財(cái)產(chǎn)保險管理制度精選(九篇)

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第1篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

【關(guān)鍵詞】財(cái)產(chǎn)保險公司;財(cái)產(chǎn)特點(diǎn);財(cái)務(wù)管理

財(cái)產(chǎn)保險公司經(jīng)營與發(fā)展的主要目的就是獲得高額的經(jīng)濟(jì)利益。當(dāng)前，財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理工作已經(jīng)成為了目前公司發(fā)展的重要力量。而在財(cái)產(chǎn)保險公司的工作中，財(cái)務(wù)管理工作是十分重要的，作為財(cái)產(chǎn)保險公司的的財(cái)務(wù)工作人員，應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)務(wù)管理工作的質(zhì)量，這在現(xiàn)代財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理工作中，意義十分重大。

一、財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)特點(diǎn)

（一）財(cái)產(chǎn)公司的財(cái)務(wù)沒有物質(zhì)產(chǎn)品

財(cái)產(chǎn)保險公司，主要就是對客戶的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保障，這就意味著財(cái)產(chǎn)公司并不存在物質(zhì)性的產(chǎn)品。財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理主要是在公司資金的調(diào)動的過程中產(chǎn)生必要的經(jīng)濟(jì)效益。所以，保險公司財(cái)務(wù)的這個特點(diǎn)也決定了財(cái)務(wù)人員在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理的過程中，應(yīng)該恰當(dāng)?shù)膶σ恍┛烧{(diào)動的資金進(jìn)行管理。

（二）財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理具有特殊性

作為保障居民財(cái)產(chǎn)安全的單位，財(cái)產(chǎn)保險公司內(nèi)部的資源主要來源于一部分資本資金，還有一大部分是保險費(fèi)的收入，保險公司的保險費(fèi)用則需要為客戶提供定期的賠償資金，這是具有一定的負(fù)債性質(zhì)的資金。負(fù)債性主要體現(xiàn)在保險公司的資金是來源于投保人的，公司內(nèi)部的資金與股東無關(guān)，這就意味著，一旦保險公司破產(chǎn)，投保人將會利用保險公司的資金來補(bǔ)充，使得保險公司的固有資金被占用，這樣就會為保險公司造成比較嚴(yán)重的社會影響。所以應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)公司的財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)產(chǎn)保險公司的經(jīng)濟(jì)效益。

（三）財(cái)產(chǎn)保險的財(cái)務(wù)產(chǎn)品的年限比較長

目前，大部分財(cái)產(chǎn)公司推出的理財(cái)產(chǎn)品都是以分期付款為主，分期付款的投保產(chǎn)品，到期才進(jìn)行賠付，這就意味著賠款時間會達(dá)到數(shù)十年之久。在這個過程中，一旦保險公司的財(cái)務(wù)檔案不能進(jìn)行切實(shí)有效的管理，就會丟失很多投?？蛻舻馁Y料，客戶資料一旦丟失，保險公司的工作人員就對投保人進(jìn)行賠付的難度也就進(jìn)一步加大了。因此，對于財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理人員而言，對客戶資料進(jìn)行切實(shí)有效的管理是十分必要的。

二、財(cái)產(chǎn)保險公司財(cái)務(wù)管理過程中的問題

（一）財(cái)務(wù)公司的費(fèi)率厘定不夠合理

作為新興起的行業(yè)財(cái)產(chǎn)保險公司比較年輕，相對應(yīng)的，保險公司的財(cái)會管理人員的會計(jì)處理工作也處在起步階段。所以，作為財(cái)產(chǎn)公司的財(cái)會人員，普遍都不具有一定的工作經(jīng)驗(yàn)，這就造成了他們在工作當(dāng)中比較混亂?，F(xiàn)在的保險公司的財(cái)務(wù)工作人員通常都是先收取投保人一定的投保費(fèi)用，然后再將這部分費(fèi)用支出。在這個過程中，客戶的投保費(fèi)用能否按章常規(guī)的程度進(jìn)行上繳，都是不確定的。這樣就使得會計(jì)人員在對公司收益進(jìn)行分期處理時，不能正常開展。很多保險公司為了贏得市場競爭，爭奪更多的客戶，就會采取惡意的底價競爭，這就造成了整個財(cái)產(chǎn)行也的結(jié)構(gòu)混亂，知識保費(fèi)的充足率嚴(yán)重不合理。

（二）財(cái)產(chǎn)保險公司的資金難以回收

作為保險公司的一個重要種類，財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理水平比較差，盡管財(cái)務(wù)管理工作是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)且認(rèn)真的工作，但是很多財(cái)會人員在日常的財(cái)務(wù)管理中，并沒有發(fā)揮作用，致使，財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)會管理工作存在嚴(yán)重的問題。例如：很多保險公司的業(yè)務(wù)人員在尋找客戶的過程中，會收取客戶的現(xiàn)金，而這部分先進(jìn)卻不能定期的存入賬戶，造成了該公司財(cái)務(wù)管理的混亂。很多保險公司內(nèi)部都存在一定的呆賬和壞賬，客戶有時會延遲繳費(fèi)，且很多資金難以通過正常的手段回收。

（三）財(cái)產(chǎn)保險公司的賠付成本高

財(cái)產(chǎn)保險公司在發(fā)達(dá)國家發(fā)展比較迅猛，而發(fā)達(dá)國家的保險公司在進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時，普遍采用的是部門預(yù)算制度，由于一個公司內(nèi)部每個部門都具有其獨(dú)特的意義，所以每個部門都有不同的利潤增長點(diǎn)，針對每個地區(qū)的差異情況，可以對收入和支出情況進(jìn)行合理的分配。沒有制定合理的財(cái)產(chǎn)理賠管控措施，倒是公司內(nèi)部的佩服成本過高。

三、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理工作

（一）健全保險公司的財(cái)務(wù)管理制度

財(cái)產(chǎn)保險公司在發(fā)展的過程中，應(yīng)該借鑒西方發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，并與國際上知名的保險公司相聯(lián)系，結(jié)合自身發(fā)展特點(diǎn)，完善財(cái)產(chǎn)保險公司的管理知識。在這個過程中，建立的財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)該適應(yīng)公司內(nèi)部的各項(xiàng)要求。首先，財(cái)務(wù)管理制度需要具有一定的合法性，這主要是因?yàn)椋覀儑业南嚓P(guān)法律對財(cái)產(chǎn)保險公司的各項(xiàng)工作進(jìn)行了約束，保證了其在管理過程中的規(guī)范性。同時，財(cái)產(chǎn)保險公司制定個想財(cái)務(wù)管理制度還應(yīng)該適應(yīng)當(dāng)前企業(yè)的發(fā)展，并能夠結(jié)合產(chǎn)品的各項(xiàng)特點(diǎn)和市場情況來建立。在財(cái)務(wù)管理制度確立的過程中，還需要適應(yīng)公司內(nèi)部的發(fā)展要求，不能將其他公司的進(jìn)行照搬照抄，提高財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)用性。此外，在建立完善的財(cái)務(wù)管理制度時，需要考慮到保險公司的經(jīng)濟(jì)效益，保險公司建立的主要目的就是為了贏利。所以，在建立相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度的過程中，需要對保險公司的支出成本和收入情況，以及利潤進(jìn)行綜合考慮，只有這樣，才能夠?qū)崿F(xiàn)保險公司利潤的最大化，促進(jìn)其業(yè)務(wù)發(fā)展。

（二）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險公司的內(nèi)部控制和審計(jì)

財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理制度一經(jīng)確立之后，就會出現(xiàn)一定的風(fēng)險，這些風(fēng)險將會對整個公司的財(cái)務(wù)管理工作造成嚴(yán)重的影響。所以，應(yīng)該加強(qiáng)保險公司內(nèi)部的控制管理和審計(jì)工作，這樣就能夠更好的杜絕各類風(fēng)險的發(fā)生，規(guī)避各類財(cái)產(chǎn)風(fēng)險，建立嚴(yán)密的財(cái)產(chǎn)管理制度，并在風(fēng)險發(fā)生的第一時間進(jìn)行管理。另外，在管理的過程中還應(yīng)該采取必要的技術(shù)手段，運(yùn)用信息技術(shù)來提高監(jiān)督和管理工作的信息化水平，只有這樣，才能夠?qū)⒇?cái)產(chǎn)保險公司的管控風(fēng)險降到最低，也能夠最大限度的預(yù)防風(fēng)險，做到防患于未然。

（三）促進(jìn)財(cái)產(chǎn)保險公司的預(yù)算管理

在財(cái)產(chǎn)保險公司的發(fā)展過程中，各部門進(jìn)行預(yù)算管理，運(yùn)用的往往都是科學(xué)的管理方法，這樣能夠?qū)ν顿Y進(jìn)行合理的估算，使得企業(yè)發(fā)展維持一種動態(tài)的平衡，并能夠最大限度的控制風(fēng)險。當(dāng)前，我國很多保險公司的預(yù)算工作都是各個分公司負(fù)責(zé)自己的預(yù)算工作。因此，需要加強(qiáng)各個保險公司的分公司與總公司之間的聯(lián)系，加強(qiáng)公司的預(yù)算管理工作的力度，使得分公司與總公司之間做到合理有效的溝通和聯(lián)系，實(shí)現(xiàn)保險公司經(jīng)濟(jì)利益的最大化。

四、結(jié)語

總之，現(xiàn)階段我們國家的財(cái)產(chǎn)保險管理工作在發(fā)展的過程中，還存在著這樣那樣的問題，財(cái)務(wù)管理也是保險公司在管理和發(fā)展過程中的一個十分重要的環(huán)節(jié)。因此，經(jīng)濟(jì)社會的不斷發(fā)展和完善，應(yīng)該加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)保險公司的財(cái)務(wù)管理工作，進(jìn)而有效促進(jìn)保險公司的有效發(fā)展。

作者:張?zhí)煊?單位:陽光財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司朝陽中心支公司

參考文獻(xiàn)

[1]李穎穎.淺析財(cái)產(chǎn)保險公司財(cái)務(wù)風(fēng)險控制[J].經(jīng)營管理者，2015，(21):7-8.

第2篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

關(guān)鍵詞：能源企業(yè);保險管理水平;對策

一、是否應(yīng)保險集中管理應(yīng)視企業(yè)自身情況確定

現(xiàn)階段下，中國能源企業(yè)海外發(fā)展的地域往往處于發(fā)展中國家，并且多處于合資股東而非控股股東的地位，往往由外國公司控制著公司的經(jīng)營和作業(yè)，中國企業(yè)最有效也只能通過履行合資/合作合同中條款的權(quán)利義務(wù)內(nèi)容來參與到公司的運(yùn)作中，盡量保障自身的權(quán)益不受侵害。海外企業(yè)往往非常重視保險管理，中國企業(yè)履行合資/合作合同中保險條款的能力往往不足，這種不足不僅會體現(xiàn)在保險管理理念、保險管理集中度、保險管理工具的運(yùn)用等方面的不足，有些情況下甚至由于談判人員保險管理水平不足，導(dǎo)致簽訂了喪失自身合理權(quán)益的合同條款。全球化使得中國企業(yè)需要與外油企同等水平的保險管理對話，沒有集中管理，沒有專業(yè)化人才，沒有自保公司和OIL等管理工具的運(yùn)用，不存在平等談判、協(xié)作可能性。因此，跨國經(jīng)營的大型石化企業(yè)，應(yīng)盡早執(zhí)行保險集中管理。但對于經(jīng)營范圍限于國內(nèi)某個省或作業(yè)區(qū)塊的區(qū)域性石化企業(yè)，執(zhí)行保險集中管理可能帶來的更長的管理鏈條，更繁瑣的保險采辦手續(xù)，如果企業(yè)保險資源無法形成規(guī)模優(yōu)勢，也很難和保險市場建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，這種情況下，并沒有開展保險集中管理的必要性。

二、建立保險集中管理體系建議采取的工作措施

1.架設(shè)科學(xué)的保險管理體系

石化行業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，必須妥善進(jìn)行風(fēng)險管理，降低風(fēng)險損失對生產(chǎn)經(jīng)營的影響，穩(wěn)定財(cái)務(wù)報表，這就要求設(shè)立專部門專處室專崗專人履行全面風(fēng)險管理的職責(zé)。要在公司上上下下貫徹建立風(fēng)險管理意識，培養(yǎng)風(fēng)險管理人才，進(jìn)而建立專業(yè)保險管理團(tuán)隊(duì)。應(yīng)在高管理權(quán)限部門明確保險管理職責(zé)，專職負(fù)責(zé)風(fēng)險管理?？偛靠稍O(shè)專崗，下屬單位可設(shè)專崗或兼崗。保險管理組織架構(gòu)應(yīng)符合企業(yè)特點(diǎn)，一般只有業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)權(quán)。輔助企業(yè)決策；擬定保險管理計(jì)劃，從事風(fēng)險查勘和檢驗(yàn)的組織；可以從保險管理專業(yè)角度進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。

2.建立一整套保險管理制度

2.1總括保險管理制度：應(yīng)明確規(guī)定保險實(shí)施集中管理，保險集中管理所轄的單位/公司范圍和保險業(yè)務(wù)范圍。應(yīng)明確保險集中管理所包含的工作內(nèi)容及各方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。如設(shè)立了自保公司，應(yīng)明確規(guī)定自保公司運(yùn)用策略。2.2保險采辦管理制度：應(yīng)規(guī)定詳細(xì)保險采辦流程及保險采辦的類型，規(guī)定保險采辦計(jì)劃、申請的時效要求。應(yīng)將可能安排的保險業(yè)務(wù)進(jìn)行窮舉分類，對各類別保險業(yè)務(wù)使用的保險采辦方式進(jìn)行規(guī)定。對保險采辦供應(yīng)商及保險方案的評選方式、評議流程、操作步驟、審批流程及批準(zhǔn)權(quán)限設(shè)置進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定。2.3保險供應(yīng)商管理辦法：明確保險供應(yīng)商分類原則、準(zhǔn)入條件、周期性（一般為半年度和年度）評估方式和操作流程、退出機(jī)制。應(yīng)對各工作環(huán)節(jié)規(guī)定詳細(xì)的權(quán)限設(shè)置和操作指引。2.4保險索賠管理辦法：規(guī)定對于各類不同的賠案的處理流程、各相關(guān)方的職責(zé)分工、索賠推動開展思路、各環(huán)節(jié)和流程的工作時效等工作指引。按照索賠金額或險種，規(guī)定賠案結(jié)清工作時效。

3.實(shí)施保險的集中統(tǒng)一管理

從集團(tuán)效益最大化出發(fā)建立集中統(tǒng)一的保險管理模式，由集團(tuán)統(tǒng)籌保險資源，管控風(fēng)險、節(jié)約和穩(wěn)定保險成本。產(chǎn)生規(guī)模效益，實(shí)現(xiàn)與保險供應(yīng)商長期穩(wěn)定戰(zhàn)略合作關(guān)系。往往可以將集團(tuán)內(nèi)類似風(fēng)險打包成一攬子進(jìn)行投保，作為保險集中管理的抓手，在保險安排方面啟動保險管理工作。識別、衡量可保風(fēng)險，綜合考慮保險成本；確定科學(xué)投保價值；結(jié)合企業(yè)風(fēng)險承受能力和風(fēng)險偏好，設(shè)置適宜的風(fēng)險自留。避免企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險決策權(quán)分散，杜絕各部門和各所屬單位本位主義。保險管理清晰明確，達(dá)成有效管控風(fēng)險、節(jié)約穩(wěn)定保險成本、提高保險索賠成效、與保險公司建立戰(zhàn)略合作、有效應(yīng)用并發(fā)展自保公司的保險管理目標(biāo)。

