距，這主要表現(xiàn)為凱恩內心所設想的體制創(chuàng)新總是向管制型發(fā)展，而現(xiàn)實卻是體制創(chuàng)新一直主要向以自由放任為基調的市場創(chuàng)新退讓。

J.R.Hicks和J.Niehans認為“金融創(chuàng)新的支配因素是降低交易成本”，即降低交易成本是金融創(chuàng)新的首要動機，交易成本的高低決定金融業(yè)務和金融工具是否具有實際意義；金融創(chuàng)新實質上是對科技進步導致交易成本降低的反應。以S.Da vies，North，Wallis等為代表的制度學派認為，作為體制創(chuàng)新的一部分，金融創(chuàng)新是一種與經(jīng)濟體制互為影響、互為因果的體制變革。其他還有B.Green和J.Ha vpood的財富增長說、J.Gu rley和E.Shaw的金融中介說等等，大多主要側重金融實務而非金融體制，而且創(chuàng)新誘因也都主要針對微觀主體而言。金融體制創(chuàng)新的一個突出特點是，它在很大程度上是由政府或金融當局推進的，盡管許多體制創(chuàng)新的需求來自微觀金融主體，至少就外在體制或非隱性體制的創(chuàng)新而言是這樣的。因此，作為涉及金融整體運行，推動主體較為特殊的金融體制創(chuàng)新，就不能簡單地主要基于微觀層面對其誘因加以分析和概括。

三、金融體制創(chuàng)新方式

從金融體制創(chuàng)新的內容看，它主要包括金融交易體制創(chuàng)新、金融組織體制創(chuàng)新和金融保障體制創(chuàng)新三個層面。

1.金融交易體制創(chuàng)新，即圍繞著金融交易運作方式進行的體制創(chuàng)新。創(chuàng)造新的金融交易載體，改變金融交易流程，增加金融交易的形式，啟動新的金融交易資源等，都可以看作是金融交易體制創(chuàng)新的內容。如高曉慧認為，與金融運作機制有關，涉及金融運行的協(xié)調組織方式的體制創(chuàng)新歸入金融交易體制創(chuàng)新的范疇，這顯然將概念進行了擴大，將金融組織體制創(chuàng)新的邊界模糊化了。我們認為金融交易體制創(chuàng)新應僅指與金融工具、金融產(chǎn)品相關的內容，即狹義金融創(chuàng)新概念。

2.金融組織體制創(chuàng)新，即圍繞著金融組織方式，包括其結構優(yōu)化的目的而進行的創(chuàng)新。這里所說的金融組織，不僅指各類金融機構，還包括金融市場和所有交易的參與者。金融組織首先必須具有明晰的、受到體制保護的產(chǎn)權組織方式，從而奠定進行有效競爭的基礎。同時，在金融交易過程中還必須形成廣泛的分工，這既需要直接的主體易組織，也需要各種各樣的中介、管理機構。不同的金融組織承擔著不同的金融職能，負責完成不同的金融活動。顯然，各類金融組織是否存在著明確的產(chǎn)權邊界和有效的產(chǎn)權實現(xiàn)形式，在組織職能上是否健全，從事金融活動的空間、介入金融過程的方式是否存在科學的界定與保護，以及其整體上的比例結構關系是否能夠保證有效的分工合作實現(xiàn)，直接決定著金融運行的方式、規(guī)模、成本與效率。

3.金融保障體制創(chuàng)新，即圍繞著保障社會金融活動按照特定的交易、組織體制安全和高效運行而進行的體制創(chuàng)新。金融保障體制包括各種旨在保障一般金融交易活動公平、順利地進行，提高金融運行效率特別是維護金融秩序、防范金融風險、保護金融當事人權益的金融法律、規(guī)章與政策干預準則，其中的核心部分是金融監(jiān)管體制。金融監(jiān)管體制創(chuàng)新的重點在于，在鼓勵金融組織、金融市場創(chuàng)新的基礎上，實行保護性管制和預防性管制，而不是一般性的壓制。一定的金融監(jiān)管及其它保障性體制均有其特定的適用背景，當背景條件發(fā)生變化，以及出現(xiàn)新的風險因素時，金融保障體制本身必須進行相應的調整乃至創(chuàng)新。

