風(fēng)險(xiǎn)分析和管理精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

關(guān)鍵詞：抵債資產(chǎn)；風(fēng)險(xiǎn)；對策

中圖分類號(hào)：F830.39　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1003-9031(2009)04-0082-03

抵債資產(chǎn)是商業(yè)銀行在清收、化解不良資產(chǎn)，依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)時(shí)，因債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，而且擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)債權(quán)人與債務(wù)人(包括擔(dān)保人或第三人)協(xié)商同意，或者因債務(wù)糾紛經(jīng)人民法院依法判決債務(wù)人(包括擔(dān)保人或第三人)以實(shí)物資產(chǎn)折價(jià)抵償債務(wù)的行為。近年來，抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理作為各商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)保全措施，經(jīng)過不斷實(shí)踐和探索。取得了長足的進(jìn)步。但由于抵債資產(chǎn)自身存在的多樣性和復(fù)雜性，如何發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)仍是各商業(yè)銀行在抵債資產(chǎn)管理中必須研究的重要課題。

一、抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

從抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理過程來看，大致可分為三個(gè)階段：收取階段、保管階段和處置階段。相應(yīng)地，抵債資產(chǎn)管理就面臨著收取風(fēng)險(xiǎn)、保管風(fēng)險(xiǎn)和處置風(fēng)險(xiǎn)，這三方面的風(fēng)險(xiǎn)共同構(gòu)成了抵債資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)。

1　抵債資產(chǎn)的收取價(jià)值大大高于其可變現(xiàn)公允價(jià)值，價(jià)值背離嚴(yán)重是當(dāng)前收取風(fēng)險(xiǎn)最主要的表現(xiàn)形式。從收取風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生過程分析，可分為來源于外部的收取風(fēng)險(xiǎn)和來源于內(nèi)部的收取風(fēng)險(xiǎn)兩大類。來源于外部的收取風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式有：(1)借款人或擔(dān)保人故意隱匿資產(chǎn)狀況，以低值和可變現(xiàn)能力差的資產(chǎn)抵償貸款所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(2)借款人或擔(dān)保人用于抵償貸款的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)不清所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(3)借款人或擔(dān)保人重新抵押資產(chǎn)所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(4)借款人或擔(dān)保人虛假破產(chǎn)故意逃避債務(wù)所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(5)借款人和擔(dān)保人抵債資產(chǎn)市場價(jià)值變動(dòng)較大所形成的風(fēng)險(xiǎn)：(6)借款人和擔(dān)保人發(fā)生經(jīng)營困難，用于抵債的資產(chǎn)可選擇性差所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(7)中介評(píng)估機(jī)構(gòu)高估抵債資產(chǎn)的價(jià)值所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(8)借款人或擔(dān)保人惡意利用以物抵債作為逃廢銀行債務(wù)或變相牟利的手段所形成的風(fēng)險(xiǎn)：(9)法院或仲裁機(jī)構(gòu)相應(yīng)判決和仲裁所形成的風(fēng)險(xiǎn)等等。

來源于內(nèi)部的收取風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式有：(1)商業(yè)銀行內(nèi)部故意放棄現(xiàn)金回收權(quán)以物抵貸所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(2)疏于對企業(yè)財(cái)產(chǎn)調(diào)查僅憑企業(yè)提供的財(cái)產(chǎn)實(shí)施實(shí)物收貸所形成的風(fēng)險(xiǎn)；(3)選擇抵債資產(chǎn)失當(dāng)所形成的風(fēng)險(xiǎn)：(4)商業(yè)銀行內(nèi)部工作人員道德失當(dāng)所形成的風(fēng)險(xiǎn)；專業(yè)知識(shí)不足所形成的風(fēng)險(xiǎn)等等。

2　抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值的降低或消失，保管費(fèi)用的不斷增長。是抵債資產(chǎn)在保管過程中所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。從造成風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)上區(qū)分，可分為有形風(fēng)險(xiǎn)和無形風(fēng)險(xiǎn)。有形風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在因管理維護(hù)不當(dāng)，被非法占用。隨著時(shí)間推移造成自身價(jià)值貶值等原因?qū)е碌牡謧Y產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值降低或者消失所形成的風(fēng)險(xiǎn)；無形風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在因長期不能變現(xiàn)而導(dǎo)致保管費(fèi)用的不斷增加。抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值越來越不足以抵償貸款所形成的風(fēng)險(xiǎn)。日

3　處置抵債資產(chǎn)過程的復(fù)雜性，是抵債資產(chǎn)在處置階段所面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。目前各商業(yè)銀行處置抵債資產(chǎn)絕大部分采取拍賣的形式，只有一部分采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓和出售等其他處置方式。以拍賣方式處置抵債資產(chǎn)雖然能夠體現(xiàn)出公開、公正、公平的原則。而且可以使商業(yè)銀行的利益得到最大的保障，盡可能地避免暗箱操作，但在具體執(zhí)行過程中仍不免面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)，具體有“假拍賣、走手續(xù)”形成的道德風(fēng)險(xiǎn)，拍賣機(jī)構(gòu)與競買人惡意串通所形成的風(fēng)險(xiǎn)。拍賣機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)形成的風(fēng)險(xiǎn)，拍賣過程人為操控的風(fēng)險(xiǎn)，缺乏足夠競拍人開展競拍形成的風(fēng)險(xiǎn)等拍賣過程本身的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)在處置抵債資產(chǎn)過程還要面臨著相應(yīng)的法律風(fēng)險(xiǎn)和其他各類風(fēng)險(xiǎn)。

二、抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)存在的成因

從抵債資產(chǎn)經(jīng)營管理過程來看，無論是收取風(fēng)險(xiǎn)、保管風(fēng)險(xiǎn)還是處置風(fēng)險(xiǎn)，都與抵債資產(chǎn)自身固有的特性、商業(yè)銀行管理制度以及社會(huì)意識(shí)密不可分。

1　從抵債資產(chǎn)自身固有的特性來看。首先，抵債資產(chǎn)涉及范圍廣，一般情況下，絕大多數(shù)資產(chǎn)都可以用來抵債，而每種資產(chǎn)都有自己特殊的品質(zhì)和屬性，而這些附著在物質(zhì)上的屬性多種多樣，其固有的風(fēng)險(xiǎn)也紛繁復(fù)雜。銀行所經(jīng)營的業(yè)務(wù)不可能涉獵方方面面。銀行工作人員難以全面掌握各抵債物的屬性。對有些風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不清、估計(jì)不足，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的措施和手段也難免全部到位。其次，多數(shù)抵債資產(chǎn)的可變現(xiàn)價(jià)值很難公平定價(jià)或變動(dòng)彈性較大。在當(dāng)前我國社會(huì)信用體系不完善、法律法規(guī)不健全的情況下。客觀上為一些借款人惡意采用“以物抵貸”方式逃避債務(wù)提供了方便，從而造成商業(yè)銀行的信貸損失。

2　從商業(yè)銀行的內(nèi)部管理來看。銀行缺乏應(yīng)有的管理抵債資產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)。抵債資產(chǎn)經(jīng)營和管理只是近些年才出現(xiàn)的一種新的金融業(yè)務(wù)，各家銀行尚未對抵債資產(chǎn)的經(jīng)營和管理形成比較完整的科學(xué)的管理體系，也沒有形成一支經(jīng)營和管理抵債資產(chǎn)的成熟的專業(yè)隊(duì)伍，還處在邊實(shí)踐邊總結(jié)階段。同時(shí)，抵債資產(chǎn)的經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)的防范緊緊依靠銀行自身很難做好，需要社會(huì)許多行業(yè)和部門的合作才能很好地控制和化解風(fēng)險(xiǎn)。

3　從社會(huì)意識(shí)來看。不能否認(rèn)，當(dāng)前在政府部門、法院和老百姓心中，銀行是“財(cái)大氣粗”的同義詞，當(dāng)企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)困難時(shí)，出于維護(hù)地方社會(huì)穩(wěn)定和保持就業(yè)的考慮，地方政府和法院往往傾向于借款人而損害商業(yè)銀行的利益。同時(shí)，部分銀行內(nèi)部人員也基于同樣的考慮，怠于行使權(quán)利，從而錯(cuò)失挽回?fù)p失的時(shí)機(jī)。此外，商業(yè)銀行在處置抵債資產(chǎn)時(shí)相關(guān)稅費(fèi)過高，甚至于部分借款人的欠繳稅費(fèi)也強(qiáng)加到銀行頭上，都加大了抵債資產(chǎn)管理中的風(fēng)險(xiǎn)。

三、抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范的對策建議

1　大力完善抵債資產(chǎn)管理制度建設(shè)。建立完善的抵債資產(chǎn)管理制度是商業(yè)銀行抵債資產(chǎn)保值增值的根本保證。一是充分利用法律武器切實(shí)維護(hù)銀行債權(quán)。嚴(yán)厲打擊通過虛假抵債逃廢銀行債務(wù)的行為；二是切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理與監(jiān)督，規(guī)范中介機(jī)構(gòu)服務(wù)行為，建立科學(xué)規(guī)范的資產(chǎn)評(píng)估體系。提高抵債資產(chǎn)估價(jià)的合理性；三是大力發(fā)展資產(chǎn)交易市場，擴(kuò)大資產(chǎn)信息宣傳推介能力，為抵債資產(chǎn)處置提供管理和交易信息平臺(tái)，在提高抵債資產(chǎn)處置力度的同時(shí)，力爭減少處置成本，謀求抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值最大化。

2　嚴(yán)把抵債資產(chǎn)收取關(guān)。嚴(yán)格控制抵債資產(chǎn)的接收，強(qiáng)化現(xiàn)金方式回收貸款。對信貸資產(chǎn)最大限度實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回收，盡可能避免實(shí)物收貸。一是銀行信貸人員要隨時(shí)掌握企業(yè)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)狀況，特別要掌握企業(yè)的現(xiàn)金流動(dòng)情況。在企業(yè)尚存在現(xiàn)金流動(dòng)的情況下，選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)收回現(xiàn)金：二是當(dāng)借款企業(yè)確實(shí)存在以現(xiàn)金償還非常困難的情況下要積極向保證單位追索。追索的第一選擇仍然是現(xiàn)金：三是當(dāng)借款人和保證人必須以物抵償貸的情況下，做好提前介入工作，算好費(fèi)用成本與價(jià)值貢獻(xiàn)的經(jīng)濟(jì)賬，在確保能夠產(chǎn)生超值或快速等額價(jià)值轉(zhuǎn)變的前提下，確定收取方案。使抵債資產(chǎn)收取工作真正成為提升不良資產(chǎn)處置時(shí)效、轉(zhuǎn)變資產(chǎn)管理形態(tài)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值保值增值的有效手段。