4.積極主動管理風(fēng)險

現(xiàn)代石化企業(yè)早已經(jīng)歷并超越了被動的保險市場賣什么就買什么產(chǎn)品的初級保險管理階段。這種被動管理風(fēng)險的階段，很容易受制于商業(yè)保險市場的波動，無法控制保險成本，無法確保風(fēng)險的有效轉(zhuǎn)移?，F(xiàn)階段，石化企業(yè)要積極主動的管理風(fēng)險。充分了解內(nèi)在和外在的各種影響因素后，做出最利于己的決定，設(shè)計(jì)最適合自己的方案，最大程度地利用各方面的資源和能力，為解決企業(yè)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移方案提供支持和服務(wù)。應(yīng)從集團(tuán)層面整體規(guī)劃、下屬單位層面具體實(shí)施，識別風(fēng)險暴漏值，量化風(fēng)險承受度，確定適合公司的風(fēng)險與保險自留額方案。企業(yè)的可承受風(fēng)險值為對凈利潤或每股收益影響不超過一定比例（3%--7%）的數(shù)值。該值為企業(yè)免賠額的上限。例：某公司某年的凈利潤為10億元，假設(shè)該公司的風(fēng)險忍受度為3%，則，該公司的風(fēng)險承受能力為10億元×3%=0.3億元。企業(yè)免賠額最高可設(shè)定為0.3億元。在企業(yè)的風(fēng)險承受能力內(nèi)，保險免賠額應(yīng)根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況及保險市場的價格水平（或保險市場愿意提供的免賠額條件）調(diào)整。例：公司可制訂某險種統(tǒng)一的免賠額，也可根據(jù)各投保項(xiàng)目分別制定免賠額，如財(cái)產(chǎn)保險一般在平均單一風(fēng)險單位價值的5%—20%之間，船殼險的免賠額可參考的范圍區(qū)間為船舶投保價值的0.1%—10%，責(zé)任險免賠額一般在責(zé)任限額的0.1%--1%之間?；诠景l(fā)展戰(zhàn)略，制定短中長期計(jì)劃；跟蹤保險市場，及時調(diào)整保險投保策略；向保險市場展示高超先進(jìn)的風(fēng)險管理水平，從保險市場獲得與風(fēng)險管理水平匹配的優(yōu)惠費(fèi)率；與中國保險公司建立長期穩(wěn)定的戰(zhàn)略合作關(guān)系，確保投保理賠事務(wù)的順利完成。研究加入OIL組織的可行性，如所屬資產(chǎn)當(dāng)?shù)卦ｋU可大比例分保給自保公司，且公司規(guī)模屬于非超大型，公司資產(chǎn)風(fēng)險狀況屬于中等水平，可考慮加入OIL石油互保組織。

三、建立并運(yùn)用自保公司

對于能夠?qū)嵤┍ｋU集中管理的我國石化公司，均應(yīng)盡早設(shè)立自保公司，且應(yīng)建立資本金雄厚的自保公司，否則自保公司運(yùn)用起來處處因承保能力不足而被掣肘。國際石油公司中，大部分都設(shè)立了資本金雄厚的自保公司，并以自保公司為中樞建立了高度集中管理的全球保險管理體系。企業(yè)規(guī)模發(fā)展的足夠大時，如殼牌、bp選擇退出所有商業(yè)保險市場，包括OIL石油互保組織，完全由自身的自保公司承保、運(yùn)營自身風(fēng)險。這將在很長一段時間內(nèi)，成為我國石化企業(yè)自保公司運(yùn)營中追趕的目標(biāo)和發(fā)展方向。四、建立暢通健康的保險服務(wù)體系保險集中管理并非只管不理，保險管理人員不能機(jī)械執(zhí)行保險管理制度，只是履行保險集中管理的權(quán)力，粗暴的將保險安排的權(quán)限收歸總部，更重要的是，還需要妥善處理投保單位、保險市場、自保公司各方面和諧共處關(guān)系，建立完善的配套保險服務(wù)體系。具體來說應(yīng)通過建立上下聯(lián)動，充分運(yùn)用外部資源的保險服務(wù)體系，達(dá)到及時發(fā)現(xiàn)保險服務(wù)中存在的問題，不斷提高保險服務(wù)水平，廣泛收集意見和建議，不斷優(yōu)化保險安排策略，投保單位滿意的保險集中管理目標(biāo)?？蓞⒖嫉墓ぷ魉悸肥?，由保險集中管理的職能部門通過良好頂層設(shè)計(jì)，安排保險公司在出具保單的同時，一并按照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)向投保單位出具保險服務(wù)手冊。服務(wù)手冊中應(yīng)逐項(xiàng)規(guī)定保險有效期間內(nèi)，保險公司將向投保單位提供的保險服務(wù)內(nèi)容及服務(wù)時間計(jì)劃，還可以列式保險公司服務(wù)小組人員名單及聯(lián)系方式，出險后索賠應(yīng)采取的工作步驟及應(yīng)準(zhǔn)備的索賠資料等。并以保險服務(wù)手冊承諾的服務(wù)內(nèi)容為核心基礎(chǔ)，建立年度保險供應(yīng)商服務(wù)水平量化評比，量化評比標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)逐服務(wù)承諾內(nèi)容列明加減分標(biāo)準(zhǔn)，并規(guī)定優(yōu)秀、良好、合格、不合格等多檔考評結(jié)果分?jǐn)?shù)線。根據(jù)保險服務(wù)水平量化考評結(jié)果，可向考評結(jié)果優(yōu)異保險供應(yīng)商傾斜保險資源，向考評結(jié)果不理想的保險公司商適度撤回保險資源，從而提高保險供應(yīng)商對服務(wù)水平和投保單位滿意度的關(guān)注程度。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊東燕.保險集中管理在大型企業(yè)中的應(yīng)用——以中國石油天然氣集團(tuán)公司為例[J].保險研究，2011，2(2)：104-107.

[2]王曉紅.為石油企業(yè)保險[J].中國石油石化，2012，13(13)：46-51.

第3篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

一、我市國稅系統(tǒng)現(xiàn)有車輛維修、保險和加油管理模式

（一）車輛維修現(xiàn)行管理方式

1、車輛維修自6月起，由市局在全市范圍內(nèi)通過政府采購確定11戶企業(yè)為全市范圍內(nèi)各單位車輛定點(diǎn)維修企業(yè)，基本每縣確定一家。

2、汽車定點(diǎn)維修程序

(1)機(jī)動車小修、車身修理、清潔維護(hù)、日常保養(yǎng)由車輛管理人員統(tǒng)一安排，填寫《××市國稅系統(tǒng)車輛定點(diǎn)維修（審批）送修單》，科室負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送定點(diǎn)維修企業(yè)進(jìn)行維修；機(jī)動車裝修、大修、總成修理、專項(xiàng)修理同時須經(jīng)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽后，才能送定點(diǎn)維修企業(yè)維修；維修救援依據(jù)實(shí)際發(fā)生具體情況。

(2)除下列情況外，車輛維修必須到定點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行車輛維修，定點(diǎn)企業(yè)由采購人選擇。

A新購置的車輛，在保修期內(nèi)可到廠家指定企業(yè)進(jìn)行免費(fèi)維護(hù)保養(yǎng)；

B已納入保險范圍的車輛，可按保險條款的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行維修；

C在市外發(fā)生故障的車輛無法到達(dá)指定企業(yè)維修的，可就地維修；

D定點(diǎn)企業(yè)出具書面證明無能力維修的車輛；

E其他特殊情況的車輛。

3、汽車定點(diǎn)維修費(fèi)結(jié)算及核算方式

(1)維修項(xiàng)目的維修費(fèi)用按季按實(shí)結(jié)算。按實(shí)際維修費(fèi)用的90％結(jié)付。

(2)日常維護(hù)，車輛竣工出廠后，結(jié)算清單必須含有維修項(xiàng)目、材料價格、結(jié)算價格、優(yōu)惠率等指標(biāo)，經(jīng)采購人和定點(diǎn)企業(yè)雙方簽字蓋章確認(rèn)作為維修費(fèi)用結(jié)算的憑據(jù)。

(3)車輛維護(hù)（大修，總成修理、整車維護(hù)、專項(xiàng)維修）的車輛竣工出廠后，必須建立包括以下內(nèi)容的《汽車維修技術(shù)檔案》：

A汽車維修進(jìn)廠檢驗(yàn)及檢測診斷報告單；

B汽車維修合同書及有關(guān)責(zé)任協(xié)議書；

（二）車輛保險現(xiàn)行管理方式

由市局以省局相關(guān)招投標(biāo)文件為依據(jù)，與中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司××市支公司協(xié)商簽訂《公務(wù)用車定點(diǎn)保險協(xié)議書》，確定了服務(wù)范圍、參保險種、保險金額/責(zé)任限額、投保手續(xù)及相關(guān)事宜、結(jié)算付費(fèi)方式、保險服務(wù)承諾，由各縣局按協(xié)議定點(diǎn)參保。全市公務(wù)用車保險統(tǒng)一享受30％的折扣優(yōu)惠（新車14.5％）。

（三）車輛加油現(xiàn)行管理方式

縣局自行制定管理方式。具體是：

1、我局統(tǒng)一在中油公司加油。年初暫付加油周轉(zhuǎn)金4000元給中油公司。

2、縣局辦公室按月擬定用油需求計(jì)劃，報分管局領(lǐng)導(dǎo)和分管財(cái)務(wù)的局長審批，由收入核算科按審批單位制加油票，有按年、月編序號，當(dāng)月使用。加油票由辦公室主任核發(fā)，用油人員憑票加油，中油公司定期結(jié)算。

二、實(shí)施政府采購后取得的實(shí)際效益

實(shí)行公務(wù)車輛、維修保險和加油政府采購，是我局依據(jù)《政府采購法》進(jìn)行的一次十分有意義的嘗試。近年來，我單位按照市局要求，對公務(wù)用車維修、保險、加油實(shí)行定點(diǎn)或協(xié)議招標(biāo)，更加注重根據(jù)各項(xiàng)目的不同特點(diǎn)在制度管理與規(guī)范上下功夫，并不斷完善管理制度，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。一是重在價格監(jiān)督，抓好公車定點(diǎn)維修管理。對公車定點(diǎn)維修重點(diǎn)抓了價格信息建設(shè)，利用網(wǎng)絡(luò)等信息，掌握各種車輛配件來源及價格，并繼續(xù)實(shí)行監(jiān)察員不定期流動監(jiān)督、集體審單制度。今年以來，本級公務(wù)用車維修單位申報金額萬元，審減萬元，審減節(jié)支率16 %。平均每臺公車維修費(fèi)元，在車輛增加、價格上漲情況下，單臺平均維修費(fèi)用與去年基本持平。二是重在堵塞漏洞，抓好公車加油工作。自我市在推出公務(wù)用車憑卡定點(diǎn)加油管理制度以來，對杜絕“公車私加”和“少加油多開票”等現(xiàn)象起到立竿見影的效果。我單位結(jié)合實(shí)際，加強(qiáng)了加油管理，今年以來，加油總金額為萬元，實(shí)際平均每臺元，比上年減少元，每車耗油率下降%。三是重在規(guī)范市場，抓好公車統(tǒng)一保險工作。通過履行政府采購程序，中國人民財(cái)產(chǎn)保險股份有限公司××市支公司中標(biāo)，并在價格上給予了較大幅度的優(yōu)惠。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我單位有各類公務(wù)用車輛，每輛車年平均保險費(fèi)按元計(jì)算，需要支出萬元。按照此次簽訂的《公務(wù)用車定點(diǎn)保險協(xié)議書》，各項(xiàng)優(yōu)惠累計(jì)下來，僅此一項(xiàng)，每年可以節(jié)約萬元。更為重要的是，通過政府采購，加強(qiáng)了對這些領(lǐng)域的管理，杜絕了“保人情險，加人情油”和跑冒滴漏、吃拿卡要等不正之風(fēng)，有助于樹立國稅系統(tǒng)的良好形象，這些潛在的社會效益是無法用金錢來衡量的。

三、存在的問題

結(jié)合基層單位的實(shí)際，我們通過對市局現(xiàn)有車輛定點(diǎn)加油、保險、維修管理模式的執(zhí)行中也發(fā)現(xiàn)了不少問題：

一是在車輛定點(diǎn)加油管理上。市級要求在指定銀行開設(shè)加油卡，一車一卡管理，由于我縣基礎(chǔ)設(shè)施條件受限，沒有符合條件的銀行代辦此業(yè)務(wù)，經(jīng)請示市局，沒有實(shí)施一卡一車的加油卡管理。目前的管理模式是縣局自定，還需進(jìn)一步加強(qiáng)管理。

二是在車輛定點(diǎn)保險管理上。由于基層單位競爭市場小，基礎(chǔ)條件差，競標(biāo)對象少，采購環(huán)境不好。定點(diǎn)保險雖然節(jié)約保險費(fèi)，保險項(xiàng)目規(guī)范，但一旦出現(xiàn)事故，非常理賠不便。

三是在車輛定點(diǎn)維修管理上。從目前我縣的現(xiàn)狀來看，能夠形成規(guī)模的車輛專門修理部門寥寥無幾，有的單位雖然具備有專門的車輛修理機(jī)構(gòu)，但資質(zhì)低，疏于管理，加之缺乏車輛維修專業(yè)人才，修車質(zhì)量很難保證，所以車輛外修的現(xiàn)象極為普遍，不但經(jīng)費(fèi)上造成了極大的浪費(fèi)，而且?guī)砹酥T多的問題。

四是在車勤人員管理上。由于單位的日常管理不夠全面，對車勤人員的管理力度不夠。單位管理人員對車勤人員出車勤務(wù)要求是否真實(shí)及其出車方向、活動范圍無法及時全面地了解和掌握；維修前對車輛檢查不嚴(yán)，對車輛的損壞級別鑒定不及時，造成車輛是否應(yīng)該外修及開支數(shù)額的大小心中無數(shù)，容易讓個別人“鉆空子”。從目前調(diào)查了解的情況來看，部分車勤人員業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)不盡如人意。車勤人員的業(yè)務(wù)技能不強(qiáng)，能夠做到“會駕駛、會檢查、會排除一般故障、懂保養(yǎng)”全能水準(zhǔn)的不是很多，有的車勤人員僅滿足于會開，對車輛的維修和保養(yǎng)不太重視，甚至有個別的連一般的小故障都不會排除，致使車輛磨損大、損壞快，縮短了車輛的使用壽命，車輛常壞常修，擴(kuò)大了維修經(jīng)費(fèi)的開支。

四、對策建議

一要加強(qiáng)宣傳，充分認(rèn)識政府采購制度改革的重要意義。政府采購制度的建立和完善，是構(gòu)建公共財(cái)政制度框架的一項(xiàng)重要內(nèi)容，其積極意義不僅是巨大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，更是打造廉潔政府的一項(xiàng)陽光工程。政府采購是根據(jù)《政府采購法》通過公開招標(biāo)或其他采購方式選擇定點(diǎn)單位，通過對定點(diǎn)單位的日常監(jiān)督管理，來規(guī)范采購人的采購行為，達(dá)到節(jié)約資金，促進(jìn)廉政建設(shè)的目的。所以，開展政府采購，可以說是對政務(wù)和后勤管理制度的改革，意義十分重大。各基層單位要廣泛宣傳政府采購政策法規(guī)和實(shí)行政府采購制度的重大意義，進(jìn)一步提高對政府采購改革的認(rèn)識；定期召開政府采購工作經(jīng)驗(yàn)交流和培訓(xùn)會議，加強(qiáng)對政府采購骨干力量的培訓(xùn)和考核，進(jìn)一步規(guī)范政府采購工作程序；加強(qiáng)對政府采購供應(yīng)商的業(yè)務(wù)輔導(dǎo)和培訓(xùn)，引導(dǎo)供應(yīng)商熟悉和了解政府采購政策，進(jìn)一步提高供應(yīng)商自身競爭能力。

