保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

以改革為動(dòng)力，推進(jìn)保險(xiǎn)公司內(nèi)部各項(xiàng)管理制度的創(chuàng)新

越來越多的人已經(jīng)認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)公司的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)主要取決于公司的人才技術(shù)優(yōu)勢(shì)和組織管理優(yōu)勢(shì)，而不只是傳統(tǒng)的資源優(yōu)勢(shì)和資金優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)資源配置和經(jīng)營管理能力的差異性以及保險(xiǎn)公司利用這些資源的獨(dú)特方式，形成了公司各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和比較優(yōu)勢(shì)。建立內(nèi)控制度和管理制度的目的是提高保險(xiǎn)公司的自我約束意識(shí)，防范和及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制，確保正確反映公司的經(jīng)營效益，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。健全有效的內(nèi)控制度可以監(jiān)督和彌補(bǔ)公司管理中可能存在的缺陷，使公司在市場(chǎng)環(huán)境變化和人員素質(zhì)參差不齊的情況下，實(shí)現(xiàn)公司的市場(chǎng)經(jīng)營目標(biāo)。

保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)應(yīng)注重體制創(chuàng)新和機(jī)制創(chuàng)新，可以參照國際先進(jìn)的管理模式進(jìn)行公司內(nèi)部管理體制的改革創(chuàng)新，比如公司價(jià)值鏈管理、組織結(jié)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)績(jī)效管理、客戶關(guān)系管理、公司價(jià)值管理、銷售渠道管理、服務(wù)質(zhì)量管理、公司品質(zhì)管理、人力資源管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理等。

2003年車險(xiǎn)管理制度改革是保險(xiǎn)業(yè)的一次創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和實(shí)踐創(chuàng)新，對(duì)國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)改革的深化、保險(xiǎn)公司經(jīng)營增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整以及促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)快速健康穩(wěn)定發(fā)展將產(chǎn)生重大。保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)車險(xiǎn)管理制度改革對(duì)公司的經(jīng)營管理體制所帶來的影響，最大限度地引入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過改革創(chuàng)新推動(dòng)公司按照市場(chǎng)規(guī)則提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

按照公司內(nèi)控管理制度的要求，保險(xiǎn)公司總分支公司之間應(yīng)該建立嚴(yán)格的管控機(jī)制和費(fèi)率反饋機(jī)制，總公司對(duì)分支公司的經(jīng)營活動(dòng)必須做到心中有數(shù)，及時(shí)指導(dǎo)，監(jiān)控到位；應(yīng)建立嚴(yán)格的核保和核賠分離制度，必要的審核制度和檢查制度；對(duì)分支公司擅自越權(quán)和違法違規(guī)行為以及違反公司內(nèi)控管理制度的行為，必須認(rèn)真進(jìn)行監(jiān)督和檢查，加大處罰力度，還應(yīng)及時(shí)修改和完善內(nèi)控管理制度。

以監(jiān)管為核心，監(jiān)控和指導(dǎo)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)

加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度建設(shè)的目的是在新的市場(chǎng)和環(huán)境下，將以往保險(xiǎn)監(jiān)管部門的部分監(jiān)管責(zé)任轉(zhuǎn)變?yōu)楸ｋU(xiǎn)公司的管理責(zé)任。保險(xiǎn)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任是保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，保證投資人的正當(dāng)投資回報(bào)權(quán)益不受侵害，監(jiān)督保險(xiǎn)公司合法合規(guī)經(jīng)營并具備足夠的償付能力。以往這種監(jiān)管職能是通過對(duì)保險(xiǎn)公司現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的例行檢查來實(shí)現(xiàn)的，但由于保險(xiǎn)公司管理體制和業(yè)務(wù)經(jīng)營復(fù)雜程度的提高，保險(xiǎn)監(jiān)管部門例行檢查和抽查的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、即時(shí)性和有效性遇到了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，增大了保險(xiǎn)有效監(jiān)管的難度。在國際化競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的大背景下，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須認(rèn)真研究如何充分發(fā)揮保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度的積極作用，將保險(xiǎn)公司的內(nèi)控管理制度建設(shè)作為強(qiáng)化監(jiān)管的重要，加強(qiáng)事后監(jiān)管和償付能力監(jiān)管。保險(xiǎn)公司則應(yīng)該認(rèn)真檢討和審視公司內(nèi)控管理制度執(zhí)行的現(xiàn)狀，增強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、投資等方面的風(fēng)險(xiǎn)管理，完善和彌補(bǔ)內(nèi)控管理制度方面的缺陷和不足。

國際上一般將內(nèi)部控制按職能劃分為內(nèi)部控制和內(nèi)部管理控制兩類。前者包括涉及直接與財(cái)產(chǎn)保護(hù)和財(cái)務(wù)記錄可靠性有關(guān)的所有和程序，包括分支機(jī)構(gòu)授權(quán)和批準(zhǔn)制度、責(zé)任分離制度以及對(duì)財(cái)產(chǎn)的實(shí)物控制和內(nèi)部審計(jì)等。后者包括與管理層業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)的計(jì)劃、決策程序、控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制手段、信息交流、監(jiān)督管理以及各種內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行狀況等。

保險(xiǎn)公司總公司必須全面掌握分支公司的有關(guān)情況，如分支公司經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)模是否相適應(yīng)，內(nèi)控管理制度建設(shè)是否完備和完善，權(quán)利與責(zé)任的平衡是否對(duì)稱，重要職能和關(guān)鍵崗位的設(shè)立是否相互制約，獨(dú)立的內(nèi)部稽核和公正的外部審計(jì)是否健全等。所有這些內(nèi)容要求保險(xiǎn)公司必須建立完善的內(nèi)控管理體系，提高操作效率，確?，F(xiàn)有規(guī)章制度的執(zhí)行，同時(shí)，保險(xiǎn)監(jiān)管部門必須對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真檢查和監(jiān)督指導(dǎo)。

以競(jìng)爭(zhēng)為手段，建立內(nèi)外資保險(xiǎn)公司競(jìng)爭(zhēng)合作機(jī)制

保險(xiǎn)公司應(yīng)該具備全球化的戰(zhàn)略眼光和合作意識(shí)，提高公司的經(jīng)營管理水平和質(zhì)量，積極主動(dòng)地參與業(yè)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)與合作。如何在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中獲得最低成本、最佳產(chǎn)品、最優(yōu)服務(wù)、最大份額、最高利潤，是內(nèi)外資保險(xiǎn)公司共同追求的目標(biāo)。保險(xiǎn)公司共同開發(fā)和利用保險(xiǎn)資源、保險(xiǎn)、保險(xiǎn)信息，以及保險(xiǎn)公司在經(jīng)營過程中加強(qiáng)合作，是國際化經(jīng)營的必然要求和發(fā)展趨勢(shì)。從管理的層面上看，外資保險(xiǎn)公司在內(nèi)控管理制度建設(shè)方面的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)值得國內(nèi)保險(xiǎn)公司和借鑒。首先，內(nèi)外資保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)國際通行的內(nèi)控管理制度的信息溝通和交流，增強(qiáng)公司管理者對(duì)加強(qiáng)內(nèi)控管理的意識(shí)；其次，應(yīng)注重公司內(nèi)控管理水平和質(zhì)量的提高，以適應(yīng)競(jìng)爭(zhēng)與合作的要求；第三，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)無序競(jìng)爭(zhēng)的管控，在管理創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新等方面開展競(jìng)爭(zhēng)活動(dòng)；最后，共同營造一種合作創(chuàng)新、共同發(fā)展的協(xié)作精神和協(xié)作方式。

以管理為目標(biāo)，提高公司經(jīng)營管理的整體水平

保險(xiǎn)公司的組織結(jié)構(gòu)是保證公司各部門和總分支公司各司其職、有序結(jié)合、分工明確和有效運(yùn)作的組織保障。合理的組織管理結(jié)構(gòu)可以把分散的力量聚集成為強(qiáng)大的集體力量；可以使保險(xiǎn)公司每個(gè)員工的工作職權(quán)在組織管理結(jié)構(gòu)中以一定形式固定下來，保證保險(xiǎn)公司經(jīng)營活動(dòng)的連續(xù)性和穩(wěn)定性；有利于明確經(jīng)營者的責(zé)任和權(quán)利，避免相互推諉，克服官僚主義，提高工作效率；可以確保公司領(lǐng)導(dǎo)制度的實(shí)現(xiàn)。

圍繞風(fēng)險(xiǎn)控制和增進(jìn)效益兩個(gè)目標(biāo)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)控管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力，在日益開放的經(jīng)營環(huán)境中立于不敗之地。一是應(yīng)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并以此為核心，嚴(yán)格控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證其業(yè)務(wù)收益的穩(wěn)定，滿足被保險(xiǎn)人日益增長(zhǎng)的保險(xiǎn)需求；二是運(yùn)用高新技術(shù)手段和先進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行的預(yù)測(cè)，有效進(jìn)行公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理；三是完善保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制，對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)控，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋系統(tǒng)，提高公司經(jīng)營效益；四是完善公司內(nèi)控管理制度，用制度管人、管機(jī)構(gòu)、管業(yè)務(wù)、管經(jīng)營，并接受保險(xiǎn)監(jiān)管部門的指導(dǎo)和檢查。

以服務(wù)為理念，提升產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的含量

產(chǎn)品創(chuàng)新能力反映了公司管理和競(jìng)爭(zhēng)水平。保險(xiǎn)產(chǎn)品的系列結(jié)構(gòu)、規(guī)格品種，特別是產(chǎn)品更新?lián)Q代的頻度，與保險(xiǎn)公司產(chǎn)品管理能力的高低有著十分重要的關(guān)系，因此，根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)的客觀需要，保險(xiǎn)公司都把優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增加和更新產(chǎn)品作為提高其管理水平和國際競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要方面。但同時(shí)我們必須看到，國內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)中仍然不同程度地存在著保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)雷同、業(yè)務(wù)單一、創(chuàng)新不足、粗放經(jīng)營等。

隨著新《保險(xiǎn)法》的實(shí)施，保險(xiǎn)監(jiān)管部門放松了對(duì)保險(xiǎn)條款費(fèi)率的管制，保險(xiǎn)公司有了更大的條款費(fèi)率制定權(quán)。因此，在日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，保險(xiǎn)公司應(yīng)該跳出傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)框架，認(rèn)真市場(chǎng)需求，建立推進(jìn)產(chǎn)品更新?lián)Q代的產(chǎn)品管理制度，加速開發(fā)公司自身的產(chǎn)品系列，提高公司產(chǎn)品的國際化、多樣化、專業(yè)化水平，努力開拓各種市場(chǎng)空間。培養(yǎng)適應(yīng)產(chǎn)品創(chuàng)新的人才隊(duì)伍，造就一支掌握產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理技能和方法的高素質(zhì)管理隊(duì)伍，這是完善保險(xiǎn)公司管理水平和內(nèi)控機(jī)制的前提。

科技創(chuàng)新引導(dǎo)保險(xiǎn)公司的服務(wù)創(chuàng)新。保險(xiǎn)公司應(yīng)在現(xiàn)有的基礎(chǔ)上，加快化和化建設(shè)的步伐，促進(jìn)辦公自動(dòng)化，豐富和拓展電子商務(wù)和網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)以及由此延伸的服務(wù)手段和領(lǐng)域，提高保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)處理能力和運(yùn)作效率，以高效、快捷、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，積極參與保險(xiǎn)業(yè)的國際和國內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)。

加強(qiáng)人管理制度可以促進(jìn)服務(wù)質(zhì)量提升。新《保險(xiǎn)法》修改的一個(gè)重要是，加重了保險(xiǎn)公司對(duì)保險(xiǎn)中介入和中介業(yè)務(wù)管理的責(zé)任和管理責(zé)任。保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)中介業(yè)務(wù)的實(shí)際，制定相應(yīng)的保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)和完善對(duì)保險(xiǎn)中介業(yè)務(wù)的管理。

，保險(xiǎn)公司間競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)不再是產(chǎn)品的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，而是服務(wù)質(zhì)量和方式的競(jìng)爭(zhēng)。只有通過高質(zhì)、高效、高附加值的服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，才能將各種保險(xiǎn)產(chǎn)品更快更好地送達(dá)顧客，才有利于擴(kuò)大和穩(wěn)定客戶關(guān)系，占有更高的市場(chǎng)份額。

提高保險(xiǎn)服務(wù)質(zhì)量的關(guān)鍵是靠保險(xiǎn)公司服務(wù)意識(shí)的增強(qiáng)，靠保險(xiǎn)公司服務(wù)的創(chuàng)新。我國加入世界貿(mào)易組織后，保險(xiǎn)業(yè)的體制、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、管理、人事分配制度等方面的改革，歸根結(jié)底都將落在服務(wù)的創(chuàng)新上，因此，提高保險(xiǎn)服務(wù)與促進(jìn)保險(xiǎn)發(fā)展是相輔相成的，是保險(xiǎn)公司在今后激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中能否立于不敗之地的客觀要求。保險(xiǎn)公司要高度重視售前服務(wù)、售中服務(wù)、售后服務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，遵循公司的工作流程和管理制度，不能因人而異，降低服務(wù)水平和質(zhì)量。以效益為中心，用內(nèi)控制度管控公司所有經(jīng)營行為

保險(xiǎn)公司的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化，這就需要保險(xiǎn)公司對(duì)其分支公司的管理層進(jìn)行監(jiān)督，保證分支公司的管理層能夠按照公司的既定目標(biāo)履行職責(zé)，有序、有效地開展業(yè)務(wù)，確保公司的經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。以實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化為基礎(chǔ)的管理是一個(gè)綜合的管理工具，它可以推動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值的觀念深入到公司一線員工中去，用效益的觀點(diǎn)，通過內(nèi)控管理制度和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)施，監(jiān)督和控制公司管理層的經(jīng)營行為。內(nèi)控管理制度是保險(xiǎn)公司經(jīng)營效益實(shí)現(xiàn)的保證，而分支公司的管理層既是相關(guān)制度的制定者，又是執(zhí)行者，他們的經(jīng)營行為直接內(nèi)控管理制度的執(zhí)行績(jī)效。

第2篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

【關(guān)鍵詞】　保險(xiǎn)企業(yè)；管理制度；保險(xiǎn)監(jiān)管

前言：當(dāng)前許多的保險(xiǎn)企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到人才技術(shù)優(yōu)勢(shì)與組織管理優(yōu)勢(shì)對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的影響，這已經(jīng)不再是傳統(tǒng)意義上的資金與資源優(yōu)勢(shì)。保險(xiǎn)企業(yè)利用經(jīng)營管理能力與保險(xiǎn)資源配置、獨(dú)特的資源利用方式，進(jìn)而形成獨(dú)具企業(yè)特色的競(jìng)爭(zhēng)與比較優(yōu)勢(shì)。為了增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)自我約束能力，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，使保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營效益得到正確反映，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部機(jī)制的相互制衡，彌補(bǔ)企業(yè)管理缺陷，實(shí)現(xiàn)企業(yè)市場(chǎng)經(jīng)營目標(biāo)，本文通過建設(shè)嚴(yán)密的保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控進(jìn)行探討，以期為我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展做出有益貢獻(xiàn)。

1建立保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)控的作用

建立保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控首先要重視企業(yè)機(jī)制創(chuàng)新與體制創(chuàng)新，企業(yè)可參照先進(jìn)的國際管理模式實(shí)行保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部管理體制改革與創(chuàng)新，例如：組織機(jī)構(gòu)管理、人力資源管理、客戶關(guān)系管理、企業(yè)價(jià)值鏈管理、激勵(lì)約束機(jī)制管理以及業(yè)務(wù)績(jī)效管理等。