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

一、合同訂立

1.資信調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）主體不滿足特定資質(zhì)要求；（2）不符合國家級(jí)行業(yè)要求；（3）無權(quán)或越權(quán)。應(yīng)對措施：（1）將維權(quán)委托人與合同相對人的相關(guān)證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，以免其造假。被審查對象必須出具如下證件的原價(jià)：授權(quán)委托書；資質(zhì)證書；身份證；經(jīng)營許可證；其他必備材料。（2）被授權(quán)人負(fù)責(zé)在合同上簽字。因此必須仔細(xì)檢查授權(quán)委托書的合法性，必須保證被授權(quán)人其行為是否符合授權(quán)要求。此外，公司印章還有法人簽名也要蓋壓于授權(quán)委托書上。（3）對首次合同簽約的對方企業(yè)，條件允許的話則盡量進(jìn)行現(xiàn)場的實(shí)地調(diào)查，以便全面了解評(píng)估對方在生產(chǎn)、研發(fā)方面的技術(shù)能力以及資金實(shí)力等經(jīng)濟(jì)狀況，以此保證其具有合同履約能力。2.合同談判風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）談判人法律、財(cái)務(wù)以及技術(shù)方面的知識(shí)儲(chǔ)備比較薄弱，談判經(jīng)驗(yàn)不足，盲目做出讓步；（2）合同中存在的嚴(yán)重問題被忽略；（3）遇到重大問題時(shí)做出了不恰當(dāng)?shù)淖尣健?yīng)對措施：（1）進(jìn)行談判之前，必須要將對方的資料進(jìn)行最全面的收集，只有做到知己知彼，才能實(shí)現(xiàn)百戰(zhàn)百勝的目標(biāo)。（2）對于合同的核心內(nèi)容、詳細(xì)條款以及所有細(xì)節(jié)都要密切關(guān)注。如合同中標(biāo)注的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、材料的數(shù)量與質(zhì)量，還有合同標(biāo)注的價(jià)格及支付方式，以及合同履約期限、履約方式、責(zé)任劃分、糾紛解決方式，甚至合同變更和解除需要滿足的條件，條條皆有其框架。字字句句都要仔細(xì)斟酌，重點(diǎn)條款重點(diǎn)斟酌，鎖定風(fēng)險(xiǎn)。（3）重要合同與重大合同的簽訂，必須安排法律顧問、技術(shù)人員以及財(cái)會(huì)專業(yè)人員參與到談判之中。3.擬定合同文本風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）合同形式不合適；（2）合同的內(nèi)容或形式不符合國家法律法規(guī)的規(guī)定；（3）合同內(nèi)容不全面、表達(dá)有誤，存在重大疏漏等。應(yīng)對措施：（1）規(guī)范合同文本。對各類通用或普遍性的合同制定合同范本，在企業(yè)范圍內(nèi)強(qiáng)制推行，并要求以書面形式打印合同，以免合同對方隨意篡改合同文本。（2）合同用詞要嚴(yán)謹(jǐn)。合同條款不得前后相互矛盾，約定都應(yīng)具體、準(zhǔn)確。這樣既能明確雙方需要履行的義務(wù)與可以享受的權(quán)利，還能降低糾紛率。（3）合同必須符合法律法規(guī)。不得簽訂“黑白”合同這種披著“合法”外皮卻行“違法”之實(shí)的合同。這類合同在發(fā)生糾紛后，法院將會(huì)給予其“無效合同”的判決結(jié)果。（4）針對特殊條款，要特別于合同中標(biāo)明。以“發(fā)生糾紛后，在合同簽約地予以訴訟”的合同規(guī)定為例，需要在合同中將簽約地標(biāo)注清楚。（5）糾紛如何處理要在合同中明確標(biāo)注，如：訴訟與仲裁必須二選一，若標(biāo)注“訴訟或仲裁”則視為約定無效。甚至在指定訴訟管轄法院時(shí)，都要明確指出，必須具有唯一性與合法性。4.審核合同的內(nèi)容及條款風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）合同文本中可能存在著不恰當(dāng)?shù)膬?nèi)容與條例未被發(fā)現(xiàn)，或是發(fā)現(xiàn)了卻沒有提出修改意見；（2）修改了合同卻不是按照審核人員給予的建議進(jìn)行的修改。應(yīng)對措施：（1）合同文本必須具有經(jīng)濟(jì)性，條理嚴(yán)密、內(nèi)容合法。合同內(nèi)容必須與企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益相一致，主體必須有一定的履約能力，合同雙方的權(quán)利義務(wù)以及責(zé)任劃分均要明確，對于爭議的解決條款必不可少。（2）形成合同會(huì)審制度。在簽訂重大合同與重要合同之前，可以將合同文本交由企業(yè)內(nèi)相關(guān)組織或部門進(jìn)行嚴(yán)格地審核，按工作職責(zé)明確會(huì)審職責(zé)。會(huì)審意見由主辦單位收集并修改。（3）對各部門給予的審核意見，必須慎重對待并行以認(rèn)真研究，確定無誤后進(jìn)行記錄。（4）合同管理制度必須予以嚴(yán)格執(zhí)行，避免以化整為零的形式有目的的規(guī)避合同管理。對于越權(quán)行為必須要杜絕其發(fā)生。5.簽署合同風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）合同的簽署方式必須遵守相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，若違法簽署合同，合同則無效；（2）合同的簽訂人各有其權(quán)限，授權(quán)委托人若越權(quán)簽訂，則會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)；（3）合同印證若管理不當(dāng)，將有可能導(dǎo)致合同在簽署后仍然被篡改，同樣會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施：（1）在合同簽訂時(shí)，企業(yè)法人（或授權(quán)委托人）必須簽署姓名并加蓋企業(yè)公章；若安排授權(quán)委托人簽署合同，則需要委托人出具授權(quán)委托書，并將委托書與授權(quán)委人的身份證全部附錄到合同中，作為附件。（2）相關(guān)印章必須進(jìn)行嚴(yán)格管理。針對合同的用印權(quán)限，必須建立健全相關(guān)審批制度。合同簽訂按編號(hào)、審批、簽署、加蓋印章的步驟進(jìn)行。保管印章的相關(guān)負(fù)責(zé)人必須將印章使用情況進(jìn)行記錄與備份，以便后續(xù)查閱。（3）合同簽署必備簽名與蓋章，二者都不可缺少。應(yīng)該先簽名后蓋章，待蓋章完畢后合同才能正式生效。

二、合同履行

1.合同履行和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）對方違約，造成我方的損失；（2）我方違約，遭到對方的索賠；（3）索賠證據(jù)被未保留或無效；（4）合同條款未嚴(yán)格遵守；（5）超過合同標(biāo)明的付款期限；（6）付款金額或付款方式不同于合同規(guī)定。應(yīng)對措施：（1）對合同內(nèi)容要了解全面，根據(jù)合同內(nèi)容建立分類臺(tái)賬，詳細(xì)制定相關(guān)計(jì)劃，按合同規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格地組織實(shí)施，催到到期欠款或按期付款。（2）專人負(fù)責(zé)收集往來信函、文書、電報(bào)等合同執(zhí)行中的資料，一旦合同違約，能夠搜集出有利于我方的證據(jù)。（3）合同履行期間，若合同中存在對本企業(yè)不利的條款、規(guī)定不夠明確的條款以及具有風(fēng)險(xiǎn)的合同條款，要及時(shí)予以補(bǔ)救，如補(bǔ)簽協(xié)議等。（4）對合同履行過程實(shí)施有效監(jiān)控，一旦存在合同履行風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)采取措施，努力降低損失。（5）若合同不得不暫時(shí)中止甚至終止，則要辦理相關(guān)手續(xù)，并簽訂書面形式的中止/終止協(xié)議，將雙方的責(zé)任與權(quán)利進(jìn)一步明確。一旦給企業(yè)帶來損失，應(yīng)及時(shí)追究對方的責(zé)任。（6）合同收付款應(yīng)按合同約定執(zhí)行，禁止提前或超額支付。2.合同補(bǔ)充、變更和解除風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）簽訂合同時(shí)未標(biāo)明或未詳細(xì)標(biāo)明，合同將無法正常履行；（2）若條款不公平、存在錯(cuò)誤或者合同對方有意欺詐，必須采取有效地解決措施，否則將會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施：（1）合同變更后即可視為新合同，按照合同管理的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)流程履行，合同條款再次進(jìn)行嚴(yán)格審核。（2）合同若存在不公平條款、欺詐條款或錯(cuò)誤內(nèi)容，或者政策與市場形勢發(fā)生客觀變化，使得企業(yè)利益受損，則需要按照標(biāo)準(zhǔn)流程向?qū)Ψ酵▓?bào)，并在法規(guī)的監(jiān)管下按照合同的約定進(jìn)行相關(guān)索賠事宜的處理以及合同的變更與解除。（3）合同變更和解決應(yīng)采取書面形式，在原合同文本上隨意涂改或添加這樣的行為是被嚴(yán)格禁止的。（4）若合同解除時(shí)，對本企業(yè)帶來了經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)對方又存在過錯(cuò)，可依合同規(guī)定向?qū)Ψ剿魅〗?jīng)濟(jì)賠償。3.合同的登記風(fēng)險(xiǎn)分析：建立合同檔案并行以保密是必須的，若檔案不全或合同內(nèi)容泄漏，將會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)對措施：（1）發(fā)展合同信息化管理技術(shù)，相關(guān)部門加強(qiáng)登記管理，定期進(jìn)行合同檔案的統(tǒng)計(jì)和歸類。（2）為合同本文進(jìn)行統(tǒng)一分類并連續(xù)編號(hào)，如此在合同文本遺失后可以盡早發(fā)現(xiàn)。（3）合同管理人員所具有的職責(zé)必須規(guī)范明確，合同的流轉(zhuǎn)、借閱以及歸還必須具有審批手續(xù)。

三、合同糾紛處理風(fēng)險(xiǎn)分析

（1）對方通過弄虛作假的手段，貪圖我方利益，簽訂合同后出現(xiàn)糾紛；（2）在合同履約過程中，對履行是否符合約定、是否構(gòu)成違約等行為發(fā)生爭議；（3）為簽訂、履行合同實(shí)現(xiàn)利潤而虛設(shè)擔(dān)保。應(yīng)對措施：（1）若對方違反合同，或者資金不足，可酌情令對方采取財(cái)產(chǎn)保全措施，措施包括：第三方擔(dān)保、抵押以及增加履約保證金等。（2）若對方頻繁進(jìn)行申訴，來函數(shù)量多或訴訟群發(fā)，這樣要針對合同項(xiàng)目安排相應(yīng)的組織人員深入調(diào)查對方，全面掌握合同的履行情況，化解矛盾和危機(jī)。（3）合同雙方發(fā)生糾紛之后，要按照國家法律法規(guī)進(jìn)行失效期內(nèi)的協(xié)商。如達(dá)成一致意見，應(yīng)簽署書面協(xié)議；一旦協(xié)商失敗，則可以按照合同規(guī)定，任選仲裁和訴訟其一進(jìn)行解決。糾紛未處理完畢之前，相關(guān)辦事人不得向?qū)Ψ阶龀鰧?shí)質(zhì)性答復(fù)或承諾。

四、結(jié)束語

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

內(nèi)容摘要:本文首先介紹了供應(yīng)鏈管理的基本內(nèi)涵以及核心理念,其次分析了供應(yīng)鏈管理過程中的風(fēng)險(xiǎn),最后針對風(fēng)險(xiǎn)提出了防范措施,將全面應(yīng)對與重點(diǎn)關(guān)注相結(jié)合,以降低供應(yīng)鏈管理風(fēng)險(xiǎn)從而提高其運(yùn)行效率。