二要結(jié)合實(shí)際，完善政府采購制度。由于縣級規(guī)模小，基礎(chǔ)條件差，市局現(xiàn)有政府采購模式中涉及的有些規(guī)定存在不協(xié)調(diào)、不明確、不細(xì)化以及規(guī)定不嚴(yán)格、操作性差等方面的問題，導(dǎo)致我縣基層單位政府采購實(shí)際操作中時有碰到適用上的困難。因此，需要結(jié)合實(shí)際，進(jìn)一步完善車輛定點(diǎn)加油、保險、維修管理模式。比如，在定點(diǎn)加油管理上，可實(shí)行統(tǒng)一招標(biāo)、分級管理辦法。由市局在全市境內(nèi)的加油站進(jìn)行統(tǒng)一招標(biāo)，確定若干定點(diǎn)加油站，并與中標(biāo)加油站簽訂定點(diǎn)加油協(xié)議，各用油單位可以在定點(diǎn)范圍內(nèi)自行選擇各自加油點(diǎn)。公務(wù)用車定點(diǎn)加油實(shí)行IC卡管理。各用油單位公務(wù)用車加油一律憑政府采購專用IC卡，按照“一車一卡”進(jìn)行加油。各用油單位的每輛車用油限量由各用油單位根據(jù)實(shí)際情況核定。各單位公務(wù)用車加油專用IC卡，實(shí)行記賬加油，各用油單位同定點(diǎn)加油站自行結(jié)算。用油單位要遵守各加油站規(guī)章制度，司機(jī)應(yīng)主動出示政府采購專用加油卡，經(jīng)加油站工作人員核對車牌后方可加油。定點(diǎn)企業(yè)應(yīng)懸掛縣政府采購中心授予的牌匾以及投標(biāo)時承諾的優(yōu)惠價格和服務(wù)措施內(nèi)容，以便用車單位辦理業(yè)務(wù)和有關(guān)部門進(jìn)行監(jiān)督。公務(wù)用車加油時，若發(fā)現(xiàn)加油站有短斤少兩，以劣充好，違反價格優(yōu)惠規(guī)定的現(xiàn)象，應(yīng)立即向政府采購中心舉報。一經(jīng)查實(shí)，政府采購中心將依據(jù)《政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)給予處罰。

三高度重視，共同做好政府采購工作。政府采購雖然涉及面廣，開展難度較大，但只要領(lǐng)導(dǎo)重視，措施得力，有關(guān)部門積極配合，集中采購機(jī)構(gòu)精心操作，就能開展得更好。一是各部門、各單位要高度重視這項(xiàng)工作，主要領(lǐng)導(dǎo)要親自過問，分管領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真落實(shí)，要指派專人負(fù)責(zé)。各部門不僅要做好本單位公務(wù)車輛定點(diǎn)維修、保險、加油的政府采購工作，還要負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)下屬的預(yù)算單位實(shí)施好政府采購工作。二是為基層單位提供服務(wù)的各類供應(yīng)商，要高度重視政府采購工作，把為基層單位提供服務(wù)作為一種崇高的榮譽(yù)。對于企業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益固然重要，但社會效益更為重要，二者是相輔相承的。

第4篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

摘要：隨著我國改革開放的不斷深入，中國保險經(jīng)營將面臨一系列的改革和轉(zhuǎn)軌。為適應(yīng)改革保險管理體制和完善各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理的需要，加強(qiáng)保險公司管理，規(guī)范保險公司行為，對于市場經(jīng)濟(jì)條件下中國保險業(yè)的健康發(fā)展具有十分重要的意義。本章主要介紹保險公司管理的含義、保險公司管理的內(nèi)容，分析保險公司經(jīng)營管理的環(huán)境和目標(biāo)，為進(jìn)一步研究保險公司的管理作一個概括性的闡述。

關(guān)鍵詞：保險公司；管理；經(jīng)濟(jì)效益

一、關(guān)于我國保險公司管理的基本分析

（一）保險公司管理的內(nèi)涵。

保險公司管理是為實(shí)現(xiàn)保險公司經(jīng)濟(jì)活動的合理化和實(shí)現(xiàn)取得最佳保險經(jīng)營效益的目標(biāo)，而對保險公司的組織、人員、資金、信息等經(jīng)營要素以及經(jīng)營活動進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的活動過程。保險公司管理的這一含義，包括以下三項(xiàng)內(nèi)容：其一，保險公司管理是一種有目的的實(shí)踐活動；其二，保險公司管理活動是由計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制五個環(huán)節(jié)所構(gòu)成的系列行為；其三，保險公司管理的終極目標(biāo)，是為了取得最佳保險經(jīng)濟(jì)效益。

（二）保險公司管理的目標(biāo)。

首先，保險公司管理的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。保險公司管理的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，是指保險公司為社會所提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償量和經(jīng)濟(jì)給付量。保險公司為社會所提供的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償量和經(jīng)濟(jì)給付量，既不是越多越好，也不是越少越好，而應(yīng)當(dāng)是社會必要補(bǔ)償量和社會必要給付量。所謂社會必要補(bǔ)償量和社會必要給付量，是指按照保險公司規(guī)定的責(zé)任范圍，應(yīng)當(dāng)給予的補(bǔ)償量和給付量。

其次，保險公司管理的社會目標(biāo)。保險公司管理不僅有保險公司自身的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和社會經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，而且還有其特定的社會目標(biāo)，即保險公司管理所要達(dá)到的社會效果。所謂保險公司管理的社會效果，是指保險公司和保險行業(yè)管理的自身的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和保險公司對保戶的賠付和給付而形成的社會經(jīng)濟(jì)目標(biāo)以外的保險公司管理所取得的一切效果。

再次，保險公司管理的人文目標(biāo)。保險公司除了具有經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和社會目標(biāo)，還具有人文關(guān)懷的目標(biāo)。 保險公司不是慈善機(jī)關(guān)和社會福利部門，不直接負(fù)有濟(jì)困扶貧的責(zé)任。但是，保險公司在這方面可以做出積極的貢獻(xiàn)。

（三）保險公司管理的特點(diǎn)。

1.保險公司管理風(fēng)險的集中性。

從保險業(yè)的基本屬性來看，保險業(yè)是一個經(jīng)營各種風(fēng)險的行業(yè)，其服務(wù)和產(chǎn)品本身就是各種利益和物質(zhì)的風(fēng)險。保險公司在正常的運(yùn)行過程中，保險公司通過承辦一定的風(fēng)險活動，自身就會聚集很大的風(fēng)險，從而造成了風(fēng)險的相對集中。另一方面，保險公司通過建立保險基金的形式,積聚了大量資金,這些資金在保值增值的運(yùn)用過程中,不可避免地會遇到資金管理和運(yùn)用風(fēng)險。

2.保險公司管理具有很強(qiáng)的社會性。

保險公司的客戶非常廣，涉及到社會生活的各個層面和各個角落，其經(jīng)營活動也會隨之帶有較為廣泛的社會性?？蛻纛愋秃涂蛻粜枨蟮亩嘣?既要求保險公司的客戶服務(wù)具有更加廣泛的適應(yīng)性,同時又要求保險公司在經(jīng)營上具有更強(qiáng)的針對性和靈活性顯然,這一特殊要求是對公司綜合管理能力的一個巨大挑戰(zhàn)。

3.保險公司管理活動彈性很大。

由于保險公司涉及的范圍比較廣，風(fēng)險事故的損失情況也會不盡相同。于此同時，我國涉及保險的監(jiān)管政策還不夠完善，因此，在其經(jīng)營管理活動中，保險標(biāo)的承保前的風(fēng)險評估、發(fā)生保險事故后損失金額鑒定等一些主要方面，都在一定程度上存在彈性，這樣就不利于保險公司在企業(yè)管理中實(shí)現(xiàn)全面的標(biāo)準(zhǔn)化和系統(tǒng)化。同時，保險公司分支機(jī)構(gòu)點(diǎn)多面廣，管理幅度大，管理層次多,客戶及其風(fēng)險分布存在很多地域差異，這也在一定程度上增加了保險公司管理活動的彈性。

二、新時期加強(qiáng)保險公司管理的策略

（一）不斷優(yōu)化保險公司標(biāo)準(zhǔn)化管理水平。

首先，不斷規(guī)范保險公司的管理行為。隨著新《保險法》的頒布實(shí)施，對當(dāng)前的保險公司管理提出了越來越高的要求，保險公司不斷強(qiáng)化員工服務(wù)管理、提高誠信服務(wù)水平成為當(dāng)前工作的側(cè)重點(diǎn)。在保險公司行為管理方面，要進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)服務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)化和統(tǒng)一化，抓好服務(wù)、理賠等和保險公司經(jīng)營目標(biāo)的各個環(huán)節(jié)；其次，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)化管理。在保險公司的運(yùn)行過程中，保險公司可以根據(jù)各自的發(fā)展目標(biāo)選擇不同的組織結(jié)構(gòu)模式，從自身的發(fā)展實(shí)際出發(fā)，這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)保險公司內(nèi)部的一致性和協(xié)調(diào)性；再次，保證標(biāo)準(zhǔn)本身的兼容性和簡潔性。在保險公司標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的過程中，一定要抓住重點(diǎn)，突出關(guān)鍵，根據(jù)保險公司的發(fā)展實(shí)際及時調(diào)整管理動態(tài)。

（二）不斷完善保險公司人力資源管理。

首先，加強(qiáng)保險公司人力資源的激勵管理。激勵機(jī)制在企業(yè)管理中的重要性非常大，一方面能夠提高企業(yè)工作人員的積極性和主動性，另一方面能夠促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。在保險公司的發(fā)展過程中，要建立完善的薪酬管理制度。對保險銷售人員而言，單純的傭金制未必肯定就是方向。傭金制建立在銷售額的基礎(chǔ)之上，只有銷售額與利潤始終為正比例關(guān)系時，其分配導(dǎo)向才可能與公司目標(biāo)相一致。但在保險經(jīng)營過程中，這種正比關(guān)系并不是一種必然。因此，在銷售人員收入分配上，非常有必要研究建立一種以銷售預(yù)計(jì)利潤為基礎(chǔ)的薪酬分配制度,使之與公司經(jīng)營目標(biāo)高度吻合；其次，積極完善績效評估管理。保險公司員工的專業(yè)比較廣，崗位績效評估有一定的困難。因此，保險公司在管理的過程中，全面引入崗位評估績效的理念，按照行政管理、業(yè)務(wù)管理、技術(shù)管理等類別，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行績效評估；再次，加強(qiáng)對員工的培訓(xùn)管理。要把員工培訓(xùn)當(dāng)作公司經(jīng)營管理的一個重要內(nèi)容,建立健全員工職業(yè)生涯規(guī)劃制度,有針對性地開展員工的繼續(xù)教育和終身教育。

（三）構(gòu)建完善的保險組織管理體系。

首先，推行大區(qū)執(zhí)行管理模式。所謂大區(qū)執(zhí)行管理模式就是由保險總公司在大區(qū)設(shè)立總部或事業(yè)部，把原先屬于總公司的監(jiān)督和執(zhí)行職能下派到各個大區(qū)的派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行相應(yīng)的實(shí)施。通過大區(qū)執(zhí)行管理模式的實(shí)施，能夠優(yōu)化保險公司的管理層次，實(shí)現(xiàn)監(jiān)督到位、分類指導(dǎo)有效等優(yōu)勢；其次，優(yōu)化保險公司的資金集中管理模式。這一模式雖已被國內(nèi)保險公司廣泛采用，但集中的程度和效率卻各不相同；再次，完善保險公司的銷售組織管理模式。就當(dāng)前情況來看，我國人壽保險公司基本采用了按團(tuán)體、個人、銀行等渠道管理為主線劃分的銷售組織管理模式,但財(cái)產(chǎn)保險公司卻仍然習(xí)慣于主要按產(chǎn)品區(qū)分部門,渠道管理職能重疊,效率偏低。由于多數(shù)保險消費(fèi)者在保險需求上都具有綜合性,同一個客戶往往要購買多個保險產(chǎn)品才能滿足其風(fēng)險保障需要,因而,為了提高銷售效率和客戶滿意度,銷售組織結(jié)構(gòu)必須有利于銷售活動的多產(chǎn)品并舉。

總之，隨著當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，不斷強(qiáng)化保險公司管理能力具有十分重要的意義。保險公司管理創(chuàng)新的重點(diǎn)應(yīng)是建立健全與公司目標(biāo)高度一致的激勵和約束機(jī)制,構(gòu)建高效的組織管理體系,以提高客戶滿意度為導(dǎo)向不斷改進(jìn)業(yè)務(wù)流程,持續(xù)提高標(biāo)準(zhǔn)化管理水平,大力強(qiáng)化和改善人力資源管理。

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第5篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

【關(guān)鍵詞】雅安地震 地震保險制度 再保險 風(fēng)險意識

一、雅安地震的經(jīng)濟(jì)損失與近年我國地震歷史處理辦法

北京時間2013年4月20日8時02分四川省雅安市蘆山縣發(fā)生7.0級地震。受災(zāi)人口152萬，受災(zāi)面積12500平方公里。截至24日14時30分，地震共計(jì)造成196人死亡，失蹤21人，11470人受傷。

截至25日，雅安三個重災(zāi)縣已公布高達(dá)1693.58億元的經(jīng)濟(jì)損失數(shù)值。該值至少是其上年GDP總和的21倍。震后恢復(fù)資金有其獨(dú)立的國家評估程序和標(biāo)準(zhǔn)。同時，正在進(jìn)行的多層級災(zāi)情損失評估，也將為后續(xù)評估提供基準(zhǔn)數(shù)據(jù)。

暫不談三縣千億經(jīng)濟(jì)損失的真實(shí)性與否。回顧汶川地震震后重建，根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于支持汶川地震災(zāi)后重建政策措施的意見》（2008年6月30日實(shí)施。政策措施支持范圍覆蓋災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)和重建的各方面，同時重點(diǎn)支持城鄉(xiāng)居民倒塌毀損住房、公共服務(wù)設(shè)施和基礎(chǔ)設(shè)施等恢復(fù)重建），我國震后主要補(bǔ)助措施有：中央財(cái)政建立地震災(zāi)后恢復(fù)重建基金（中央補(bǔ)助700億）、地方財(cái)政補(bǔ)貼、受災(zāi)地區(qū)稅收減免、個人每年補(bǔ)助4000元、個體經(jīng)營每年補(bǔ)助8000元、鼓勵金融機(jī)構(gòu)對受災(zāi)地區(qū)投放信貸等。除此之外，還有社會各界自愿捐款等。玉樹地震相關(guān)處理辦法與此大致相同，還有政府統(tǒng)一指導(dǎo)重建等，詳見《玉樹地震災(zāi)后恢復(fù)重建總體規(guī)劃》（玉樹地震災(zāi)后恢復(fù)重建組2010年6月13日編制，組長為國家發(fā)展和改革委員會）。由此可見現(xiàn)階段我國震后處理辦法的主題思想是：政府主導(dǎo)、財(cái)政補(bǔ)貼、社會捐贈。

然而，“放養(yǎng)式”的地震重建方式并不能滿足個人、企業(yè)在人身健康，財(cái)產(chǎn)損失方面上的需求，建立相關(guān)的地震保險制度勢在必行。

二、我國地震保險的現(xiàn)狀

（一）目前，我國并沒有專門的地震保險，包含地震險的險種少

在人身險范圍內(nèi)，壽險、意外傷害險、旅游意外險等保險責(zé)任中包含地震受損責(zé)任。購買這些保險的客戶在地震中死亡或傷殘將獲得相關(guān)賠償，受傷以及接受住院治療也將按照合同約定獲得給付。

