風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

關(guān)鍵詞：外包；人力資源；風(fēng)險(xiǎn)；策略

中圖分類號(hào)：F24文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3198（2009）01-0043-02

1 引言

在競(jìng)爭(zhēng)激烈的知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，一個(gè)企業(yè)要贏得持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，其中一個(gè)主要?jiǎng)恿褪枪芾韯?chuàng)新。一系列的管理創(chuàng)新可以促使企業(yè)把自己有限的資源和時(shí)間投入到增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力方面。隨著企業(yè)組織結(jié)構(gòu)逐漸趨向扁平化，管理職能應(yīng)更符合為企業(yè)戰(zhàn)略服務(wù)的目的，這一趨勢(shì)導(dǎo)致了人力資源管理組織及其職能的轉(zhuǎn)變，人力資源外包由此興起。

關(guān)于人力資源外包的研究，最早是出現(xiàn)于1984年美國的專業(yè)雇主組織（PEO），這種新的組織形式成為中小企業(yè)外包的人力資源部。Switser(1997)指出人力資源外包的趨勢(shì)是從以往的成本節(jié)約觀點(diǎn)轉(zhuǎn)向獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并預(yù)測(cè)外包代表了專業(yè)服務(wù)公司在未來10年中唯一最大的成長(zhǎng)機(jī)會(huì)。Maurer和Mobley(1998)指出外包是未來人力資源部的一個(gè)整合部分。

國內(nèi)學(xué)者對(duì)人力資源外包的研究主要集中在以下幾個(gè)方面：（1）優(yōu)劣勢(shì)分析；（2）風(fēng)險(xiǎn)分析；（3）外包運(yùn)作模式的選擇。潘會(huì)平（2004）認(rèn)為，推動(dòng)人力資源外包的發(fā)展主要來自四方面：一是提高人力資源管理的戰(zhàn)略價(jià)值，進(jìn)而為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤，增強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力；二是獲取專業(yè)化的人力資源服務(wù)；三是降低人力資源管理的成本；四是增強(qiáng)企業(yè)變革的適應(yīng)力。

當(dāng)然，實(shí)施人力資源外包并不僅僅給企業(yè)帶來利益，還應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到實(shí)施人力資源外包也是一種高風(fēng)險(xiǎn)的策略。在企業(yè)人力資源外包過程中，企業(yè)往往面臨著來自內(nèi)外環(huán)境、管理過程及信息傳遞方面的各種內(nèi)生與外生的風(fēng)險(xiǎn)。如果盲目追隨潮流，忽視其間風(fēng)險(xiǎn)分析及防范，則不僅無法給企業(yè)帶來預(yù)期的優(yōu)勢(shì)和效益，反而會(huì)讓企業(yè)蒙受巨大的損失。所以，本文從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度對(duì)人力資源外包的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析評(píng)估，提出了針對(duì)外包選擇過程和外包實(shí)施維護(hù)過程的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，有助于企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力提高和人力資源外包服務(wù)的積極效用進(jìn)一步顯現(xiàn)。

2 人力資源外包風(fēng)險(xiǎn)分析

在整個(gè)人力資源外包活動(dòng)中，外包企業(yè)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)無疑是最大的，畢竟是外包企業(yè)把自身的活動(dòng)交給服務(wù)商去做，外包活動(dòng)的效果如何直接關(guān)系到外包企業(yè)的營運(yùn)及績(jī)效，所以本文主要從外包企業(yè)角度去分析企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 決策選擇風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)在進(jìn)行人力資源外包決策時(shí)，必須清楚的界定哪些人力資源管理職能適合外包。如果規(guī)劃何分析不充分，人力資源外包項(xiàng)目選擇不合適，外包可能達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)，會(huì)增加企業(yè)的管理成本，同時(shí)，給企業(yè)帶來經(jīng)營安全上的風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于外包企業(yè)來說，進(jìn)行人力資源外包活動(dòng)，必然面臨服務(wù)商的選擇問題。按照信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論，在人力資源外包中，企業(yè)與外包服務(wù)商之間形成了“委托－”關(guān)系（見圖1），由于行業(yè)存在信息的不對(duì)稱，外包企業(yè)無法真正了解外包服務(wù)商的經(jīng)營業(yè)績(jī)、社會(huì)聲譽(yù)、發(fā)展?fàn)顩r、成本結(jié)構(gòu)等與自己利益息息相關(guān)的資質(zhì)信息，以致外包前無法篩選合適的外包服務(wù)商，造成逆向選擇的后果。外包商的真實(shí)水平往往在過程中才能被準(zhǔn)確評(píng)估。外包后，外包服務(wù)商也可能發(fā)生未盡力執(zhí)行受托工作的道德風(fēng)險(xiǎn)。人力資源外包服務(wù)的質(zhì)量和效果與服務(wù)提供商的優(yōu)劣有直接關(guān)系，因此服務(wù)商選擇的決策風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于選擇外包服務(wù)來說，是不可忽視的。

2.3 經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)

（1）文化沖突風(fēng)險(xiǎn)。

人力資源外包涉及外包企業(yè)與外包服務(wù)商雙方的人力資源整合，會(huì)面臨由于企業(yè)之間價(jià)值觀的差異所帶來的摩擦和沖突，從而弱化了企業(yè)文化的凝聚功能，對(duì)企業(yè)文化建設(shè)帶來困難；若外包商在提供服務(wù)時(shí)不能很好的適應(yīng)企業(yè)的文化則會(huì)造成服務(wù)質(zhì)量與效率的下降，則引起外包方企業(yè)員工的不滿。員工由于教育背景的不同，對(duì)信息的感知也是不同的，在信息交流過程中，容易產(chǎn)生信息失真的情況，從而引起摩擦和沖突，影響企業(yè)文化的順利形成。

（2）信息泄漏風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)在外包合作過程中必須向服務(wù)商披露大量信息，如企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營指標(biāo)、人力資源管理現(xiàn)狀等信息。服務(wù)商提供信息中有相當(dāng)一部分是本企業(yè)的商業(yè)機(jī)密，服務(wù)商很可能控制企業(yè)，使企業(yè)陷入被動(dòng)。外包商也可能與將來客戶分享合作中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，泄露人來自資源管理方面的機(jī)密。而在我國目前尚未有完善的法律和法規(guī)去規(guī)范這些外包公司的行為，一旦企業(yè)機(jī)密泄露則對(duì)企業(yè)的危害是非常大的。

（3）潛在的高額成本風(fēng)險(xiǎn)。

從表面上看，人力資源外包后企業(yè)確實(shí)因?yàn)闇p少了人員、機(jī)構(gòu)設(shè)置等而節(jié)約了開支，降低了運(yùn)營成本。但是，外包過程潛在的高額成本依然存在，主要表現(xiàn)在外包過程中企業(yè)需要花費(fèi)大量的時(shí)間幫助和輔導(dǎo)服務(wù)商，以增進(jìn)對(duì)企業(yè)的了解，方可制定出適合本企業(yè)的方案。

3 人力資源外包風(fēng)險(xiǎn)管理策略

3.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本體系

風(fēng)險(xiǎn)管理就是了解、衡量并控制風(fēng)險(xiǎn)的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)決策以及風(fēng)險(xiǎn)控制與管理（圖2）。企業(yè)對(duì)于各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知衡量，進(jìn)而規(guī)劃選擇適當(dāng)?shù)姆椒右钥刂铺幚?，期望以最低的風(fēng)險(xiǎn)管理成本，達(dá)到保證企業(yè)經(jīng)營安全的目的。

3.2 具體策略

人力資源外包決不簡(jiǎn)單是將一些職能“拋”給外包商后而高枕無憂，在外包的決策、實(shí)施等各個(gè)環(huán)節(jié)中，都有可能發(fā)生對(duì)外包項(xiàng)目本身、對(duì)企業(yè)人力資源管理乃至對(duì)于整個(gè)企業(yè)經(jīng)營造成消極影響的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)于企業(yè)實(shí)施人力資源外包中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，我們就選擇過程和實(shí)施維護(hù)過程中兩個(gè)大的方面提出各自針對(duì)性的策略。

（1）外包選擇過程中風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

在企業(yè)進(jìn)行人力資源外包決策問題上，首先要結(jié)合企業(yè)地實(shí)際，選擇哪些業(yè)務(wù)可以外包，哪些不能，以及如何選擇最能勝任地外包商，最后雙方達(dá)成一致，簽訂外包對(duì)雙方地權(quán)益進(jìn)行保護(hù)，這樣整個(gè)流程就是一個(gè)企業(yè)實(shí)行人力資源外包的判別模型。（圖3）這里強(qiáng)調(diào)的是能夠勝任的外包合作者，而不一定要實(shí)力最強(qiáng)的，這是符合成本效益原則的。外包主體與能夠勝任的外包合作者之間信息有效的溝通、能夠認(rèn)識(shí)到雙方是一個(gè)利益共同體，這是實(shí)現(xiàn)外包的另一個(gè)前提。最后在簽訂外包合同前還要進(jìn)一步強(qiáng)化外包目標(biāo)，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。具體包括以下三個(gè)方面：

（2）外包項(xiàng)目的合適選擇。

在企業(yè)準(zhǔn)備實(shí)施人力資源管理外包之前， 必須先界定清楚， 某一職能是否真的適宜外包。通常對(duì)于企業(yè)來說安全性是首要考慮， 同時(shí)要堅(jiān)持不能把關(guān)系企業(yè)核心發(fā)展能力的工作外包出去的原則。就具體職能而言， 工作分析、員工招聘、培訓(xùn)與開發(fā)、薪酬、福利、勞動(dòng)關(guān)系、人力管理信息系統(tǒng)等工作是可以考慮進(jìn)行外包的。此外， 企業(yè)HR外包的項(xiàng)目應(yīng)做動(dòng)態(tài)調(diào)整。隨著時(shí)間的推移， 企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)曲線會(huì)越來越陡峭， 越來越多的成本低質(zhì)量高的人力資源管理工作可以從市場(chǎng)中獲得。因此企業(yè)應(yīng)根據(jù)人力資源及公司總體戰(zhàn)略對(duì)外包項(xiàng)目做動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（3）外包商的合適選擇。

在選擇服務(wù)商過程中，應(yīng)注意以下幾個(gè)問題：首先，外包公司的信譽(yù)，他們必須對(duì)客戶的相關(guān)資料予以保密，與該項(xiàng)任務(wù)不相關(guān)的人員(公司內(nèi)外) 不得共享或者翻閱相關(guān)的資料；其次，外包公司是否具備客戶企業(yè)所要外包領(lǐng)域的相關(guān)專家及成功案例；最后，在條件允許的情況下，調(diào)查他們以前的客戶，了解該公司的服務(wù)水平及客戶對(duì)他們的評(píng)價(jià)結(jié)果。明確雙方相應(yīng)的責(zé)、權(quán)、利，以及出現(xiàn)例外情況如何處理的問題；要指定相應(yīng)的外包工作負(fù)責(zé)人和相關(guān)的聯(lián)系方式，明確合作期間的定期聯(lián)系和相互通報(bào)體系；要明確相應(yīng)的違約責(zé)任及雙方約定的條款等等。

（4）簽訂外包合同。

外包合同的作用在少約束合作雙方的行為，簽訂一份完善的合同對(duì)雙方的利益都是一個(gè)保證，在進(jìn)行合同談判時(shí)，應(yīng)該選擇一個(gè)優(yōu)秀的談判代表。在合同條款中，應(yīng)該對(duì)雙方的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利等方而做出詳細(xì)的規(guī)定和說明，特別是有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保密協(xié)議等，在合同簽訂之前還應(yīng)該有專門的法律人員(可以是企業(yè)的專職法律人員，也可以臨時(shí)聘請(qǐng)外部的律師)對(duì)合同的內(nèi)容進(jìn)行仔細(xì)審閱，避免可能出現(xiàn)的法律糾紛。為了發(fā)展雙方的合作伙伴關(guān)系，雙方在達(dá)成最后交易的過程中必須慎重，合同對(duì)于簽約雙方來說都應(yīng)該是一個(gè)雙贏的結(jié)果。

3.2 外包實(shí)施維護(hù)過程中風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略

（1）明確人力資源部門在外包過程中的職責(zé)和定位。

雖然外包可以把人力資源部門從日常事務(wù)中解放出來，但是企業(yè)人力資源管理人員在外包過程中的參與和監(jiān)控也決不可以忽視。不斷的參與，可以保持和提升企業(yè)自身的人力資源管理能力，使人力資源管理者從與外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的交流中提高自身的業(yè)務(wù)水平，避免人力資源管理職能的邊緣化，同時(shí)更好地行使其戰(zhàn)略方面的職責(zé)，而且這種學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)也可以提高人力資源部門的員工滿意度，減少人員流失。

（2）對(duì)外包商進(jìn)行績(jī)效評(píng)估。

為了更有效地激勵(lì)外包商，提高他們服務(wù)地質(zhì)量，企業(yè)必須保持對(duì)外包業(yè)務(wù)性能地隨時(shí)監(jiān)控和評(píng)估。企業(yè)可以根據(jù)雙方簽訂的外包合同，定期或不定期地對(duì)外包商進(jìn)行跟蹤調(diào)查和間接約束。首先，外包項(xiàng)目從一開始就應(yīng)當(dāng)建立績(jī)效衡量標(biāo)準(zhǔn)、績(jī)效評(píng)價(jià)方法和績(jī)效反饋地周期。這樣可以了解員工對(duì)外包商所提供服務(wù)的滿意度， 以便及時(shí)糾正偏差或?yàn)橥獍烫峁┍匾膸椭?。其次，雙方在合作的過程中應(yīng)實(shí)施反饋修正機(jī)制和動(dòng)態(tài)目標(biāo)管理的方式， 根據(jù)企業(yè)預(yù)設(shè)目標(biāo)的變動(dòng)， 不斷整合、重構(gòu)內(nèi)外部?jī)?yōu)勢(shì)資源和能力， 整外包方案。最后， 企業(yè)須對(duì)外包商的服務(wù)進(jìn)行一個(gè)整體性評(píng)估，判斷外包是否真正給企業(yè)帶來了競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 以此決定是否進(jìn)入下一項(xiàng)外包內(nèi)容。

4 結(jié)束語

人力資源外包是現(xiàn)代企業(yè)社會(huì)分工發(fā)展的必然結(jié)果，但要清楚的認(rèn)識(shí)到人力資源外包不是一個(gè)簡(jiǎn)單的“包出去工程”，在人力資源外包決策和實(shí)施過程中，企業(yè)要考慮一系列戰(zhàn)略問題，充分準(zhǔn)備，采取有效手段，才能避開人力資源外包的風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)專注于核心業(yè)務(wù)、保持持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

參考文獻(xiàn)

［1］Lever，S . An analysis of managerial motivations behind outsourcing practices in human resources. Human Resources Planning，1997(20)：37-47.