關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈管理 風(fēng)險(xiǎn) 控制

供應(yīng)鏈管理

供應(yīng)鏈概念最早出現(xiàn)在1982年,管理大師Oliver&Webber(1982)對商業(yè)戰(zhàn)略中流行趨勢的變化做出回應(yīng),對商業(yè)活動(dòng)的重新定義和合并,特別是物流和以制造業(yè)為基礎(chǔ)的運(yùn)營管理的整合,從而為客戶提供更好的服務(wù),為股東創(chuàng)造更多的財(cái)富。具體來講,供應(yīng)鏈管理(SCM)是基于最終客戶需求,對圍繞提供某種共同產(chǎn)品或服務(wù)的相關(guān)企業(yè)信息資源,以基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的軟件產(chǎn)品為工具進(jìn)行管理,實(shí)現(xiàn)整個(gè)渠道商業(yè)流程優(yōu)化的一個(gè)平臺(tái)。此過程需要掌握信息資源并認(rèn)為渠道是關(guān)鍵,而平臺(tái)則是指能使不同企業(yè)進(jìn)行商業(yè)活動(dòng)的共同軟件系統(tǒng)。其作為一種新的管理模式,從本質(zhì)來看,供應(yīng)鏈管理的核心在于,在滿足顧客需求的前提下,追求從原料采購、產(chǎn)品制造、分銷直至產(chǎn)品送達(dá)顧客手中各個(gè)環(huán)節(jié)綜合成本的最小化。

經(jīng)濟(jì)全球化趨勢日益增強(qiáng),顧客消費(fèi)理念多樣易變,以及科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展,使得市場表現(xiàn)為高度不確定、變化迅速和難以預(yù)測。為了適應(yīng)瞬息萬變的市場環(huán)境,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營方式也在不斷調(diào)整和發(fā)展,從最初的追求規(guī)模經(jīng)濟(jì)到現(xiàn)在的供應(yīng)鏈管理,更多地利用信息技術(shù),更加注重企業(yè)間的合作而不是惡性競爭,把各企業(yè)集合成為一個(gè)有機(jī)聯(lián)系的整體,追求整體成本最低和快速響應(yīng)顧客需求的總目標(biāo)。

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析

伴隨供應(yīng)鏈管理出現(xiàn)的是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),廣義來講,風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)暴露在不確定事件中的程度,具體到供應(yīng)鏈管理中,供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)有不同的分類方法,如Johnson ME(2001)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為需求風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn),丁偉東(2003)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為自然風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)兩大類,而朱懷意(2006)將供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分為供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)、制造過程風(fēng)險(xiǎn)和需求風(fēng)險(xiǎn)等。還可以將供應(yīng)鏈作為一個(gè)整體來研究,其本身還具有結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn),例如由于供應(yīng)鏈變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)鏈松散性、動(dòng)態(tài)性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

構(gòu)建供應(yīng)鏈的目的是為了滿足供應(yīng)鏈中企業(yè)的共同利益需求,以提高供應(yīng)鏈整體的競爭優(yōu)勢,為此企業(yè)都進(jìn)行了業(yè)務(wù)流程改造使得資源和信息共享,此時(shí)如果供應(yīng)鏈發(fā)生變動(dòng),即某個(gè)企業(yè)違背契約或因其他原因退出供應(yīng)鏈,那么整條供應(yīng)鏈將無法正常運(yùn)轉(zhuǎn),其他企業(yè)的商業(yè)機(jī)密還面臨被泄露的風(fēng)險(xiǎn)。此外,一般供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)比較松散,缺少統(tǒng)一的權(quán)威部門管理,風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)機(jī)制也缺失,這會(huì)造成管理不能持續(xù)進(jìn)行或前后不一致,從而降低供應(yīng)鏈運(yùn)行的效率。供應(yīng)鏈本身的風(fēng)險(xiǎn)程度取決于鏈中企業(yè)結(jié)合的緊密程度、各企業(yè)文化、相互信任程度、對價(jià)值的認(rèn)同、企業(yè)的信譽(yù)度結(jié)合方式、彼此的依賴程度等多種因素。

本文認(rèn)為供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)主要分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)、合作風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)更多是由于供應(yīng)鏈管理運(yùn)作過程中制度缺失、內(nèi)部控制不健全等產(chǎn)生。例如由于采購過程不科學(xué)導(dǎo)致無法及時(shí)滿足客戶的需求,由于需求預(yù)測不可靠造成存貨積壓,由于無法有效應(yīng)對技術(shù)進(jìn)步導(dǎo)致的生產(chǎn)率低于市場平均水平等而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn);合作風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的各關(guān)聯(lián)企業(yè)在運(yùn)行過程中,由于相互獨(dú)立決策、企業(yè)文化差異、信息不對等、利益分配等與合作有關(guān)的不確定性所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈管理研究的主體不再是單獨(dú)的一個(gè)企業(yè),而是整條供應(yīng)鏈,這勢必會(huì)產(chǎn)生不同企業(yè)之間的磨合問題,只有供應(yīng)鏈上的企業(yè)意識(shí)到積極合作才能實(shí)現(xiàn)共贏,合作風(fēng)險(xiǎn)才能降低;系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由外部環(huán)境的不確定性對整個(gè)供應(yīng)鏈系統(tǒng)產(chǎn)生的不利影響,主要是指宏觀環(huán)境對供應(yīng)鏈管理的影響,此類風(fēng)險(xiǎn)一般是企業(yè)無法控制的,但是卻可以用預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)匾?guī)避。

不管是哪種分類方法,供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)一致。首先供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性和必然性,不以人的主觀意志為轉(zhuǎn)移。例如自然災(zāi)害等不可抗力因素,以及經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)造成的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);其次供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)具有傳遞性,不同于以企業(yè)為主體的管理,供應(yīng)鏈管理關(guān)注整條供應(yīng)鏈,從原材料的生產(chǎn)、產(chǎn)品的制造、產(chǎn)品的分銷到零售,鏈條上任何一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)都不再只影響其自身,而是會(huì)通過網(wǎng)鏈結(jié)構(gòu)傳遞給鏈條上的其他企業(yè),造成整個(gè)供應(yīng)鏈的風(fēng)險(xiǎn)加大。再次供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上具有可控性,這主要是指內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和合作風(fēng)險(xiǎn)兩類,它可以通過合理的制度設(shè)計(jì),有效的內(nèi)控執(zhí)行以及合作的加強(qiáng)來控制,從而降低不確定事件發(fā)生的概率,提高供應(yīng)鏈的效率。供應(yīng)鏈管理對企業(yè)的內(nèi)部控制提出了更高的要求。

供應(yīng)鏈合作風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)鏈管理所特有的,所以本文將研究重點(diǎn)聚焦于這類風(fēng)險(xiǎn)。具體來看,供應(yīng)鏈的合作風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾個(gè)方面:第一是企業(yè)文化不一致帶來的風(fēng)險(xiǎn),每個(gè)企業(yè)都具有自己獨(dú)特的企業(yè)文化,這就導(dǎo)致企業(yè)的處事方法和原則有較大差異,而供應(yīng)鏈管理使不同文化的企業(yè)處于同一流程中,有時(shí)候需要協(xié)調(diào)一致才能達(dá)到目標(biāo)。此時(shí)文化沖突對供應(yīng)鏈管理的沖擊是很大的,如果處理不好則有可能造成供應(yīng)鏈效率低下,最終導(dǎo)致供應(yīng)鏈的破裂;第二是彼此依賴過度帶來的風(fēng)險(xiǎn),供應(yīng)鏈形成后企業(yè)在上游有固定的供應(yīng)商,在下游有固定的分銷商,這在大大降低交易成本的同時(shí)帶來另一個(gè)問題,即對供應(yīng)鏈上的企業(yè)過分依賴從而使自己處于不利地位,這樣一旦某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,整個(gè)鏈條就會(huì)受到影響,甚至崩潰;第三是企業(yè)發(fā)展不平衡的風(fēng)險(xiǎn),供應(yīng)鏈上的企業(yè)在發(fā)展規(guī)模、發(fā)展?jié)摿?、管理水平等方面往往是存在很大差異?這就導(dǎo)致整個(gè)鏈條有非常強(qiáng)勢的部分,也有非常薄弱的環(huán)節(jié)。根據(jù)木桶效應(yīng)原理,供應(yīng)鏈整體控制風(fēng)險(xiǎn)能力取決于最薄弱環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)的能力,企業(yè)發(fā)展不平衡的風(fēng)險(xiǎn)增大了供應(yīng)鏈整體風(fēng)險(xiǎn);第四是業(yè)務(wù)流程優(yōu)化的風(fēng)險(xiǎn),業(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化的過程必然影響到既有利益相關(guān)者的利益,所以勢必會(huì)遭到阻撓,一旦不能再一次成功地達(dá)到利益平衡,就會(huì)造成業(yè)務(wù)流程重組的失敗,從而影響整個(gè)供應(yīng)鏈的運(yùn)行;第五是供應(yīng)鏈自身管理的風(fēng)險(xiǎn),如前所述,供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)具有松散性和動(dòng)態(tài)性等特點(diǎn),這就要求加強(qiáng)供應(yīng)鏈自身的管理,這樣才能達(dá)到共同的目標(biāo),實(shí)現(xiàn)共贏。例如可以設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)來管理供應(yīng)鏈本身并制定供應(yīng)鏈的整體目標(biāo)并監(jiān)督每個(gè)企業(yè)執(zhí)行。

供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)控制措施

(一) 建立企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系,而非一般性合作關(guān)系

企業(yè)既然要加入供應(yīng)鏈管理,必然已經(jīng)做好長期合作的準(zhǔn)備,因?yàn)闃I(yè)務(wù)流程重組和優(yōu)化不僅要花費(fèi)大量的成本,而且其慣性很強(qiáng),一旦決定了改變的成本很大。如果達(dá)不到長期合作的目的,那么企業(yè)就會(huì)得不償失。因此,與供應(yīng)鏈中的其他成員企業(yè)建立緊密的合作伙伴關(guān)系,成為供應(yīng)鏈成功運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)防范的一個(gè)非常重要的先決條件。而建立長期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系要求企業(yè)從以下幾個(gè)方面努力:一是供應(yīng)鏈成員要加強(qiáng)信任,信任是合作的前提;二是加強(qiáng)成員間信息的交流與共享,減少信息不對稱從而降低不確定性,優(yōu)化決策過程;三是建立正式的合作機(jī)制,以期在供應(yīng)鏈成員間實(shí)現(xiàn)利益分享和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

(二)建立供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng),全面應(yīng)對供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理以及反饋等環(huán)節(jié)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理者,通過對大量的供應(yīng)鏈信息、資料、數(shù)據(jù)現(xiàn)象等進(jìn)行系統(tǒng)了解分析,認(rèn)清供應(yīng)鏈中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,進(jìn)而確定供應(yīng)鏈所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)既有明顯的風(fēng)險(xiǎn),也有潛在的風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對某一特定供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的測量。一般從兩個(gè)方面考慮:一是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,二是一旦供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生,造成損失的程度。供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)處理是供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的核心,識(shí)別供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),都是為了有效地處理供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn),減少供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和造成的損失。對于供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)處理的結(jié)果,風(fēng)險(xiǎn)管理者要進(jìn)行評(píng)價(jià),檢查處理方法的效果,以及需要待進(jìn)一步改進(jìn)和提高的地方,評(píng)價(jià)結(jié)果可以作為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)處理的借鑒。為了更好地控制處理風(fēng)險(xiǎn),需要對風(fēng)險(xiǎn)因素的發(fā)展變化情況進(jìn)行跟蹤,且對風(fēng)險(xiǎn)處理建立反饋機(jī)制,進(jìn)而有效地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率,減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失。