1.1　2003年的車險(xiǎn)管理制度改革就是保險(xiǎn)業(yè)一次體制、管理、時(shí)間以及理論上的創(chuàng)新，這是對(duì)我國保險(xiǎn)業(yè)改革的進(jìn)一步深化、實(shí)現(xiàn)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營方式的一大轉(zhuǎn)變、同時(shí)這也是對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步調(diào)整以及保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的有效助動(dòng)力。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)對(duì)車險(xiǎn)管理制度改革造成的影響作出及時(shí)的應(yīng)對(duì)，并將市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制最大限度引入，充分利用改革創(chuàng)新來提高企業(yè)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。

1.2保險(xiǎn)企業(yè)的總分支公司間應(yīng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)控管理制度建立嚴(yán)格的企業(yè)管控機(jī)制與費(fèi)率反饋機(jī)制，必須實(shí)現(xiàn)總公司對(duì)分公司經(jīng)營活動(dòng)的統(tǒng)籌規(guī)劃、監(jiān)控到位；建立嚴(yán)密的保賠相分離的制度，而且還應(yīng)有相應(yīng)的檢查和審核制度；并實(shí)現(xiàn)對(duì)違法違規(guī)的企業(yè)行為實(shí)施必要的嚴(yán)格的管制，對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格的檢查與監(jiān)督，并對(duì)內(nèi)控管理制度進(jìn)行及時(shí)修改與完善。

2建立以監(jiān)管為中心的企業(yè)內(nèi)控管理制度

建立符合新市場(chǎng)與法律環(huán)境的保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)控管理制度，并實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)監(jiān)管部門部分監(jiān)管職責(zé)到保險(xiǎn)企業(yè)管理責(zé)任的轉(zhuǎn)變。維護(hù)被保險(xiǎn)人利益是保險(xiǎn)監(jiān)管部門監(jiān)管職責(zé)，使投保人正當(dāng)收回投資的權(quán)益免受侵害，利用企業(yè)監(jiān)督機(jī)制來確保保險(xiǎn)企業(yè)的合法合規(guī)經(jīng)營及償付能力。企業(yè)通常利用現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)的保險(xiǎn)企業(yè)例行檢查，同時(shí)在企業(yè)管理體制與業(yè)務(wù)經(jīng)營的復(fù)雜程度不斷提高的嚴(yán)峻現(xiàn)實(shí)狀況下，這無疑增加了保險(xiǎn)企業(yè)監(jiān)管部門的例行檢查難度，這是對(duì)企業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管工作的一大挑戰(zhàn)。將保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管工作放在國際這一大背景下，保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控制度作用的充分發(fā)揮已經(jīng)成為企業(yè)的研究重點(diǎn)，并要求對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控進(jìn)行強(qiáng)化，實(shí)行對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的事后償付和監(jiān)管。因此，保險(xiǎn)企業(yè)因?qū)ζ鋬?nèi)控管理現(xiàn)狀作出更近一步的探討，以加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)、投資、業(yè)務(wù)等方面的保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理，并對(duì)內(nèi)控管理制度缺陷與不足之處加以彌補(bǔ)和完善。

3嚴(yán)密的現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控建立

3.1利用競(jìng)爭(zhēng)手段，建立內(nèi)外合資的保險(xiǎn)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)合作機(jī)制

保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)從全球化角度以及合作意識(shí)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理質(zhì)量和水平的進(jìn)一步提高，增強(qiáng)企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、合作的積極性。內(nèi)外資保險(xiǎn)企業(yè)均以最底成本、最優(yōu)服務(wù)、最高利潤和最大份額為追求目標(biāo)。由保險(xiǎn)公司進(jìn)行資源與科技的研發(fā)是保險(xiǎn)企業(yè)今后的國際化經(jīng)營的主要發(fā)展趨勢(shì)和必然要求。以管理層面上來看，我國的保險(xiǎn)企業(yè)略遜與外資保險(xiǎn)企業(yè)，因此，對(duì)于先進(jìn)的內(nèi)外資保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)驗(yàn)更值得我國保險(xiǎn)業(yè)學(xué)習(xí)和借鑒。

加強(qiáng)國際間保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控管理制度的信息交流和溝通，提高企業(yè)管理者的內(nèi)控管理意識(shí)；再者提高企業(yè)的內(nèi)控管理質(zhì)量和水平，滿足企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)、合作需求；并實(shí)施企業(yè)業(yè)務(wù)無序競(jìng)爭(zhēng)管控，就此展開管理、服務(wù)以及機(jī)制創(chuàng)新等方面的競(jìng)爭(zhēng)活動(dòng)；以期為保險(xiǎn)企業(yè)營造共同發(fā)展、合作創(chuàng)新協(xié)作精神與協(xié)作方式。

3.2樹立管理目標(biāo)，以提升企業(yè)整體的經(jīng)營管理水平

樹立明確的企業(yè)管理目標(biāo)，可使保險(xiǎn)企業(yè)各部門能夠各司其職、分工明確、有效運(yùn)作及有序結(jié)合，保險(xiǎn)企業(yè)必須將分散力量結(jié)合成一股強(qiáng)大的機(jī)構(gòu)力量。并明確確定員工工作職責(zé)，使保險(xiǎn)業(yè)組織管理機(jī)構(gòu)更加合理，使保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)能夠維持穩(wěn)定性與連續(xù)性合理的組織管理結(jié)構(gòu)使企業(yè)經(jīng)營者的全庫和責(zé)任更加明確，以免和相互推諉現(xiàn)象的發(fā)生，以提高企業(yè)工作效率，保證企業(yè)制度的充分實(shí)現(xiàn)。

以風(fēng)險(xiǎn)控制與增進(jìn)效益為目標(biāo)，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控管理水平、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力，使企業(yè)立于經(jīng)營不敗之地。建立保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的高效管理機(jī)制，并圍繞該核心對(duì)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)密控制，使企業(yè)擁有穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收益，并滿足被保險(xiǎn)人持續(xù)增長(zhǎng)的需求；并利用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)方法和高新技術(shù)手段，對(duì)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理與控制；使保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)得到進(jìn)一步完善，并實(shí)施嚴(yán)密的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)反饋系統(tǒng)，使企業(yè)經(jīng)營效益得到不斷的提高；以完善的企業(yè)內(nèi)控對(duì)企業(yè)的人員、機(jī)構(gòu)、經(jīng)營、業(yè)務(wù)等進(jìn)行約束，實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)管部門的檢查與指導(dǎo)。

3.3遵循服務(wù)理念，增加產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新與產(chǎn)品創(chuàng)新技術(shù)含量

企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)水平和管理能力可通過產(chǎn)品創(chuàng)新能力體現(xiàn)出來，現(xiàn)今保險(xiǎn)產(chǎn)品的規(guī)格、結(jié)構(gòu)等更新?lián)Q代較快，其更新速度與保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)品管理能力有著密切的關(guān)系。根據(jù)行業(yè)的市場(chǎng)需求實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化和經(jīng)營管理水平的提升，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品的進(jìn)一步創(chuàng)新。但保險(xiǎn)產(chǎn)品粗放經(jīng)營、創(chuàng)新不足和業(yè)務(wù)單一是其至今仍存在的問題。

因此，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)跳出以往的業(yè)務(wù)框架，對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行明確的分析，加快國內(nèi)保險(xiǎn)產(chǎn)品更相信換代速度，使我國保險(xiǎn)產(chǎn)品逐漸向?qū)I(yè)化、多樣化和國際化的方向發(fā)展，極力拓展保險(xiǎn)市場(chǎng)。以科技創(chuàng)新來引導(dǎo)保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)入服務(wù)創(chuàng)新。在原有的保險(xiǎn)條款管制下，添加條款費(fèi)率制定權(quán)，創(chuàng)造高質(zhì)、高效的服務(wù)。

為此，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)引入內(nèi)控管理制度可有效激發(fā)保險(xiǎn)企業(yè)的約束與激勵(lì)機(jī)制，首先要增強(qiáng)企業(yè)管理者與員工兩者的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，增強(qiáng)法制觀念，增加其遵紀(jì)守法的自覺性；并不斷完善企業(yè)內(nèi)控管理與監(jiān)督檢查制度，并不斷完善；保證企業(yè)會(huì)計(jì)核算的真實(shí)性與完整性；加強(qiáng)內(nèi)控管理制度。

結(jié)束語

嚴(yán)密的保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)控制度是提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)、提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段，促使保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)控管理制度更加完善，其運(yùn)行更加有效。強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)，以增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)內(nèi)部人員、業(yè)務(wù)等方面的控制，這是增強(qiáng)我國保險(xiǎn)企業(yè)國際競(jìng)爭(zhēng)能力的主要手段，以最低的企業(yè)成本實(shí)現(xiàn)最高經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)

第3篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

合規(guī)管理與業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理并稱企業(yè)管理的三大支柱。區(qū)別于財(cái)務(wù)管理告訴企業(yè)“做什么”，“怎樣分析”的特點(diǎn)，合規(guī)管理的重點(diǎn)在于企業(yè)應(yīng)如何開展經(jīng)營活動(dòng)，其主要內(nèi)容包括公司治理、行業(yè)監(jiān)管方面的合規(guī)事務(wù)、法律風(fēng)險(xiǎn)防范、其他內(nèi)部道德規(guī)范和規(guī)章制度（包括行為守則）等。

合規(guī)管理的對(duì)外任務(wù)（也是其首要任務(wù)）是保證企業(yè)妥善履行其對(duì)外部利害關(guān)系人所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，如信息披露、保護(hù)公共利益、公平競(jìng)爭(zhēng)、保護(hù)股東利益、不侵犯第三方權(quán)益等；對(duì)內(nèi)任務(wù)是從整體上改善內(nèi)部管理控制，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)營能力和競(jìng)爭(zhēng)力。

本文主要是圍繞保險(xiǎn)公司內(nèi)部合規(guī)管理組織架構(gòu)，特別是基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理架構(gòu)如何建立和完善的相關(guān)問題進(jìn)行探討。

一、保險(xiǎn)公司現(xiàn)行合規(guī)組織架構(gòu)層級(jí)解析

中國保監(jiān)會(huì)2007年向各保險(xiǎn)公司及各保監(jiān)局下發(fā)了《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》，旨在規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理?！吨敢访鞔_，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)負(fù)責(zé)人，該負(fù)責(zé)人不得兼管公司的業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門。與此同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)在總公司設(shè)置合規(guī)管理部門，并根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的需要，在分支機(jī)構(gòu)設(shè)置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位。《指引》強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)公司必須確保合規(guī)管理部門和合規(guī)崗位的獨(dú)立性，對(duì)其實(shí)行獨(dú)立預(yù)算和考評(píng)，并在合規(guī)管理部門與其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門間建立協(xié)作機(jī)制。

根據(jù)合規(guī)管理的監(jiān)管要求，保險(xiǎn)公司近幾年逐步都建立起了合規(guī)管理的組織架構(gòu)：在總部大都設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，在分公司設(shè)置了專職或兼職的合規(guī)管理職位。但不少保險(xiǎn)公司（不僅限于新設(shè)立公司）的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說，僅在總公司層級(jí)設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司或國有保險(xiǎn)公司能夠在省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)也設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)部門，但省級(jí)機(jī)構(gòu)以下的合規(guī)組織架構(gòu)設(shè)置情況各公司之間就大相徑庭了。少數(shù)公司在三級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)立獨(dú)立合規(guī)部門，有的公司則設(shè)置合規(guī)崗，大多數(shù)公司的三級(jí)機(jī)構(gòu)合規(guī)崗由其他崗位兼職或未設(shè)置；而在四級(jí)機(jī)構(gòu)層級(jí)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司都沒有設(shè)置合規(guī)部門或單獨(dú)的合規(guī)崗，至多設(shè)置兼職的合規(guī)崗。因此，從保險(xiǎn)公司現(xiàn)行各層級(jí)組織架構(gòu)看，基層分支機(jī)構(gòu)，特別是三級(jí)機(jī)構(gòu)及以下的層級(jí)，合規(guī)組織架構(gòu)亟待建設(shè)和完善。

二、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性

保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理應(yīng)該是一項(xiàng)全員參與的工作，公司員工合規(guī)意識(shí)的高低直接決定了該公司的合規(guī)水平。筆者一直從事財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司管理工作，以2012年參加的某省行業(yè)協(xié)會(huì)組織的電銷業(yè)務(wù)檢查為例，來分析保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)建設(shè)的必要性。我們?cè)趯?duì)各家保險(xiǎn)公司省級(jí)分公司檢查時(shí)，大多數(shù)省級(jí)公司都有專門的部門或?qū)ｉT的崗位負(fù)責(zé)公司的合規(guī)管理工作。凡是設(shè)置了合規(guī)部門的公司，都比較注重收集監(jiān)管政策，并結(jié)合自己公司實(shí)際制定相關(guān)管理制度，同時(shí)下發(fā)下級(jí)公司并進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)；檢查組檢查到各公司的地市級(jí)機(jī)構(gòu)時(shí)，各家保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)置就相差很大了，有的公司設(shè)置了專門的部門或獨(dú)立的合規(guī)崗位，有的公司設(shè)置了某個(gè)崗位兼崗合規(guī)崗，而有的公司就沒有設(shè)置與合規(guī)管理相關(guān)的崗位了。檢查的結(jié)果比較直觀的反映出設(shè)置了專門部門或?qū)Ｂ殟徫坏?，?duì)監(jiān)管政策的傳達(dá)比較到位。在與公司銷售員工交談時(shí)，銷售部門的人員都能及時(shí)接到合規(guī)部門人員發(fā)來的監(jiān)管信息，了解監(jiān)管政策，在銷售過程中遇到問題時(shí)也可以及時(shí)咨詢合規(guī)崗人員或通過這個(gè)崗位人員向上級(jí)公司反映，能夠得到及時(shí)的解答，合規(guī)意識(shí)就逐漸樹立起來了。而沒有設(shè)置合規(guī)崗位的公司，在檢查中普遍感覺基層公司人員由于沒有相關(guān)合規(guī)管理人員綜合指導(dǎo)，不能及時(shí)了解并學(xué)習(xí)監(jiān)管信息，而且各部門間缺乏對(duì)于監(jiān)管要求的有效協(xié)同配合。例如在問到基層公司銷售部門管理人員“電銷業(yè)務(wù)能否在4S店出單，你們公司是如何管理的？”時(shí)，回答是只管與銷售有關(guān)的中介協(xié)議簽訂等內(nèi)容，沒有涉及保單打印的管理。可見缺失了合規(guī)管理崗位的管理，相關(guān)部門沒有將監(jiān)管政策融合貫通到日常工作中。因此，健全基層機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織架構(gòu)主要有以下幾點(diǎn)必要性：

（一）有助于降低保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

近年來，保險(xiǎn)投訴、行政處罰、中介業(yè)務(wù)違規(guī)等案件逐年上升，突顯出合規(guī)管理對(duì)保險(xiǎn)公司規(guī)范經(jīng)營的重要性。而且這些案件基本都是發(fā)生在保險(xiǎn)公司的三、四級(jí)分支機(jī)構(gòu)，這些對(duì)保險(xiǎn)公司的行政處罰、財(cái)務(wù)損失大多數(shù)是因保險(xiǎn)公司基層機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營和操作不規(guī)范引起，因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)管理，建設(shè)基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)，有利于降低保險(xiǎn)公司基層分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）有助于將外部監(jiān)管內(nèi)化為公司自身的合規(guī)要求