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

各證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)：

近一時(shí)期，隨著滬、深股市的日益活躍，廣大投資者熱情高漲，致使各地開戶數(shù)量劇增，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的電腦和通訊設(shè)備負(fù)荷加大，有的因設(shè)備故障已導(dǎo)致事端。同時(shí)，一些營業(yè)部及其從業(yè)人員的違規(guī)違紀(jì)行為也時(shí)有發(fā)生，有的還比較嚴(yán)重，擾亂了正常的市場(chǎng)秩序，也使證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加。在目前市場(chǎng)行情波動(dòng)較大的情況下，要特別注意防范運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，保障經(jīng)營安全。為此，現(xiàn)要求各證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)做好以下幾方面工作：

1.加強(qiáng)電腦等營業(yè)設(shè)備的管理工作，確保交易渠道的暢通，要求各營業(yè)部負(fù)責(zé)人和電腦管理人員加強(qiáng)監(jiān)控，經(jīng)常檢查，遇有事故迅速處理。

2.按照國家有關(guān)法規(guī)和證券交易所有關(guān)規(guī)則，妥善保存和管理各類業(yè)務(wù)資料，謹(jǐn)防遺失、損壞和混亂問題的發(fā)生。

3.加強(qiáng)對(duì)公司員工的職業(yè)道德教育，為客戶提供高質(zhì)量的服務(wù)，防止欺詐客戶行為的發(fā)生。對(duì)各類客戶要一視同仁，不得歧視中小客戶。要妥善處理好同客戶之間的糾紛。

4.進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部管理，加強(qiáng)對(duì)公司員工的遵規(guī)守法教育，杜絕各種違規(guī)事件的發(fā)生。不得為客戶透支，不得默許、姑息、縱容大戶操縱市場(chǎng)。要建立和完善制度，完善內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)，設(shè)置專人，經(jīng)常檢查各營業(yè)機(jī)構(gòu)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)問題，要立即糾正，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人員做出嚴(yán)肅處理。

5.加強(qiáng)營業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作，及時(shí)消除事故隱患，防搶劫，防盜竊，保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性事件進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，并采取應(yīng)對(duì)措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過程。1930年，風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門新興的管理學(xué)科，最早產(chǎn)生于美國。風(fēng)險(xiǎn)管理自產(chǎn)生以來，在短短的時(shí)間內(nèi)引起了世界各國的重視，世界各國中，以美國風(fēng)險(xiǎn)管理研究最為活躍，自上世紀(jì)三十年代以來，美國不斷加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理研究。如：1931年，美國成立風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)保險(xiǎn)部，其成為世界上第一個(gè)研究風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)問題的部門；1932年，美國成立紐約經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)，該協(xié)會(huì)的成立標(biāo)志著風(fēng)險(xiǎn)管理的正式興起；1950年，以Mowbray為首的多名學(xué)者率先在Insurance一書中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念做出詳細(xì)闡述；1960年，美國風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)保險(xiǎn)部紐約分社和亞普沙那大學(xué)正式開始為期12周的風(fēng)險(xiǎn)管理課程；1961年，印第安納大學(xué)成立ASIM的“風(fēng)險(xiǎn)及保險(xiǎn)課程概念”特別委員會(huì)，表明：美國對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究進(jìn)一步深入；1963年，美國學(xué)者M(jìn)ehr和Hedges共同編制了《Risk Management in Business Enterprise》，該書成為歷史上第一部關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理文獻(xiàn)，對(duì)日后其他各國開展風(fēng)險(xiǎn)管理研究發(fā)揮著極其重要的現(xiàn)實(shí)意義；1975年，美國將ASIM更名為風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)管理協(xié)會(huì)，標(biāo)志著美國風(fēng)險(xiǎn)管理由用保險(xiǎn)方式處置風(fēng)險(xiǎn)逐漸向用風(fēng)險(xiǎn)管理方式處置風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變；1983年，美國確定將“101風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則”作為風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則，并對(duì)明確其內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)管理一般準(zhǔn)則、分析控制準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)處理準(zhǔn)則、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量準(zhǔn)則、退休年金準(zhǔn)則、索賠管理準(zhǔn)則、行政事務(wù)處理準(zhǔn)則、國際風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則以及管理哲學(xué)準(zhǔn)則等。

對(duì)于英國來說，其在風(fēng)險(xiǎn)管理研究過程中也逐漸形成了自身獨(dú)有的特色，首先，英國C.B.Chapman教授在《Risk Analysis for Large Projects:Models，Methods and Cases》中明確了“風(fēng)險(xiǎn)管理”的概念，之后，英國其他相關(guān)學(xué)者在C.B.Chapman教授研究的基礎(chǔ)之上，進(jìn)一步研究，并構(gòu)建起健全的風(fēng)險(xiǎn)管理理論體系。同時(shí)，還將風(fēng)險(xiǎn)管理研究相關(guān)成果正式引入項(xiàng)目中，不僅大大降低了項(xiàng)目成本，而且還提高了項(xiàng)目的安全系數(shù)，對(duì)項(xiàng)目的順利開展起著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與國際工程建設(shè)市場(chǎng)密切聯(lián)系。第二次世界大戰(zhàn)后，世界進(jìn)入穩(wěn)定階段，各國紛紛致力于興建大型宇航、水電、能源以及交通項(xiàng)目以求刺激自身經(jīng)濟(jì)的盡快復(fù)蘇，大量的投資使得項(xiàng)目勢(shì)必將帶來一系列風(fēng)險(xiǎn)，以此，使得項(xiàng)目投資者越來越認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和必要性，因此，諸多項(xiàng)目投資者相繼組織高端人才，并投入大量的財(cái)力、物力資源加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)研究，經(jīng)過多年的研究，各國學(xué)術(shù)界逐漸對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理形成統(tǒng)一的看法，即風(fēng)險(xiǎn)管理的概念：如何在一個(gè)肯定的有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境中將風(fēng)險(xiǎn)降低到最低的管理過程，該過程包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理目的：降低風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失降低在最低限度。風(fēng)險(xiǎn)管理方法：定性分析法和定量分析法。

2 國內(nèi)高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究現(xiàn)狀

國內(nèi)近幾年對(duì)高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的研究主要有：

朱珊在《國際工程承包中的風(fēng)險(xiǎn)管理》[13]中針對(duì)于國際工程承包中的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行的全面論述，之后，朱珊提出高速公路項(xiàng)目企業(yè)需采取失敗模式影響分析法度量工程風(fēng)險(xiǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和風(fēng)險(xiǎn)損失為依據(jù)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率數(shù)，以此得出高的風(fēng)險(xiǎn)概率數(shù)。

盧有杰在《項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理》[14]中，以國民經(jīng)濟(jì)各部門項(xiàng)目活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)為研究對(duì)象，致力于風(fēng)險(xiǎn)后果、風(fēng)險(xiǎn)來源、風(fēng)險(xiǎn)影響范圍、風(fēng)險(xiǎn)是否可管理以及風(fēng)險(xiǎn)后果承擔(dān)者的基礎(chǔ)之上對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量化、評(píng)估和控制的原則、方法、技術(shù)和程度做出全面概述。最后結(jié)合我國向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變的新形勢(shì)，把握高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性。

陳立文在《項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)理論分析與方法》[15]中，以系統(tǒng)和過程為出發(fā)點(diǎn)，對(duì)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)的收益分析、概率分析、變權(quán)分析、模糊分析、回歸分析、決策分析、區(qū)間分析、可靠分析、系統(tǒng)分析、模擬分析等理論和方法進(jìn)行詳細(xì)闡述。

趙振宇在《故障樹引入高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究》[16]中，將可靠性工程研究中的故障樹分析法引入工程風(fēng)險(xiǎn)管理。之后，趙振宇采用圖形演繹法構(gòu)建起高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)故障樹，并對(duì)高速公路項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模式和風(fēng)險(xiǎn)因素量化進(jìn)行全面論述，最后依據(jù)二態(tài)系統(tǒng)和概率理論對(duì)項(xiàng)目成功度和判定項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)成本最小化的風(fēng)險(xiǎn)源問題進(jìn)行定量分析。

3 國內(nèi)高速公路工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)研究現(xiàn)狀

仇一顆，李伯勛，歐莉，張勝軍(2006)針對(duì)影響高速公路特許經(jīng)營投資的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，在模糊數(shù)學(xué)原理基礎(chǔ)上運(yùn)用層次分析法，證明了綜合評(píng)價(jià)法在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中的有效性和可操作性。

田艷(2008)通過實(shí)證分析結(jié)合公路招投標(biāo)的特點(diǎn)，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣的方法對(duì)其進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)，提出風(fēng)險(xiǎn)因素的計(jì)算方法。

吳竹青(2009)合理的選擇20個(gè)高速公路高速公路項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)；然后把握支持向量機(jī)的運(yùn)行原理，運(yùn)用以向支持量機(jī)開展高速公路高速公路項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法，構(gòu)建基于支持向量機(jī)(SVM)的高速公路高速公路項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型；最后以所構(gòu)建模型為依據(jù)，運(yùn)用LibSVM軟件開展數(shù)據(jù)計(jì)算和風(fēng)險(xiǎn)估算活動(dòng)，之后得出估算結(jié)果，以此，進(jìn)一步驗(yàn)證SVM模型的科學(xué)性和有效性。

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

一、概述

(一)工程項(xiàng)目的含義

工程項(xiàng)目是指為達(dá)到預(yù)期的目標(biāo),投入一定量的資本,在一定的約束條件下,經(jīng)過決策與實(shí)施的必要程序從而形成固定資產(chǎn)的一次性事業(yè)。其具有如下特點(diǎn):建設(shè)目標(biāo)的明確性、建設(shè)目標(biāo)的約束性、一次性、不可逆性、影響的長(zhǎng)期性、投資的風(fēng)險(xiǎn)性和管理的復(fù)雜性等。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

所謂風(fēng)險(xiǎn)管理(Risk Management),就是人們對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估,并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理,即在主觀上盡可能有備無患或在無法避免時(shí)亦能尋求切實(shí)可行的補(bǔ)償措施,從而減少意外損失或進(jìn)而使風(fēng)險(xiǎn)為我所用。

風(fēng)險(xiǎn)管理直接影響企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作,可避免許多不必要的損失,從而降低成本,增加企業(yè)利潤。不少企業(yè)家特別是投資商因忽視了風(fēng)險(xiǎn)管理或因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或判斷錯(cuò)誤,從而在經(jīng)營或在投資活動(dòng)中遭受巨額虧損,甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)倒閉。但是通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),可將潛在的重大損失轉(zhuǎn)移給他人,例如保險(xiǎn)公司。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)姆治?做出正確的預(yù)測(cè),可采取斷然措施以獲取意外利益。