(三)關(guān)注供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)中的關(guān)鍵控制點(diǎn),重點(diǎn)控制供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)

一是關(guān)注人的因素和人的可靠度。風(fēng)險(xiǎn)管理中人是極其重要的角色,風(fēng)險(xiǎn)管理中要堅(jiān)持以人為本,通過改變業(yè)務(wù)流程,溝通、了解人員的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與行為,提高人員的道德水平等改善人為因素對風(fēng)險(xiǎn)的影響。二是要優(yōu)化選擇合作伙伴,并加強(qiáng)伙伴間的溝通和信任。企業(yè)要按照公平價(jià)值判斷流程選擇合作伙伴,以確保選擇最符合企業(yè)利益的供應(yīng)商、獲得最公平的采購價(jià)值,同時(shí)應(yīng)該給予所有供應(yīng)商平等機(jī)會(huì),確保公平、公開和誠信,并制定一定的機(jī)制做保證。三是合理分?jǐn)偤涂刂骑L(fēng)險(xiǎn)成本,提高風(fēng)險(xiǎn)管理績效。風(fēng)險(xiǎn)成本的構(gòu)成主要有承擔(dān)的損失、保險(xiǎn)費(fèi)、損失控制成本和風(fēng)險(xiǎn)管理行政費(fèi)用幾項(xiàng)內(nèi)容。在構(gòu)建供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)之初就應(yīng)該考慮成本因素,制定成本分?jǐn)倷C(jī)制,并堅(jiān)持成本效益原則,提高風(fēng)險(xiǎn)管理績效。四是防止對伙伴企業(yè)的過度依賴。要整合供應(yīng)鏈流程,提高供應(yīng)鏈效率的同時(shí)應(yīng)該保持供應(yīng)鏈的彈性。一旦發(fā)現(xiàn)某個(gè)供應(yīng)商出現(xiàn)問題,能夠及時(shí)調(diào)整供應(yīng)鏈戰(zhàn)略。五是完善管理制度,真正落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。各企業(yè)應(yīng)該建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,并切實(shí)按照管理機(jī)制的要求開展企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng),而且整個(gè)鏈條都應(yīng)該采用統(tǒng)一的安全策略和風(fēng)險(xiǎn)防范政策。六是積極防范突發(fā)事件、意外事件。對于一些偶發(fā)但破壞性大的事件,可預(yù)先制訂應(yīng)變措施,以減少甚至避免損失。七是通過簽署具有法律約束力的協(xié)議等方式,防范可能的風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)各企業(yè)自身利益。

參考文獻(xiàn):

1.朱道立,龔國華,羅齊.物流和供應(yīng)鏈管理[M].復(fù)旦大學(xué)出版社,2001

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

【關(guān)鍵詞】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；管理；監(jiān)管；指標(biāo)

一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的制度框架概述

中國銀監(jiān)會(huì)結(jié)合《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》和國情，對現(xiàn)行的《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》進(jìn)行了充實(shí)和完善，了《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》?！掇k法》提出了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的定性要求，促進(jìn)我國銀行業(yè)建立全方位的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制體系，提升流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。此外，《辦法》構(gòu)建了多維度、多情景的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測體系及工具。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能來自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)向流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，也可能來自市場流動(dòng)性對銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，即由于外部融資市場深度不足或市場動(dòng)蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以獲得流動(dòng)性支持。

《辦法》中的“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理”這部分的內(nèi)容構(gòu)成了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體框架。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系，確保資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配程度保持在可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負(fù)債、具有與自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，并具備充分的外部市場融資能力。制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有與可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，確保其滿足壓力情景下的支付結(jié)算和資金流出需要。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括以下基本要素：1.健全的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。2.完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。3.有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系應(yīng)當(dāng)包括完整的現(xiàn)金流測算和分析框架，能有效計(jì)量、監(jiān)測和控制現(xiàn)金流缺口4.完備的管理信息系統(tǒng)。

《辦法》中的“流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管”這部分的內(nèi)容構(gòu)成了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測體系的整體框架?！傲鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管”規(guī)定了四項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，即：流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定融資比例、貸存比和流動(dòng)性比例。提出了多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析框架及工具，明確了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管方法和手段?！掇k法》最后是四個(gè)附則。

二、借鑒巴塞爾協(xié)議提出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量標(biāo)準(zhǔn)

巴塞爾銀行委員會(huì)出臺(tái)了《穩(wěn)健的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》和《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》，從而構(gòu)建了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的全面框架.在強(qiáng)化資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，首次提出了全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的兩個(gè)定量指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）。

引入的流動(dòng)性監(jiān)管框架將著重解決金融危機(jī)中凸顯的資本流動(dòng)性問題。主要涉及有兩個(gè)指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋率（Liquidity Coverage Ratio）（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（Net Stable Funding Ratio）（NSFR）。兩個(gè)比率的計(jì)算都涉及對不同類型的資金來源進(jìn)行分類、分層，然后在此基礎(chǔ)上進(jìn)行統(tǒng)一的換算，以更為準(zhǔn)確地反映銀行資產(chǎn)負(fù)債表的流動(dòng)性情況。流動(dòng)性覆蓋率衡量銀行是否擁有足夠的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資源來提高銀行應(yīng)對短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力;凈穩(wěn)定資金比率衡量銀行是否運(yùn)用更加穩(wěn)定、持久和結(jié)構(gòu)化的融資渠道來提高其在較長時(shí)期內(nèi)應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。

三、商業(yè)銀行流動(dòng)性管理四大指標(biāo)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)

（一）商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管四大指標(biāo)

1.流動(dòng)性覆蓋率。流動(dòng)性覆蓋率是確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為：

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本《辦法》規(guī)定的基本特征，在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。流動(dòng)性覆蓋率的標(biāo)準(zhǔn)不低于100%，其意義：確保單個(gè)銀行能夠?qū)⒆儸F(xiàn)無障礙且優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)保持在可以通過變現(xiàn)來滿足30天期限的流動(dòng)性需求。

2.凈穩(wěn)定資金比例。凈穩(wěn)定資金比例目的是引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來源的期限錯(cuò)配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目需要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%，其意義：用于度量銀行較長期限內(nèi)可使用的穩(wěn)定資金來源對其表內(nèi)外資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的支持能力。

3.存貸比。存貸比計(jì)算公式為：

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。

4.流動(dòng)性比例。流動(dòng)性比例計(jì)算公式為：

商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

（二） 多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析框架及工具

《辦法》提出了涵蓋資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場流動(dòng)性等多個(gè)維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測框架及工具。推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建多情景、多方法、多幣種和多時(shí)間跨度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和監(jiān)測指標(biāo)體系。

商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)，即監(jiān)測工具主要有:流動(dòng)性缺口；流動(dòng)性缺口率；核心負(fù)債比例；最大十家存款客戶存款比例；最大十家同業(yè)融入比例重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率。

流動(dòng)性缺口是指以合同到期日為基礎(chǔ)，按特定方法測算商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外有關(guān)項(xiàng)目未來一定期限的現(xiàn)金流量，并將現(xiàn)金流入與流出相減獲得的差額。流動(dòng)性缺口率是指未來一定期限內(nèi)商業(yè)銀行流動(dòng)性缺口與同期內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)的比例。核心負(fù)債比例是指商業(yè)銀行中長期、較為穩(wěn)定的負(fù)債占總負(fù)債的比例。最大十家存款客戶存款比例是指商業(yè)銀行前十大存款客戶存款合計(jì)余額占各項(xiàng)存款的比例。最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項(xiàng)等業(yè)務(wù)從最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對手處獲得的資金來源占總負(fù)債的比例。重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率是指對某種重要幣種表內(nèi)外項(xiàng)目單獨(dú)計(jì)算的流動(dòng)性覆蓋率，主要用以監(jiān)測商業(yè)銀行重要幣種的短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。重要幣種是指以該幣種計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。

（三）新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn)

1.監(jiān)管指標(biāo)結(jié)合國內(nèi)外，監(jiān)管對象標(biāo)準(zhǔn)一致

監(jiān)管指標(biāo)結(jié)合國內(nèi)外，既引入國際新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，又保留了符合國情的監(jiān)管指標(biāo)?！傲鲃?dòng)性覆蓋率主要監(jiān)控的是銀行短期的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而凈穩(wěn)定融資比例則關(guān)注長期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。”銀監(jiān)會(huì)國際部主任范文仲曾表示，“銀監(jiān)會(huì)參照國際上新的流動(dòng)性要求，引入這兩個(gè)新的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，同時(shí)，保留了以前跟中國國情吻合的監(jiān)管指標(biāo)，比如說存貸比和流動(dòng)性比例，這樣就形成了一套多維度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系?！?/p>

中外資銀行監(jiān)管要求相結(jié)合,標(biāo)準(zhǔn)一致。此次金融危機(jī)后，各國普遍加強(qiáng)了對外資銀行流動(dòng)性自足能力的監(jiān)管。《辦法》統(tǒng)一了對中外資銀行具有共性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求，以建立覆蓋中外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管的完整制度框架，同時(shí)針對外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的特殊性做出了一些規(guī)定。此外，針對我國商業(yè)銀行跨境經(jīng)營和集團(tuán)化發(fā)展的趨勢，《辦法》還進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了銀行集團(tuán)的并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并規(guī)定對重要幣種應(yīng)單獨(dú)實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.擴(kuò)大流動(dòng)性監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面，加強(qiáng)全面的風(fēng)險(xiǎn)管控能力

流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率兩項(xiàng)指標(biāo)區(qū)別于傳統(tǒng)的流動(dòng)性比例、凈流動(dòng)性資產(chǎn)和資本金等傳統(tǒng)概念，新指標(biāo)計(jì)算幾乎涉及資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外業(yè)務(wù)的各個(gè)方面對資金流變動(dòng)的潛在影響。

凈穩(wěn)定融資比例主要用于保障各種衍生品、表外風(fēng)險(xiǎn)暴露和業(yè)務(wù)的融資至少具有與它們流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的能夠滿足最低限額的穩(wěn)定資金來源。目的是防止銀行在市場繁榮、流動(dòng)性充裕時(shí)期過度依賴批發(fā)性融資，鼓勵(lì)其對表內(nèi)外資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估。

3.前瞻性分析;多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析

流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率是達(dá)到獨(dú)立又互補(bǔ)的兩個(gè)監(jiān)管指標(biāo)，前者要求在壓力情境下，銀行的流動(dòng)性能夠至少堅(jiān)持30天，后者要求銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金大于需要的穩(wěn)定資金，反映了銀行資產(chǎn)與負(fù)債的匹配程度。前者可以加強(qiáng)銀行短期流動(dòng)性管理，避免出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，后者則可鼓勵(lì)銀行未雨綢繆，減少短期融資的期限錯(cuò)配，增加長期穩(wěn)定資金來源，提高監(jiān)管措施的有效性。

關(guān)于多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測分析及工具全面已經(jīng)闡述。

為了緩沖上述兩個(gè)指標(biāo)對銀行的沖擊，監(jiān)管當(dāng)局設(shè)定了寬限期，銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定融資比例的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。日前，新上任的中國銀監(jiān)會(huì)主席尚福林指出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需健全科學(xué)的流動(dòng)性考核體系，嚴(yán)格執(zhí)行存貸款指標(biāo)日均考核要求，嚴(yán)禁通過發(fā)行短期理財(cái)產(chǎn)品變相高息攬儲(chǔ)、規(guī)避監(jiān)管要求、進(jìn)行監(jiān)管套利。加強(qiáng)對國際流動(dòng)性新監(jiān)管指標(biāo)的理解和應(yīng)用，切實(shí)提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

參考文獻(xiàn)：

[1]巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì).流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測的國際框架.