以上三個方面全面概括了金融體制創(chuàng)新的基本范疇。金融交易體制可理解為金融業(yè)務和工具的微觀創(chuàng)新，屬狹義金融創(chuàng)新的范疇；金融組織體制創(chuàng)新對應著金融主體創(chuàng)新概念；金融保障體制則對應著金融管制和金融基礎設施概念。

四、長株潭金融體制在支持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展上存在的問題

(一)城市金融難以為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展提供足夠的支持

城市金融是長株潭金融的核心和主體。目前，

長株潭城市金融發(fā)展水平與統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的需要還存在一定的差距，主要表現(xiàn)在：

1.金融市場還不夠完善。(1)長株潭既沒有全國性的金融交易市場，也缺少區(qū)域性的金融市場，極大限制了其籌融資功能。(2)新型金融市場創(chuàng)新不夠，缺少對新型金融產(chǎn)品交易的服務能力，市場交易工具和交易手段也比較有限，交易規(guī)模小。(3)金融市場的輻射功能有待增強，包括票據(jù)市場、信貸市場、貨幣市場、產(chǎn)權交易市場、保險市場等對周邊區(qū)域輻射力均較弱。另外，金融產(chǎn)業(yè)發(fā)育程度偏低，金融業(yè)增加值占經(jīng)濟總量比重偏低。以長沙市為例，2009年長沙市金融業(yè)增加值占GDP和第三產(chǎn)業(yè)的比重分別為3.3％和6.7％。自1995年以來，長沙金融業(yè)增加值增長速度一直低于全市經(jīng)濟發(fā)展速度，金融業(yè)占GDP的比重由1994年的6.9％下降到2009年的3.3％，呈現(xiàn)了不斷下降的趨勢。

2.融資結構失衡嚴重，融資渠道狹窄。產(chǎn)業(yè)發(fā)展及固定資產(chǎn)的投資資金主要來源于自籌資金，第二或第三位才是金融信貸資金，通過資本市場進行直接融資的比重更小。以長沙市為例，2009年長沙城鎮(zhèn)以上的固定資產(chǎn)投資資金中，自籌資金的比率占到了65.9％，而通過信貸獲得的資金比重僅占10.85％，通過資本市場發(fā)行債券直接融資獲得的資金比重僅僅只有0.2％。截止2010年3月24日，長株潭實驗區(qū)38家上市公司直接融資與間接融資的比例為9.6：90.4，可見直接融資比例過小，資本市場不發(fā)達，融資結構過度依賴于銀行貸款，不利于滿足多類型的融資需求。

3.金融中介服務機構發(fā)育水平較低。全市中介服務機構不僅數(shù)量少，質量也不高，信用評估公司的公信度有待增強。目前，湖南省資本金在5千萬元～1億元之間的擔保公司有5家，1億元以上的只有1家。117家信用擔保機構的資本金只有27.2億元，累計擔保貸款為153億元，放大倍數(shù)僅為5.6倍，大大低于浙江等沿海發(fā)達地區(qū)，也低于國際通行水準(10倍左右)，客觀上限制了擔保企業(yè)的融資擔保能力。

(二)貧血的農(nóng)村金融阻撓了城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展

從經(jīng)濟發(fā)展鏈條上看，長株潭農(nóng)村金融長期的金融貧血和資金外流形成了真空，而拉動經(jīng)濟增長的三駕馬車中，低消費和低投資也勢必只能拉動經(jīng)濟的低增長，如圖1所示，這些因素都使農(nóng)村金融落入了惡性循環(huán)的怪圈。隨著每一輪的循環(huán)往復，不僅更加惡化了農(nóng)村的金融生態(tài)，而且拉大了城鄉(xiāng)經(jīng)濟的差距，這勢必會阻撓城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。

(三)城鄉(xiāng)金融二元化趨勢已成統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的重要制約因素