(三)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理,本世紀(jì)三十年代創(chuàng)于美國。目前,在歐美經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家,它已成為企業(yè)管理中的一項(xiàng)專門職能?，F(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,使西方社會(huì)內(nèi)部的政治、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷發(fā)生變化,各部門之間的聯(lián)系更加錯(cuò)綜復(fù)雜,各種不確定、不穩(wěn)定因素大大增加。同時(shí),西方社會(huì)高度發(fā)達(dá)的生產(chǎn)力所形成的買方市場(chǎng),使企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈,特別在日新月異的需求變化的情況下,產(chǎn)品壽命周期日益縮短,技術(shù)革新的風(fēng)險(xiǎn)越來越大;再加上國際環(huán)境動(dòng)蕩不安,使涉外經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防范與處理,成為企業(yè)進(jìn)軍國際市場(chǎng)的重大課題。因此,風(fēng)險(xiǎn)管理已受到西方企業(yè)管理者的高度重視。

在我國,隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革不斷深化,企業(yè)逐步成為相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營實(shí)體,并自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法和企業(yè)承包責(zé)任制的實(shí)施,以及破產(chǎn)法在部分地區(qū)的試行,促使我國的企業(yè)管理者不得不面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理,例如許多承包經(jīng)營的企業(yè),已開始建立風(fēng)險(xiǎn)基金或利用各種保險(xiǎn),以保障企業(yè)安全經(jīng)營。這說明,風(fēng)險(xiǎn)管理在我國已開始起步,但這種起步尚無系統(tǒng)的理論指導(dǎo),必須借鑒國外的經(jīng)驗(yàn),創(chuàng)造一套適合我國國情的風(fēng)險(xiǎn)管理模式,以解決企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能、如何識(shí)別和衡量損失風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策、對(duì)策的選擇、如何分析保險(xiǎn)合同以及保險(xiǎn)人的活動(dòng)如何等等。

對(duì)于重大項(xiàng)目,保險(xiǎn)方、施工方、政府主管部門之間如何建立起適合我國國情的保險(xiǎn)約束機(jī)制、運(yùn)轉(zhuǎn)模式以及保險(xiǎn)費(fèi)率等都是急待解決的問題。特別是工傷事故的人身保險(xiǎn)更為復(fù)雜。我國的社會(huì)制度與歐美西方國家不同,盡管保險(xiǎn)可以從經(jīng)濟(jì)上部分解決受害者的損失,但卻不能把受害者的生命與保險(xiǎn)費(fèi)簡(jiǎn)單地等同起來。因此就需要加強(qiáng)保險(xiǎn)后的風(fēng)險(xiǎn)管理。例如安全監(jiān)理就是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種手段,它不僅減少了保險(xiǎn)公司的損失,更重要的是兼顧了政府行為的延伸,使被保險(xiǎn)者的施工安(文秘站:)全傷害風(fēng)險(xiǎn)大大降低,控制風(fēng)險(xiǎn)的行為由被動(dòng)變?yōu)橹鲃?dòng),保護(hù)了各方面的利益,比較符合我國的國情。通過在梅河高速公路施工過程中風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)的實(shí)踐,探討風(fēng)險(xiǎn)管理在施工項(xiàng)目管理中的應(yīng)用。

二、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的程序

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理程序是指對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的一個(gè)系統(tǒng)的、循環(huán)的工作流程,主要包括:風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別,風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè),風(fēng)險(xiǎn)的分析,風(fēng)險(xiǎn)的處理等四個(gè)環(huán)節(jié)。

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分解,構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)層次圖,然后運(yùn)用反向思維把不利因素找出來,從反向角度來論證,最后,通過對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)估不斷積累經(jīng)驗(yàn),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性。

(二)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

我們把風(fēng)險(xiǎn)定義為不利事件發(fā)生的可能性,可見風(fēng)險(xiǎn)的大小與出現(xiàn)不利結(jié)果的概率大小成反比。但僅以實(shí)際結(jié)果的概率大小來衡量決策風(fēng)險(xiǎn)大小是不夠科學(xué)的,實(shí)際上決策的風(fēng)險(xiǎn)大小,還與它的可能結(jié)果的概率分布密集程度有很大關(guān)系。一般可以用標(biāo)準(zhǔn)離差和變異系數(shù)來描述概率分布的密集程度,具體計(jì)算如下:

n

E= ∑ Ei?Pi

i=1

式中:E-損益期望值;

Ei-與第i種情況相聯(lián)系的損益指標(biāo)值;

Pi-第i種情況發(fā)生的概率。

CV=б/E

式中:б-標(biāo)準(zhǔn)差,CV-變異系數(shù)。

標(biāo)準(zhǔn)差越小,概率分布就越密集,有關(guān)方案的風(fēng)險(xiǎn)性越小;變異系數(shù)越大,該方案的相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)就越大。

(三)風(fēng)險(xiǎn)分析

風(fēng)險(xiǎn)分析是指應(yīng)用各種風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù),用定性、定量或兩者相結(jié)合的方式處理不確定性的過程,其目的是評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的可能影響。風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和管理之間聯(lián)系的紐帶,是決策的基礎(chǔ)。

在項(xiàng)目生命周期的全過程中,會(huì)出現(xiàn)各種不確定性,這些不確定性將對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生積極或消極影響。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析就是對(duì)將會(huì)出現(xiàn)的各種不確定性及其可能造成的各種影

響和影響程度進(jìn)行恰如其分的分析和評(píng)估。通過對(duì)那些不太明顯的不確定性的關(guān)注,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)影響的揭示,對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的分析和對(duì)自身能力的評(píng)估,采取相應(yīng)的對(duì)策,從而達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的不利影響或減少其發(fā)生的可能性之目的。

風(fēng)險(xiǎn)分析就是以風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的三個(gè)參數(shù)為基礎(chǔ) ,對(duì)具體的工程項(xiàng)目評(píng)價(jià)模式進(jìn)行適當(dāng)?shù)臄?shù)學(xué)處理,使之能反映風(fēng)險(xiǎn)因素的過程。工程項(xiàng)目可行性研究中,評(píng)價(jià)模式為計(jì)算項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收 期等評(píng)價(jià)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)分析也就是在這些評(píng)價(jià)指標(biāo)中加入風(fēng)險(xiǎn)因素。  (四)風(fēng)險(xiǎn)處理

風(fēng)險(xiǎn)處理就是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,為了避免或減小風(fēng)險(xiǎn)而對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)采取的措施,一般來看,主要有以下幾種方式:對(duì)損失大、概率大的災(zāi)難性的風(fēng)險(xiǎn)要避免,即風(fēng)險(xiǎn)避免;對(duì)損失小、概率大的風(fēng)險(xiǎn),可采取措施來降低風(fēng)險(xiǎn)量,即風(fēng)險(xiǎn)降低;對(duì)損失大、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可通過保險(xiǎn)或合同條款將責(zé)任轉(zhuǎn)移,即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;對(duì)損失小、概率小的風(fēng)險(xiǎn),可采取積極手段來控制,即風(fēng)險(xiǎn)自留。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理在梅河高速工程的應(yīng)用

梅河高速公路的投資雖然沒有利用世行貸款等外資,但施工過程中同樣等同利用外資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)國際慣例,工程的各項(xiàng)管理等都應(yīng)符合國際上的要求,例如實(shí)施工程保險(xiǎn)、人身意外傷害事故保險(xiǎn)等措施。經(jīng)驗(yàn)表明,這樣大的工程項(xiàng)目,在施工期間的風(fēng)險(xiǎn)性是很大的。作為業(yè)主或施工方一般說來要承受較大的損失風(fēng)險(xiǎn),這些已引起人們的思考。

梅河高速公路的施工安全風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)主要是結(jié)合施工現(xiàn)場(chǎng),提出和建立了一種新的施工安全控制模式,促使施工單位與指揮部定期溝通、交流,使得安全事故大幅度地下降。按國家標(biāo)準(zhǔn)(GB6721-86)計(jì)算,企業(yè)減少了直接經(jīng)濟(jì)損失10-15萬元,間接損失為30萬元以上(按死一折算),重傷一人約20萬元,另外還有一些無法計(jì)算的損失等等。盡管經(jīng)濟(jì)損失的計(jì)算可能有一定的出入,很難準(zhǔn)確計(jì)算,但實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理后所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益是顯而易見的。

(一)梅河高速工程在施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)分析

梅河高速公路無論從工程量還是從施工條件來分析,在控制施工安全方面都存在著共同的困難點(diǎn),這些難點(diǎn)似乎是該項(xiàng)目本身所固有的,只有正視這些困難,科學(xué)地分析和承認(rèn)這些困難所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn),并有效地利用保險(xiǎn)這一機(jī)制恰當(dāng)?shù)剞D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn),才能提高企業(yè)的效益,增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和求生存的能力。任何回避風(fēng)險(xiǎn)或不承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的做法都被視為冒險(xiǎn)行為, 三個(gè)標(biāo)段所蘊(yùn)含的共同的施工安全風(fēng)險(xiǎn),主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

1.工程施工環(huán)境差

梅河高速公路,所處地段為丘陵地帶,河道縱橫,水網(wǎng)密布,地形復(fù)雜,工期偏緊,施工期一般受氣候等不利因素的影響較大,在粵東地區(qū),四八月份水量較大,給路基的施工帶來很大困難。

2.材料的運(yùn)輸難度大

梅河高速公路的路基施工,需要耗用大量的土方和粉煤灰,施工場(chǎng)地狹長(zhǎng),材料的運(yùn)輸

量大,沿線大部分為鄉(xiāng)間道路,等級(jí)較差,需要花大精力進(jìn)行重新修建和養(yǎng)護(hù)管理工作。同時(shí)也對(duì)車輛的性能提出了更高更嚴(yán)的要求,對(duì)車輛和駕駛?cè)藛T的管理也顯得十分重要。

3.橋涵工程量大

在高速公路工程的施工中,橋涵工程因結(jié)構(gòu)復(fù)雜,施工技術(shù)要求高,難度大,往往成為全線的卡脖子工程。

4.作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)狹長(zhǎng),外包施工隊(duì)伍多

由于工程量總體很大,施工點(diǎn)多和面廣,容易出現(xiàn)人員多而散,施工層層轉(zhuǎn)包的局面,各分包隊(duì)伍的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)水平各不相同,管理上難度大,隨時(shí)都可能出現(xiàn)事故。

5.施工臨時(shí)用電量大,機(jī)構(gòu)設(shè)備類型多

梅河高速公路的施工項(xiàng)目多而分散,人員多而雜,施工臨時(shí)用電頻繁;施工機(jī)構(gòu)(包括運(yùn)輸車輛)品牌,型號(hào)之多是一般工程項(xiàng)目施工所無法比擬的,加之施工道路泥濘,塵土飛揚(yáng),機(jī)電設(shè)備的損傷嚴(yán)重,設(shè)備的使用管理難度相當(dāng)大。

(二)梅河高速工程在施工過程中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

梅河高速公路施工的危險(xiǎn)性評(píng)價(jià),采用了預(yù)測(cè)和系統(tǒng)分析相結(jié)合的方法。對(duì)現(xiàn)有的工藝過程、設(shè)備、環(huán)境、人員素質(zhì)和管理水平等,從歷史、現(xiàn)狀、直到未來,進(jìn)行安全評(píng)價(jià),采用了列表由現(xiàn)場(chǎng)管理人員打分的方法。為了估算危險(xiǎn)狀態(tài)的概率分布,假定每月最不利狀態(tài)都遵從極值!型分布,而將整個(gè)施工期(約32個(gè)月)內(nèi)的月最不利狀態(tài),可抽象為一個(gè)平穩(wěn)過程,并將該過程近似處于為平穩(wěn)二項(xiàng)隨機(jī)過程,最后測(cè)算出傷亡事故的概率。

(三)梅河高速工程在施工過程中的危險(xiǎn)控制

危險(xiǎn)控制的目的,一是降低事故發(fā)生的頻率,二是減少事故的嚴(yán)重程度。危險(xiǎn)控制的技術(shù)有宏觀和微觀之分,宏觀一般以整個(gè)系統(tǒng)為對(duì)象,運(yùn)用系統(tǒng)工程的原理,對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行控制,其手段主要有法制(政策、法令、規(guī)章)、經(jīng)濟(jì)(獎(jiǎng)、罰、懲、補(bǔ))和教育等手段(長(zhǎng)期、短期、這校和社會(huì)的):而微觀則是以具體的危險(xiǎn)源為對(duì)象,以系統(tǒng)工程的原理為指導(dǎo),對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行控制,所采用的手段主要是工程技術(shù)措施和管理措施。

梅河高速公路施工的風(fēng)險(xiǎn)控制結(jié)合我國的國情,建立了一種新型的安全監(jiān)理模式,實(shí)踐證明,該模式對(duì)現(xiàn)場(chǎng)的安全起到了相當(dāng)好的控制作用。

(四)梅河高速工程在施工過程中的保險(xiǎn)

梅河工程分為9個(gè)標(biāo)段,全部標(biāo)段的工程保險(xiǎn)都由太平洋保險(xiǎn)公司梅州分公司承擔(dān)。對(duì)雙方簽訂的建筑工程一切險(xiǎn)的保單內(nèi)容分析后,對(duì)其存在的問題評(píng)述如下:

1.物質(zhì)損失中,保險(xiǎn)的項(xiàng)目較少,其保險(xiǎn)費(fèi)率很低,與一般工程一切險(xiǎn)的保費(fèi)率(合同價(jià)的0.18-0.5%)相比是很低的,保險(xiǎn)公司所承受的風(fēng)險(xiǎn)大為增加。

2.地處梅州興寧、五華、梅縣境內(nèi)的梅河高速公路,施工中遭受地震、海嘯損壞的概率極低,而洪水、暴雨、風(fēng)暴等引起的損失風(fēng)險(xiǎn),相對(duì)概率較高,因而賠償限額應(yīng)與前者不同,險(xiǎn)種應(yīng)當(dāng)描述的更加詳細(xì)。

3.第三者的責(zé)任險(xiǎn)(人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失)中的內(nèi)容比較模糊,尤其是人身傷亡險(xiǎn),應(yīng)當(dāng)將死亡、重傷、輕傷表達(dá)的更細(xì)一些。

4.保險(xiǎn)公司以無賠款退費(fèi)反饋給投保方,作為減少保險(xiǎn)公司損失的經(jīng)濟(jì)手段,對(duì)投保方在施工中的不規(guī)范行為進(jìn)行控制目前還不太符合我國的國情,因?yàn)槭┕た偘綄㈨?xiàng)目包給分包方時(shí),往往不能和分包方的利益掛勾,對(duì)分包方起不到約束的作用,實(shí)際上最后沒有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的真正目的。

另外,國外也有采用這一經(jīng)濟(jì)手段的,例如德國采用行業(yè)保險(xiǎn),無賠款退費(fèi)率最多為凈保費(fèi)的30%,這與我國相差甚遠(yuǎn)。退費(fèi)率過低,起不到控制投保人(單位)行為的作用。

5.參加職工(或雇員)人身傷害事故險(xiǎn)問題

梅河工程參與施工的單位較多,幾乎所有的施工隊(duì)(包括部分總包單位)都不太熟悉保險(xiǎn)的真正意義和如何利用保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),表現(xiàn)在施工安全主要靠上級(jí)行政手段加以控制,造成安全管理時(shí)好時(shí)壞,面對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)狀,仍然實(shí)施計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下的傳統(tǒng)管理模式,FIDIC條款明確規(guī)定,凡參加施工項(xiàng)目投標(biāo)的承包單位(或雇主),必須先為自己的雇員買人身傷害故保險(xiǎn),并被確認(rèn)后,方可獲得工程項(xiàng)目的投標(biāo)資格,目前我國還未完全做到。

四、加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)采取的措施與建議

(一)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一般應(yīng)對(duì)措施

1.風(fēng)險(xiǎn)回避:是指考慮到風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的可能性,主動(dòng)放棄或拒絕實(shí)施可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。風(fēng)險(xiǎn)回避具有簡(jiǎn)單易行,全面徹底的優(yōu)點(diǎn),能將風(fēng)險(xiǎn)的概率降低到零,使回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也放棄了獲得收益的機(jī)會(huì)。

2.風(fēng)險(xiǎn)降低:有兩方面的含義,一是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率;二是一旦風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生,盡量降低其損失。如項(xiàng)目管理者在進(jìn)行項(xiàng)目采購時(shí)可預(yù)留部分項(xiàng)目保證金,如果材料出問題則可用此部分資金支付,這樣就降低了自己所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。采用風(fēng)險(xiǎn)控制方法對(duì)項(xiàng)目管理是有利的,可使項(xiàng)目成功的概率大大加大。

3.風(fēng)險(xiǎn)分散:是指增加承受風(fēng)險(xiǎn)的單位以減輕總體風(fēng)險(xiǎn)的壓力,從而使項(xiàng)目管理者減少風(fēng)險(xiǎn)損失。如工程項(xiàng)目建設(shè)過程中建筑公司使用商品混凝土,混裝混凝土就可以將風(fēng)險(xiǎn)分散給材料供應(yīng)商。但采取這種方法的同時(shí),也有可能將利潤同時(shí)分散。

4.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移:是為了避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失,有意識(shí)地將損失轉(zhuǎn)嫁給另外的單位或個(gè)人承擔(dān)。通常有控制型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移三種形式?？刂菩头潜ｋU(xiǎn)轉(zhuǎn)移, 轉(zhuǎn)移的是損失的法律責(zé)任,它通過合同或協(xié)議消除或減少轉(zhuǎn)讓人對(duì)受讓人的損失責(zé)任和對(duì)第三者的損失責(zé)任。財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,是轉(zhuǎn)讓人通過合同或協(xié)議尋求外來資金補(bǔ)償其損失。加入保險(xiǎn)是通過專門機(jī)構(gòu),根據(jù)有關(guān)法律,運(yùn)用大數(shù)法則簽訂保險(xiǎn)合同,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)就可以獲得保險(xiǎn)公司補(bǔ)償。

5.風(fēng)險(xiǎn)自留:是項(xiàng)目組織者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。有時(shí)主動(dòng)自留,有時(shí)被動(dòng)自留。對(duì)于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所需資金,可以通過事先建立內(nèi)部意外損失基金的方法得到解決。

對(duì)于以上所述的風(fēng)險(xiǎn)管理控制方法,項(xiàng)目管理者可以聯(lián)合使用,也可以單獨(dú)使用。如對(duì)于一些大型的工程項(xiàng)目,往往是多種風(fēng)險(xiǎn)控制方法并用,單獨(dú)使用一種控制方法反而會(huì)加大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),相反對(duì)于小型工程有時(shí)用一種控制方法即可。所以風(fēng)險(xiǎn)管理者要對(duì)具體問題具體分析,不可盲目使用。

(二)加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

1.加強(qiáng)與國際接軌,完善工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī),建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

在我國,許多制度尚在探索階段,現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應(yīng)WTO有關(guān)建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。例如,自 1995 年10月開始實(shí)施的《擔(dān)保法》雖規(guī)定了留置、保證、抵押、質(zhì)押、定金等五種擔(dān)保方式,但缺乏針對(duì)工程擔(dān)保的特別法規(guī),阻礙了擔(dān)保在工程建設(shè)中的實(shí)施,不利于建設(shè)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。從 1979 年中國人民保險(xiǎn)公司開辦工程保險(xiǎn)以來,我國的工程保險(xiǎn)雖已發(fā)展成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)領(lǐng)域中的一個(gè)主要的險(xiǎn)種,發(fā)揮了一定的風(fēng)險(xiǎn)保障作用,但在工程建設(shè)相關(guān)法律中,缺少工程保險(xiǎn)的實(shí)施細(xì)則。所以,我們要針對(duì)建設(shè)領(lǐng)域內(nèi)存在突出問題,盡快建立參照國際慣例并符合中國實(shí)際的工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保制度。研究合理的工程擔(dān)保、保險(xiǎn)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用收取辦法等。

2.培育擔(dān)保市場(chǎng),發(fā)展工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中介機(jī)構(gòu)

建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)范有序發(fā)展和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要,在推行管理制度的過程中也需要利用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)手段對(duì)市場(chǎng)建設(shè)加強(qiáng)培育和引導(dǎo)。工程擔(dān)保制度的建立,除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外,還應(yīng)當(dāng)積極培育其他具備條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人,以形成有一定競(jìng)爭(zhēng)的擔(dān)保市場(chǎng)。

3.建立企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系,提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,首先必須建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度,明確職責(zé),逐步形成企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。由于工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性和不確定性,企業(yè)必須提高對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力,加強(qiáng)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作,掌握不同工程的項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律。目前絕大多數(shù)房地產(chǎn)開發(fā)商對(duì)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)比較重視,但對(duì)政府投資工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠,有些“形象工程”特事特辦,不按市場(chǎng)規(guī)則運(yùn)行;有的根本不進(jìn)行可行性研究或不可行的工程也開始運(yùn)行,在這種情況下企業(yè)只要一介入就會(huì)遇到很大的風(fēng)險(xiǎn)。所以工程項(xiàng)目企業(yè)要對(duì)參與的工程項(xiàng)目列出潛在的風(fēng)險(xiǎn)清單,并且要對(duì)其進(jìn)行分類歸納和衡量比較,確定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)重要性,以便能夠從容準(zhǔn)確地應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)去面對(duì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),用定性和定量相結(jié)合的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)和評(píng)估,并采取相應(yīng)的對(duì)策。

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第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

【關(guān)鍵詞】火災(zāi)保險(xiǎn)；最優(yōu)組合；研究

消防措施的應(yīng)用是為了降低在火災(zāi)前或者火災(zāi)后人們財(cái)產(chǎn)的受損程度；而火災(zāi)保險(xiǎn)是為了分?jǐn)側(cè)藗冊(cè)谟龅交馂?zāi)時(shí)所產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)損害。這兩者的結(jié)合是人們?yōu)榱祟A(yù)防和控制火災(zāi)所帶來的傷害的產(chǎn)物。在國外，消防保險(xiǎn)和火災(zāi)保險(xiǎn)已經(jīng)形成非常好的合作機(jī)制。但是現(xiàn)階段我國是國家行政法規(guī)對(duì)消防工程項(xiàng)目進(jìn)行管理的，而這種管理方式是存在不少缺陷和問題的。所以為了確保消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)能夠以最優(yōu)的形式進(jìn)行組合，一定要在其研究的基礎(chǔ)上引入經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)原理。

1 火災(zāi)保險(xiǎn)

1.1 火災(zāi)保險(xiǎn)的定義與發(fā)展

火災(zāi)保險(xiǎn)是指指以存放在固定場(chǎng)所，并處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的財(cái)產(chǎn)物資為保險(xiǎn)標(biāo)的一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)?；馂?zāi)保險(xiǎn)這個(gè)概念最早出現(xiàn)的地方是冰島。在1118年時(shí)，冰島政府設(shè)立了一個(gè)專門為火災(zāi)和家畜死亡分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)社。但直到1676年，第一間公營名叫漢堡火災(zāi)保險(xiǎn)局的成立，才開展了公營保險(xiǎn)事業(yè)的先河。

1.2 火災(zāi)的風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理是指人們?cè)诜婪痘馂?zāi)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)會(huì)造成火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的重要事項(xiàng)進(jìn)行管理的措施。通?；馂?zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理可以分為兩個(gè)部分的管理。第一部分的管理措施是指采用預(yù)防性技術(shù)措施和減輕性技術(shù)措施來提高建筑物本身的防火功能的工程技術(shù)措施。第二部分的管理措施是指通過買火災(zāi)保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)措施。這是現(xiàn)在很多建筑物、公司和家庭都采用的一種火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理措施。這種措施是指投保人通過每一年向保險(xiǎn)公司交一定的金額，從而使在發(fā)生火災(zāi)時(shí)能夠向保險(xiǎn)公司索要一定的賠償。這樣就可以把業(yè)主的一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司的手中，從而使自己的受到的損害降低。

1666年9月2日時(shí)，倫敦曾經(jīng)發(fā)生過一場(chǎng)大火，歷史上稱之為“倫敦大火”。正因?yàn)檫@場(chǎng)大火的發(fā)生是火災(zāi)保險(xiǎn)這個(gè)概念得到了推廣。不久后，火災(zāi)保險(xiǎn)就陸續(xù)被很多西方國家進(jìn)行引進(jìn)。同時(shí)有很多科學(xué)家對(duì)火災(zāi)保險(xiǎn)和消防相結(jié)合進(jìn)行了大量的研究，并且在現(xiàn)實(shí)中得到成功的應(yīng)用。改革開放后，隨時(shí)人們對(duì)自身和財(cái)產(chǎn)的安全要求越來越高，火災(zāi)保險(xiǎn)和消防相結(jié)合的發(fā)展模式已經(jīng)成為不可逆擋的趨勢(shì)。但是，現(xiàn)階段我國在火災(zāi)保險(xiǎn)和消防技術(shù)相結(jié)合的研究方面依然存在著很多空白的地方，所以加強(qiáng)對(duì)火災(zāi)保險(xiǎn)與消防技術(shù)相結(jié)合的研究是有重大的意義的。

2 引入火災(zāi)保險(xiǎn)后對(duì)火災(zāi)損失所產(chǎn)生的影響

在引入火災(zāi)保險(xiǎn)后，投保人在受到火災(zāi)時(shí)并不是都會(huì)得到賠償?shù)?。因此在引入火?zāi)保險(xiǎn)后對(duì)火災(zāi)損失一般會(huì)因自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)量的大小而造成了兩種影響。第一種情況是當(dāng)發(fā)生火災(zāi)時(shí)，其受損的財(cái)產(chǎn)金額在規(guī)定的損失數(shù)額下，那么因?yàn)榛馂?zāi)所產(chǎn)生的損失就要投保人自己負(fù)責(zé)。第二種情況當(dāng)發(fā)生火災(zāi)時(shí)，其受損的財(cái)產(chǎn)金額在規(guī)定的損失數(shù)額上，那么保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)投保人所受到的損失進(jìn)行一定的賠償。