[2]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì).商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行).

[3]finance.省略(新浪財(cái)經(jīng)).

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

論文關(guān)鍵詞：天富集團(tuán)；風(fēng)險(xiǎn)；對策 

 

一、天富集團(tuán)簡介 

新疆天富（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡稱“天富集團(tuán)”）由原石河子電力工業(yè)公司改制組建而成，于2002年2月4日正式成立，注冊資本78612萬元。公司主營發(fā)、供電、供熱、供天然氣及煤炭生產(chǎn)、銷售，擔(dān)負(fù)著石河子墾區(qū)的電、熱、氣集中統(tǒng)一經(jīng)營及大部分煤炭的生產(chǎn)經(jīng)營管理。截止2010年底，天富集團(tuán)資產(chǎn)總額達(dá)96.8億元，年產(chǎn)值10億元,年利潤超過1億元,現(xiàn)有員工總數(shù)6000余人。擁有已運(yùn)行和在建可控發(fā)電總裝機(jī)容量逾600兆瓦，變電站37座、換熱站82個(gè)，供熱面積達(dá)1200萬平方米，年發(fā)電量32億千瓦時(shí),供電量突破28億千瓦時(shí),供電半徑150公里，供熱量1358萬吉焦，供熱半徑8公里,供天然氣2341萬立方米，原煤產(chǎn)能百萬噸,年產(chǎn)煤近百萬噸?，F(xiàn)對天富集團(tuán)近幾年發(fā)展中的面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并逐一提供對策。 

二、天富集團(tuán)發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)分析 

（一）電壓等級(jí)及電網(wǎng)負(fù)載能力不足的風(fēng)險(xiǎn) 

天富集團(tuán)電網(wǎng)面臨著供電電壓等級(jí)低，供電半徑大，電能質(zhì)量難以滿足要求及電網(wǎng)負(fù)載能力不足的問題。師市電源與負(fù)荷分布特點(diǎn)決定了天富集團(tuán)長線路、遠(yuǎn)距離、南電北送的供電局面，整個(gè)電網(wǎng)供電可靠性低，夏季農(nóng)灌高峰時(shí)電壓質(zhì)量差，且電網(wǎng)損耗較大。隨著用電負(fù)荷的持續(xù)增長，上述問題將進(jìn)一步凸顯。但遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足實(shí)施經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的要求，迫切需要提高電網(wǎng)等級(jí)，對影響輸電能力的“卡脖子”電網(wǎng)線路進(jìn)行重點(diǎn)改造，保障墾區(qū)供電需要和城市工業(yè)用電需求。目前天富集團(tuán)在建電力工程較多，項(xiàng)目容量很大，需盡快落實(shí)電廠接入系統(tǒng)，提高電網(wǎng)負(fù)載能力。 

（二）煤炭資源緊缺和煤炭運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn) 

隨著新疆大開發(fā)、大建設(shè)的不斷深入，新疆煤電、煤化工產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展和國家對“西煤東運(yùn)”基地的建設(shè)力度的加大，三年以后，可能會(huì)出現(xiàn)煤源緊張、供不應(yīng)求的局面。師市經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和招商引資力度的逐步加大，對電力的需求也越來越大，煤炭對師市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和速度將起到至關(guān)重要的作用。而天富集團(tuán)電源建設(shè)項(xiàng)目的竣工、試運(yùn)行，也是天富自身的電煤需求也逐漸加大，預(yù)計(jì)到2015年，天富集團(tuán)電煤消耗量將超過3500萬噸，師市電煤和煤化工等產(chǎn)業(yè)約需煤炭6000萬噸。 

天富集團(tuán)面臨的煤炭資源緊缺壓力越來越重，石河子周邊煤炭產(chǎn)區(qū)的建設(shè)時(shí)間長，因安全停產(chǎn)的可能性較大，不能保證電煤的安全連續(xù)供應(yīng)。因此，必須在合理運(yùn)距范圍內(nèi)選擇煤礦，作為電煤的主要來源。電煤運(yùn)輸過程中，短途公路運(yùn)輸是主要方式，但公路運(yùn)輸?shù)陌踩?、連續(xù)性難以保證，而鐵路運(yùn)輸也面臨著鐵路專用線建設(shè)審批困難、自購車皮成本大等問題。 

（三）資金風(fēng)險(xiǎn) 

電力項(xiàng)目建設(shè)周期長，資金需求量大，天富集團(tuán)擬投資建設(shè)的電源項(xiàng)目共需資金200億元以上。特別是水電建設(shè)及電網(wǎng)建設(shè)及改造，造價(jià)高，投資回報(bào)率低，回收周期長，短期內(nèi)對企業(yè)的投資壓力很大，項(xiàng)目建設(shè)和發(fā)展面臨嚴(yán)峻的資金風(fēng)險(xiǎn)。由于電力建設(shè)的審批權(quán)一直是由國家掌握的，而且程序嚴(yán)格、持續(xù)時(shí)間長，項(xiàng)目取得國家批文比較困難，造成銀行貸款難以落實(shí)，加劇了電力建設(shè)資金短缺的困難。 

（四）人才風(fēng)險(xiǎn) 

天富集團(tuán)雖然具有不少的電力運(yùn)行人才及經(jīng)營管理人才，但缺乏電力建設(shè)專業(yè)技術(shù)人才，項(xiàng)目建設(shè)工程技術(shù)人員相對薄弱，人員技術(shù)水平參差不齊，工程技術(shù)監(jiān)督、管理水平亟待提高。天富集團(tuán)項(xiàng)目建設(shè)面臨嚴(yán)峻的人才風(fēng)險(xiǎn)。 

天富集團(tuán)的電力運(yùn)行人才流失嚴(yán)重。近年來，天富集團(tuán)每年招收大量大中專畢業(yè)生充實(shí)到生產(chǎn)一線，但生產(chǎn)一線的成熟技術(shù)人才尤其是技術(shù)骨干流失嚴(yán)重。這就造成了企業(yè)成熟技術(shù)人才短缺，容易形成人才斷層，新建電源項(xiàng)目無人可用，人才培養(yǎng)體系難以為繼。 

三、天富集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策分析 

（一）提升電網(wǎng)等級(jí)，提高電網(wǎng)負(fù)載能力 

為滿足八師石河子市不斷增長的電力需求，天富集團(tuán)新建的電源項(xiàng)目將陸續(xù)投產(chǎn)，石河子公共電網(wǎng)規(guī)劃新增110kv變電站8座，新增主變13臺(tái)，新增容量631.5mva；改擴(kuò)建110kv變電站10座，新增主變8臺(tái)，新增容量394mva；新建110kv線路47條，總長度277km，改造110kv線路1條，長度12km。這些變電站將有效提升墾區(qū)電網(wǎng)等級(jí)，緩解供電電壓低及負(fù)載能力不足的問題。 

天富集團(tuán)還將加強(qiáng)與自治區(qū)大電網(wǎng)的聯(lián)網(wǎng)工作，充分考慮自治區(qū)750kv電網(wǎng)對公司電力外送的有力因素，依托自治區(qū)220kv主電網(wǎng)，優(yōu)化110kv電網(wǎng)結(jié)構(gòu)、整合墾區(qū)的電力資源，淡化行政界限，強(qiáng)化區(qū)域經(jīng)濟(jì)觀念，發(fā)展兵地融合經(jīng)濟(jì)，通過政策協(xié)調(diào)，使天富電網(wǎng)富余電力通過自治區(qū)主電網(wǎng)參與全疆電力供需平衡。 

（二）多渠道解決煤炭短缺和運(yùn)輸困難 

為解決煤炭資源短缺問題，除對自身煤礦進(jìn)行改建、擴(kuò)建之外，天富集團(tuán)還積極與準(zhǔn)東煤田煤礦合作，目前已簽訂合作合同的煤礦有三家，儲(chǔ)量都在25億噸以上，到2012年規(guī)劃產(chǎn)量全部超過1000萬噸，足以保障天富電煤供應(yīng)。 

天富集團(tuán)還將從多方面入手，解決煤炭運(yùn)輸困難：1、盡快立項(xiàng)、開工建設(shè)南北鐵路專用線，與準(zhǔn)東煤田有鐵路專用線的煤礦實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對點(diǎn)運(yùn)輸，也可購買自備車皮以增加鐵路運(yùn)量；2、對于鐵路運(yùn)輸無法滿足的煤量，可組織公路運(yùn)輸?？蓪⒎稚⒌倪\(yùn)輸企業(yè)、個(gè)體運(yùn)輸戶及企業(yè)自有的運(yùn)輸車隊(duì)聯(lián)合起來，形成聯(lián)盟，共享各自的優(yōu)勢資源，保障公路運(yùn)輸；3、與新疆特變電工股份有限公司合作，共同在石河子建設(shè)煤炭物流基地，可實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、優(yōu)勢互補(bǔ)、資源整合，最終可形成完整穩(wěn)定的煤炭供應(yīng)鏈，提高煤炭資源的占有能力，并有效規(guī)避了自然災(zāi)害、極端惡劣天氣對煤炭供應(yīng)的影響，降低資源風(fēng)險(xiǎn)。 

（三）多方籌集項(xiàng)目建設(shè)資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，解決資金短缺難題 

天富集團(tuán)將拓展融資渠道，解決資金短缺難題。首先是積極做好天富熱電解禁的國有股權(quán)流通出售工作，確保繼續(xù)實(shí)現(xiàn)好的收益；其次是以天富集團(tuán)擬建和在建的項(xiàng)目為平臺(tái)，積極吸引銀行貸款，也可和非銀行金融機(jī)構(gòu)開展融資租賃業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，盤活資產(chǎn)，提高資金使用效率，更可與其他企業(yè)合資、合作，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享收益；再次是實(shí)行嚴(yán)格、有效的財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)成本管理。要通過節(jié)能降耗，防止跑冒滴漏；科學(xué)合理調(diào)度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行；修舊利廢，提高設(shè)備使用周期；嚴(yán)格按照審批程序、控制招待費(fèi)等非生產(chǎn)性支出；內(nèi)部資源整合，提高工作效率，降低時(shí)間成本、機(jī)會(huì)成本等多種方式實(shí)現(xiàn)成本的優(yōu)化管理。 

（四）建立合理的人才保障體制，打造學(xué)習(xí)型企業(yè) 