目前保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，不少保險(xiǎn)公司由于只看到短期利益，盲目追求短期經(jīng)營指標(biāo)，有些公司的業(yè)務(wù)部門對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管政策采取抵觸和規(guī)避的態(tài)度。建立基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理機(jī)制或設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)崗位后，出于其自身職責(zé)，必然會(huì)對(duì)這類違規(guī)行為進(jìn)行抵制，并在公司內(nèi)部宣傳合規(guī)理念、培育合規(guī)文化，由外在的約束力轉(zhuǎn)化成內(nèi)在的自覺性。而一旦合規(guī)成為公司的基本經(jīng)營理念，監(jiān)管部門監(jiān)管政策的落實(shí)將變得事半功倍。

（三）有助于培養(yǎng)員工的合規(guī)自覺性

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)的建立，有助于廣大基層員工知悉監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)控要求，方便基層員工咨詢合規(guī)經(jīng)營管理各項(xiàng)政策，便于提高員工的主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，增強(qiáng)員工的合規(guī)責(zé)任和合規(guī)自覺性，降低過失違規(guī)與主動(dòng)違規(guī)的概率，進(jìn)而提高保險(xiǎn)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)一支合規(guī)的從業(yè)人員隊(duì)伍。

（四）有助于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)

合規(guī)部門是保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)監(jiān)管部門溝通的窗口，它負(fù)責(zé)向公司高層匯報(bào)新近的監(jiān)管政策，提供合規(guī)建議，并組織相關(guān)部門進(jìn)行學(xué)習(xí)。它同時(shí)也負(fù)責(zé)匯總相關(guān)問題，及時(shí)向監(jiān)管部門進(jìn)行咨詢和反饋，以求準(zhǔn)確理解和把握監(jiān)管要求，并為監(jiān)管政策的改進(jìn)提供信息。如果將合規(guī)部門架構(gòu)在基層分支機(jī)構(gòu)中完善，將有利于監(jiān)管政策和公司內(nèi)控管理相關(guān)信息的上傳下達(dá)，可以有效將合規(guī)宣傳輻射到基層員工，也有利于公司各項(xiàng)政策、制度的有效落實(shí)。

三、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織架構(gòu)模式探討

當(dāng)前保險(xiǎn)公司在總公司層級(jí)均基本建立起合規(guī)管理的組織架構(gòu)，設(shè)立了獨(dú)立的合規(guī)部門或法律合規(guī)部門，設(shè)置了專職的合規(guī)管理職位，但不少保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)仍處于初級(jí)階段，也就是說基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)組織機(jī)構(gòu)還有待完善。

那么，如何設(shè)置適合本公司特點(diǎn)的合規(guī)組織架構(gòu)應(yīng)成為保險(xiǎn)同業(yè)考慮的問題。保險(xiǎn)公司的合規(guī)管理組織架構(gòu)的設(shè)立應(yīng)注意把握三項(xiàng)基本原則：其一，能夠保障合規(guī)部門有效地管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)負(fù)責(zé)人順利履行合規(guī)職責(zé)；其二，合規(guī)職能的獨(dú)立性是必要前提，合規(guī)部門必須獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門和內(nèi)部審計(jì)部門；其三，明確合規(guī)部門與其他內(nèi)部控制部門之間的職責(zé)分工，建立各內(nèi)部控制部門協(xié)調(diào)互動(dòng)的工作機(jī)制。

在滿足上述原則的前提下，筆者建議保險(xiǎn)公司應(yīng)該在總、省、地市級(jí)三級(jí)機(jī)構(gòu)中設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理部門，在地市級(jí)以下機(jī)構(gòu)設(shè)置獨(dú)立的合規(guī)管理崗位?？?、省公司的合規(guī)管理部門應(yīng)了解合規(guī)政策的實(shí)施情況和存在的問題，及時(shí)向董事會(huì)及高級(jí)管理層提出相應(yīng)的意見和建議，監(jiān)督合規(guī)政策的有效實(shí)施等；各部門（各業(yè)務(wù)條線）及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，對(duì)本部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；地市級(jí)及以下機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門及合規(guī)管理崗位，具體負(fù)責(zé)公司的日常合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。

四、基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理組織的主要職責(zé)

所謂“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營銷員的保險(xiǎn)經(jīng)營管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實(shí)守信的道德準(zhǔn)則。

基層分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的首要職責(zé)是貫徹落實(shí)監(jiān)管部門及上級(jí)公司要求，落實(shí)公司合規(guī)管理體系，制定相關(guān)規(guī)章及工作流程；評(píng)估、監(jiān)測(cè)、跟蹤和報(bào)告公司內(nèi)部重大合規(guī)事件和外部合規(guī)監(jiān)管環(huán)境變化，為經(jīng)理室提供合規(guī)建議；組織、協(xié)調(diào)本公司相關(guān)部門做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作；組織、協(xié)調(diào)對(duì)本公司職能部門及所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)問題單位作出風(fēng)險(xiǎn)提示，監(jiān)督、跟蹤整改情況；宣傳并推行合規(guī)承諾制度，組織對(duì)所轄機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)考核，配合相關(guān)部門做好合規(guī)問責(zé)工作。

第4篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

一、中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）市場(chǎng)份額較小。XX年上半年，xxx市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入93685xxx元，其中人保股份、太平洋產(chǎn)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)三家保費(fèi)收入之和為73892xxx元，占市場(chǎng)份額的79%；華泰、天安等7家中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入共16075xxx元，僅占17%；中國出口信用保險(xiǎn)公司山東省分公司保費(fèi)收入3718xxx元，占4%。

（二）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡。中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司均將見效快、技術(shù)含量低的機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)作為銷售主導(dǎo)險(xiǎn)種，業(yè)務(wù)范圍局限于企財(cái)險(xiǎn)、車險(xiǎn)、貨運(yùn)險(xiǎn)“老三樣”，導(dǎo)致業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)失衡。從XX年上半年的情況來看，車險(xiǎn)保費(fèi)收入占全市財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)保費(fèi)總收入的58%，車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入占產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)收入的72%以上；大地、永安、天安等7家中小財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)保費(fèi)收入占79%，車險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)和家財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入在產(chǎn)險(xiǎn)中的占比為90%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出全市產(chǎn)險(xiǎn)公司的平均水平。

（三）盈利水平不高。目前中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司雖已成為xxx市保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的新興力量，但由于創(chuàng)業(yè)前期投入大、規(guī)模小、展業(yè)能力有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等原因，普遍出現(xiàn)盈利水平低甚至虧損的狀況。以收入凈利率（凈利潤/營業(yè)收入）為例，上半年，人保、太保、平安3家公司的平均凈利率為2xxx元02%，華泰、天安等7家中小規(guī)模保險(xiǎn)公司的平均凈利率為-25xxx元1%。因此，中小保險(xiǎn)公司必須在增加營業(yè)收入的同時(shí)，改善經(jīng)營管理，降低成本費(fèi)用開支，增加凈利潤。

（四）發(fā)展前景看好。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司有著規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、品牌效應(yīng)不強(qiáng)、內(nèi)控制度相對(duì)滯后等不足，同時(shí)又具備競(jìng)爭(zhēng)手段靈活、機(jī)制靈活、員工成長(zhǎng)性強(qiáng)、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢(shì)。他們能夠有效地避開大公司的激烈競(jìng)爭(zhēng)，以小額分散業(yè)務(wù)為主，積極拓展大額業(yè)務(wù)；以營銷滲透為手段，積極發(fā)展郊縣業(yè)務(wù)；以多渠道、廣為途徑，積極爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，確保有效切入市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)起步。

二、中小規(guī)模財(cái)險(xiǎn)公司發(fā)展中存在的主要問題

（一）目標(biāo)市場(chǎng)定位不明確，缺乏自身特色。保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，由于大數(shù)定律的要求，保險(xiǎn)公司存在最低經(jīng)濟(jì)規(guī)模要求，新進(jìn)入者的初始規(guī)模如果太小，就不能進(jìn)入。而要達(dá)到最低經(jīng)濟(jì)規(guī)模，新生保險(xiǎn)公司面臨著資金籌集、人才儲(chǔ)備以及因規(guī)模增大、產(chǎn)品增加而帶來的產(chǎn)品降價(jià)風(fēng)險(xiǎn)等方面的問題。雖然天安、華泰、大地、永安等各家中小規(guī)模保險(xiǎn)公司的相繼成立，打破了xxx市由人保股份、太平洋產(chǎn)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)3家大型保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期壟斷產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的局面，但這些新生保險(xiǎn)企業(yè)目前規(guī)模較小，創(chuàng)新性的優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)較少，在進(jìn)入市場(chǎng)前，缺乏對(duì)市場(chǎng)的足夠了解，目標(biāo)市場(chǎng)定位尚不明確，形成了“小而全”的經(jīng)營格局，缺少特色，使今后發(fā)展具有一定的難度。

（二）專業(yè)化經(jīng)營的基礎(chǔ)不牢。目前，xxx市中小保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)展的突出問題是市場(chǎng)、產(chǎn)品和客戶細(xì)分不足，專業(yè)技術(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)積累不夠，核心技能水平低，簡(jiǎn)單模仿多，獨(dú)立創(chuàng)新少，低水平重復(fù)建設(shè)現(xiàn)象嚴(yán)重，產(chǎn)生這些現(xiàn)象的一個(gè)重要原因是中小保險(xiǎn)企業(yè)的專業(yè)化程度不高。

1xxx元人才、技術(shù)缺乏。一些工作人員未經(jīng)專業(yè)培訓(xùn)或者培訓(xùn)不足就匆匆上崗，保險(xiǎn)基礎(chǔ)知識(shí)缺乏、業(yè)務(wù)不精，從業(yè)人員總體存在技能單一、綜合素質(zhì)不高等問題。目前在中小保險(xiǎn)公司還存在從業(yè)人員特別是管理人員流動(dòng)頻繁的現(xiàn)象，各新生中小保險(xiǎn)公司還沒有形成人力資源的培養(yǎng)、儲(chǔ)備、使用機(jī)制，頻繁的人員流動(dòng)給其業(yè)務(wù)發(fā)展帶來了較大影響。

2xxx元內(nèi)控機(jī)制薄弱，基礎(chǔ)管理相對(duì)滯后。由于公司初建，人員少，部門機(jī)構(gòu)不全，業(yè)務(wù)發(fā)展的壓力大，有些管理人員身兼數(shù)職,有的公司內(nèi)部管理制度尚未真正建立健全，有的公司即使建立了一些管理制度，但由于內(nèi)控制度不嚴(yán)格或執(zhí)行不力，也無法得到有效落實(shí)。從現(xiàn)實(shí)情況看，各公司已逐步認(rèn)識(shí)到了管理上存在的問題，隨著內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的日益健全，內(nèi)控管理有望得到加強(qiáng)。

（三）險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)過于單一。傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)基本上已經(jīng)飽和，潛在的新興保險(xiǎn)消費(fèi)市場(chǎng)尚無能力問津。社會(huì)認(rèn)知度不高，品牌優(yōu)勢(shì)不明顯，承保能力受限，在大項(xiàng)目上參與競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)少，使中小保險(xiǎn)企業(yè)在起步階段只能選擇那些標(biāo)的小、風(fēng)險(xiǎn)分散、技術(shù)含量低和易上規(guī)模的險(xiǎn)種切入市場(chǎng)，在個(gè)別險(xiǎn)種上產(chǎn)生了“過度競(jìng)爭(zhēng)”。過度競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致企業(yè)成本居高不下，生存問題成了中小保險(xiǎn)公司面臨的頭號(hào)問題，經(jīng)營行為日趨短期化，被動(dòng)跟著市場(chǎng)走，以價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)為策略，減少了利潤空間，給原本規(guī)模較小、實(shí)力不足的中小保險(xiǎn)公司帶來了較重的財(cái)務(wù)危機(jī)。

（四）與中介公司的合作程度低。由于中小保險(xiǎn)公司缺乏展業(yè)人員，一半以上業(yè)務(wù)是從中介機(jī)構(gòu)獲得的，但中介市場(chǎng)的不規(guī)范給中小保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展帶來一定的負(fù)面影響。一是合作層次淺，絕大部分的合作關(guān)系僅就險(xiǎn)種、手續(xù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了簡(jiǎn)單約定，然后視市場(chǎng)情況開展業(yè)務(wù)合作。個(gè)別公司利用保險(xiǎn)公司間的競(jìng)爭(zhēng)和擴(kuò)大規(guī)模、搶占市場(chǎng)的心理，憑借自身掌握的保費(fèi)資源，索要高額手續(xù)費(fèi)，并且不提供中介發(fā)票。二是合作內(nèi)容少，按有關(guān)規(guī)定，保險(xiǎn)中介的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍可覆蓋保險(xiǎn)產(chǎn)品營銷、服務(wù)、理賠的全過程，但目前的合作僅限于收取保費(fèi)，甚至簡(jiǎn)單介紹業(yè)務(wù)，并未實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)服務(wù)和理賠查勘方面的全方位。因此應(yīng)該推進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)價(jià)值鏈上不同環(huán)節(jié)的專業(yè)化，大力發(fā)展經(jīng)紀(jì)公司、專屬公司、理賠公司、客戶服務(wù)公司、公估公司等保險(xiǎn)中介主體，用市場(chǎng)交易取代內(nèi)部分工，使市場(chǎng)主體更加關(guān)注專業(yè)化經(jīng)營，更加注重技能培養(yǎng)，提高經(jīng)營效率，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、對(duì)中小規(guī)模財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司發(fā)展的建議

(一)加快自身制度建設(shè)，提高經(jīng)營管理水平

1xxx元確立經(jīng)營理念，明確經(jīng)營目標(biāo)。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司要牢固樹立起市場(chǎng)觀念，憑借自身的敬業(yè)精神、專業(yè)水準(zhǔn)、服務(wù)質(zhì)量和良好信譽(yù)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中求生存、求發(fā)展。同時(shí)，積極研究市場(chǎng)需求，充分利用自身“船小好掉頭”的特點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)新的利潤增長(zhǎng)點(diǎn)，贏得特定市場(chǎng)利潤，避免與大保險(xiǎn)公司在已成熟的領(lǐng)域相互競(jìng)爭(zhēng)。

2xxx元完善公司內(nèi)部制度建設(shè)，提高經(jīng)營管理水平。一要健全組織框架，建立完善的規(guī)章制度和有效的內(nèi)控機(jī)制，確保公司內(nèi)部責(zé)權(quán)分明、運(yùn)作有序、規(guī)范經(jīng)營。二要打造一支高素質(zhì)的隊(duì)伍，用職業(yè)水準(zhǔn)、職業(yè)紀(jì)律、職業(yè)操守和職業(yè)形象贏得投保人與社會(huì)各界的廣泛認(rèn)知和認(rèn)可。

（二）找準(zhǔn)市場(chǎng)切入點(diǎn)，打造核心競(jìng)爭(zhēng)力。保險(xiǎn)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力是一個(gè)以信息技術(shù)為支撐、能夠?yàn)槟硞€(gè)或數(shù)個(gè)特定保險(xiǎn)市場(chǎng)提供核心專長(zhǎng)的生產(chǎn)服務(wù)體系。中小規(guī)模保險(xiǎn)公司具備競(jìng)爭(zhēng)手段靈活、機(jī)制靈活、員工成長(zhǎng)性強(qiáng)、工作積極性高、沒有歷史包袱等優(yōu)勢(shì)，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的調(diào)查研究，細(xì)分險(xiǎn)種、細(xì)分地域、細(xì)分業(yè)務(wù)渠道、細(xì)分客戶群體。首先選擇幾個(gè)效益好、且有前景的行業(yè)作為自己的發(fā)展依托，解決可持續(xù)發(fā)展問題。在發(fā)展初期，中小保險(xiǎn)企業(yè)一定要有所為有所不為，集中力量，從一兩個(gè)險(xiǎn)種入手，實(shí)現(xiàn)突破，通過對(duì)核心業(yè)務(wù)的專業(yè)化經(jīng)營，形成局部?jī)?yōu)勢(shì)，做出名氣，創(chuàng)出品牌，憑借其專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，搶占某些利潤較為豐厚的特定市場(chǎng)，迅速完成利潤、市場(chǎng)份額、經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)、人才和無形資產(chǎn)的積累，實(shí)現(xiàn)高效快速的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，然后再向其它險(xiǎn)種或領(lǐng)域擴(kuò)大戰(zhàn)果，最終建立全面優(yōu)勢(shì)。