3 最優(yōu)安全度的確定方法

3.1 求極值法

在進(jìn)行火災(zāi)防護(hù)最優(yōu)安全度的確定時(shí)我們可以采用求求極值方法?；馂?zāi)總損失一般是包括火災(zāi)實(shí)際損失和消防投資這兩方面的總和。我們都可以把他們都設(shè)為安全度x的函數(shù)，那么火災(zāi)總損失函數(shù)就為V（x），火災(zāi)實(shí)際損失就為f（x），消防投資就為g（x）。那么最后得出的函數(shù)就是V（x）=f（x）+ g（x）。然后我們就根據(jù)以上的函數(shù)計(jì)算出V（x）的極值。之后，我們就把計(jì)算出來的極值進(jìn)行比較，從而進(jìn)行火災(zāi)防護(hù)最優(yōu)安全度的確定。

3.2 邊際分析法

在進(jìn)行最優(yōu)安全度的確定的時(shí)候，我們可以采用邊際投資和邊際效益來進(jìn)行確定。邊際分析法一般包括兩個(gè)數(shù)值，一個(gè)是邊際投資，另外一個(gè)是邊際效益。而邊際投資與邊際效益進(jìn)行相交點(diǎn)就是火災(zāi)防護(hù)的最佳安全度。

4 消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合的研究

4.1 年總成本最小原則

要想構(gòu)建消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)的最優(yōu)組合，就必須要保證企業(yè)年總成本最小原則。為此，我們對(duì)以下四種情況下所產(chǎn)生的年總成本進(jìn)行了計(jì)算。第一種是在不安裝消防技術(shù)措施也不購買火災(zāi)保險(xiǎn)的情況下所產(chǎn)生的年總成本；第二種是在安裝消防技術(shù)措施但不購買火災(zāi)保險(xiǎn)的情況下所產(chǎn)生的年總成本；第三種是不安裝消防技術(shù)措施但是購買火災(zāi)保險(xiǎn)的情況下所產(chǎn)生的年總成本；第四種是既安裝消防技術(shù)措施也購買火災(zāi)保險(xiǎn)的情況下所產(chǎn)生的年總成本。我們可以從這四種情況中算出企業(yè)的年總成本的最小值，從而使消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)的最優(yōu)組合的模型構(gòu)建能夠順利完成。

4.2 消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合研究的意義

一般來說，對(duì)消防技術(shù)所投入的費(fèi)用越高，消防設(shè)備更加完善時(shí)，投保人就會(huì)減少保險(xiǎn)費(fèi)用的支出。但是同時(shí)我們也要考慮消防費(fèi)用的支出與后期的維修管理費(fèi)用的支出會(huì)不會(huì)比投保的費(fèi)用更大。所以對(duì)消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合的研究，有助于我們?cè)趯?duì)消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)的投入中能夠找到一個(gè)平衡點(diǎn)。

4.3 在進(jìn)行最優(yōu)組合研究時(shí)核心問題的分析

在進(jìn)行消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合研究時(shí)，以下的各項(xiàng)變量都會(huì)對(duì)其研究產(chǎn)生影響。第一個(gè)是消防技術(shù)措施越全面，投保的金額就會(huì)減少，那么火災(zāi)期望損失值就會(huì)降低。第二個(gè)是消防技術(shù)措施越全面，投保人自留的風(fēng)險(xiǎn)量就會(huì)越大。第三個(gè)是投保人的自留風(fēng)險(xiǎn)量越大，其投保得到的優(yōu)惠就越大。第四個(gè)是投保人的自留風(fēng)險(xiǎn)量的大小會(huì)決定其在受到火災(zāi)時(shí)投保人要承擔(dān)的損失的大小。

5 自留風(fēng)險(xiǎn)量的合理確定

5.1 自留風(fēng)險(xiǎn)的定義

在保險(xiǎn)中，自留風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)火災(zāi)所造成的損失在一定的范圍之內(nèi)，保險(xiǎn)公司是不會(huì)進(jìn)行賠償?shù)?；?dāng)火災(zāi)所造成的損失超過了規(guī)定的范圍，保險(xiǎn)公司才會(huì)對(duì)超出范圍的損失進(jìn)行賠償。即是如果火災(zāi)造成的損失為E時(shí)，保險(xiǎn)公司不會(huì)對(duì)此進(jìn)行賠償；如果火災(zāi)造成的損失超過E，是F時(shí)，保險(xiǎn)公司就會(huì)對(duì)（F—E）這一部分的損失進(jìn)行賠償。而保險(xiǎn)公司為了讓加大投保人的自留風(fēng)險(xiǎn)，通常會(huì)對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)較大的投保人給予一定的優(yōu)惠。在同樣的財(cái)產(chǎn)投保中，當(dāng)然自留風(fēng)險(xiǎn)越小，那投保人所付出的價(jià)格就會(huì)越高。所以在進(jìn)行投保時(shí)要合理地確定自留風(fēng)險(xiǎn)的大小，從而使投保金額更加合理和經(jīng)濟(jì)。

5.2 影響自留風(fēng)險(xiǎn)量的主要因素

在我看來，對(duì)自留風(fēng)險(xiǎn)量造成影響的主要因素一共有三個(gè)。第一個(gè)因素是與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自留的管理費(fèi)用有關(guān)。如果企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)自留的管理費(fèi)用比保險(xiǎn)公司的附加保費(fèi)小，那么企業(yè)就可以節(jié)省一部分的保險(xiǎn)附加保費(fèi)。不過我們還要分清一點(diǎn)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自留的管理費(fèi)還要算上企業(yè)因要自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的焦慮成本。即是企業(yè)因?yàn)樽該?dān)風(fēng)險(xiǎn)從而使工作效率低下所造成的損失。第二個(gè)因素是在企業(yè)的預(yù)期中的純保費(fèi)會(huì)比企業(yè)預(yù)計(jì)的期望損失的費(fèi)用大，如果自留風(fēng)險(xiǎn)會(huì)為公司省下不少的金錢。第三個(gè)因素是稅收。一般企業(yè)的無論進(jìn)行支出還是借款都要進(jìn)行收稅的，但是保險(xiǎn)費(fèi)用的支出是可以免除稅收的。所以稅收也會(huì)影響到企業(yè)的自留風(fēng)險(xiǎn)有量的大小。通常企業(yè)會(huì)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的情況來進(jìn)行衡量自留風(fēng)險(xiǎn)的大小。

企業(yè)會(huì)對(duì)發(fā)生頻率高但造成損失比較少的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大自留風(fēng)險(xiǎn)；但是如果發(fā)生頻率低所造成的損失則是一種巨大風(fēng)險(xiǎn)，一般企業(yè)會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)自留和投保之間進(jìn)行比較，然后才做出選擇。

6 結(jié)束語

在本文中，我們?cè)谶M(jìn)行消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合的研究上引入了經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的原理，從而為構(gòu)建經(jīng)濟(jì)性、合理性的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了保障。要想研究出消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)的最優(yōu)組合，所涉及的內(nèi)容實(shí)在是太多了。在上述的文章中，我們只是對(duì)最優(yōu)組合的原理和自留風(fēng)險(xiǎn)的大小問題進(jìn)行了初步的探討。因此消防技術(shù)措施與火災(zāi)保險(xiǎn)最優(yōu)組合的研究的道路還是非常遙遠(yuǎn)的。

參考文獻(xiàn)：

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

地質(zhì)工程學(xué)是在巖體力學(xué)和工程地質(zhì)學(xué)的基礎(chǔ)上形成和發(fā)展的，雖然不同學(xué)者從不同的角度對(duì)地質(zhì)工程的定義進(jìn)行了闡述，但都強(qiáng)調(diào)地質(zhì)工程研究的對(duì)象是地質(zhì)體及其改造結(jié)果的評(píng)估。從工程實(shí)踐看，地質(zhì)工程問題可抽象地概括為自然系統(tǒng)和工程系統(tǒng)兩個(gè)方面。地質(zhì)工程學(xué)是研究一個(gè)工程系統(tǒng)與諸多自然系統(tǒng)如何實(shí)現(xiàn)最佳耦合的一門學(xué)科，是在認(rèn)識(shí)自然環(huán)境的基礎(chǔ)上改造與保護(hù)自然環(huán)境，實(shí)現(xiàn)工程與環(huán)境的有機(jī)結(jié)合。

2地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)涵

2．1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的定義地質(zhì)工程項(xiàng)目從啟動(dòng)到實(shí)施過程中，直至項(xiàng)目竣工后的工程運(yùn)行階段，都受到各種不確定因素的影響而充滿了風(fēng)險(xiǎn)，工程的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)貫穿于項(xiàng)目的決策階段、實(shí)施階段和使用階段，具有三維結(jié)構(gòu)特征。每一階段都要對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)、約束條件以及項(xiàng)目?jī)?nèi)容進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤、對(duì)比分析、調(diào)整控制和預(yù)測(cè)。可見，地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是用系統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的方法進(jìn)行控制，以減少項(xiàng)目實(shí)施過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和大小，它不僅使各層次的項(xiàng)目管理者建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，重視風(fēng)險(xiǎn)問題，防范于未然，而且要在各個(gè)階段、各個(gè)方面實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，形成一個(gè)前后連貫的管理過程。因此可將地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理定義為：項(xiàng)目管理者通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、選擇相應(yīng)的手段，以最小的支出，獲得最大的安全效果的動(dòng)態(tài)過程。

2．2地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的特性①項(xiàng)目參與方比較多，如業(yè)主、設(shè)計(jì)方、項(xiàng)目承包方(總承包方、專業(yè)分包方、勞務(wù)承包方等)、材料供應(yīng)商等，他們需面對(duì)因地質(zhì)條件的變化而引發(fā)的一系列的工程風(fēng)險(xiǎn)和因管理方法和手段引發(fā)的各種管理風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真分析承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的利益相關(guān)者，對(duì)于不同的利益相關(guān)者，他們承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)也是不同的。②風(fēng)險(xiǎn)是有時(shí)限的。不同的風(fēng)險(xiǎn)可能存在于項(xiàng)目的某一階段，其風(fēng)險(xiǎn)具有潛伏期和活動(dòng)期兩大基本特征，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者也只在這特定的時(shí)間內(nèi)才承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)。③項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于在對(duì)地質(zhì)體的改造過程中不斷地預(yù)測(cè)將會(huì)出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)并制訂相應(yīng)的應(yīng)急預(yù)案。其項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理不是在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后用來追查和推卸責(zé)任的，而是在出現(xiàn)地質(zhì)條件突變并有可能影響到區(qū)域地質(zhì)環(huán)境時(shí)，積極與項(xiàng)目參與各方共同研究并制定切實(shí)可行的工程措施，將工程風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最低的水平。④項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是有代價(jià)的。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃編制、識(shí)別、分析、監(jiān)控和處置都需要分配項(xiàng)目的資源，由于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是用來減輕或預(yù)防未來可能出現(xiàn)的問題，其真正價(jià)值在未來才能體現(xiàn)出來的。⑤項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)將隨項(xiàng)目進(jìn)展而變化。一旦項(xiàng)目目標(biāo)、時(shí)間和費(fèi)用計(jì)劃確定，該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃也應(yīng)當(dāng)隨之完成。在項(xiàng)目執(zhí)行過程中如果項(xiàng)目的時(shí)間、費(fèi)用等約束有重大變化時(shí)，相對(duì)于這些約束的風(fēng)險(xiǎn)也要重新進(jìn)行評(píng)估。

3地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原理

地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本范疇主要包括：①風(fēng)險(xiǎn)分析。②風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。③風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。④風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。⑤風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。⑥風(fēng)險(xiǎn)控制。

4項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是避免或減少項(xiàng)目損失的發(fā)生，進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理主要遵循以下幾個(gè)原則：①經(jīng)濟(jì)性原則。②滿意性與環(huán)境協(xié)調(diào)性原則。③戰(zhàn)略上蔑視而戰(zhàn)術(shù)上重視的原則。④社會(huì)責(zé)任感。

5我國地質(zhì)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀分析

5．1目前項(xiàng)目建設(shè)中存在的弊端

①現(xiàn)有工程保險(xiǎn)制度下工程項(xiàng)目存在的問題…。a．在我國，工程保險(xiǎn)作為一項(xiàng)新制度，工程界、金融界以及有關(guān)部門，仍對(duì)其重要性、必要性缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)存在有僥幸心理，或是認(rèn)為實(shí)行工程保險(xiǎn)將加大工程成本而得不償失。b．當(dāng)前，我國推行的建筑職工意外傷害保險(xiǎn)，在目前的保險(xiǎn)制度下保險(xiǎn)人并沒有參與到項(xiàng)目的運(yùn)行過程中，只僅關(guān)注事后理賠，是一種消極的態(tài)度。②現(xiàn)有的監(jiān)理委托關(guān)系的弊端如下：a．缺乏公正、獨(dú)立性。b．先天不足，無法彌補(bǔ)。c．安全管理缺乏資金保障，安全條例無法落實(shí)。③現(xiàn)有檢測(cè)機(jī)構(gòu)委托關(guān)系的弊端如下：a．由施工單位委托的檢測(cè)機(jī)構(gòu)的工作缺乏公正獨(dú)立性，為施工單位的利益擅自改動(dòng)檢測(cè)數(shù)據(jù)，出假報(bào)告，對(duì)工程質(zhì)量的損害非常巨大。b．檢測(cè)工作僅對(duì)來樣負(fù)責(zé)，降低了檢測(cè)機(jī)構(gòu)的責(zé)任，提高了建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)。c．監(jiān)理單位對(duì)材料見證取樣流于形式，不能真正有效的對(duì)材料進(jìn)行監(jiān)督控制，失去了第三方檢測(cè)的作用。