天富集團(tuán)將全面實(shí)施“人才強(qiáng)企”戰(zhàn)略，加快培養(yǎng)高精尖的技術(shù)人才、高層次的管理人才及復(fù)合型的黨務(wù)人才，為各類人才的成長和發(fā)揮作用提供制度保證。堅(jiān)持“效率優(yōu)先、兼顧公平”的原則，建立企業(yè)員工正常的薪酬增長機(jī)制，完善和健全工資分配的激勵(lì)和約束機(jī)制，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)職工的積極性，使職工平均工資增長幅度不低于10%。建立規(guī)范的工作流程，提高工作效率；明確每一階層員工的定位，使公司的員工各司其職、責(zé)任分明，張馳有序。全面提高公司的執(zhí)行力，抓好工作落實(shí)。建立科學(xué)合理的人才成長與收入增長機(jī)制，最大限度地調(diào)動(dòng)員工的積極性，使適合不同發(fā)展方向的員工都能找到適合自己發(fā)展道路。 

（五）打造以人為本的業(yè)務(wù)協(xié)同化服務(wù)平臺(tái) 

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

一、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義與關(guān)系

1.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的含義

企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)指的是企業(yè)在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素導(dǎo)致企業(yè)的利潤變動(dòng)，特別是利用經(jīng)營杠桿而導(dǎo)致的利潤變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。而所謂的經(jīng)營杠桿系數(shù)是指企業(yè)稅前利潤變動(dòng)率和銷售額變動(dòng)率之間的比值。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也受到很多因素的影響，比如產(chǎn)品售價(jià)、成本、成本固定比重以及市場需求等。在企業(yè)的發(fā)展中，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的。

2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義

企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指企業(yè)的財(cái)務(wù)管理活動(dòng)中，由于各種無法預(yù)料的或者難以控制的因素而導(dǎo)致企業(yè)利潤的不確定性。企業(yè)產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體因素主要有企業(yè)資金結(jié)構(gòu)不合理、企業(yè)內(nèi)部制度不完善以及收益分配政策不規(guī)范等，這些因素使企業(yè)在運(yùn)營中都承擔(dān)著一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

企業(yè)所承擔(dān)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)兩者之間存在著一定的聯(lián)系。企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系主要系統(tǒng)在以下兩個(gè)方面，即兩者之間具有相互依存性、二者之間具有協(xié)同性。在企業(yè)經(jīng)營過程中，通常會(huì)采用債務(wù)集資的方式來擴(kuò)大企業(yè)的資本，不過債務(wù)資本的增加會(huì)導(dǎo)致企業(yè)整體的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加，這就增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而且企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)存在著相關(guān)關(guān)系，二者這種關(guān)系直接對企業(yè)財(cái)務(wù)管理的決策產(chǎn)生影響，對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)揮重要的指導(dǎo)作用；另外，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有協(xié)同性，也就是說企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的提高可能會(huì)在一定程度上降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。因此，如果企業(yè)如果面臨著大好的發(fā)展機(jī)遇和高風(fēng)險(xiǎn)并存時(shí)，可以適當(dāng)?shù)赝ㄟ^增加財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)來降低企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

二、產(chǎn)生影響經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

1.企業(yè)經(jīng)營管理方面

在企業(yè)經(jīng)營中，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素有很多，其中企業(yè)內(nèi)部因素占有很大的比例，而內(nèi)部因素主要包括企業(yè)的內(nèi)部制度、人員管理情況、銷售政策等。制度是一個(gè)企業(yè)運(yùn)作的根本，有句話說的非常好“無規(guī)矩不成方圓”，如果企業(yè)內(nèi)控制度有漏洞或者不妥之處，那么企業(yè)經(jīng)營中肯定就不能避免經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以說內(nèi)控制度是企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的最為重要的因素之一；人員管理涉及了較為廣泛的內(nèi)容，其中人員流失對企業(yè)產(chǎn)生了嚴(yán)重的影響，有一些企業(yè)由于在人員管理方面存在一定的問題，很多人才都紛紛選擇跳槽，這給企業(yè)帶來了重大的影響，如果較多產(chǎn)品生產(chǎn)加工工人同時(shí)離職，那么企業(yè)生產(chǎn)就會(huì)陷入癱瘓狀態(tài)，這種情況下產(chǎn)生的損失可是巨大的，因此人員管理不容忽視；銷售政策也涉及了很多內(nèi)容，銷售政策會(huì)直接影響產(chǎn)品的銷量，而且還會(huì)影響銷售人員的積極性，好的銷售政策可以很大程度地提升企業(yè)產(chǎn)品的銷售額，相反不好的銷售政策可以使企業(yè)的產(chǎn)品庫存量逐漸上升。

2.企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理

在企業(yè)經(jīng)營中，企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理問題會(huì)給企業(yè)帶來很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，繼而引發(fā)企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理涉及了很多方面的內(nèi)容，比如流動(dòng)資金管理、回款管理和其它資金項(xiàng)目管理。而導(dǎo)致財(cái)務(wù)資金管理問題的因素也有很多，包括企業(yè)資金管理制度，會(huì)計(jì)流程、會(huì)計(jì)人員素質(zhì)等。資金管理、回款管理問題都是企業(yè)常見的問題，這些問題給企業(yè)造成了很大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、強(qiáng)化經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制

1.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的防控措施

導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的因素較多，為了降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以通過做好每個(gè)環(huán)節(jié)的工作。首先，企業(yè)要建立現(xiàn)代化的管理體系。與企業(yè)自身發(fā)展和控制適合的管理體系構(gòu)建，包括企業(yè)組織機(jī)構(gòu)構(gòu)建，部門和崗位的設(shè)立，工作流程的設(shè)置等方面，同時(shí)要涵蓋質(zhì)量管理體系、財(cái)務(wù)管理體系、薪酬管理體系、營銷管理體系等多個(gè)分管理體系；其次，逐步完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。大多數(shù)公司發(fā)展的失敗主要源于戰(zhàn)略方向管理和監(jiān)督方面的失誤，為了避免這種情況的出現(xiàn)，首先企業(yè)發(fā)展中戰(zhàn)略決策方式必須依靠董事會(huì)集體的民主決策；其次企業(yè)在建立完善的人員管理機(jī)制同時(shí)要加強(qiáng)人力資源信息管理，以便于企業(yè)可以這些信息及時(shí)了解高端人才離職率變動(dòng)情況以及離職原因等，然后可以有針對性地及早采取有效措施措施。

2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制

因?yàn)閷?dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的因素很多，所以要想降低企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，就需要盡可能完善可能導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)環(huán)節(jié)。通?？梢詮囊韵聨讉€(gè)方面著手：第一，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程。在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理流程中，要注重每一個(gè)可能出現(xiàn)財(cái)務(wù)問題的環(huán)節(jié)，企業(yè)為了更好的發(fā)展，就要不有效地規(guī)劃和科學(xué)地運(yùn)用企業(yè)的各種資源，將各種有效資源結(jié)合起來使其發(fā)揮出更大的經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)還要不斷地優(yōu)化各種業(yè)務(wù)，最終實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理的精細(xì)化。第二，企業(yè)要依靠科技的力量構(gòu)建適合自己的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，企業(yè)要建立完善的財(cái)務(wù)信息管理系統(tǒng)。隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的快速發(fā)展，企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)現(xiàn)信息化管理成為了可能，信息化的財(cái)務(wù)管理給企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來極大的便利，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展使得財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)變得更加輕松有效；為企業(yè)財(cái)務(wù)管理體系的完善做出了貢獻(xiàn)；第三，在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中，建立財(cái)務(wù)預(yù)警系統(tǒng)。由于一些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對財(cái)務(wù)管理的重要性不夠重視，導(dǎo)致和出現(xiàn)問題的可能性很大等問題。所以要完善企業(yè)的財(cái)務(wù)管理就要從提升企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的意識(shí)開始。

第7篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

（一）電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。不能按《供用電合同》中約定的繳納電費(fèi)期限按時(shí)繳費(fèi)，就會(huì)形成欠費(fèi)，經(jīng)催收人員反復(fù)催收無果就形成電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)一旦形成，就會(huì)造成有的供電企業(yè)為完成電費(fèi)回收指標(biāo)，會(huì)調(diào)用其他項(xiàng)目資金來上繳電費(fèi)，從而影響到供電企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)；二是若欠費(fèi)長期不能收回的，就會(huì)形成電費(fèi)呆壞賬，最終影響供電企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。從電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)的大小來看，大工業(yè)客戶是風(fēng)險(xiǎn)最大的群體，另外部分非工業(yè)普通工業(yè)甚至居民客戶都開始不同程度的欠費(fèi)，需引起供電企業(yè)的高度重視。（二）欠費(fèi)的主要原因?？蛻舨簧平?jīng)營，加上受國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的影響，經(jīng)營狀況不斷惡化，有的企業(yè)甚至破產(chǎn)、倒閉。根本無法繳納電費(fèi)，最終形成呆壞賬。客戶故意欠費(fèi)。有的高耗能企業(yè)成本的80%來源于電費(fèi)，為了自身資金周轉(zhuǎn)，刻意拖欠電費(fèi)來緩解自身的資金壓力。歷史原因。由于曾經(jīng)的“重發(fā)輕供不管用”導(dǎo)致供電企業(yè)在長期的經(jīng)營過程中形成了大量的呆賬、壞賬，而欠費(fèi)企業(yè)有的倒閉有的關(guān)停有的變賣，無法收回的。供電企業(yè)自身管理和服務(wù)原因。如沒有按時(shí)抄表計(jì)算復(fù)核發(fā)行電費(fèi)，客戶檔案關(guān)鍵字段如變比錯(cuò)誤以及電能表計(jì)錯(cuò)誤接線造成張冠李戴等等。