針對(duì)市場(chǎng)現(xiàn)狀和未來發(fā)展趨勢(shì)，建設(shè)專業(yè)化的核心競(jìng)爭(zhēng)力是中小規(guī)模保險(xiǎn)公司最為急迫的任務(wù)。做好、做專和做強(qiáng)是建立企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的基本原則，也是中小保險(xiǎn)公司在發(fā)展初期應(yīng)堅(jiān)持的發(fā)展戰(zhàn)略。

（三）積極學(xué)習(xí)借鑒外資公司的先進(jìn)經(jīng)營管理理念。中國保險(xiǎn)市場(chǎng)正處于全面對(duì)外開放環(huán)境下，新生中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)積極借鑒學(xué)習(xí)外資保險(xiǎn)公司和較大規(guī)模保險(xiǎn)公司的經(jīng)營理念和管理經(jīng)驗(yàn)。一是在處理“規(guī)范和發(fā)展”關(guān)系問題上，先規(guī)范，后發(fā)展；二是在短期經(jīng)營策略和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略上，堅(jiān)持效益第一，強(qiáng)調(diào)利潤最大化為開拓市場(chǎng)的原則；三是采取“品牌經(jīng)營、服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)”策略，使公司在品牌和服務(wù)的差異化競(jìng)爭(zhēng)中長(zhǎng)期受益；四是在組織結(jié)構(gòu)、管理流程上，注重專業(yè)化分工，強(qiáng)調(diào)分權(quán)制衡、分級(jí)授權(quán)，從制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制；五是在核算上強(qiáng)調(diào)營運(yùn)細(xì)分，以信息技術(shù)作為業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、行政管理的平臺(tái)，注重會(huì)計(jì)與業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)的一致性，注重會(huì)計(jì)與精算互補(bǔ)利用。

（四）監(jiān)管部門應(yīng)為新公司的發(fā)展創(chuàng)造良好的市場(chǎng)環(huán)境

1xxx元積極引導(dǎo)市場(chǎng)主體向?qū)I(yè)化發(fā)展。在市場(chǎng)現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)格局下，應(yīng)培養(yǎng)各市場(chǎng)主體的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，注重在專業(yè)領(lǐng)域培育技術(shù)實(shí)力，增強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力。由監(jiān)管部門推動(dòng)、地方政府牽頭，建立推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的協(xié)調(diào)機(jī)制。以產(chǎn)品創(chuàng)新為切入點(diǎn)，加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)、工商等部門的溝通，及時(shí)研究解決影響中小保險(xiǎn)公司發(fā)展的問題，為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

第5篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

關(guān)鍵詞：股份制企業(yè)；保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)；內(nèi)部控制

一、股份制保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司作為中介機(jī)構(gòu)以客戶為主體，根據(jù)不同的顧客群體特征制定不同的業(yè)務(wù)方案。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是保險(xiǎn)市場(chǎng)的重要組成部分，讓雙方都能更加清晰的了解彼此需求，使投保人的公平權(quán)益得到保障，進(jìn)而促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)市場(chǎng)更加健康、均衡的發(fā)展。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)在近幾年來發(fā)展速度迅猛，但其內(nèi)部治理的水平未能及時(shí)跟上發(fā)展的腳步，在一定程度上制約了企業(yè)經(jīng)營水平的提升。隨著一些行業(yè)違規(guī)、違法事件等不良現(xiàn)象的發(fā)生，諸如盲目逐利、誠信缺失、非法集資等，暴露出了一些保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)企業(yè)內(nèi)部控制存在諸多問題。一方面投保人在參保前需清楚了解實(shí)際情況，選擇更符合自身需求的保險(xiǎn)合同。但現(xiàn)實(shí)往往是投保人由于保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)和法律知識(shí)的局限性，無法購買到真正適合自身需要的保險(xiǎn)或者得不到及時(shí)理賠，投保人的主體權(quán)益得不到保障。另一方面，企業(yè)管理人員的內(nèi)控意識(shí)淡薄、制度執(zhí)行不力、缺乏過程監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范手段單一等，導(dǎo)致經(jīng)紀(jì)公司頻頻發(fā)生操縱價(jià)格、聯(lián)合欺詐、虛假宣傳等違規(guī)現(xiàn)象。因此，企業(yè)急需建立一套完整的內(nèi)部控制管理機(jī)制，幫助企業(yè)科學(xué)防控風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，助力行業(yè)的健康繁榮發(fā)展。

二、企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)存在的問題

（一）內(nèi)控治理結(jié)構(gòu)不完善

一些保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)不完善，監(jiān)事會(huì)沒有掌握實(shí)際的監(jiān)管權(quán)力，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)不獨(dú)立，審計(jì)結(jié)果容易受到企業(yè)管理者的主觀因素影響；管理者缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展眼光，過度追求短期經(jīng)濟(jì)利益，內(nèi)控制度體系的建設(shè)推動(dòng)力度不強(qiáng)，權(quán)力制衡機(jī)制缺失，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部管理相對(duì)無序、混亂，容易引發(fā)一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患；在內(nèi)部治理過程中由于企業(yè)財(cái)務(wù)控制模式由經(jīng)紀(jì)人主導(dǎo)，外部監(jiān)管作用難以發(fā)揮，可能導(dǎo)致一些經(jīng)紀(jì)公司代收的客戶保費(fèi)未能及時(shí)支付到保險(xiǎn)公司，耽誤被保險(xiǎn)人啟保，甚至挪用或者貪污保費(fèi)。

（二）重業(yè)績(jī)、輕管理，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄

目前我國的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)企業(yè)大多經(jīng)營規(guī)模較小，承擔(dān)著較大的生存和競(jìng)爭(zhēng)壓力，不斷拓展經(jīng)營業(yè)務(wù)，促進(jìn)資金周轉(zhuǎn)成為當(dāng)前企業(yè)主要的經(jīng)營模式，重業(yè)績(jī)、輕管理成為普遍現(xiàn)象。而企業(yè)管理者在發(fā)展過程中風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，未能有力推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度體系的建設(shè)，在各行各業(yè)都積極促進(jìn)財(cái)務(wù)人員職能轉(zhuǎn)型的大背景下，仍然將財(cái)務(wù)人員的職能局限于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的職能權(quán)限中，沒有充分發(fā)揮管理會(huì)計(jì)的重要作用，導(dǎo)致企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控體系的建立局限性較大，風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍較窄、各部門聯(lián)動(dòng)性不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)控制的力度較弱。

（三）內(nèi)控管理人才匱乏

目前，大多數(shù)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)企業(yè)將企業(yè)人才培養(yǎng)的重點(diǎn)放在企業(yè)的資源型、市場(chǎng)型人才培養(yǎng)方面，致力于為企業(yè)培養(yǎng)出能夠創(chuàng)造輝煌經(jīng)營業(yè)績(jī)的銷售型人才，使企業(yè)中一些內(nèi)控管理能力強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)防控能力高的管理型人才得不到重用。保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)行業(yè)是新生的行業(yè)，一些運(yùn)作模式是前所未有的，因此需要有較高管理能力的人才。但由于企業(yè)的管理層大多是從業(yè)務(wù)崗位提拔起來的。這些人員對(duì)財(cái)務(wù)相關(guān)知識(shí)技能掌握不夠，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)了解不深，不能掌握業(yè)務(wù)運(yùn)作過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理能力水平不高，導(dǎo)致企業(yè)難以構(gòu)建出強(qiáng)有力的內(nèi)控體系框架[2]，嚴(yán)重削弱了內(nèi)控制度的執(zhí)行力度。同時(shí)，由于才能無法施展、發(fā)展空間有限，導(dǎo)致企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)控人才大量流失，不利于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展。

三、企業(yè)內(nèi)部控制的完善策略

企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)控業(yè)務(wù)流程，完善系統(tǒng)建設(shè)，將業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、行政、人力等一切管理工作流程化、系統(tǒng)化，保證內(nèi)控信息有據(jù)可查，內(nèi)控管理高效、有序。

（一）完善內(nèi)控體系，加強(qiáng)資金監(jiān)管

首先，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)建立決策、監(jiān)督、經(jīng)營各機(jī)構(gòu)相互制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。董事會(huì)要充分發(fā)揮戰(zhàn)略決策作用，研究?jī)?nèi)控有效策略，估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)水平，審查內(nèi)控報(bào)告，積極推動(dòng)整改；要成立專門的審計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)控效果進(jìn)行監(jiān)督；經(jīng)理層要明確責(zé)任分工，建立清晰的授權(quán)管理體系、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，嚴(yán)格按照戰(zhàn)略目標(biāo)要求執(zhí)行相關(guān)決策制度，形成嚴(yán)格有效的內(nèi)部控制管理機(jī)制。其次，企業(yè)要按照全員參與、全面管理、全過程控制的原則改進(jìn)和完善內(nèi)控制度體系框架，提高企業(yè)員工的內(nèi)控管理意識(shí)，同時(shí)建立嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，樹立內(nèi)控制度權(quán)威，保障內(nèi)控相關(guān)責(zé)任的有效落實(shí)；然后加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行以及分析反饋等全過程的管理控制，明確預(yù)算管理目標(biāo)、建立管理標(biāo)準(zhǔn)、科學(xué)劃分預(yù)算項(xiàng)目、規(guī)范預(yù)算執(zhí)行程序，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并進(jìn)行預(yù)算糾偏，對(duì)于預(yù)算內(nèi)資金實(shí)行責(zé)任人限額審批制度，強(qiáng)化預(yù)算支出控制，保證企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)的穩(wěn)定有序運(yùn)行；最后加強(qiáng)資金安全管理，建立嚴(yán)格的貨幣資金授權(quán)審批制度以及實(shí)物資產(chǎn)崗位管理制度，保障資產(chǎn)資金安全，加強(qiáng)制度執(zhí)行過程監(jiān)管，結(jié)合業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合的思想將財(cái)務(wù)內(nèi)控滲透到企業(yè)經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，強(qiáng)化不同流程環(huán)節(jié)的內(nèi)控監(jiān)管制約，發(fā)揮不同崗位部門內(nèi)部控制的協(xié)同聯(lián)動(dòng)作用，在企業(yè)內(nèi)部形成相互制衡、互相監(jiān)督的內(nèi)控管理組織結(jié)構(gòu)，保障內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。如設(shè)立專戶代收保費(fèi)、代付賠款，并安排專人進(jìn)行管理，保障資金安全，維護(hù)投保人的合法權(quán)益。

（二）改善內(nèi)控模式，深化監(jiān)督稽核作用

企業(yè)要以市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為核心優(yōu)化資源配置，合理制定交易價(jià)格，通過對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)的深入調(diào)查制定標(biāo)準(zhǔn)成本，科學(xué)的進(jìn)行成本差異分析，并采取有效的成本糾偏措施嚴(yán)格控制成本費(fèi)用。同時(shí)把握財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型機(jī)遇，充分發(fā)揮管理會(huì)計(jì)在企業(yè)內(nèi)控中的職能作用，拓寬財(cái)務(wù)管理范疇，改變財(cái)務(wù)控制模式，全面促進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理效率的提升。如：建立財(cái)務(wù)委派制度，實(shí)現(xiàn)行政領(lǐng)導(dǎo)權(quán)與會(huì)計(jì)監(jiān)督權(quán)的分離和制約，保證會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。另外，在加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的同時(shí)配合外部審計(jì)力量，深化監(jiān)督稽核作用。要提高監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的話語權(quán)和監(jiān)督權(quán)，充分利用審計(jì)結(jié)果對(duì)企業(yè)的相關(guān)制度及流程進(jìn)行改進(jìn)和完善，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)控閉環(huán)管理體系的形成，最大程度上促進(jìn)股東權(quán)益以及企業(yè)價(jià)值的提升?？刂破髽I(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營。企業(yè)要根據(jù)審計(jì)內(nèi)容，綜合全面審計(jì)、重點(diǎn)審計(jì)以及抽樣審計(jì)等多種審計(jì)方式，強(qiáng)化企業(yè)的審計(jì)監(jiān)管作用，如針對(duì)業(yè)務(wù)內(nèi)容可采用抽樣審計(jì)方式，抽查客戶檔案或者檢查業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性，而經(jīng)濟(jì)責(zé)任則需進(jìn)行全面審計(jì)，利用約談、實(shí)地考察等多種方式相結(jié)合保障審計(jì)結(jié)果的可靠性、完整性。

（三）健全風(fēng)控機(jī)制，加強(qiáng)人員培訓(xùn)

一方面，隨著行業(yè)日漸成熟，企業(yè)發(fā)展規(guī)模逐漸擴(kuò)大，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也更加復(fù)雜多樣化，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力成為企業(yè)當(dāng)前的緊迫任務(wù)。為了更加有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，企業(yè)首先要成立專門的風(fēng)控團(tuán)隊(duì)，組織開展企業(yè)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控工作，通過分析風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)影響因素，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)體系，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，在容易引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)設(shè)置關(guān)鍵控制點(diǎn)，對(duì)處于控制點(diǎn)的人、資金、業(yè)務(wù)等加強(qiáng)控制監(jiān)管，提高風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的管理效率。另一方面，，企業(yè)必須強(qiáng)化專業(yè)內(nèi)控人才的培養(yǎng)，在企業(yè)內(nèi)部加大風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的宣傳教育，提高企業(yè)員工的內(nèi)控認(rèn)知水平，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，開展相應(yīng)的內(nèi)控管理技能培訓(xùn)活動(dòng)，提高企業(yè)員工的財(cái)務(wù)內(nèi)控管理能力。同時(shí)，引進(jìn)一批高水平的財(cái)務(wù)內(nèi)控人才，對(duì)企業(yè)內(nèi)控制度體系的建設(shè)加以指導(dǎo)。給予財(cái)務(wù)內(nèi)控人員良好的發(fā)展平臺(tái)，為企業(yè)留住人才，增強(qiáng)人才競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

四、結(jié)束語

綜上所述，企業(yè)在建立和完善內(nèi)部控制制度體系的過程中以財(cái)務(wù)部門為主導(dǎo)，在企業(yè)全體人員的協(xié)調(diào)配合下，通過制定有效的內(nèi)控制度法規(guī)、內(nèi)控管理目標(biāo)、優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，開展內(nèi)部控制活動(dòng)、強(qiáng)化監(jiān)督管理等方式提升企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，提高經(jīng)營管理效率，從而保障企業(yè)的股東權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