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

關(guān)鍵詞：BMS模型；最低償付能力額度監(jiān)管；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F840.32　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1008－2972(2007)06－0043－06

一、引言

保險(xiǎn)公司償付能力是在保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)履行賠付的能力，它是保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營以及保險(xiǎn)監(jiān)管的核心內(nèi)容。通常，保險(xiǎn)公司償付能力的充足度是由實(shí)際償付能力和最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)所決定的。其中，實(shí)際償付能力是保險(xiǎn)公司認(rèn)可資產(chǎn)與認(rèn)可負(fù)債之差，是保險(xiǎn)公司在財(cái)務(wù)上實(shí)際具有的償付能力。而最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)則是監(jiān)管部門針對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的具體風(fēng)險(xiǎn)賠付，利用相應(yīng)方法和模型度量出來的理論上的償付能力。因此，對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力額度的監(jiān)管又是保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的基礎(chǔ)和核心。

長(zhǎng)期以來，對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管的研究，都專注于如何更為準(zhǔn)確地度量保險(xiǎn)公司在經(jīng)營中所要求的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。其中，一部分學(xué)者基于風(fēng)險(xiǎn)理論破產(chǎn)模型，主要關(guān)注保險(xiǎn)公司承保風(fēng)險(xiǎn)的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。Granddl(1991，1997)研究了風(fēng)險(xiǎn)過程為混合泊松過程、Cox過程和Pglya過程時(shí)保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)概率，并給出了一定破產(chǎn)概率下的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。Amussen，Rubillstein(1995)證明了以理賠次數(shù)為刻度的風(fēng)險(xiǎn)過程是一個(gè)Marknv過程，并在此基礎(chǔ)上給出了一定破產(chǎn)概率下的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。而另一部分學(xué)者則認(rèn)為，保險(xiǎn)公司的償付能力更多地依賴于資金運(yùn)用和投資組合的績(jī)效，因此他們考慮了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)投資行為的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)的研究。如Kahane(1977)運(yùn)用投資組合理論，通過對(duì)單個(gè)和多個(gè)產(chǎn)品保險(xiǎn)公司模型的研究，指出保險(xiǎn)公司的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)等價(jià)于確定其破產(chǎn)可能性上限的市場(chǎng)價(jià)值。Fairley(1979)、Derring(1986)和Cummings(1986)進(jìn)一步提出，根據(jù)單個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)及其投資風(fēng)險(xiǎn)，可以運(yùn)用投資組合模型來分析每個(gè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)要素，以獲得針對(duì)每一種保險(xiǎn)產(chǎn)品特定的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。

但實(shí)際上，由于存在信息不對(duì)稱、對(duì)市場(chǎng)變化判斷不準(zhǔn)確以及模型本身的度量誤差，外部監(jiān)管無法得到保險(xiǎn)公司真正準(zhǔn)確的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)，形成的誤差很有可能造成對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的錯(cuò)誤判斷。而保險(xiǎn)公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的有效運(yùn)行作為“內(nèi)因”，對(duì)確保償付能力的充足性顯然要比外部監(jiān)管有效。因此，給出一個(gè)相對(duì)度量準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn)并不應(yīng)該是保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管的惟一目的；更為重要的是要能通過合理的監(jiān)管規(guī)定，促進(jìn)保險(xiǎn)公司自身完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，使外部對(duì)資本的強(qiáng)制監(jiān)管轉(zhuǎn)化為其內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)控制。這就要求保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管不僅要考慮保險(xiǎn)公司具體面臨的承保風(fēng)險(xiǎn)和資金投資風(fēng)險(xiǎn)，而且要考慮保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的完善程度。但各國現(xiàn)行的保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管中，無論是NAIC(美國保險(xiǎn)者監(jiān)管協(xié)會(huì))實(shí)行的RBC(risk-based capital)模型，還是歐盟實(shí)行的Solvency Ⅱ償付能力標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)則，都缺乏對(duì)保險(xiǎn)公司完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的激勵(lì)(周力生，2005)。

當(dāng)前，我國已經(jīng)建立起了以償付能力、公司治理和市場(chǎng)行為監(jiān)管為“三支柱”的保險(xiǎn)監(jiān)管體系，其核心內(nèi)容就是對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力的監(jiān)管。同時(shí)，保監(jiān)會(huì)還在頒布的《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》(保監(jiān)會(huì)2003年[1]號(hào)令)中，對(duì)“最低償付能力額度”做出了明確的規(guī)定。但該規(guī)定是直接采用歐盟1973年制定的標(biāo)準(zhǔn)，可以固定財(cái)務(wù)比率來估算保險(xiǎn)公司的最低償付能力額度，沒有考慮各保險(xiǎn)公司具體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同樣地，保監(jiān)會(huì)實(shí)行的其他償付能力監(jiān)管指標(biāo)也都忽視了保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)償付能力的巨大影響。我國保險(xiǎn)公司也因此缺乏完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的動(dòng)力，通常以增加資本金或減少利潤分配的方式來滿足最低償付能力額度監(jiān)管的要求，這顯然不利于保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期穩(wěn)定的發(fā)展。因此，如何通過改善最低償付能力額度監(jiān)管來促進(jìn)我國保險(xiǎn)公司進(jìn)一步完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，已經(jīng)成為了我國保險(xiǎn)業(yè)急需研究和解決的問題。

在非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)中已經(jīng)廣泛運(yùn)用的BMS(Bonus-Malus System)模型又稱為獎(jiǎng)懲系統(tǒng)，具有有效區(qū)分保險(xiǎn)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)異質(zhì)性和激勵(lì)保險(xiǎn)人防范風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，適用于在最低償付能力額度監(jiān)管中區(qū)分保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)并激勵(lì)其防范該風(fēng)險(xiǎn)。本文在充分考慮最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理之間關(guān)系的基礎(chǔ)上，首次對(duì)BMS模型在保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管中的應(yīng)用進(jìn)行研究，并利用我國保險(xiǎn)公司的經(jīng)營數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，為構(gòu)建對(duì)保險(xiǎn)公司完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制具有激勵(lì)作用的最低償付能力額度監(jiān)管提供一個(gè)新的視角。

二、最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理之間關(guān)系的理論分析

最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)度量的是一定置信水平下保障保險(xiǎn)公司具備履行風(fēng)險(xiǎn)賠付能力所需要的最少風(fēng)險(xiǎn)資本儲(chǔ)備，它不僅取決于保險(xiǎn)公司面臨的承保風(fēng)險(xiǎn)和資金投資風(fēng)險(xiǎn)，而且還由保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平所決定。

首先，保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理幾乎涉及了經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和所有內(nèi)容，包括對(duì)保單的核保、對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行的評(píng)估以及資產(chǎn)負(fù)債匹配的管理等。其中，對(duì)保單的核保以及對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的準(zhǔn)確評(píng)估決定了保險(xiǎn)公司傳統(tǒng)承保業(yè)務(wù)的質(zhì)量，同時(shí)也影響了基于一般精算假定下對(duì)承保風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確度量；對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行的評(píng)估決定了保險(xiǎn)資金余額的投資策略和投資組合，從而影響保險(xiǎn)公司資金投資的風(fēng)險(xiǎn)；而資產(chǎn)負(fù)債匹配管理則決定了保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)等。同時(shí)也影響了保險(xiǎn)公司可用于風(fēng)險(xiǎn)賠付的資產(chǎn)質(zhì)量。因此，保險(xiǎn)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理通過管理經(jīng)營過程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，從而控制償付能力風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響保險(xiǎn)公司的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)。它決定了不同保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)的異質(zhì)性，即不同的保險(xiǎn)公司在面臨相同的承保業(yè)務(wù)和資金投資組合時(shí)，其面臨的償付能力風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)因?yàn)閮?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平的差異而不同。

其次，最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)的度量方法和模型也表明了保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理是最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)的決定因素之一。傳統(tǒng)的對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)的度量方法是基于破產(chǎn)模型的VaR(Value-at-Risk)方法(王韌，2004；李健倫、方兆本，2006)，但該方法僅考慮了保險(xiǎn)公司的承保風(fēng)

險(xiǎn)，并沒有計(jì)算保險(xiǎn)資金余額投資運(yùn)用面臨的風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了更清楚地說明問題，本文將Gerber&Shiu(2003)建立的考慮保險(xiǎn)公司資金投資收益的風(fēng)險(xiǎn)過程引人一般的VaR模型。

假設(shè)保險(xiǎn)公司t期的經(jīng)營盈余Rt為當(dāng)期資產(chǎn)和負(fù)債之差，當(dāng)期資產(chǎn)是由期初準(zhǔn)備金υt和經(jīng)營投資過程lt組成，而負(fù)債僅考慮當(dāng)期的風(fēng)險(xiǎn)賠付St。其中，經(jīng)營投資過程lt包括保費(fèi)收入Pt和投資收益。因此得到模型(lundberg，1926)：

因此，最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)不僅是對(duì)保險(xiǎn)公司所需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)賠付的度量，而且還含有對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平的衡量。對(duì)具備不同內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平的保險(xiǎn)公司進(jìn)行最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)度量時(shí)，應(yīng)該選擇不同的置信水平，這也體現(xiàn)了各保險(xiǎn)公司在償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)上的異質(zhì)性。但當(dāng)前各國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最低償付能力額度監(jiān)管普遍采用固定財(cái)務(wù)比率法或RBC法，都是在一定置信水平下對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)資本儲(chǔ)備的度量，從而對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理完善的保險(xiǎn)公司形成了過于嚴(yán)格的最低償付能力額度監(jiān)管，大大增加了監(jiān)管成本；而對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理不完善或缺失的保險(xiǎn)公司又無法形成制度上的激勵(lì)，不利于這些保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期穩(wěn)健經(jīng)營。所以，本文通過在最低償付能力額度監(jiān)管中引入BMS模型，充分考慮保險(xiǎn)公司在償付能力風(fēng)險(xiǎn)中的異質(zhì)性，在合理簡(jiǎn)化的環(huán)境中優(yōu)化模型，從而使最低償付能力額度監(jiān)管能體現(xiàn)出對(duì)保險(xiǎn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平的衡量，并激勵(lì)保險(xiǎn)公司進(jìn)一步完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

三、含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型

BMS模型是根據(jù)上一期風(fēng)險(xiǎn)賠付的經(jīng)驗(yàn)對(duì)次期保費(fèi)進(jìn)行調(diào)整的精算模型，是汽車保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中應(yīng)用最廣泛的經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率定價(jià)模式；其目的是使每一種風(fēng)險(xiǎn)(或一類風(fēng)險(xiǎn))的保費(fèi)率依賴于同種(同類)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)賠付水平(謝志剛、韓天雄，2000)。通常在一個(gè)汽車保險(xiǎn)的BMS模型中，如果被保險(xiǎn)人在過去的一個(gè)保險(xiǎn)年度沒有發(fā)生索賠，保險(xiǎn)人將降低其續(xù)期保費(fèi)，否則將提高續(xù)期保費(fèi)。表1表示的是我國香港地區(qū)在汽車保險(xiǎn)中運(yùn)用的BMS模型。因此，BMS模型的應(yīng)用可以有效減少各費(fèi)率組別中的風(fēng)險(xiǎn)異質(zhì)性，使被保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)更為真實(shí)地反映其實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)水平。同時(shí)，BMS模型的等級(jí)保費(fèi)體系還有效地避免了小額，賠款的發(fā)生，不僅降低了保險(xiǎn)產(chǎn)品的基礎(chǔ)保費(fèi)，而且大大減少了賠付和管理的成本。此外，BMS模型還可以鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人防范風(fēng)險(xiǎn)，從而控制道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

顯然，BMS模型所具備的特點(diǎn)能很好地對(duì)保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管進(jìn)行補(bǔ)充和改善。首先，利用BMS模型的原理來構(gòu)建最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)等級(jí)體系，可以對(duì)不同保險(xiǎn)公司的償付能力風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更好地評(píng)價(jià)，以區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)的異質(zhì)性。其次，BMS模型在保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管中的應(yīng)用能有效避免一些保險(xiǎn)公司出現(xiàn)輕微償付能力不足的現(xiàn)象，保險(xiǎn)公司會(huì)主動(dòng)限制一部分經(jīng)營業(yè)務(wù)的擴(kuò)展或減少分支機(jī)構(gòu)的增設(shè)，以求獲得較低水平的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)，從而獲得更多的自有資金用于再投資。相應(yīng)地，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管費(fèi)用和成本也會(huì)有效降低。再次，含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管還具有激勵(lì)保險(xiǎn)公司防范償付能力不足風(fēng)險(xiǎn)的作用。