在財(cái)產(chǎn)險范圍內(nèi)，財(cái)產(chǎn)險的主險一般不承保地震。部分商業(yè)保險公司推出的建筑工程險和安裝工程險包括地震險。而對于企業(yè)財(cái)產(chǎn)險，如果客戶堅(jiān)持要投保地震險，可以通過附加險的形式投保，但對其會有嚴(yán)格的限制。由于地震的涉及面和賠償金額超過保險公司的理賠能力，保險公司通常將其列為不可抗力的自然災(zāi)害作為除外責(zé)任，因此我國的家庭財(cái)產(chǎn)險不承保地震責(zé)任。

在車險產(chǎn)品中，保險公司大多把地震列為了免責(zé)條款。不過，值得注意的是，從車險合同條款中可以看到，保險責(zé)任包括“雷擊、雹災(zāi)、暴雨、洪水、海嘯所造成的車輛損失”，一般來說，車險免責(zé)條款里會說明，因地震造成的車輛損失不在保險責(zé)任之內(nèi)。但因地陷、地裂造成的車輛損壞，或者由于地震造成的高空墜物砸壞車輛，可申請理賠，但需要車主能夠出示相關(guān)證明。

（二）地震保險制度不健全，社會上應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險意識較弱

從國際上的經(jīng)驗(yàn)來看，一般在經(jīng)歷巨災(zāi)的兩年左右，受災(zāi)當(dāng)國就會出臺相應(yīng)的保險管理制度來應(yīng)對日后類似狀況的出現(xiàn)，從而提高當(dāng)國應(yīng)災(zāi)能力，穩(wěn)定社會秩序，確保國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。然而在我國，此方面的政策措施甚少，尤其針對地震保險的相關(guān)制度幾乎空白，直接導(dǎo)致了受災(zāi)風(fēng)險的大大提升。一旦發(fā)生巨災(zāi)，將對我國造成巨大的不利影響，嚴(yán)重制約國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。

現(xiàn)今，雖然有部分人承認(rèn)自身存在巨災(zāi)風(fēng)險，但很少有人愿意通過購買保險的方式轉(zhuǎn)移這種風(fēng)險。人們對于這些巨災(zāi)的看法往往是逆來順受，甚至更有不少人完全依賴于社會救濟(jì)或政府補(bǔ)貼，最終，這種心理導(dǎo)致其陷入惡性循環(huán)，保險意識不能從根本上得到提高。

因此，對于地震險機(jī)制的完善，建立巨災(zāi)保險制度需要政府、行業(yè)、公眾的共同參與。

三、日本地震保險制度

日本是個地震多發(fā)國家，同時也是地震保險制度較為完善的國家。下面我們主要介紹日本的地震保險與再保險，并比較得出其對我國有哪些借鑒意義。

（一）地震保險法的可行性與必要性

1923年，日本發(fā)生了震驚世界的關(guān)東大地震，造成14.2萬人失蹤和死亡，25萬棟建筑物被毀，損失巨大。關(guān)東大地震后，日本開始建立以政府為主導(dǎo)的地震保險制度。1966年，日本國會先后通過了《地震保險法》和《地震再保險特別會計(jì)法案》，初步建立了地震保險制度。隨后，又相繼頒布了《地震保險相關(guān)法律》和《有關(guān)地震保險法實(shí)施令》，進(jìn)一步完善了日本的地震保險體系。

而在我國并沒有與地震相關(guān)的法律條文。正如袁力和王和在《我國地震保險制度應(yīng)與時俱進(jìn)》中所提到的，建議國務(wù)院《建立我國巨災(zāi)保險制度的指導(dǎo)意見》，同時加快我國地震保險相關(guān)法律法規(guī)的制定和出臺，盡快制定頒布《地震保險法》等，為構(gòu)建地震保險制度提供切實(shí)可行的理論框架。

（二）日本地震保險的承保主體

日本地震保險制度最大的特色在于其再保險制度，以日本家財(cái)險為例。財(cái)險公司在接受了原保險合同之后，根據(jù)地震保險法與JER（日本地震再保險公司）簽訂再保險合同，將其所承保的地震原保險合同全額再保險于JER，JER不能拒保。JER與財(cái)險公司個別締結(jié)了再保險合同之后，除了一部分自留以外可辦理再再保險。再再保險的渠道有兩種，一個是與政府簽訂再再保險合同，其危險責(zé)任限額由日本國會決定。另一個渠道是與各財(cái)險公司簽訂再再保險合同，各財(cái)險公司間的危險責(zé)任限額則是根據(jù)各財(cái)險公司的家庭地震保險危險準(zhǔn)備金額來決定。如圖1所示。

目前，日本家財(cái)險的地震風(fēng)險是以超額賠款再保險的方式承保的，即在再保險合同中約定原保險人的自留額，損失金額超過自留額到最高責(zé)任限額的部分由再保險人承擔(dān)。日本東海大地震后修改的《地震保險法》的具體做法是：

（三）日本地震保險的承保方式與責(zé)任范圍

日本地震保險的家財(cái)險會自動附加在火災(zāi)保險的保單上，比如普通火災(zāi)保險，長期綜合險等，保險金額一般為火險金額的30%-50%。這一方式與我國部分企財(cái)險的承保方式相同。

日本特殊的地理環(huán)境決定了日本地震保險承保因地震，火山爆發(fā)，或上述事故引起的海嘯，直接或間接造成的火災(zāi)，損壞，淹沒或土地流失導(dǎo)致的損失。日本是一島國，四周環(huán)太平洋，往往會出現(xiàn)地震，火山，海嘯的同時發(fā)生，保險標(biāo)的的近因難以確定，共同投保有利于減少消費(fèi)者的損失。而我國雖然也面臨地震等巨災(zāi)的威脅，但傳統(tǒng)的地震帶距離海洋甚遠(yuǎn)，因此地震與海嘯同時發(fā)生的概率微乎其微，這點(diǎn)要在制定費(fèi)率的時候明確指出。

因?yàn)榫逓?zāi)發(fā)生的不確定性，日本地震保險大多為以一年期為主的短期保險。值得指出的是，日本地震保險家財(cái)險的保險標(biāo)的有居民住房及其家用財(cái)產(chǎn)，如家具、衣服等日常生活用品，但不包括價值超過30萬日元的貴重物品，如珠寶、字畫、古董、有價證券等。

（四）日本地震保險的費(fèi)率厘定

其費(fèi)率由純費(fèi)率和附加費(fèi)率兩部分組成，其中純費(fèi)率僅包含地震風(fēng)險，附加費(fèi)率則體現(xiàn)了保險公司的經(jīng)營成本，但不包含預(yù)期利潤。日本的地震保險根據(jù)地震風(fēng)險大小和建筑結(jié)構(gòu)（木制或鋼制）分為4個等級，即1等地區(qū)、2等地區(qū)、3等地區(qū)和4等地區(qū)，并按此等級確定地震基本保險費(fèi)率。此外，根據(jù)建筑年限和抗震等級等條件，還能夠享受10-30%的折扣。

不僅如此，日本地震保險在理賠方面也采用了差別費(fèi)率的方法，使得財(cái)產(chǎn)保險的損失補(bǔ)償原則不能因保險而額外獲利得到充分地體現(xiàn)。

四、總結(jié)

我國地處世界兩大地震帶，是個地震多發(fā)的國家。從前不久發(fā)生的雅安地震以及較早的汶川地震、玉樹地震充分證實(shí)了在災(zāi)后重建方面，我國不能僅僅依靠財(cái)政補(bǔ)貼和社會捐助，建立并實(shí)施我國的地震保險制度迫在眉睫，應(yīng)及時構(gòu)建地震保險機(jī)制，出臺相關(guān)法律控制風(fēng)險，穩(wěn)定社會秩序。同時，還應(yīng)該普及保險知識，夯實(shí)保險教育基礎(chǔ)，提高全社會的保險意識。日本作為中國的鄰國，在應(yīng)對巨災(zāi)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的地震保險機(jī)制，但由于日本與我國的具體國情不同，可以有取舍地借鑒，從而構(gòu)建出適合我國的地震保險制度，提高我國的應(yīng)災(zāi)能力，確保國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

[1]袁力，王和.我國地震保險制度應(yīng)與時俱進(jìn)[M].北京：中國經(jīng)濟(jì)出版社，2013.

[2]郭東東，佘玲.日本地震保險體系初探[N].中國保險報，2011-03-28.

[3]孫黎，史本葉. 日本地震保險制度及其借鑒[J].商業(yè)研究， 2011（09）.

[4]趙苑達(dá).再保險學(xué)[M].北京：中國金融出版社，2008.

[5]何霖.日本巨災(zāi)保險之進(jìn)程與啟示[J].災(zāi)害學(xué)，2013（04）.

第6篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

關(guān)鍵詞:保險經(jīng)紀(jì);監(jiān)督管理;行業(yè)自律

中圖分類號:F842.3文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1003-9031(2006)11-0037-04

保險經(jīng)紀(jì)人在促進(jìn)保險市場與國際接軌,促進(jìn)保險市場機(jī)制的完善及保險公司的規(guī)范化經(jīng)營方面起著重要作用｡在歐美保險經(jīng)紀(jì)已有上百年的發(fā)展歷史,而我國的保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展歷史短,經(jīng)驗(yàn)缺乏,且由于各種原因,運(yùn)營尚不規(guī)范｡積極探索規(guī)范有效的保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展道路,具有重要意義｡

一､保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展是保險業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求

對海上保險的需求增加,導(dǎo)致了保險經(jīng)紀(jì)人的產(chǎn)生與發(fā)展｡在17世紀(jì)和18世紀(jì),英國已經(jīng)成為海上貿(mào)易大國1720年英國國王特許皇家交易所和倫敦保險公司專營海上保險,在此前后,作為保險人和被保險人媒介的保險經(jīng)紀(jì)人便應(yīng)運(yùn)而生｡國際保險市場發(fā)展歷史表明,保險經(jīng)紀(jì)人的發(fā)展極大地推動了保險業(yè)的發(fā)展｡[1]

(一)促進(jìn)保險市場與國際接軌

依據(jù)國際慣例,保險經(jīng)紀(jì)人具有如下職能:第一,為客戶進(jìn)行風(fēng)險評估,制定保險計(jì)劃甚至制定包括管理財(cái)務(wù)風(fēng)險､發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險等在內(nèi)的綜合風(fēng)險管理計(jì)劃;第二,為客戶選擇最合適的保險公司,并為客戶代辦投保手續(xù);第三,監(jiān)督保險合同的執(zhí)行情況并協(xié)助索賠｡保險經(jīng)紀(jì)人提供的這些專業(yè)和全面的服務(wù),促進(jìn)了保險市場與國際的接軌｡

(二)促進(jìn)保險市場機(jī)制的完善

保險經(jīng)紀(jì)人的參與可以使廣大投保人避免選擇投保行為的盲目性,從而有利于保護(hù)被保險人的利益,反過來又刺激保險業(yè)的公平有序競爭,這種良性循環(huán)可促成良性的保險市場運(yùn)行機(jī)制｡

(三)有利于保險公司的規(guī)范經(jīng)營

通過建立和發(fā)展保險經(jīng)紀(jì)人制度,保險公司可將展業(yè)､理賠等同本業(yè)經(jīng)營不緊密的業(yè)務(wù)剝離出去,這對于減少經(jīng)營成本､增加競爭實(shí)力極具益處;對于清除“人情賠付”,堵塞經(jīng)營中的“黑洞”,重塑保險公司形象也非常有利｡

二､國外保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展的比較與經(jīng)驗(yàn)

(一)英國保險經(jīng)紀(jì)模式

英國是國際保險經(jīng)紀(jì)人市場最發(fā)達(dá)的國家,現(xiàn)有3200多家獨(dú)立的保險經(jīng)紀(jì)公司,是保險公司的4倍,有近8萬名保險經(jīng)經(jīng)紀(jì)人,業(yè)務(wù)范圍涉及財(cái)產(chǎn)保險､人壽保險和再保險領(lǐng)域,市場份額占財(cái)產(chǎn)保險業(yè)務(wù)量的60%以上,占人壽保險業(yè)務(wù)量的20%,占養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)量的80%｡而勞合社則只接受勞合社保險經(jīng)紀(jì)人安排的業(yè)務(wù)｡英國經(jīng)紀(jì)人組織形式可以是個人､合伙企業(yè)和股份有限公司｡

英國對保險經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管,其正式約束主要體現(xiàn)在一系列法定法規(guī)和非法定準(zhǔn)則上｡法定法規(guī)包括《1977年保險經(jīng)紀(jì)人登記法》及《1986年金融服務(wù)法》,前者對保險經(jīng)紀(jì)人資格､市場行為規(guī)范等方面作了法律規(guī)定,并成立了保險經(jīng)紀(jì)人登記委員會(IBRC),對保險經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利義務(wù)登記注冊､資格培訓(xùn)､業(yè)務(wù)賬戶､職業(yè)責(zé)任和職業(yè)道德等加以明確規(guī)定,而后者則對壽險公司的經(jīng)營行為及市場營銷等方面作了詳細(xì)規(guī)定｡非法定準(zhǔn)則包括證監(jiān)會和個人投資管理協(xié)會的《壽險業(yè)務(wù)銷售守則》,英國保險人協(xié)會的《一般保險業(yè)務(wù)銷售準(zhǔn)則》及勞合社的《保險經(jīng)紀(jì)人細(xì)則》等｡

(二)美國保險經(jīng)紀(jì)模式

雖然保險經(jīng)紀(jì)人在美國的作用不如人突出,但他們在財(cái)產(chǎn)險､責(zé)任險和意外險領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用,主要招攬大企業(yè)或大項(xiàng)目的保險業(yè)務(wù)｡有關(guān)部門對其監(jiān)管相當(dāng)嚴(yán)格,除了聯(lián)邦政府和各州的立法規(guī)范外,聯(lián)邦政府成立有全國保險監(jiān)管官協(xié)會(NAIC)對全國保險業(yè)予以協(xié)調(diào),州政府則通過設(shè)立專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)――保險監(jiān)督官來實(shí)行對保險經(jīng)紀(jì)人的直接管理和監(jiān)督,負(fù)責(zé)認(rèn)定其執(zhí)業(yè)資格和條件,管理其銷售行為,并對其違規(guī)行為進(jìn)行處罰｡[2]

(三)英美兩國保險經(jīng)紀(jì)模式的比較分析

1.兩國均對保險經(jīng)紀(jì)人制定了嚴(yán)格的行為準(zhǔn)則｡英國對保險經(jīng)紀(jì)人的管理相當(dāng)嚴(yán)格,主要表現(xiàn)在:一是根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定,經(jīng)紀(jì)人應(yīng)獨(dú)立于保險人,為客戶安排最佳保險合同;經(jīng)紀(jì)人應(yīng)定期向英國保險協(xié)會提供交易統(tǒng)計(jì)表,說明它與每家壽險公司交易的比例情況｡二是進(jìn)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理和客戶保護(hù)｡根據(jù)《1977年保險經(jīng)紀(jì)人登記法》,保險經(jīng)紀(jì)人的營運(yùn)資本最低金額為1000英鎊;保險經(jīng)紀(jì)人每年要向登記委員會提交審計(jì)過的財(cái)務(wù)報告;保險經(jīng)紀(jì)人必須提交最低金額為1000英鎊的償付保證金和購買規(guī)定金額的職業(yè)責(zé)任保險｡三是嚴(yán)厲的處罰條例｡英國保險經(jīng)紀(jì)人登記委員會最嚴(yán)厲也是唯一的處罰辦法就是將違法者除名｡除名后的公司或個人不得再利用保險經(jīng)紀(jì)人名義從事保險經(jīng)紀(jì)活動｡