第6篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

一、監(jiān)管層面與公司層面對(duì)營銷服務(wù)部的定位差異

(一)監(jiān)管層面對(duì)營銷服務(wù)部的定位?！侗ｋU(xiǎn)公司營銷服務(wù)部管理辦法》規(guī)定,營銷服務(wù)部的主要職能是對(duì)保險(xiǎn)營銷員進(jìn)行管理,并為客戶提供保險(xiǎn)服務(wù),同時(shí)規(guī)定,營銷服務(wù)部只能由保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)依法設(shè)立。依據(jù)《中國保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》,監(jiān)管部門對(duì)營銷服務(wù)部在設(shè)立門檻及日常監(jiān)管中掌握的尺度,較保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)寬松,如營銷服務(wù)部設(shè)立條件不包括保險(xiǎn)公司償付能力額度和處罰記錄年限等限制,不分籌建和開業(yè)兩個(gè)階段,負(fù)責(zé)人不納入公司高管人員進(jìn)行管理等。此外,對(duì)營業(yè)場(chǎng)所、辦公設(shè)備和員工的要求也低于分支機(jī)構(gòu)。由此可以看出,相關(guān)規(guī)章對(duì)營銷服務(wù)部功能的限定較為單一且具有針對(duì)性,設(shè)立條件和監(jiān)管關(guān)注度也明顯低于保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu),監(jiān)管部門實(shí)際將營銷服務(wù)部定位為保險(xiǎn)公司組織架構(gòu)中的末端機(jī)構(gòu)。

(二)公司層面對(duì)營銷服務(wù)部的定位。保險(xiǎn)公司賦予營銷服務(wù)部的職能,有時(shí)并不僅僅包括營銷和服務(wù)兩個(gè)方面,不同的營銷服務(wù)部其“級(jí)別”可能不同,職能上也有差異,有所謂“中心支公司級(jí)”和“支公司級(jí)”等不同等級(jí)的營銷服務(wù)部。如有的分公司在某些地市沒有設(shè)中心支公司,只設(shè)一個(gè)營銷服務(wù)部負(fù)責(zé)整個(gè)地市的業(yè)務(wù),此營銷服務(wù)部在公司內(nèi)部便可能相當(dāng)于中心支公司;有的分公司在省會(huì)城市的直屬營銷服務(wù)部與中心支公司的級(jí)別相當(dāng)。同理,在縣區(qū)沒有支公司的,所設(shè)營銷服務(wù)部有時(shí)與支公司地位相當(dāng)。上述營銷服務(wù)部之所以與中心支公司或支公司的級(jí)別相當(dāng),主要是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司在對(duì)這些營銷服務(wù)部的職能設(shè)定、目標(biāo)考核、資金支持、設(shè)施配備、人員選調(diào)、部門設(shè)置、內(nèi)部控制等方面,完全按照中心支公司或支公司對(duì)待,甚至將之等同于中心支公司或支公司,如中心支公司的負(fù)責(zé)人與具有中心支公司級(jí)別的營銷服務(wù)部的負(fù)責(zé)人的行政地位相同,相互間可以平調(diào)等。不僅如此,營銷服務(wù)部之間也可以存在隸屬關(guān)系,如地市級(jí)營銷服務(wù)部可以管理縣級(jí)營銷服務(wù)部,縣級(jí)營銷服務(wù)部可以管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)營銷服務(wù)部等?？梢?在公司層面,營銷服務(wù)部并非為“最末端”機(jī)構(gòu),其地位和職能都因其具體“級(jí)別”而定。

二、營銷服務(wù)部功能定位差異易誘發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司層面對(duì)營銷服務(wù)部功能的多元化定位,雖在一定程度上能夠滿足其經(jīng)營管理上的需求,但由于缺少必要的規(guī)范制約,容易導(dǎo)致監(jiān)管與實(shí)際脫節(jié),一些風(fēng)險(xiǎn)隨之產(chǎn)生。

(一)容易成為規(guī)避監(jiān)管的手段。中心支公司、支公司等保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件要求相對(duì)較高,后續(xù)監(jiān)管相對(duì)嚴(yán)格,監(jiān)管部門關(guān)注較多,部分公司雖已具備設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件,但為了規(guī)避監(jiān)管要求,實(shí)現(xiàn)其迅速拓展業(yè)務(wù)、搶占市場(chǎng)等特定目的,便可能有意先設(shè)立營銷服務(wù)部。此類機(jī)構(gòu)雖然在形式上為營銷服務(wù)部,但實(shí)質(zhì)上卻為公司分支機(jī)構(gòu),外在形式與實(shí)際相背離,導(dǎo)致監(jiān)管關(guān)注度被弱化,從而達(dá)到規(guī)避監(jiān)管的目的。

(二)容易造成公司組織架構(gòu)和制度適用混亂。根據(jù)現(xiàn)有相關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司組織架構(gòu)通常包括總公司、省級(jí)分公司、地市級(jí)中心支公司、縣區(qū)級(jí)支公司,上下級(jí)機(jī)構(gòu)間均為隸屬關(guān)系,各級(jí)機(jī)構(gòu)均可以直接設(shè)立營銷服務(wù)部。由于不在保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)范圍內(nèi),普通營銷服務(wù)部除了由相應(yīng)分支機(jī)構(gòu)直接管理外,與其他分支機(jī)構(gòu)不具有對(duì)等關(guān)系或級(jí)別上的可比性,各營銷服務(wù)部之間一般也不存在管理與被管理的關(guān)系。同時(shí),由于營銷服務(wù)部功能特定,對(duì)其管理的方式和內(nèi)容也具有特殊性。如果將營銷服務(wù)部按照分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行設(shè)置和管理,可能會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)有的公司組織架構(gòu)體系混亂,各種專門針對(duì)分支機(jī)構(gòu)或營銷服務(wù)部的制度規(guī)定,也可能會(huì)因?yàn)榻徊孢m用或適用受限而降低適用效果。

(三)容易導(dǎo)致監(jiān)管效能降低。機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的大小與市場(chǎng)發(fā)展影響力往往成正比,與潛在風(fēng)險(xiǎn)的大小往往也成正比。在監(jiān)管資源相對(duì)有限的情況下,機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的大小和級(jí)別的高低等情況,一般都是影響監(jiān)管資源合理配置和使用的重要參考要素。機(jī)構(gòu)的級(jí)別越高,影響力越大,風(fēng)險(xiǎn)越高,則監(jiān)管的關(guān)注度越高,加之其數(shù)量相對(duì)較少,為監(jiān)管力量的傾斜提供了條件和可能;反之,監(jiān)管力量的分配便可能呈遞減態(tài)勢(shì)。以河南為例,各類保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)有數(shù)百家,而營銷服務(wù)部卻有數(shù)千家,要使有限的監(jiān)管力量充分發(fā)揮作用,對(duì)單一機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)而言,只能首先抓大放小。與分支機(jī)構(gòu)相比,單一營銷服務(wù)部的受關(guān)注度必然較低。因此,本質(zhì)上為中心支公司或支公司等保險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu),而形式上為營銷服務(wù)部的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn),容易對(duì)監(jiān)管力量的分配和監(jiān)管政策的執(zhí)行產(chǎn)生誤導(dǎo),進(jìn)而降低監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。

(四)容易使社會(huì)公眾形成認(rèn)識(shí)偏差。雖然《保險(xiǎn)公司營銷服務(wù)部管理辦法》規(guī)定,營銷服務(wù)部可以經(jīng)公司核保后打印保單,在公司授權(quán)情況下進(jìn)行查勘理賠等活動(dòng)。但從目前現(xiàn)狀看,多數(shù)營銷服務(wù)部實(shí)際上為團(tuán)隊(duì)管理機(jī)構(gòu),同時(shí)提供收取保費(fèi)、投保單,分發(fā)保險(xiǎn)單、保費(fèi)收據(jù),接受客戶咨詢等基本的保險(xiǎn)服務(wù)。由于職能相對(duì)單一,保險(xiǎn)公司對(duì)營銷服務(wù)部的投入和管理,往往以能保證其履行職能為限,加之缺少制度層面的限制及部分公司重視程度不夠等因素,不少營銷服務(wù)部?jī)?nèi)部設(shè)施配備較少,職場(chǎng)構(gòu)成及裝飾相對(duì)簡(jiǎn)單。但對(duì)于“中心支公司級(jí)”和“支公司級(jí)”的特殊營銷服務(wù)部,其人員素質(zhì)、設(shè)施配備、職場(chǎng)形象等方面都較普通營銷服務(wù)部高出很多。對(duì)社會(huì)公眾而言,此類營銷服務(wù)部更“規(guī)范”,其代表的保險(xiǎn)公司更值得信賴。相比之下,普通營銷服務(wù)部在社會(huì)公眾心目中的形象便大打折扣。

三、營銷服務(wù)部功能定位差異的原因分析

盡管利益訴求是導(dǎo)致部分保險(xiǎn)公司設(shè)立某些高級(jí)別營銷服務(wù)部的重要因素,但營銷服務(wù)部功能定位上的差異還有其機(jī)制、制度上的原因。

(一)從隸屬關(guān)系及經(jīng)營區(qū)域上看,對(duì)營銷服務(wù)部而言,其可以隸屬于任何級(jí)別的分支機(jī)構(gòu);從其經(jīng)營區(qū)域范圍上看,可以大到一個(gè)城市,也可以小到一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn),這種隸屬關(guān)系和經(jīng)營范圍上的靈活性,及其名稱上的統(tǒng)一性,為其“升級(jí)”到中心支公司和支公司等級(jí)別的營銷服務(wù)部提供了便利。

(二)從主要職能及設(shè)立條件上看,《保險(xiǎn)公司營銷服務(wù)部管理辦法》雖然對(duì)營銷服務(wù)部的主要職能進(jìn)行了限定,但相關(guān)規(guī)定并沒有對(duì)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的職能進(jìn)行限定,在制度層面缺乏可比較性。部分基層分支機(jī)構(gòu)組織管理職能弱化,甚至成為一個(gè)實(shí)際上的展業(yè)機(jī)構(gòu),使其與營銷服務(wù)部的界限進(jìn)一步模糊。保監(jiān)會(huì)《行政許可事項(xiàng)實(shí)施規(guī)程》雖然對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)及營銷服務(wù)部的設(shè)立條件有具體規(guī)定,但僅根據(jù)這些條件往往無法從實(shí)質(zhì)上對(duì)兩者進(jìn)行區(qū)分。分支機(jī)構(gòu)的條件較為嚴(yán)格,如必須建立必要的內(nèi)控管理制度、建立計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、負(fù)責(zé)人符合任職資格等,而營銷服務(wù)部無需具備這些條件,也沒有禁止公司建立符合這些條件的營銷服務(wù)部,這也為公司提升營銷服務(wù)部“級(jí)別”提供了空間。

(三)從機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織和管理架構(gòu)上看,分支機(jī)構(gòu)一般都有較為完善的職能部門架構(gòu)和組織領(lǐng)導(dǎo)體系,分工和責(zé)任都很明確,但營銷服務(wù)部一般沒有職能部門,最多設(shè)立諸如財(cái)務(wù)及單證管理等崗位,針對(duì)營銷服務(wù)部的管理制度也相對(duì)較少。但這種區(qū)分是保險(xiǎn)公司根據(jù)實(shí)際需要自主安排的結(jié)果,屬于公司內(nèi)部管理范疇,目前還沒有相應(yīng)的規(guī)范性文件對(duì)此進(jìn)行約束。因此,公司也能夠根據(jù)自身需要對(duì)普通營銷服務(wù)部進(jìn)行改造,按照各類分支機(jī)構(gòu)的特征和條件設(shè)立相應(yīng)的營銷服務(wù)部。這樣一來,分支機(jī)構(gòu)與營銷服務(wù)部在內(nèi)部組織和管理架構(gòu)上的區(qū)分便不復(fù)存在了。

四、應(yīng)對(duì)營銷服務(wù)部功能定位差異的相關(guān)思考

(一)正確認(rèn)識(shí)營銷服務(wù)部功能定位差異。雖然營銷服務(wù)部功能定位上的差異性可能造成某些負(fù)面影響,但鑒于目前此類情形非個(gè)別現(xiàn)象,并在一定程度上滿足了公司管理和發(fā)展上的需要,因此不宜簡(jiǎn)單地完全否定,可以在完善相關(guān)制度和機(jī)制的基礎(chǔ)上,有條件地允許其存在,并注意總結(jié)其運(yùn)作中的做法,加強(qiáng)對(duì)此類現(xiàn)象的關(guān)注和研究。

(二)完善營銷服務(wù)部設(shè)立條件和程序。建立各級(jí)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部組織和管理架構(gòu)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格控制保險(xiǎn)公司依照分支機(jī)構(gòu)設(shè)立營銷服務(wù)部。確需設(shè)立的,應(yīng)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門提出申請(qǐng),說明設(shè)立此類營銷服務(wù)部的理由,提供具備設(shè)立此類營銷服務(wù)部條件的證明文件或材料,由監(jiān)管部門按照分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批程序進(jìn)行審核驗(yàn)收。對(duì)普通營銷服務(wù)部在運(yùn)營過程中改造為“高級(jí)別”營銷服務(wù)部的,也應(yīng)參照分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批程序進(jìn)行審核驗(yàn)收。

(三)建立營銷服務(wù)部分類監(jiān)管機(jī)制。對(duì)普通營銷服務(wù)部和符合分支機(jī)構(gòu)條件的營銷服務(wù)部在日常監(jiān)管中應(yīng)區(qū)別對(duì)待,對(duì)完全符合分支機(jī)構(gòu)條件的營銷服務(wù)部,應(yīng)按照相應(yīng)級(jí)別的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管,對(duì)不完全符合分支機(jī)構(gòu)條件的營銷服務(wù)部也應(yīng)加強(qiáng)關(guān)注,在監(jiān)管力度上適當(dāng)傾斜。對(duì)外,應(yīng)通過適當(dāng)方式對(duì)此類“準(zhǔn)分支機(jī)構(gòu)”向社會(huì)公眾告知。

(四)應(yīng)遵循現(xiàn)行公司組織架構(gòu)模式。“高級(jí)別”營銷服務(wù)部的設(shè)立,應(yīng)以不與現(xiàn)行規(guī)定及保險(xiǎn)公司組織架構(gòu)模式相沖突為前提。例如,在中心支公司下不宜設(shè)立中心支公司級(jí)別的營銷服務(wù)部,支公司下也不宜再設(shè)立支公司級(jí)別的營銷服務(wù)部,但中心支公司下可設(shè)立支公司級(jí)別的營銷服務(wù)部。此外,同一行政區(qū)域內(nèi)不宜同時(shí)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和同級(jí)別營銷服務(wù)部。這些都會(huì)擾亂現(xiàn)有的公司組織架構(gòu)體系。

第7篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

[關(guān)鍵詞]發(fā)展內(nèi)涵；主體素質(zhì)；市場(chǎng)效率；交易質(zhì)量；監(jiān)管效率

發(fā)展與增長(zhǎng)是經(jīng)濟(jì)學(xué)中相對(duì)的概念。增長(zhǎng)指經(jīng)濟(jì)規(guī)模擴(kuò)張，主要通過GDP、人均收入等指標(biāo)來衡量；發(fā)展不僅包括增長(zhǎng)，而且指在增長(zhǎng)基礎(chǔ)之上的結(jié)構(gòu)優(yōu)化、效率提升、質(zhì)量提高，以及作為社會(huì)個(gè)體的人的發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的概念，既有量的內(nèi)容，也有質(zhì)的規(guī)定。20世紀(jì)50、60年代，許多發(fā)展中國家僅僅注意到發(fā)展的數(shù)量問題，即經(jīng)濟(jì)總量的擴(kuò)大和人均收入的提高，從而導(dǎo)致兩極分化愈演愈烈，人力資源嚴(yán)重浪費(fèi)，自然資源大量毀壞。故而制定經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略時(shí)，不僅要關(guān)注數(shù)量的增長(zhǎng)，而且更要追求質(zhì)的變革。