基于BMS模型在汽車保險(xiǎn)中的成熟應(yīng)用(蔡亞蓉、邵學(xué)清，2007)，我們可以構(gòu)建這樣一個(gè)含有BMS的保險(xiǎn)公司最低償付能力監(jiān)管模型：

1、將現(xiàn)有的保險(xiǎn)公司分成若干個(gè)有限的獎(jiǎng)懲等級(jí)，每個(gè)等級(jí)用Gi表示，其最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)的

按照以上模型，假定保險(xiǎn)公司原來按置信水平96％來計(jì)算最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)，如果在三年內(nèi)的平均償付能力充足率超過200％，則在下一個(gè)三年內(nèi)以92％的置信水平對(duì)最低償付能力額度進(jìn)行度量，從而放松了對(duì)保險(xiǎn)公司自有資金的限制。但若在三年內(nèi)該保險(xiǎn)公司的平均償付能力充足率不到70％，則下一個(gè)三年內(nèi)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)將以99.99％的置信水平來計(jì)算其最低償付能力額度，更嚴(yán)格地限制其資金的運(yùn)用。這表明，該模型對(duì)保險(xiǎn)公司保持穩(wěn)定的高償付能力充足率有顯著的激勵(lì)作用，而對(duì)償付能力不足的保險(xiǎn)公司會(huì)采取更為嚴(yán)格的監(jiān)管。

四、我國采用含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型的實(shí)證分析

我國保監(jiān)會(huì)在2003年頒布的《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》第五章第十三條明確規(guī)定，“保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年4月30日前將注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)后的上一會(huì)計(jì)年度的償付能力和監(jiān)管指標(biāo)報(bào)告一式兩份送達(dá)中國保監(jiān)會(huì)”。因此，根據(jù)保監(jiān)會(huì)編報(bào)的《保險(xiǎn)公司償付能力狀況分析報(bào)告》中對(duì)我國保險(xiǎn)公司近三年平均償付能力充足率的統(tǒng)計(jì)(見表3)，我們可以對(duì)含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型在我國保險(xiǎn)監(jiān)管中的應(yīng)用進(jìn)行實(shí)證分析。

由于本文之前的研究顯示，該含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型擁有穩(wěn)定的概率分布，即從長(zhǎng)期來看，償付能力充足率不同的保險(xiǎn)公司其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平也相應(yīng)不同，其屬于各個(gè)等級(jí)的概率保持穩(wěn)定。其中，穩(wěn)定概率分布是特征值為1時(shí)轉(zhuǎn)移矩陣的左特征向量(見表5)。

同時(shí)，利用公式(5)以及保監(jiān)會(huì)公布的1999年至2006年我國保險(xiǎn)業(yè)月度經(jīng)營情況，對(duì)當(dāng)前保監(jiān)會(huì)實(shí)行的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)度量所選擇的置信水平估算為96％。以置信水平96％所度量的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)為基準(zhǔn)，進(jìn)一步可以估算出含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型中各標(biāo)準(zhǔn)等級(jí)系數(shù)(見表6)。

計(jì)算該監(jiān)管模型的相對(duì)平均標(biāo)準(zhǔn)水平(RSAL)為0.3825，說明我國保險(xiǎn)公司總體上償付能力是充足的，相對(duì)于當(dāng)前監(jiān)管實(shí)行的最低償付能力標(biāo)準(zhǔn)能得到不同程度的放松。同時(shí)，變異系數(shù)為1.87，也較為適中。因此，該含有BMS的保險(xiǎn)公司最低償付能力額度監(jiān)管模型是比較合理的。

顯然，通過在最低償付能力額度監(jiān)管中引入BMS，對(duì)當(dāng)前我國內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不斷完善的保險(xiǎn)公司具有現(xiàn)實(shí)的激勵(lì)作用。以中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司(PICC)為例，按照當(dāng)前我國保監(jiān)會(huì)實(shí)行的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)，其相對(duì)應(yīng)的初始等級(jí)為4,2006年的償付能力充足率為135％。若按照構(gòu)建的BMS最低償付能力額度監(jiān)管模型進(jìn)行調(diào)整，則其2006-2008年的監(jiān)管等級(jí)可調(diào)整為3，最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)就降低為原來的75％。以2006年P(guān)ICC依照現(xiàn)行監(jiān)管條例所計(jì)算的最低償付能力額度91.43億元計(jì)算，新的監(jiān)管模型可以放松PICC近22.86億元的自有資金。同時(shí)，由于相應(yīng)的置信水平從96％降為94％，根據(jù)Top-Down保單定價(jià)模型(Kass，MJ.Goovaerts，J.Dhaene，&M.Denuit，2005)，PICC保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)可以相應(yīng)降低：

其中，σ(S)表示保險(xiǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差、σ2(Xi)是理賠額的方差、r-rf為資本金年成本率。這意味著內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的完善不僅可以降低償付能力監(jiān)管的資金限制額度，將放松限制的資金用于市場(chǎng)業(yè)務(wù)的拓展和投資運(yùn)用；而且可以通過最低償付能力額度監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等級(jí)的調(diào)整，降低保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)，提高保險(xiǎn)產(chǎn)品在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

五、結(jié)論與政策建議

我國保險(xiǎn)業(yè)當(dāng)前處于規(guī)模快速增長(zhǎng)的關(guān)鍵時(shí)期，防范償付能力的風(fēng)險(xiǎn)不僅是外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)考慮的關(guān)鍵，而且是保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的核心。實(shí)質(zhì)上，只有保險(xiǎn)公司不斷完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，才能有效地防范償付能力風(fēng)險(xiǎn)，保障持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展：也只有合理的外部?jī)敻赌芰ΡO(jiān)管，才能激勵(lì)保險(xiǎn)公司提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。本文從最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)與保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理之間關(guān)系的角度出發(fā)，在對(duì)保險(xiǎn)公司面臨的償付能力風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，構(gòu)建了含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型；并利用我國保險(xiǎn)業(yè)的最新數(shù)據(jù)對(duì)模型進(jìn)行了應(yīng)用，其結(jié)果具有啟發(fā)性。

模型推導(dǎo)的結(jié)果表明，保險(xiǎn)公司的最低償付能力額度標(biāo)準(zhǔn)取決于保險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)的制定、保險(xiǎn)資金余額的投資運(yùn)用以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平，其中內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低決定了保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的不同，在度量模型中體現(xiàn)為置信水平的不同選擇。因此，不同的置信水平?jīng)Q定了含有BMS的最低償付能力額度監(jiān)管模型中不同等級(jí)的額度標(biāo)準(zhǔn)。此外，在現(xiàn)有最低償付能力額度監(jiān)管中引入BMS，不僅能有效區(qū)分保險(xiǎn)公司償付能力風(fēng)險(xiǎn)的異質(zhì)性，而且能激勵(lì)保險(xiǎn)公司不斷完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并通過獎(jiǎng)懲來避免輕微償付能力不足情況的發(fā)生，從而降低監(jiān)管成本。

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

1 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵及分類概述

1-1 定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)于以投保理賠為主要業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司而言，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)費(fèi)用額度主要是基于企業(yè)的預(yù)算基礎(chǔ)，如果保險(xiǎn)公司在預(yù)算編制上缺乏科學(xué)準(zhǔn)確性，在業(yè)務(wù)開展過程中容易出現(xiàn)費(fèi)用成本上升、投保率不高、退保率提高或者是預(yù)期投資收益不高等問題，這些外部環(huán)境中的不確定因素都有可能造成企業(yè)出現(xiàn)定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而出現(xiàn)財(cái)務(wù)損失。

1-2 利率風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的很多保險(xiǎn)產(chǎn)品與金融行業(yè)的市場(chǎng)行情有著息息相關(guān)的聯(lián)系。一般情況下，如果利率上升，一些潛在的客戶便不會(huì)將資金投入到保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品上，而更加傾向于銀行或者是基金產(chǎn)品，這就會(huì)造成保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)量的下降，甚至是影響到保險(xiǎn)公司的資金流，增加保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)隱患程度。

1-3 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，其業(yè)務(wù)經(jīng)營最大的特點(diǎn)就是屬于典型的負(fù)債經(jīng)營管理模式，如果保險(xiǎn)公司對(duì)于資金負(fù)債的匹配處理不當(dāng)，很容易造成保險(xiǎn)公司的現(xiàn)金流無法滿足到期本金索賠額，很有可能造成保險(xiǎn)公司出現(xiàn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。

1-4 責(zé)任準(zhǔn)備金風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司賠償能力的重要保障就是責(zé)任準(zhǔn)備金，由于保險(xiǎn)公司在投?？蛻舭l(fā)生風(fēng)險(xiǎn)前收取保費(fèi)，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后必須按照合同約定支付賠償額，一旦責(zé)任準(zhǔn)備金不足，無法正常進(jìn)行保險(xiǎn)的償付，不僅會(huì)影響保險(xiǎn)公司的信譽(yù)，同時(shí)也會(huì)造成保險(xiǎn)公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)。

1-5 償付能力不足對(duì)于到期債務(wù)以及保險(xiǎn)公司的未來責(zé)任，都要求保險(xiǎn)公司具有一定的償付能力，如果保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、資金運(yùn)用結(jié)構(gòu)失調(diào)、精算定價(jià)與實(shí)際情況出現(xiàn)偏差，都有可能造成保險(xiǎn)公司的償付能力不足，甚至是造成企業(yè)無法正常的履行保險(xiǎn)合同，進(jìn)而導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

1-6 其他財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題容易造成保險(xiǎn)公司出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的除了上述幾類以外，各種外部的不確定因素，諸如市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整、法律法規(guī)變動(dòng)或者是自然災(zāi)害等，都有可能造成保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

2 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的構(gòu)建措施

2-1 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)主要是基于保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，這也是風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)工作。在預(yù)警系統(tǒng)體系的構(gòu)建上，首先，要有著較為暢通的信息數(shù)據(jù)收集渠道，尤其是具有信息化的財(cái)務(wù)信息收集渠道，能夠全方位的整合財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的所有業(yè)務(wù)信息；其次，強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析能力，能夠在大量的信息數(shù)據(jù)中準(zhǔn)確的識(shí)別找出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并進(jìn)行規(guī)范分類；最后，通過財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的預(yù)測(cè)判斷和分析。

2-2 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)評(píng)價(jià)系統(tǒng)是保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的第二個(gè)環(huán)節(jié)，主要是按照財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的結(jié)果，選用合適的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)以及計(jì)算模型，對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率以及損失情況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，進(jìn)而確定保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)值。并將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)傳遞至保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)以及管理決策部門，以便于決策管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際情況，制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控措施。

2-3 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)是整個(gè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)的關(guān)鍵執(zhí)行階段，主要內(nèi)容就是制訂各種科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，并執(zhí)行各種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要包括兩方面的內(nèi)容，一方面是保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，通過各種措施的執(zhí)行將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在最小；另一方面則是風(fēng)險(xiǎn)處理，重點(diǎn)是在保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后，及時(shí)地采取措施將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最低水平。

3 保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)具體應(yīng)用策略

3-1 籌資風(fēng)險(xiǎn)的防控籌資是保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理工作的重要內(nèi)容，在籌資階段的風(fēng)險(xiǎn)控制上，保險(xiǎn)公司的管理部門應(yīng)該

正確的認(rèn)識(shí)籌資風(fēng)險(xiǎn)，完善籌資風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的建設(shè)，特別是結(jié)合保險(xiǎn)公司的實(shí)際，合理的調(diào)配保險(xiǎn)公司的籌資結(jié)構(gòu)，并充分地利用好籌資的杠桿原理來控制籌資風(fēng)險(xiǎn)，做到適度舉債、資金結(jié)構(gòu)優(yōu)化，真正的控制籌資風(fēng)險(xiǎn)。此外，針對(duì)保險(xiǎn)公司的籌資風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采取階段性的控制措施，尤其是做好財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，合理安排保險(xiǎn)公司的權(quán)益資金與財(cái)務(wù)資本，并確?；I資環(huán)節(jié)中公司合理的現(xiàn)金儲(chǔ)備。

3-2 投資風(fēng)險(xiǎn)的防控

現(xiàn)階段保險(xiǎn)公司早已經(jīng)進(jìn)入了多元化經(jīng)營的階段，保險(xiǎn)公司的投資建設(shè)項(xiàng)目也越來越多。在投資風(fēng)險(xiǎn)的具體控制上，首先保險(xiǎn)公司應(yīng)該準(zhǔn)確的確定好投資資金的數(shù)額以及比例，既要確保保險(xiǎn)公司正常業(yè)務(wù)活動(dòng)的需要，同時(shí)還要進(jìn)一步提高資金的使用效益；其次，保險(xiǎn)公司的投資主要是用于證券投資，因此投資風(fēng)險(xiǎn)的防范控制上應(yīng)該注重降低證券投資的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保資產(chǎn)在金融市場(chǎng)上運(yùn)行的安全可靠。