美國的大多數(shù)州都要求,保險經(jīng)紀(jì)人要通過規(guī)定的資格考試,必須符合素質(zhì)和最低年齡的規(guī)定,且向其營業(yè)所在州注冊并取得營業(yè)執(zhí)照后方可執(zhí)業(yè)｡在罰則方面,各州法律在保險經(jīng)紀(jì)人違反保險法或其他法律時,均有處以經(jīng)濟(jì)處罰和吊銷執(zhí)照的規(guī)定｡

2.兩國都十分重視行業(yè)自律｡兩國都有健全的行業(yè)自律機(jī)構(gòu),完善的行業(yè)自律準(zhǔn)則,而且能有效地實(shí)施對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管｡英國是寬松的政府監(jiān)管與嚴(yán)格的行業(yè)自律高度協(xié)調(diào)的實(shí)施機(jī)制,日常監(jiān)管工作幾乎全部由行業(yè)來承擔(dān),保險中介自律組織如保險經(jīng)紀(jì)人同業(yè)公會等自律嚴(yán)謹(jǐn),規(guī)范了會員的銷售行為,政府監(jiān)管部門則集中精力研究宏觀監(jiān)管問題｡而美國建立了嚴(yán)格的政府監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的實(shí)施機(jī)制,州政府保險監(jiān)督官負(fù)責(zé)經(jīng)紀(jì)人行為的具體控制,全國保險監(jiān)督官協(xié)會負(fù)責(zé)信息的溝通及政策的協(xié)調(diào)｡全國人壽保險協(xié)會､美國特許人壽保險經(jīng)銷商､特許金融顧問協(xié)會和百萬美元圓桌會等自律組織則通過制定行業(yè)自律條例及守則,從業(yè)務(wù)水平､職業(yè)道德及行為規(guī)范等方面對保險經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行約束｡除此之外,行業(yè)自律組織還通過建立保險經(jīng)紀(jì)人信息庫,對保險經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行全面記錄,并接受社會公眾對保險經(jīng)紀(jì)人的查詢和投訴｡[3]

此外,兩國的保險經(jīng)紀(jì)人大多以公司形式設(shè)立,提高了保險經(jīng)紀(jì)人的信任度｡有利于保險經(jīng)紀(jì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織對經(jīng)紀(jì)人的統(tǒng)一管理,較易實(shí)現(xiàn)保險市場的穩(wěn)定及維護(hù)投保人的利益｡

三､我國保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及其存在問題

(一)我國保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r

自從1980年我國恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)以來,保險經(jīng)紀(jì)人制度一直沒有建立｡1995年10月1日起開始實(shí)施的《中華人民共和國保險法》對保險經(jīng)紀(jì)人作了原則性規(guī)定,實(shí)際上已經(jīng)宣布采用保險經(jīng)紀(jì)人制度｡1998年2月16日中國人民銀行又頒布了《保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(試行)》,之后,新的保險法及中國保監(jiān)會頒布的《保險經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》進(jìn)一步為我國保險經(jīng)紀(jì)制度的建立和完善奠定了法律基礎(chǔ),使我國保險經(jīng)紀(jì)業(yè)得到了初步發(fā)展｡[4]

1999年5月我國建立了經(jīng)紀(jì)人資格考試制度,通過資格考試和從業(yè)資格認(rèn)證提高從業(yè)人員素質(zhì)｡從1999年底開始,北京的江泰､上海的東大､廣州的長城等一批保險經(jīng)紀(jì)公司獲準(zhǔn)成立,次年正式開業(yè)｡截至2006年6月30日,全國共批準(zhǔn)設(shè)立保險經(jīng)紀(jì)公司297家,其中處于經(jīng)營狀態(tài)的284家,終止經(jīng)營的13家｡

在保險市場迅速發(fā)展,保險中介機(jī)構(gòu)監(jiān)管日漸完善的同時,保險經(jīng)紀(jì)公司正朝著市場化､規(guī)范化､職業(yè)化和國際化的方向發(fā)展｡這主要表現(xiàn)在:第一,保險經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)有較大幅度發(fā)展｡2006年上半年,保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入6.53億元,同比增長53%｡虧損166萬,同比減少94%｡1至6月,保險經(jīng)紀(jì)公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入53.23億元,同比增長26%,占全國總保費(fèi)收入的1.73%,增長0.17個百分點(diǎn)｡第二,中資保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開始受到國內(nèi)外投資者或合作保險公司的關(guān)注｡如中英人壽､瑞泰人壽探索建立專屬經(jīng)紀(jì)､銷售渠道,設(shè)立專業(yè)中介機(jī)構(gòu)管理部門,向建立合作關(guān)系的保險中介機(jī)構(gòu)提供專門的產(chǎn)品和組合產(chǎn)品,提供業(yè)務(wù)培訓(xùn),統(tǒng)一確定價格和營銷策略等｡

(二)我國保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展中存在的問題

1.保險經(jīng)紀(jì)起步較晚,公眾認(rèn)知度不高｡1998年2月,我國才有第一部保險經(jīng)紀(jì)人的專門法規(guī)《保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(試行)》,1999年5月,我國舉辦了第一次保險經(jīng)紀(jì)人資格考試,2000年6月,北京成立第一家正式的保險經(jīng)紀(jì)公司――江泰保險經(jīng)紀(jì)有限公司,我國才有了第一批保險經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員｡因此,公眾對保險經(jīng)紀(jì)人還比較陌生,相當(dāng)一部分人對保險經(jīng)紀(jì)人的性質(zhì)和法律地位不甚了解,甚至將其視為人｡[5]

2.保險經(jīng)紀(jì)人與保險公司沒有形成戰(zhàn)略合作｡一方面,保險公司多已建立其營銷網(wǎng)絡(luò),機(jī)構(gòu)大而全,經(jīng)紀(jì)人的介入不能明顯節(jié)約其展業(yè)成本,使保險公司認(rèn)為通過經(jīng)紀(jì)人展業(yè)不經(jīng)濟(jì),不大愿意與經(jīng)紀(jì)人合作｡另一方面,多數(shù)經(jīng)紀(jì)人市場定位模糊,片面追求業(yè)務(wù)量,傾向于手續(xù)費(fèi)和傭金高的業(yè)務(wù),樂意與出價高的保險公司合作,往往成為保險公司之間惡性競爭的延伸｡有的經(jīng)紀(jì)人甚至還為保險公司違法違規(guī)行為提供便利｡如通過虛開發(fā)票､虛假批退為保險公司套取資金作為回報,保險中介則獲得一定數(shù)量的手續(xù)費(fèi)｡

3.保險經(jīng)紀(jì)人自身經(jīng)驗(yàn)匱乏,技術(shù)水平不高｡由于我國保險經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)量較少,加上從業(yè)時間短,經(jīng)紀(jì)人實(shí)際運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)積累不足,應(yīng)對特殊情況的能力較弱｡目前我國已取得保險經(jīng)紀(jì)人資格證書的多數(shù)是保險公司職員,從直接展業(yè)到間接展業(yè),轉(zhuǎn)換工作思路,改變工作方式的難度較大｡此外,取得經(jīng)紀(jì)人資格證書只是最基本的素質(zhì)要求,并不代表其具有足夠的從業(yè)技能與經(jīng)驗(yàn)｡

4.保險經(jīng)紀(jì)人受利益驅(qū)動,違規(guī)操作嚴(yán)重｡一是為逃避稅收監(jiān)管在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上弄虛作假｡如少計(jì)收入､虛列成本､提供虛假財(cái)務(wù)報表等｡二是違規(guī)開展業(yè)務(wù)｡如保險中介機(jī)構(gòu)與無資格的機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來､跨區(qū)域經(jīng)營､未設(shè)立專戶對代收保費(fèi)進(jìn)行管理､未按規(guī)定建立業(yè)務(wù)臺帳或業(yè)務(wù)檔案､未按規(guī)定使用保險中介服務(wù)發(fā)票､經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)人員未部持證､未及時辦理重要事項(xiàng)的變更手續(xù)､提供虛假申請材料等｡

5.制度規(guī)范建設(shè)相對滯后｡在會計(jì)制度方面,目前我國會計(jì)制度中,保險公司的會計(jì)核算里沒有“經(jīng)紀(jì)人傭金”這一會計(jì)科目,致使保險公司支付經(jīng)紀(jì)人傭金時難以名正言順｡在法律制度方面,尚未建立一套科學(xué)､高效的保險經(jīng)紀(jì)人監(jiān)督管理體制,實(shí)際監(jiān)管中對市場行為的監(jiān)管缺乏力度,對償付能力的監(jiān)管沒有落到實(shí)處｡

四､加快我國保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)發(fā)展的對策建議

(一)積極營造良好的外部環(huán)境

1.深化體制改革,推進(jìn)保險公司社會化､專業(yè)化經(jīng)營,拓展保險經(jīng)紀(jì)發(fā)展空間｡保險公司和保險經(jīng)紀(jì)公司之間是一種戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,雙方的合作是一種互惠雙贏的選擇｡保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)加強(qiáng)與保險公司多層次､全方位的合作,促進(jìn)保險公司經(jīng)營機(jī)制和增長方式的轉(zhuǎn)變｡保險公司應(yīng)該轉(zhuǎn)變觀念,走社會化､專業(yè)化經(jīng)營之路,抓住核心優(yōu)勢,剝離部分職能,不失時機(jī)地將工作重心進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整,借助保險經(jīng)紀(jì)公司促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,以提高經(jīng)濟(jì)效益,更好地發(fā)揮自己在保險市場中的核心競爭力｡

2.積極引導(dǎo),增強(qiáng)社會公眾對保險經(jīng)紀(jì)的認(rèn)識｡首先必須努力提高國民的風(fēng)險意識和保險意識,引導(dǎo)公眾通過保險方式防范未來風(fēng)險,進(jìn)行社會互助,從而為保險經(jīng)紀(jì)人創(chuàng)造廣闊的業(yè)務(wù)空間｡其次,針對當(dāng)前社會公眾對保險經(jīng)紀(jì)人認(rèn)知度低的特點(diǎn),應(yīng)加大宣傳力度,讓社會公眾尤其是大型企業(yè)､大型項(xiàng)目單位知曉保險經(jīng)紀(jì)人的含義､性質(zhì)､經(jīng)營范圍,并盡快學(xué)會借助保險經(jīng)紀(jì)人在提供風(fēng)險評估與管理､防災(zāi)防損咨詢､安排適當(dāng)?shù)谋ｋU計(jì)劃等方面的優(yōu)勢為自己服務(wù)｡

3.制定保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)保障政策｡保險經(jīng)紀(jì)人的出現(xiàn)改變了保險市場力量不均衡的狀況,有利于保護(hù)消費(fèi)者利益,但保險經(jīng)紀(jì)公司在我國形成時間短,競爭力弱,資本積累少,企業(yè)前期開發(fā)成本大,又面臨著國外保險經(jīng)紀(jì)人的嚴(yán)峻挑戰(zhàn),因此,政府應(yīng)對民族保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)給予相關(guān)政策優(yōu)惠,如提高保險經(jīng)紀(jì)業(yè)計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)以及適當(dāng)降低保險經(jīng)紀(jì)公司營業(yè)稅稅率等,以促進(jìn)保險經(jīng)紀(jì)業(yè)吸引人才,扶持民族保險經(jīng)紀(jì)業(yè)的發(fā)展｡[6]

(二)構(gòu)建科學(xué)的保險經(jīng)紀(jì)人監(jiān)管體制

1.完善政府機(jī)構(gòu)對保險經(jīng)紀(jì)人的監(jiān)管｡鑒于我國保險經(jīng)紀(jì)行業(yè)起步較晚,對保險經(jīng)紀(jì)人的政府監(jiān)管宜采用嚴(yán)格監(jiān)管的形式,強(qiáng)化市場行為監(jiān)管,改進(jìn)現(xiàn)場､非現(xiàn)場檢查,嚴(yán)厲查處保險中介業(yè)務(wù)違法違規(guī)行為,提高市場行為監(jiān)管的針對性和有效性,以維持保險市場的正常發(fā)育,保護(hù)被保險人的利益｡[7]在政府監(jiān)管政策方面,一是在行政審批制度改革的基礎(chǔ)上,嚴(yán)格經(jīng)紀(jì)人的市場準(zhǔn)入制度,完善經(jīng)紀(jì)人退出機(jī)制｡二是鼓勵經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)創(chuàng)新,發(fā)揮保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢,支持保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)為各類企事業(yè)單位､各級政府､各個行業(yè)提供風(fēng)險管理服務(wù),積極參與公共突發(fā)事件應(yīng)急管理體系建設(shè);研究制定鼓勵保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)參與保險產(chǎn)品開發(fā)的相關(guān)政策;充分發(fā)揮保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)在高科技保險､重大項(xiàng)目保險的承保和理賠方面的積極作用,為自主創(chuàng)新和重大項(xiàng)目建設(shè)提供風(fēng)險保障｡

2.建立保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會,加強(qiáng)行業(yè)自律管理｡自律性強(qiáng)是發(fā)達(dá)國家保險經(jīng)紀(jì)人制度的特色,各國健全的保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會等行業(yè)自律組織,對于約束保險經(jīng)紀(jì)人的市場行為,維護(hù)其共同生存和發(fā)展的市場環(huán)境和市場秩序有著良好的作用,但我國至今仍沒有成立保險經(jīng)紀(jì)人協(xié)會,法律上也沒有相關(guān)規(guī)定｡從今后發(fā)展的角度,我國應(yīng)盡快建立起保險經(jīng)紀(jì)人的行業(yè)自律組織,通過制定行業(yè)規(guī)章,創(chuàng)造行業(yè)內(nèi)部公平競爭的競爭,通過建立訓(xùn)導(dǎo)制度,減少經(jīng)紀(jì)人的機(jī)會主義傾向和道德風(fēng)險,通過采取指導(dǎo)､匯報､檢查和建立例會制度等方法對保險經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行管理,以彌補(bǔ)政府監(jiān)管的欠缺,使保險經(jīng)紀(jì)人的管理走上自我約束､共同發(fā)展的良性軌道｡

3.建立保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)資信評級制度,強(qiáng)化社會監(jiān)督｡保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)資信評級制度的意義主要體現(xiàn)在:首先,它可以作為監(jiān)管部門確定監(jiān)管內(nèi)容和監(jiān)管措施的依據(jù);其次,使監(jiān)管當(dāng)局較全面地掌握保險經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)狀況,從而改變了監(jiān)管工作的被動性,取得了監(jiān)管工作的主動權(quán),有利于促進(jìn)保險經(jīng)紀(jì)公司監(jiān)管的市場化､規(guī)范化與科學(xué)化;最后,可以提高保險經(jīng)紀(jì)市場的透明度,促進(jìn)市場競爭和保險經(jīng)紀(jì)資源的優(yōu)化配置,同時也是向國際規(guī)則靠攏,應(yīng)對國際保險經(jīng)紀(jì)業(yè)挑戰(zhàn)的有效手段｡

對保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的資信評級既可以由會計(jì)､審計(jì)師事務(wù)所或?qū)ｉT的資信評估公司完成,也可以由保險監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管人員進(jìn)行｡評級時應(yīng)選取能充分反映我國保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)經(jīng)營的定性及定量指標(biāo),重點(diǎn)圍繞公司的營運(yùn)價值,包括公司的盈利能力､經(jīng)營效率､管理層的知識水平,從業(yè)人員技術(shù)能力､業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿?#65380;公司的市場占有率和客戶投訴率等展開評級｡

(三)建立健全保險經(jīng)紀(jì)傭金制度及相關(guān)法律法規(guī)

1.完善傭金制度｡一方面財(cái)政和監(jiān)管部門應(yīng)進(jìn)行協(xié)調(diào),設(shè)立“經(jīng)紀(jì)人傭金”這一會計(jì)科目,使保險公司支付經(jīng)紀(jì)人傭金時格式正規(guī)化｡另一方面應(yīng)制定合理傭金標(biāo)準(zhǔn),實(shí)行傭金披露制度,使傭金水平受客戶､保險公司､社會公眾監(jiān)督,防止保險經(jīng)紀(jì)人擅自或變相提高傭金標(biāo)準(zhǔn)｡