具體到保險(xiǎn)業(yè)，增長(zhǎng)主要是指保險(xiǎn)業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張，即保費(fèi)收入、保險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張。一般用保費(fèi)收入、保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)等絕對(duì)數(shù)量指標(biāo)，或保險(xiǎn)深度、密度等相對(duì)數(shù)量指標(biāo)來衡量。借鑒經(jīng)濟(jì)發(fā)展的概念，保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展不僅指保費(fèi)收入或保險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張，而且包括在此基礎(chǔ)上的市場(chǎng)主體素質(zhì)、市場(chǎng)效率、交易質(zhì)量和監(jiān)管效率等四個(gè)方面的優(yōu)化與提升。這四個(gè)方面涵蓋了保險(xiǎn)業(yè)的微觀層面一參與主體，中觀層面一市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與組織，宏觀層面一行業(yè)監(jiān)管與調(diào)控，還包括了從福利經(jīng)濟(jì)學(xué)角度進(jìn)行的效率與消費(fèi)者剩余分析。

我國保險(xiǎn)業(yè)一度普遍存在“以保費(fèi)規(guī)模論英雄”、以規(guī)模增長(zhǎng)替展的現(xiàn)象。目前的保險(xiǎn)市場(chǎng)上，這種現(xiàn)象仍在一定范圍內(nèi)繼續(xù)存在。把保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展有意或無意地片面理解為保費(fèi)收入增長(zhǎng)，是保險(xiǎn)業(yè)粗放型經(jīng)營的集中表現(xiàn)，導(dǎo)致了過度競(jìng)爭(zhēng)、償付能力不足、盈利能力弱、誠信狀況不佳等問題。因此，理清保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展內(nèi)涵，對(duì)我國保險(xiǎn)業(yè)明確發(fā)展方向，制定合理的發(fā)展戰(zhàn)略，平穩(wěn)而順利地轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)集約化、內(nèi)涵型的發(fā)展具有重要意義。

一、提升保險(xiǎn)市場(chǎng)主體素質(zhì)

保險(xiǎn)市場(chǎng)主體包括保險(xiǎn)人、中介人、投保人。保險(xiǎn)市場(chǎng)是典型的信息不對(duì)稱市場(chǎng)，道德風(fēng)險(xiǎn)、逆選擇等機(jī)會(huì)主義行為阻礙了保險(xiǎn)交易的實(shí)現(xiàn)。促成保險(xiǎn)交易需要疏導(dǎo)信息渠道，保險(xiǎn)人和中介人的實(shí)力、信譽(yù)、品牌等素質(zhì)是信息釋放的有效手段，投保人對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知能力是決定保險(xiǎn)需求的重要因素。從此意義上看，市場(chǎng)主體素質(zhì)是決定保險(xiǎn)交易的根本前提之一。

(一)保險(xiǎn)人的素質(zhì)提升。評(píng)價(jià)保險(xiǎn)公司的價(jià)值是衡量保險(xiǎn)人素質(zhì)的主要核心指標(biāo)。內(nèi)含價(jià)值(EmbeddedValue)是評(píng)估保險(xiǎn)公司價(jià)值的有效指標(biāo)，它指在充分考慮總體風(fēng)險(xiǎn)的前提下，適用業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)未來產(chǎn)生的收益中可以分配給股東的利益的現(xiàn)值，等于自由盈余、要求資本與有效保單未來產(chǎn)生的股東現(xiàn)金流現(xiàn)值(現(xiàn)有業(yè)務(wù)價(jià)值)之和，減去持有要求資本的成本。內(nèi)含價(jià)值更為準(zhǔn)確地評(píng)估了保險(xiǎn)公司的價(jià)值，被英、美等保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)達(dá)國家廣泛使用。表1是根據(jù)我國兩家已上市的壽險(xiǎn)公司——中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司和中國平安保險(xiǎn)(集團(tuán))股份有限公司2005年報(bào)反映的公司內(nèi)含價(jià)值。

從表1可看出，內(nèi)含價(jià)值包含了調(diào)整凈資產(chǎn)的價(jià)值和有效業(yè)務(wù)價(jià)值，涵蓋面更廣，對(duì)公司價(jià)值的衡量也更加全面。同時(shí)，保險(xiǎn)人素質(zhì)還包括償付能力、創(chuàng)新能力、可持續(xù)發(fā)展能力、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控管理水平、品牌價(jià)值等多方面因素。從一段時(shí)期來看，這些因素最終會(huì)通過公司的經(jīng)營業(yè)績(jī)反映在內(nèi)含價(jià)值的變化上。因此，我國保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)該依據(jù)內(nèi)含價(jià)值評(píng)估來制定經(jīng)營戰(zhàn)略，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。對(duì)一些內(nèi)含價(jià)值相對(duì)較低的業(yè)務(wù)，如目前我國壽險(xiǎn)市場(chǎng)上的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)上的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行革新。這類業(yè)務(wù)雖然內(nèi)含價(jià)值不高，甚至?xí)r有虧損，但往往是經(jīng)營費(fèi)用的主要來源，維系了公司經(jīng)營的固定成本支出，內(nèi)含價(jià)值不高的原因主要來自于市場(chǎng)過度的費(fèi)率競(jìng)爭(zhēng)。對(duì)此類業(yè)務(wù)不應(yīng)該采取簡(jiǎn)單的限制措施，而是應(yīng)該通過進(jìn)一步細(xì)分市場(chǎng)，深入挖掘客戶資源，提升增值服務(wù)水平，樹立品牌影響，變單純的費(fèi)率競(jìng)爭(zhēng)為多樣化的產(chǎn)品、服務(wù)和品牌競(jìng)爭(zhēng)，在此基礎(chǔ)上逐步提升此類業(yè)務(wù)的內(nèi)含價(jià)值。對(duì)于內(nèi)含價(jià)值較高的業(yè)務(wù)，如期繳個(gè)險(xiǎn)、企財(cái)險(xiǎn)等，一方面應(yīng)當(dāng)通過加大對(duì)此類業(yè)務(wù)的資源傾斜力度，不斷拓展和深化其覆蓋面。另一方面要意識(shí)到此類業(yè)務(wù)之所以內(nèi)含價(jià)值高，原因可能是費(fèi)率定價(jià)不合理、競(jìng)爭(zhēng)程度小等因素。因此，保險(xiǎn)人還須積極提升管理和服務(wù)水平，給予客戶實(shí)際的優(yōu)惠，鞏固有效的客戶資源；預(yù)先制定應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)的策略，包括產(chǎn)品儲(chǔ)備、渠道維護(hù)等等。

(二)中介人的素質(zhì)提升。保險(xiǎn)中介人主要包括保險(xiǎn)人(含保險(xiǎn)營銷員、專業(yè)公司和兼業(yè)機(jī)構(gòu))、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司和保險(xiǎn)公估公司。保險(xiǎn)中介人素質(zhì)主要指：資本實(shí)力、專業(yè)技術(shù)能力、公司治理和內(nèi)控管理水平、營銷能力等等。衡量保險(xiǎn)中介人素質(zhì)可以綜合看中介業(yè)務(wù)占保費(fèi)總收入的比率，投訴和違規(guī)經(jīng)營頻率等指標(biāo)。我國保險(xiǎn)營銷員從業(yè)隊(duì)伍龐大、素質(zhì)良莠不齊，誤導(dǎo)、欺詐現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。專業(yè)中介機(jī)構(gòu)普遍存在專業(yè)經(jīng)驗(yàn)和技能不足、違規(guī)經(jīng)營頻繁的現(xiàn)象。保險(xiǎn)中介總業(yè)務(wù)占保費(fèi)收入的70%左右，但2006年專業(yè)中介業(yè)務(wù)僅占保費(fèi)收入的7.3%。因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)營銷員的管理，促進(jìn)專業(yè)機(jī)構(gòu)的實(shí)力、技能和管理水平提升，是目前提升我國保險(xiǎn)中介入素質(zhì)的關(guān)鍵。

(三)投保人的素質(zhì)提升。投保人的素質(zhì)主要指保險(xiǎn)意識(shí)、對(duì)保險(xiǎn)法律及條款的認(rèn)識(shí)與理解水平等。投保人的素質(zhì)在很多情況下被忽視，但它是決定保險(xiǎn)需求的重要因素。消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)缺乏了解，一些國家普遍遵循的管理方法在中國被看作是“霸王條款”和不公平的歧視，使得一些本來有購買欲望和能力的消費(fèi)者因此放棄了購買。同時(shí)，又有一些消費(fèi)者由于缺乏對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的認(rèn)識(shí)，而忽視投連、分紅或萬能險(xiǎn)中投資賬戶的風(fēng)險(xiǎn)，從而做出不合理的購買決策。可通過公眾媒體講解保險(xiǎn)消費(fèi)典型案例、積極開展投保人教育、向廣大居民普及保險(xiǎn)知識(shí)等方式，提升投保人素質(zhì)。

此外，保險(xiǎn)市場(chǎng)參與者還包括為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和中介機(jī)構(gòu)服務(wù)的獨(dú)立會(huì)計(jì)師、審計(jì)師和精算師等，保險(xiǎn)市場(chǎng)主體素質(zhì)的提高也包含了這個(gè)群體專業(yè)技能和職業(yè)操守的提升。對(duì)此，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)也應(yīng)該制定相應(yīng)的資質(zhì)審核和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

二、增進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)效率

效率是西方經(jīng)濟(jì)學(xué)核心概念之一。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)典著述，“效率是社會(huì)從現(xiàn)有資源中取得最大消費(fèi)者滿足的過程。更確切的說，配置效率(allocativeefficiency)——有時(shí)稱帕累托效率(Paretoefficiency)出現(xiàn)的條件是：社會(huì)無法進(jìn)一步組織生產(chǎn)或消費(fèi)，以增進(jìn)某人的滿足程度，而同時(shí)卻不會(huì)減少其他人的福利?！毕拗剖袌?chǎng)效率的因素主要有兩個(gè)：市場(chǎng)失靈(marketfailures)和不能被接受的收入分配。保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈，主要包括不完全競(jìng)爭(zhēng)、外部效應(yīng)和不完全信息，在很大程度上影響了保險(xiǎn)交易的實(shí)現(xiàn)，是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展需要克服的限制因素。

(一)不完全競(jìng)爭(zhēng)。根據(jù)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，不完全競(jìng)爭(zhēng)損害效率、均衡交易量低于自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)的水平，導(dǎo)致消費(fèi)者剩余受損，影響社會(huì)福利的實(shí)現(xiàn)。目前，我國保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中存在寡頭壟斷現(xiàn)象，產(chǎn)壽險(xiǎn)市場(chǎng)前三家保險(xiǎn)公司分別占據(jù)了70%左右的市場(chǎng)份額，2000年和2006年產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)前三家公司市場(chǎng)份額總計(jì)分別為97.8%、67.32%，壽險(xiǎn)市場(chǎng)前三家公司市場(chǎng)份額總計(jì)分別為96.3%、71.57%。

但是，相對(duì)于西方經(jīng)濟(jì)學(xué)原理中的寡頭壟斷的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)而言，我國保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)具有特殊性。根據(jù)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，寡頭壟斷市場(chǎng)指少數(shù)幾家廠商控制整個(gè)市場(chǎng)的產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售的市場(chǎng)組織。在寡頭壟斷市場(chǎng)中，廠商的長(zhǎng)期邊際成本LMC(相當(dāng)于產(chǎn)品的邊際社會(huì)成本)低于商品的市場(chǎng)價(jià)格P(相當(dāng)于商品的邊際社會(huì)價(jià)值)，廠商能夠長(zhǎng)期獲得超額的經(jīng)濟(jì)利潤Q)。而我國保險(xiǎn)業(yè)處于市場(chǎng)份額前列的公司長(zhǎng)期處于低盈利水平，尤其以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為甚。某產(chǎn)險(xiǎn)公司2002年—2005年凈資產(chǎn)利潤率見表2。

我國保險(xiǎn)市場(chǎng)的寡頭壟斷主要體現(xiàn)于銷售渠道對(duì)客戶資源的壟斷。中介渠道控制了近70%的市場(chǎng)資源，處于市場(chǎng)份額前列的保險(xiǎn)公司所具備的優(yōu)勢(shì)是銷售渠道的優(yōu)勢(shì)，而不是客戶忠誠度或管理技術(shù)等方面的優(yōu)勢(shì)。因此，盡管保險(xiǎn)公司本身取得較大的市場(chǎng)份額，但維持銷售渠道所支付的費(fèi)用也高，沖銷了保險(xiǎn)公司的營利，導(dǎo)致了高成本率。我國產(chǎn)險(xiǎn)的綜合成本率從2005年的97.5%上升到2006年的102.7%；壽險(xiǎn)公司營業(yè)費(fèi)用從2005年的270億元增加到2006年的340億元，增幅高于壽險(xiǎn)公司保費(fèi)收入增速14.7個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，這種模式使得公司市場(chǎng)份額具有相當(dāng)大的易變性。比如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)中，新興保險(xiǎn)公司往往通過高手續(xù)費(fèi)就可以從中介人手中迅速獲取業(yè)務(wù)，獲得靠前的市場(chǎng)份額。

優(yōu)化我國保險(xiǎn)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)首先要變革保險(xiǎn)營銷模式，改善過度依賴營銷渠道獲得市場(chǎng)份額的現(xiàn)象。1.探索建立保險(xiǎn)產(chǎn)品、服務(wù)創(chuàng)新保護(hù)期制度，保護(hù)保險(xiǎn)公司在一定時(shí)期內(nèi)獨(dú)享創(chuàng)新帶來的市場(chǎng)份額，逐步改變保險(xiǎn)產(chǎn)品過度同質(zhì)化的現(xiàn)象，鼓勵(lì)通過創(chuàng)新來實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)份額拓展。2.推進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資本合作基礎(chǔ)上，與銀行、郵政儲(chǔ)蓄等系統(tǒng)性兼業(yè)機(jī)構(gòu)開展更深層次的業(yè)務(wù)合作，改變目前保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在交易談判中的劣勢(shì)地位。3.進(jìn)一步強(qiáng)化保險(xiǎn)中介市場(chǎng)監(jiān)管，特別是要通過治理中介市場(chǎng)商業(yè)賄賂行為，逐步改善中間環(huán)節(jié)壟斷客戶資源的現(xiàn)象。4.加快保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新，利用電話、網(wǎng)絡(luò)等方式，開拓直銷業(yè)務(wù)的新模式。

(二)外部效應(yīng)。投保人在消費(fèi)一些保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)具有正的外部效應(yīng)，如責(zé)任保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，它們的社會(huì)收益大于投保人的個(gè)人收益。這類業(yè)務(wù)存在一定程度投保不足的現(xiàn)象，不能滿足大數(shù)法則的經(jīng)營原則，導(dǎo)致此類業(yè)務(wù)長(zhǎng)期虧損，又進(jìn)一步加劇了業(yè)務(wù)規(guī)模的萎縮。

近年來，我國保險(xiǎn)市場(chǎng)上除了機(jī)動(dòng)車三責(zé)險(xiǎn)、承運(yùn)人責(zé)任保險(xiǎn)等少數(shù)責(zé)任保險(xiǎn)由于法律或行政強(qiáng)制，覆蓋面得到較大幅度提高外，火災(zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)雇主責(zé)任保險(xiǎn)等具有正外部性的責(zé)任保險(xiǎn)覆蓋面仍然不高。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率則一直處于較低水平。2006年，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入8.5億元，同比增長(zhǎng)16.2%，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)收入的0.56%；責(zé)任保險(xiǎn)保費(fèi)收入56.3億元，同比增長(zhǎng)24.3%，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)總保費(fèi)收入的3.73%。針對(duì)上述情況，政府應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)具有正外部性的部分保險(xiǎn)產(chǎn)品的扶持，采取法律強(qiáng)制、財(cái)政補(bǔ)貼、稅費(fèi)減免等多種手段，克服外部效應(yīng)帶來的保險(xiǎn)市場(chǎng)效率減損。