二、電費(fèi)回收的全過程管理

為了防范因?yàn)榭蛻暨B續(xù)幾個(gè)月欠費(fèi)而可能出現(xiàn)的呆、壞賬風(fēng)險(xiǎn)，供電企業(yè)因重點(diǎn)關(guān)注，對欠費(fèi)原因加以分析并制定相應(yīng)的催收應(yīng)對措施，要對電費(fèi)的回收進(jìn)行全過程的跟蹤和管理。（一）電費(fèi)回收前的控制。電費(fèi)回收前的控制，就是企業(yè)在與客戶簽訂的《供用電合同》中，要明確結(jié)算方式和界定好繳費(fèi)時(shí)間。目前采用的結(jié)算方式主要有預(yù)付費(fèi)、銀行托收無承付、銀行托收承付、銀電聯(lián)網(wǎng)代收代扣電費(fèi)、坐收、走收、供電企業(yè)自助服務(wù)終端、網(wǎng)上銀行、微信以及支付寶的支付功能、以及多彩寶繳費(fèi)等等。供電企業(yè)占很大主動(dòng)權(quán)的收費(fèi)方式是預(yù)付電費(fèi)這種方式，因?yàn)槭前凑铡跋荣徍笥谩钡脑瓌t來結(jié)算。供電方有比較大的主動(dòng)權(quán)的方式是銀行托收無承付，其他結(jié)算方式供電方都不占優(yōu)勢。另外，按繳費(fèi)期限可劃分為三種情況：一是先交后用；二是邊交費(fèi)邊用；三是先用后交。第一種通過在每月欠費(fèi)形成前讓客戶提前交費(fèi)，確保了供電企業(yè)能夠?qū)㈦娰M(fèi)按月足額收回，是最佳的電費(fèi)回收方式。預(yù)付電費(fèi)就屬于這種手段。第二種主要指每月分次抄表、分次劃撥電費(fèi)，該種方式不再局限于按一個(gè)月收一次費(fèi)的慣例，大大縮短了回收期限，在減輕客戶月底交一大筆費(fèi)壓力的同時(shí)也在一定程度上化解了電費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。如我局的大客戶鋁廠，曾經(jīng)一度就是按旬抄表收費(fèi)，每月按上、中、下三旬抄表結(jié)算電費(fèi)，極大地降低了電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)。其他的交費(fèi)方式都屬于第三種，其回收期限較長，風(fēng)險(xiǎn)較大，但目前隨著低壓集抄全覆蓋及智能電表全覆蓋的推進(jìn)，還有負(fù)控、TTU，計(jì)量自動(dòng)化系統(tǒng)的應(yīng)用，均可以縮短催費(fèi)時(shí)間，降低欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)。（二）結(jié)算方式的選擇。根據(jù)客戶信譽(yù)等級(jí)及用電性質(zhì)的不同，在征得客戶同意的原則下，在《供用電合同》的相關(guān)條款中明確最有利于供電企業(yè)的方式，中用戶一般選銀行托收無承付的結(jié)算方式，對大用戶，可以采用分交納電費(fèi)的方式，每月多次抄表，多次交納，月末結(jié)清。采用預(yù)付電費(fèi)的方式結(jié)算的一般是針對臨時(shí)用電客戶或信譽(yù)不好的客戶。（三）電費(fèi)回收的過程管理。電費(fèi)回收的過程管理就是對電費(fèi)繳費(fèi)協(xié)議或《供用電合同》執(zhí)行過程的控制和監(jiān)督，從供電企業(yè)供電當(dāng)日起到規(guī)定客戶最后交費(fèi)日止。在此期間，供電企業(yè)必須履行合同所約定的義務(wù)，保證供電，按時(shí)抄表及時(shí)計(jì)算正確發(fā)行電費(fèi)并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)通知到客戶，提供多種的繳費(fèi)方式供客戶選擇，同時(shí)安排專人隨時(shí)與客戶聯(lián)系，了解客戶的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，及當(dāng)發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，第一時(shí)間研究對策，制定出相應(yīng)的應(yīng)對措施，確保電費(fèi)按時(shí)回收。（四）電費(fèi)回收的后期管理。電費(fèi)回收的后期管理的主要是對欠費(fèi)進(jìn)行催收。發(fā)生欠費(fèi)后，必須第一時(shí)間安排催收，保證電費(fèi)回收率能夠完成。做好欠費(fèi)催收工作，要加強(qiáng)對收費(fèi)員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展人人都是客戶經(jīng)理活動(dòng)，大力宣傳非現(xiàn)金繳費(fèi)方式。催收電費(fèi)要綜合運(yùn)用法律、行政、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等手段。要加大《電力供應(yīng)與使用條例》、《電力法》及電力行政法規(guī)中有關(guān)電費(fèi)繳納條款的宣傳力度，特別要宣傳拖欠電費(fèi)將稱承擔(dān)的違約責(zé)任（納入征信系統(tǒng)），同時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行違約金制度，在催收過程中強(qiáng)調(diào)違約金條款。在簽訂《供用電合同》時(shí)，應(yīng)就電費(fèi)違約金及其數(shù)額做出明確約定，雙方也可簡單約定，按照《供電營業(yè)規(guī)則》第九十八條辦理。由于違約金具有法定性質(zhì)，是一種特殊的法定義務(wù)，所以不能隨意放棄，要堅(jiān)持適用，以促使用電人及時(shí)繳納電費(fèi)。對有些欠費(fèi)時(shí)間長的用戶要依法采取如停電、限電等自我保護(hù)措施。對于采取停電、限電等措施無效后的客戶，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取法律手段，如、申請支付令、財(cái)產(chǎn)保全、提起訴訟等，爭取將欠費(fèi)全部收回或降到最低。如我局用戶鐘山區(qū)冶煉廠，受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整及市場競爭日趨激烈的影響，從1996年起開始欠電費(fèi)，時(shí)間長達(dá)11年之久。盡管營銷人員采取各種手段反復(fù)催收，仍然收效甚微。在向法律顧問咨詢、論證后，我局最后決定通過法律途徑來解決舊欠電費(fèi)問題。在采取法律手段后，最終法院通過變賣其設(shè)備、固定資產(chǎn)等來償還電費(fèi)。2007年8月15日，辦理完一系列的手續(xù)后，鐘山區(qū)某冶煉廠110萬的舊欠電費(fèi)從法院賬戶轉(zhuǎn)到我局電費(fèi)專戶上，這是我局首次應(yīng)用法律手段成功收回舊欠電費(fèi)的案例。

三、回收中的優(yōu)質(zhì)服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范

（一）立足本職，避免差錯(cuò)發(fā)生。作為電力營銷人員，特別是電費(fèi)抄核收人員，要立足崗位，加強(qiáng)工作責(zé)任心，充分利用好電力營銷系統(tǒng)的各項(xiàng)規(guī)則和模塊，努力提高工作質(zhì)量，盡量避免啟用差錯(cuò)流程。體現(xiàn)在的具體工作中，就是首先要保證電能表數(shù)據(jù)的采集率及正確率，當(dāng)遇到設(shè)備故障時(shí)，要及時(shí)排除故障，處理不了的要及時(shí)發(fā)起工單給運(yùn)維部門。其次是對抄表上傳的數(shù)據(jù)按照規(guī)則進(jìn)行電價(jià)費(fèi)的復(fù)核，篩選出異常電費(fèi)進(jìn)行分發(fā)處理，確保無誤后及時(shí)發(fā)行電費(fèi)，形成欠費(fèi)后讓客戶按時(shí)交納電費(fèi)。隨著城網(wǎng)農(nóng)網(wǎng)改造的完成，低壓、居民戶表客戶激增，電費(fèi)催收越來越難，加上部分催收人員欠費(fèi)工作態(tài)度不好，導(dǎo)致客戶不滿意，甚至上升到客戶投訴。因此需要我們變被動(dòng)服務(wù)為主動(dòng)服務(wù)，及時(shí)主動(dòng)采取應(yīng)對的措施。比如去年我們開展的“雙覆蓋”工作（智能電表覆蓋率100%，集抄覆蓋率100%），抄核收十項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)的不斷提升，還有目前在做的電費(fèi)自動(dòng)核算的前期準(zhǔn)備工作等，都大大提升了抄核收的工作質(zhì)量和工作效率，為電費(fèi)的及時(shí)回收奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（二）加強(qiáng)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)及服務(wù)水平。我們常常會(huì)聽到說營銷人員素質(zhì)過低，不能滿足現(xiàn)有工作的需求的抱怨，怎么辦？提高營銷人員綜合素質(zhì)勢在必行。企業(yè)究竟需要什么樣的營銷人員？營銷人員有哪些素質(zhì)要求？語言溝通、服務(wù)、預(yù)測等等需要我們提升的東西實(shí)在是太多了。俗話說：工作是培訓(xùn)的第一手段，離開工作夸夸其談培訓(xùn)是不可取的。因此，在班組內(nèi)進(jìn)行技能比武是非常有必要的。在比武中將優(yōu)質(zhì)服務(wù)方面的知識(shí)和技能融入進(jìn)去，如采用理論與實(shí)際相結(jié)合的辦法，結(jié)合本崗位業(yè)務(wù)知識(shí)和營銷工作的特點(diǎn)，選擇有代表性的優(yōu)質(zhì)服務(wù)和電量抄計(jì)、電費(fèi)審核、收費(fèi)異常等課題，要求參賽者進(jìn)行分析處理，并將分析情況、處理意見和預(yù)防措施記錄在答題卷上。在競賽中讓大家身臨其境地扮演處理負(fù)責(zé)人的主要角色，充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮大家的積極性和創(chuàng)造性，使大家在真正的異常面前做到心中有數(shù)，從而提高大家處理事情和與客戶打交道溝通能力和服務(wù)技巧。（三）注重溝通，加強(qiáng)同理心建設(shè)。在工作中，我們要將與客戶的溝通形成常態(tài)化機(jī)制，我們要建立一個(gè)客戶一個(gè)檔案，明確聯(lián)系人。另外，還需設(shè)立片區(qū)經(jīng)理或負(fù)責(zé)人，建立微信群，多渠道加強(qiáng)與客戶的溝通。通過經(jīng)常的聯(lián)系與交流，一方面可以讓我們知道客戶有什么需求，另一方面也可以使客戶知道電力企業(yè)會(huì)面臨什么樣的困難，雙向的溝通增進(jìn)了營銷人員與客戶之間的感情，讓客戶愿意與電力企業(yè)攜手共渡難關(guān)。與此同時(shí)，利用節(jié)假日、雙休日走訪轄區(qū)內(nèi)各大客戶，主動(dòng)上門幫助企業(yè)解決實(shí)際困難，做到危急時(shí)刻伸援手、緊要關(guān)頭獻(xiàn)真情，與客戶建立戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系。在這一點(diǎn)上我感觸頗深。記得我還在電費(fèi)班當(dāng)班長的有一年年末，由于受宏觀經(jīng)濟(jì)等多方面因素的影響，電費(fèi)催收異常艱難。于是我們多次到客戶處登門拜訪，進(jìn)行交流，讓客戶了解電力企業(yè)電費(fèi)回收巨大壓力，于是我們的一大客戶在年底資金回籠不太理想的情況下，多次與銀行對接，提前三天安排好資金，在12月29日就全部付清當(dāng)月電費(fèi)。效益多年不好的某冶煉公司，在交清當(dāng)年電費(fèi)的前提下，還想盡一切辦法，歸還舊欠30萬元。我因此獲得了南方電網(wǎng)公司電費(fèi)回收先進(jìn)個(gè)人的光榮稱號(hào)。

四、過程控制中的信息溝通和建設(shè)