2.制定保險經(jīng)紀(jì)人的有關(guān)詳細(xì)法規(guī)｡應(yīng)盡快出臺保險經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定的實(shí)施細(xì)則,保險經(jīng)紀(jì)人的行為準(zhǔn)則和保險經(jīng)紀(jì)公司財(cái)務(wù)及會計(jì)管理辦法,另外對《保險法》的諸多市場行為監(jiān)管內(nèi)容也應(yīng)作補(bǔ)充調(diào)整,使保險經(jīng)紀(jì)人的各項(xiàng)活動有法可依,有章可循｡

(四)保險經(jīng)紀(jì)公司自身應(yīng)苦練內(nèi)功,加快發(fā)展

1.應(yīng)注重人才素質(zhì)的提高｡一個優(yōu)秀的保險經(jīng)紀(jì)從業(yè)人員除應(yīng)具備極強(qiáng)的經(jīng)紀(jì)專業(yè)知識外,還要具備豐富的法律､財(cái)會､計(jì)算機(jī)等相關(guān)知識,具有較強(qiáng)的實(shí)務(wù)操作能力｡因此,保險經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)定期對員工進(jìn)行相關(guān)知識和專業(yè)技能的培訓(xùn),加強(qiáng)員工繼續(xù)教育,提高員工素質(zhì),培養(yǎng)和儲備保險營銷､專業(yè)技術(shù)和經(jīng)營管理三支人才隊(duì)伍｡這樣才能保證員工的高素質(zhì)､高能力,也才能為投保人提供專業(yè)化､技術(shù)含量高的服務(wù),贏得客戶信任｡

2.借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)｡要運(yùn)用“拿來主義”的觀點(diǎn),從國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和管理模式中吸取精華,規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)､完善內(nèi)部管理制度､強(qiáng)化內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)､約束從業(yè)人員行為,通過加強(qiáng)內(nèi)部管理提高可持續(xù)發(fā)展能力｡同時要審慎確立發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃,堵塞盲目發(fā)展帶來的各種風(fēng)險隱患,確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行,最大限度地保證經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)｡

參考文獻(xiàn):

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第7篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)健康保險；專業(yè)化；賠付率；保費(fèi)收入

中圖分類號：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2016年3月13日

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民的生活水平不斷提高，健康在人們的日常生活中扮演著越來越關(guān)鍵的角色。我國社會醫(yī)療保險的現(xiàn)狀，使商業(yè)健康保險成為人們社會醫(yī)療保險的有效補(bǔ)充，這給商業(yè)健康保險的發(fā)展帶來了巨大的發(fā)展機(jī)會，同時也暴露出了我國商業(yè)健康保險在發(fā)展中面臨的種種問題。保險公司力圖解決這些問題、逐漸提高經(jīng)濟(jì)效益和不斷提升服務(wù)水平的有效路徑就是專業(yè)化經(jīng)營。我國保險市場已經(jīng)出現(xiàn)了專業(yè)化的健康保險公司，本文對我國商業(yè)健康保險專業(yè)化經(jīng)營之路進(jìn)行了探析。

一、商業(yè)健康保險、商業(yè)健康保險專業(yè)化經(jīng)營的概念

商業(yè)健康保險是以被保險人的身體為保險標(biāo)的，保證被保險人在疾病或意外事故所致傷害時的直接費(fèi)用或間接損失獲得補(bǔ)償?shù)谋ｋU，包括疾病保險、醫(yī)療保險、收入保障保險和長期看護(hù)保險。疾病保險指以疾病的發(fā)生為給付條件的保險；醫(yī)療保險指以約定醫(yī)療的發(fā)生為給付條件的保險；收入保障保險指以因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付保險金條件的保險；長期看護(hù)保險指以因意外傷害、疾病失去自理能力導(dǎo)致需要看護(hù)為給付保險金條件的保險。

商業(yè)健康保險專業(yè)化經(jīng)營是相對健康保險兼業(yè)而言的，也就是由專業(yè)的健康保險公司或在保險公司內(nèi)設(shè)事業(yè)部、健康保險部，利用專業(yè)的人才、技術(shù)、信息管理系統(tǒng)等經(jīng)營健康保險并對其進(jìn)行單獨(dú)核算。代表了商業(yè)健康保險經(jīng)營的發(fā)展方向，包括經(jīng)營理念專業(yè)化、經(jīng)營主體的專業(yè)化、經(jīng)營范圍的專業(yè)化、管理制度的專業(yè)化、健康管理的專業(yè)化等。

二、我國商業(yè)健康保險發(fā)展現(xiàn)狀

商業(yè)健康保險在國內(nèi)大部分是與壽險混合經(jīng)營的，而國外健康保險和壽險是單獨(dú)經(jīng)營的。目前國內(nèi)已經(jīng)有六家專業(yè)健康保險公司，分別為：人保健康、平安健康、昆侖健康、和諧健康、太保安聯(lián)、泰康健康管理（北京）有限公司，健康保險單獨(dú)經(jīng)營是發(fā)展趨勢。我國商業(yè)健康保險始于20世紀(jì)80年代初國內(nèi)保險業(yè)復(fù)業(yè)時期。經(jīng)過30多年的發(fā)展，我國商業(yè)健康保險取得了一定的成就。

（一）業(yè)務(wù)規(guī)模較快增長、但仍有不足。由該圖1我們可以看到，我國健康保險的保費(fèi)收入在2011～2015年保持持續(xù)上漲的趨勢，特別在2015年出現(xiàn)了最大的上漲幅度，保費(fèi)增長823.29億元，從絕對量和相對量上來看都是商業(yè)健康保險在我國一次高速的發(fā)展。隨著個人衛(wèi)生支出總體增速減慢，雖然商業(yè)健康保險的保費(fèi)收入占個人衛(wèi)生支出的比例逐漸上升，近五年都保持在8%以上。同時可以看出，商業(yè)健康保險保費(fèi)收入占衛(wèi)生總費(fèi)用的百分比始終很低，近幾年徘徊在3.5%左右，且未超過5%。從國際數(shù)據(jù)來看，2013年加拿大、美國商業(yè)健康保險占衛(wèi)生總支出的比例分別為10.2%、16.4%；法國、日本、德國商業(yè)健康保險占衛(wèi)生總支出比例分別為10.9%、10.2%、11.0%，韓國商業(yè)健康保險占衛(wèi)生總支出比例為7.1%。由此可見，我國與國外相比，商業(yè)健康保險占衛(wèi)生總費(fèi)用支出的比重還有一定的距離，尚未發(fā)揮出其應(yīng)有的作用。（圖1、圖2）

（二）健康保險專業(yè)化程度低下。目前，我國只有六家專業(yè)健康保險公司，與商業(yè)健康保險市場動作成熟的國家相差甚遠(yuǎn)。從圖3中可以看出，專業(yè)健康保險公司的保費(fèi)收入占健康保險總保費(fèi)收入的百分比一直低于20%，可見我國專業(yè)健康保險公司的規(guī)模小，發(fā)展不穩(wěn)定，不能在整個健康保險市場上形成規(guī)模效應(yīng)。從整個人身保險市場來看，專業(yè)健康保險公司的保費(fèi)收入規(guī)模所占比例就更加低了，2011～2015年間這一比例一直低于3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家成熟的保險市場30%的水平，如圖4所示。（圖3、圖4）

（三）賠付率高、且不穩(wěn)定。國外一般將健康保險視為獨(dú)立于財(cái)產(chǎn)保險的人壽保險的第三種保險，而我國因其與人壽保險的標(biāo)的一樣，都是人的生命和身體健康，所以將其與人壽保險混合經(jīng)營。商業(yè)健康保險在人身保險中所占不足14.8%，且賠付額占人身險賠付額的比例不低于14.8%的問題，甚至在2011年健康保險的賠付額占到人身險賠付額的20.64%，同年健康險保費(fèi)收入?yún)s只占人身險保費(fèi)收入的7.12%。從圖5可以看出，商業(yè)健康保險保費(fèi)收入占人身保費(fèi)收入的比例較平穩(wěn)，一直保持在7%～15%之間。商業(yè)健康保險賠付額在人身保險賠付額中所占比例的變化突顯出了健康保險管理問題多，賠付額波動大的問題。（圖5、表1；注：太保安聯(lián)與泰康健康管理公司未列及）

健康保險市場總體賠付率較高，在專業(yè)健康保險公司的經(jīng)營情況中體現(xiàn)得更加明顯。2011～2014年為專業(yè)健康保險公司發(fā)展初期階段，各公司業(yè)務(wù)波動水平較大，可見目前我國專業(yè)健康保險公司中普遍存在著賠付率高且不穩(wěn)定的現(xiàn)象。

三、完善我國健康保險專業(yè)化經(jīng)營的對策

（一）健康保險公司經(jīng)營層面。專業(yè)的健康保險公司應(yīng)當(dāng)用專業(yè)的營銷手段來保證公司的產(chǎn)品在整個市場上的地位。其中最基本的在于明確自己的市場，針對不同的市場設(shè)計(jì)相應(yīng)的營銷策略。針對于城鎮(zhèn)居民，商業(yè)健康保險的營銷重點(diǎn)在于那些對基本醫(yī)療保險中自負(fù)比例需要分擔(dān)的那部分消費(fèi)者。而在農(nóng)村地區(qū)，營銷的重點(diǎn)則應(yīng)該放在保費(fèi)較低且普及性好的小額保險型產(chǎn)品上，同時也可以做到與“新農(nóng)合”有效結(jié)合，與當(dāng)?shù)氐纳绫C(jī)構(gòu)合作，為其提供健康保險的管理服務(wù)，以其在城鎮(zhèn)地區(qū)積累的成熟的經(jīng)驗(yàn)，為農(nóng)村地區(qū)的基本醫(yī)療保障體系提供經(jīng)辦服務(wù)。同時，采用正確的營銷手段和策略，強(qiáng)調(diào)健康保險產(chǎn)品的保障性而不是收益性，能扭轉(zhuǎn)目前國內(nèi)對健康保險存在極大誤解的局面。國內(nèi)的商業(yè)健康保險產(chǎn)品多為一些銀保產(chǎn)品，并且很多采用電話營銷的方式，加之展業(yè)人員對產(chǎn)品的具體情況介紹模糊，使很多人對商業(yè)健康保險的保障能力存在一定的懷疑。因此，要求展業(yè)人員在展業(yè)過程中遵循嚴(yán)格的業(yè)務(wù)流程，向消費(fèi)者明確介紹產(chǎn)品的保障范圍、保障程度以及后續(xù)的賠償事宜，減少出險索賠時的糾紛，扭轉(zhuǎn)國內(nèi)對健康保險的曲解局面。

（二）健康保險產(chǎn)品層面。目前，整個健康保險市場應(yīng)該重點(diǎn)發(fā)展“管理式”健康保險，一種真正能夠使被保險人以較少的費(fèi)用享受高質(zhì)量醫(yī)療保健服務(wù)的產(chǎn)品，打破現(xiàn)在保險產(chǎn)品存在的“種類多，范圍窄”的格局，在住院費(fèi)用和診療費(fèi)用保險的基礎(chǔ)上，強(qiáng)調(diào)細(xì)化產(chǎn)品種類，發(fā)掘護(hù)理保險和失能保險的產(chǎn)品開發(fā)能力，開展健康管理的相關(guān)工作，建立一個完整的健康保險框架，滿足我國不同層面上的醫(yī)療健康保障需求。

第8篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

[關(guān)鍵詞]巨災(zāi)風(fēng)險；巨災(zāi)保險；供給主體；需求主體

[中圖分類號]F832[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1005-6432（2014）47-0057-03

1前言

我國地處世界兩大地震帶之間，地殼運(yùn)動活躍；東臨太平洋，受季風(fēng)性氣候影響顯著；同時，受副熱帶高壓和西伯利亞高壓的影響；加之近幾十年來我國對生態(tài)環(huán)境破壞的加劇和自然資源的過度開采，使得中國頻頻遭受自然災(zāi)害的侵襲，給人民的生命財(cái)產(chǎn)造成巨大損失。不幸的是，在巨額經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償和災(zāi)后重建過程中，我國保險業(yè)并未充分發(fā)揮其應(yīng)有的職能和作用，其補(bǔ)償作用猶如杯水車薪（具體數(shù)據(jù)如下表所示）。

2巨災(zāi)保險供求的基本關(guān)系原理

2.1供給規(guī)律

巨災(zāi)保險的供給量是指在其他影響供給因素不變的條件下，對應(yīng)于某一個價格水平（即費(fèi)率水平）下，市場所有巨災(zāi)保險供給者愿意提供巨災(zāi)保險及服務(wù)的數(shù)量。從幾何意義來看，巨災(zāi)保險供給量就是與某一價格對應(yīng)的點(diǎn)，巨災(zāi)保險供給則是與不同價格對應(yīng)的點(diǎn)的連線。

巨災(zāi)保險的市場供給反映的是賣方的意圖，即出售能力和出售愿望，價格水平上升能增加利潤，供求者愿意提供更多的商品和服務(wù)。在其他條件不變的情況下，技術(shù)水平的提高，生產(chǎn)要素的成本下降，稅收的減免和政府的補(bǔ)貼，能使其在原有的價格水平下生產(chǎn)更多的產(chǎn)品和服務(wù)，從而巨災(zāi)保險的供給曲線（S曲線）會向右方移動。此時，在其需求不變的情況下，市場均衡價格下降，均衡數(shù)量增加，如圖1所示。

巨災(zāi)保險供給的基本規(guī)律是，曲線（S曲線）向右上方傾斜，即供給量和價格呈正方向變化，價格愈高，巨災(zāi)保險的供給量就愈多。

2.2需求規(guī)律

巨災(zāi)保險的需求量是指在某一價格（或費(fèi)率）和收入水平下，所有消費(fèi)者愿意購買巨災(zāi)保險及其服務(wù)的數(shù)量。巨災(zāi)保險需求（即巨災(zāi)保險需求曲線）指的是巨災(zāi)保險需求量與其價格之間的關(guān)系，反映了不同的價格水平下巨災(zāi)保險的需求量。從幾何意義來看，巨災(zāi)保險的需求量就是與某一價格和收入對應(yīng)的點(diǎn)，其需求則是與不同價格和收入水平對應(yīng)的點(diǎn)的連線。

巨災(zāi)保險的市場需求反映的是買方的意圖，即購買能力和購買愿望，在收入（或價格）水平一定的情況下，價格（或收入）愈高，消費(fèi)者愿意購買的巨災(zāi)保險及其服務(wù)數(shù)量愈少（或愈多）。此外，在其他條件不變的情況下，巨災(zāi)風(fēng)險因素的存在程度越高、范圍越廣，消費(fèi)者對巨災(zāi)保險的偏好性越強(qiáng)，或其替代品的價格越高，消費(fèi)者會在原有的情況下購買更多的巨災(zāi)保險，從而使其需求曲線（D曲線）向右方移動。此時，在供給不變的情況下，市場均衡數(shù)量增加，但均衡價格上升，如圖2所示。

巨災(zāi)保險需求的基本規(guī)律是，曲線（D曲線）向右下方傾斜，即需求量和其價格呈反方向變化，價格越高，需求量越少。

2.3巨災(zāi)保險市場的均衡

當(dāng)巨災(zāi)保險的供給曲線和需求曲線相交時，確定的價格與數(shù)量就是巨災(zāi)保險市場的均衡價格和均衡數(shù)量。在一個完全自由競爭的市場里，價格會不斷變化直到市場達(dá)到均衡，即直到供給量等于需求量為止，這是供求模型最理想的狀態(tài)；但是，在現(xiàn)實(shí)生活中幾乎不存在完全競爭的市場。即便如此，只要某個市場大體上處于競爭，它仍然符合供求關(guān)系的基本原理，用供求模型分析同樣具有意義。