從市場角度看，金融要素的逐利選擇必然導致金融機構的社會責任與其經(jīng)濟人身份選擇處于兩難的窘境。長期以來，以金融為主的生產(chǎn)要素在城鄉(xiāng)之間的發(fā)展極不平衡，商業(yè)金融機構在農(nóng)村市場基本是只吸儲，不放貸，并最終撤離了農(nóng)村市場，這樣便造成大量資金向城市轉移。農(nóng)村金融資源流失使城鄉(xiāng)收入差距擴大，并進一步加劇了農(nóng)村金融資源的流失。以長株潭城鄉(xiāng)金融服務覆蓋為例，2005年湖南省國有控股商業(yè)銀行的農(nóng)村機構數(shù)為715家，為機構總數(shù)的27％，2007年國有控股商業(yè)銀行的農(nóng)村機構數(shù)減少到了594家，僅為機構總數(shù)的25％，農(nóng)村機構數(shù)占比僅在兩年的時間內就下降了2％。此外，股份制銀行和政策性銀行在農(nóng)村并沒有設立機構。農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融中占主體地位，但是由于農(nóng)信社的很多歷史問題導致的先天不足，再加上改革并未完成，農(nóng)村信用社從村莊撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和縣城集中。村級金融服務成為空白點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下金融業(yè)務幾乎由農(nóng)村信用社獨家壟斷，縣域金融競爭很不充分，城鄉(xiāng)金融服務的覆蓋率差距拉大，出現(xiàn)“一社難支三農(nóng)”的局面。

五、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展：長株潭實驗區(qū)金融制度創(chuàng)新的對策

長株潭實驗區(qū)的金融制度創(chuàng)新可以這樣初步計劃：2008～2020年，用13年左右的時間建成與經(jīng)濟發(fā)展要求相適應的，符合現(xiàn)代市場經(jīng)濟要求的，機構健全、市場主體完備、體系合理、創(chuàng)新活躍、服務便捷、市場發(fā)達、交易自由、輻射能力強勁的以長株潭為核心的現(xiàn)代金融制度。具體分“三步走”：“三年打基礎，八年建框架，十三年基本建成”。即：2008年～2010年，打好基礎，包括取得必要的“政策條件”，或者中央“開放”，或者長株潭實驗區(qū)先行試點；到2015年，形成區(qū)域性金融市場的基本框架；到2020年，基本建成符合總體目標要求的區(qū)域性金融市場。其具體措施可以從以下三個層面來考慮：

(一)金融交易體制創(chuàng)新

1.發(fā)展產(chǎn)權交易市場，建設柜臺交易市場。湖南省產(chǎn)權交易所分屬財政、國資、國土、科技等不同部門管理，條塊分割、多頭監(jiān)管，不能統(tǒng)一協(xié)調運作；各市州產(chǎn)權交易機構也由于缺乏統(tǒng)一的監(jiān)督管理、統(tǒng)一的交易規(guī)則，彼此之間的業(yè)務合作層次低，加之仍未出臺產(chǎn)權交易管理辦法，缺乏法律支撐。因此，必須建設全省統(tǒng)一的產(chǎn)權交易平臺，整合長株潭產(chǎn)權交易機構，成立長株潭聯(lián)合產(chǎn)權交易所，使之成為長株潭地區(qū)涵括國有產(chǎn)權、行政事業(yè)類資產(chǎn)處置、金融資產(chǎn)、技術產(chǎn)權、破產(chǎn)財產(chǎn)交易等有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn)交易的統(tǒng)一平臺，進而在條件成熟時統(tǒng)一全省產(chǎn)權市場。同時，盡快出臺《長株潭地區(qū)產(chǎn)權市場管理辦法》，通過立法實現(xiàn)長株潭地區(qū)產(chǎn)權交易的統(tǒng)一監(jiān)管機構、統(tǒng)一交易規(guī)則、統(tǒng)一信息、統(tǒng)一鑒證管理、統(tǒng)一收費標準。