由于電力企業(yè)銷售方式的特點(diǎn)，絕大多數(shù)都是以賒銷的方式完成的，電費(fèi)回收面臨著很大風(fēng)險(xiǎn)。但是如果將客戶按照信用狀況進(jìn)行細(xì)分，客戶信用不同，電費(fèi)回收風(fēng)險(xiǎn)也就不一樣。針對不同信用的客戶，管理方法可以區(qū)別對待，這樣可以大大加大電費(fèi)回收工作的目的性和有效性。降低工作壓力的同時(shí)大大提高工作效率。建立用電客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系，優(yōu)化電費(fèi)回收環(huán)境：供電企業(yè)應(yīng)充分應(yīng)用電力營銷信息系統(tǒng)的強(qiáng)大功能，根據(jù)客戶的欠費(fèi)程度、時(shí)間，在客戶檔案里設(shè)置信用等級(jí)，供電企業(yè)在申請用電受理、增容報(bào)裝審批時(shí)，大客戶直購電量額度確定時(shí)，信用等級(jí)高的客戶優(yōu)先安排，為了得到優(yōu)惠的服務(wù)和項(xiàng)目，客戶就會(huì)努力提高自身的信用等級(jí)。建立欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，優(yōu)化企業(yè)經(jīng)營環(huán)境：供電企業(yè)需建立欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，可以篩選出可能欠費(fèi)或正在欠費(fèi)的用電客戶，對篩選出的風(fēng)險(xiǎn)客戶建立欠費(fèi)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)分析欠費(fèi)問題所在，有針對性的采取措施，在營銷系統(tǒng)里啟動(dòng)三級(jí)催收流程，進(jìn)一步減少欠費(fèi)催收的難度和呆壞賬的產(chǎn)生。欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)給如何防范和處理用電客戶惡意拖欠或拒交電費(fèi)的課題提供依據(jù)和決策指導(dǎo)。結(jié)束語：總之，電費(fèi)催收不僅要發(fā)揚(yáng)“千言萬語、千辛萬苦、千方百計(jì)”的三千精神，還要在電費(fèi)催收過程中我們靈活應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)防范措施，在實(shí)踐中不斷探索新的工作方法和手段，創(chuàng)造性地開展電費(fèi)催收工作，充分利用好營銷系統(tǒng)功能，提高工作效率，減輕催收壓力，提高電費(fèi)回收率。

第8篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

關(guān)鍵詞：施工企業(yè)；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)控制

中圖分類號(hào)：F407.9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1009-0118（2012）07-0176-02

一、引言

施工合同是合同雙方義務(wù)實(shí)施、權(quán)利的重要依據(jù),同時(shí)又是影響工程建設(shè)施工過程中進(jìn)度、質(zhì)量、投資控制的重要因素。一份合法、公平、有效的施工合同,有利于合同雙方當(dāng)事人加以認(rèn)真履行,同時(shí)還可以有效地防止發(fā)生合同爭議糾紛。目前由于建筑市場激烈競爭,導(dǎo)致了市場嚴(yán)重傾斜于買方市場,有利地位被發(fā)包方長期占據(jù),施工企業(yè)往往處于被動(dòng)地位。同時(shí),由于合同法律體系不完善,合同法律環(huán)境不好,再加之建筑施工企業(yè)本身的法律意識(shí)淡薄,形成建筑市場有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的問題常常發(fā)生,發(fā)包方常常用非常苛刻的合同條款把風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移到施工企業(yè)方面,造成風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上的嚴(yán)重不均衡,給施工企業(yè)帶來了許多不必要的損失和負(fù)擔(dān),制約了施工企業(yè)的健康發(fā)展。合同風(fēng)險(xiǎn)管理對于施工企業(yè)來講,是一個(gè)亙古不變的主題,它關(guān)系到企業(yè)經(jīng)營的成敗與得失。因此,施工企業(yè)在新的建筑市場形勢下,自身必須加強(qiáng)對施工合同的管理,在簽訂工程承包合同時(shí)要盡量合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),在合同履行中努力轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)或分散風(fēng)險(xiǎn),只有這樣企業(yè)才能更好地發(fā)展和生存。

二、施工合同包含的內(nèi)容

《中華人民共和國合同法》第二條規(guī)定：“合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。”一個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施所涉及的合同很多,包括租賃合同、勞務(wù)合同、采購合同、分包合同、總承包合同(即施工企業(yè)與發(fā)包方簽訂的施合同)等，所以,合同的風(fēng)險(xiǎn)存在多樣性,例如能否按質(zhì)、按時(shí)完成施工,能否獲得合理利潤并及時(shí)向發(fā)包方交付工程的風(fēng)險(xiǎn)是總承包合同的風(fēng)險(xiǎn)，貨款支付、供貨方的供貨能力以及能否按期供貨對施工項(xiàng)目造成的影響等是采購合同的風(fēng)險(xiǎn)。此外,風(fēng)險(xiǎn)存在于合同全過程（生成、簽訂與執(zhí)行）。施工企業(yè)把握合同風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)在合同簽訂階段,但在簽訂合同之前的合同談判、項(xiàng)目決策階段的是消除合同風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵,而執(zhí)行合同階段如果合同參與方不準(zhǔn)確把握合同的履行程度或不按合同履行,都將生成新的風(fēng)險(xiǎn)。施工企業(yè)項(xiàng)目實(shí)施的第一步是獲得施工合同,而施工合同是整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施的綱領(lǐng)性文件。工程項(xiàng)目從開工到施工過程管理再到竣工結(jié)算,其實(shí)就是項(xiàng)目履行合同的過程。施工企業(yè)應(yīng)履行施工的義務(wù),按合同規(guī)定的施工時(shí)限、施工方式以及應(yīng)達(dá)到的效果等進(jìn)行施工,發(fā)包方也應(yīng)該按合同規(guī)定的支付時(shí)間、支付程度履行支付義務(wù)。施工企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在能否按合同約定的期限完成項(xiàng)目;能否按照約定的合同價(jià)完成整個(gè)項(xiàng)目并交付使用；能否按合同約定的方式及時(shí)拿到工程款。

三、施工合同中的主要風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)是指在將來在一定時(shí)期內(nèi)和一定條件下可能發(fā)生的結(jié)果同預(yù)期的偏差。合同風(fēng)險(xiǎn)是指在合同實(shí)施過程中,由于技術(shù)、組織、管理、環(huán)境、信譽(yù)等情況發(fā)生變化,而使合同履行受到影響的不確定性因素。工程建設(shè)施工合同管理是工程項(xiàng)目管理的中心內(nèi)容,也是建設(shè)工程投資控制、工程進(jìn)度和施工質(zhì)量的主要依據(jù)。總體來說，施工企業(yè)面臨的與合同相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素主要來自如下幾個(gè)方面：

（一）工程合同管理模式確定的風(fēng)險(xiǎn)

在國際工程中，通用的合同管理模式有BOT合同管理模式、設(shè)計(jì)——建造合同管理模式、EPC合同管理模式、傳統(tǒng)合同管理模式等。特別是對于發(fā)包方和施工企業(yè)之間的各種合同管理模式，每種合同管理模式都有不同的管理形式、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配、適用范圍等。施工企業(yè)應(yīng)注重分析和選擇適合自己的合同管理模式，以確定風(fēng)險(xiǎn)管理對策。

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)分析和管理范文

關(guān)鍵詞：建筑工程; 風(fēng)險(xiǎn)管理; 工程保險(xiǎn)

Abstract: with the rapid development of The Times, the science and technology unceasing improvement, the current, large construction engineering project has already more and more be the focus of world attention, large construction engineering projects including bridge construction, water conservancy construction, railway construction, large commercial building, etc. These large building continuously rise, for a flourishing city added luxuriant colour, but, from the project risk and engineering insurance's point of view, the construction of the large construction projects belong to high risk business, each a large construction projects construction need long-term planning, a large amount of fund investment, complex technology link, etc. Therefore, in order to guarantee the safety of construction projects and the permanence of completed projects, we need to intensify efforts to large construction project risk and the effective management of the insurance and implementation. This paper expounds the large building project risk management and engineering insurance the close connection between, from every Angle discusses engineering project risk management, and the content of the basis of the risk management content, puts forward that we should take a series of project insurance measures.

Keywords: building engineering; Risk management; Engineering insurance

中圖分類號(hào)：TU761 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：

一、大型建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與工程保險(xiǎn)的關(guān)系

在大型建筑工程項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)之間存在著緊密相連的關(guān)系，二者之間是因與果的關(guān)系，其中，工程風(fēng)險(xiǎn)是工程保險(xiǎn)的內(nèi)在原因和需求，而工程保險(xiǎn)則是工程風(fēng)險(xiǎn)的有效解決途徑。二者在大型建筑工程項(xiàng)目中缺一不可，同時(shí)為工程項(xiàng)目的順利實(shí)施奠定制度與措施保障。 眾所周知，大型建筑工程項(xiàng)目是工程量極大，施工工藝復(fù)雜的高危險(xiǎn)作業(yè)項(xiàng)目，它的施工過程需要的時(shí)間周期長，這對工程項(xiàng)目的順利開展造成了很多風(fēng)險(xiǎn)，尤其是在我國的東北地區(qū)，如果大型工程項(xiàng)目所經(jīng)歷的時(shí)間周期需要跨年度，則會(huì)在冬季冰天雪地的時(shí)期暫時(shí)停止項(xiàng)目的施工，而在第二年繼續(xù)該工程項(xiàng)目的時(shí)候，會(huì)造成部分工施工遺漏，工序之間銜接困難，施工材料破損及過期等現(xiàn)象。面對這些大型建中工程施工中必不可少的問題，我們應(yīng)該加強(qiáng)施工風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等手段。其中，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中最為突出的則是工程保險(xiǎn)的實(shí)施，在我們利用工程保險(xiǎn)手段解決施工風(fēng)險(xiǎn)問題的時(shí)候，不難發(fā)現(xiàn)，二者之間存在著十分緊密的聯(lián)系，工程風(fēng)險(xiǎn)的分析及控制貫穿于工程保險(xiǎn)的全部過程中。因此，我們要首先明確工程風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)種類，懂得工程保險(xiǎn)中的各項(xiàng)制度，將工程保險(xiǎn)分析有效的運(yùn)用到各類工程風(fēng)險(xiǎn)的解決中。

二、大型建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類

對于大型建筑工程項(xiàng)目來說，風(fēng)險(xiǎn)的種類可以按照風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度劃分為極端嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重危害風(fēng)險(xiǎn)、一般危害風(fēng)險(xiǎn)三類：

（一）大型建筑工程項(xiàng)目極端嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)

大型建筑工程項(xiàng)目中的極端嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)是所有工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)中最為嚴(yán)重的一類，這類風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致施工方及未來使用方的人身和財(cái)產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失，嚴(yán)重破壞城市的市容市貌，嚴(yán)重影響著該城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，嚴(yán)重?fù)p害了國家財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p失大量資金。對于這種風(fēng)險(xiǎn)的劃定，國家有明確的規(guī)定，對相關(guān)責(zé)任人要追求法律責(zé)任，對于施工中的受害人及受害人家屬給予應(yīng)有的賠償。我們應(yīng)該呼吁所有大型建筑工程項(xiàng)目的承包商，嚴(yán)格遵守法律程序進(jìn)行投標(biāo)及施工，對工藝技術(shù)要求甚高的大型工程，要嚴(yán)格把握質(zhì)量關(guān)，謹(jǐn)慎規(guī)劃，合理決策，規(guī)避一切可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）大型建筑工程項(xiàng)目嚴(yán)重危害風(fēng)險(xiǎn)

大型建筑工程項(xiàng)目中的嚴(yán)重危害風(fēng)險(xiǎn)屬于工程風(fēng)險(xiǎn)中較為嚴(yán)重的一類，這類風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，同樣會(huì)引起社會(huì)各界的關(guān)注，危害了城市的形象，施工人員以及完工后的使用者會(huì)遭受人身及財(cái)產(chǎn)的損失，然而，由于在工程風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)及應(yīng)對措施中已經(jīng)采取相應(yīng)解決辦法，盡可能的將風(fēng)險(xiǎn)減小，將損失降到最低。這類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生也同樣需要追求責(zé)任人的法律責(zé)任，賠償受害人相應(yīng)的物質(zhì)損失。