當(dāng)巨災(zāi)保險市場的供給和市場需求等量增加時，形成新的均衡點(diǎn)，如圖3所示，在原來的價格下，市場能消化更多的巨災(zāi)保險。

3我國巨災(zāi)保險供求雙雙不足

3.1供給分析

（1）巨災(zāi)保險技術(shù)水平低。巨災(zāi)保險的設(shè)計(jì)經(jīng)營涉及地質(zhì)、地理、氣象、水利、物理、數(shù)學(xué)和土木工程等眾多學(xué)科的專業(yè)知識和技能，相對于普通保險產(chǎn)品，其技術(shù)要求和投入成本都相對較高。而目前我國保險業(yè)對巨災(zāi)保險的專業(yè)技術(shù)人才的培養(yǎng)投入不足，未能將保險精算與這些專業(yè)知識有效的結(jié)合；加之我國沒有建立完整的預(yù)災(zāi)體系和巨災(zāi)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，因此保險公司難以對巨災(zāi)的發(fā)生和損失進(jìn)行合理分析和預(yù)測，導(dǎo)致在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時保險公司過于保守，定價較高，且產(chǎn)品種類單一。

（2）逆向選擇問題嚴(yán)重。巨災(zāi)雖然具有發(fā)生概率小、頻率低的特點(diǎn)，但是一旦發(fā)生，巨災(zāi)風(fēng)險因子將在受災(zāi)區(qū)域內(nèi)高度集中，導(dǎo)致該區(qū)域內(nèi)危險個體的風(fēng)險性高度相關(guān)；由于巨災(zāi)保險市場的供求雙方的信息不對稱，高風(fēng)險者更傾向于購買巨災(zāi)保險，如果巨災(zāi)保險的投保人多為高風(fēng)險者，那么巨災(zāi)風(fēng)險將無法分散，保險公司可能會為此支付巨額的賠款甚至面臨破產(chǎn)。這也與保險設(shè)計(jì)的數(shù)理基礎(chǔ)和經(jīng)營前提――大數(shù)定律不相符合。顯然，為了減少損失，保險人減少甚至不提供巨災(zāi)保險供給，也是理性的選擇。

（3）監(jiān)管部門的管控嚴(yán)格。由于我國巨災(zāi)保險缺乏技術(shù)基礎(chǔ)，相關(guān)部門對巨災(zāi)風(fēng)險保持十分警惕的態(tài)度，對巨災(zāi)保險管制嚴(yán)格，導(dǎo)致巨災(zāi)保險供給受限。如1996年，中國人民銀行考慮到我國的地震保險經(jīng)營缺乏科學(xué)的精算基礎(chǔ)，為了確保保險公司穩(wěn)健經(jīng)營，決定將“地震所造成的一切損失”列入絕大多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險的責(zé)任免除條款，地震保險的經(jīng)營受到嚴(yán)格限制。

3.2需求分析

與一般的商品不同，保險需求的表現(xiàn)形式有兩個方面：一是在物質(zhì)方面，當(dāng)發(fā)生意外事故和自然災(zāi)害后，人們的經(jīng)濟(jì)損失能否得到合理補(bǔ)償；二是在精神方面，即在事故發(fā)生之前，人們?yōu)闇p除精神壓力和后顧之憂而對保險產(chǎn)生的需求。在近年來的巨大災(zāi)害事故中，經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與巨額損失之間的差距體現(xiàn)出我國巨災(zāi)保險的巨大缺口。

（1）居民購買力不足。雖然我國經(jīng)濟(jì)總量已經(jīng)超越日本成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，但是我國仍然是中低等收入的國家，并且我國城鄉(xiāng)收入差距巨大，特別是西部、西南部經(jīng)濟(jì)落后的山區(qū)更是地震、泥石流等自然災(zāi)害的重災(zāi)區(qū)。沒有貨幣購買力的支撐，巨災(zāi)保險潛在的需求無法轉(zhuǎn)化成實(shí)際的需求。理性消費(fèi)者的消費(fèi)選擇是追求個人效用最大化，當(dāng)選擇消費(fèi)巨災(zāi)保險所獲得的效用小于其他商品的效用時，人們會不斷地消費(fèi)其他商品直至兩種商品的邊際效用相等。

（2）巨災(zāi)保險被替代化。近幾十年來，我國發(fā)生巨大災(zāi)害之后，往往主要依靠政府專項(xiàng)撥款和社會捐助，保險卻顯得無足輕重。這不僅給政府造成財(cái)政負(fù)擔(dān)，而且不能及時進(jìn)行救援和重建，甚至廣大受災(zāi)者的損失無法被分?jǐn)偠蛊湟粺o所有。與此同時，我國居民出于對未來不確定性的考慮而保持較高的儲蓄率，也使得巨災(zāi)保險的效用被替代化。

（3）個人危險意識薄弱，企業(yè)風(fēng)險管理理念不強(qiáng)。因?yàn)榫逓?zāi)具有發(fā)生概率小、頻率低的特點(diǎn)，平時在是否購買巨災(zāi)保險這一選擇時，人們往往持有僥幸心理，認(rèn)為該種不幸的事情不會發(fā)生在自己的身上，從而保持不作為的狀態(tài)；一旦巨災(zāi)發(fā)生，人們才感覺到危險因素的存在，從而災(zāi)后的一段時間內(nèi)，投保的巨災(zāi)保險的人數(shù)會有明顯的增加。再者，風(fēng)險管理制度并沒有引起我國企業(yè)的重視，在利潤最大化的驅(qū)使下，許多企業(yè)甚至對員工的基本保險保障都沒有提供。

4思考與建議

4.1增加供給

（1）提高巨災(zāi)風(fēng)險技術(shù)水平。首先，政府、社會和保險業(yè)本身應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對巨災(zāi)風(fēng)險專業(yè)人才的培養(yǎng)，將與巨災(zāi)保險設(shè)計(jì)和經(jīng)營相關(guān)的學(xué)科有效的結(jié)合，提高我國巨災(zāi)保險的數(shù)理基礎(chǔ)；其次，政府應(yīng)當(dāng)盡快建立起巨災(zāi)風(fēng)險管理數(shù)據(jù)庫，為巨災(zāi)風(fēng)險的研究和產(chǎn)品的設(shè)計(jì)提供完整的真實(shí)資料；最后，加強(qiáng)與國際巨災(zāi)風(fēng)險研究項(xiàng)目的交流和合作，學(xué)習(xí)美國、英國、新加坡和日本等國家和地區(qū)積極有效的巨災(zāi)風(fēng)險體制和產(chǎn)品設(shè)計(jì)經(jīng)營技術(shù)，同時還要加大對外開放程度，積極引進(jìn)外資，提高我國巨災(zāi)風(fēng)險管理水平。

（2）產(chǎn)品創(chuàng)新。傳統(tǒng)的巨災(zāi)保險和再保險業(yè)務(wù)難以分散巨災(zāi)風(fēng)險和承擔(dān)巨額賠償，作為金融市場的一部分，我國保險業(yè)可適當(dāng)?shù)睦觅Y本市場來分散巨災(zāi)風(fēng)險，其優(yōu)點(diǎn)在于資本市場巨大的容量可以把巨災(zāi)風(fēng)險消化，流動性強(qiáng)，且資本市場的系統(tǒng)性風(fēng)險和巨災(zāi)風(fēng)險不存在相關(guān)性。美國的保險衍生證券和巨災(zāi)債券從二十世紀(jì)推出至今，為巨災(zāi)風(fēng)險吸納了充足的資金，且其穩(wěn)定的收益也吸引了資本市場的廣泛關(guān)注。如此，巨災(zāi)保險的承保能力將極大提高。

（3）稅收優(yōu)惠。對巨災(zāi)保險實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，不僅可以降低保險公司的成本，調(diào)動其在巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的積極性，而且還使巨災(zāi)保險產(chǎn)品重新定價，在一定程度上能改變巨災(zāi)保險市場供求雙雙不足的狀況，有利于巨災(zāi)保險市場的健康發(fā)展以及社會長期的安定。但值得注意的是，稅收優(yōu)惠并不能是簡單的減免稅，稅收優(yōu)惠必須有針對性地對市場結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，才能使規(guī)模不同、優(yōu)勢不同的外資保險公司、大型保險公司和中小保險公司的互利雙贏。

4.2改善需求

（1）改變救災(zāi)體制，財(cái)政補(bǔ)貼保費(fèi)。購買力不足是制約我國巨災(zāi)保險發(fā)展的一個重要因素，相對于災(zāi)害發(fā)生時政府直接撥款“兜底”，對購買巨災(zāi)保險的消費(fèi)者進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，能降低消費(fèi)者的投保成本，調(diào)動群眾的參保積極性和提高巨災(zāi)保險的市場需求，還能減輕災(zāi)害發(fā)生時政府的財(cái)政壓力，將巨災(zāi)風(fēng)險向保險公司和社會分散、轉(zhuǎn)移。我國政府還應(yīng)盡快從巨災(zāi)救助的“第一保險人”向“最后保險人”轉(zhuǎn)變，學(xué)習(xí)新加坡和中國臺灣多層級的巨災(zāi)風(fēng)險分散機(jī)制，對巨災(zāi)損失額度進(jìn)行劃分并明確各個層級的責(zé)任主體，當(dāng)超過一定的損失額度時，再由政府承擔(dān)，最后通過立法來保障體制的順利運(yùn)行。

（2）強(qiáng)化風(fēng)險意識，普及保險知識。當(dāng)前，我國大陸地區(qū)社會的整體風(fēng)險意識和保險理念不強(qiáng)，保險知識缺乏，很少有公眾能主動利用保險作為分散風(fēng)險的工具，甚至存在排斥保險的現(xiàn)象。政府和有關(guān)部門應(yīng)通過各種渠道和方式向社會，尤其是災(zāi)害事故多發(fā)區(qū)，大力宣傳防災(zāi)減災(zāi)常識，普及保險基本知識，努力提高全社會的風(fēng)險意識。同時，保險公司也應(yīng)加強(qiáng)對從業(yè)人員職業(yè)技能的培訓(xùn)，對職業(yè)道德嚴(yán)格要求，對違紀(jì)違規(guī)行為嚴(yán)厲懲處，這樣才能提高保險公司的服務(wù)水平，在社會公眾面前樹立良好的形象。

（3）在一定程度上實(shí)行強(qiáng)制巨災(zāi)保險。因巨災(zāi)風(fēng)險造成的損失巨大，無論給個人、企業(yè)甚至政府都帶來巨大壓力；特別是對于巨災(zāi)保險的逆向選擇問題，政府及相關(guān)部門為分散巨災(zāi)風(fēng)險的集中度，可在一定程度上采取強(qiáng)制性的巨災(zāi)保險。例如，在臺灣地區(qū)，將地震風(fēng)險附著在住宅保險里從而納入保險人的責(zé)任范圍。此外，還可以對已購買巨災(zāi)保險的企業(yè)或個人提供貸款優(yōu)惠政策，對固定資產(chǎn)超過一定額度的企業(yè)實(shí)行強(qiáng)制保險等等。

4.3規(guī)范保險中介市場

對于目前我國保險中介市場出現(xiàn)的一些問題，政府及有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管，完善保險中介機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)和制度建設(shè)，引導(dǎo)其健康有序的發(fā)展。保險中介方也應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)和相關(guān)要求，規(guī)范自己的行為，提高從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)；同時，還須明確保險市場的分工，走專業(yè)化經(jīng)營道路，以拓寬巨災(zāi)保險市場的空間。

5結(jié)論

我國是世界上遭受自然災(zāi)害最嚴(yán)重的國家之一，自然災(zāi)害給社會造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，如何分散巨災(zāi)風(fēng)險、降低損失，保障民生，確保經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展是不可回避的課題。發(fā)展巨災(zāi)保險，能吸納社會的閑散資金，為受災(zāi)個體提供及時有效的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，對災(zāi)后經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)提供資金保障，是我國應(yīng)對巨災(zāi)風(fēng)險的根本選擇。面對巨災(zāi)保險市場主體存在的問題，特別是供求主體間的矛盾，需要政府正確地運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策進(jìn)行調(diào)控和支持，使巨災(zāi)保險為我國社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展提供強(qiáng)有力的支撐和保障。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊凱，齊中英，黃鳳.我國發(fā)展巨災(zāi)保險所面臨的供需不足分析及建議[J].商業(yè)研究，2006（6）：91-95.

第9篇：財(cái)產(chǎn)保險管理制度范文

一、保險國際化的方式及實(shí)證分析

(一)保險國際化的方式

從目前看,保險國際化方式主要有三種:

1.投資國外保險市場。即通過在國外建立分公司或子公司的方式,向外國保險市場滲透,這種方式是目前保險國際化的主流。但是,由于世界各國保險市場開放程度不同,開放方式各異,因此,設(shè)立分公司或子公司的難易程度也不相同。

2.投資國外資本市場。即將本公司的資金運(yùn)用到國外資本市場,分散投資風(fēng)險,尋求資本收益。這種方式一般受本國保險法關(guān)于保險公司資金運(yùn)用規(guī)定的限制。

3.開放本國保險市場。通過完善保險法規(guī),逐步開放本國保險市場,允許外國保險公司參與本國保險市場,國內(nèi)保險市場經(jīng)營主體的國際化和本國風(fēng)險管理的國際化。

(二)實(shí)際分析

從目前情況看,歐洲經(jīng)濟(jì)及保險一體化就是保險國際化的一個實(shí)例。為了推動歐洲共同體保險市場一體化進(jìn)程,1994年7月1日,歐洲第三代保險決議生效。決議的主要內(nèi)容是:(1)統(tǒng)一歐洲共同體保險業(yè)執(zhí)照、確立本國控制的監(jiān)管原則和取消對保險業(yè)的高度監(jiān)管;(2)統(tǒng)一執(zhí)照將允許共同體成員國保險公司在本國注冊,在歐洲共同體的任何地方從事保險業(yè)務(wù);(3)由保險公司注冊國負(fù)責(zé)對保險公司的監(jiān)管。償付能力的執(zhí)照由保險公司的注冊國來頒發(fā),但所有共同體成員國都必須認(rèn)可這次改革最重要的內(nèi)容是保險人和被保險人可以自由決定費(fèi)率和條件,監(jiān)管局的監(jiān)管目標(biāo)只限于保持保險公司的償付能力。

通過這次改革,過去在許多歐洲大陸國家中實(shí)施的保險條款和費(fèi)率需獲得保險監(jiān)管部門事先批準(zhǔn)的要求已不再存在。從歷史的角度來看,這次管理制度的改革幾乎是一場革命,為了達(dá)到預(yù)期目的,立法者必須處理好以下主要問題:

1.必須克服各國過去不同的保險監(jiān)管方式所形成的障礙。長期以來,不少成員國一直規(guī)定保險合同的條文必須得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn),認(rèn)為這樣具體的監(jiān)管可以增加市場的透明度,最大程度地減少公司之間的不同之處,并方便消費(fèi)者比較和選擇不同的保險產(chǎn)品。對于保險準(zhǔn)備金,雖然所有的成員國都分析保險準(zhǔn)備金是否充足,但各國對如何平衡指令性的調(diào)控和精算師的職責(zé)有很大的分歧,這一分歧在人壽保險中最為明顯。還有些國家一直通過法律和監(jiān)督人的方式,對保險準(zhǔn)備金的具體細(xì)節(jié)加以規(guī)定。在這些國家里,批準(zhǔn)保險費(fèi)的同時一般也要批準(zhǔn)技術(shù)性指標(biāo)(預(yù)定利率,死亡率)。在整個合同有效期內(nèi),這些技術(shù)性指標(biāo)都被用來計(jì)算保險準(zhǔn)備金。在投資方面,許多國家規(guī)定了投資范圍,并且規(guī)定在一定類別內(nèi)最大的投資限額。由于各個成員國對監(jiān)管方式有不同的看法,因此,各個成員國一般都不愿支持徹底提供服務(wù)的自由。