2.在國家證管部門和地方政府的共同監(jiān)管下，構建長株潭試驗區(qū)非上市公司股權互聯(lián)網(wǎng)登記托管管理系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)直接轉讓服務系統(tǒng)，直接服務于長株潭試驗區(qū)非上市股份公司，尤其是中小型高新科技企業(yè)廣大投資者和企業(yè)，解決公司股份管理、公司信息和股權轉讓信息披露、股權流動結算、投資退出、權益維護問題。

3.加大對期貨業(yè)的支持力度，加快期貨業(yè)發(fā)展步伐。長株潭地區(qū)現(xiàn)有4家期貨公司，規(guī)模小，發(fā)展慢；投資者數(shù)量有限，投資規(guī)模小，專業(yè)投資管理公司和經(jīng)紀人隊伍還沒有建立和規(guī)范；省內企業(yè)參與和利用期貨市場的程度低；相關部門和行業(yè)對期貨業(yè)的支持力度不夠。要在充分調查研究的基礎上，做好期貨業(yè)發(fā)展規(guī)劃。要以推動稻谷、生豬等大宗產(chǎn)品上市交易為著力點，出臺優(yōu)惠政策，盡可能多地設立優(yōu)勢品種交割倉，鼓勵有實力、經(jīng)營規(guī)范的戰(zhàn)略投資者通過增資擴股、兼并重組等方式對期貨業(yè)進行整合，支持相關企業(yè)參與期貨市場套期保值，擴大投資者教育范圍，探索設立期貨業(yè)發(fā)展基金，為加快長株潭地區(qū)期貨業(yè)發(fā)展奠定堅實的基礎。

(二)金融組織體制創(chuàng)新

1.支持和鼓勵更多的企業(yè)到境內外上市。目前，全國境內上市公司的市值占GDP的比重已達到158％，而我省的這一比重僅為46％，不及全國平均值的1／3。若以長株潭為單位計算，這一比重仍達不到全國平均水平。因此，要制訂優(yōu)惠政策，出臺推進企業(yè)上市融資的政策措施，要象重視招商引資一樣重視資本市場，象支持國企改革一樣支持上市融

資。著力推進即將成立的華融瀟湘銀行、省內3家證券公司等金融機構上市，優(yōu)化我省上市公司結構。要抓住創(chuàng)業(yè)板已推出的機遇，做好相關準備工作。推動一批具有持續(xù)增長能力和成長潛力的創(chuàng)業(yè)型、科技型中小企業(yè)進行股份制改造，明晰產(chǎn)權關系，完善治理結構，爭取更多企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市融資。長株潭城市群擁有3個國家級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，1個國家級軟件產(chǎn)業(yè)園和中部唯一的國家級生物醫(yī)藥園，園區(qū)內擁有一大批高成長型高新技術企業(yè)，現(xiàn)在處于高速發(fā)展擴張期，有強烈的融資需求。三市要及早籌劃，對園區(qū)的企業(yè)分類排隊，力爭到2011年有20家企業(yè)在創(chuàng)業(yè)板上市。

2.推動更多企業(yè)發(fā)行債券，籌措發(fā)展資金?？梢栽陂L株潭產(chǎn)業(yè)集群中挑選一批節(jié)能減排型的中小企業(yè)，申報發(fā)行長株潭中小企業(yè)集合式企業(yè)債券和集合式短期融資券，緩解中小企業(yè)發(fā)債難的問題。同時，積極向中央爭取在長株潭開放債券市場及發(fā)行各種新品種債券的試點，盡快推出信用債券、抵押債券、質押債券等品種。適當放寬長株潭試驗區(qū)企業(yè)申報債券發(fā)行的條件。

3.發(fā)展和引進創(chuàng)業(yè)投資基金，解決企業(yè)資本金短缺問題。鼓勵發(fā)展各類產(chǎn)業(yè)基金，吸引更多的社會資金參與長株潭兩型社會建設。設立長株潭地區(qū)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導基金，專項用于引導創(chuàng)業(yè)或產(chǎn)業(yè)投資機構，向我省有發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)中小企業(yè)和高成長性的中小企業(yè)投資，先期重點放在長株潭地區(qū)。