(三)信息不完全。保險(xiǎn)人、中介人和投保人構(gòu)成了兩對(duì)信息不對(duì)稱關(guān)系：在保險(xiǎn)產(chǎn)品方面，此三方信息優(yōu)勢(shì)依次遞減；在被保險(xiǎn)人信息方面，此三方信息優(yōu)勢(shì)依次遞增。同時(shí)，信息不完全還包括保險(xiǎn)業(yè)作為費(fèi)用支付的第三方，與醫(yī)療機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體之間的信息不對(duì)稱問題。信息不對(duì)稱影響了保險(xiǎn)交易的實(shí)現(xiàn)，阻礙了保險(xiǎn)市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)張，導(dǎo)致交易各方的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。

我國保險(xiǎn)市場(chǎng)存在典型的信息不完全鏈：一方面，保險(xiǎn)條款、費(fèi)率對(duì)于普通消費(fèi)者而言晦澀難懂，且還存在一定的保險(xiǎn)人或中介人隱瞞、誤導(dǎo)現(xiàn)象；另一方面，少數(shù)知悉保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)作的投保人又利用漏洞欺詐騙賠，有的醫(yī)療機(jī)構(gòu)也存在協(xié)助被保險(xiǎn)人故意擴(kuò)大保險(xiǎn)賠付的現(xiàn)象。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)以上現(xiàn)象，組織和協(xié)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)、醫(yī)療等行業(yè)，采取多種手段疏導(dǎo)信息渠道。一是推進(jìn)保險(xiǎn)條款的通俗化，加強(qiáng)投保人教育，推進(jìn)保險(xiǎn)產(chǎn)品信息的傳遞。二是組織行業(yè)建立共享信息平臺(tái)，積累損失數(shù)據(jù)，聯(lián)合經(jīng)濟(jì)偵察等部門打擊騙保騙賠等犯罪行為。三是與醫(yī)療管理部門溝通，建立通行的診療和理賠標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)診療信息的共享，并組織保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的理賠情況進(jìn)行評(píng)估。四是探索建立有效的保險(xiǎn)公司信息披露機(jī)制，強(qiáng)化保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束。

三、提高保險(xiǎn)交易質(zhì)量

經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論十分強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品質(zhì)量的提升。在其他條件不變的情況下，產(chǎn)品質(zhì)量提升的過程實(shí)際上也是消費(fèi)者剩余增加的過程。保險(xiǎn)交易質(zhì)量的提高，即在一定的費(fèi)率水平下，保險(xiǎn)產(chǎn)品、服務(wù)的質(zhì)量與水平的提升；或在現(xiàn)有的保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)條件下，保險(xiǎn)費(fèi)率降低。如果僅僅維持當(dāng)前的保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)水平，即使保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模在一定時(shí)期內(nèi)不斷擴(kuò)大，保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的可持續(xù)性也值得質(zhì)疑。

消費(fèi)者剩余可以從消費(fèi)者支出角度衡量保險(xiǎn)交易的質(zhì)量。保險(xiǎn)交易中的消費(fèi)者剩余是保險(xiǎn)消費(fèi)者愿意為購買保險(xiǎn)產(chǎn)品而支付的價(jià)格與其實(shí)際支付價(jià)格的差額部分，差額越大，相應(yīng)的保險(xiǎn)消費(fèi)者剩余也越大，消費(fèi)者從保險(xiǎn)交易中獲得的總福利也越大，意味著保險(xiǎn)交易的質(zhì)量相應(yīng)較高?？傮w來說，我國部分保險(xiǎn)費(fèi)率高于國外同類產(chǎn)品費(fèi)率水平，這也是地下保單現(xiàn)象屢禁不止的原因之一。特別是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定了壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率上限為2.5%。在目前市場(chǎng)利率和其他金融產(chǎn)品收益率走高的背景下，壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率水平相對(duì)較高，與貨幣市場(chǎng)基金、部分銀行理財(cái)產(chǎn)品相比，實(shí)際收益率低，風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)且流動(dòng)性不足。對(duì)壽險(xiǎn)產(chǎn)品預(yù)定利率的管制影響了消費(fèi)者剩余的實(shí)現(xiàn)。

同時(shí)，保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)存在諸多不足：1.居民健康、養(yǎng)老、財(cái)產(chǎn)等保險(xiǎn)需求與現(xiàn)實(shí)的保險(xiǎn)產(chǎn)品之間存在很大差距，往往是居民有保險(xiǎn)需要，而現(xiàn)有保險(xiǎn)的保障程度不能夠滿足。2.保險(xiǎn)費(fèi)率制定過程中，缺乏公允的純費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，部分返還型(分紅、萬能和投連)險(xiǎn)種，在風(fēng)險(xiǎn)保障程度較低的前提下，實(shí)際收益率相當(dāng)或低于銀行利率，且流動(dòng)性差，費(fèi)率有失公平。3.保險(xiǎn)產(chǎn)品同質(zhì)性強(qiáng)，不同公司保險(xiǎn)產(chǎn)品之間主要的區(qū)別在于品牌，居民多樣化的保險(xiǎn)需求難以得到充分滿足。4.保險(xiǎn)理賠環(huán)節(jié)缺少統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，一些公司動(dòng)輒以內(nèi)部規(guī)定來拒絕賠付，甚至為實(shí)現(xiàn)年度賬面利潤而拖延賠付。5.在保險(xiǎn)營銷過程中，誠信缺失現(xiàn)象突出，誤導(dǎo)和欺詐行為時(shí)有發(fā)生而難以對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行取證和懲戒。這些都是保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量方面的不足與缺陷，在很大程度上降低了保險(xiǎn)交易的質(zhì)量，影響了保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展。

值得注意的是，保險(xiǎn)產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量需要保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)、定價(jià)技術(shù)、內(nèi)控管理水平、營銷模式等多方面的綜合素質(zhì)的支撐。為提升我國保險(xiǎn)交易的質(zhì)量，一方面，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步改革費(fèi)率監(jiān)管體制，賦予保險(xiǎn)人在定價(jià)等方面更多的自，在自由競(jìng)爭(zhēng)的條件下，通過管理等手段，適當(dāng)降低保險(xiǎn)費(fèi)率，增加消費(fèi)者剩余。另一方面，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)管理與創(chuàng)新，建立有效的內(nèi)控管理制度，為消費(fèi)者提供更多樣化、更優(yōu)惠的產(chǎn)品與服務(wù)。

四、提升保險(xiǎn)監(jiān)管效率

監(jiān)管的公眾利益理論認(rèn)為，政府監(jiān)管主要是修正由于市場(chǎng)失靈導(dǎo)致的資源錯(cuò)誤配置，進(jìn)而對(duì)社會(huì)福利進(jìn)行再分配的一種機(jī)制或方法。保險(xiǎn)監(jiān)管的動(dòng)因和目的在于克服保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈，保護(hù)消費(fèi)者的利益，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率和社會(huì)福利的最大化。保險(xiǎn)監(jiān)管效率體現(xiàn)在一定成本和資源(主要是財(cái)政預(yù)算和機(jī)構(gòu)人員編制)約束條件下，應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下五個(gè)方面的增進(jìn)與優(yōu)化：

(一)克服保險(xiǎn)市場(chǎng)失靈。1.限制壟斷，通過市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本擴(kuò)張等方式配置新的市場(chǎng)主體，促進(jìn)市場(chǎng)充分競(jìng)爭(zhēng)。2.疏導(dǎo)信息渠道，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)信息的傳遞與共享，并且通過適當(dāng)而公允的信息披露手段加強(qiáng)對(duì)行業(yè)的監(jiān)管與約束。3.治理外部效應(yīng)，通過適當(dāng)?shù)恼叻龀趾脱a(bǔ)貼，支持具有正外部效應(yīng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)擴(kuò)大覆蓋范圍，以增進(jìn)市場(chǎng)效率。

(二)保護(hù)消費(fèi)者利益。在條款設(shè)計(jì)、費(fèi)率厘定，乃至理賠環(huán)節(jié)，保險(xiǎn)人具有相對(duì)的信息、法律和精算優(yōu)勢(shì)，在交易時(shí)處于優(yōu)勢(shì)地位，因此需要有外在的權(quán)威力量介入，以維護(hù)交易的公平。在保護(hù)消費(fèi)者利益方面，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)組織設(shè)計(jì)行業(yè)通用的保險(xiǎn)條款，對(duì)基本險(xiǎn)種的保險(xiǎn)責(zé)任范圍、除外責(zé)任等進(jìn)行界定；建立集中的保險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫，在公允的純損失率基礎(chǔ)上審批各保險(xiǎn)公司費(fèi)率；建立通行的理賠標(biāo)準(zhǔn)，為被保險(xiǎn)人提供標(biāo)準(zhǔn)而公開的理賠服務(wù)。

(三)防范保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定。保險(xiǎn)業(yè)屬于金融行業(yè)的組成部分，在金融市場(chǎng)融合的背景下，保險(xiǎn)業(yè)與其他金融同業(yè)之間具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和擴(kuò)散效應(yīng)。我國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過深化償付能力監(jiān)管制度，建立風(fēng)險(xiǎn)資本管理體系，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的動(dòng)態(tài)監(jiān)控等手段，建立有效的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、防范和處理機(jī)制，保障保險(xiǎn)業(yè)和金融業(yè)的安全。

(四)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融系統(tǒng)的創(chuàng)新變革。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要在管制與鼓勵(lì)創(chuàng)新之間實(shí)現(xiàn)平衡。特別是當(dāng)今國際經(jīng)濟(jì)一體化、金融混業(yè)經(jīng)營的背景下，金融創(chuàng)新層出不窮；假借或利用金融創(chuàng)新，尋找金融體制變革過程中的漏洞以實(shí)現(xiàn)不當(dāng)利益的行為也層出不窮，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要進(jìn)行審慎的判斷和甄別，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)鼓勵(lì)提高市場(chǎng)效率的創(chuàng)新行為。

(五)克服自身的政府失靈現(xiàn)象?！氨O(jiān)管俘虜”理論(Capturetheoryofregulation)認(rèn)為，組織嚴(yán)密、資金充足的特殊利益集團(tuán)，如保險(xiǎn)人、再保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)中介入等，可以影響立法和監(jiān)管為他們的利益服務(wù)：1.排斥外來競(jìng)爭(zhēng)者和新的市場(chǎng)進(jìn)入者，保護(hù)市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。2.獲得政府的補(bǔ)貼。我國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)始終保持公允、中立的地位，在草擬法案、出臺(tái)規(guī)章、行政審批與處罰等工作中，把保護(hù)投保人和被保險(xiǎn)人的利益作為自身的首要職責(zé)，避免受保險(xiǎn)行業(yè)特殊利益集團(tuán)左右。

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第8篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

關(guān)鍵詞:創(chuàng)新 保險(xiǎn)業(yè) 源動(dòng)力

現(xiàn)階段，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來越激烈，為了滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，保險(xiǎn)業(yè)也一直在尋求具有創(chuàng)新性的發(fā)展途徑。實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)的創(chuàng)新已成為當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展的顯著性特征及必然選擇，這有助于使保險(xiǎn)業(yè)從中獲得更大的發(fā)展空間。本文主要從創(chuàng)新發(fā)展路徑、經(jīng)營理念、管理方面、經(jīng)營技術(shù)、服務(wù)模式、企業(yè)文化、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等方面展開概述。

一、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的動(dòng)力與源泉――創(chuàng)新

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)也得到較快的發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新是業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，是歷史發(fā)展的必然，“只有創(chuàng)新，才能發(fā)展”。創(chuàng)新對(duì)保險(xiǎn)業(yè)來說是永恒的話題，它是保險(xiǎn)業(yè)成功最重要的手段之一。中國保監(jiān)會(huì)主席吳定富表示，"十二五"時(shí)期，保險(xiǎn)業(yè)要繼續(xù)加大創(chuàng)新力度，不斷探索發(fā)展的新思路、新舉措，努力建設(shè)創(chuàng)新型行業(yè)。創(chuàng)新是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的源動(dòng)力，也是實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)全面轉(zhuǎn)型的有效路徑。如何在新的形勢(shì)下實(shí)現(xiàn)行保險(xiǎn)業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，如何通過創(chuàng)新來驅(qū)動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展，如何更好地實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)與社會(huì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，這些問題都亟待取得理論及實(shí)踐上的突破。我國保險(xiǎn)業(yè)在結(jié)合國內(nèi)實(shí)際的情況下，還借鑒了一部分國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過不斷的探索，為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展注入了源源不斷的發(fā)展動(dòng)力。

二、加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)新的多種渠道

亨利福特曾說過：“不創(chuàng)新，就滅亡?！痹陲L(fēng)云變化的商海中，企業(yè)很難做到一勞永逸。保險(xiǎn)業(yè)要在競(jìng)爭(zhēng)中成為勝利者，就要?jiǎng)?chuàng)新。創(chuàng)新是保險(xiǎn)業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的有效途徑之一。保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新的渠道和形式多種多樣：

(一)創(chuàng)新經(jīng)營理念――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的卓越宗旨

創(chuàng)新，首先是觀念創(chuàng)新，保險(xiǎn)業(yè)成功取決于保險(xiǎn)產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，落后的產(chǎn)品觀念只會(huì)把企業(yè)引向死胡同。古人云：“不謀全局者，不足謀一域；不謀萬事者，不足謀一時(shí)”，說的就是“理念決定思路，思路決定出路”，而思路的形成離不開觀念的創(chuàng)新。要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、防范意識(shí)和合規(guī)意識(shí)，創(chuàng)新經(jīng)營理念。

(二)創(chuàng)新管理模式――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的有效手段

對(duì)一件事情，如果只從一個(gè)角度去考慮，就很難作出兩全其美的決策，但是如果你換一個(gè)角度去考慮，就會(huì)發(fā)現(xiàn)前面其實(shí)是晴空萬里。管理模式的創(chuàng)新要從管理制度創(chuàng)新、管理行為創(chuàng)新、管理手段創(chuàng)新和管理效能創(chuàng)新入手來加強(qiáng)管理創(chuàng)新。必須堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營底線，強(qiáng)化內(nèi)控管理，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)定不移地走合規(guī)發(fā)展之路。

(三)創(chuàng)新經(jīng)營技術(shù)――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的堅(jiān)強(qiáng)后盾

信息技術(shù)是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的有力助推器，運(yùn)用信息技術(shù)控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展后勁，要以信息技術(shù)為支撐，努力提高科技風(fēng)險(xiǎn)防范上水平，不斷完成技術(shù)升級(jí)。保險(xiǎn)業(yè)的生存離不開技術(shù)創(chuàng)新，沒有技術(shù)創(chuàng)新不但得不到新的市場(chǎng)，而且還會(huì)失去原有的市場(chǎng)；不斷創(chuàng)新能對(duì)未來市場(chǎng)做出準(zhǔn)確的判斷，從而做出各種參與競(jìng)爭(zhēng)的舉措。

(四)創(chuàng)新服務(wù)形式――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的成功大門