3-3 承保風(fēng)險(xiǎn)的控制在承保風(fēng)險(xiǎn)的控制方面，最為關(guān)鍵的影響因素就是保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)，在產(chǎn)品的定價(jià)上應(yīng)該重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的預(yù)期利潤、固定成本分?jǐn)傄约安町惢M(fèi)用率的分析，兼顧客戶資源市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力需求，提高保險(xiǎn)公司的定價(jià)能力，并通過調(diào)整承保政策以及產(chǎn)品費(fèi)率的剛性控制，避免承保風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

3-4 理賠風(fēng)險(xiǎn)的控制在理賠風(fēng)險(xiǎn)的管控上，應(yīng)該重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控，尤其是對(duì)查勘、定損、報(bào)價(jià)與核賠等環(huán)節(jié)的控制管理，提高保險(xiǎn)公司理賠專業(yè)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)水平，從嚴(yán)審批各類案件，并借助理賠自查與互查等方式，減少各種不合理的賠付。同時(shí)，應(yīng)該提高保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)備金管理水平，確保準(zhǔn)備金賬務(wù)處理以及利潤核算的準(zhǔn)確性，避免由于準(zhǔn)備金管理不當(dāng)導(dǎo)致負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)問題。

3-5 管理風(fēng)險(xiǎn)的控制管理風(fēng)險(xiǎn)主要是由于保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理不完善造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題。在保險(xiǎn)公司的管理風(fēng)險(xiǎn)控制方面，首先應(yīng)該強(qiáng)化保險(xiǎn)公司的全面預(yù)算管理，以全面預(yù)算管理指導(dǎo)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流、利潤表以及償付能力等指標(biāo)的控制；其次，完善保險(xiǎn)公司內(nèi)控制度的建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的事前、事中與事后控制管理，提高內(nèi)部監(jiān)督的力度，確保財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化；最后，提高績(jī)效管理水平，充分發(fā)揮績(jī)效評(píng)價(jià)指揮棒的作用，以激勵(lì)機(jī)制強(qiáng)化對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理范文

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；施工風(fēng)險(xiǎn)；防范對(duì)策；辦法

中圖分類號(hào)：K826.16 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

1.緒論

隨著建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，工程項(xiàng)目的施工風(fēng)險(xiǎn)也在增大，施工風(fēng)險(xiǎn)甚至成了某些工程項(xiàng)目失敗的直接原因。由此可見，風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理體系的重要部分，但是在項(xiàng)目管理理論中，風(fēng)險(xiǎn)管理并不是與投資控制、進(jìn)度控制、質(zhì)量控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)并列的一個(gè)獨(dú)立部分，而是將以上六方面與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的內(nèi)容綜合而成的一個(gè)獨(dú)立部分。招標(biāo)文件及投標(biāo)文件是工程實(shí)施的綱領(lǐng)性文件，是建設(shè)工程實(shí)施過程中的依據(jù)，風(fēng)險(xiǎn)分析是業(yè)主和承包商在招投標(biāo)階段工作的核心內(nèi)容。

研究風(fēng)險(xiǎn)首先應(yīng)該了解和辯識(shí)可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，并結(jié)合將要投標(biāo)和實(shí)施的工程進(jìn)行具體的細(xì)致的研究和分析，才談得上風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究

投資項(xiàng)目的建設(shè)是一種大量消耗資源的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，投資決策的失誤將引起不可挽回的損失。在投資項(xiàng)目決策前的分析與評(píng)價(jià)中，不僅要了解項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，且要提出針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或?qū)L(fēng)險(xiǎn)損失減低到最小程度，才能有助于提高投資的安全性，促使項(xiàng)目獲得成功。

2．1 常用風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

在可行性研究階段可能采取的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策主要有以下幾種：

2.1.1 風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是徹底規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種做法，即斷絕風(fēng)險(xiǎn)的來源。對(duì)投資項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)而言就意味著提出推遲或否決項(xiàng)目的建議。在決策分析與評(píng)價(jià)過程中通過信息反饋徹底改變?cè)桨傅淖龇ㄒ矊倩乇芊绞?。例如風(fēng)險(xiǎn)分析顯示產(chǎn)品市場(chǎng)方面存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，若采取回避風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策，就會(huì)做出緩建（待市場(chǎng)變化后再予以考慮）或放棄項(xiàng)目的決策。所以風(fēng)險(xiǎn)回避一般適用于以下兩種情況，其一是某種風(fēng)險(xiǎn)可能造成相當(dāng)大的損失，且發(fā)生的頻率較高；其二是應(yīng)用其他的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策防范風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)昂貴，得不償失。

2.1.2風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制措施必須針對(duì)項(xiàng)目具體情況提出，既可以是項(xiàng)目?jī)?nèi)部采取的技術(shù)措施、工程措施和管理措施等，也可以采取向外分散的方式來減少項(xiàng)目承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。例如銀行為了減少自己的風(fēng)險(xiǎn)，只貸給投資項(xiàng)目所需資金的一部分，讓其他銀行和投資者共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目發(fā)起人在資本籌集中采用多方出資的方式也是風(fēng)險(xiǎn)分散的一種方法。

2.1.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的目的不是降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和不利后果的大小，而是借用合同或協(xié)議，在風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生時(shí)將損失的一部分轉(zhuǎn)移到項(xiàng)目以外的第三方身上。

實(shí)行這種策略要遵循兩個(gè)原則，第一，必須讓承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)者得到相應(yīng)的報(bào)答；第二，對(duì)于具體風(fēng)險(xiǎn)，誰最有能力管理就讓誰分擔(dān)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是將項(xiàng)目投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩種。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是采取向保險(xiǎn)公司投保的方式將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司承擔(dān)，例如對(duì)某些人力難以控制的災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)就可以采取采取保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。

2.1.險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是將風(fēng)險(xiǎn)損失留給擬建項(xiàng)目投資者自己承擔(dān)。這適用于已知有風(fēng)險(xiǎn)存在，但可獲高利甘愿冒險(xiǎn)的項(xiàng)目，或者風(fēng)險(xiǎn)損失較小，可以自行處置解決。項(xiàng)目自擔(dān)可以是主動(dòng)的，也可以是被動(dòng)的。由于在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃階段已對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)有了準(zhǔn)備，所以當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)馬上執(zhí)行應(yīng)急計(jì)劃，這是主動(dòng)接受。被動(dòng)接受風(fēng)險(xiǎn)是指在風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失數(shù)額不大，不影響項(xiàng)目大局時(shí)，項(xiàng)目班子將損失列為項(xiàng)目的一種費(fèi)用。費(fèi)用增加了，項(xiàng)目的收益自然要受影響。自留風(fēng)險(xiǎn)是最省事的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法，在許多事情下也最省錢。當(dāng)采取其他風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法的費(fèi)用超過風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失數(shù)額時(shí)，可采取自留風(fēng)險(xiǎn)的方法。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究應(yīng)注意以下兩點(diǎn)。

2.2.1、 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究應(yīng)貫穿與決策分析與評(píng)價(jià)的全過程決策分析與評(píng)價(jià)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，而風(fēng)險(xiǎn)因素又可能存在于技術(shù)、市場(chǎng)、工程、經(jīng)濟(jì)等各個(gè)方面。雜正確識(shí)別出投資項(xiàng)目各方面的風(fēng)險(xiǎn)因素之后，應(yīng)從方案設(shè)計(jì)上就采取規(guī)避防范風(fēng)險(xiǎn)的措施。因此風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究應(yīng)貫穿與決策分析與評(píng)價(jià)的全過程。

2.2.2、 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策必具經(jīng)濟(jì)性規(guī)避防范奉賢是要付出代價(jià)的，如果提出的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策所花費(fèi)的費(fèi)用遠(yuǎn)大于可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，該對(duì)策將毫無意義。在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策研究中應(yīng)將規(guī)避防范風(fēng)險(xiǎn)措施所付出的代價(jià)與該風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失進(jìn)行權(quán)衡，旨在尋求以最少的費(fèi)用獲取最大的風(fēng)險(xiǎn)收益。

2.3 解決風(fēng)險(xiǎn)的方法——實(shí)行工程擔(dān)保制度

在我國行政手段一直占據(jù)主導(dǎo)地位，但隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，應(yīng)逐步弱化行政手段，嚴(yán)格法律手段，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)手段。用經(jīng)濟(jì)手段來約束市場(chǎng)行為，實(shí)行工程擔(dān)保制度，是保證工程質(zhì)量，解決招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)問題的重要方法之一。

工程擔(dān)保的種類工程擔(dān)保是最基本、最有效的風(fēng)險(xiǎn)防范手段，對(duì)于招標(biāo)人來說，擔(dān)保需要分階段設(shè)置實(shí)施：招標(biāo)投標(biāo)階段的投標(biāo)擔(dān)保；工程實(shí)施初期的預(yù)付款擔(dān)保；合同執(zhí)行過程中的履約擔(dān)保；工程保修期保修擔(dān)保。做為投標(biāo)人來說，政府為保證解決拖欠工程款問題而設(shè)立的業(yè)主支付擔(dān)保無疑給處于買方市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)中的施工企業(yè)吃了一顆定心丸。這些擔(dān)保做為建設(shè)工程承包合同的從屬合同在招投標(biāo)階段必須精心設(shè)置。 投標(biāo)擔(dān)保和工程保險(xiǎn)的區(qū)別雖然工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保都是控制和轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的手段，但兩者之間有著根本的不同：

保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)損失是有預(yù)期的，而保證擔(dān)保在理論上卻不希望發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失，這可能是不現(xiàn)實(shí)的，但卻是保證擔(dān)保的原理。由于保證擔(dān)保人在出具保函前要對(duì)委托人的各種有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查，進(jìn)行充分的可行性研究，所以，一旦決定保證擔(dān)保，基本上能確信不大可能發(fā)生委托人不履約行為。即保險(xiǎn)建立在實(shí)際可計(jì)算的預(yù)期損失基礎(chǔ)上，而保證擔(dān)保則建立在委托人的信用等級(jí)和履約能力基礎(chǔ)上。保險(xiǎn)造就的是互助機(jī)制，保證擔(dān)保造就的是信用機(jī)制。

2.4 工程保險(xiǎn)存在問題的解決

我國工程保險(xiǎn)發(fā)展中存在的問題和面臨的困難是嚴(yán)峻的，是急切需要解決的。特別是對(duì)于促進(jìn)我國工程保險(xiǎn)長(zhǎng)期、健康發(fā)展方面仍然有許多的工作有待開展和完善，筆者認(rèn)為要更好地促進(jìn)我國工程保險(xiǎn)的發(fā)展，應(yīng)著重做好以下工作：

2.4.1、推動(dòng)工程保險(xiǎn)的宣傳與普及

綜觀我國工程保險(xiǎn)現(xiàn)階段的發(fā)展情況以及存在問題，其中一個(gè)突出問題就是工程風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的宣傳與普及。工程建設(shè)項(xiàng)目，尤其是大型建設(shè)項(xiàng)目的主要特征就是風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中，工程風(fēng)險(xiǎn)管理是確保項(xiàng)目成功的重要條件和環(huán)節(jié)。

2.4.2、重視各類工程保險(xiǎn)專業(yè)人才的培養(yǎng)

筆者認(rèn)為：首先，應(yīng)當(dāng)從基礎(chǔ)教育入手，在高等院校、職業(yè)院校的保險(xiǎn)專業(yè)中開設(shè)工程保險(xiǎn)課程，并編寫相應(yīng)的教材，對(duì)于學(xué)生進(jìn)行工程保險(xiǎn)的系統(tǒng)教育。通過系統(tǒng)的基礎(chǔ)教育，結(jié)合教學(xué)實(shí)踐，培養(yǎng)一批具有較為深厚專業(yè)知識(shí)背景的人才。其次，應(yīng)當(dāng)將工程風(fēng)險(xiǎn)管理以及工程保險(xiǎn)內(nèi)容增加到大學(xué)的與工程管理相關(guān)的專業(yè)課程中，使那些未來的工程建設(shè)管理人員能夠較為系統(tǒng)地接受工程風(fēng)險(xiǎn)管理和工程保險(xiǎn)知識(shí)的教育。

3.結(jié)束語

工程施工招投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)它包含的內(nèi)容很廣泛涉及到經(jīng)濟(jì)、法律、行政等多方面知識(shí)。以上論述這只是我的一點(diǎn)點(diǎn)看法，肯定有很多不足和不完善之處，還請(qǐng)老師多多指教。通過這次寫的文章我感到：雖然我們?cè)谶@方面有很多不足，但我相信隨著國家的發(fā)展會(huì)越來越完善的，這還需要我們這一代人更加的努力工作和學(xué)習(xí)。我們期盼那一天早日到來。

參考文獻(xiàn)

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