2.事后控制。有些國家的監(jiān)管制度在很大程度上依賴于對每個保險產(chǎn)品和費(fèi)率的事先批準(zhǔn)。有些國家規(guī)定,每個保單用語都必須事先和監(jiān)督機(jī)關(guān)達(dá)成協(xié)議。新保單形式的提議需由一些主要保險公司成員組成保險管理理事會傳閱。提議被批準(zhǔn)后,任何希望銷售這種產(chǎn)品的保險公司都可以使用。但是,歐洲委員會指出,事先批準(zhǔn)的程序不適合開放的競爭市場的要求,因?yàn)槭孪扰鷾?zhǔn)措施是為了減少競爭,并很可能給地方保險公司帶來優(yōu)勢。因此,成員國必須廢除事先批準(zhǔn)的規(guī)定。

3.共同認(rèn)可。為了開創(chuàng)一個充滿活力和競爭性的市場,保險產(chǎn)品和保險費(fèi)率的事先批準(zhǔn),甚至備案性通知的要求都被禁止。從現(xiàn)在開始,著重于統(tǒng)一執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)及對保險準(zhǔn)備金、資產(chǎn)的充足性與最低償付能力差額的監(jiān)管。保險公司即將有選擇在哪個國家設(shè)立總公司,在哪種監(jiān)督制度下開展業(yè)務(wù)的自由。

二、國際保險監(jiān)管總目標(biāo)的調(diào)整與監(jiān)管發(fā)展趨勢

保險國際化的發(fā)展使全球保險市場逐步融為一體,本國保險市場日益成為全球保險市場的一個不可分割的組成部分,獨(dú)立性相對減弱。在這種情況下,各國保險業(yè)的發(fā)展不僅要受本國政治、經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的影響,也要受到國際政治、經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的影響。隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化程度的加深,影響的程度將越來越大。

由于一國保險市場同時受國內(nèi)和國際形勢的影響,所以,可以預(yù)見,21世紀(jì),各國保險業(yè)波動的可能性將進(jìn)一步加大。為了熨平保險波動周期,促進(jìn)本國保險業(yè)的健康發(fā)展,世界上絕大部分國家,尤其是發(fā)達(dá)國家都相應(yīng)調(diào)整了宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)?？偟膩砜?宏觀保險監(jiān)管目標(biāo)主要有四個:一是保持社會對保險制度體系和機(jī)構(gòu)體系的信任;二是增進(jìn)社會公眾對保險體系的了解和理解;三是在適當(dāng)程度上保護(hù)保險消費(fèi)者的合法權(quán)益,四是減少和打擊保險犯罪。在實(shí)現(xiàn)上述宏觀監(jiān)管目標(biāo)時,各國法律一般要求保險監(jiān)管部門做到:(1)維護(hù)本國保險市場的穩(wěn)定;(2)依法監(jiān)管,尊重保險機(jī)構(gòu)的經(jīng)營自;(3)平衡消費(fèi)者和保險行業(yè)間的利益,以及加予保險機(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)和限制;(4)加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng)新;(5)在保險國際化形勢下,通過有效監(jiān)管,增強(qiáng)本國保險業(yè)的國際競爭力;(6)堅(jiān)持市場化原則,保護(hù)公平、公正和公開的競爭。

在宏觀監(jiān)管目標(biāo)和法律要求的指導(dǎo)下,各國保險監(jiān)管發(fā)展趨勢表現(xiàn)為:

1.混業(yè)監(jiān)管體制將全面取代分業(yè)監(jiān)管體制。20世紀(jì)末,金融業(yè)發(fā)展的新動向就是混業(yè)經(jīng)營。在保險方面,這種混業(yè)經(jīng)營主要表現(xiàn)在兩個方面,一是產(chǎn)、壽險業(yè)采用子公司的形式相互滲透,并存在一種產(chǎn)、壽險公司交叉經(jīng)營的第三保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域;二是銀行、證券、保險和投資之間相互滲透。在混業(yè)經(jīng)營的情況下,保險市場和資本市場、貨幣市場的聯(lián)系越來越密切,相互之間的互動效應(yīng)將越來越大。為了適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營的趨勢,解決混業(yè)經(jīng)營所產(chǎn)生的問題和新的需要,不少國家都對本國的金融監(jiān)管法律進(jìn)行了修訂,對保險監(jiān)管體制也進(jìn)行了相應(yīng)的改革,目的在于加強(qiáng)對保險業(yè)的監(jiān)管,防范和化解金融市場波動對保險業(yè)造成的風(fēng)險。

2.產(chǎn)品監(jiān)管的市場化趨向明顯。產(chǎn)品的市場化突出表現(xiàn)為保險合同自由和保險費(fèi)率市場化。近年來,越來越多的國家采用市場經(jīng)濟(jì)體制。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,各國保險監(jiān)管部門普遍認(rèn)為商定保險合同內(nèi)容和保險產(chǎn)品價格(保險費(fèi)率)是保險公司與投保人雙方的事情,應(yīng)由雙方自行解決,政府不應(yīng)過多干預(yù)。同時認(rèn)為,政府應(yīng)該通過讓市場最大限度地發(fā)揮作用來實(shí)現(xiàn)自由競爭和保險產(chǎn)品創(chuàng)新。從目前看,大部分國家已不再審批保險條款和保險費(fèi)率。在實(shí)行產(chǎn)品市場化的同時,各國仍保留對保險條款和保險費(fèi)率的否決權(quán),即如果保險監(jiān)管部門認(rèn)為保險條款和保險費(fèi)率違反了法律、法規(guī)和社會公共道德標(biāo)準(zhǔn),或有不公平行為,有權(quán)要求保險公司予以糾正。在放松保險產(chǎn)品監(jiān)管的同時,各國保險監(jiān)管部門普遍加強(qiáng)了對保險投訴的監(jiān)管,注重研究網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)對保險業(yè)發(fā)展的影響,加大了對網(wǎng)上保險產(chǎn)品銷售行為的監(jiān)管力度。

3.償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管工作核心。近年來,保險監(jiān)管重點(diǎn)越來越偏重于償付能力監(jiān)管。而且,隨著保險業(yè)的發(fā)展和信息技術(shù)的進(jìn)步,償付能力監(jiān)管不斷被賦予新的內(nèi)容,監(jiān)管方式也日新月異。盡管各國的監(jiān)管方式不同,但毫無疑問,全球保險公司償付能力監(jiān)管正在由傳統(tǒng)的靜態(tài)監(jiān)管向現(xiàn)代的動態(tài)監(jiān)管轉(zhuǎn)變,正在由業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)分離監(jiān)管向業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)一體化監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。

4.保險信息公開披露制度日臻成熟。向社會公開保險公司的信息越多,越能幫助投保人正確選擇保險公司以轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險,越能減少信息不對稱形成的市場失靈所造成的經(jīng)濟(jì)損失。同時,大部分國家的保險監(jiān)管部門認(rèn)為,向社會公開保險公司的信息,可以通過社會的力量強(qiáng)化對保險公司的監(jiān)督,有利于保險公司加強(qiáng)自律?；诖?各國保險監(jiān)管部門普遍建立了保險信息披露制度,定期向社會公開保險公司信息,以便于社會各單位和個人了解保險公司的經(jīng)營狀況。

5.依法監(jiān)管走強(qiáng)。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)。市場經(jīng)濟(jì)條件下的保險監(jiān)管也注定應(yīng)依法監(jiān)管。目前,各國都有保險監(jiān)管法規(guī),通過法規(guī)對保險監(jiān)管部門的職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行規(guī)定。這些法規(guī)同時也要求為保險監(jiān)管部門錯誤的監(jiān)管行為給被監(jiān)管對象造成經(jīng)濟(jì)損失后,必須依法進(jìn)行賠償。在具體監(jiān)管實(shí)踐中,普遍增強(qiáng)了監(jiān)管法規(guī)的透明度,大幅度地減少了“暗箱”操作行為。

三、我國保險監(jiān)管政策建議

(一)現(xiàn)行保險體制評估

從體制方面看,我國保險業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)的發(fā)展有一些較為明顯的區(qū)別:一是世界保險業(yè)正在走集團(tuán)化、綜合化發(fā)展道路,購并活動頻繁;我國則在實(shí)施分業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略,這種分業(yè)不僅表現(xiàn)在銀行、證券、保險間的絕對分業(yè),同時也表現(xiàn)為人身保險與財(cái)產(chǎn)保險間的絕對分業(yè)。二是世界上正在實(shí)施混業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制創(chuàng)新,而我國則在落實(shí)分業(yè)監(jiān)管方案。近幾年我國保險業(yè)的大踏步發(fā)展,在一定程度上也得益于分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管。但隨著我國經(jīng)濟(jì)開放度的加深,尤其是隨著我國加入WTO,我國經(jīng)濟(jì)必然會被納入世界經(jīng)濟(jì)大循環(huán)之中。在未來開放條件下,現(xiàn)行的保險體制對21世紀(jì)我國保險業(yè)的發(fā)展將會產(chǎn)生何種影響,應(yīng)從現(xiàn)在開始研究,適時提出完善方案,這樣才能有備無患。

(二)實(shí)施開放性監(jiān)管戰(zhàn)略

開放性監(jiān)管戰(zhàn)略條件下保險監(jiān)管的目的主要有三個:一是在國內(nèi)保護(hù)保險人和被保險人的合法權(quán)益,保障我國保險市場的穩(wěn)定與發(fā)展;二是在國際上全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力;三是采用市場手段與政府監(jiān)管相結(jié)合的方式,兼顧保險市場的效率與公平。為達(dá)到監(jiān)管目的,建議:第一,中國保監(jiān)會應(yīng)與國際保險監(jiān)管組織和他國保險監(jiān)管部門建立國際保險監(jiān)管支持體系,通過該體系監(jiān)管國內(nèi)保險市場上的外資保險公司和國際保險市場上的本國保險公司,以及接受本國分保業(yè)務(wù)的國外再保險公司。第二,與中國人民銀行和中國證監(jiān)會建立監(jiān)管信息通道,以監(jiān)管保險市場與資本市場和貨幣市場的互動性。第三,加速本國保險業(yè)市場化的建設(shè),適當(dāng)增設(shè)中資保險公司,培育全國性保險市場,適當(dāng)發(fā)展現(xiàn)有保險公司的分支機(jī)構(gòu),培育地區(qū)性保險市場;建立市場退出機(jī)制,淘汰償付能力嚴(yán)重不足的公司,優(yōu)化市場主體結(jié)構(gòu)。通過發(fā)揮準(zhǔn)入與退出機(jī)制的作用,建立適度競爭的完善的中國保險市場體系。第四,建立合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險性監(jiān)管并重的新的監(jiān)管體制,加強(qiáng)對保險公司風(fēng)險管理制度和體系的過程控制,防范和化解保險風(fēng)險。

(三)實(shí)施優(yōu)質(zhì)發(fā)展戰(zhàn)略

保險深度和保險密度是反映一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)展程度與市場潛力的主要指標(biāo)。1998年我國保險深度只有1.4%,保險密度只有約100元。而同期發(fā)達(dá)國家的保險深度已超過10%,保險密度已超過5000美元;發(fā)展中國家如印度等國,保險深度也已達(dá)到5%,保險密度也達(dá)到100美元的水平。在現(xiàn)有GDP水平下,如果用發(fā)展中國家保險深度平均水平衡量我國保險業(yè),1998年我國保費(fèi)總收入應(yīng)該達(dá)到3997億元,而實(shí)際上我國保費(fèi)收入只有1247億元。另外,雖然我國保險業(yè)已發(fā)展了50年,但新險種開發(fā)、老險種升級換代等工作做得還很不夠,保險產(chǎn)品尚未形成優(yōu)質(zhì)品牌效應(yīng)。如在世界上已流行多年的壽險投資連結(jié)產(chǎn)品和職業(yè)責(zé)任保險在我國則剛開始嘗試。由此可以看出,無論從保險業(yè)務(wù)規(guī)模,還是從保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)來看,我國保險市場潛力巨大。因此,目前應(yīng)通過加強(qiáng)保險監(jiān)管實(shí)施保險發(fā)展戰(zhàn)略。首先,應(yīng)抓住我國“入世”機(jī)遇,認(rèn)真研究國際保險慣例和WTO有關(guān)保險業(yè)的規(guī)則,充分利用國外先進(jìn)的保險技術(shù),引進(jìn)先進(jìn)的保險產(chǎn)品和經(jīng)營方式,實(shí)現(xiàn)“跳躍式”發(fā)展。其次,要深化改革,銳意創(chuàng)新,苦練內(nèi)功,大力挖潛,合理開發(fā)和使用保險市場資源。第三,要以“保障經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)定社會、促進(jìn)改革、造福人民”為總服務(wù)方向,大力調(diào)整保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu),積極理順費(fèi)率體系,不斷拓展服務(wù)領(lǐng)域。

(四)提高保險信息化水平

我們所處的時代已是信息化時代,信息化和信息資源的利用不僅成為保險公司生存的基礎(chǔ),而且是保險公司在保險市場競爭中克“敵”致勝的法寶。對我國這樣一個保險業(yè)發(fā)展落后的國家來說,保險信息化程度將是決定我國保險業(yè)在未來開放性中國保險市場上生存的基本條件。因?yàn)樵谖磥黹_放性的保險市場中,“本國”與“外國”不再是投保人選擇保險公司的重要參照條件,只依靠投保人的愛國熱情是不能維護(hù)保險公司生存的。在未來保險競爭中,可以依靠的只能是投保人對保險產(chǎn)品和保險公司的服務(wù)質(zhì)量和效率的選擇。要創(chuàng)造品牌效應(yīng)和提高保險服務(wù)的質(zhì)量和效率,就必須加速保險業(yè)信息化建設(shè),提高信息化程度。當(dāng)前,建議中國保監(jiān)會牽頭制定行業(yè)信息標(biāo)準(zhǔn),提出行業(yè)信息化建設(shè)要求和目標(biāo),通過建設(shè)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng),并適當(dāng)聯(lián)結(jié)保險行業(yè)公共信息網(wǎng)和各單位專用信息網(wǎng)的方式,建成中國保險業(yè)信息網(wǎng)。

(五)完善保險公司償付能力監(jiān)管

我國保險業(yè)的發(fā)展和保險監(jiān)管力度的不斷加強(qiáng),使越來越多的保險從業(yè)人員認(rèn)識到保險公司償付能力的重要性。但從我國保險業(yè)發(fā)展和監(jiān)管歷史來看,我國保險公司償付能力監(jiān)管還處于起步階段。這主要表現(xiàn)在對保險公司償付能力的評估尚無成熟的方法。監(jiān)管償付能力不僅是維護(hù)保險行業(yè)穩(wěn)定的需要,更重要的是保護(hù)被保險人合法權(quán)益的需要。只有及時準(zhǔn)確地評價保險公司的償付能力,才能及時采取切實(shí)可行的監(jiān)管措施,防范和化解保險市場風(fēng)險。加強(qiáng)對償付能力的監(jiān)管,首先要建立保險公司資產(chǎn)負(fù)債評價制度,正確評估保險公司資產(chǎn)負(fù)債匹配狀況;其次,建立保監(jiān)會償付能力行動標(biāo)準(zhǔn)和行動方法;第三,嚴(yán)格執(zhí)法,將償付能力達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的保險公司清除出保險市場或進(jìn)行資產(chǎn)重組。