4.組建金融控股集團，發(fā)展非銀行金融機構，以提高我省金融企業(yè)經(jīng)營績效和治理效率，有效提升我省區(qū)域金融的市場化水平和輻射吸納能力，打造長株潭地區(qū)金融的核心競爭力，為地方經(jīng)濟建設和優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、優(yōu)質企業(yè)發(fā)展壯大提供有力支撐和全面的現(xiàn)代化金融服務。

(三)金融保障體制創(chuàng)新

1.引導證券公司規(guī)范發(fā)展，充分發(fā)揮其在建設多層次資本市場中的作用。一是要進一步完善證券公司風險控制體系，建立健全企業(yè)內控機制。二是要結合地方經(jīng)濟發(fā)展，培育和完善區(qū)域內證券公司業(yè)務體系，提高證券公司非經(jīng)紀業(yè)務份額，增強抗風險能力。三是要建立健全政府引導、企業(yè)參與的證企投融資交流渠道，為長株潭地區(qū)企業(yè)的融資和再融資提供服務。四是要繼續(xù)遵循“政府引導、市場化運作”的原則，推動區(qū)域內證券公司通過增資擴股、兼并重組、融資上市等形式做大做強。

2.大力實施金融人才發(fā)展戰(zhàn)略，積極培養(yǎng)、引進各類金融專業(yè)人才、監(jiān)管人才和復合型人才。充分發(fā)揮長株潭地區(qū)高校作用，支持金融機構與高校、科研機構合作，建立各種金融研究機構。加強對金融從業(yè)人員的培訓，加大金融企業(yè)對外交流合作的力度，提高從業(yè)人員的思想政治素質、業(yè)務素質和職業(yè)道德素質。積極鼓勵長株潭實驗區(qū)內金融企業(yè)引進國內外高級金融人才擔任中、高層管理職務，提升企業(yè)資本水平。

3.創(chuàng)新地方金融機構，爭取國家相關政策支持。成立長株潭一體化金融工作領導小組，統(tǒng)一金融行業(yè)的機構設置、級別確定、業(yè)務流程、授權授信等，完善統(tǒng)一、高效、安全的支付清算系統(tǒng)。發(fā)展地方金融機構，組建長株潭開發(fā)銀行，積極引進外資銀行在三市設立分支機構或代表處，推進農(nóng)村信用社產(chǎn)權制度改革，建立農(nóng)業(yè)貸款收益補償機制和風險補償機制。支持具備條件的企業(yè)集團成立財務公司，發(fā)展金融租賃公司，培育產(chǎn)業(yè)投資基金，擴大直接融資規(guī)模。建立三地一體的信用征信與監(jiān)管體系，實行企業(yè)黑名單警示通報制度，共同打造信用長株潭。

參考文獻：

[1]蔡四平，岳意定，中國農(nóng)村金融組織體系重構――基于功能視角的研究[M]，北京；經(jīng)濟科學出版社，2007，5

[2]吳曉靈，以有效農(nóng)業(yè)金融政策促進農(nóng)業(yè)優(yōu)質快速發(fā)展[J]，人大復印資料《金融與保險》，2004，(1)：33―36

[3]武森林，打破城鄉(xiāng)二元結構統(tǒng)籌發(fā)展城鄉(xiāng)關系[J]發(fā)展，2009，(2)：83

[4]TFAD，Rural financial serviCes in china[R]，Thrnadc study，VoItlme 1一Main Report，1，December 2001，NO.1147－CN Rev

[5]Knight，John and una Song Tbe Rural-urban divide，economicdisparities and interactioiis in china[M]，Oxford?New York：Oxford UIliversity Press，1999

[6]周業(yè)安，金融市場的制度與結構[M]，北京；中國人民大學出版牡，2005，

[7]W.L.silbeL Fmaildal innovation[M]，D.C.Heath，LexingtenPress，1983

[8]Karle，E.J.Thes & LMess，how did it happen?[M]，washing-ton，DC#Urban Institute Ptess，1989，

[9]Hicks，J.R.A suggestion for simplifying the theory of money[J]，Review of Economtes and statistics，1956，