客戶是上帝。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中只有服務(wù)領(lǐng)先對(duì)手，才能占領(lǐng)市場(chǎng)，只有服務(wù)創(chuàng)新，保險(xiǎn)業(yè)才能得到長(zhǎng)足的發(fā)展，提升服務(wù)水平，創(chuàng)新服務(wù)形式，樹立行業(yè)的良好形象 ，維護(hù)客戶利益，提高保險(xiǎn)業(yè)的美譽(yù)度和客戶滿意度。

(五)創(chuàng)新企業(yè)文化――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的精髓所在

優(yōu)良的保險(xiǎn)企業(yè)文化能夠創(chuàng)造良好的企業(yè)環(huán)境，提高員工的道德素質(zhì)和科技文化素質(zhì)，對(duì)內(nèi)形成企業(yè)凝聚力，對(duì)外提高保險(xiǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，形成企業(yè)發(fā)展不可缺少的精神紐帶和道德紐帶。堅(jiān)持以人為本，和諧奮進(jìn)，樹正氣促團(tuán)結(jié)，共享發(fā)展成果，堅(jiān)定不移地走和諧發(fā)展之路，這些有益的經(jīng)驗(yàn)和啟示是保險(xiǎn)業(yè)的寶貴財(cái)富。

(六)創(chuàng)新產(chǎn)品結(jié)構(gòu)――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的根本保證

以價(jià)值為標(biāo)準(zhǔn)細(xì)分目標(biāo)客戶，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力，為優(yōu)質(zhì)客戶提供低費(fèi)率、高品質(zhì)的保險(xiǎn)服務(wù)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶以價(jià)格杠桿引導(dǎo)客戶管理和降低自身風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能。要升級(jí)產(chǎn)品。推動(dòng)從賣產(chǎn)品向?yàn)榭蛻籼峁╋L(fēng)險(xiǎn)整體解決方案轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)從風(fēng)險(xiǎn)等量管理向風(fēng)險(xiǎn)減量管理轉(zhuǎn)型。

(七)創(chuàng)新營銷策略――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的新突破口

在險(xiǎn)種經(jīng)營策略上，要依托精細(xì)化管理平臺(tái)，實(shí)施差異化市場(chǎng)策略，抓住市場(chǎng)在轉(zhuǎn)型中發(fā)展的機(jī)遇，實(shí)施進(jìn)取性發(fā)展戰(zhàn)略，確保業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。

(八)創(chuàng)新銀行與保險(xiǎn)合作――是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的綠色通道

現(xiàn)階段，銀行與保險(xiǎn)公司合作已成為大的發(fā)展趨勢(shì)。保險(xiǎn)與銀行間業(yè)務(wù)的合作與創(chuàng)新是當(dāng)前銀行、保險(xiǎn)分業(yè)體制之下保險(xiǎn)公司實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)的必然性要求。在此合作過程中，保險(xiǎn)公司可以利用銀行網(wǎng)點(diǎn)作為其銷售渠道，從而挖掘潛在的巨大客戶，提高市場(chǎng)開發(fā)的效率。此外，保險(xiǎn)公司還可以借助銀行以及客戶之間存在的彼此信任關(guān)系，縮小保險(xiǎn)公司與客戶之間存在的距離感，從而提高客戶對(duì)保險(xiǎn)的信任度，切實(shí)提高保險(xiǎn)業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、創(chuàng)新，推動(dòng)了保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展

惟有不斷創(chuàng)新 保險(xiǎn)方能發(fā)展。創(chuàng)新是推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力。從理念創(chuàng)新到文化創(chuàng)新從管理創(chuàng)新到服務(wù)創(chuàng)新，從產(chǎn)品創(chuàng)新到渠道的創(chuàng)新，從技術(shù)創(chuàng)新到營銷創(chuàng)新，這些創(chuàng)新都成為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的必然環(huán)節(jié)，也成為保險(xiǎn)公司推動(dòng)發(fā)展的關(guān)鍵因素。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇給整個(gè)行業(yè)帶來了前所未有的挑戰(zhàn)，也給全行業(yè)帶來了前所未有的機(jī)遇，作為保險(xiǎn)人要在這個(gè)行業(yè)中能夠立足腳步，就必須把堅(jiān)持創(chuàng)新放在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的重要的位置，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)深化改革轉(zhuǎn)型，著力提高發(fā)展質(zhì)量，大力倡導(dǎo)創(chuàng)新，加快創(chuàng)新步伐，為保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展注入源源不斷的動(dòng)力。

參考文獻(xiàn):

[1]丁孜山，丁蔚著.《保險(xiǎn)發(fā)展與創(chuàng)新》出版社：上海：復(fù)旦大學(xué)出版社，索書號(hào)：F840/D606

[2]蔡江斌.關(guān)于中國保險(xiǎn)業(yè)創(chuàng)新的思考[J].金融與經(jīng)濟(jì),2006(z1)

第9篇：保險(xiǎn)公司內(nèi)控管理制度范文

他是風(fēng)一般的人。

客戶和下屬說，工作中他像颶風(fēng)一樣雷厲風(fēng)行；生活中他像春風(fēng)一般和煦親切。

他自己也說，在保險(xiǎn)的道路上，他像追逐白云不知疲倦的風(fēng)，云飄向哪里，他追到哪里，在沒有停息的追逐中沖向人生的下一個(gè)高峰。

無需專門的介紹，更不用刻意的聚焦，在廈門的保險(xiǎn)業(yè)，當(dāng)一個(gè)風(fēng)一般的成熟男子出現(xiàn)在大家身邊的時(shí)候，很多人馬上就能判斷出：

他就是民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司廈門中心支公司總經(jīng)理劉志剛。

投身廈門：城市人文氣質(zhì)奠定企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)

藍(lán)天、白云、碧海、沙灘……

劉志剛說，生活在廈門這個(gè)環(huán)境優(yōu)美、風(fēng)景綺麗的城市，每個(gè)人都感到無比的輕松愜意，對(duì)于企業(yè)來講，同樣能深刻感受到這座城市贈(zèng)予的活力與激情。

廈門是中國改革開放的窗口，是中國東南沿海一顆璀璨的明珠。從歷史的風(fēng)雨中走來，廈門不僅積淀了豐富的歷史文化，更在追求經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，不斷提升著世界先進(jìn)文化的內(nèi)涵，因此，廈門是一座極富文化底蘊(yùn)的現(xiàn)代化城市，其人文氣質(zhì)在新一輪跨越式發(fā)展的過程中，為企業(yè)特別是保險(xiǎn)公司，奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

一談起廈門和他的保險(xiǎn)行業(yè)，劉志剛的喜悅之情便溢于言表。

劉志剛說，民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司成立于2002年，總部位于北京，是由保監(jiān)會(huì)直接管理的七家全國性保險(xiǎn)公司之一。自2004年開設(shè)廈門支公司以來，每年保持100％以上的業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)速度。而這一切，除了要感謝公司全體員工奮力拼搏外，更要感謝廈門這座城市獨(dú)特的人文氣質(zhì)、開明的保險(xiǎn)環(huán)境和開放的保險(xiǎn)觀念。

“在廈門這座新型的現(xiàn)代化移民城市，市民綜合素質(zhì)較高，性情溫和，舉止文雅，員工展業(yè)時(shí)，心情舒暢、充滿斗志?！眲⒅緞傃a(bǔ)充說，此外，廈門市政府對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的管理，透明程度較高，保險(xiǎn)監(jiān)督部門對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的更為規(guī)范化的管理都是保險(xiǎn)企業(yè)健康快速發(fā)展的重要因素。

劉志剛舉例說，2009年月2日，廈門市民政局作為市政府授權(quán)的簽約方，與相關(guān)保險(xiǎn)公司簽訂了《廈門市自然災(zāi)害公眾責(zé)任保險(xiǎn)統(tǒng)保協(xié)議》。自然災(zāi)害公眾責(zé)任保險(xiǎn)，是在傳統(tǒng)的政府救濟(jì)、社會(huì)救助基礎(chǔ)上，多渠道進(jìn)行社會(huì)保障的措施之一，也是廈門市為全市243萬市民買的保險(xiǎn)，每人獲保10萬元。自然災(zāi)害公眾責(zé)任保險(xiǎn)現(xiàn)階段是國家社會(huì)保障系統(tǒng)發(fā)展的一個(gè)方向，但是廈門市提前做到了，這足以證明廈門市政府對(duì)市民的關(guān)心和對(duì)保險(xiǎn)的認(rèn)知與重視。

他認(rèn)為，隨著社會(huì)各界保險(xiǎn)意識(shí)的不斷增強(qiáng)，保險(xiǎn)市場(chǎng)的蛋糕必將越做越大，特別是對(duì)于廈門市場(chǎng)自己更有信心，自2004年開業(yè)以來，民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司廈門中心支公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展齊頭并進(jìn)，市場(chǎng)份額逐年增長(zhǎng)。盡管如此，但劉志剛還是清醒地認(rèn)識(shí)到，綜合比較，民生人壽在廈門的盤子還比較小，但開拓的空間還很大，而且保費(fèi)結(jié)構(gòu)也比較好，這同樣更加深了他對(duì)廈門保險(xiǎn)市場(chǎng)的信心。

危中見機(jī)：逆勢(shì)發(fā)展更顯英雄本色

大洋彼岸的金融危機(jī)，已經(jīng)讓國內(nèi)的各個(gè)行業(yè)深刻感受到危機(jī)的沖擊力和破壞力，但心志遠(yuǎn)大的人更能在危機(jī)中看到歷史的機(jī)遇。

“經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不好了，企業(yè)或個(gè)人理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)就提高了，這恰恰是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的黃金時(shí)期。”劉志剛說，“2009年以來，前來公司投保的市民并沒有減少。在當(dāng)前形勢(shì)下，市民的保險(xiǎn)意識(shí)被重新喚醒或不斷增強(qiáng)。另外，還有一些市民手中擁有閑置資金找不到合適的投資方向，保險(xiǎn)就成為他們投資未來的一個(gè)重要工具。民生人壽推出的理財(cái)型保險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)市民非常有吸引力，在2008年下半年經(jīng)濟(jì)形勢(shì)受到嚴(yán)重考驗(yàn)的前提下，民生人壽廈門中心支公司2008年比2007年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)126％就是個(gè)很好的證明。

他進(jìn)一步解釋說，危機(jī)也是轉(zhuǎn)機(jī)，全球金融危機(jī)勢(shì)必讓大陸金融保險(xiǎn)業(yè)重新洗牌，一些過去高速發(fā)展而不甚規(guī)范的企業(yè)將背負(fù)重新整頓的壓力，而個(gè)人理財(cái)也更加重視風(fēng)險(xiǎn)管理，此外，海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)，特別是作為海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)中心城市的廈門是一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、消費(fèi)水平潛力巨大的市場(chǎng)，這些積極的因素為保險(xiǎn)業(yè)戰(zhàn)勝目前的困難，甚至在危機(jī)下，逆勢(shì)發(fā)展壯大創(chuàng)造了有利條件。

保險(xiǎn)有兩大功能，一個(gè)保障功能，一個(gè)是投資理財(cái)功能。劉志剛補(bǔ)充說，保險(xiǎn)倡導(dǎo)的是一種理念，“有錢人買保險(xiǎn)，創(chuàng)業(yè)人買保障”。突如其來的金融危機(jī)加深了人們理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，恰恰是保險(xiǎn)業(yè)難得的發(fā)展機(jī)會(huì)。也許未來回頭看看現(xiàn)在的這個(gè)階段，發(fā)現(xiàn)原來是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的黃金時(shí)期。

風(fēng)的追求：風(fēng)風(fēng)火火拼市場(chǎng)

一名普通的員工病了，在北京開會(huì)的劉志剛遠(yuǎn)隔千里打來慰問電話：一位下屬做手術(shù)，劉志剛帶著部門主管第一個(gè)趕到醫(yī)院探望……一件件感人的“小事”在民生人壽廈門中心支公司的員工中傳頌，一首首團(tuán)結(jié)友助的歌曲在他們的心中唱響。他們說，劉總也有發(fā)火的時(shí)候，但即使在怒火沖沖的背后，員工們同樣能看到他那一顆火熱的心，時(shí)刻把員工冷暖放在心上。

員工們說，他像春風(fēng)，親切友善，更為他們指明了春天的方向。

客戶說，無論是烈日炎炎，還是寒風(fēng)凜冽，當(dāng)劉志剛像颶風(fēng)一樣，出現(xiàn)在最需要的地方時(shí)，你就能感受到他雷厲風(fēng)行的風(fēng)格。

劉志剛自己笑著說，市場(chǎng)不相信眼淚，市場(chǎng)不是等來的，更不是想來的，市場(chǎng)是拼出來的，相信每一位保險(xiǎn)同行都有這樣的感慨。

“風(fēng)動(dòng)云涌，不進(jìn)則退!”他說，自己像追逐白云不知疲倦的風(fēng)，不能松懈、不敢松懈，只能在不斷追逐中，才能帶領(lǐng)自己的團(tuán)隊(duì)不斷攀越新的高峰。

“我是個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)的探路人，未來前程似錦，但道路曲折蜿蜒?！边@是劉志剛很喜歡說的一句話，

“風(fēng)累嗎?”經(jīng)常有人問他。

他說，累!但保險(xiǎn)是我的終身事業(yè)，再累也值得!

期待2009：跨越新起點(diǎn)

數(shù)據(jù)顯示，民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司2008年全年實(shí)現(xiàn)總保費(fèi)收入62億元，同比增長(zhǎng)99.6％，總資產(chǎn)首次突破百億元，達(dá)110億元，同比增長(zhǎng)65.5％；對(duì)于開業(yè)5年的民生人壽而言，2008年個(gè)險(xiǎn)新單標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)首次突破10億元，續(xù)期保費(fèi)則達(dá)到11億元，首次超越新單標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)；作為壽險(xiǎn)公司生命指標(biāo)的個(gè)險(xiǎn)13個(gè)月繼續(xù)率，達(dá)到了80.16％，在同期設(shè)立的公司中遙遙領(lǐng)先。

在談到總公司的經(jīng)營業(yè)績(jī)時(shí)，劉志剛內(nèi)心充滿了自豪。他說，2008年，民生人壽保險(xiǎn)股份有限公司廈門中心支公司有太多的感動(dòng)和值得珍藏的記憶。災(zāi)難的警示、奧運(yùn)自豪、業(yè)務(wù)隊(duì)伍成長(zhǎng)的喜悅……，在豪邁與傷痛交織的2008年，在總公司、分公司的大力支持下，廈門中心支公司同樣也取得了不菲的成績(jī)，月標(biāo)保平臺(tái)實(shí)現(xiàn)了從三十萬到百萬的突破，極大地提升了民生人壽在廈門的知名度和美譽(yù)度，從而為2009年的騰飛奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

劉志剛說，在全國范圍內(nèi)，福建省保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展屬于中等偏上水平，未來空間很大。而近期國家陸續(xù)出臺(tái)了諸多傾斜政策，大力支持海峽西岸經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，福建省的全面發(fā)展為保險(xiǎn)業(yè)帶來了更多的機(jī)遇。2009年是個(gè)發(fā)展年，廈門中心支公司要升格為分公司，2009年是廈門中心支公司實(shí)現(xiàn)飛躍的新起點(diǎn)。

劉志剛表示，為了實(shí)現(xiàn)2009年核心業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)目標(biāo)，廈門中心支公司制定了兩項(xiàng)措施，一是增加人員，二是提升產(chǎn)能，2009年公司將繼續(xù)全面堅(jiān)持價(jià)值導(dǎo)向，統(tǒng)籌兼顧產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與發(fā)展速度、償釣?zāi)芰εc內(nèi)控管理、投資收益與當(dāng)期損益等的內(nèi)在關(guān)系，促進(jìn)公司業(yè)績(jī)的全面提升。